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http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 33/129
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7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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78
781
79
791
7912
79121
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89
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892
91
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94111
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95
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951111
96
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 36/129
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALDESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
EFECTIVO Y EUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJACAJA MONEDA
CAJA MONEDA NACIONAL
CAJA MONEDA EXTRANJERA
FONDOS FIJOS
EFECTIVO EN TRÁNSITO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS EN MONEDA NACIONALBANCO DE CREDITO DEL PERU
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECFICOS
OTROS E!UIVALENTES DE EFECTIVO
OTROS E!UIVALENTES DE EFECTIVO
DEP"SITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEP"SITOS DE A#ORRO
DEP"SITOS A PLA$O
FONDOS SUJETOS A RESTRICCI"N
FONDOS SUJETOS A RESTRICCI"NINVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NE%OCIACION
VALORES EMITIDOS O %ARANTI$ADOS POR EL ESTADO
COSTO
VALOR RA$ONABLE
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
COSTO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 37/129
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NE%OCIACION ' ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RA$ONABLE
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ' ACUERDO DE COMPRA
COSTO
VALOR RA$ONABLE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES ! TERCEROS
FACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA
EMITIDAS EN CARTERA
EN COBRAN$A
EN DESCUENTO ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
EN COBRAN$A
EN DESCUENTO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES ! RELACIONADASFACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
NO EMITIDAS
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EMITIDAS EN CARTERA
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 38/129
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN COBRAN$A
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTOMATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL" A LOS ACCIONISTAS #SOCIOS$" DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
PR*STAMOS ADELANTO DE REMUNERACIONES
ENTRE%AS A RENDIR CUENTA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
ACCIONISTAS +O SOCIOS,
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
ACCIONISTAS
BUENO JUARE$ ALEJANDRO RICARDO
BOCA ANDONAIRE FRAN- JERSON
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 39/129
RE%ALAS
DIVIDENDOS
DEP"SITOS OTOR%ADOS EN %ARANTA
PR*STAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
PR*STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEP"SITO EN %ARANTA POR AL!UILERES
OTROS DEP"SITOS EN %ARANTA
VENTA DE ACTIVO INMOVILI$ADO
INVERSI"N MOBILIARIA
INVERSI"N INMOBILIARIA
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
INTAN%IBLES
ACTIVOS BIOL"%ICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOSINSTRUMENTOS FINANCIEROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NE%OCIACI"N
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
ENTRE%AS A RENDIR CUENTA A TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS % RELACIONADASPR*STAMOS
CON %ARANTA
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
SIN %ARANTA
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 40/129
DEP"SITOS OTOR%ADOS EN %ARANTA
VENTA DE ACTIVO INMOVILI$ADO
INVERSI"N MOBILIARIA
INVERSI"N INMOBILIARIA
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
INTAN%IBLES
ACTIVOS BIOL"%ICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
SE%UROS
AL!UILERES
PRIMAS PA%ADAS POR OPCIONESMANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILI$ADOS
OTROS %ASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRAN&A DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES ' TERCEROS
FACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES ' RELACIONADAS
FACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR COBRARLETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL( A LOS ACCIONISTAS +SOCIOS,( DIRECTORES ) %ERENTES
PERSONAL
ACCIONISTAS
DIRECTORES
%ERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS' TERCEROS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 41/129
DE ORI%EN VE%ETAL
MERCADERAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOS
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
DE ORI%EN ANIMAL
COSTO
VALOR RA$ONABLE
DE ORI%EN VE%ETAL
COSTO
VALOR RA$ONABLE
PRODUCTOS INMUEBLESEXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
COSTOS DE FINANCIACI"N & PRODUCTOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS" DESEC(OS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESEC#OS ) DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACI"N
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS EN PROCESO
DE ORI%EN ANIMAL
COSTO
VALOR RA$ONABLE
DE ORI%EN VE%ETAL
COSTO
VALOR RA$ONABLE
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 42/129
VOLOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
EDIFICACIONES
VALOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACION
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
TERRENOS
VALOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
EDIFICACIONESCOSTO DE AD!UISICION O CONSTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACION
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
COSTO DE AD!UISICION O CONSTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACION
E!UIPO DE TRANSPORTE
COSTO
REVALUACI"N
MUEBLES ) ENSERES
COSTO
REVALUACI"N
E!UIPOS DIVERSOS
COSTO
REVALUACI"N
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 43/129
COSTO
REVALUACI"N
ACTIVOS BIOL"%ICOS
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN PRODUCCI"N
VALOR RA$ONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN DESARROLLO
VALOR RA$ONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
DEPRECIAION ACUMULADA ' INVERSION INMOBILIARIA
EDIFICACIONES
VALOR RA$ONABLECOSTO
REVALUACI"N
DEPRECIAION ACUMULADA ' INMUEBLE MA!UINARIA ) E!UIPO
EDIFICACIONES
COSTO DE AD!UISICION O CONSTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACION
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
COSTO DE AD!UISICION O CONSTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACION
E!UIPOS E TRANSPORTE
COSTO
REVALUACI"N
MUEBLES ) ENSERES
COSTO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 44/129
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
COSTO
REVALUACI"N
OTROS ACTIVOS
COSTO
REVALUACI"N
DEPRECIACION ACUMULADA ' ACTIVOS BIOLO%ICOS
ACTIVOS BIOLO%ICOS EN PRODUCCION
COSTO
ACTIVOS BIOLO%ICOS EN DESARROLLO
COSTO
DESVALORI$ACION ACUMULADA
INVERSION INMOBILIARIA
TERRENOSEDIFICACIONES
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
TERRENOS
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
E!UIPOS DE TRANSPORTE
MUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$O
INTAN%IBLES
CONCESIONES( LICENCIAS ) DEREC#OS
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,
COSTO DE EXPLORACION ) DESARROLLO
FORMULAS DISE.OS ) PROTOTIPOS
RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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SUBPRODUCTOS( DESEC#OS ) DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESEC#OS ) DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACI"N
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACI"N & PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCI"NMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIALES AUXILIARES( SUMINISTROS ) REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES ) EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES( SUMINISTROS ) REPUESTOS
ENVASES ) EMBALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS #ASTA EL VENCIMIENTO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 46/129
COSTO
VALOR RA$ONABLE
PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION ) CONSORCIOS
COSTO
VALOR RA$ONABLE
PARTICIPACION PATRIMONIALOTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO
COSTO
VALOR RA$ONABLE
INVERSIONES MOVILIARIAS ' ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES A SER MANTENIDAS #ASTA EL VENCIMIENTO ' ACUERDO DE COMPRA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEREC#O PATRIMONIAL ' ACUERDO DE COMPRA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOSURBANOS
VALOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
RURALES
VALOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RA$ONABLE
COSTO
REVALUACI"N
COSTOS DE FINANCIACI"N & INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS ADUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INVERSIONES INMOBILIARIAS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 47/129
COSTO DE FINANCIACI"N ' ALMACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCI"N
COSTO DE AD!UISICI"N O CONTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACI"N & EDIFICACIONES PARA PRODUCCI"N
INSTALACIONESCOSTO DE AD!UISICI"N O CONTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACI"N & INSTALACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
COSTO DE AD!UISICI"N O CONSTRUCCION
REVALUACI"N
COSTO DE FINANCIACI"N & MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"NE!UIPO DE TRANSPORTE
VE#CULOS MOTORI$ADOS
COSTO
CAMIONETA
REVALUACI"N
VE#CULOS NO MOTORI$ADOS
COSTO
REVALUACI"N
MUEBLES ) ENSERES
MUEBLES
MUEBLES
MUEBLES
REVALUACI"N
ENSERES
COSTO
REVALUACI"N
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 48/129
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
E!UIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$O
CONSTRUCCIONES ) OBRAS EN CURSO ADAPTACI"N DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
MA!UINARIA EN MONTAJE
INVERSI"N INMOBILIARIA EN CURSO
COSTO DE FINANCIACI"N & INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTO DE FINANCIACI"N ' EDIFICACIONES
COSTO DE FINANCIACI"N & INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
COSTO DE FINANCIACI"N & EDIFICACIONESCOSTO DE FINANCIACI"N & MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
OTROS ACTIVOS EN CURSO
OTROS ACTIVOS EN CURSO
OTROS ACTIVOS EN CURSO
INTANGIBLES
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
CONCESIONES
COSTO
REVALUACI"N
LICENCIAS
COSTO
REVALUACI"N
OTROS DEREC#OS
COSTO
REVALUACI"N
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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DISE.OS ) PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACI"N
RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES
MINERALES
COSTOREVALUACION
PETR"LEO ) %AS
COSTO
REVALUACION
MADERA
COSTO
REVALUACION
OTROS RECURSOS EXTRABLESCOSTO
REVALUACION
PLUSVALA MERCANTIL
PLUSVALA MERCANTIL
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES
COSTO
REVALUACION
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN PRODUCCI"N
DE ORI%EN ANIMAL
VALOR RA$ONABLE
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
DE ORI%EN VE%ETAL
VALOR RA$ONABLE
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N ' COSTO DE AD!UISICION O CONSTRUCCI"N
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N ' COSTO DE FINANCIACI"N
E!UIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$ODESVALORI$AACION DE INTAN%IBLES
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,
COSTOS DE EXPLORACI"N ) DESARROLLO
COSTO
COSTO DE FINANCIACION
F"RMULAS( DISE.OS ) PROTOTIPOSPLUSVALA MERCANTIL
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES
DESVALORI$ACION DE ACTIVOS BIOL"%ICOS
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN PRODUCCI"N
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN DESARROLLO
COSTO
COSTO DE FINANCIACI"N
DESVALORI$ACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS #ASTA EL VENCIMIENTO
INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DEREC#O PATRIMONIAL
ACTIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO ' PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO ' RESUSLTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS ' PATRIMONIO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO ' MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO ' E!UIPOS DE TRANSPORTE
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO ' E!UIPOS DIVERSOS
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO ' COSTO
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"NE!UIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$O
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO ' REVALUACI"N
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
E!UIPO DE TRANSPORTEMUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$O
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO & COSTO DE FINANCIACI"N
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN PRODUCCI"N & COSTO
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN ANIMAL
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN VE%ETAL
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN PRODUCCI"N & COSTO DE FINANCIACI"N
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN ANIMAL
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN VE%ETAL
AMORTI$ACI"N ACUMULADA
INTAN%IBLES ' COSTO
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 52/129
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
DEREC#OS ADUANEROS
DEREC#OS ARANCELARIOS
DEREC#OS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATE%ORARENTA DE TERCERA CATE%ORA
RENTA DE CUARTA CATE%ORA
RENTA DE !UINTA CATE%ORA
RENTA DE !UINTA CATE%ORA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTRAS RETENCIONES
OTROS IMPUESTOS ) CONTARPRESTACIONE
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERASIMPUESTO A LOS JUE%OS DE CASINO ) TRA%AMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACI"N DE SERVICIOS P/BLICOS
RE%ALAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
OTROS IMPUESTOS
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES P/BLICAS
ESSALUDESSALUD
ESSALUD
ONP
ONP
ONP
CONTRIBUCI"N AL SENATI
CONTRIBUCI"N AL SENCICO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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REMUNERACIONES POR PA%AR
SUELDOS ) SALARIOS POR PA%AR
SUELDOS ) SALARIOS POR PA%AR
SUELDOS ) SALARIOS POR PA%AR
COMISIONES POR PA%AR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PA%AR%RATIFICACIONES POR PA%AR
VACACIONES POR PA%AR
PARTICIPACI"N DE LOS TRABAJADORES POR PA%AR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PA%AR
COMPENSACI"N POR TIEMPO DE SERVICIOS
ADELANTO DE COMPENSACI"N POR TIEMPO DE SERVICIOS
PENSIONES ) JUBILACIONES
OTRAS REMUNERACIONES ) PARTICIPACIONES POR PA%ARCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES ! TERCEROS
FACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR PA%AR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS
EMITIDAS
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PA%AR
LETRAS POR PA%ARLETRAS POR PA%AR
LETRAS POR PA%AR
#ONORARIOS POR PA%AR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES ! RELACIONADAS
FACTURAS( BOLETAS ) OTROS COMPROBANTES POR PA%AR
NO EMITIDAS
MATRI$
OTROS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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OTROS
#ONORARIOS POR PA%AR
#ONORARIOS POR PA%AR
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADASSUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS" DIRECTORES Y GERENTES
ACCIONISTAS +O SOCIOS,
PR*STAMOS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PA%AR
DIRECTORESDIETAS
OTRAS CUENTAS POR PA%AR
%ERENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PR*STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ) OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBLI%ACIONES EMITIDASBONOS EMITIDOS
BONOS TITULI$ADOS
PAPELES COMERCIALES
OTRAS OBLI%ACIONES
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PA%AR
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
RECLAMACIONES DE TERCEROS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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RECLAMACIONES DE TERCEROS
NOTA DE CREDITO
NOTA DE CREDITO
NOTA DE CREDITO
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOSINSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NE%OCIACION
INSTRUMENTOS DE COERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILI$ADO
INVESIONES MOVILIARIAS
INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLE MA!UINARIAS ) E!UIPOSINTAN%IBLES
ACTIVOS BIOLO%ICOS
DEP"SITOS RECIBIDOS EN %ARANTA
OTRAS CUENTAS POR PA%AR DIVERSAS
SUBSIDIOS %UBERNAMENTALES
DONACIONES CONDICIONADAS
OTRAS CUENTAS POR PA%AR
OTRAS CUENTAS POR PA%AR
OTRAS CUENTAS POR PA%ARCUENTAS POR PAGAR DIVERSAS ! RELACIONADAS
PR*STAMOS
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
OTRAS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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OTRAS
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILI$ADO
INVERSIONES MOBILIARIAS
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADASSUCURSALES
OTRAS
INVERSIONES INMOBILIARIAS
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INMUEBLE MA!UINARIAS ) E!UIPOS
MATRI$
SUBSIDIARIAS ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS
INTAN%IBLES
MATRI$
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 57/129
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO ' PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO ' RESULTADOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS ' PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS ' RESULTADOSINTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVEN%ADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVEN%ADOS EN MEDICI"N A VALOR DESCONTADO
%ANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS
IN%RESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITALCAPITAL SOCIAL
ACCIONES
ACCIONISTAS
BUENO JUARE$ ALEJANDRO RICARDO
BOCA ANDONAIRE FRAN- JERSON
ARAUJO VILLE%UE$ JULIO CESAR
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERA
ACCIONES DE INVERSIÓN ACCIONES DE INVERSI"N
ACCIONES DE INVERSI"N EN TESORERA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS +DESCUENTO, DE ACCIONES
CAPITALI$ACIONES EN TRÁMITE
APORTES
RESERVAS
ESTATUTARIAS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
http://slidepdf.com/reader/full/empresa-las-sandias-s 58/129
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES ACUMULADASIN%RESOS DE A.OS ANTERIORES
P*RDIDAS ACUMULADAS
P*RDIDAS ACUMULADAS
%ASTOS DE A.OS ANTERIORES
COMPRAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
MERCADERAS MANUFACTURADASMERCADERAS MANUFACTURADAS
MERCADERAS DE EXTRACCI"N
MERCADERAS A%ROPECUARIAS ) PISCCOLAS
MERCADERAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCI"N
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLASMATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIALES AUXILIARES( SUMINISTROS ) REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
REPUESTOS
TRANSPORTE
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TRANSPORTE
SE%UROS
DREC#OS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES( SUMINISTROS ) REPUESTOS
VARIACIÓN DE E)ISTENCIASMERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
MERCADERAS DE EXTRACCI"N
MERCADERAS A%ROPECUARIAS ) PISCCOLAS
MERCADERAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERASMATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCI"N
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIALES AUXILIARES( SUMINISTROS ) REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
REPUESTOSENVASES ) EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL" DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES
SUELDOS ) SALARIOS
SUELDOS ) SALARIOS
R*%IMEN DE PENSIONES
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SE%URO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIES%O( ACCIDENTES DE TRABAJO ) ENFERMEDADES PROFESIONALES
SE%URO DE VIDA
SE%UROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD ' EPS ) OTROS PARTICULARES
CAJA DE BENEFICIOS DE SE%URIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
CONTRIBUCIONES A SENCICO ) SENATIREMUNERACIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACI"N POR TIEMPO DE SERVICIO
PENSIONES ) JUBILACIONES
OTROS BENEFICIOS POST'EMPLEO
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE( CORREOS ) %ASTOS DE VIAJE
TRANSPORTEDE CAR%A
DE PASAJEROS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALIMENTACI"N
OTROS %ASTOS DE VIAJE
ASESORIA ) CONSULTORIA
ADMINISTRATIVA
LE%AL ) TRIBUTARIALE%AL
%ASTOS DE CONSTITUCION
LIBROS CONTABLE ) LE%AL
TRIBUTARIA
AUDITORIA ) CONTABLE
AUDITORIA
CONTABLE
A%UA
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A%UA
TEL*FONO
INTERNET
INTERNET
INTERNETRADIO
CABLE
PUBLICIDAD( PUBLICACIONES( RELACIONES P/BLICAS
PUBLICIDAD
PUBLICACIONES
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS%ASTOS BANCARIOS
%ASTOS BANCARIOS
%ASTOS BANCARIOS
%ASTOS DE LABORATORIO
%ASTOS DE SERVICIOS
IMPRESI"N COMP PA%O
IMPRESI"N COMP PA%O
GASTOS POR TRIBUTOS%OBIERNO CENTRAL
IMPUESTO %ENERAL A LAS VENTAS
CÁNONES ) DEREC#OS
ITF
ITF
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
IMPUESTO A LOS JUE%OS DE CASINO ) MA!UINAS TRA%AMONEDAS
RE%ALIAS MINERAS
COSTO NETO DE ENAJENACI"N DE ACTIVOS INMOVILI$ADOS
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INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
INTAN%IBLES
ACTIVOS BIOL"%ICOSOPERACIONES DISCONTINUADAS ' ABANDONO E ACTIVOS
INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLE( MA!UINARIA ) E!UIPOS
INTAN%IBLES
ACTIVOS BIOLO%ICOS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
SUMINISTROS
UTILES DE ESCRITORIO
ARTICULOS DE LIMPIE$A
%ESTI"N MEDIOAMBIENTAL
OTROS %ASTOS DE %ESTI"N
DONACIONES
LIBRO CONTABLE ) LE%ALI$ACION
LIBRO CONTABLE ) LE%ALI$ACION
SANCIONES ADMINISTRATIVASP+RDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA&ONABLE
ACTIVO REALI$ABLE
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
INMUEBLE( MA!UINARIA ) E!UIPOS
OBLI%ACIONES COMERCIALES
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OBLI%ACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PA%O
DIFERENCIA DE CAMBIO
P*RDIDA POR MEDICI"N DE ACTIVOS ) PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA$ONABLE
OTROS %ASTOS FINANCIEROSPRIMAS POR OPCIONES
%ASTOS FINANCIEROS EN MEDICI"N A VALOR DESCONTADO
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACI"N
DEPRECIACI"N DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES ' COSTO
EDIFICACIONES ' REVALUACI"N
EDIFICACIONES & COSTO DE FINANCIACI"N
DEPRECIACI"N DE ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO & INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DEPRECIACI"N DE ACTIVOS AD!UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
E!UIPO DE TRANSPORTE
E!UIPOS DIVERSOS
DEPRECIACI"N DE INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO & COSTO
EDIFICACIONESMA!UINARIAS ) E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
E!UIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES ) ENSERES
E!UIPOS DIVERSOS
#ERRAMIENTAS ) UNIDADES DE REEMPLA$O
DEPRECIACI"N DE INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO & REVALUACI"N
EDIFICACIONES
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
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PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,
COSTOS DE EXPLORACI"N ) DESARROLLO
F"RMULAS( DISE.OS ) PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES AMORTI$ACI"N DE INTAN%IBLES %ENERADOS INTERNAMENTE & COSTO
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,
COSTOS DE EXPLORACI"N ) DESARROLLO
F"RMULAS( DISE.OS ) PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES
AMORTI$ACI"N DE INTAN%IBLES %ENERADOS INTERNAMENTE & REVALUACI"N
CONCESIONES( LICENCIAS ) OTROS DEREC#OS
PATENTES ) PROPIEDAD INDUSTRIAL
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,
COSTOS DE EXPLORACI"N ) DESARROLLO
F"RMULAS( DISE.OS ) PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTAN%IBLES
A%OTAMIENTO
A%OTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES AD!UIRIDOS
VALUACI"N DE ACTIVOSESTIMACI"N DE CUENTAS DE COBRAN$A DUDOSA
DESVALORI$ACI"N DE EXISTENCIAS
DESVALORI$ACI"N DE INVERSIONES MOBILIARIAS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORI$ACI"N DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORI$ACI"N DE INMUEBLES MA!UINARIA ) E!UIPO
PROVISI"N PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISI"N PARA PROTECCI"N ) REMEDIACI"N DEL MEDIO AMBIENTE
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PROVISI"N PARA PROTECCI"N ) REMEDIACI"N DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISI"N PARA %ASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
MERCADERASMERCADERAS MANUFACTURADAS
TERCEROS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS DE EXTRACCI"N
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS A%ROPECUARIAS ) PISCCOLAS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS INMUEBLES
TERCEROS
RELACIONADAS
OTRAS MERCADERAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOSPRODUCTOS MANUFACTURADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
TERCEROS
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TERCEROS
TERCEROS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS DE EXTRACCI"NTERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS A%ROPECUARIAS ) PISCCOLAS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS INMUEBLES
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS & OTRAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOS
TERCEROSRELACIONADAS
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS A%ROPECUARIAS ) PISCCOLAS
MERCADERAS INMUEBLES
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MERCADERAS INMUEBLES
MERCADERAS & OTRAS
PRODUCTOS TERMINADOS & TERCEROS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOSPRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
PRODUCTOS TERMINADOS & RELACIONADAS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOS
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS( DESEC#OS ) DESPERDICIOS & TERCEROS
SUBPRODUCTOS
DESEC#OS ) DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS( DESEC#OS ) DESPERDICIOS & RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
DESEC#OS ) DESPERDICIOS
PRESTACI"N DE SERVICIOS
TERCEROSRELACIONADAS
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
VARIACI"N DE PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCI"N TERMINADOS
PRODUCTOS A%ROPECUARIOS ) PISCCOLAS TERMINADOS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
E!UIPOS DIVERSOS
E!UIPO DE COMUNICACI"N
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E!UIPO DE COMUNICACI"N
E!UIPO DE SE%URIDAD
OTROS E!UIPOS
INTAN%IBLES
PRO%RAMAS DE COMPUTADORA +SOFTARE,COSTOS DE EXPLORACI"N ) DESARROLLO
F"RMULAS( DISE.OS ) PROTOTIPOS
ACTIVOS BIOL"%ICOS
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN DESARROLLO DE ORI%EN ANIMAL
ACTIVOS BIOL"%ICOS EN DESARROLLO DE ORI%EN VE%ETAL
COSTOS DE FINANCIACI"N CAPITALI$ADOS
COSTOS DE FINANCIACI"N & INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTOS DE FINANCIACI"N & INVERSIONES INMOBILIARIAS & EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACI"N & INMUEBLES( MA!UINARIA ) E!UIPO
EDIFICACIONES
MA!UINARIAS ) OTROS E!UIPOS DE EXPLOTACI"N
COSTOS DE FINANCIACI"N & INTAN%IBLES
COSTOS DE FINANCIACI"N & ACTIVOS BIOL"%ICOS EN DESARROLLO
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN ANIMAL
ACTIVOS BIOL"%ICOS DE ORI%EN VE%ETAL
DESCUENTOS" REBA*AS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS( REBAJAS ) BONIFICACIONES OBTENIDOSTERCEROS
RELACIONADAS
DESCUENTOS" REBA*AS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS( REBAJAS ) BONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
ACTIVO REALI$ABLE
MERCADERAS
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MERCADERAS
PRODUCTOS EN PROCESO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
ACTIVO INMOVILI$ADO
INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVOS BIOL"%ICOS
PARTICIPACI"N EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS ) ASOCIADAS BAJO EL M*TODO DEL VALOR PATRIMONIAL
IN%RESOS POR PARTICIPACIONES EN NE%OCIOS CONJUNTOS
INGRESOS FINANCIEROS
%ANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
RENDIMIENTOS %ANADOS
DEP"SITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
INTERESES POR FINANCIAMIENTO
PR*STAMOS OTOR%ADOS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS #ASTA EL VENCIMIENTO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEREC#O PATRIMONIAL
DIVIDENDOS
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PA%O
DIFERENCIA EN CAMBIO
%ANANCIA POR MEDICI"N DE ACTIVOS ) PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA$ONABLEOTROS IN%RESOS FINANCIEROS
IN%RESOS FINANCIEROS EN MEDICI"N A VALOR DESCONTADO
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CAR%AS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CAR%AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS ) %ASTOS
%ASTOS
%ASTOS
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL E*ERCICIO
UTILIDAD
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UTILIDAD
P*RDIDA
COSTOS POR DISTRIBUIR,
COSTOS DE PRODUCCIÓN,
CENTROS DE COSTOS,GASTOS ADMINISTRATIVOS,
%ASTOS ADMINISTRATIVOS
%ASTOS ADMINISTRATIVOS
%ASTOS ADMINISTRATIVOS
%ASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS,
%ASTOS DE VENTAS
%ASTOS DE VENTAS
%ASTOS DE VENTAS
%ASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
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CAPACITACI"N 624111
%ASTOS DE CONSTITUCION 632211
LICENCIAS ) DEREC#OS DE VI%ENCIA 654111
OTRAS CUENTAS POR PA%AR 469911
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EMPREBALANCE DE
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CUENTA SUMAS SALDOS TRANSFE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE10 249,694.00 248,524.00 1,170.00 -12 218,869.00 209,493.00 9,376.00 -26 206,441.00 115,300.00 91,141.00 -33 24,680.00 24,680.00 -
39 1,716.00 - 1,716.0040 39,972.00 50,201.00 - 10,229.0041 19,953.00 19,953.00 - -42 168,200.00 168,200.00 - -45 500.00 500.00 - -47 2,236.00 2,236.00 - -50 85,100.00 - 85,100.0059 10,000.00 28,625.00 - 18,625.0060 130,200.00 130,200.00 -61 115,300.00 130,200.00 - 14,900.0062 24,136.00 24,136.00 -63 500.00 500.00 -65 12,400.00 12,400.00 -66 1,979.00 1,979.00 -
A "LAS SANDIAS" S.A. COMPROBACION AÑO 2013
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RENCIAS INVENTARIO RESULTADOS OR FUNCION
HABER ACTIVO ASIVO ERDIDAS UTILIDAD1,170.00 -9,376.00 -
91,141.00 -24,680.00 -
- 1,716.00- 10,229.00- -- -- -- -- 85,100.00- 18,625.00
1,979.00
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ERDIDAS UTILIDAD
130,200.00 -- 14,900.00
24,136.00 -500.00 -
12,400.00 -1,979.00 -
RESULTADOS ORNATURALE!A
"ESTADO DE SITUACIONA! 31 # $%$#&'(# #!
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E-(#/)+ # #+
ACTIO
ACTIO CORRIENTEE"#$%&'( ) #*+&'#%# /# E"#$%&'( 1,170.00V(# #($&#C+#% ( $( $(#$&# 9,376.00C+#% ( $( '&$+/(O% $+#% ( $(E&%#$& 91,141.00A$%&'( ( $%# %. '#%%( /( ( %&$&/(TOTAL ACTIO CORRIENTE 101,687.00
ACTIO NO CORRIENTEC+#% ( $( ( (C+#% ( $( '&$+/(O% $+#% ( $( ( (I'#&(# ##%#I+## *+&& ) #*+&( N#%( /# /##$&$&(: 22 964 00
INANCIERA" )*+ 2013
!
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/+!#/
PASIO PATRIMONIO
PASIO CORRIENTES(#&( ) # $&(C+#% ( $(#$&#C+#% ( '&$+/(O% $+#% ( 14,411.00TOTAL PASIO CORRIENTE 14,411.00
PASIO NO CORRIENTED#+/ ( (C+#% ( '&$+/I#( /&"#&/(
TOTAL PASIO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL PASIO 14,411.00
PATRIMONIO NETO
ESTADO DE RESULTADO INTERALPOR FUNCION
AÑO 2013
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AÑO 2013
V#% N#% &#( (#$&(#:C(%( /# '#%
U$!$) B()
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%( /# V#%%( F&$&#(
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O%( I#(O%( %(
U$!$) )#/ # #%%$+#/ )($%$)%$+#/D&#$%(&(%&$&$&(# ( T</(#I+#%( R#%
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167,367.00115,300.0052,067.00
29,304.00
9,000.001,087.00
12,676.00
1,979.00
10,697.00642.00
1,006.002 534 00
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL#POR NATURALE&A$
A-O 2013
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A-O 2013
V#% 167,367.00D#$+#%(, #< ) (&=$$&(# $($#/&/#)/ N#)/ 167,367.00
C( /# #$/#& 130,200.00C(%( '&$+/( $( $(
V&$&( /# #&%#$& 14,900.00M)(# C+&#(%$)! 52,067.00
C( /# +&&%(V&$&( /# +&&%(S#'&$&( #%/( ( %#$#( 500.00)!+( A(#)+ 51,567.00
%( /# #(, /&#$%(# ) ##%# 24,136.00%( ( %&+%(E-%### + I/:%$#%$) B() 27,431.00
O%( %( /# #%&( 12,400.00V+$&( ) /#%#&(( /# $%&'( ('&&(# 2 268 00
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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22,267.00
27,431.00
ANE;O N< 01
EMPRESA " LAS SANDI
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CONTABLE
VENTAS 167,367.00
COSTO DE VENTAS 115,300.00UTILIDAD BRUTA 52,067.00
ASTOS ADMINISTRATIVOS 29,304.00
ASTOS DE VENTAS 9,000.00ASTOS FINANCIEROS 1,087.00UTILIDAD OPERATIA 12,676.00
OTROS ASTOS 1,979.00
10,697.00UTILIDAD ANTES DEDEDUCCIONES , PARTICIPACIONES EIMPUESTOS
S" S.A.
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TRIBUTARIA
UTILIDAD 10,697.00
DIRECTORIO 6> 642.00 10,055.00
ARTICIACIONES 10> 1,006.00
9,049.00
IMUEST. A LA RENTA 28> 2,534.00 6,515.00
RESERVA LEAL 10> 652.00UTILIDAD NETA 5,863.00
ANE;O N< 02 DISTRIBUCION DE PARTICIPACIONES DE LOS TRABA=ADORES
50> 50>DIAS EFECTIVOS TRABA?ADOS TOTAL REMUNERACION
503.00 503.00
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TRABA=ADORES TRABA=ADORES
ERENTE 290 30,000.00 ERENTE 290INENIERO 305 28,000.00 INENIERO 305CONTADOR 300 27,000.00 CONTADOR 300SECRETARIA 310 12,000.00 SECRETARIA 310CONSER?E 315 15,000.00 CONSER?E 315CHOFERES 315 21,000.00 CHOFERES 315CHOFERES 315 21,000.00 CHOFERES 315
CHOFERES 315 21,000.00 CHOFERES 315ERS. ADM. 270 17,000.00 ERS. ADM. 270ERS. ADM. 270 17,000.00 ERS. ADM. 270ERS. ADM. 270 17,000.00 ERS. ADM. 270OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305
OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305OBRERO 305 22,000.00 OBRERO 305TOTAL 6325 446,000.00 TOTAL 6325
DIASEFECTIOS
REMUNERACIONTOTAL
DIASEFECTIOS
TRABA=ADORES FACTOR IMPORTE TRABA=ADORES
ERENTE 30,000.00 0.00113 33.83 ERENTE 23.06INENIERO 28,000.00 0.00113 31.58 INENIERO 24.26CONTADOR 27,000.00 0.00113 30.45 CONTADOR 23.86SECRETARIA 12 000 00 0 00113 13 53 SECRETARIA 24 65
REMUNERACION TOTAL
DIASEFECTIOS
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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SECRETARIA 12,000.00 0.00113 13.53 SECRETARIA 24.65
CONSER?E 15,000.00 0.00113 16.92 CONSER?E 25.05CHOFERES 21,000.00 0.00113 23.68 CHOFERES 25.05CHOFERES 21,000.00 0.00113 23.68 CHOFERES 25.05CHOFERES 21,000.00 0.00113 23.68 CHOFERES 25.05ERS. ADM. 17,000.00 0.00113 19.17 ERS. ADM. 21.47ERS. ADM. 17,000.00 0.00113 19.17 ERS. ADM. 21.47ERS. ADM. 17,000.00 0.00113 19.17 ERS. ADM. 21.47OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26
OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26OBRERO 22,000.00 0.00113 24.81 OBRERO 24.26TOTAL 446,000.00 503.00 TOTAL 503.00
ES ANUALES
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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FACTOR IMPORTE
0.07953 23.060.07953 24.260.07953 23.860.07953 24.650.07953 25.050.07953 25.050.07953 25.05
0.07953 25.050.07953 21.470.07953 21.470.07953 21.470.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.26
0.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.260.07953 24.26
503.00
IMPORTE
33.83 56.9031.58 55.8330.45 54.3113 53 38 19
REMUNERACION TOTAL
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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13.53 38.19
16.92 41.9723.68 48.7323.68 48.7323.68 48.7319.17 40.6419.17 40.6419.17 40.6424.81 49.0724.81 49.07
24.81 49.0724.81 49.0724.81 49.0724.81 49.0724.81 49.0724.81 49.0724.81 49.0724.81 49.07
1,006.00
ANE;O N<03
DISTRIBUCION DE DIIDENDOS AÑO
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UTILIDAD NETA 5,863.00
SOCIO CAPITAL > UTILIDAD
A 15,000.00 17.63> 1,033.43
B 25,000.00 29.38> 1,722.39C 30,000.00 35.25> 2,066.86D 15,100.00 17.74> 1,040.32
TOTAL 85,100.00 100> 5,863.00
013
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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6.8>70.00 963.43
117.00 1,605.39141.00 1,925.8671.00 969.32
399.00 5,464.00
IMPUESTO DE2) CATE. NETO A
RECIBIR
EST
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DETALLE CAPITAL
S/( 31 /# /&$&## /# @( 2013 85,100.00R#+%/( I%#O%( R#+%/( I%##E%/( $++/( /# $&( # (&%&$C(%# ) C(#$$&( /# #(#
D&'&/#/( D#$/( ) %&$&. A$(//(/+%# # #&(/(N+#'( (%# /# $$&(&%C&%&$&( /# %&/ %&(&#O%( &$##%( ( /&. D# %&/%&(&#R#+%/( /# #<#$&$&(
S/( 31 /# /&$&## /# @( 85,100.00
DO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 201
E #+/ S+!#/
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RESERA LEAL
652.00
- - - 652.00
CAPITALADICIONAL
RESULTADOS NOREALI?ADOS
E;CEDENTE DEREALUACION
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TOTAL
18,625.00 103,725.00----
------
5,863.00 6,515.00
24,488.00 110,240.00
RESULTADOSACUMULADOS
L
PERIODO@APELLIDOS NOMBRES, DENOMINACION O RA?ON SOCIAL@
N< LOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN CDIO
01 OR EL CIERRE DE COSTO DE RODUCCION 7169
RUC@
FECA DELA
OPERACIN
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02 OR EL CIERRE DEL ELEMENTO 9 7990949596
03 CIERRE DE LA CUENTA 70 61 706189
04 CIERRE DEL ELEMENTO 6 8960
626365666768
05 OR LA UTILIDAD ANTES DE ART. E IMUESTOS 8959
06 OR EL DIRECTORIO 59
4407 OR LAS ARTICIACIONES DE LOS TRAB. 5941
08 OR EL IMUESTO A LA RENTA 5940
09 OR LA RESERVA LEAL 5958
10 CIERRE DEL INVENTARIO 39
40414450585910122633
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IBRO DIARIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
DEBE ABERDENOMINACION
VARIACIN DE LA RODUCCIN ALMACENADA 115,300.00COSTO DE VENTAS 115,300.00
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CARAS IMUTABLES A CUENTAS DE COSTOS ASTOS 154,691.00RODUCCION 115,300.00ASTOS ADMINISTRATIVOS. 29,304.00ASTOS DE VENTAS. 9,000.00ASTOS FINANCIEROS 1,087.00VENTAS 167,367.00VARIACIN DE EISTENCIAS 14,900.00DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL E?ERCICIO 182,267.00DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL E?ERCICIO 171,570.00COMRAS 130,200.00
ASTOS DE ERSONAL, DIRECTORES ERENTES 24,136.00ASTOS DE SERVICIOS RESTADOS OR TERCEROS 500.00OTROS ASTOS DE ESTIN 12,400.00RDIDA OR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA!ONABLE 1,979.00ASTOS FINANCIEROS 87.00VALUACIN DETERIORO DE ACTIVOS ROVISIONES 2,268.00DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL E?ERCICIO 10,697.00RESULTADOS ACUMULADOS 10,697.00RESULTADOS ACUMULADOS 642.00CUENTAS OR AAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES ERENTES 642.00RESULTADOS ACUMULADOS 1,006.00REMUNERACIONES ARTICIACIONES OR AAR 1,006.00RESULTADOS ACUMULADOS 2,534 TRIBUTOS AORTES AL SISTEMA DE ENSIONES DE SALUD OR AAR 2,534RESULTADOS ACUMULADOS 652.00RESERVAS 652.00
DERECIACIN, AMORTI!ACIN AOTAMIENTO ACUMULADOS 1,716.00
TRIBUTOS AORTES AL SISTEMA DE ENSIONES DE SALUD O 12,763.00REMUNERACIONES ARTICIACIONES OR AAR 1,006.00CUENTAS OR AAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES ERENT 642.00CAITAL 85,100.00RESERVAS 652.00RESULTADOS ACUMULADOS 24,488.00EFECTIVO EUIVALENTES DE EFECTIVO 1,170.00CUENTAS OR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 9,376.00ENVASES EMBALA?ES 91,141.00INMUEBLES, MAUINARIA EUIO 24,680.00
7/23/2019 Empresa Las Sandias s
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TOTAL 765,726.00 765,726.00
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