DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO

DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS

Y DE COMERCIO

“FINANCIAMIENTO EMPRESARIAL PARA TECNIFICAR LA PRODUCCIÓN DE LECHE DE LA

HACIENDA LA CAMPIÑA S.A.”

Diego Armando Vargas Castro

DIRECTOR: MSc. Ing. Jorge Villavicencio CODIRECTORA: MBA. Econ. Elcy Gallegos

Sangolquí, Febrero 2012

ANTECEDENTES

La carencia de tecnología en las haciendas y fincas ganaderas del sector, repercutan en la calidad y niveles de producción de la zona

La provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas actualmente produce alrededor de 250.000 litros diarios, de los cuales el 34% permanece en la provincia

El proyecto se dirige a buscar la maximización de utilidades y producción de leche.

JUSTIFICACIÓN

• Satisfacer Necesidades• Fuentes de Financiamiento• Generación de oportunidades laborales• Crecimiento Poblacional• Existe un amplio mercado

OBJETIVOSOBJETIVO GENERAL:• Alcanzar los mayores niveles de producción y extracción de leche a través

de la tecnificación del proceso de ordeño automático, buscando financiamiento flexible y costos acorde al giro del negocio, para obtener la máxima rentabilidad.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:• Elaborar un análisis de la infraestructura, tecnología y ganado necesario

que se requiere en la Hacienda La Campiña.• Analizar las oportunidades de financiamiento a través de la banca pública

para cubrir los requerimientos necesarios de la Hacienda.• Hacer un análisis de la eficiencia que tendrían los procesos con la

tecnología a implementar.

CAPITULO I

ESTUDIO DE MERCADO

OBJETIVOS• Definir la oferta y demanda de leche dentro del mercado de

la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.• Conocer el nivel y evolución del precio por litro de leche en

la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.• Determinar las principales características que debe

presentar la leche para lograr una potencial venta a las principales pasteurizadoras.

• Conocer los principales factores que influyen en la logística de producción y comercialización del producto: Leche.

• Proyección de la demanda insatisfecha.

CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

El producto: Leche, es muy importante y necesario se debe ingerirse diariamente, ya que contiene un gran nivel de calcio para fortalecer huesos, formar y mantener la masa ósea y prevenir la aparición de enfermedades de los huesos como la osteoporosis, existen derivados que también son de gran aporte a la salud como el queso, mantequilla, yogurt, entre otros.

SEGMENTO OBJETIVO

Los Acopios de Leche; este segmento corresponde a todos los comercializadores de Leche que se encuentran en la zona que cubre La Reforma en Santo Domingo de los Tsáchila, que representan a la producción y comercialización de Leche, por tanto nuestro universo de Estudio.

ANÁLISIS DE RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS

Pregunta 1: ¿Cree usted que la producción de leche es un negocio rentable?.

Frecuencia Porcentaje

SI 8 88.9

NO 1 11.1

Total 9 100.0

Negocio RentableNegocio Rentable

Pregunta 2: ¿Existe un nicho de mercado seguro para la venta y comercialización de leche?

Frecuencia PorcentajeSI 8 88.9

NO 1 11.1

Total 9 100.0

Nicho de MercadoNicho de Mercado

Pregunta 3: En caso de producir leche, ¿Hasta qué cantidad nos compraría?

Frecuencia Porcentaje0 - 1000 lt 3 33.3

1001 - 1500 lt 1 11.1

> 1500 lt 5 55.6

Total 9 100.0

Cantidad a VenderCantidad a Vender

Pregunta 4: ¿Qué factores toma en cuenta para la producción, venta y comercialización de la leche?

Frecuencia Porcentaje

Si 6 66.7

Total 9 100.0

Precios de Mercado

Frecuencia Porcentaje

Si 9 100.0

Calidad de leche

Frecuencia Porcentaje

Si 2 22.2

Total 9 100.0

Leche no adulterada

Frecuencia Porcentaje

Si 1 11.1

Total 9 100.0

Células somáticas

Frecuencia Porcentaje

Si 2 22.2

Total 9 100.0

Trazabilidad

Factores para Producción

Pregunta 9: ¿Qué beneficios cree usted que se obtendría tecnificando una finca ganadera?

Beneficios de TecnificaciónFrecuencia Porcentaje

Si 7 77.8

Total 9 100.0

Mayor Calidad de leche

Frecuencia Porcentaje

Si 6 66.7

Total 9 100.0

Mayor Producción

Frecuencia Porcentaje

Si 7 77.8

Total 9 100.0

Abaratar costos de P.

Frecuencia Porcentaje

Si 3 33.3

Total 9 100.0

Optimización de Recursos

DEMANDA

• El número de consumidores (Tamaño de la población).

• Hábitos de Consumo

• Los gustos y las preferencias de los consumidores.

• El precio de los productos sustitutos

• El nivel general de los precios

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Fuente: MAGAP, INEC, Investigación Directa 2011Elaborado por: Diego Vargas.

AÑOS DEMANDA2005 56.002.3152006 57.372.8902007 59.226.3602008 60.907.5502009 62.636.1902010 64.414.1052011 66.242.3902012 68.070.6752013 69.949.3302014 71.880.1802015 73.863.9552016 75.902.6002017 77.997.5122018 80.150.2432019 82.362.3902020 84.635.5922021 86.971.534

CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN 1950 - 2001DEMANDA PROYECTADA(litros/diarios)

2.76% - Santo Domingo/20101.95% - Ecuador/2010

OFERTA

• Número y Capacidades de Competidores.

• Incursión de nuevos Ganaderos.

• Capacidad de Inversión fija que se Requiere en una Hacienda Ganadera.

• Precio de productos relacionados.

PROYECCIÓN DE LA OFERTA

AÑOS OFERTA

2005 26.444.980

2006 27.195.420

2007 27.967.395

2008 28.761.270

2009 29.577.775

2010 30.417.275

2011 31.280.500

2012 32.143.725

2013 33.031.040

2014 33.942.810

2015 34.879.4002016 35.842.0712017 36.831.3132018 37.847.8572019 38.892.4582020 39.965.8902021 41.068.948

OFERTA PROYECTADA(litros/diarios)

Fuente: MAGAP, INEC, Investigación Directa 2011Elaborado por: Diego Vargas

DEMANDA INSATISFECHAAÑOS OFERTA DEMANDA DEMANDA

INSATISFECHA2005 26.444.980 56.002.315 -29.557.335

2006 27.195.420 57.372.890 -30.177.4702007 27.967.395 59.226.360 -31.258.9652008 28.761.270 60.907.550 -32.146.2802009 29.577.775 62.636.190 -33.058.4152010 30.417.275 64.414.105 -33.996.8302011 31.280.500 66.242.390 -34.961.8902012 32.143.725 68.070.675 -35.926.9502013 33.031.040 69.949.330 -36.918.290

2014 33.942.810 71.880.180 -37.937.3702015 34.879.400 73.863.955 -38.984.5552016 35.842.071 75.902.600 -40.060.5292017 36.831.313 77.997.512 -41.166.1992018 37.847.857 80.150.243 -42.302.3862019 38.892.458 82.362.390 -43.469.9322020 39.965.890 84.635.592 -44.669.7022021 41.068.948 86.971.534 -45.902.586

DemandaHistórica

DemandaProyectada

Elaborado por: Diego Vargas Castro

ANÁLISIS DE PRECIOS

De la investigación de campo aplicada a los Acopiadores de Leche se obtuvo

un promedio de precios pagados al productor ($0.40) el mismo que será el

que se utilice en lo posterior para llevar adelante cada uno de los análisis

financieros para evaluar la viabilidad del proyecto.

CAPITULO II

ESTUDIO TÉCNICO

• El mercado.

• Disponibilidad de recursos financieros.

• Disponibilidad de mano de obra.

• Disponibilidad de materiales y materia prima.

• Disponibilidad Tecnológica y capacidades de producción.

TAMAÑO DEL PROYECTO

MACROLOCALIZACIÓN

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

La presente localización ha sido elegida ya que es de propiedad familiar, además debido a que se encuentra en un punto estratégico del Ecuador junto a las Provincias de Pichincha, Esmeraldas, Manabí, Los Ríos y Cotopaxi, lo que nos apertura mercado regional. Santo Domingo de los Tsáchilas está ubicado a 800 metros sobre el nivel del mar.

DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA

DETALLE TAMAÑO (M2) VALOR TOTAL

1. Picadora de Pasto 20 $ 2.000,00

2. Bodega 40 $ 4.000,00

3. Establo 400 $ 12.000,00

4. Mangas de Vacunas 15 $ 1.000,00

5. Rampa de Ganado 6 $ 400,00

6. Tanque de Agua elevado 4 $ 150,00

7. Comederos 30 $ 1.500,00

8. Ordeñadora Eléctrica 16 $ 15.000,00

9. Casa Principal 200 $ 14.000,00

10. Casa Trabajador 120 $ 8.000,00

TOTAL 851 $ 58.050,00

CONSTRUCCIONES

PROCESO PRODUCTIVO

CONTROL DE CALIDAD ADMINISTRACIÓNORDEÑO

MANEJO DE GANADO Y SANIDAD ANIMAL

LOGÍSTICA

MEZCLA DE RACIONES

INSPECCIÓN Y EVALUACIÓN DE

CALIDAD

DISTRIBUCIÓN ALIMENTO EN COMEDEROS

TRASLADO DE GANADO A EQUIPO DE ORDEÑO

ORDEÑO

ENFRIAMIENTO LECHE

PESADO DE ALIMENTO

DIGERIMIENTO DE ALIMENTO Y

SANIDAD ANIMAL

ENTREGA DE LA LECHE

ALMACENAMIENTO

SERVICIO POST VENTA

RECEPCIÓN DE ALIMENTO

INICIO

INSPECCIÓN Y CONTROL

INVERSIONES

El Sector Ganadero genera el 18% de las emisiones mundiales de los gases de efecto invernadero, es considerada una de las principales causas de la degradación del suelo y los recursos

hídricos, contamina el aire de comunidades aledañas, destruye selvas para construir pastizales y potreros y utiliza grandes

cantidades de agua y granos.

PUNTAJE: 39 CATEGORIA AMBIENTAL: CRITERIO:PORCENTAJE: 48,75%

CLASE 2 Neutral al ambiente

RESULTADO DE LA EVALUACION AMBIENTAL (FICHA AMBIENTAL)(UCA - CFN)

IMPACTO AMBIENTAL

CAPITULO III

LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIÓN

La Hacienda, está compuesta por tres fincas compradas en el año 1993 a nombre de la única propietaria Carmen Castro, las

mismas que suman 125 hectáreas entre bosques vírgenes, potreros de diversos tipos de pastos, nichos de agua, esteros,

etc.

FILOSOFÍA DE LA EMPRESA

MISIÓN

Somos una empresa de la industria láctea que oferta la mejor leche en respuesta al mercado y sus exigencias,

satisfaciendo de este modo las perspectivas y

necesidades de los Acopiadores y

comercializadores de la leche impulsando el desarrollo

interno, económico y social de la provincia Tsáchila.

VISIÓN 2021Ser una Hacienda para el 2021 reconocida por productores y comercializadores de leche, como la mejor opción en calidad, porcentaje de grasas, proteínas, calcio, y demás componentes por litro de leche, para ser competitivos con un valor agregado que dejará en alto el nombre de la Hacienda en la provincia y la región.

OBJETIVO ESTRATÉGICO

Captar el 0.34% de la demanda insatisfecha en Santo Domingo de los Tsáchilas al primer año, proyectándonos a crecer en los años siguientes.

ESTRATEGIA OPERATIVA

El enfoque en la parte operativa de la Hacienda es

mejorar la forma de producir La leche, de esta manera

automatizando procesos para brindar un producto de

calidad, adquiriendo maquinaria y tecnologías

acorde a las necesidades del entorno y capacitando a la

mano de obra en los nuevos procesos.

ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO

El sistema de producción de la Hacienda permite obtener economías a escala y por ende un mayor rendimiento tanto de activos como del capital para trabajar, lo que se reflejará en un menor costo unitario de producción

PRINCIPIOS

• Agilidad• Calidad

• Competencia• Diferencia

VALORES

• Lealtad• Ecología

• Creatividad• Compromiso

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

CAPITULO IV

ESTUDIO FINANCIERO

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CAPITAL DE TRABAJO

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRESUPUESTOS DE GASTOS

ESTRUCTURA FINANCIERA

PUNTO DE EQUILIBRIO

FLUJO NETO DE FONDOS

EVALUACIÓN FINANCIERA

Valor Actual Neto (VAN)

VAN del Proyecto: $79.661,28 VAN del Inversionista: $106.306,73

Tasa Interna de Retorno (TIR)

TIR del Proyecto: 37,38% TIR del Inversionista: 75,55%

Relación Beneficio/Costo (RB/C)

RB/C del Proyecto: $1,14 RB/C del Inversionista: $1,15

Periodo de Recuperación de la Inversión (PR)

PR para el proyecto: 4,24 años es decir al cuarto año

PR para el inversionista: 5,44 años es decir al quinto año

CONCLUSIONESEl Proyecto es rentable ya que arroja un VAN positivo, TIR es de 37,38% que es mayor a la Tasa mínima aceptable de Rendimiento (TMAR), lo que demuestra la viabilidad del Proyecto.

La oportunidad de mercado para crecer en la ganadería de la zona La Reforma es amplia como lo demuestra el estudio de mercado.

La provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas actualmente produce alrededor de 250.000 litros diarios, de los cuales se distribuye la leche a todo el país y solamente un 34% (85.700) litros diarios aproximadamente , mientras se requiere 181.486 litros diarios para mantener saludablemente a los 368.000 habitantes en Santo Domingo de los Tsáchilas.

CONCLUSIONESEl financiamiento empresarial para la tecnificación de la producción de leche en la Hacienda La Campiña es el adecuado, lo que se ve reflejado en los índices financieros encontrados en el estudio.

Inicialmente se captaría el 0.34% de la Demanda Insatisfecha en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, este porcentaje demuestra una vez más que existe mercado suficiente, considerando llegar a producir más de 120.000 litros anuales.

Para contra restar la contaminación del estiércol del ganado se canalizará al pozo séptico para su evaporación, la Hacienda La Campiña implementará por otra parte uso de energías alternativas como paneles solares para la Ordeñadora Eléctrica, además la Hacienda se encuentra en proceso del convenio con el Gobierno actual para la reforestación de árboles.

RECOMENDACIONESCrear grupos de ganaderos organizados por sectores, para que de esta manera la ayuda del Gobierno mediante el MAGAP y otras instituciones llegue de forma directa a los agricultores.

La Genética representando al 30% y El Cuidado y Manejo que representa el 70%. Para la mejor rentabilidad la Hacienda deberá manejar su producción bajo estos criterios.

Regirse estrictamente a Normas de Calidad de leche (NTE), con el fin de que la leche cumpla requisitos importantes como el porcentaje de grasa, proteínas, vitaminas, calcio, etc.

RECOMENDACIONES

Mantener personal calificado y sobretodo comprometidos con las responsabilidades que exige el trabajo en una Hacienda Ganadera.

Llevar un registro puntual en el control de vacunas y medicinas que son indispensables para el óptimo desarrollo del animal.

Estar permanentemente actualizado con nuevas normas en el cuidado y manejo del ganado de leche (NTE).

GRACIAS POR SU ATENCIÓN…