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DICTAMEN DEL CONTADOR PÚBLICO Y
AUDITOR INDEPENDIENTE
2016 – 2017
ESTADOS DE RESULTADOS
COMPARATIVOS 2017 – 2018
Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o
2017 – 2018
Ingresos ordinarios
Agosto
2017
Agosto
2018 Variación
Timbre 6,564,545 7,188,721 624,176
Colegio 2,194,604 2,895,726 701,122
Total ingresos 8,759,149 10,084,447 1,325,298
Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o 2017 – 2018
Agosto Agosto
EGRESOS 2017 2018 Variación
Prestaciones Agremiados 1,461,141 1,299,761 (161,380)
Sueldos y prestaciones 769,511 925,132 155,621
Gastos de oficina 615,306 745,761 130,455
Honorarios profesionales por asesorías 414,968 423,440 8,472
Gastos varios de plan de trabajo Junta D 142,242 265,311 123,069
Jornadas académicas 72,391 122,040 49,649
Gastos administrativos 68,460 35,229 (33,231)
Gastos por elecciones 54,948 54,299 (649)
Actividades sociales y deportivas 48,567 76,605 28,038
Gastos de fideicomiso 22,229 29,077 6,848
Eventos 971 - (971)
3,670,734 3,976,654 305,920
Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o 2017 – 2018
Prestaciones Agremiados 1,299,761
Sueldos y prestaciones 530,748 394,384
Gastos de oficina 583,014 162,747
Honorarios profesionales por asesorías 220,000 203,440
Gastos varios de Junta Directiva 265,311
Jornadas académicas 122,040
Gastos administrativos 31,686 3,542
Gastos por elecciones 54,299
Actividades sociales y deportivas 76,605
Gastos de fideicomiso - 29,077 -
1,883,703 2,092,951 3,976,654
Egresos agosto 2018
Colegio Timbre
Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o
2017 – 2018
RESULTADOSCONDENSADO Agosto
2017
Agosto
2018 Variación
Total Ingresos 8,759,149 10,084,447 1,325,298
Total Egresos 3,670,734 3,976,654 305,920
Superávit a Agosto 2018 5,088,415 6,107,792 1,019,378
EJECUCION PRESUPUESTARIA DE
RESULTADOS 2018
PRESUPUESTO Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2018
Ingresos
Timbres
Colegio
Total ingresos
Egresos
Prestaciones agremiados
Sueldos y prestaciones laborales
Publicaciones en prensa
Arrendamientos sub-sedes
Depreciaciones
Honorarios profesionales y asesorías
Gastos generales de oficina (teléfono,intern
Elecciones
Jornadas académicas y eventos
Actividades sociales
Total gastos
Superávit
Presupuesto Ejecución Variación
7,089,267 7,188,721 99,455
2,268,765 2,895,726 626,961
9,358,031 10,084,447 726,416
1,328,869 1,299,761 (29,108)
807,987 925,132 117,145
63,722 67,169 3,447
110,269 113,808 3,539
107,546 119,361 11,815
435,716 423,440 (12,276)
536,653 775,039 238,385
82,422 54,299 (28,123)
80,698 122,040 41,342
274,995 76,605 (198,390)
3,828,878 3,976,654 147,776
5,529,153 6,107,793 578,639
INFORMACIÓN FINANCIERA
2011-2018
14,000,000
12,000,000
10,000,000
8,000,000
6,000,000
4,000,000
2,000,000
-
2011 2012 2013 2014 2018
Ag o sto
Tim b re s C o le g io
2015 2016 2017
Intereses sobre fideicomiso
COMPORTAMIENTO DE INGRESOS
8,000,000
7,000,000
6,000,000
5,000,000
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
-2014 2015 2016 2017 2018
Ag o sto
2011 2012 2013
Prestaciones a g r e mi a d o s
Honorarios y asesorías
Sueldos y pres tac iones
Otros gas tos
COMPORTAMIENTO DE EGRESOS
BB1
2,000,000
1,000,000
-
3,000,000
7,000,000
6,000,000
5,000,000
4,000,000
4,047,8084,597,338
5,062,537
4,402,8304,109,839
5,080,527
Q6,435,9536,107,792
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Ag o sto
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Agosto
COMPORTAMIENTO ANUAL DELSUPERAVIT
5,000,000
-
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
35,000,000
40,000,000
45,000,000
7,006,178
11,603,516
16,666,053
21,068,883
25,178,722
30,259,250
Q36,695,203
42,802,996
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Ag o sto
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Agosto
COMPORTAMIENTO DEL SUPERAVIT ACUMULADO
2014 2015 2016 2017 2018
5121 5453 5757 6082 6318
SEPT
2444 2573 2637 2594 2490
2,677 2,880 3,120 3,488 3,828
INAC TIVO S AC TIVO S
COLEGIADOS ACTIVOS E INACTIVOS
ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTADO 2018
Proyección d e ingresos 2018
Saldo Real
Ingresos 2018 Agosto ProyectadoTimbres 4,171,216 5,9 6,124
Colegio 2,806,964 4,035,010
Intereses 3,106,267 4,465,258
Total 10,084,447 14,496,392
Proyección d e egresos 2018
Saldo Real
Egresos 2018 Agost ProyectadoPrestaciones a agremiados 1,299,761 1,949,642
Sueldos y prestaciones laborales 925,132 1,387,698
Publicaciones (prensa libre) 67,169 100,754
Arrendamiento sub-sedes 113,808 170,713
Depreciaciones 119,361 179,042
Honorarios profesionales yasesorías 423,440 635,160
Otros gastos 775,039 1,162,558
Elecciones 54,299 181,449
Jornadas Academicas yeventos 122,040 183,059
Actividades Sociales 76,605 314,908
Total egresos 3,976,654 6,264,982
Proyección d e resultados 2018
Saldo Real
Resultados
2018 Agosto Proyectado
Ingresos 10,084,447 14,496,392
Egresos 3,976,654 6,264,982
Superávit 6,107,792 8,231,411
PROYECTO DE PRESUPUESTO
2018
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018
Presupuesto
Combinado 2018 Año 2019
Real
Agosto
Proyectado
Diciembre
Colegio Timbre Combinado
Ingresos
Ingresos ordinarios
Intereses sobre fideicomiso
6,978,180
3,106,267
10,031,134
4,465,258
4,277,111
-
6,355,891
4,777,826
10,633,002
4,777,826
Total ingresos 10,084,447 14,496,392 4,277,111 11,133,718 15,410,828
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018Presupuesto
Combinado 2018 Año 2019
Real
Agosto
Proyectado
Diciembre
Colegio Timbre Combinado
Egresos
Prestaciones a agremiados 1,299,761 1,949,642 2,105,613 2,105,613
Sueldos y prestaciones labora 925,132 1,387,698 835,928 621,154 1,457,083
Publicaciones (prensa libre) 67,169 100,754 105,792 105,792
Arrendamiento sub-sedes 113,808 170,713 179,248 179,248
Depreciaciones 119,361 179,042 268,562 268,562
Honorarios profesionales yas 423,440 635,160 356,400 329,573 685,973
Otros gastos 775,039 1,162,558 939,069 316,494 1,255,563
Elecciones 54,299 81,449 88,779 88,779
Jornadas Academicas yevent o 122,040 183,059 201,365 201,365
Actividades Sociales 76,605 314,908 330,653 - 330,653
Total egresos 3,976,654 6,164,982 3,305,797 3,372,834 6,678,631
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018(CONDENSADO)
Presupuesto
Combinado 2018 Año 2019
Real
Agosto
Proyectado
Diciembre
Colegio Timbre Combinado
Ingresos 10,084,447 14,496,392 4,277,111 11,133,718 15,410,828
Egresos 3,976,654 6,264,982 3,305,797 3,372,834 6,678,631
Superávit 6,107,792 8,231,411 971,313 7,760,884 8,732,197
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