Erfaringer med FSR i NorgesGruppen ASA

Bjørn-Egil Ekhaugen

Fungerende økonomidirektør

Virksomhetsområder

Side 2 /

NorgesGruppen

Detalj

Kiwi Meny/Ultra Kjøpmannshuset

Engros Merkevare Eiendom Annet

Ledende konsepter i alle segmenter

DAGLIGVARE SERVICEHANDEL SERVERING/

STORHUSHOLDNING

FAGHANDEL PRODUKSJON

EIER

DELEIER

LEVE-

RANSER

Danmark

Sverige

3

Sentrale tall

310 1.050 99 18 62,1Datterselskaper

Gjennomsnittlig 53 selskapsendringer hvert år. I tillegg

kommer interne salg.

Rapporterende enheter

Tilknyttede selskaper som tas inn etter

egenkapitalmetoden

Regnskapskontorer, herunder 3 eksterne

Milliarder kroner i sum driftsinntekter i

2012

4

CFO

NorgesGruppen

ASA

……

Økonomidirektør…

Regnskaps-

controller

Økonomiavdeling – konsern

Konsern-

Controller

…

Konsern-

Regnskapssjef

IT-motorveien

Kat./

innkjøp

Le

ve

ran

dø

r /

Ku

nd

eA

nsatt

e

Fenistra

B.B.R.

IMI

NGG Win-

Super

Kasse

Super

5.0

Fang/

NG -

Avregning

Medius

Generisk

dagsoppgjør

Visma

Business

Oracle

Financials

Enterprice

Reporting

FSR

Års-

rapport

Budsjett

Mnd.

rapport

Prognoser

Kv. rapport

Admin

Controll

(styret)

SAP- LMS,

lønn og HR

PT og

Win Tid

SAP -

Person.-

portalen

TAS

IT 2

Treasury

Hva hadde vi

Excelark opprettet i 2000

Kraftig utvidede notekrav ifm IFRS-implementeringen 1.1.2007

Tekstbokser i Excel som var for store

Kolonneutfordringer ved nye behov

Stadig utfordringer med Excel-krasj

Kun en bruker inne av gangen

Manglende versjonskontroll

Manglende systematisk review

Manuell kontroll av kryssreferanser

Risikopunkt hos revisor

7

Businesscase FSR

1) Systematisering av prosessen

2) Redusert personavhengighet

3) Etterlevelse av bokføringslovens krav

4) Redusert risiko for feil eller forsinkelse i rapportering til Oslo Børs

5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen

6) Reduserte trykkekostnader

7) Nye muligheter

8

Vedr 1) Systematisering av prosessen

Fordeling av ansvarsområder

Rutiner for review av arbeidet

Dokumentasjon av prosessen

Snapshot-rapporter

9

Vedr 1) Systematisering av prosessen

Workflow

10

Vedr 1) Systematisering av prosessen

Prosess

11

Vedr 1) Systematisering av prosessen

Prosess

12

Vedr 2) Redusert personavhengighet

Bedre dokumentasjon av underlag noter o.l

Bedre sporbarhet

13

Vedr 4) Redusert risiko for feil

Innebygde kontroller

Oppstillinger til noter

Oppstillinger til oppstillinger

Mellom noter

Forenkler revisjonen av konsernregnskapet

Presentasjon av NorgesGruppen

14

Vedr 4) Redusert risiko for feil

Innebygde variabler som oppdaterer seg selv

Presentasjon av NorgesGruppen

15

Vedr 4) Redusert risiko for feil

Rullering av tall

Presentasjon av NorgesGruppen

16

Vedr 5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen

Spart tid?

Rullering av tall

Gjenbruk av tall, noter o.l i flere typer rapporter

Alle kan jobbe samtidig

Mindre tid til korrekturlesning og review

17

Vedr 6) Reduserte trykkekostnader

Mulighet for XML-format – ikke tatt i bruk

Snapshot – spor endringer

Presentasjon av NorgesGruppen

18

Vedr 7) Nye muligheter

Presentasjoner til banker, styret, revisjonsutvalg o.l

Styrerapportering

Annen internrapportering

19

Annet

Enkelt – ikke avhengige av konsulenter

Lav terskel for å lære seg systemet

Profesjonelt utseende rapporter

Litt tung arbeidsplatform

Noen bugs

Tregt (FSR) – bedre i CDM?

20

Konklusjon/etterkalkyle

Har det vært en god investering?

21

Hvordan var 1. årsoppgjør?

Gikk på kurs i to dager (nødvendig?)

Teknisk innstallering i samarbeid mellom NorgesGruppen Data AS og RAV

Oppsettet gjorde vi selv i januar

Fullt oppegående i nytt system ifm rapportering i februar

22

Hvordan har NorgesGruppen valgt å sette opp FSR?

23

Årets resultat og balanse Leses inn i FSR fra en rapport fra ER

Noteopplysninger i år 1. Underlag ligger i FSR

2. Leses inn i ER

3. Leses inn i FSR fra en rapport fra ER

Fjorårstall resultat, balanse og noter Leses inn i FSR fra en rapport fra ER