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Aspectos torales de
PLD/FT en las Uniones de
Crédito
Vicepresidente Sandro García Rojas Castillo
Noviembre 2017
UNIONES DE
CRÉDITO
Ofrecen y captan recursos de sus socios, los cuales
pueden ser personas morales (PYMES), personas físicas
con actividad empresarial y otras entidades (banca múltiple,
fondos de fomento y banca de desarrollo).
Artículos 14, 16, 17 y 40 de la Ley de Uniones de Crédito.
• Estructura accionaria o partes sociales.
•Estructura corporativa interna (para clientes con gradode riesgo distinto al bajo). Organigrama, DirectorGeneral (dos jerarquías inferiores), miembros delConsejo de Administración, etc.
IDENTIFICACIÓN
• Actualización de expedientes, con excepción de losde grado de riesgo bajo.
EXPEDIENTES
•Como mínimo se deberán establecer tres grados deriesgo: alto, medio y bajo. Se podrán establecer grados deriesgo intermedios adicionales (también aplica parafideicomisos).
RIESGO
I. Personas físicas
POLÍTICA DE
IDENTIFICACIÓN
DEL CLIENTE Y/O
USUARIO
Posterior a la reforma, la única identificación que servirá tambiéncomo comprobante de domicilio, será la credencial para votarexpedida por autoridad mexicana, en caso de que el Cliente sehaya identificado con la misma.
II. Personas morales
Se fortalecen y se aclaran los supuestos para la identificación de los
propietarios reales, en congruencia con el GAFI
(Recomendación 10), para lo cual la SHCP emitió
lineamientos.
PROPIETARIO REAL
PERSONA FÍSICA
III. Propietario real
POLÍTICA DE
CONOCIMIENTO
DEL CLIENTE Y/O
USUARIO
Información que les sea proporcionada
Grado de Riesgo de Clientes, debiendo tomar en cuenta:
A
B
Antecedentes del Cliente
Lugar de residencia
Otras circunstancias que determine la
Unión
Metodología de evaluación de
riesgos
Profesión, actividad o giro del negocio
Origen y destino de sus recursos
C Origen de los recursos y datos de metodología, cónyuge, dependienteseconómicos del Cliente, sociedades y asociaciones con las que mantengavínculos patrimoniales, principales accionistas o socios, según corresponda
PEP´s extranjeras: la documentación señalada en la metodología, la cualatenderá a la evaluación de riesgos que determine cada Unión.
D
REPORTES
PLD/FT
• Reporte de Operaciones Relevantes
• Reporte de Operaciones Inusuales
• Reporte de Operaciones Internas Preocupantes
• Reporte de Operaciones en Efectivo con Dólares de los EUA
$ 10,000 USD o su
equivalente
$ 7,500 USD o su
equivalente
Cuando se requiera aprobación interna en sucursales al momento de recibir moneda extranjera en
efectivo
Reportes de operaciones relevantes
Reportes de operaciones con dólares en efectivo
Operaciones fraccionadas que se detecten como inusuales
Con la finalidad de incrementar la efectividad de las medidas en la materia.
IV. Umbrales
REPORTE DE
OPERACIONES
RELEVANTES
REPORTE DE
OPERACIONES
INUSUALES
REPORTE DE
OPERACIONES
INTERNAS
PREOCUPANTES
Operación, actividad, conducta o comportamiento de cualquiera de losdirectivos, funcionarios, comisionistas, apoderados y empleados, conindependencia del régimen laboral bajo el que presten sus servicios.
• Se adiciona a los miembros importantes deorganizaciones internacionales, entendidascomo aquellas entidades establecidas medianteacuerdos políticos oficiales entre estados, loscuales tienen el estatus de tratadosinternacionales.
PERSONAS POLÍTICAMENTE
EXPUESTAS
REPORTE DE
OPERACIONES EN
EFECTIVO CON
DÓLARES DE LOS
EUA
• Dentro de los 10 primeros días hábiles de los meses de
enero, abril, julio y octubre de cada año, un reporte por cada
operación de compra, recepción de depósitos, recepción del
pago de créditos o servicios o transferencias o situación de
fondos en efectivo que se realicen con dls.
Socios: por un monto igual o superior a 500 USD.
OFICIAL DE
CUMPLIMIENTO
• Metodología elaborada e implementada y los resultados de suimplementación.
• Oficial de Cumplimiento interino 90 días en 1 año.
A
COMITÉ DE
COMUNICACIÓN Y
CONTROL
B • Sesionarán por lo menos 1 vez cada mes.
CAPACITACIÓN
Y DIFUSIÓN
• 1 vez al año
• Constancias
• Evaluaciones
• Medidas en caso de resultados no satisfactorios
• Los temas de la capacitación deben sercoherentes con los resultados de laimplementación de la metodología y adecuarsea las responsabilidades de los miembros de susrespectivos consejos de administración,directivos, funcionarios y empleados.
INFORME DE
AUDITORÍA
• Efectividad de cumplimiento de las Disposiciones.
• Seguimiento a los programas de acción correctiva.
• La información deberá ser conservada durante un plazo nomenor a 5 años
DOCUMENTO DE
POLÍTICAS EN
MATERIA DE
PLD/FT
• Políticas, criterios, medidas y procedimientos deidentificación y conocimiento del Cliente para gestionarlos Riesgos a que está expuesta de acuerdo con losresultados de la implementación de la metodología.
Recomendación 1 del GAFI
Los países deben exigir a lasinstituciones financieras queidentifiquen, evalúen y tomen unaacción eficaz para mitigar sus riesgosde lavado de activos y financiamientodel terrorismo.
Enfoque basado en riesgo
El Manual PLD/FTdeberá estar adaptadopara gestionar losriesgos.
Incluir procedimientos ycriterios para laapertura, limitación y/oterminación de unarelación comercial, yestos deberán sercongruentes con lametodología.
El cumplimiento de lasobligaciones deberárealizarse encongruencia con losresultados que genere laimplementación de lametodología.
La CNBV emitirálineamientos y guíasque las entidadesconsiderarán para elmejor cumplimiento desus nuevas obligacionesde enfoque basado enriesgos.
Enfoque basado en riesgo
53%
47%
Uniones de Crédito con autorización para operar: 89.
•Con oficial de cumplimiento certificado 47 •Sin oficial de cumplimiento certificado 42
53%47%
Uniones de Crédito con autorización para operar: 89.
•Con oficial de cumplimiento certificado 47
•Sin oficial de cumplimiento certificado 42
40%
60%
Registradas para hacer el examen de certificación PLD/FT: 30 personas.
oficiales de cumplimiento 12
Otros 18
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