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2016
Informe de rendición de
cuentas Ley 9398
Conglomerado Banco Nacional de Costa Rica
Conglo
Informe de rendición de cuentas
2016
Apartado 10015-1000 San José, Costa Rica/Teléfono: (506)2212-2000/Fax: (506) 2255-2436/Web: www.bncr.fi.cr/SWIFT: BNCRCRSJ Pág. 2 de 66
Contenido 1. Objetivos estratégicos del Conglomerado .................................................................................. 5
2. Recursos financieros, humanos y materiales disponibles ........................................................... 5
a. Banco Nacional: ....................................................................................................................... 5
b. BN Vital: ................................................................................................................................... 7
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 12
d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 20
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 21
3. Organigrama institucional vigente ............................................................................................ 23
a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 23
Gerencia General........................................................................................................................... 24
Relaciones Institucionales ............................................................................................................. 24
Responsabilidad Social .................................................................................................................. 24
Publicidad ...................................................................................................................................... 24
Planeación Estratégica .................................................................................................................. 24
Jurídica .......................................................................................................................................... 26
Finanzas ......................................................................................................................................... 27
Desarrollo Humano y Salud Organizacional .................................................................................. 28
Subgerencia General de Operaciones ........................................................................................... 30
Subgerencia General de Banca Empresarial e Institucional .......................................................... 32
Subgerencia General de Banca de Desarrollo y Personas ............................................................. 35
Subgerencia General de Riesgo y Crédito ..................................................................................... 37
b. BN Vital: ................................................................................................................................. 40
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 44
d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 44
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 46
4. Metas trazadas y resultados 2016 ............................................................................................ 48
a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 48
b. BN Vital: ................................................................................................................................. 49
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 49
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d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 50
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 50
5. Descripción y justificación de créditos asumidos, modificaciones salariales, procesos de
contratación y demandas judiciales .................................................................................................. 51
a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 51
Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 51
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado ....................................................... 51
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas ........................................................ 53
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 54
b. BN Vital: ................................................................................................................................. 55
Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 55
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado ....................................................... 55
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas ........................................................ 55
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 58
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 59
Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 59
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado: ...................................................... 59
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: ....................................................... 59
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 59
d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 60
Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 60
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado ....................................................... 60
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: ....................................................... 60
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 61
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 62
Créditos y modificaciones salariales: ............................................................................................ 62
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado ....................................................... 62
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: ....................................................... 62
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de departamentos............................. 62
6. Limitaciones y obstáculos encontrados .................................................................................... 63
a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 63
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b. BN Vital: ................................................................................................................................. 63
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 63
d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 63
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 63
7. Retos, objetivos e inversiones visualizados .............................................................................. 64
a. Banco Nacional: ..................................................................................................................... 64
b. BN Vital: ................................................................................................................................. 65
c. BN Fondos : ........................................................................................................................... 65
d. BN Corredora de Seguros : .................................................................................................... 66
e. BN Valores : ........................................................................................................................... 66
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1. Objetivos estratégicos del Conglomerado
Cambiar el mix del negocio (productos y segmentos).
Impulsar la productividad y eficiencia.
Mejorar la experiencia del cliente a través del liderazgo digital.
Operar como un conglomerado integrado.
Crecer con un sentido de responsabilidad social.
2. Recursos financieros, humanos y materiales
disponibles
a. Banco Nacional:
Para el Banco Nacional su principal prioridad es fortalecer el rol que ha ejercido
cabalmente durante sus primeros 100 años de existencia, como lo es ser un Motor para el
Desarrollo del país. Lo anterior implica ir más allá de mejorar lo que se hace en relación
con la atención de las necesidades financieras de la población y la promoción de las Micro,
Pequeñas y Medianas empresas, para cubrir las crecientes necesidades globales del país
para seguir su ruta al desarrollo, tales como la generación de la Infraestructura Nacional y
la promoción de más y mejores empleos. De esta manera el Banco satisface a plenitud
su función de Responsabilidad Social, ofreciendo productos eficientes, competitivos y
rentables ajustados a las necesidades de todos los segmentos.
Dar un adecuado impulso al desarrollo económico del país requiere que el Banco
consolide su sostenibilidad incrementando sus capacidades para apoyar las crecientes
demandas de la economía en desarrollo.
Para alcanzar y mantener su posición requiere:
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Aquellas inversiones que son necesarias para mantener la operativa normal del
BN, tales como los bienes que deben ser sustituidos por obsolescencia;
Los bienes relacionados con proyectos constructivos (canales y remodelaciones
administrativas)
Las necesidades de bienes para el desarrollo del portafolio de proyectos;
Necesidades de bienes clasificados como casos de excepción debido a un
requerimiento totalmente nuevo.
Necesidades de inversión tecnológicas relacionadas con el plan de TI.
Por otra parte, el Banco desarrolla una serie de estrategias y tácticas comerciales para el
logro de sus metas que darán sostenibilidad en el tiempo para lo cual requiere de recursos
financieros. Los recursos (Gastos administrativos) se destinan para atender:
• Servicio al cliente.
• Cultura deseada.
• Desarrollo Gerencial.
• Desarrollo Personal.
• Desarrollo y fortalecimiento Institucional..
• Equipos de alto rendimiento.
• Necesidades de auditorías.
• Recursos para alquileres para cancelar los contratos de las diferentes clases
de alquileres que la Institución tiene.
• Servicios públicos.
• Consultorías nacionales e internacionales.
• Trasiego de valores.
• Mantenimiento y reparación.
• Materiales y suministros.
El Banco contó con un presupuesto total de ingreso por la suma de ¢618,073, dentro de
los cuales se incluyó la suma de ¢37,116 millones en recursos materiales, que ayudarán a
complementar la gestión adicional a los ¢194.234 millones en activos fijos con que ya
cuenta la Organización.
En cuanto al personal, desde el 2015 no se reportan incremento de plazas, por lo tanto, el
Presupuesto de Salarios del Personal contempla el financiamiento de 5,464 plazas en
escalafón y 110 en Servicios Especiales. Recursos necesarios para atender
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Se da cumplimiento, en materia de recursos humanos, a los objetivos propuestos por las
distintas áreas, tanto de operación o sustantivas como de apoyo o decisión, en relación
con las metas programadas para el 2016.
Todo esto para alcanzar el Plan Estratégico Institucional, el Plan Comercial y lograr la
mayor rentabilidad y desarrollo económico-social del país.
b. BN Vital:
En el Plan Anual Operativo se muestran los objetivos específicos así como los recursos
utilizados para alcanzarlos en el periodo 2016. A continuación el detalle:
Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
1.Incrementar
sosteniblemente el
valor de la empresa.
1.1. Eficientizar la estructura
de costos.
1.1.1. Alcanzar un máximo en el
índice de eficiencia de 78.80%
1.1.2. Alcanzar en el período 2016
una utilidad de ¢537.770,0 miles.
1.2. Implementar acciones
para incrementar la
rentabilidad de los distintos
fondos de pensiones con un
riesgo mínimo.
1.2.1. Alcanzar en el fondo del
Régimen Obligatorio de Pensiones
un rendimiento promedio del 7.34%.
1.2.2. Alcanzar en el Fondo de
Capitalización Laboral un
rendimiento promedio del 6.45%.
1.2.3. Alcanzar en el Fondo del
Régimen Voluntario Pensión Colones
A un rendimiento promedio del
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Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
7.47%.
1.2.4. Alcanzar en el Fondo del
Régimen Voluntario Pensión Colones
B un rendimiento promedio del
7.16%.
1.2.5. Alcanzar en el Fondo del
Régimen Voluntario Pensión Dólares
A un rendimiento promedio del
2.72%.
1.2.6. Alcanzar en el Fondo del
Régimen Voluntario Pensión Dólares
B un rendimiento promedio del
2.84%.
1.2.7. Alcanzar en el Fondo de
Garantía Notarial un rendimiento
promedio del 7.35%.
1.2.8. Fondos propios de BN Vital un
rendimiento promedio del 7%.
2. Entender las
necesidades y superar
las expectativas de los
clientes en su relación
integral con la
Operadora.
2.1. Establecer una
metodología de evaluación
que permita identificar si
efectivamente se están
superando las expectativas
de los clientes.
2.1.1. Obtener una nota mayor al
80% en la evaluación cualitativa de
superación de expectativas en dos
segmentos de clientes.
2.1.2. Obtener una nota superior al
80% en la evaluación del cliente de
la calidad y cantidad de información
recibida.
2.2. Ofrecer una solución
integral corporativa a las
necesidades de nuestros
2.2.1. Crear una vinculación entre
los clientes de BN Vital y los
productos del BNCR por ¢7.200,0
millones creando una estrategia de
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Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
afiliados. fidelización.
2.3. Potenciar el tema de
"Responsabilidad social".
2.3.1. Ejecutar en un 100% el
programa de responsabilidad social
de la Operadora.
3. Mejorar la
eficiencia de los
procesos críticos de
cada área funcional.
3.1. Contar con la tasa de
ingreso de dinero más alta de
la industria de Pensiones.
3.1.1. Ser número 1 en el ranking de
la relación ingreso recibido vs dinero
saliente por LT en fondos
obligatorios.
3.1.2. Obtener un crecimiento
esperado de 21.62% en participación
global de mercado.
3.2. Lograr los niveles de
normalidad en los
instrumentos que evalúan la
gestión de riesgos
3.2.1. Realizar 1 revisión al año para
lograr un índice de efectividad de la
SUPEN ≥90%
3.2.2. Realizar 2 autoevaluaciones al
año para lograr un índice de
efectividad del IRO≤10%.
3.3. Ser confiable en los
procesos relacionados con la
administración de las cuentas
individuales
3.3.1. Realizar 12 seguimientos al
año para lograr un índice de
efectividad del SEVRI≥90%.
3.3.2. Lograr un índice de efectividad
del ≥ al 95% del modelo de gestión
de los procesos de la cuenta
individual.
3.3.3. Alcanzar un índice de
implementación ≥ al 90% del plan de
mejoras tecnológicas de los
procesos de la cuenta individual.
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Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
3.4. Establecer actividades
que permitan una Cobertura
en todo el país a través de las
Sucursales y Agencias del
Banco Nacional de Costa
Rica.
3.4.1. Alcanzar un cumplimiento del
100% del plan de compras
estratégicas.
3.4.2. Alcanzar un índice de
cumplimiento ≥ al 90% del
cronograma de actividades del
Sistema de Gestión de Continuidad
del Negocio
3.5. Realizar una gestión
segura y ambientalmente
responsable de las sustancias
químicas y productos
peligrosos utilizados en BN
Vital OPC.
3.5.1. Obtener el galardón de
Bandera Azul Ecológica en la
categoría Cambio Climático.
4. Potenciar la cultura
organizacional, el
talento humano y
tecnológico.
4.1. Dar seguimiento a las
brechas competenciales de
nuevas posiciones o de
aquellas que sufran alguna
variación según el manual de
puestos y realizar las
capacitaciones técnicas
requeridas.
4.1.1. Cerrar 15 brechas por
competencias de nuevos procesos
de reclutamiento y selección de
personal o bien de reorganizaciones
internas que nos obliguen a corregir
los resultados del estado de
competencias.
4.1.2. Capacitar a 50 colaboradores
en cumplimiento a las necesidades
de capacitación técnica solicitadas
por las áreas funcionales de BN Vital.
4.1.3. De acuerdo a las tablas de
reemplazo con el plan de sucesión
del 2015, sumando para el 2016, 10
puestos clave. Cerrar las brechas
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Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
técnicas y competenciales de 10
puestos claves en la organización.
4.2. Transformar a BN Vital
en un excelente lugar para
trabajar.
4.2.1. Obtener al menos un 80% en
el resultado de la encuesta de clima
organizacional del 2016.
4.2.2. Ejecución de 3 actividades de
cultura y clima a los años
(actividades en base a los resultados
obtenidos en la encuesta de cultura
y clima organizacional
4.2.3. Diseño de una encuesta de
índice de satisfacción al cliente
interno. Según resultados se
elaboraran y ejecutaran 5 planes de
acción para las 5 gerencias.
4.2.4. Realizar 3 actividades de
coaching a mentoring que permitan
un liderazgo de alto desempeño.
4.3. Mantener la plataforma
tecnológica de la Operadora
con tecnología de punta.
4.3.1. Implementar 2 servidores de
Base Datos Oracle y de
Almacenamiento Centralizado.
4.3.2. Adquirir una solución de
seguridad perimetral para
exposición de aplicaciones.
5. Valorar la
normativa vigente y
proponer los posibles
cambios de
conformidad con la
coyuntura actual de la
industria.
5.1. Valorar la normativa
vigente y proponer los
posibles cambios de
conformidad con la
coyuntura actual de la
industria.
5.1.1. Elaborar un informe que
valore la normativa aplicable a la
administración de fondos y
proponer los cambios necesarios.
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Objetivos
Estratégicos
Generales
Objetivos Operativos o
Específicos Metas Cuantificadas
5.1.2. Elaborar un informe con el
análisis de la normativa que impacta
a los afiliados y a la rentabilidad de
la OPC.
6. Propiciar un
adecuado accionar
administrativo de la
Operadora.
6.1. Desarrollar actividades
administrativas para cumplir
eficientemente con el
manejo y Administración de
BN VITAL.
6.1.1. Contar con 198 funcionarios
para el adecuado accionar
administrativo y gerencial de la
Operadora.
c. BN Fondos :
En el Plan Anual Operativo se muestran los recursos utilizados en el periodo 2016. A
continuación el detalle:
Recursos financieros:
Los Recursos Financieros que seguidamente se detallan, corresponden al Presupuesto de Ingresos y Egresos de BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, así como el Plan Anual Operativo correspondientes al período 2016, aprobado por la Contraloría General de la República según oficio N°18525 DFOE-EC-0893 del 15 de diciembre del 2015.
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Código Descripción de cuentas Monto %
1.0.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos corrientes 5,391,833.66 79.71
1.3.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos no tributarios 5,391,833.66 79.71
1.3.1.2.00.00.0.0.000 Venta de Servicios 4,594,539.83 67.93
1.3.1.2.03.00.0.0.000 Servicios financieros y de seguros 4,594,539.83 67.93
1.3.1.2.03.01.0.0.000 Servicios financieros 4,594,539.83 67.93
1.3.2.3.00.00.0.0.000 Renta de Activos Financieros 428,163.89 6.33
1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre Títulos Valores 428,163.89 6.33
1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central 428,163.89 6.33
1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras Rentas de Activos Financieros 15,378.99 0.23
1.3.2.3.03.04.0.0.000 Diferencias por tipo de cambio 15,378.99 0.23
1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos no Tributarios 353,750.96 5.23
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 353,750.96 5.23
3.0.0.0.00.00.0.0.000 Financiamiento 1,372,115.35 20.29
3.3.0.0.00.00.0.0.000 Recursos de Vigencias Anteriores 1,372,115.35 20.29
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superavit Libre 1,372,115.35 20.29
Total de Ingresos 6,763,949.01 100.00
(en miles de colones)
BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, S. A.
Presupuesto ingresos
Ingresos presupuestados año 2016
Egresos Total Porcentaje
REMUNERACIONES 2,439,165.12 36.06%
SERVICIOS 2,162,120.06 31.97%
MATERIALES Y SUMINISTROS 49,489.25 0.73%
INTERESES Y COMISIONES 61,002.86 0.90%
BIENES DURADEROS 372,115.35 5.50%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,071,300.95 15.84%
CUENTAS ESPECIALES 608,755.41 9.00%
Total Egresos 6,763,949.01 100.00%
(en miles de colones)
BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S. A.
Egresos presupuestados año 2016
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Justificación de Egresos
Las partidas más relevantes de egresos representan un 84.00% del presupuesto,
corresponden a Remuneraciones, Servicios y Transferencias Corrientes, acorde con el
giro de actividades que realiza BN Fondos en el ámbito del Sector Financiero de los Fondos
de Inversión. Asimismo las subpartidas más significativas corresponden a: Sueldos para
cargos fijos por un monto de ¢1,354,864.74 miles, Comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales por ¢494,121.72 miles, Impuestos sobre ingresos y utilidades
por ¢784,658.66 miles, Equipo y programas de cómputo por la suma de ¢288,715.35 miles
y la subpartida de Dividendos por la suma de ¢1,000,000.00 miles, las cuales alcanzan un
monto de ¢3,922,360.47 miles, lo que representa un 58% del gasto total presupuestado
para el año 2016.
Recursos humanos:
La Sociedad consideró para el 2016 un total de 96 plazas.
En materia salarial, BN Fondos se apega a las directrices establecidas por el Banco
Nacional, en cuanto a los topes de salario por categoría. Es importante indicar que
cualquier ajuste que se lleve a cabo con el propósito de mantener la competitividad de un
puesto, será siempre por debajo de dicho límite.
Servicios:
Los rubros más significativos en esta partida son los siguientes:
• Alquileres
Dentro del rubro de gastos más significativos se encuentra el alquiler parcial de un
edificio para contar con instalaciones físicas adecuadas, el cual es indispensable para
cumplir la función como empresa que brinda servicios financieros.
• Publicidad y Propaganda e Información:
Como parte de la proyección institucional se realizaron campañas de premiación para
impulsar la colocación de Fondos de Inversión, diseños, adquisición de artículos
promocionales, ferias, campañas de mantenimiento, así como campañas externas de
fidelización de clientes, patrocinios, entre otras actividades. En la subpartida de
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“Información” se considera entre otras publicaciones, la del plan anual de compras,
invitación a licitaciones y anuncios de empleo.
• Impresión, encuadernación y otros:
Este rubro se convierte en un punto de apoyo a la sub-partida anterior, debido a que
la información impresa, permite comunicar de forma efectiva a los inversionistas sobre
los diferentes productos y/o regulaciones relacionadas con la empresa, así como por la
impresión de material para efectos publicitarios con los clientes tales como carpetas,
libretas, volantes y cubos. BN Fondos realiza campañas periódicas con los clientes
para incentivar el envío de estados de cuenta en forma digital, con el propósito de
disminuir el consumo de papel, lo anterior previa autorización del cliente.
• Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales:
Entre los gastos que incluye ésta sub-partida se detallan los siguientes:
Comisiones que se reconocen a Entes Comercializadores: la generación de ingresos
tiene como uno de sus pilares fundamentales la captación a través de nuestros entes
comercializadores (Banco Nacional, BN Valores y BN Fiduciaria), cuya utilización
permite una optimización de recursos para la Sociedad, dado que evita el tener un
elevado costo fijo por las fuerzas de ventas.
Gastos de infraestructura: corresponde a servicios que nos brinda el Banco Nacional,
tales como: asesoría jurídica, redacción de actas Junta Directiva, servicio de
continuidad del negocio, el uso de las plataformas de servicios y sistemas en línea, lo
cual se considera una ventaja competitiva debido a que permite a la Sociedad tener
una mayor cobertura y presencia en todo el territorio nacional, para ofrecer los
productos de manera eficaz y eficiente y brindar un buen servicio al cliente.
• Servicios de transferencia electrónica de información:
Se incluye dentro de esta subpartida el servicio del Empleo.Net el cual es utilizado para
identificar posibles oferentes y consultas laborales legales; el servicio de Bloomberg es
requerido para consulta de información financiera, y el servicio de vector de precios
utilizado para la valoración de las carteras (portafolios de inversión), requisito de
carácter obligatorio.
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• Servicios en Ciencias Económicas y Sociales
En esta subpartida se considera el servicio de Auditorías Externas (Certificación del
Sistema de Gestión de Igualdad y Equidad de Género, outsourcing), entre otros,
servicios profesionales en áreas que requiera contratar la Sociedad.
• Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
Corresponde a las asesorías para el desarrollo interno de sistemas informáticos por
outsourcing.
• Servicios Generales
Se considera en esta subpartida los contratos de limpieza, seguridad y mensajería,
entre otros.
• Otros servicios de gestión y apoyo
Se incluye en esta subpartida entre otros, los servicios profesionales para realizar
acciones en pro de la mejora del bienestar y salud ocupacional del personal, servicios
para distintos estudios en temas de Recursos Humanos, servicio odontológico para el
personal, servicios de evaluación del clima y seguimiento de planes de acción,
Auditoría del Instituto de Normas Técnicas de Costa Rica (INTECO), así como servicios
profesionales para el área de Sistemas y Tecnología.
• Capacitación y protocolo
Se consideran los gastos por las capacitaciones y actividades que se realizan con los
funcionarios para propiciar el desarrollo integral del recurso humano.
• Mantenimiento y reparación
Se incluyen los gastos para el mantenimiento de equipo y licencias, con el propósito de
desarrollar mecanismos para la evaluación, control y realizar las modificaciones
necesarias, es decir, renovar la plataforma tecnológica. Igualmente se consideran
gastos para el mantenimiento y la reparación del equipo y mobiliario de oficina tales
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como aires acondicionados, multifuncionales e impresoras, dispensadores de agua,
entre otros.
• Impuestos
Se realiza una estimación del gasto que se devengará por concepto de impuesto sobre
la renta con base en las utilidades que se espera que obtenga la Sociedad y el gasto
correspondiente al impuesto de patente.
Materiales y Suministros:
Las sub partidas más relevantes son las siguientes:
• Alimentos y bebidas:
Se consideran gastos de alimentos y bebidas en general para la atención de charlas
(Curso de Especialidad en Fondos de Inversión para las entidades comercializadoras,
charlas con clientes actuales y potenciales, de actualización o refrescamiento en
regionales), reuniones con entes externos, así como la atención de los diferentes
Comités y por tiempo extra laborado por parte los funcionarios de BN Fondos. Esta
subpartida no contempla la adquisición de licores de ninguna naturaleza.
• Útiles y materiales de oficina y cómputo:
En esta subpartida se consideran los gastos por concepto de suministros de oficina y
de cómputo necesarios que serán utilizados por funcionarios de BN Fondos
(suministros, tóner, materiales para charlas y ferias
• Útiles y materiales de limpieza:
En esta subpartida se presupuestan los materiales necesarios para mantener las
instalaciones y las estaciones de trabajo bajo un ambiente limpio y agradable, y a la
vez utilizando productos amigables con el ambiente.
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• Combustible y lubricantes:
Se estima en esta subpartida un monto para la adquisición de estos productos,
utilizados por los funcionarios del departamento comercial en las giras realizadas en
las diferentes reuniones con clientes actuales y potenciales, para que de esta manera
se logre la colocación del mayor número posible de Fondos de Inversión.
Bienes Duraderos:
• Equipo y programas de Cómputo:
Con el objetivo de mejorar la plataforma tecnológica para que la Sociedad cuente con
los equipos y programas que le permitan un buen funcionamiento y por consiguiente
brindar un mejor y oportuno servicio a los clientes, se consideran gastos para adquirir
equipos para usuario final, software, tales como: una solución de virtualización de
escritorios y aplicaciones, y adquisición de licencias.
Para el año 2016, BN Fondos proyectó la adquisición de un nuevo aplicativo que
permita automatizar de manera óptima e integrada, los procesos que comprenden la
gestión en temas de contabilidad, planilla, activos fijos, control de presupuesto,
compras, inventarios, caja chica, entre otros. La adquisición de este proyecto se inició
en el año 2014, no obstante, se estima que quedó concluida en el primer semestre del
2016.
Con el objetivo de fortalecer la plataforma de comunicación, se renueva la
conectividad de los servidores del COA.
Transferencias Corrientes:
• Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados:
Según la Ley Nº 8488 de la Comisión Nacional de Prevención de Riesgos y Atención de
Emergencias, a partir del 2006 se debe aportar el 3% sobre las utilidades acumuladas
como aporte a dicha Comisión.
Con el propósito de asignar recursos para distribuir utilidades acumuladas de períodos
anteriores a favor del Banco Nacional de Costa Rica como único accionista de BN
Fondos, se incluye en la subpartida de Dividendos la suma de ¢1,000.00 millones para
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su distribución. Dicha suma se estimó con base en la Política de capitalización y
distribución de dividendos de las sociedades anónimas del Banco Nacional aprobada
por la Junta Directiva General del Banco Nacional el 11 de febrero del 2014 en sesión
N°11.884, según artículo 12°, así como en la posibilidad de distribución de dividendos
de la Sociedad en atención a los lineamientos de capital mínimo que debe cumplir.
• Prestaciones legales
En este rubro se considera el gasto estimado para la provisión de prestaciones legales.
Se adjunta el detalle de origen y aplicación de recursos según Presupuesto Ordinario
2016.
Ingresos Intereses sobre Otros ingresos Recursos de Total
Código Egresos inversiones no tributarios vigencia anterior
0.00.00 REMUNERACIONES 2,439,165.12 2,439,165.12
1.00.00 SERVICIOS 1,364,826.23 15,378.99 428,163.89 353,750.96 2,162,120.06
2.00.00 MATERIALES Y SUMINISTROS 49,489.25 49,489.25
3.00.00 INTERESES Y COMISIONES 61,002.86 61,002.86
6.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 71,300.95 1,000,000.00 1,071,300.95
5.00.00 BIENES DURADEROS 372,115.35 372,115.35
9.00.00 CUENTAS ESPECIALES 608,755.41 608,755.41
Totales 4,594,539.83 15,378.99 428,163.89 353,750.96 1,372,115.35 6,763,949.01
Detalle de origen y aplicación de recursos
(en miles de colones)
Servicios Financieros
Otras Rentas de Activos
Financieros
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d. BN Corredora de Seguros :
Nos encontramos en un mercado de seguros en proceso de desarrollo, con una cultura
que debe seguirse reforzando permanentemente. Se visualizan aún oportunidades de
crecimiento importantes, tanto en ramos de seguros personales (accidentes, salud y vida)
como generales (vivienda por ejemplo), y una oportunidad muy especial en la clase
socioeconómica media y baja, la cual tradicionalmente se ha sentido excluida de la oferta
de seguros en Costa Rica, por considerar que estos son muy costosos, y donde podemos
desarrollar productos para cubrir necesidades básicas, a muy bajo costo, y
comercializados a través de canales no tradicionales, tales como banca móvil e internet.
Para alcanzar y mantener su posición requiere:
• Aquellas inversiones que son necesarias para mantener la operativa normal
del BN Corredora, tales como los bienes que deben ser sustituidos por
obsolescencia;
• Necesidades de inversión tecnológicas relacionadas con el plan de TI.
• Necesidades de un plan de formación integral para el mejoramiento
continuo y el cumplimiento jurídico.
Por otra parte, el Banco desarrolla una serie de estrategias y tácticas comerciales para el
logro de sus metas que darán sostenibilidad en el tiempo para lo cual requiere de recursos
financieros. Los recursos (Gastos administrativos) se destinan para atender:
• Servicio al cliente.
• Cultura deseada.
• Desarrollo Gerencial.
• Desarrollo Personal.
• Desarrollo y fortalecimiento Institucional.
• Adquisición de equipo de cómputo.
• Necesidades de auditorías.
• Adquisición de software para automatización de procesos operativos.
• Servicios públicos.
• Mantenimiento y reparación.
• Materiales y suministros.
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La Corredora contó con un presupuesto total de ingreso por la suma de ¢4.850 millones,
dentro de los cuales se incluyó la suma de ¢36 millones en recursos materiales, que
ayudarán a complementar la gestión adicional a los ¢38 millones en activos fijos con que
ya cuenta la Organización.
En el 2015 se cerró con 93 plazas, todas aprobadas por Junta Directiva. Para el 2016 se
presupuestó la creación de 4 plazas homologadas con plazas del Banco Nacional, para un
total de 97 plazas para el 2016.
Todo esto para alcanzar el Plan Estratégico Institucional, el Plan Comercial y lograr la
mayor rentabilidad y desarrollo económico-social del país
e. BN Valores :
Recursos Financieros disponibles:
Recursos Financieros:
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3. Organigrama institucional vigente
a. Banco Nacional:
La Alta Dirección del BNCR define su estructura organizativa, en donde se establecen los
diferentes niveles de autoridad y explica los grados de autoridad y responsabilidad de
acuerdo con las funciones y las actividades de las unidades organizativas. El organigrama
aprobado a la fecha es el siguiente:
Aprobado por JDG en sesión 12.118 artículo 8°, celebrada el 21 de noviembre de 2016
Publicidad
Desarrollo Humano y Salud
OrganizacionalFinanzas
Responsabilidad Social
Relaciones Institucionales
JurídicaPlaneación Estratégica
Gerencia General
Auditoría General
Secretaria General
Subgerencia General de Banca
de Desarrollo y Personas
Subgerencia General de Banca
Empresarial e Institucional
Subgerencia General de
Operaciones
Subgerencia General de Crédito
y Riesgo
Junta Directiva General
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Gerencia General
PROPÓSITO:
Ser la Unidad Administrativa Superior, encargada de cumplir y desconcentrar las políticas
dictadas por la Junta Directiva General para el correcto funcionamiento de la Institución.
Relaciones Institucionales
PROPÓSITO:
Administrar los procesos de comunicación del Banco Nacional y Subsidiarias con sus
públicos externos y resguardar la imagen, así como, proyectarla a los públicos externos,
mediante tres mecanismos fundamentales: a. Gestión de medios de comunicación, b.
Gestión de las redes Sociales y c. Gestión de herramienta de comunicación relacional.
Responsabilidad Social
PROPÓSITO:
Planificar y dirigir la estrategia de sostenibilidad del Conglomerado Banco Nacional,
favoreciendo el equilibrio entre el crecimiento económico y el bienestar social,
promoviendo de manera sostenible la disminución de los impactos y los riesgos que
genera el negocio.
Publicidad
PROPÓSITO:
Ejecutar la estrategia de divulgación y posicionamiento de la marca Banco Nacional y sus
Subsidiarias.
Planeación Estratégica
PROPÓSITO:
Liderar y gestionar el proceso de planeación estratégica del Conglomerado así como su
ejecución anual y a largo plazo.
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ESTRUCTURA:
Inteligencia Estratégica
PROPÓSITO:
Asesorar en la definición de la estrategia a corto y largo plazo así como desarrollar y
administrar el modelo de desempeño de la organización garantizando su alineamiento con
la estrategia.
Control y Seguimiento de la Estrategia
PROPÓSITO:
Ejecutar el seguimiento de la estrategia en función de los indicadores de desempeño
garantizando su alineamiento con los planes estratégicos y operativos, así como
administrar el portafolio de iniciativas estratégicas del Banco.
Gestión de Proyectos
PROPÓSITO:
Gestionar los proyectos Institucionales y facilitar la gestión de proyectos departamentales
e iniciativas estratégicas.
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Jurídica
PROPÓSITO:
La Jurídica es responsable del análisis y ejecución de labores jurídicas del Banco Nacional
de Costa Rica y sus Sociedades Subsidiarias.
ESTRUCTURA:
Aprobado por JDG en sesión 11.902 artículo 10°, celebrada el 13 de mayo de 2014.
Control y Apoyo Jurídico
PROPÓSITO:
Gestionar y dar seguimiento a todos los aspectos administrativo y de apoyo legal que se
requiera para el desarrollo eficiente y eficaz de la Dirección Jurídica.
Legal Técnica
PROPÓSITO:
Atender diferentes tipos de solicitudes legales, procesos judiciales y notariales en defensa
de los intereses institucionales
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Finanzas
PROPÓSITO:
Manejar y administrar todos los recursos financieros del Banco, mediante el uso de
herramientas y la aplicación de políticas y directrices que permitan optimizar la relación
rentabilidad – riesgo.
ESTRUCTURA:
Contabilidad General
PROPÓSITO:
Gestionar los registros contables institucionales, elaborar los estados financieros, analizar
la consistencia y preparar los informes regulatorios requeridos, con oportunidad,
integridad, calidad y presentación de la información financiero-contable, de acuerdo a la
normativa vigente, según lo definido en las funciones generales de la Unidades que la
conforman.
Planeación y Control Financiero
PROPÓSITO:
Administrar y analizar de la información financiera que genera el Conglomerado Banco
Nacional, así como de la planificación institucional operativa y presupuestaria; para
ello desarrolla e innova en forma constante herramientas que permitan una evaluación
de las diferentes unidades, a fin de generar recomendaciones e información para una
adecuada y oportuna toma de decisiones.
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Tesorería
PROPÓSITO:
Gestionar los recursos del BNCR mediante la administración de activos y pasivos (ALM), la
participación en mercados de negociación y el control de riesgos
Desarrollo Humano y Salud Organizacional
PROPÓSITO:
Facilitar las mejores prácticas en gestión de liderazgo y personas como parte de la
aspiración en salud organizacional, así como administrar el proceso de gestión de personal
y proceso disciplinario, a nivel de Conglomerado.
ESTRUCTURA:
Asesoría de Desarrollo Humano
PROPÓSITO:
Asesorar, canalizar y resolver según corresponda, así como identificar necesidades, en las
distintas áreas de gestión de Desarrollo Humano en todo el Conglomerado, alineadas con
el nivel de Salud Organizacional que requiere la estrategia.
Salud Organizacional
PROPÓSITO:
Definir la estrategia de Salud Organizacional del Conglomerado y gestionar y coordinar los
programas pertinentes para lograr el nivel de Salud Organizacional que requiere la
estrategia.
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Planeación Estratégica de DH
PROPÓSITO:
Diseñar el Plan Estratégico de Desarrollo Humano, definir políticas, lineamientos y
procesos necesarios para su implementación, así como de la ejecución de proyectos
relacionados y la gestión del talento, alineado con la aspiración en Salud Organizacional
del Conglomerado
Gestión de Personal
PROPÓSITO:
Ejecutar los procesos y servicios relacionados con la gestión de personal: Nomina,
reclutamiento, salud ocupacional, Capacitación y otros servicios de soporte
Relaciones Laborales
PROPÓSITO:
Asesorar y apoyar en temas disciplinarios y realizar o tramitar las investigaciones
administrativas que dan sustento a los procedimientos administrativos/disciplinario,
según lo establecido en la Convención Colectiva
Comunicación Interna
PROPÓSITO:
Facilitar y promover canales de comunicación con el personal, que permitan generar
conocimiento y faciliten información, para lograr el alineamiento en la gestión individual,
grupal y organizacional, según la estrategia
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Subgerencia General de Operaciones PROPÓSITO:
Es la responsable de los temas relacionados con la industrialización y optimización de
todos los procesos y procedimientos administrativos y operativos de la institución
ESTRUCTURA:
Soporte al Negocio
PROPÓSITO:
Centralizar las funciones operativas del negocio para lograr un apoyo alineado a los
objetivos estratégicos del banco, con el fin de buscar la eficiencia en los tiempos de
respuesta.
Infraestructura y Compras
PROPÓSITO:
Atender las necesidades de contratación, compras y mantenimiento de los recursos
requeridos para la operativa del Banco Nacional.
Tecnologías de Información
PROPÓSITO:
Ofrecer a la institución la plataforma tecnológica necesaria para la prestación exitosa de
los servicios bancarios, tomando en cuenta las necesidades del negocio.
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Organización
PROPÓSITO:
Es responsable de proponer e implementar en todos los niveles de la Organización, el
diseño organizacional óptimo, que permita los más altos estándares de productividad y
eficiencia en los procesos estratégicos, tácticos y operativos de la Institución.
Ingeniería
PROPÓSITO:
Es la responsable del diseño y mapeo de procesos en todos los niveles de la Organización.
Calidad
PROPÓSITO:
Monitorear continuamente la percepción del cliente interno y externo e informar a las
áreas correspondientes los resultados a fin de que se implementen las mejoras
correspondientes con el objeto de posicionar al Banco como un referente en servicio al
cliente
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Subgerencia General de Banca Empresarial e Institucional
PROPÓSITO:
Liderar todas las relaciones comerciales con los clientes corporativos e institucionales
para potencializar el negocio, contemplando definición de la estrategia comercial de sus
segmentos, la prestación ágil y oportuna de productos y servicios para satisfacer de forma
óptima los requerimientos y necesidades de este segmento de clientes, potencializando su
crecimiento y vinculación, y por ende el nivel de contribución marginal en las utilidades y
en el impacto sobre los estados de resultados del BN.
ESTRUCTURA:
Planeación y Control
PROPÓSITO:
Coordinar la elaboración y la ejecución de la estrategia comercial de la Subgerencia, así
como del seguimiento de los objetivos, metas y planes.
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Mercadeo e Innovación
PROPÓSITO:
Asesorar de forma efectiva a las áreas de segmentos, productos y canales en temas
referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor; así como,
desarrollar inteligencia comercial y proyectos de innovación.
Banca Empresarial y Corporativa
PROPÓSITO:
Gestionar la relación comercial con los clientes empresariales y corporativos, con miras a
potencializar sus negocios, crecimiento y vinculación con el Banco
Crédito Corporativo
PROPÓSITO:
Llevar a cabo el análisis, trámite y formalización de productos crediticios dirigidos a
clientes empresariales, corporativos e institucionales.
Plataformas Digitales
PROPÓSITO:
Gestionar los canales alternativos dirigidos a los segmentos de la subgerencia, para
atender las necesidades de los clientes y procurar una migración hacia transaccionalidad
digital.
Banca Institucional
PROPÓSITO:
Gestionar la relación comercial con los clientes institucionales, con miras a potencializar
sus negocios, crecimiento y vinculación con el Banco.
Asesorías Financieras
PROPÓSITO:
Asesorar a los clientes y ofrecer productos que se adapten a sus necesidades financieras.
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Banca Servicios Especializados
PROPÓSITO:
Gestionar y asesoría de productos especializados para empresas tales como servicios de
custodia, negociación de divisas y de comercio internacional. Además, gestionar trámites,
con otras áreas de Productos del Banco, como área de enlace en la Subgerencia.
Fideicomisos
PROPÓSITO:
Comercializar, ejecutar y dar seguimiento a los negocios fiduciarios del Banco, dirigidos
tanto a clientes institucionales y empresariales como personas físicas.
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Subgerencia General de Banca de Desarrollo y Personas
PROPÓSITO:
Definir la estrategia comercial así como liderar todas las relaciones comerciales con los
clientes de los segmentos de personas, micro, pequeña y mediana empresa
contemplando la prestación ágil y oportuna de productos y servicios para satisfacer de
forma óptima los requerimientos y necesidades de dichos segmentos de clientes,
potencializando su crecimiento y vinculación, y por ende el nivel de contribución marginal
en las utilidades y en el impacto sobre los estados de resultados del BN
ESTRUCTURA:
Planeación y Control
PROPÓSITO:
Coordinar la elaboración y la ejecución de la estrategia comercial de la Sub Gerencia así
como dar seguimiento de los objetivos, metas y planes.
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Mercadeo e Innovación
PROPÓSITO:
Asesorar de forma efectiva a las áreas de segmentos, productos y canales en temas
referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor así como
desarrollar inteligencia comercial y proyectos de innovación.
Segmentos1
PROPÓSITO:
Asesorar de forma efectiva a las áreas de segmentos, productos y canales en temas
referentes a mercadeo, planificación táctica y definición de la oferta de valor así como
desarrollar inteligencia comercial y proyectos de innovación.
Productos de Captación y Medios de Pago2
PROPÓSITO:
Liderar el diseño y rediseño del portafolio de productos de captación y medios de pago así
como establecer en conjunto con Segmentos la planificación comercial por producto y dar
seguimiento de los resultados del desempeño comercial de los mismos.
Productos de Crédito3
PROPÓSITO:
Liderar el diseño y rediseño del portafolio de productos de crédito así como establecer en
conjunto con segmentos la planificación comercial por productos y dar seguimiento de los
resultados del desempeño comercial de los mismos.
Canales Físicos
PROPÓSITO:
Garantizar la ejecución de los planes y tácticas para la red de oficinas así como el
cumplimiento de objetivos y metas comerciales.
1 Aplica para: Segmentos Masivo/Preferente, Segmento Micro y Pequeña Empresa, Segmento Mediana Empresa y
Segmento Mujer. 2 Aplica para las dependencias de Productos de Captación y Medios de Pago. 3 Aplica para las dependencias de Productos de Crédito.
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Canales Alternos
PROPÓSITO:
Garantizar la ejecución de los planes y tácticas para los Canales Alternos así como el
cumplimiento de objetivos y metas comerciales.
Subgerencia General de Riesgo y Crédito
PROPÓSITO:
Administrar los límites de exposición de riesgo del conglomerado del Banco Nacional en
diferentes aspectos de la actividad de intermediación financiera, también se encarga de
gestionar, controlar y dar seguimiento al cumplimiento de las actividades referentes a la
ley 8204, estructurar, integrar y consolidar el Sistema de Control Interno y promueve el
desarrollo económico y social de nuestro país mediante la gestión de créditos.
ESTRUCTURA:
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Gestión de Entes Reguladores
PROPÓSITO:
Gestionar la relación entre el Banco y los Entes reguladores (p. ej. Banco Central,
Contraloría, SUGEF, entre otros) para la coordinación de solicitudes de información,
consultas normativas, actividades de supervisión, entre otras
Riesgos
PROPÓSITO:
Identificar, estimar, comunicar y monitorear los riesgos tales como: crédito, mercado,
liquidez, operativos y otros apoyando en la toma de decisiones en las actividades de
inversión, crédito, captación y en general de cada mercado o producto en que incursione
el Conglomerado BNCR
Crédito
PROPÓSITO:
Administrar, controlar y brindar seguimiento en el ámbito táctico, operativo y estratégico
a la cartera de crédito del Banco Nacional de Costa Rica
Control Interno
PROPÓSITO:
Actuar como Órgano de Control Central en el ámbito de la Administración Activa
designado por la Administración Superior, definiendo y emitiendo lineamientos que
permitan estructurar, integrar y asegurar un adecuado gobierno del Sistema de Control
Interno, en consideración de la normativa vigente y marco estratégico institucional; así
como coordinar y ejecutar funciones de aseguramiento para validar y acompañar en la
implementación, funcionamiento, seguimiento y mejora del sistema de control interno;
comprendido este en sus cinco componentes: ambiente de control, valoración del riesgo,
actividades de control, sistemas de información y seguimiento
Cumplimiento
PROPÓSITO:
Recomendar las medidas tendientes a la prevención y detección de actividades tipificadas
en la ley 8204; así mismo es la responsable de elaborar y vigilar la aplicación de los
programas, normas, procedimientos y controles internos que garanticen el cumplimiento
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de la normativa vigente para prevenir la legitimación de capitales y el financiamiento al
terrorismo producto de actividades ilícitas
El número de funcionarios y detalle de salarios se encuentra en el Anexo 1. Se detalla el
salario bruto de los funcionarios de la Alta Administración, quienes son catalogados como
funcionarios públicos. Para el resto de los funcionarios, se detalla el monto total de
planilla semanal por dependencia.
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b. BN Vital:
Organigrama vigente durante el periodo 2016:
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Gerencia General:
Planifica, organiza, dirige, coordina y controla las áreas funcionales de toda la organización
con el objetivo de servirle a los afiliados.
Gestión de Riesgos y Calidad:
Supervisa la gestión eficaz y eficiente de las dependencias de Control Interno, Riesgos,
Calidad y Seguridad Informática, enfocado en el logro de resultados, motivación y un buen
ambiente socio-laboral.
Proyectos:
Área responsable de todo el proceso de realización de un proyecto, desde su
conceptualización hasta la implementación. Puede ubicarse en diferentes Unidades de la
Operadora. Asiste al Gerente General en labores estratégicas de la Operadora.
Desarrollo Humano y Salud Organizacional:
Desarrolla el talento humano por medio de un adecuado servicio al cliente y con base a las
competencias colectivas de la organización, logrando una gestión eficaz y eficiente de los
procesos de Desarrollo Humano y Salud Organizacional de conformidad con los objetivos
del plan estratégico.
Gerencia de Operaciones y Administrativo:
Planifica, organiza y coordina las funciones administrativas de la Gerencia a su cargo, para
la administración de las cuentas individuales de los afiliados de tal forma que se apeguen a
los presupuestos establecidos y que permitan el desarrollo de la operadora.
Gestión de Cuentas Individuales:
Planifica, Coordina, Supervisa y Dirige los procesos de Recaudación, Retiros, Cuadre de
Aporte y Retiros de los Fondos del Voluntarios, Fondos del Régimen Obligatorio y
Operadora para que los mismos se ejecuten de acuerdo con la normativa vigente.
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Gestión Administrativa:
Administra y gestiona la continuidad del negocio de la Operadora. Supervisa la gestión
eficaz y eficiente de los procesos de Salud Ocupacional, Contratación Administrativa,
Administración de Activos y Pólizas, Mantenimiento de la Infraestructura Física y el
Servicio de Mensajería, de conformidad con los objetivos que se establezcan para cada
proceso.
Gerencia Financiera:
Planifica, organiza y coordina las operaciones financieras de BN Vital y de los fondos
administrados de tal forma que se apeguen a los presupuestos establecidos y que
permitan el desarrollo de la operadora
Contabilidad, Presupuesto y Tesorería:
Ejecuta el proceso presupuestario anual de la entidad y el proceso de tesorería, así como
el proceso contable de BN Vital OPC, S. A. y de los fondos administrados de conformidad
con los lineamientos establecidos en el Manual de Cuentas, Catálogo de Cuentas y Manual
de Información emitidos por SUPEN; Normas Internacionales de Información Financiera.
Ejecuta el proceso de planeación estratégica y presupuestaria de conformidad con los
lineamientos provenientes de la Junta Directiva, la Gerencia General, las Gerencias
Funcionales y las disposiciones legales vigentes. Vela por la adecuada implementación de
la estrategia y la ejecución del plan anual operativo de BN Vital OPC. Tiene la
responsabilidad del proceso de Tesorería de acuerdo a las Normas contables, de control
interno y de auditoría.
Inversiones:
Administra los portafolios de inversiones de los fondos e inversiones propias de BN Vital
de forma tal que garantice el equilibrio entre riesgo y rentabilidad, asegurando que las
actividades que se ejecuten estén de conformidad con la ley.
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Gerencia de Tecnología de Información:
Gestiona las tecnologías de información alineándolas a los objetivos empresariales
procurando se alcance el desarrollo de cada área de negocio mediante el uso asertivo de
dichas tecnologías.
Desarrollo:
Vela por la obtención de herramientas de sistemas de información con las cuales se
soporte la gestión empresarial de BN VITAL de manera diferenciada y eficiente. Garantiza
el funcionamiento eficiente de los sistemas de BN Vital Operadora de pensiones y apoya
en el desarrollo de aplicaciones tecnológicas que marquen la diferencia en el desarrollo de
labores operativas y el servicio al cliente.
Producción:
Administra la infraestructura de tecnología de la empresa y sistemas de información que
soportan las gestiones de BN VITAL O.P.C. para que los equipos estén en buen uso.
Gerencia Comercial:
Planifica, organiza y coordina a nivel de BN Vital las operaciones de comercialización,
ventas y mercadeo.
Servicio al Afiliado:
Gestiona el nivel de servicio en los distintos canales de atención. Vela por la aplicación de
la correcta asesoría para los afiliados, plataformitas del BNCR y ejecutivos con base en la
normativa vigente.
Comunicación y Mercadeo:
Desarrolla y evalúa las estrategias y tácticas en mercadeo y comunicación, de manera tal
que se mantenga el posicionamiento de la marca BN Vital a través de una comunicación
efectiva.
Comercialización:
Coordina y controla el trabajo del departamento Comercial. Gestiona las acciones
estratégicas con el Banco Nacional. por el cumplimiento de las metas asignadas a cada
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zona regional mediante el seguimiento de metas y control de la gestión por zonas con el
fin de lograr los objetivos estratégicos de la Operadora en materia Comercial.
La cantidad de funcionarios según escala de puestos y salario bruto promedio para el
periodo 2016 es el siguiente:
Escala Plazas 2016
Salario promedio
Administrativa 28 ¢591.554,85
Ejecutiva 14 ¢2.493.741.91
Técnica 179 ¢916.478,72
c. BN Fondos :
El organigrama de BN Fondos se observa en el Anexo 2 y la descripción de la estructura se
puede apreciar en el anexo 3.
La cantidad de funcionarios según escala de puestos y salario bruto promedio para el
periodo 2016 es el siguiente:
d. BN Corredora de Seguros :
El detalle de cantidad de funcionarios y salarios se observa en el Anexo 4 y el organigrama
de BN Corredora de Seguros se puede apreciar en el anexo 5.
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Gerencia General:
Es el responsable final del desempeño de la empresa, participando en el plan estratégico y
desarrollando las acciones necesarias para su adecuado cumplimiento. Es la máxima
autoridad administrativa de la organización, con facultades de representación legal.
Oficial de Cumplimiento:
Le corresponde vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos,
incluso el mantenimiento de registros adecuados y la comunicación de transacciones
sospechosas, en cumplimiento de la Ley 8204.
Jefatura de Riesgo y Control Interno Es responsable por la calidad, precisión y cantidad de los resultados en actividades
técnicas, profesionales y/o administrativas, propias de los programas de control interno,
continuidad del negocio gestión del riesgo y calidad. Generalmente debe supervisar y
apoyar el trabajo de otras personas en los factores mencionados.
Jefatura Administrativa Financiera La Unidad Administrativa-Financiera es la encargada de planificar, organizar, dirigir,
coordinar y controlar las operaciones financieras y administrativas de BN Corredora, para
adquirir bienes y servicios institucionales de calidad.
Dirección de Operaciones La Dirección de Operaciones brinda apoyo al área Comercial de la Corredora de Seguros,
además a Agencias, Ejecutivos y Oficinas del BNCR, mediante la planeación, coordinación y
ejecución de las actividades relacionadas con el apoyo administrativo y operativo en
materia de procesamiento, mantenimiento e implementación de todos los productos de la
Corredora.
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Dirección Comercial La Dirección Comercial está enfocada en lograr las metas establecidas por la alta Dirección
de la Corredora de Seguros, así como definir la visión y estrategia para el equipo
comercial.
Auditoría Interna La auditoría interna es la actividad independiente, objetiva y asesora, que proporciona
seguridad al ente u órgano, puesto que se crea para validar y mejorar sus operaciones.
Contribuye a que se alcancen los objetivos institucionales, mediante la práctica de un
enfoque sistémico y profesional para evaluar y mejorar la efectividad de la administración
del riesgo, del control y de los procesos de dirección en las entidades y los órganos sujetos
a esta Ley. Dentro de una organización, la auditoría interna proporciona a la ciudadanía
una garantía razonable de que la actuación del jerarca y la del resto de la administración
se ejecuta conforme al marco legal y técnico y a las prácticas sanas.
e. BN Valores :
El organigrama de BN Valores se observa en el Anexo 6.
El Organigrama institucional vigente se muestra en el “Anexo A. Organigrama
Institucional” el cual forma parte integral de este documento, contempla
En el cuadro No.1 se presenta el detalle de los 69 colaboradores de la Sociedad, por clase
o categoría y el salario bruto en colones de cada una de esas categorías de acuerdo con la
homologación respectiva con el Banco Nacional:
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4. Metas trazadas y resultados 2016
a. Banco Nacional:
La siguiente tabla resume los resultados de los indicadores gerenciales del mes de
Diciembre 2016:
Indicadores dic.-15 dic.-16 Meta dic-16Desv / meta Dic-
16
Cumplimiento
Segundo
Semestre
Cumplimiento
Primer
semestre
Cumplimiento
2016
Rentabilidad 7,3% 9,84% 9,42% 0,42% 100,00% 100,00% 100,00%
Eficiencia 73,1% 64,92% 66,19% 1,27% 100,00% 100,00% 100,00%
Mora mayor a 90 días 2,4% 2,20% 2,20% 0,00% 90,00% 65,00%
Mora Legal 5,7% 4,68% 6,50% 1,82% 100,00% 100,00%
Cartera del Banco en
Desarrollo 26,6% 26,70% 26,50% 0,20% 100,00% 100,00% 100,00%
Suficiencia Patrimonial 12,6% 12,87% 12,80% 0,07% 100,00% 100,00% 100,00%
Crecimiento Colocación (miles de mill)
3.701,5 11,24% 12,01% -0,77% 93,57% 83,00%
Crecimiento Captación (miles de mill)
3.790,0 5,77% 8,45% -2,69% 68,23% 95,07%
Indice de Calidad del BN (*) 92,5% 95,91% 90,00% 5,91% 100,00% 100,00% 100,00%
Salud Organizacional (*) 84,73% 80,00% 4,73% 100,00% 100,00% 100,00%
88,75%
84,97%
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b. BN Vital:
c. BN Fondos :
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d. BN Corredora de Seguros :
e. BN Valores :
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5. Descripción y justificación de créditos
asumidos, modificaciones salariales, procesos
de contratación y demandas judiciales
a. Banco Nacional:
Créditos y modificaciones salariales: El Banco Nacional, por la naturaleza de su negocio, capta recursos del público y
emite bonos a nivel nacional e internacional, además trabaja con línea de crédito
de corto plazo para capital de trabajo, que son de uso normal en la gestión diaria
del negocio.
Durante el 2016 se realizaron dos aumentos salariales, para el primer semestre fue
de un 0.08% y para el segundo semestre fue de un 0.01%, de acuerdo con las
variaciones registradas en el Índice de Precios al consumidor (IPC).
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el
detalle de las contrataciones realizadas por el Banco Nacional e incluso las que se
llevaron a cabo como Conglomerado (incluyendo las Subsidiarias) se detallan en el
Anexo 7.
Justificación por grupo de contrataciones:
TECNOLOGIA: arrendamiento, compra, instalación y mantenimiento de sistemas
y/o equipos actualizados que suplan las necesidades actuales de servicio al cliente,
para una mayor fluidez y seguridad en los trámites y servicios brindados por el
banco.
SUMINISTRO, INSTALACION Y MANTENIMIENTO DE AIRES ACONDICIONADOS: su
fin es mantener las condiciones óptimas de las oficinas del Banco, tanto para el
equipo con el que se trabaja, los clientes, y sus colaboradores.
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CONSTRUCCIÓN, REMODELACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS: con el fin de
mantener en condiciones óptimas, apropiadas y según la ley las oficinas del Banco
se realizan remodelaciones a las mismas.
SERVICIO DE LIMPIEZA: dar continuidad al servicio de limpieza por cuanto se
requiere mantener las oficinas del Banco en óptimas condiciones de aseo para
garantizar un ambiente adecuado tanto para los colaboradores como para los
clientes y visitantes; así como para resguardar la imagen institucional.
INSPECCIONES DE SEGUIMIENTO CREDITICIO: dar continuidad al uso correcto del
dinero otorgado en los créditos y que todo se cumpla de acuerdo a lo establecido
en el mismo.
SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA Y ALARMAS: con el fin de resguardar la
seguridad del personal, clientes, equipos, dinero y/o objetos de valor, se tramitan
compras de equipos (ejemplo alarmas, cctv, cerraduras, domos, grabador, entre
otros) y contratación de personal.
PATROCINIO: con el fin de que este presente el nombre del Banco y/ o el producto
o servicio que desea promover en el evento o persona patrocinada, creando una
cierta imagen positiva del Banco, atrayendo clientes.
PAUTA PUBLICITARIA: son espacios de publicidad que se contratan para comunicar
algo relevante, algún nuevo producto o servicio durante un período de tiempo,
logrando con ello dar a conocer más del Banco y atraer clientes.
PUBLICIDAD: administración, almacenamiento, instalación, desinstalación de
materiales publicitarios del Banco Nacional y alquiler de materiales de emergencia,
para su utilización en ferias o eventos relevantes en los cuales participa el Banco.
ARRENDAMIENTOS: con el fin de mejorar el servicio al cliente, alquilando mejores
locales, software, vehículos para giras en cumplimiento de las funciones de los
colaboradores y plantas ornamentales para las oficinas creando un ambiente
agradable en las mismas.
SUSCRIPCIONES a periódicos nacionales y portales internacionales, para oficinas
con el fin de mantener informado sobre el acontecer nacional e internacional.
COMPRA DE EQUIPOS, SUMINISTRO Y MOBILIARIO DE OFICINA: con el fin de ser
utilizados en las labores diarias de los diferentes departamentos del banco, para
así brindar un servicio óptimo a los clientes.
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SERVICIOS PROFESIONALES: Con el fin de obtener criterios y trabajos
especializados se contrata la prestación a un tercero de una asistencia o trabajo
calificado de manera externa. (Abogados médicos, contadores etc.)
TRANSPORTE: Con el fin de resguardar las remesas, valores y el dinero en general
de los clientes del Banco, se contrata el transporte de los mismos con vehículos y
empresas aptas y capacitadas para este tipo de servicio.
ALIMENTACION: con el fin de que los colaboradores cuenten con sodas donde
puedan adquirir su alimentación y a su vez alimentación para las diversas
capacitaciones que imparte el Banco a sus colaboradores en las diferentes áreas
para mejorar el servicio brindado.
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas Durante el año 2016 ingresaron a la Dirección Jurídica 152 procesos judiciales
conforme el siguiente detalle:
a) 86 Procesos Contenciosos Administrativos y Civiles de Hacienda.
b) 16 Procesos Laborales.
c) 11 Procesos Disciplinarios Notariales.
d) 1 Proceso Arbitral.
e) 4 Proceso de Tránsito.
f) 6 Procesos agrarios.
g) 2 Procesos Concursales.
h) 7 Procesos Civiles.
i) 19 Denuncias y procesos penales.
Es importante mencionar que se excluyen algunos de los procesos que se registran
en la herramienta de procesos judiciales File Master, por los siguientes motivos:
1) Amparos de legalidad: No son propiamente procesos judiciales de plena
jurisdicción, sino que es un proceso sumario que tienen un fin específico y limitado
como lo es solicitar que la administración resuelva determinado asunto de manera
pronta. Es un proceso para la protección del derecho a un procedimiento
administrativo pronto y cumplido.
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2) Apersonamientos: Existen diversos procesos cobratorios donde el Banco
Nacional de Costa Rica no es parte; sin embargo por encontrarse de por medio un
crédito o una garantía real del Banco, éste debe apersonarse al proceso para que
se le cancele la parte proporcional de su crédito.
3) Diligencias Administrativas: Son procedimientos administrativos ante el
Registro Nacional que tienen que ver con posibles o eventuales inconsistencias
registrales relacionadas con los bienes muebles, inmuebles, personas jurídicas y
catastro.
4) Procesos ejecutivos hipotecarios, prendarios, monitorios y sucesorios: Se
excluyen por cuanto estos procesos tienen que ver con el cobro de obligaciones
como producto de la actividad ordinaria del Banco.
5) Recursos de Amparo: Se excluyen en virtud de su carácter sumario y
específico en relación con la supuesta vulneración de algún derecho fundamental
de cualquier administrado.
6) Denuncias ante la Comisión Nacional del Consumidor: Por tratarse de
asuntos administrativos que de prosperar implican una multa y/o resolución
contractual y no tratarse de procesos judiciales.
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de
departamentos
En el Anexo 8 se detallan los viajes realizados durante el 2016.
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b. BN Vital:
Créditos y modificaciones salariales: BN Vital no tiene operaciones de crédito. Durante el año 2016 no se realizaron
aumentos salariales en ninguno de los dos semestres.
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el
detalle de las contrataciones realizadas por el Banco Nacional e incluso las que se
llevaron a cabo como Conglomerado (incluyendo las Subsidiarias) se detallan en el
Anexo 7.
Para el caso específico de BN Vital, la Proveeduría Institucional realizó en el 2016
un total de 114 procesos de contratación, divididos de la siguiente manera: 111
contrataciones directas incluye en ese dato las contrataciones directas de escasa
cuantía y las de excepción, además de lo anterior se realizaron 3 Licitaciones
Abreviadas y ningún proceso de Licitación Pública.
Todas las anteriores cumplen el proceso de contratación según lo indicado en la
Ley y Reglamento de Contratación Administrativa.
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas Se adjunta el detalle de los procesos activos en los cuales está involucrado BN Vital
con corte al 31 de diciembre de 2016, y que la Dirección Jurídica tiene bajo su
dirección profesional.
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Abogado
Director
Expediente Año Tipo de
Proceso
Actor/Ofendido Demandado/Imputado Pretensión total
del demandante
Estado
Hilel
Zomer
Befeler
04-08-DJ
2008
Administrativo Superintendencia
de Pensiones
BN Vital
265,110,324.00
Agotamiento
Vía
Administrativa
María
Isabel
Bonilla
Herrera
08-
001132-
1027 CA 2008
Conocimiento Alexandra Swirgsde
NImo
Banco Nacional de
Costa Rica y BN Vital
OPC 18,656,000.00
Terminado a
favor del
Banco
Hilel
Zomer
Befeler
10-
001497-
1027-CA
(09-
001871-
1027-CA)
2010
Ordinario
Contencioso
Administrativo
BN VITAL
OPERADORA DE
PENSIONES
COMPLEMENTARIAS
El Estado
0
Casación
Federico
Salazar
Ficklin
12-
000006-
0612-PE
2012
Penal BN VITAL OPC, S.A. María del Rocío
Jiménez Venegas 57,988,922.18
Primera
Instancia
Federico
Salazar
Ficklin
13-
000676-
0612-PE 2013
Penal BN Vital OPC S.A Joselyn Pérez Vargas
1,597,652.17
Primera
Instancia
Federico
Salazar
Ficklin
15-
000008-
532-PE -
Juzg.
Penal- /
13-
000738-
0612-PE -
Tribunal
de Juicio-
2013
Penal BN Vital OPC S.A y
la Fe Pública
Jorge Alexander
Campos Monge (JP) y
Adriana Jiménez Fallas
(TPJ)
0
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
14-
000315-
1027-CA 2014
Conocimiento BN VITAL,
OPERADORA DE
PENSIONES
COMPLEMENTARIAS
S.A
SUPERINTENDENCIA
DE PENSIONES
23,000,000.00
Primera
Instancia
María
Isabel
Bonilla
Herrera
14-
300041-
0217-LA
2014
Laboral Mileny López
Vargas
BN Vital Operadores
de Pensiones
Complementarias
0
Primera
Instancia
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Abogado
Director
Expediente Año Tipo de
Proceso
Actor/Ofendido Demandado/Imputado Pretensión total
del demandante
Estado
Hilel
Zomer
Befeler
14-
005179-
1027-CA 2014
Conocimiento Judith Joseph
Haynes
BN Vital Operadora de
Pensiones
Complementarias S.A
y Banco Central de
Costa Rica
0
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
15-
004808-
1027-CA 2015
Ordinario
Contencioso
Administrativo
Eida Gricel
Ocampos Rojas
BN Vital Operadora de
Planes de Pensiones
Complementarias 0
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
15-
027522-
1338-CJ 2015
Monitorio BN VITAL
OPERADORA DE
PENSIONES
COMPLEMENTARIAS
S.A
EIDA GRICEL
OCAMPOS Y OTROS
4,300,479,264.00
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
15-
009259-
1027-CA
2015
Ordinario
Contencioso
Administrativo
Ernesto Hip Ureña BN VITAL OPC S.A
0
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
15-
009123-
1027-CA
2015
Conocimiento MAX ALBERTO
AVENDAÑO
CHAVERRI
BN VITAL OPC S.A
0
Primera
Instancia
Hilel
Zomer
Befeler
16-
006969-
1027-CA
2016
Conocimiento César Rodrigo
Molina Artavia
BN Vital Operadora de
Planes de Pensiones
Complementarias
0
Primera
Instancia
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Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de
departamentos
Destino Motivo de Viaje Participantes Fecha Justificación de la compra
Ciudad de
Panamá
XlV SEMINARIO
INTERNACIONAL
FIAP 2016
Hermes
Alvarado
Salas, Marco
Vargas Aguilar
y Maria
Jeannette Ruiz
Delgado
Jueves 19 y
Viernes 20
de mayo
del 2016
Compra de tres tiquetes aéreos en clase
económica ida y vuelta a Ciudad de Panamá,
para los señores Hermes Alvarado Salas, Marco
Vargas Aguilar y Maria Jeannette Ruiz Delgado
para asistir al XlV SEMINARIO
INTERNACIONAL FIAP, "Las oportunidades y
desafíos de las inversiones de los fondos de
pensiones y del ahorro previsional voluntario". El
mismo se impartirá los días Jueves 19 y Viernes
20 de mayo del presente año” La necesidad de
comprar dichos tiquetes responden a que año
con año la Junta Directiva de la operadora
aprueba la compra de los tiquetes para que
tanto el Gerente General, miembros de la Junta
Directiva y Gerentes de Área, asistan al
Seminario Internacional FIAP. FIAP significa
“Federación Internacional de Administradoras de
Fondos de Pensiones” y es la que organiza este
proceso.
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c. BN Fondos :
Créditos y modificaciones salariales: La Sociedad no fue sujeta de créditos. Durante el año 2016 no se aplicaron
aumentos semestrales a nivel de la Sociedad.
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado: De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el
detalle de las contrataciones realizadas por el Banco Nacional e incluso las que se
llevaron a cabo como Conglomerado (incluyendo las Subsidiarias) se detallan en el
Anexo 7.
Para el caso específico de BN Fondos, el detalle de las contrataciones se observa en
el Anexo 9.
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: Esta Sociedad no tuvo procesos o demandas judiciales.
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de
departamentos Con respecto a los viajes realizados por los jerarcas, únicamente la Gerencia
General realizó un viaje a Buenos Aires, Argentina a la asamblea anual de la
Federación Iberoamericana de Fondos de Inversión (FAENA).
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d. BN Corredora de Seguros :
Créditos y modificaciones salariales: La Sociedad no fue sujeta de créditos. Durante el 2016 se realizó un aumento
salarial para el segundo semestre el cual fue de un 0.01%, de acuerdo con las
variaciones registradas en el Índice de Precios al consumidor (IPC).
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado De conformidad con lo informado a la Contraloría General de la República, el
detalle de las contrataciones realizadas por el Banco Nacional e incluso las que se
llevaron a cabo como Conglomerado (incluyendo las Subsidiarias) se detallan en el
Anexo 7.
Para el caso específico de BN Corredora de Seguros, el detalle de las
contrataciones se observa en el Anexo 10.
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: Se adjunta el detalle de los procesos activos en los cuales está involucrado BN
Corredora de Seguros con corte al 31 de diciembre de 2016, y que la Dirección
Jurídica tiene bajo su dirección profesional.
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Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de
departamentos No se realizaron viajes al exterior durante el 2016.
Abogado Director
Expediente Tipo de Proceso
Juzgado Actor/Ofendido Demandado/Imputado Probabilidades de Pérdida
Pretensión total del demandante
Estado
María Isabel Bonilla Herrera
12-000812-1028-CA ( Acumulado al expediente 12-002093-1178-LA)
Medida Cautelar
1178- Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)
Nogui Ramón Acosta Jaen
Banco Nacional de Costa Rica
Remoto (Menor al 10%)
21,423,801.79
Primera Instancia
María Isabel
Bonilla Herrera
12-002093-1178-LA-5 (Acumulación del Expediente 12-000812-1028-CA)
Laboral 1178- Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)
Nogui Ramón Acosta Jaen
Banco Nacional de Costa Rica
Remoto (Menor al 10%)
78,891,215.79
Primera Instancia
Ricardo Azofeifa
Castillo
16-008133-1027-CA
Conocimiento 1027-Tribunal Procesal Contencioso Administrativo y Civil del Segundo Circuito
Ana Ligia Guillen Ulate
Banco Nacional de Costa Rica y BN Corredora de Seguros
Posible (entre un 10% y un 50%)
0
Primera Instancia
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e. BN Valores :
Créditos y modificaciones salariales: BN Valores mantiene una línea de crédito revolutiva con el Banco Nacional de
Costa Rica por la suma de US$10.000.000.00.
En cumplimiento con disposiciones Corporativas para el año 2016 se realizó un
aumento salarial para el segundo semestre de un 0.76%, este aumento aplicó en el
mes de enero de 2017 con base en la variación registrada en el Índice de Precios al
consumidor (IPC).
Procesos de contratación administrativa del Conglomerado En el periodo 2016 BN Valores realizó un total de 52 compras directas y una
Licitación Abreviada. En el Anexo 11 se presenta un detalle de los procesos de
contratación adjudicados de acuerdo con la modalidad de contratación respectiva.
Procesos o Demandas judiciales enfrentadas o promovidas: BN Valores tiene tres demandas judiciales laborales, las cuales se tramitan en el
Juzgado de Trabajo del Segundo Circuito Judicial de San José (Oral y Electrónico)
según el siguiente detalle:
Viajes realizados por jerarcas institucionales y directores de
departamentos En el Periodo 2016 no se realizó la contratación de viajes para los Jerarcas y
Directores de departamentos.
Expediente Actor Estado
12-001798-1178-LAKEIREN BRENES
MOYA Y OTROS
Casación. Se depositó las sumas liquidas quedando
pendiente de ejecución las sumas en abstracto.
14-000821-1178-LAJosé Francisco
Barquero BolañosPrimera Instancia
13-002122-1178-LAEnrique Arguedas
VenegasPrimera Instancia.
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6. Limitaciones y obstáculos encontrados
a. Banco Nacional:
Para el periodo 2016 no hubo ninguna limitación.
b. BN Vital:
Para el periodo 2016 no hubo ninguna limitación.
c. BN Fondos :
El desempeño de la Sociedad fue adecuado y en concordancia con la industria de
Fondos de Inversión. El no poder nombrar beneficiarios en los Fondos de Inversión
es una limitante para el crecimiento. Se logró formular un proyecto de Ley para
modificar esta situación bajo el expediente 20.260 que se encuentra en la
Asamblea Legislativa.
Ciertamente el mercado de valores requiere cambios importantes para dinamizarlo
y con ello provocar un mayor crecimiento de los Fondos de Inversión. Existe un
proyecto de ley que BN Fondos apoya bajo el expediente 19.111, y que introduciría
cambios importantes en el mercado de valores.
d. BN Corredora de Seguros :
Para el periodo 2016 no hubo ninguna limitación.
e. BN Valores :
Dentro de las limitaciones debemos señalar que los Puestos de Bolsa no pueden
designar beneficiarios en las transacciones que realicen por cuenta de los clientes
debido a que el Artículo 183 de la Ley Reguladora del Mercado de Valores
estableció esa posibilidad únicamente sobre las cuentas corrientes, de ahorro y en
los certificados de depósito y valores emitidos en forma nominativa por las
entidades sujetas a la fiscalización de la SUGEF. Las partes deben asumir trámites
judiciales y administrativos para ejercer los derechos sobre la propiedad de los
valores lo que se convierte en una debilidad para la operación en los mercados de
valores.
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7. Retos, objetivos e inversiones visualizados
a. Banco Nacional:
Indicadores - Gerencia General 2017Línea
Estratégica
Objetivo Indicador Sub-indicador Meta OriginalCorte Oct-2016
Meta Ajustada
Cierre dic-2016
I-II Eficiencia Eficiencia de Banco (C/I)Eficiencia de Banco (C/I) 63% 61.9%
Avance del Programa de Cambio 100% 100%
I Desarrollo % Cartera del Banco en Desarrollo% Cartera del Banco en Desarrollo 28,1% 27,3%
IHH 1000 1000
II Calidad Cartera Calidad de la cartera% de Mora a 90 días 2,18% 2,2%
% de Mora ampliada 4.94% 4.94%
I Crecimiento Crecimiento de BalanceÍndice de Liquidez
Col = 0.90 Dol = 0.95
Col = 0.90 Dol = 0.95
Crecimiento de Crédito 12% 10.1%
I-II-V Calidad Servicio Índice de Calidad del Banco Índice de Calidad del Banco 90% 90%
I-IV Rentabilidad ROE Institucional ROE Institucional 9.5% 9.5%
I-II-III-IV-V Suficiencia Suficiencia Patrimonial Suficiencia Patrimonial 12.76% 13%
II Salud Org. Salud Organizacional del Banco Salud Organizacional del Banco 82% 82%
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b. BN Vital:
c. BN Fondos :
BN Vital
IndicadorReal dic-
2016Meta dic-
2017
Eficiencia de BN Vital 69,82% 85.4%
Penetración en clientes del BNCRIndicador
Nuevo
Fpo = 24.59%FCL = 29.13%Fpv = 3.99%
Crecimiento en saldos administrados 9,71% 13,0%
ROE BN Vital 33,90% 14,6%
RORAC 10,34 v 1,9 v
% de Cumplimiento de Iniciativas Estratégicas de la Dirección 100% 100%
BN Fondos
IndicadorReal dic-
2016Meta dic-
2017
Eficiencia de BNSFI 53,91% 57.31%
Cantidad de Proyectos Estatales Desarrollados con Fondos de Inversión 3 6
Crecimiento en saldos administrados -2,78% 12%
ROE BNSFI 26,34% 23.64%
RORAC 26,29 v 17,7 v
% de Cumplimiento de Iniciativas Estratégicas de la Dirección 100% 100%
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d. BN Corredora de Seguros :
e. BN Valores :
BN Corredora de Seguros
IndicadorReal dic-
2016Meta dic-
2017
Eficiencia de BNCS 49,96% 49,4%
Ranking de corredurías de seguros 2 1
Penetración de seguros en cartera de clientes del Banco Nacional 0.3662 0.500
Crecimiento Utilidades BNCS Indicador Nuevo 25%
RORAC 34,41 v 15,97 v
% de Cumplimiento de Iniciativas Estratégicas de la Dirección 100% 100%
BN Valores
IndicadorReal dic-
2016Meta dic-
2017
Eficiencia de BN Valores Percentil 50 58,00%
Participación en Proyectos Estructurados con Enfoque en Desarrollo 100% 100%
Crecimiento en Ingresos operativos Nuevo Indicador 10%
ROE BN Valores 15,23% 14.66%
RORAC 20,7 v 1,5 v
% de Cumplimiento de Iniciativas Estratégicas de la Dirección 100% 100%
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