View
1
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Diósd Város ÖnkormányzatPolgármesterétől
H 2049 Diósd, Szt. István tér 1.Tel.: +36 (23) 545-550; fax: +36 (23) 370-
434E-mail:
Az előterjesztés száma: -…. /2016Az előterjesztést készítette:……………..
A rendelet elfogadásához minősített többség szükséges.
ELŐTERJESZTÉS
Diósd Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. február 25-i ülésére, Diósd Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről
Tisztelt Képviselő-testület!
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi Költségvetési rendelettervezete elkészítésekor figyelembe
vettük Magyarország 2016. évi Központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényben
meghatározott állami támogatások összegét, valamint következő jogszabályok előírásait:
- 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról (Áht.);
- 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról
(Ávr.)
- 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számviteléről
- 2011. évi CXCIV. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról (Stabilitási tv.)
- 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól (Mötv.).
- 2015. évi LXXII. törvény Magyarország 2016. évi központi költségvetésének
meglapozásáról
2013. január 1-től feladat alapú finanszírozás jellemző az önkormányzatok működésére, ami azt
jelenti, hogy az önkormányzatok által kötelezően ellátandó, törvényben meghatározott feladatok
ellátásának működési kiadásaihoz az adott feladathoz jogszabályban meghatározott közszolgálati
szintnek megfelelő támogatást biztosítja a központi költségvetés. E támogatás éves szinten
kizárólag a kötelezően ellátandó feladatok kiadásaira fordítható.
A támogatás biztosításának szempontjai:
- a takarékos gazdálkodás
- a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele
- a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele
A helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják. olyan helyi közügyek ellátását, amelyeket
jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe, de ezen feladatok ellátása nem
1
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását és a finanszírozásuk elsősorban az önkormányzat
saját bevételeiből történik.
A továbbiakban először bemutatjuk a várható bevételek alakulását.
A bevételi előirányzatok tervezése
Önkormányzatok működési támogatásai.
A helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi
önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben (Mötv.) meghatározottak szerint a
következő jogcímeken tervezhetők központi költségvetésből bevételek:
a 2015. évi C. törvény alapján a központi költségvetésből származó támogatás összege: 406.287
ezer Ft ( a 2.2. sz melléklet 406.220 e Ft-ot tartalmaz.
Ezen belül:
Diósd Város Önkormányzat működésének általános támogatása összesen 85 376 eFt ( 2015-ben
64.657 eFt.) A beszámítás (iparűzési adóerő-képesség alapján az elvonás) mértéke: 116 873 eFt (
2015-ben 135 000 e Ft )
Diósd Város Önkormányzat egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen 240 289 e Ft
( 2015-ben 218.017 eFt. )
1. Az önkormányzati szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásához 2016-ban a központi
költségvetésből nem kap támogatást ( 2015-ben 7.448 eFt bevétel volt)
A családsegítés és gyermekjóléti szolgálattal kapcsolatos feladatokat szerződés alapján az Érdi
Szociális központ látja el.
2. Bölcsődei ellátás fajlagos összege 494.100 Ft/fő, amely támogatás a gyermekek védelméről és
a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (Gyvt.) alapján az önkormányzat által
fenntartott intézménybe beíratott és ellátott gyermekek után vehető igénybe. A támogatás
igénybevételének elszámolásánál a tényleges létszám számít. Az adott hónapban valamennyi
nyitvatartási napon figyelembe vehető az a gyermek, aki 10 napnál többet nem hiányzott. 2015.
évi teljesítés alapján 2016.-ban a költségvetés tervezésekor 36 fő gyermeklétszámmal
számoltunk, így 17.788 eFt támogatást terveztünk.
3. Gyermekétkeztetés támogatása 2016.-ban 69.637 e Ft, amely támogatás hozzájárulás az
étkeztetésben részt vevő dolgozók személyi kiadásaihoz és a hozzá kapcsolódó járulékokhoz,
továbbá a dologi kiadásokhoz. Itt szerepel még a korábbi évekhez képest új tételként a rászoruló
2
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása. Jogszabályi feltételek alapján a szünidőben is
köteles önkormányzatunk a rászoruló gyermekeknek ebédet biztosítani.
4. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatás
jogcímen 2016. évben 10.918 eFt összeget terveztünk.
5. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanításhoz becsült évi mennyiség
alapján az önkormányzatok támogatást (100 Ft/m3) igényelhetnek. 2016. évben ezen jogcímen
70 eFt központi költségvetésből származó támogatást tervezünk.
Működési, felhalmozási célú támogatások.
Itt a védőnői szolgálat működéséhez nyújtott OEP finanszírozást terveztük, ami 19.200 e Ft,
valamint a közmunka programmal kapcsolatos bevételeket ( 13.500 eFt) . A KMOP pályázat
keretében elnyert bevételeket szintén ezen a soron vettük számításba.( 10.000 e.Ft)
Közhatalmi bevételek
Magyarország 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény az átengedett gépjárműadóból
származó részesedést (40%-ot) nem változtatta meg, így az előirányzat a 2015. évi teljesítési adat
elemzésével került tervezésre 35.000 eFt összegben.
A 2016. évben helyi adórendeleteink adómértéke változott. Összesen 685.500 eFt közhatalmi
bevételt terveztünk:
iparűzési adó 425.000 eFt
építményadó 150.000 eFt
telekadó 70.000 eFt
talajterhelési díj 500 eFt
adóbehajtás /tartozások, elmaradások/ 40.000 e Ft
Működési bevételek.
Az Ávr. 2. § d) pontja szerint itt tervezhetők azok a bevételek, amelyek a működés során
keletkeznek – így különösen az áru- és készletértékesítés, a nyújtott szolgáltatások ellenértéke, a
bérleti díj bevételek, az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az általános forgalmi
adó bevételek, valamint a hozam- és kamatbevételek.
3
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Az önkormányzati szinten a működési bevételeket 121.934 eFt összegben terveztük, amely összeg
egyrészt az intézmények által beszedett ellátási és egyéb díjakból( 63.863 e Ft ) , továbbá a
következő bérleti díjakból tevődik össze:
- ÉTV bérleti díj 41.910 eFt
- lakbér 500 eFt
- pincebérlet 4.000 eFt
- helység 4.600 eFt
- földbérlet 2.000 eFt
- kamatbevétel-lekötött támogatás 625 eFt
- egyéb bérleti díjak( közter.Tájház, Díszterem 5.036 eFt
összesen: 58.071 eFt
Felhalmozási bevételek soron 38.200 eFt önkormányzati ingatlanértékesítés lett számításba véve,
ami áthúzódó 2015 évi döntésekből ill. egy bérlakás értékesítésből ( 4 millió Ft ) tevődik össze.
Bevételünket képezi az óvoda pályázathoz kapott 90.000 eFt, melyet lekötöttünk fél évre, valamint
a 2015. évi kormány által engedélyezett hitel 90.000 eFt felvétel intézményfejlesztésre. 2015. évben
két vis major elfogadott pályázatunk bevétele, összesen 32.100 eFt értékben várható az bevételként
az Államkincstártól.
2016. évre javasoljuk tartalékba betervezni egy 80.000 eFt-os hitelfelvételt, melyből 50.000e Ft
intézményfejlesztésre, beruházásra ill. 30.000 e Ft pályázatokhoz az önerő biztosítását tenné
lehetővé. Ezen összegek felvételéhez kormányzati engedély kell az Önkormányzati törvény alapján.
Kiadási előirányzatok tervezése
Mötv. 111.§(4) rögzíti, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Ezen
kívül a Stabilitási törvény 10.§-a rögzíti, hogy az Önkormányzat milyen típusú adósságot
keletkeztető ügyletet köthet a kormány előzetes hozzájárulása nélkül. Továbbá azt is szabályozza,
hogy az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettség az
adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat
adott évi saját bevételeinek 50%-át.
A kiadási előirányzatok tervezése a fentiek figyelembe vételével, valamint az intézményvezetőkkel
folytatott egyeztetések alapján történt.
4
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Személyi juttatások.
a) A közalkalmazotti illetmény pótlékalapja 20.000 Ft, a köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A
bérek és pótlékok tervezése a közalkalmazotti és köztisztviselői bértábla besorolása alapján
történt. Javasoljuk a pótlékot 15%-ról 20%-ra emelni, mivel a közalkalmazottak alapbére az
elmúlt években nem változott, ez éves szinten 2.500e Ft kiadást jelentene.
b) A minimálbér mértéke 2016. január 1-től 110.000,- Ft, a garantált bérminimum összege pedig
129.000 Ft, így az ehhez a mértékhez kötött személyi jellegű juttatások az új szinthez
igazodnak.
c) A Képviselői-testületi és Bizottsági tagok tiszteletdíjának tervezése a Képviselők
tiszteletdíjáról és természetbeni juttatásairól szóló, többször módosított 19/2002. (XII.20.)
önkormányzati rendelet alapján történt.
d) a Napidíj nem került tervezésre.
e) Végkielégítés a hivatali dolgozóknál került tervezésre.
f) A cafetéria keret tervezett összege béren kívüli juttatásként a 2016. évi költségvetési törvény
előírása alapján került beállításra a költségvetésbe, amely keret ezer forintra kerekített
összegben:
- A köztisztviselők esetében: bruttó 200.000 Ft/év/fő
- A közalkalmazottak esetében: bruttó 170.000 Ft/év /fő.
g) Közlekedési költségtérítésre – a 39/2010. (II.26.) Kormány rendelet értelmében – a munkába
járással kapcsolatos személygépkocsi használat, továbbá a munkába járáshoz szükséges
helyközi közlekedési bérlet, adómentesen adható költségtérítésének előirányzatai kerültek
tervezésre, azaz a bérlet 86 %-a, és a gépkocsi megtett km-ére járó 9 Ft/km.
h) Egyéb költségtérítés, és hozzájárulások között kell tervezni a képernyő előtti munkavégzéshez
éleslátást biztosító szemüveghez nyújtott költségtérítést hivatali dolgozók esetében 30.000
Ft/szemüveg és intézményi dolgozók esetében pedig 20.000 Ft/szemüveg összegben, melyet
minden munkavállaló kétévenként vehet igénybe. Ezen a soron terveztük továbbá, a
költségátalányokat is.
i) A választott tisztségviselők juttatásai soron terveztük a képviselői tiszteletdíjak összegét.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
5
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
A munkáltatói közterhek kiszámítása a hatályos Szja., Eho., és TB-törvények alkalmazása alapján
történt (szociális hozzájárulási adó a bérek 27%-a). Ezen a soron kerül kimutatásra a rehabilitációs
adó, valamint a munkáltató által fizetett SZJA.
Dologi kiadások a tavalyi terv szintje alatt kerültek meghatározásra.
- Szakmai anyagok beszerzése soron kerültek tervezésre:
a) gyógyszerbeszerzések,
b) a hivatal, bölcsőde és óvoda dolgozóinak munkájához szükséges szakkönyvek, folyóiratok
c) Szakmai anyagok beszerzésének költségeire az óvónők szakmai feladatainak ellátásához
szükséges azonnal felhasználásra kerülő eszközök beszerzésének költségei kerültek
beállításra.
- Üzemeltetési anyagok
a) 2014. évtől ismét tervezünk élelmiszer beszerzést. Itt a bölcsőde élelmiszer beszerzése kerül
kimutatásra. Az óvodai és iskolai étkeztetés továbbra is a vásárolt élelmezés soron kerül
tervezésre.
b) Irodaszerek, és nyomtatványok költségeire az intézményi feladatok ellátásához minimálisan
szükséges költségkeret lett betervezve.
c) A hajtó és kenőanyagok a hivatali célú üzemanyagköltséget jelenti
d) Munkaruha, védőruha, formaruha költségek az Óvoda belső szabályzatában meghatározott
dolgozói kör, a hivatal anyakönyvvezetői, valamint az egyes Munka Törvénykönyve alá
tartozó dolgozói és az Egészségház dolgozói részére – a 65/1999. (XII. 22.) EÜM rendelet
alapján – kerültek beállításra.
e) Egyéb anyagbeszerzésre az intézmények takarításához és karbantartásához szükséges
anyagbeszerzések költségeit terveztük.
- Szolgáltatási kiadások
a) A közüzemi díjak (gáz,víz,villany) költségeinél a 2015. évi teljesítési adatokat vettük
figyelembe. A közvilágítás díja az egyéb szolgáltatások soron került tervezésre.
b) A vásárolt élelmezés soron az iskola és az Óvoda intézményi étkeztetésének költségei
kerültek tervezésre.
c) A bérleti és lízingdíjak soron a bérleti szerződések költségei kerültek tervezésre.
6
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
d) A karbantartási kisjavítási szolgáltatások között az intézmények ilyen típusú költségei
kerültek tervezésre. Ezen a soron kell tervezni a gépek, berendezések karbantartási
kiadásokat is.
e) A közvetített szolgáltatások között a Városgazda Kft, Sportközpont közüzemi költségeinek
továbbszámlázását terveztük egyéb eseti továbbszámlázandó költségek mellett.
f) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások között terveztük a belső ellenőr, főépítész , jogi
tanácsadó és egyéb szakértők szolgáltatásának díját.
g) Egyéb szolgáltatások között a postaköltség, a kezelési költségek, szemétszállítás illetve
egyéb a fentiekben nem nevesített díjak költségeinek előirányzatai szerepelnek.
- Kiküldetések, reklám és propaganda
h) A kiküldetések soron az előző évi teljesítési adatok alapján terveztük a költségeket
i) A reprezentációs valamint reklám és propaganda kiadások az előző évi bázis és a teljesítési
adatok alapján kerültek tervezésre. Ezeken a sorokon mutatjuk ki a víz és kávéautomata
feltöltéseket az eseti reprezentációs kiadásokat, valamint a különböző hirdetési kiadásokat.
- Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
Működéshez kapcsolódó ÁFA kiadásokat az adott áru- és szolgáltatást terhelő hatályos ÁFA
törvényben szereplő mértékben meghatározott kulcsok alapján terveztük.
Kamat kiadások soron főleg a likvidhitel igénybevétele után felszámított kamatot terveztük.
Beruházások, felújítások
A beruházási és felújítási kiadásokra a 4. és 5. sz. mellékletben szereplő tételek kerültek tervezésre.
A táblázatok az Áfa-val növelt adatokat tartalmazzák.
Finanszírozási kiadások soron terveztük a már felvett hitelek törlesztését, az intézmények
támogatását.
Diósd Város Önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait előirányzati csoportonként és kiemelt
előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza, összevont elemi költségvetését pedig az 1.1.
melléklet. A 2. mellékletben a bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú bontásban
kerülnek bemutatásra. A 2.2 melléklet az állami támogatás megoszlását tartalmazza.
A 3. melléklet tartalmazza az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és
kiadásait összesen.
A 6. és 6.1. mellékletek tartalmazzák Diósd Város Önkormányzatának bevételeit és kiadásait.
7
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Az tavalyi évben az Önkormányzat kialakította az új struktúráját és létrehozta a település-
üzemeltetési csoportot, melyhez az iskola technikai személyzete 11 fő és egy szerviz brigád 3 fő
tartozik. Az önkormányzati költségvetéshez tartozik a 2 közterület felügyelő, a védőnők 5 fő, a
testülete tagjai 9 fő, a bizottsági külső tagok 10 a kabinet 3 fő, közfoglalkoztatottak 10 fő.
Az Önkormányzati költségvetéshez tartozik 2016 évtől az intézmények gáz-víz-villany-csatorna
számláinak kiegyenlítése is ( Kék Géza Műv-ház, Óvoda, Iskola ) Az önkormányzat költségvetésbe
tartótozik a Városgazda költségi, a civil szervezetek támogatása 12.000 eFt, a városi rendezvények
költségei a partner településekkel együtt 14.600 eFt, Sportközpont 5.000 eFt-os rezsi költsége.
Az önkormányzati feladtok része a településüzemeltetés, az igazgatással kapcsolatos tevékenység a
szociális ellátás, a védőnői ellátás, az önként vállalt iskolafenntartás, a települési rendezvények,
sport – civil támogatások, fejújítások és beruházások feladatainak a megszervezése, elvégeztetése,
ellenőrzése, azok költségeinek a tervezése, beépítése a költségvetésbe 6.1melléklet.
Az önállóan működő intézmények költségvetése.
Diósdi Polgármesteri Hivatal (7. és 7.1. mellékletek)
2016.-ban a Diósdi Polgármesteri Hivatal költségvetésének főösszege 151.579 eFt.
A hivatal kiadásinál javaslom a köztisztviselők illetménykiegészítését 15%-ről 20%-ra emelni, ami
éves szinten összesen 2.500 eFt-os alapilletmény növekedést jelent.
A személyi juttatások növekedése a tavalyi rendeletben elfogadott létszám, 3 fő, emelkedéséből
adódik ill. abból, hogy az új dolgozók alapilletménye magasabb szintű végzettségük okán
emelkedett.
Dologi kiadások (7.1. melléklet 45. sor) az előző évihez képest 10%-kal alacsonyabb szinten lettek
meghatározva. A készletbeszerzések soron terveztük a hivatal működéséhez szükséges irodai
anyagok beszerzését, a dolgozók munkájához szükséges folyóiratokat, szakkönyvek kiadásait.
A szolgáltatási kiadások soron (7.1. melléklet 35. sor) szerepel a nyomtatók bérleti díja, a borítékoló
gép díja, valamint a vízadagoló, szennyfogó szőnyeg és egyéb szolgáltatók díjai. A feszített
költségvetés miatt törekedtünk a szolgáltatásokat ésszerű határok között minimalizálni.
A Hivatal bevételei és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését pedig a 7.1.
melléklet.
Dió Óvoda (8. és 8.1. melléklet)
8
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
A Dió Óvoda tervezett költségvetési főösszege 2016.-ban 338.854 eFt 338.084 e Ft . Személyi
juttatásokra (8.1. melléklet 19. sor) összesen 211.705 eFt, járulékokra, pedig 59.080 eFt összeget
tervezünk. A személyi kiadások növekedésének oka a jogszabály alapján kötelező átsorolások
miatti illetmény-növekedés, 3 fő jubileumi jutalma, valamint a kincstári ellenőrzés alapján készített
bérkorrekció.
A cafetéria idei összege 8.688 eFt, a közlekedési költségtérítés pedig 1.053 eFt, lényegében nem
változtak a tavalyi évhez képest.
Dologi kiadások (8.1. melléklet 45. sor) előirányzata 2016.-ban 63.869 eFt, amely összeg
tartalmazza:
- a vásárolt élelmezést ( bruttó 33.955 eFt, az összes dologi kiadások 54%-a),
- a szükséges tisztítószereket, dolgozók munkaruháját, valamint a csoportok foglalkoztatási
anyagát és a fogyóeszközök pótlását (összesen 6.645 eFt),
- kommunikációs szolgáltatásokat (945 eFt),
- közüzemi díjak (9.500 eFt)
- gépészeti és egyéb karbantartásokat, kisebb javításokat (4.415 eFt)
Beruházások soron (8.1. melléklet 75. sor) terveztük az étkezési díjak számlázásához szükséges
informatikai eszközbeszerzést, klímaberendezések, mosógép, fűnyíró valamint gyerekbútor
beszerzését összesen 2.530 eFt bruttó értékben.
Intézményi bevételként (8.1. melléklet bevételek 44. sor) 19.130 eFt került betervezésre,
köznevelési feladatok támogatás címen központi költségvetésből 240.289 eFt bevétellel
számoltunk, amely összeget az önkormányzat további 97.795 eFt finanszírozással bővíti ki, azaz
irányítószervi támogatásként (8.1. melléklet bevételek 77. sor) az óvodánál 318.954 eFt összeg
került meghatározásra.
Az óvoda bevételeit és kiadásait az 8. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a 8.1.
melléklet.
Zöldfa Bölcsőde (9. és 9.1. melléklet)
A személyi juttatások (9.1. melléklet 19. sor) előirányzaton - az intézményvezetőnek képviselő-
testület által meghatározott bérén túl - a jelenleg dolgozó 18 fő közalkalmazott munkavállalóra, a
Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény alapján meghatározott munkabér, valamint túlóradíj és
közlekedési költségtérítés (3 fő bérlet, 4 fő munkába járásának költségtérítése), ezen felül az éves
cafetéria keret, illetve a havi munkabér 30%-nak megfelelő jutalomkeret került betervezésre.
9
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Számszakilag az illetmény éves összege 34.003 eFt, cafatérisa, közlekedési költségek térítés,
túlóra, tervezett jutalom, egyéb költségtérítés összege 5.142eFt.
Külső személyi juttatások soron (9.1. melléklet 18. sor) 421 eFt összegben az élelmezés vezető
megbízási díját terveztük. A járulékok (9.1. melléklet 20. sor) 10.072 eFt összeget tesznek ki.
Dologi kiadások előirányzata (9.1. melléklet 45. sor) 19.500 eFt, ebből készletbeszerzés (élelmiszer
beszerzéssel) 5.645 eFt.
Szolgáltatási kiadásokra 8.648 eFt-ot tervezünk, a közüzemi díjak kiadásait az önkormányzat
költségvetésébe tettük át a továbbszámlázások elkerülése végett.
Egyéb szolgáltatások soron szerepelnek a szerződés alapján tevékenységet ellátó üzemorvos,
bölcsődeorvos, élelmezésvezető, informatikus, és rovar,- és rágcsálóirtás, valamint a munkavédelmi
feladatok ellátás díjai.
Beruházások ( 9.1. melléklet 75. sor) előirányzata 2016. évben 760 eFt, amely összeg számítógép és
egyéb eszközök beszerzésének a fedezete.
Bevételek között 7.943 eFt összegben terveztük az étkezési térítési és a gondozási díjakat és a
játszóház bevételét (9.1. melléklet bevételek 44. sor).
A költségvetési törvény alapján gyermekek napközbeni ellátása, valamint étkeztetési támogatás
jogcímen a központi költségvetésből 20.769 eFt bevétellel tervezhetünk, amely támogatást az
önkormányzat saját bevételeiből további 41.183 eFt-tal egészíti ki, így az irányító szervi támogatás
soron (9.1. melléklet bevételek 74. sor) 61.952 összeggel számoltunk.
A bölcsőde bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a 9.1.
melléklet.
Kék Géza Művelődési ház és Könyvtár (10. és 10.1 mellékletek)
A Kék Géza Művelődési ház 8 fő közalkalmazott foglalkoztatása mellet, összes személyi kiadásai
járulékkal együtt 18.670 eFt.
A dologi kiadások (10.1. melléklet 45. sor) tervezésénél a rendezvények esetében csak a
legszükségesebb anyagi és szolgáltatási költségekkel számoltunk:
- a rendszeres jelleggel szervezett táncház és kézműves foglalkozások anyag beszerzései,
valamint a foglalkozásokat tartó személyek díjazása
- az önkormányzati rendezvényekhez igazodó fotókiállítások kivitelezése
Könyvtár állományának gyarapítására idén bruttó 1.135 eFt összeget terveztünk a könyvek és bruttó
60 eFt adattárolók beszerzésére.
10
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Az intézmény épületeinek közüzemi díjait szintén az önkormányzat költségvetésébe építettük be.
Szakmai tevékenységet segítő soron (10.1. melléklet 33. sor) főleg a rendezvényekkel kapcsolatos
kiadásokat terveztük 2.687 eFt értékben.
A Művelődéi ház bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a
10.1 melléklet.
Diósd Város Önkormányzatának és intézményeinek 2016.évi létszámát összesítve a 11. melléklet
tartalmazza.
12. mellékletben bemutatjuk a zárást követő ÁROP projekt zárását követően önkormányzatunkat
még megillető bevételeket, valamit a KMOP projekt keretében tervezhető forrást.
Diósd Város Önkormányzat rendezvényeinek és nemzetközi kapcsolatainak keretében rendezett
programok kiadásainak alakulását a 13. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat által végleges pénzeszközök és támogatások összegeit 14. mellékletben soroltuk
fel, 15. mellékletben, pedig 2016. évben a közvetett támogatások tervezett összege szerepel.
16. mellékletben terveztük az előirányzatok felhasználását havi bontásban.
17. melléklet tartalmazza Diósd Város Önkormányzat gördülő tervét.
18. melléklet bemutatja a több éves kihatással járó kiadások alakulását.
Diósd Város Önkormányzat 2016.-2019. időszakra vonatkozó költségvetési kitekintőt a 19.
melléklet tartalmazza.
Kérem a tisztelt Képviselő testületet az előterjesztés megtárgyalására és a 2016. évi költségvetési
rendelettervezet elfogadására.
Diósd, 2016. február 25.
Bogó László polgármester
11
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Diósd Város Önkormányzat……./2016. (II.25.) számú rendelete, az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Diósd Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében
meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában
meghatározott feladatkörében eljárva a 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, az
önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre, az önállóan működő költségvetési szervekre
(intézményekre) terjed ki.
A költségvetés címrendje
2. §
(1) Az önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó polgármesteri hivatal és az önállóan
működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §
(1) A Képviselő-testület Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetésnek bevételi főösszegét
1.627.630 e Ft-ban, kiadási főösszegét 1.627.630 e Ft-ban állapítja meg. A 2016. évi
költségvetésében:
a) a pénzforgalmi költségvetési kiadások összege 1.579.911 ezer forint
b) a finanszírozási kiadások összege 47.719 ezer forint
c) a pénzforgalmi költségvetési bevételek összege 1.335.030 ezer forint
d) a finanszírozási bevételek összege 292.600 ezer forint
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket forrásonként, a megállapított kiadásokat
jogcímenként, mely tartalmazza a hitel (hiány) külső finanszírozás összegét, a kiemelt
12
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
előirányzatok, a beruházások és felújítások előirányzatát, az 1. sz. melléklet alapján határozza
meg a Képviselő-testület.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási és felújítási kiadások célonkénti
részletezését a 4. és 5. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az egyes címek önálló (elemi) költségvetését (kormányzati funkciók szerinti bevételeket és
kiadásokat ) a 6.1., 71.., 8.1., 91.., 10.1. sz. mellékletek tartalmazzák.
(5)A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, az önállóan működő szervek valamint a
közcélú foglalkoztatottak költségvetési létszámkereteit a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. §
A Képviselő-testület a kiadások között általános tartalékot állapít meg 115.000 e .Ft összegben.
5. §
A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzat – mérlegszerű bemutatását a 2. sz.
melléklet tartalmazza.
6. §
(1) Az önkormányzat támogatásértékű kiadásainak és végleges pénzeszközátadásainak részletezését
az 14. sz. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét, a projekthez szükséges
önkormányzati támogatás mértékét és a projekt kiadásait a 12. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat köztisztviselői számára bruttó 200.000 Ft a közalkalmazottai számára bruttó
170.000 Ft valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó alkalmazottak számára bruttó
120.000 Ft értékű, választható béren kívüli juttatási keretet biztosít. A jogszabály szerint adható
juttatások közül választást enged a munkavállalóknak a kedvezményes (19%-os) adózás alá eső
termékek, még kedvezményes adózás alá eső értékhatáráig.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatait év közben a Képviselő-
testület rendelettel módosíthatja.
8. §
(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
13
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
(2) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet
vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a
polgármester a Képviselő-testületet a soros ülésen köteles tájékoztatni. A Képviselő- testület –
az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló, irányító
szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-
i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(3) A polgármester igény esetén, de legalább félévente köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet a
költségvetés teljesüléséről, a gazdálkodás alakulásáról.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a
polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül köteles tájékoztatni. A Képviselő-
testület döntése szerint negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló irányító szervhez történő
megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a
költségvetési rendeletét.
9. §
(1) Az év közben realizálódott többletbevételeket – ha nem céljellegűek – tartalékba kell helyezni.
(2) A költségvetésben nevesített feladatelmaradásból származó maradvány csak képviselőtestületi
jóváhagyással csoportosítható át.
(3) A létszámbővítés céljából meghatározott bérkeret csak az álláshely betöltése esetén, annak
szükséges mértékéig használható fel.
(4) A Képviselő-testület a rendszeres személyi juttatások 2,3 %-os mértékéig hagyja jóvá a 2016.
évi jutalomkeretet, 9.008 ezer forint összegben.
10. §
(1) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
(2) Amennyiben a helyi önkormányzat éven túli hitelt vesz fel, vagy kötvényt bocsát ki, a
Képviselő-testület előzetesen köteles könyvvizsgálót megbízni és a könyvvizsgáló köteles a
tervezett kötelezettségvállalással kapcsolatos szakmai véleményét a Képviselő-testülettel
ismertetni. Az előzetes véleményről a Képviselő-testület a pénzügyi szolgáltatást nyújtó
pénzintézetet köteles tájékoztatni. Az éven túli hitelfelvételről és kötvénykibocsátásról a
Képviselő-testület minősített többséggel dönt, a stabilitási törvény rendelkezéseit figyelembe
véve.
11. §
14
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet államilag
garantált értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
12. §
(1) Amennyiben az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 30 napon túli, elismert
tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150
millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, a költségvetési
szerv vezetője a Város polgármesterét haladéktalanul írásban értesíteni köteles.
(2) A helyzet tisztázására a jelzéstől számított 3 munkanapon belül a polgármester célvizsgálatot
rendel el, és a képviselő-testület haladéktalanul önkormányzati biztost jelöl ki.
13. §
A költségvetési rendeletben meghatározott civil szervezeteknek nyújtott támogatásra a Képviselő-
testület nevében a polgármester támogatási szerződést köt, melyben szabályozni kell a céloknak
megfelelő elszámolás rendjét és határidejét.
Vegyes rendelkezések
14. §
(1) Az önállóan működő önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja
maga után a költségvetési támogatás növekedését, hanem azt a kiadások csökkentésével kell
ellensúlyozni.
(2) A Képviselő-testület fenntartja magának annak az engedélyezési jogát, hogy intézményei
alapítványoknak támogatást nyújtsanak.
(3) Az önkormányzat önállóan működő intézményei hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem
vállalhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.
(4) A lakosság által befizetett közmű hozzájárulások csak infrastrukturális fejlesztésekre
használhatók fel.
15. §
A képviselő-testület az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve
magánszemélyek számára számadási kötelezettséget ír elő a – nem szociális ellátásként -
céljelleggel juttatott összegek rendeletetés szerű felhasználásáról, amit minden esetben a megkötött
együttműködési megállapodásban vagy szerződésben kell rögzíteni. Az elszámolás –felróható okból
15
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
történő - elmulasztása a mulasztást elkövető szervezet vagy magánszemély kizárását vonja maga
után a következő költségvetési évben.
16. §
Záró rendelkezések
Jelen rendelet 2016. január 1-től lép hatályba.
Diósd, 2016. február 25.
Bogó László Dr. Varga Edinapolgármester mb. jegyző
A rendeletet kihirdettem 2016. február 26-án.Dr. Varga Edina mb. jegyző
Mellékletek:
1. melléklet Diósd Város Önkormányzatának összesített bevételei és kiadásai
1.1 melléklet Diósd Város Önkormányzat és költségvetési szervei összevont elemi
költségvetése
2. melléklet Diósd Város Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban
2.2 melléklet Diósd Város Önkormányzat az államháztartás központi alrendszereiből
származó
forrásai 2016
3. melléklet Diósd Város Önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételei és
kiadásai összesen
4. melléklet Diósd Város Önkormányzat beruházási kiadásai célonként
5. melléklet Diósd Város Önkormányzat felújítási kiadásai célonként
6. melléklet Diósd Város Önkormányzat bevételei és kiadásai
6.1 melléklet Diósd Város Önkormányzat elemi költségvetése
7. melléklet Diósdi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai
7.1. melléklet Diósdi Polgármesteri Hivatal elemi költségvetése
8. melléklet Dió Óvoda bevételei és kiadásai
16
Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet
8.1. melléklet Dió Óvoda elemi költségvetése
9. melléklet Zöldfa Bölcsőde bevételei és kiadásai
9.1 melléklet Zöldfa Bölcsőde elemi költségvetése
10. melléklet Kék G. Művelődési Ház és Könyvtár bevételei és kiadásai
10.1 melléklet Kék G. Művelődési Ház és Könyvtár elemi költségvetése
11. melléklet Diósd Város Önkormányzat intézményeinek létszámkerete
12. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló programok
13. melléklet Diósd Város Önkormányzat rendezvényeinek, nemzetközi kapcsolatainak
kiadásainak bemutatása
14. melléklet Diósd Város Önkormányzat végleges pénzeszközátadása, támogatása
15. melléklet 2016. évi közvetett támogatások tervezett összege
16. melléklet Előirányzat felhasználási terv 2016. évre
17. melléklet Diósd Város Önkormányzatának gördülő terve.
18. melléklet Kimutatás a több éves kihatással járó kiadásokról.
19. melléklet Költségvetési kitekintő táblázat 2016. - 2019.
17
Recommended