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EXECUÇÃO FINANCEIRA
FOLHA DE PAGAMENTO COMPARATIVO 2006 -2009
Rubrica 2006 AV% 2007 AV% 2008 AV% 2009 (PREV.) AV%
GASTO COM PESSOAL GASTO COM PESSOAL
45.705.381 70,9 48.210.613 67,0 70.293.216 67,8 80.200.000 68,6
AUXÍLIO FINANCEIRO A ESTUDANTE
0,0 1.330.708 1,3 0 0,0
FUNPREV 0,0 8.824.150 12,3 12.518.959 12,1 14.247.701 12,2INSS 3.253.895 5,0 1.544.590 2,1 968.192 0,9 1.101.890 0,9Sub-total 48.959.276 75,9 58.579.354 81,4 85.111.075 82,0 95.549.591 81,7
2Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
CUSTEIO COMPARATIVO 2006 - 2009
CUSTEIO E MANUTENÇÃO
2006 AV% 2007 AV% 2008 AV%2009
(PREV.)AV%
CEPROMAT 231.941 0,4 - 0,0 448.720 0,4 477.803 0,4IOMAT 116.808 0,2 53.736 0,1 83.128 0,1 88.516 0,1ENERGIA ELÉTRICA 1.165.178 1,8 1.498.141 2,1 1.550.094 1,5 1.650.562 1,4TELEFONIA FIXA, MÓVEL E INTERNET
1.648.590 2,6 957.024 1,3 787.521 0,8 838.564 0,7
CORREIOS 88.063 0,1 84.672 0,1 99.804,54 0,1 106.273 0,1ÁGUA E ESGOTO 30.575 0,0 55.795 0,1 25.270 0,0 26.908 0,0PASEP 480.105 0,7 412.065 0,6 621.250,48 0,6 661.516 0,6OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
7.057.923 10,9 5.279.987 7,3 7.149.851 6,9 7.613.261 6,5
TERCEIRIZAÇÃO (Limpeza e Segurança)
1.224.319 1,9 2.226.076 3,1 3.640.949,14 3,5 3.876.934 3,3
SENTENÇAS JUDICIAIS
623.805 1,0 1.080.569 1,5 1.616.551 1,6 1.800.000 1,5
Sub-total 12.667.306 19,6 11.648.065 16,2 16.023.139 15,4 17.140.337 14,7
3Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
INVESTIMENTO COMPARATIVO 2006 - 2009
INVESTIMENTOS 2006 AV% 2007 AV% 2008 AV% 2009 (PREV.) AV%Obras e Instalações 1.764.311 2,7 905.379 1,3 1.429.938 1,4 2.800.000 2,4Equipamentos e Material Permanente
921.726 1,4 733.245 1,0 899.344 0,9 1.100.000 0,9
Sub-total 2.686.037 4,2 1.638.624 2,3 2.329.282 2,2 3.900.000 3,3AMORTIZAÇÃO E JUROS DA DÍVIDA
153.785 0,2 65.556 0,1 277.260 0,3 295.231 0,3
Subtotal Custeio e Investimento
15.507.128 24 13.352.246 19 18.629.681 18,0 21.335.568 18,3
TOTAL GERAL 64.466.403 100 71.931.600 100 103.740.756 100 116.885.159 100
4Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
DESPESAS REALIZADAS 2006
Total das Despesas Realizadas R$ 64.466.403,29
5Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
DESPESAS REALIZADAS 2007
6Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
Total das Despesas Realizadas R$ 71.931.599
Previsão Orçamentária R$ 61.555.486
DESPESAS REALIZADAS 2008
7Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
Total das Despesas Realizadas R$ 103.740.757
Previsão Orçamentária R$ 76.442.784
PREVISÃO DE DESPESAS - 2009
8Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
Previsão das Despesas R$ 116.885.159
Previsão Orçamentária R$ 96.912.210
COMPARATIVO DESPESA X RECEITA 2006 - 2009
2006 % * 2007 % * 2008 % * 2009 % *
GASTO COM PESSOAL 48.959.276 76% 58.579.354 83%
85.111.075 97% 95.549.590 99%
CUSTEIO E MANUTENÇÃO
12.667.306 20% 11.648.065 16% 16.023.139 18% 17.140.338 18%
INVESTIMENTOS 2.837.814 4% 1.702.172 2% 2.606.542 3% 4.195.231 4%TOTAL GERAL 64.466.401 100% 71.931.599 102% 103.740.756 118% 116.885.159 121%
DÉFICIT 0 % -2% -18% -21%
TOTAL DA RECEITA 64.564.932 70.845.425 88.130.954 96.912.210
* COMPARATIVO COM A RECEITA ORÇAMENTÁRIA
9Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
ANÁLISE DA DESPESA E RECEITA 2006 - 2009
RUBRICA2006 2007 2008 2009
R$ % * R$ % * AH%** R$ % * AH% R$ % * AH%GASTO COM PESSOAL
48.959.276 76%58.579.354 83% 20% 85.111.075 97% 45% 95.549.590 99% 12%
CUSTEIO E MANUTENÇÃO
12.667.306 20% 11.648.065 16% -8% 16.023.139 18% 38% 17.140.338 18% 7%
INVESTIMENTOS 2.837.814 4% 1.702.172 2% -40% 2.604.534 3% 53% 4.195.231 4% 61%TOTAL GERAL EXECUTADA
64.464.395 100%71.929.592 102% 12% 103.740.757 118% 44% 116.885.159 121% 13%
DÉFICIT -2% -18% -21%
Receita Prevista 77.429.828 61.387.954 76.442.784
Receita Executada 64.564.932 16,8%)
70.845.425 14,7% 10% 88.130.954 15,8% 24% 96.912.210 9%
* COMPARATIVO COM A RECEITA ORÇAMENTÁRIA
** EVOLUÇÃO DOS GASTOS
*** EVOLUÇÃO DA RECEITA
10Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
***** EVOLUÇÃO DO SUPERÁVIT
Previsão de 300 professores contratados
FOLHA MENSAL 2008 - 2009
PREVISÃO FOLPAG
REALIZADA 2008
FOLPAG FUNPREV INSS TOTAL 2009 Janeiro 4.694.443 4.592.911 826.724 31.028 5.450.663 7.683.439Fevereiro 4.694.443 3.822.071 649.752 31.747 4.503.570 6.639.108Março 4.694.443 3.844.243 653.521 38.736 4.536.501 6.308.203 Abril 4.694.443 3.685.185 626.481 48.139 4.359.805 6.841.284 Maio 4.694.443 5.966.162 1.014.247 66.214 7.046.623 7.753.901 Junho 7.041.664 6.944.049 1.180.488 67.126 8.191.664 Julho 4.694.443 5.848.707 994.280 59.284 6.902.272 Agosto 4.694.443 5.487.307 932.842 32.424 6.452.573 Setembro 4.694.443 6.536.670 1.176.601 50.947 7.764.218 Outubro 4.694.443 5.955.098 1.071.918 23.608 7.050.624 Novembro 4.694.443 6.644.092 1.195.937 59.533 7.899.562 Dezembro 4.694.443 6.649.623 1.196.932 86.105 7.932.660 13º Salário 4.694.443 5.647.806 999.235 85.847 6.732.888
58.680.537 71.623.924 12.518.959 968.192 85.111.075
11Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
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Pró-Reitoria de Gestão Financeira
ORÇAMENTO - SEPLAN – FONTE DE RECURSOS: 121 – ANO: 2009
2009RECEITA
S/D PERCENTUALORÇADO REALIZADA
Janeiro 7.881.405,92 7.059.299,51 -822.106,41 -11,65%
Fevereiro 6.974.510,27 7.270.903,41 296.393,14 4,08%
Março 7.358.766,81 6.877.811,82 -480.954,99 -6,99%
Abril 7.748.809,57 7.229.872,55 -518.937,02 -7,18%
Maio 7.751.979,46 7.250.000,00 -501.979,46 -6,92%
Junho 7.880.891,92
Julho 8.212.753,96
Agosto 8.823.299,00
Setembro 8.469.071,68
Outubro 8.431.542,37
Novembro 8.675.478,14
Dezembro 8.703.700,90
TOTAL 96.912.210,00 35.687.887,29 -2.027.584,74 -5,73%
COMPARATIVO: PREVISÃO DE DESPESAS X AJUSTE – 2009
13Pró-Reitoria de Gestão Financeira
RUBRICAPREVISÃO DESPESAS – 2009
R$ % * AH%**GASTO COM PESSOAL 95.549.590 99% 12%CUSTEIO E MANUTENÇÃO 17.140.338 18% 7%INVESTIMENTOS 4.195.231 4% 61%TOTAL GERAL 116.885.159 121% 13%* COMPARATIVO COM A PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA** EVOLUÇÃO DOS GASTOS
AJUSTE DA EXECUÇÃO FINANCEIRA – 2009
RUBRICA2009
R$ % * AH%**GASTO COM PESSOAL*** 90.049.590 93% -6%CUSTEIO E MANUTENÇÃO 12.567.432 13% -27%INVESTIMENTOS - 0% -100%TOTAL GERAL 102.617.022 0% 0%
*** AJUSTE DE EXECUÇÃO FINANCEIRA NÃO CONSIDERANDO A RECOMPOSIÇÃO SALARIAL DE MAIO/2009
EVOLUÇÃO FOLHA E RECEITA 2006 - 2009
14Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
EVOLUÇÃO DA RECEITA 2006 – 2008
SUPERÁVIT/DÉFICIT
15Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
Receita Prevista R$ 77.429.828
Receita Realizada R$ 64.564.932
Receita Prevista R$ 61.387.954
Déficit
Receita Realizada R$ 70.845.425
Superávit Superávit
Receita Realizada R$ 88.130.954
Receita Prevista R$ 76.442.784
- 16,6%
15,41% 15,29%
RECEITAS ARRECADADAS - 2008
16Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
INCREMENTO DA FOLHA (AGO – DEZ/2008)
IMPLEMENTAÇÃO DA RECEITA (JUL – DEZ/2008)
17Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680
18Pró-Reitoria de Gestão Financeira
IMPACTOS ORÇAMENTÁRIOS
2004 2005 2006 2007 20082009
(Previsão)TOTAL
DECISÃO ACÓRDÃO - TCE (IRRF)
4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000
4.500.000 4.500.000 27.000.000
ARRECADAÇÃO - LEI KANDIR
- - - - - 12.096.000 12.096.000
IMPACTO DO FUNPREV - - - 8.824.150 12.518.959 14.247.701 35.590.810
IMPACTO DOS PCCS - - - -
10.964.500 24.359.464 35.323.964
INCREMENTO DA RECEITA
2004 2005 2006 2007 20082009
(Previsão)TOTAL
FPE e IPI - - - - 4.164.490 8.350.000 12.514.490
2004 2005 2006 2007 20082009
(Previsão)TOTAL
Incremento da Receita do FPE e IPI
- - - - 4.164.490
8.350.000 12.514.490
Impacto dos PCCS's - - - - 10.964.500
24.359.464 35.323.964
DÉFICIT - - - - (6.800.010) (14.739.539) (21.539.549)
19Pró-Reitoria de Gestão Financeira
COMPOSIÇÃO DA DÍVIDA DE 2008
FOLHA DEZ/2008
6.350.200,56
13º SALÁRIO/2008
2.832.799,44
TOTAL
9.183.000,00
20
EXECUÇÃO FINANCEIRA – 2009
21
ACOMPANHAMENTO DAS DESPESAS PELO VALOR EMPENHADO - FONTE 121
CódigoEspecificação da
Despesa
JAN FEV MAR ABR MAI * TOTALR$ R$ R$ R$ R$ R$ Média
Mensal
31.90.0400Contratação por Tempo Determinado
144.514 207.047 114.791 719.946 782.547 1.968.844 393.769
31.90.1100Venc. e Vantag. Fixas-Pessoal Civil
6.188.809 4.992.002 4.967.067 4.959.753 5.484.717 26.592.349 5.318.470
31.90.1300Obrigações Patronais (INSS)
26.675 29.224 30.271,48 70.867 280.000 437.037 87.407
31.90.1800Auxílio Financeiro aos Estudantes
102.726 98.000 88.800 10.400 - 299.926 59.985
31.91.1300Obrigações Patronais (FUNPREV)
1.104.979 1.240.101 1.080.156 1.080.314 1.206.638 5.712.188 1.142.438
31.000.000PESSOAL E ENC. SOCIAIS
7.567.702 6.566.374 6.281.085 6.841.281 7.753.901 35.010.345 7.002.069
32.000.000JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA
60.649 - - - - 60.649 12.130
-
33.000.000CUSTEIO E MANUTENÇÃO (ODC)
606.155 837.894 999.262 1.157.952 1.099.265 4.700.528 940.106
- 44.000.000 INVESTIMENTOS 0 0 0 8.811 97.677 106.488 21.298
46.000.000AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA
162.900 0 0 0 - 162.900 32.580
40.000.000TOTAL DESPESAS DE CAPITAL
162.900 0 0 8.811 97.677 269.388 53.878
TOTAL GERAL DAS DESPESAS 8.397.406 7.404.268 7.280.347 8.008.044 8.950.843 40.040.909 8.008.182 FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 617* Até 26/05/2009
22
RECEITA REALIZADA – FONTE 121
Especificação da ReceitaJAN FEV MAR ABR MAI ** TOTALR$ R$ R$ R$ R$ R$ Média Mensal
ICMS, ITCD, IPVA (4,2%) 6.326.397 6.588.136 6.332.443 6.583.948
7.250.000 33.080.924
6.616.185
FPE (1,2%) 715.362 666.902,07 533.133,05 634.548,04
2.549.945
509.989
IPI (1,2%) 17.541 15.865,49 12.235,51 11.376,33
- 57.018
11.404
TOTAL GERAL 7.059.300 7.270.903 6.877.812 7.229.873 7.250.000 35.687.887
7.137.577
SUPERÁVIT/DÉFICIT (1.338.107) (133.365) (402.535) (778.172)(1.700.843) (4.353.022)
(870.604)** Previsão feita com base na arrecadação das 2 primeiras semanas de maio/09
FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 729
23
24
COMPARAÇÃO DAS DESPESAS DE JAN - MAI
RUBRICA 2008 2009DIFERENÇA
R$ %PESSOAL E ENC. SOCIAIS 31.924.634 35.010.345 3.085.710 8,81%CUSTEIO E MANUTENÇÃO (ODC) 6.676.308 4.924.077 -1.752.231 -35,58%
INVESTIMENTOS 1.085.223 106.488 -978.735 -919,11%TOTAL 39.686.165 40.040.909 354.744 0,89%
FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 729 e 617
25
26
ORÇAMENTO - SEPLAN – FONTE DE RECURSOS: 121 – ANO: 2009
2009RECEITA
S/D PERCENTUALORÇADO REALIZADA
Janeiro 7.881.405,92 7.059.299,51 -822.106,41 -11,65%
Fevereiro 6.974.510,27 7.270.903,41 296.393,14 4,08%
Março 7.358.766,81 6.877.811,82 -480.954,99 -6,99%
Abril 7.748.809,57 7.229.872,55 -518.937,02 -7,18%
Maio 7.751.979,46 * 7.250.000,00 -501.979,46 -6,92%
Junho 7.880.891,92
Julho 8.212.753,96
Agosto 8.823.299,00
Setembro 8.469.071,68
Outubro 8.431.542,37
Novembro 8.675.478,14
Dezembro 8.703.700,90
TOTAL 96.912.210,00 35.687.887,29 -2.027.584,74 -5,73%* Previsão feita com base na arrecadação das 2 primeiras semanas de maio/09
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