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INTRODUCCIÓN
Con la exposición del presente documento, me permito referirme al Informe
Final de Gestión que me corresponde realizar como Presidente del Consejo de
Administración de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz S.A., durante el
periodo del 12 junio del 2006 al 31 de agosto del 2008.
Cabe indicar que la experiencia adquirida resultó gratificante desde el punto de
vista personal así como profesional, esto por cuanto la calidad y compromiso
de los demás miembros, compañeros y amigos del Consejo de Administración,
facilitó grandemente la toma de decisiones al más alto nivel dentro de este
Consejo de Administración.
El presente Informe Final de Gestión cumple con lo estipulado en el artículo No
12 de la Ley de Control Interno No 8292 y la directriz de la Contraloría General
de la República publicada en la Gaceta No 131 de 7 de julio de 2005
Atentamente,
Ing. Teófilo de la Torre Arguello
Cédula 8 016 518
3
PRESENTACION
En cumplimiento al marco básico regulatorio, estipulado por la Contraloría
General de la República en La Gaceta No 131 del 7 de julio de 2005 y en
apego al artículo No 12 de la Ley General de Control Interno, presento el
informe de requerimiento.
Los aspectos considerados en el presente informe, se relacionan con mi labor
como Presidente del Consejo de Administración de la CNFL, así como todos
aquellos cambios que se dieron en los aspectos jurídicos, de operación y
económicos durante el periodo de mi gestión.
RESULTADOS DE LA GESTION
I. Labor sustancial institucional como Presidente del Consejo de Administración de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz S.A.
1. Asistir regularmente a las sesiones del Consejo de Administración tanto
ordinarias, extraordinarias y Asambleas de Accionistas.
2. Aprobación de actas.
3. Aprobación de adquisición de bienes muebles e inmuebles.
4. Aprobación de emisión de bonos.
5. Participación en Comisiones de Trabajo tales como:
5.1 Miembro activo de la Comisión Técnica.
5.2 Miembro activo de la Comisión Administrativa y Comercial.
5.3 Miembro activo de la Comisión Tecnologías de Información.
5.4 Miembro activo de la Comisión Recursos Humanos.
5.5 Miembro activo de la Comisión Legislación y Ambiente.
6. Conocer los informes de las auditorias tanto internas como externas.
7. Aprobación de compra y venta de electricidad.
8. Aprobación de políticas generales en materia de beneficios económico-
social al personal de la CNFL.
9. Aprobación de los presupuestos ordinarios y extraordinarios.
4
10. Conocer y aprobar asuntos relacionados con las tarifas eléctricas.
11. Conocer y aprobar temas relacionados con la Convención Colectiva.
12. Aprobación del Reglamento de la Comisión Gerencial de Tecnologías de
Información y Comunicaciones y en cumplimiento del informe de la
Contraloría General de la República No DFOE- PR-14-2006.
13. Aprobación de los Planes Anuales Operativos de los periodos 2007-2008.
Como dato importante, cabe señalar que durante el periodo comprendido entre
junio 2006 - agosto 2008 el Consejo de Administración sesionó en 138
ocasiones, todas ellas entre sesiones ordinarias, extraordinarias y asambleas
de Accionistas; llegando a la conclusión de que, estamos frente a un cuerpo
colegiado comprometido con la gestión de la Compañía Nacional de Fuerza y
Luz.
5
II. Principales cambios en el entorno durante el periodo de gestión
1. Entorno Económico
Durante el periodo de gestión 2006-2008 el país se ha visto inmerso en una
serie de variables, tales como; aumento en el precio del petróleo, variaciones
en las tasas de interés, variaciones en los precios del dólar, variaciones en las
políticas que rigen el actuar de la empresa.
La estabilidad económica del país en estos tiempos ha sido frágil, con
indicadores macroeconómicos que no han permitido un mayor crecimiento,
caracterizada por altas tasas de inflación en más de dos dígitos, entre otros.
Así como las limitaciones de inversión han afectado la gestión de la empresa.
Durante este periodo el Consejo de Administración de la Compañía Nacional
de Fuerza y Luz desarrolló su labor en forma eficiente, eficaz y oportuna.
Todos los temas que por mandato del Pacto Social y otras instancias le
correspondió analizar y resolver fueron atendidos oportunamente.
2. Desde el punto de vista de las normas que regulan mi actuar, se produjeron cuatro cambios importantes en este periodo:
2.1 La promulgación de los Decretos Ejecutivos: La Gaceta N° 204
del miércoles 25 de octubre 2006 y La Gaceta No 60 del 12 de Marzo
del 2007 33401-MP-MINAE-H-MIDEPLAN No 33619-MP-MINAE-H-
MIDEPLAN como paso previo a las Leyes de Fortalecimiento del
ICE, liberó de algunas amarras que dificultaban el manejo y
accionar del ICE y sus empresas.
2.2 Ley 8660 Fortalecimiento y Modernización de las Entidades Públicas del Sector Telecomunicaciones.
Se establecen como objetivos de esta Ley el fortalecimiento,
modernización y dotación al ICE y sus empresas, de las condiciones
6
jurídicas, financieras y administrativas necesarias para que continúen
con la prestación y comercialización de sus productos y servicios de
electricidad y telecomunicaciones dentro y fuera del territorio nacional,
complementando el Decreto Ley No. 449 de 8 de abril de 1949.
Garantiza y reafirma la autonomía administrativa y financiera, garantiza
la rendición de cuentas y evaluación de resultados por parte del ICE y
sus empresas. Flexibiliza y amplía los mecanismos y procedimientos de
contratación.
2.3 Creación de la SUTEL (Superintendencia de Telecomunicaciones).
Se reforma la Ley No. 7593, de la ARESEP para crear la SUTEL, para
regular, aplicar y controlar el marco regulatorio de las
telecomunicaciones, aplicable a toda la Administración Pública Central
y descentralizada (Municipalidades, Instituciones Autónomas, Semi-
Autónomas, Empresas Públicas y Privadas).
2.4 Por disposición de los accionistas, se creó la figura de un
miembro suplente. La importancia de este puesto es que a la fecha,
las dos personas que lo han ocupado han sido los coordinadores
interinstitucionales entre la Presidencia del ICE y las empresas
subsidiarias. Esto ha permitido facilitar y estimular la coordinación
de actividades y proyectos.
Así también se han incluido dentro del presente documento una serie de leyes
y decretos en el punto IX, en cuanto a observaciones sobre otros asuntos de
actualidad y de no menos importancia.
III. Estado de la Autoevaluación de Control Interno Institucional
El tema del control interno ha sido una constante en la Administración; tanto
así que constituye un capítulo fijo en los informes periódicos que todas
las Direcciones hacen llegar al Consejo de Administración. Desde el inicio
de la implementación se ha visto un compromiso permanente por parte de la
7
empresa en este tema, acogiendo así directrices emitidas por la Contraloría
General de la República.
Valga decir que:
La institución ha incorporado una serie de cursos relacionados al tema
del Control Interno tanto a personal antiguo como a los de nuevos
ingreso.
En la Intranet de la empresa se puede encontrar la Política General de
para el Sistema de Control Interno Institucional, en donde los
funcionarios pueden consultar todo lo relacionado a este tema.
Se propician espacios en la revista de la institucional (Electronoticias)
sobre Control Interno.
Se promueve el Informe de Gestión (Rendición de Cuentas)
Se brindan asesorías en materia de control intento a los funcionarios de
CNFL, por parte del Comité Técnico creado para esos fines.
Constantemente la empresa está actualizando al personal al mantener una
constante en las capacitaciones en materia de control interno, para la
formación y actualización de los funcionarios de la institución.
IV. Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de Control Interno institucional. Con el fin de apoyar estas acciones el Consejo de Administración en la Sesión
2125 celebrada el 04 de setiembre de 2006, aprobó la normativa para el
proceso de autoevaluación del Sistema de Control Interno, los lineamientos del
Sistema de Gestión de Autoevaluaciones (GAE), las responsabilidades de los
participantes en el proceso de autoevaluación y el reglamento sobre la
conformación y funciones de los Comités de Control Interno Institucional.
Se puede observar que en la CNFL se ha fomentado una cultura de Control
Interno, los Comités han capacitado tanto a su personal de base como a las
diferentes jefaturas de la institución. Esto con el fin de que estos últimos
8
puedan elaborar los diferentes planes de acción y determinar las debilidades
detectas en los controles establecidos en la dependencia bajo su cargo; así
como la importancia de las jefaturas en inducir a su equipo de trabajo a la
mejora continua de los controles establecidos y fortalecer el Sistema de Control
Interno Institucional.
Además, como respaldo a lo realizado anteriormente la institución está
logrando cumplir con el objetivo general propuesto: establecer de manera
eficiente y eficaz la administración de un Sistema de Control Interno en todas
las dependencias que integran la CNFL.
Como resultado del esfuerzo, se muestra un nivel de cumplimiento de los
componentes del control interno en la Compañía, tanto que se han ido
mejorando con el pasar del tiempo, logrando así el seguimiento de las
autoevaluaciones y los planes de acción de control interno.
Para respaldar el fortalecimiento del proceso de control interno institucional,
también se han logrado realizar diferentes actividades, tales como:
• Incorporar en los cursos de Inducción para nuevos funcionarios un apartado
sobre Control Interno.
• Brindar asesoría en materia de control intento a los funcionarios de CNFL, por
parte del Comité Técnico.
V. Principales logros alcanzados durante la gestión
1. Implementar el acuerdo de entendimiento entre la CNFL y el Banco
Centroamericano de Integración Económica, para la construcción de la
Planta Eólica Valle Central, generadora de electricidad mediante la
energía del viento. Esta planta estará localizada en el área de
Pabellón de Santa Ana. A la fecha de este informe dicho proyecto se
encuentra en proceso de licitación.
2. El otorgamiento de la Certificación ISO 14001 a las plantas
hidroeléctricas de la Compañía: Daniel Gutiérrez; Electriona; Belén;
9
Brasil; Nuestro Amo y Cote. La re-certificación del Sistema Gestión de
Calidad del Taller Anonos. La acreditación (ISO 17025 ) del
Laboratorio de Medidores ante el ECA y el lanzamiento del Sistema
de Gestión Integrado en la Dirección Comercial.
3. Adjudicación de la Licitación Pública promovida para la adquisición del
sistema PROCOM, mediante el cual la Compañía administrará con
gran eficacia todo su sistema comercial. Esta adjudicación concluyó
un arduo trabajo de decenas de funcionarios cuyo resultado es un
conjunto de soluciones de arquitectura abierta que creemos
sustituirá con éxito al sistema actual de arquitectura cerrada
4. Todo lo relacionado con la Estrategia Nacional de Cambio Climático,
donde el Grupo ICE en general y la CNFL en particular tendrán
mucho que aportar y opinar.
5. También debo mencionar como decisión importante la cancelación
del Proyecto Hidroeléctrico Balsa Superior, conclusión directa de una
decisión de la Junta Directiva del ICE en ese sentido.
6. Licenciamiento Corporativo para el Grupo ICE con Microsoft Corporation
y en cumplimiento de un Acuerdo del Consejo de Administración.
7. Aprobación del Convenio Interinstitucional entre la Compañía Nacional
de Fuera y Luz - Comisión Nacional de Concesiones MOPT, mismo que
dará gran beneficio al país en cuanto a la infraestructura vial se refiere.
8. Renovación de la Póliza U-500 con el INS del Grupo ICE “Todo Riesgo a
la Propiedad’ para el periodo 2007-2008.
9. Aprobación de la actualización de la Política Ambiental de la Compañía
Nacional de Fuerza y Luz, considerando su propósito, definiciones y
responsabilidades.
10
10. Autorización de SUGEVAL, para la Emisión de Bonos de la CNFL.
11. Inicio de la construcción del Proyecto Hidroeléctrico El Encanto.
12. Pago total de la deuda Planta Hidroeléctrica Daniel Gutiérrez.
13. Al finalizar mi gestión se puede indicar que la CNFL cuenta con 32
Subestaciones eléctricas, 2944 km líneas de distribución primaria y 2817
km líneas de distribución secundaria en un área de servicio de 903 KM2.
14. Valga decir que la CNFL tiene presencia en 21 Municipios de San José,
Alajuela, Heredia y Cartago.
15. En cuanto al servicio al cliente la CNFL cuenta con 5 Sucursales de
servicio al cliente, así como una Agencia virtual www.cnfl.go.cr.
16. Dentro del área servida por la CNFL, se puede mencionar que el total
de cobertura en Electrificación es de un 99.79%.
Seguidamente en los gráficos que se adjuntan, se indica el comportamiento en
la operación de la empresa en cuanto a la producción y la demanda de energía
eléctrica en el periodo 2006-2008.
11
Producción 2006 - 2008
12
Demanda 2006 - 2008
13
En los cuadros adjuntos se expone las acciones que a mi criterio fueron las que
tuvieron mayor relevancia, tanto en la empresa, así como a lo interna del
Consejo de Administración, número de acta en la cual se aprobaron y que
respaldan la gestión del periodo del 12 de junio del 2006 al 31 de agosto del
2008 y que como Presidente del Consejo de Administración me correspondió
atender. También se adjuntan los gráficos de producción y demanda.
GESTIÓN 2006
Acuerdos
Actas Aprobación
Nombramiento del Ing. Teófilo De la Torre Argüello, miembro del Consejo de Administración de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., por el periodo estatutario comprendido entre el 12 de junio de 2006 y el 31 de agosto de 2006.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 109
Nombrar al Ing. Teófilo De la Torre Argüello, Presidente del Consejo de Administración de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., por el periodo estatutario comprendido entre el 12 de junio de 2006 y el 31 de agosto de 2006.
2113
Nombramiento del Consejo de Administración y el Comité de Vigilancia de la CNFL.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 110
Aprobar la venta de la Planta Térmica Moín III, propiedad de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., al Instituto Costarricense de Electricidad mediante un esquema de novación de deudor ante el Banco Centroamericano de Integración Económica.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 110
Cancelación deuda de la Planta Hidroeléctrica Daniel Gutiérrez.
2120
Aprobar el Informe de Evaluación y Ejecución Presupuestaria al 30 de junio del Presupuesto Total 2006, así como la Evaluación del Plan Anual Operativo correspondiente al 2006.
2122
Aprobar el Presupuesto Extraordinario No. 3-06 al Presupuesto Ordinario de 2006 a nivel de partida y subpartida.
2124
Aprobar la Modificación Interna No. 03-06 al Presupuesto Ordinario 2006 a nivel de partida y subpartida.
2124
14
Aprobar la normativa propuesta por la Administración para el proceso de autoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional.
2125
Aprobar el Plan Anual Operativo que la Compañía Nacional Fuerza y Luz, S.A., se propone ejecutar durante el 2007.
2127
Aprobar el Presupuesto Ordinario para el 2007 a nivel de partida y subpartida, de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz S.A.
2127
Aprobación a la Auditoría Interna a presentar cada tres meses el Informe de Análisis de Estados Financieros y el Informe de Licitaciones Restringidas y por Registro.
2129
Certificación de la INTE-ISO/14001 a la Planta Hidroeléctrica Daniel Gutiérrez.
2130
Adjudicación de la Licitación por Registro No. 26-2006 (equipo de dragado con cabeza cortadora y capacidad de extracción de material.
2131
Aprobar la Modificación Presupuestaria No. 04-06 al Presupuesto Ordinario 2006 a nivel de partida y subpartida.
2132
Firma del Convenio de Cooperación con el Consejo Nacional de Concesiones adscrito al Ministerio de Obras Públicas y Transporte.
2133
Adjudicar Licitación Pública No. 10-2006 (vehículos de trabajo, Pick-Up, camiones en chasis y grúas).
2134
Aprobación de Normas para la Emisión de Políticas Institucionales, en cumplimiento de la disposición contenida en el Informe de la Contraloría General de la República No. DFOE-PR-14-2006.
2134
Reglamento para la aprobación de Modificaciones Presupuestarias en la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A.
2142
15
GESTIÓN 2007 Acuerdos Actas Aprobación
Aprobación de los Estados Financieros en su conjunto de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, al 31 de diciembre de 2006.
2147
Aprobación a la Administración para que continúe con la investigación para el desarrollo del Proyecto de Aplicación Tecnológica del Hidrógeno para Transporte y en relación con la Economía del Hidrógeno de oportunidad de posicionamiento para Costa Rica.
2149
Aprobación del Presupuesto Extraordinario No. 1 -2007 al Presupuesto Ordinario de 2007.
2152
Aprobación del Reglamento Interno para la Aprobación de Modificaciones Presupuestarias en la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A.
2152
Aprobación de la Modificación Presupuestaria No. 2-07 al Presupuesto Ordinario 2007.
2153
Autorización a la Gerencia a firmar el contrato de Garantía de Cumplimiento ante el Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE), en los términos establecidos en la resolución Dl-40/2007; así como a firmar el documento de contra garantía que determine el BCIE para esta operación.
2154
Aprobación de la Modificación Presupuestaria No. 2-2007 al Presupuesto Ordinario de 2007.
2155
Acuerdo tomado por la Asamblea de Accionistas según el Artículo Único que textualmente dice: “Modificar la Cláusula Sexta de la Escritura Constitutiva de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A. para que en adelante se lea: 1. (...) Si por las vacantes que se produzcan la Administración quedara acéfala, se convocará de inmediato a la Asamblea General de Accionistas para llenarlas. El Consejo de Administración podrá nombrar un miembro suplente para sustituir a los titulares en sus ausencias. Este miembro suplente podrá asistir a todas las sesiones con voz, pero sin voto, salvo que sustituya a un titular en cuyo caso tendrá también voto.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 111
Renovación de la Póliza U-500, GRUPO ICE, INS “Todo Riesgo a la Propiedad’ para el periodo 2007-2008, con una vigencia de 12 meses, que cubre del 21 de marzo de 2007 al 20 de marzo de 2008.
2158
16
Aprobación de la solicitud de creación de 210 plazas de acuerdo con la propuesta presentada por la administración y de conformidad con la Ley 7097 y Decreto Ejecutivo No. 33619.
2160
Adjudicar la Licitación Pública No. 2006LN-0 00038-PROV. para la Reconstrucción de la infraestructura de distribución eléctrica en áreas de los cantones de Coronado y Moravia.
2162
Adjudicar la Licitación Pública No. 2006LN-000039-PRO y Licitación Pública No. 2006LN 000039-PRO VI 1-2005 (Luminarias horizontales cerradas y tipo ornamental).
2162
Aprobación de los Lineamientos Empresariales de la Comisión Gerencial de Tecnologías de Información y comunicación.
2164
Acoger el acuerdo emitido oficio No. 0012-289-2007 de la Secretaría del Consejo Directivo del Instituto Costarricense de Electricidad y remito por el Consejo Directivo del Instituto Costarricense de Electricidad según el artículo 12-1 del acta de la Sesión No. 5727, del 12 de junio de 2007. Sobre solicitarle a las diferentes Comisiones de la Asamblea Legislativa el hacer consultas sobre proyectos de ley a las empresas del Grupo ICE, se le hagan solamente al ICE y no a sus filiales (CNFL y RACSA).
2167
Aprobar la actualización de la Política Ambiental de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, considerando su propósito, definiciones y responsabilidades.
2167
Aprobación de la modificación del artículo 4 del Reglamento Interno para la aprobación de Presupuestos Extraordinarios y Modificaciones Presupuestarias en la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A.
2168
Aprobación de la Modificación Presupuestaria No. 5-07 al Presupuesto Ordinario 2007, la cual fue analizada a nivel de partida y sub partida.
2168
Aprobar los Estados Financieros Auditados de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., al 31 de diciembre de 2006, los cuales fueron dictaminados por la firma de Auditores Externos.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 112
Aprobar el Reglamento de organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna.
2172
Adjudicar la Licitación Pública No. 2007-LN-000001- PROV. (Medidores especiales de estado sólido, sistemas de medición interna en
17
Industrias, sistemas de medición para Clientes Concentrados, sistemas complementarios de radio frecuencia, transformadores de medición, bases, aros de seguridad, tapas para bases y bloques terminales).
2172
Aprobación del Presupuesto Extraordinario No. 3 al Presupuesto Ordinario del año 2007.
2175
Aprobación del Plan Operativo Institucional y el Presupuesto Ordinario para el 2008 a nivel de partida y subpartida, de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz.
2178
Aprobación del Reglamento sobre la Rendición de Garantías o Cauciones por parte de funcionarios a favor de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A.
2180
Modificación al Reglamento del Fondo de Ahorro y Préstamo de los trabajadores de la CNFL.
2181
Aprobación de la Modificación Presupuestaria No. 8-07 al Presupuesto Ordinario 2007, la cual fue analizada a nivel de partida y sub partida.
2184
GESTIÓN AGOSTO 2008 Acuerdos Actas Aprobación
Aprobar la propuesta de Acción Corporativa presentada, analizada y discutida en esta Asamblea General Extraordinaria de Accionistas No. 113.
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas # 113
Aprobación del Informe de Evaluación y Ejecución del Presupuesto Ordinario 2007 y la Evaluación del Plan Anual Operativo correspondiente al Período 2007.
2196
Aprobación de la propuesta de actualización del Manual de Políticas Estratégicas y Objetivos para la Gestión de Tecnologías de Información y Comunicaciones, presentada por la Administración.
2197
Aprobación de las modificaciones al Reglamento sobre Rendición de garantías o Cauciones por parte de funcionarios a favor de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., en la forma propuesta por la Administración.
2198
Aprobación del Presupuesto Extraordinario No. 1 al Presupuesto Ordinario del año 2008.
2200
18
Aprobar constituir el Comité de Auditoría de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento de Auditores Externos y medidas de gobierno corporativo aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN, emitido por el CONASSIF.
2201
Adjudicar la Licitación Pública No. 2007LN000004-PROV. para el suministro de materiales, equipo y mano de obra para el entubado, limpieza, reparación y colocación de baldosas en el canal de trasvase del Río Tiribí al Río Virilla para la Planta Hidroeléctrica Electriona.
2204
Autorizar el pago de primas, para la renovación de la Póliza U500 del Grupo ICE con el INS, con una vigencia de 12 meses, que cubre del 21 de marzo de 2008 al 19 de marzo de 2009.
2207
Adjudicar la Licitación Pública No. 2008-LN-000001-PROV, (Medidores de estado sólido, sistema de medición para clientes concentrados, transformadores de medición, bases, aros de seguridad, tapas para bases y bloques terminales.
2210
Aprobar los Estados Financieros Auditados de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, SA., al 31 de diciembre de 2007, los cuales fueron dictaminados por la firma de Auditores Externos.
Asamblea General Ordinaria de Accionistas,
Sesión 114
Aprobación de la Modificación Presupuestaria No. 3 al Presupuesto Ordinario 2008, la cual fue analizada a nivel de partida y sub partida.
2213
Aprobar la Licitación Pública No. 2008LN-000002-PROV. (Transformadores de distribución tipo poste convencional).
2213
Aprobar el Informe de Avance del Plan de Acción para Institucionalizar el Manual para la Administración de Proyectos de Inversión y su Implementación en la CNFL.
2213
Lanzamiento del Sistema de Gestión Integrado en la Dirección Comercial y recibimiento oficial de la Acreditación del Laboratorio de Medidores.
2214
Aprobar el Presupuesto Extraordinario No. 02 al Presupuesto Ordinario de 2008.
2218
Adjudicar la Licitación Pública No. 2008LN-000006-PROV, vehículos Pick-Up 4x4.
2223
19
VI. Estado de los proyectos más relevantes en el ámbito institucional
1. El Proyecto Hidroeléctrico Balsa Inferior está en etapa de factibilidad.
2. Ampliación de Planta Hidroeléctrica Brasil en etapa de factibilidad.
3. Manual para la Administración de Proyectos de Inversión y su
Implementación. En junio de este año se dio luz verde al Plan de
Acción para Institucionalizar el mencionado Manual.
4. Un plan de estímulo directo al usuario por economía en el ahorro
energético. En este sentido la tarifa residencial horaria juega un
papel preponderante pero siento que se deben buscar otros
modelos para desplazar aún más la curva de demanda máxima
domiciliaria y estimular el consumo nocturno tanto para cocinar
(ollas de cocimiento lento; artefactos programables) como
calentamiento de agua para baño en la noche.
5. Terminar los trámites para la incorporación de CNFL al Organismo
Latinoamericano de Empresas de Energía, de tal forma que tengamos
elementos de comparación con empresas similares y se puedan
establecer niveles de eficiencia y eficacia.
En cuanto a proyectos eléctricos tenemos:
Nombre
del Proyecto
Tipo de
Proyecto
Inicio
Construcción
Inicio
Operación
Porcentaje de avance anual (2)
Estado Actual
El
Encanto
Hidro-
eléctrico
Set-06 Abr-09 86%
En Construcción.
Valle
Central
Eólico
Set-08
Ene-10
25%
Licitación en
proceso.
20
Balsa
Inferior
Hidro-
eléctrico
Jul-09
May-12
94%
Preparación del
cartel de licitación
San Buena-
ventura
Eólico
Ago-09
May-11
92%
En Estudio de
Factibilidad
Anonos
Hidro-
eléctrico
Ago-09
Jul-11
91%
En Estudio de
Factibilidad
Ciruelas
Hidro-
eléctrico
Ene-12
Nov-13
71%
En Estudio de Prefactibilidad
Brasil II
Hidro-
eléctrico
Jun-12
Feb-14
88%
En Estudio de Prefactibilidad
Nuestro Amo
Hidro-
eléctrico
Ene-10
Dic-12
0%
En estudios Técnicos
esquematización
VII. Administración de los Recursos Financieros
Desde mi óptica como miembro del Consejo de Administración, la
Administración de los Recursos Financieros se lleva a cabo dentro de la
más absoluta técnica de aprovechamiento eficiente de los Recursos
disponibles, sean de Generación Interna de Caja, como de otros orígenes.
En los dos años con tres meses que me correspondió formar parte de
Consejo de Administración, tuve la oportunidad de observar la forma cómo se
programó la venta de la última emisión de bonos, no sólo para lograr
buenos rendimientos, sino, en momento exacto para su venta, así también la
aplicación de esos recursos dentro de la Administración de la Compañía.
21
Por lo tanto y en atención al punto anterior anexo los cuadros financieros de la
empresa al 31de agosto del 2008.
1. Flujo de Efectivo (Ver anexo No 1)
2. Balance de Situación activos (Ver anexo No 2)
3. Balance de Situación pasivo y Patrimonio (Ver anexo No 3)
4. Estado en el Cambio en el Patrimonio (Ver anexo No 4)
5. Estado de Resultados (Ver anexo No 5)
VIII. Sugerencias para la buena marcha de la institución
La Empresa es una de las mejor dirigidas que me ha correspondido participar
en las instancias superiores de decisión en el país. Tiene claros sus objetivos
primordiales y las estrategias necesarias para hacerlos cumplir. Es una
empresa-institución pública que se especializa en el segmento de Distribución
de Energía y Servicio al Cliente, correspondiéndole alrededor de la mitad de los
clientes minoristas del país, concentrados en el área metropolitana de San
José y alrededores. Todos los instrumentos que existen para la administración
de empresas modernas y eficientes, están siendo usados por la Compañía, en
especial en los campos de innovación tecnológica, informática, ambiental,
administración de riesgos, organización por unidades de negocios, control
interno, seguimiento de metas físicas y financieras casi en tiempo real, y otros
más.
El Consejo de Administración en este periodo ha sido respetuoso de la
Dirección Ejecutiva de la empresa, permitiéndole dirigir el conjunto en forma
bastante autónoma, y reportando al Consejo para el debido control de
resultados y toma de decisiones más estratégicas. Esta filosofía ha sido
impresa desde la gerencia hasta las diferentes capas de jefaturas, y logrado el
consiguiente incremento de la eficiencia de las operaciones y la eficacia del
conjunto.
Asimismo el Consejo de Administración se ha interesado por que a la
Compañía se le incluya en todos aquellos campos de eliminación de
restricciones legales que se le estaban aplicando al ICE. Una vez obtenidas
22
tales ventajas, se ha dedicado a asegurar que sean aprovechadas de
inmediato para la mejora del accionar empresarial.
La Empresa es de un tamaño de dos mil empleados, muy manejable con
eficiencia en un ambiente como el nacional, y su organización y procedimientos
le permiten crecer al ritmo que la demanda eléctrica en sus zonas de servicio
así lo requiere, sin ningún problema especial.
La Compañía ha considerado importante fortalecer su área de generación
eléctrica, en especial en lo concerniente a la instalación de nuevas plantas de
generación, de fuentes renovables. Esto le da un valor agregado a la cadena
de producción de energía, y fortalece a la Compañía ante los embates
negativos de problemas en el crecimiento económico del país y del mundo en
general. El Consejo de Administración ha apoyado entusiastamente el
desarrollo de plantas de generación eólica e hidroeléctrica, y espera que en
periodos posteriores siga creciendo el porcentaje de generación propia con
relación a sus ventas de energía. Recordemos que el estado natural del
suministro eléctrico es un encadenamiento vertical, y que solamente los
esfuerzos por introducir la competencia en el segmento de generación, es la
que hace obligatorio su desintegración vertical. En todo caso, los costos por
unidades de negocio, permite determinar la eficiencia de cada grupo.
Durante este periodo, la Compañía obtuvo la aprobación legal para ingresar
como agente de mercado en el Mercado Eléctrico de América Central, de
acuerdo a lo indicado en la Ley de Fortalecimiento del ICE y sus empresas.
Esto le permitirá, a la par del ICE, profundizar en el conocimiento de dicho
mercado, y evaluar aquellas oportunidades para mejorar sus fuentes de
suministro de energía, minimizando sus costos, e incluso funcionando como
comercializador internacional, si así lo deciden sus autoridades.
Una voz de alerta permanente es sobre la capacidad financiera que la empresa
posee. Los presupuestos aprobados cumplen con los requisitos que los planes
de operación y desarrollo de mediano y largo plazo demandan. Se ha utilizado
el crédito en forma comedida y el nivel de endeudamiento incluso es menor al
23
que se tenía al inicio de la gestión en 2006. Sin embargo, el factor relevante
para mantener tal salud financiera es la oportunidad y cantidad de los ajustes
tarifarios por venta de electricidad. Se ha podido detectar que hay
aprobaciones desfasadas y restrictivas por parte del ente regulador en relación
con las solicitudes de ajustes tarifarios. Esto ha traído como consecuencia, en
este año, la necesidad de restringir algunos gastos e inversiones, y
posiblemente en el futuro inmediato a requerir una mayor dosis de créditos. Es
importante que los cuerpos técnicos y de dirección de la empresa se empleen a
fondo para obtener las venias correspondientes para que los incrementos
tarifarios sean adecuados, al igual que el Consejo de Administración debe
realizar su labor de convencimiento, tanto a nivel de los socios como de las
autoridades regulatorias y normativas.
Solo resta indicar que, a modo de sugerencia a los mandos futuros, se asegure
que la empresa se le permita evolucionar en la dirección en que actualmente
está apuntada, integrándose al concepto de ser parte del grupo ICE, y
asegurando que mantendrá el nivel de cumplimiento de metas y objetivos que
ha logrado consolidar hasta la fecha.
IX. Observaciones sobre otros asuntos de actualidad que a criterio del funcionario que rinde el informe a la instancia correspondiente enfrenta o deberá enfrentar o deberá aprovechar. “Si lo estima necesario”.
Asuntos jurídicos que afectan de una u otra forma el actuar de la empresa:
Número Ley -
Decreto
Nombre
Número de La
Gaceta
Fecha de
publicación
Comentario
34704-MP-
MTSS
Promoción de Teletrabajo
en las Instituciones
162
22/8/2008
Promueve, faculta y regula esta
modalidad de prestación de servicios en instituciones
públicas.
24
8660
Fortaleci-miento y
Moderniza-ción de las Entidades
Públicas del Sector
Telecomuni-caciones
156 Alcance N°
31
13/8/2008
Moderniza y Fortalece al ICE y
sus empresas; complementa el
Decreto-Ley N° 449; crea el sector
telecomunicaciones y su rectoría;
reforma la Ley de ARESEP; flexibiliza
y amplía los mecanismos y
procedimientos de contratación
pública; garantiza y reafirma la autonomía
administrativa y financiera del ICE y
sus empresas; y garantiza la rendición de
cuentas del ICE y sus empresas.
34620-MINAE-MOPT
Modifíquense los artículos 2, 3 y 4 del
Decreto Ejecutivo N° 34577-MOPT
133
10/7/2008
Amplía el horario de restricción vehicular que afecta a todos los vehículos de la CNFL, excepto los de tránsito especial
que realicen reparaciones.
34587-PLAN
Creación, organización, funcionami-
ento del Sistema
Nacional de Contralorías de Servicio
127
2/7/2008
Creación de las Contralorías de
Servicios
34582-MP-
PLAN
Reglamento Orgánico del
Poder Ejecutivo
126
1/7/2008
Crea y regula los sectores e
instituciones agrupadas por
materia, y dirigido por uno o varios
Ministros Rectores, tales como: el
sector ambiente, energía y
25
telecomunicaciones e integrado por el
ICE y sus empresas.
8642
Ley General de
Telecomuni-caciones
125
30/6/2008
Establece el ámbito y los mecanismos
de regulación de las telecomunicaciones, que comprende el
uso y la explotación de las redes y la prestación de los
servicios de telecomunicaciones.
34577-MOPT
Disposiciones de regulación de circulación vehicular en el centro de San José
123
26/6/2008
Restricción vehicular por
placas.
34522-MINAE
Reglamento para la
elaboración, revisión y
oficialización de las Guías Ambientales.
115
16/6/2008
Dichas guías son de acatamiento para
CNFL
Decreto Ejecutivo
No. 34577-MOPT
Disposiciones de regulación de circulación
vehicular LG#123 26-
JUN-08
No. 34577-MOPT
6/2008
Restricción vehicular
34375-MINAE
Modifica-ciones al
Manual de Instrumentos
Técnicos para el
Proceso de Evaluación de Impacto Ambiental
(Manual de EIA-Parte II).
85
2/5/2008
Regulación ambiental de acatamiento
obligatorio para CNFL en toda su
actividad.
26
34460-H
Principios de contabilidad aplicables al
sector público costarricense
82
29/4/2008
No aplica actualmente a
CNFL por exclusión de Ley N° 8660
34431-MINAE-S
Reglamento del canon ambiental
por vertidos
74
17/4/2008
Canon por servicios ambientales
34417-MINAE
Declaratoria de interés público y
conveniencia nacional del
Proyecto Eólico Los
Santos
67
7/4/2008
Proyecto Eólico Los Santos
34364-MINAE
Declaratoria de interés público y
conveniencia nacional del
Proyecto Eólico Valle
Central
10/3/2008
Proyecto de CNFL
34334-MP
Reglamento para realizar contrato de leasing del Grupo ICE
42
28/2/2008
Permisos para
realizar contratos por medio Leasing
Contrata-ción
Administrativa.
Reglamento de
Organización y
Funcionamiento de la Auditoría
Interna de la CNFL
231
30/11/2007
Reglamento Auditoría Interna
Contralo-
ría General Repúblic
a. Res N°
R-CO-44-2007
Reglamento sobre el
refrendo de las Contrata-ciones de la Administra-
ción Pública. R-5-2007-CO-DCA
202
22/10/2007
Sobre refrendos por contrataciones
Modifíquese el artículo 7 del Decreto
27
34040-H
Ejecutivo N° 32452-H … aplicación
artículo 6 de la Ley N°
8131, Ley de Administración Financiera
202
22/10/2007
Este decreto ya no
aplica para CNFL
por mandato de Ley N° 8660
8605
Reforma del artículo 15 de
la Ley de Salarios de la Administra-ción Pública
194
9/10/2007
Ley que ya no
afecta a CNFL por vigencia de Ley N°
8660
33973-MINAE
Proyecto Sistema
Interconecta-do Eléctrico
para los Países de América Central
(SIEPAC)
184
25/9/2007
Declaración de Interés Público el Proyecto SIEPAC
33889-MINAE
Reglamento para la
elaboración de Planes de
Gestión Ambiental en
el sector público de Costa Rica
160
22/8/2007
Actualmente CNFL cuenta ya con su plan elaborado y presentado ante
MINAET
33758-H
Reforma al Reglamento a la Ley de
Contratación Administrati-
va
93
16/5/2007
No aplica actualmente a
CNFL por mandato expreso de Ley N°
8660
33585-H
Modifíquese el primer
párrafo del artículo 130 Reglamento
a la Ley de la Administración Financiera
y de sus Presupuestos
Públicos, Decreto
42
28/3/2007
En razón de que la Ley de la
Administración Financiera no
alcanza a la CNFL desde que entró en vigencia la Ley N° 8660 este decreto
por ende no aplica a
28
Ejecutivo N° 32988 del 31 de enero de
2006, publicado en La Gaceta N° 74 del 18 de
abril de 2006.
la empresa.
33647-H
Directrices y Regulaciones Generales de
Política Salarial,
Empleo, y Clasificación de Puestos
para la Entidades Públicas,
Ministerios y demás
órganos, cubiertos por el ámbito de la Autoridad
Presupuestaria, para el año
2008
58
22/3/2007
No aplica para CNFL desde la
entrada en vigencia de Ley N° 8660.
33646-H
Directrices de Política
Presupuestaria para la
Entidades Públicas,
Ministerios y demás
órganos según
corresponda, cubiertos por el ámbito de la Autoridad
Presupuestaria, para el año
2008
58
22/3/2007
No aplica para CNFL desde la
entrada en vigencia de Ley N° 8660.
Reglame
nto
Manual de procedimien-tos para el
Aplica para CNFL por cuanto está
suscrita mediante
29
Fondo Nacional
de Financia-miento
Forestal
pago de servicios
ambientales
51
13/3/2007
contrato con FONAFIFO a este
tipo de pago a vecinos de las cuencas más
importantes para esta empresa
33619-MP-
MINAE-H-
MIDEPLAN
Fortalecimi-ento del ICE
y sus empresas
50
12/3/2007
Se libera de la aplicación de
aquellos Decretos Ejecutivos que en la práctica han venido
representando dificultades para la gestión del ICE y
sus empresas en la gestión de diversas áreas estratégicas.
El ICE y sus empresas deberán
cumplir con la legislación vigente,
incluyendo lo indicado en sus
leyes de creación, o constitución.
Asimismo, se insta a las instituciones públicas, a las que por ley el ICE y sus empresas, deberán seguir acudiendo, para que den un trato expedito y efectivo a las
gestiones del ICE y sus empresas al ser
éstas de interés público y de la más
alta prioridad nacional.
33411-H
Reglamento a la Ley de
Contratación Administrativ
a
210
2/11/2006
No aplica a CNFL desde entrada en
vigencia de Ley N° 8660
33401-MP-
MINAE-
Fortalecimiento del ICE y
sus
204
25/10/2006
30
H-MIDEPLA
N
empresas
Reglamento a la Ley de
Contratación Administrati-
va
N° 128
4/7/2006
X. Estado actual de cumplimiento de las disposiciones giradas por la Contraloría General de la República. Todas las disposiciones y recomendaciones recibidas por parte de la
Contraloría General de la República y sus dependencias, fueron tramitadas,
acatadas y/o contestadas a tiempo. Cuando se requirió de extensiones de
plazo se procedió de conformidad.
Oficios atendidos de la Contraloría General de la República
Datos del
Oficio
ASUNTOS
# Acta
Estado
Oficio No.
08296
Refrendo al Contrato con la Empresa Asesorías Energéticas Matamoros, S. A., para el Proyecto Hidroeléctrico Río Segundo.
2116
Atendido
Oficio No.
09313
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa de la Contraloría General de la República.
2119
Atendido
DFOE-PR-14
Contraloría General de la República, Reglamento de la Comisión Gerencial de Tecnologías de la Información y Comunicaciones.
2127
Atendido
DFOE-PR-14-2006
Aprobar el documento Normas para la Emisión de Políticas Institucionales, en cumplimiento de la disposición contenida en el Informe de la Contraloría General de la República.
2134
Atendido
Oficio No.
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa. Resultado del estudio efectuado por la CNFL sobre los
31
05997 procesos de Formulación y Control del Plan y Presupuesto de Inversiones.
2136 Atendido
DFOE-ED-44-2006
Informe No. DFOE-ED-44-2006, sobre los resultados del estudio del Presupuesto Ordinario para el año 2007, oficio No 17243.
2143
Atendido
Oficio No. 00140
Oficio No. 00140 de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa. Informe sobre la finalización del proyecto de fiscalización conjunta de la Contraloría General de la República y la Auditoría Interna.
2145
Atendido
FOE-ED-0126
Oficio No. 01594, FOE-
ED-0126 DFOE-ED-4-2007
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa de la Contraloría General de la República sobre la remisión del informe No. DFOE-ED-4-2007, evaluación de la Unidad de Auditoría Interna de la CNFL S.A.
2153
Atendido
Oficio No.
03582
Refrendo condicionado, al Convenio CNFL-BCIE, para la gestión del Proyecto Eólico Valle Central.
2157
Atendido
R-CO-10- 2007
Resolución de la Contraloría General de la República, sobre Rendición de Garantías.
2157
Atendido Refrendo
Contraloría General de
la República
Contraloría General de la República. Refrendo del contrato ICE-CNFL para la compra venta de la Planta Moín III.
2161
Atendido
Oficio No. 11337
Oficio No. 11337 Contraloría General de la República. Liquidación del presupuesto y evaluación del Plan Operativo Anual 2006.
2182
Atendido
DFOE-ED 55-2007
Contraloría General de la República. Oficio No. 14681, Presupuesto Ordinario de la CNFL para el año 2008.
2190
Atendido
DFOE-ED-
55-2007
Contraloría General de la República, aprobación del Presupuesto Ordinario para el 2008, Oficio No. 14635, recibido el 14 de diciembre de 2007.
2192
Atendido
Informe No. FOE-ED-0561
Contraloría General de la República. Informe No. FOE-ED-0561, aprobación de presupuesto extraordinario.
2221
Atendido
32
XI. Estado actual de cumplimiento de las disposiciones giradas por entes externos.
Oficios atendidos de Entes Externos
Datos del
Oficio
ASUNTOS
# Acta
Estado
STAP-1229-06 STAP-
1230-06
Autoridad Presupuestaria No. 7631 Relación de Puestos Clases de Director General 1 y 2, del Manual de Clases Anchas del Régimen del Servicio Civil.
2116
Atendido
STAP- 1029-06.
Resolución de la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. Relación de Puestos Clases de Director General 1 y 2, del Manual de Clases Anchas del Régimen del Servicio Civil.
2124
Atendido
Decreto No.
32868-MINAE
Ministerio de Ambiente y Energía. Canon por Concepto de Aprovechamiento de Aguas.
2117
Atendido
Consejo Nacional
de Conce-siones
Aprobación de firma del Convenio de Cooperación Interinstitucional entre el Consejo Nacional de Concesiones y la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., para la reubicación de infraestructura eléctrica, para el Proyecto Corredor San José – San Ramón.
2134
Atendido
DVP-054-06
Recibió la nota No DVP-054-06, del Dr. Kevin Casas Z., Segundo Vicepresidente de la República, sobre el tema de Gobierno Digital.
2143
Atendido
Oficio ARESEP Ene-2007
Ajuste en las Tarifas Eléctricas de la División de Energía y la División de Alumbrado Público, originado en el desfase que se presentó con la nueva solicitud de aumento tarifario presentada en enero de 2007 a la ARESEP.
2147
Atendido
Directriz No. 017-
MP-MINAE
Directriz No. 017-MP-MINAE. Dar por recibido y aprobar el “Plan de Ahorro y Uso Eficiente del Consumo de Energía Eléctrica” para su ejecución en las instalaciones de la CNFL.
2164
Atendido
33
Consejo Directivo
ICE Sesión 5727
Acuerdo del Consejo Directivo del ICE, Sesión No. 5727 del 12 de junio de 2007, sobre las Consultas de Ley realizadas por la Asamblea Legislativa a las empresas de Grupo ICE.
2167
Atendido
DM-1347-2007 del MINAE
Oficio No. DM-1347-2007 del MINAE relacionado con la Directriz No. 017-MP-MINAE sobre el Ahorro y Uso Eficiente de Energía Eléctrica.
2186
Atendido
Convenio CNC – CNFL
Convenio de Cooperación con el Consejo Nacional de Concesiones adscrito al Ministerio de Obras Públicas y Transporte.
2133
Atendido
MINAE
Se Instruye a la Administración para que el documento Resumen de la Estrategia Nacional de Cambio Climático del Ministerio de Ambiente y Energía, sea divulgado de forma complementaria con las acciones del Plan Empresarial para el Cambio Climático de la CNFL.
2210
Atendido
XII. Estado actual de cumplimiento de disposiciones o recomendaciones giradas por la Auditoría Interna
Sobre este tema, la impresión que tengo es que estamos bajo el mismo
comportamiento y disposición de la Administración Superior y el Consejo de
Administración con respecto a disposiciones y recomendaciones giradas
por la Auditoría Interna.
OBSERVACIONES DE LA AUDITORIA INTERNA ASUNTOS Acta N° Estado
Notas de la Auditoría Interna AUD-108-06 y AUD-109-06 en relación con las modificaciones realizadas al Plan de Trabajo 2006
2115
Atendido
Informe de la Auditoría Interna No. AUD-125-06 (Licitaciones Restringidas y por Registro).
2117
Atendido
34
Análisis preparados por la Auditoría Interna sobre los Estados Financieros de junio de 2006.
2120
Atendido
Informe de la Auditoría Interna No. AUD-128-07 (Licitaciones por Registro, Restringidas y Abreviadas).
2160
Atendido
Instruir a la Administración para que con base en el Informe de la Auditoría Interna remitido mediante la nota AUD-275-07, se investigue lo acontecido en la adjudicación de la ruta N°15 (artículos 15-16) de la Licitación Abreviada N° 05-2007.
2175
Atendido
Instruir a la Auditoría Interna para que realice las acciones necesarias para el cumplimiento del Plan de Mejora.
2175
Atendido
Nota AUD-002-08 Cumplimiento de directrices emitidas por la Contraloría General de la República. Relativo al Reglamento de Organización y Funcionamiento de las Auditorías Internas del Sector Público.
2193
Atendido
AUDITORÍA INTERNA. Nota AUD-215-08, Autoevaluación anual de calidad.
2218
Atendido
35
ANEXO 1
36
37
ANEXO 2
38
39
ANEXO 3
40
41
ANEXO 4
42
43
ANEXO 5
44
Recommended