View
0
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Śródroczne skrócone skonsolidowanesprawozdanie finansowe według MSSF
sporządzone na dzień
30 czerwca 2016 roku
wraz z danymi porównywalnymi
PAGED S.A.
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
1. Wybrane dane finansowe
2.
3.
4.
5.
6.
1. Informacje ogólne
2.
3. Stosowane zasady rachunkowości
4. Działalność zaniechana
5. Przychody
6. Segmenty operacyjne
7. Koszty działalności operacyjnej
8. Pozostałe przychody operacyjne
9. Pozostałe koszty operacyjne
10. Przychody finansowe
11. Koszty finansowe
12. Przychody i koszty finansowe w podziale na kategorie instrumentów finansowych
13. Podatek dochodowy
14. Rzeczowe aktywa trwałe
15. Nieruchomości inwestycyjne
16. Pozostałe wartości niematerialne
17. Wartość firmy
18. Jednostki zależne objęte konsolidacją
19. Pozostałe aktywa finansowe
20. Pozostałe aktywa
21. Zapasy
22. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności
23. Kredyty i pożyczki otrzymane
24. Pozostałe zobowiązania finansowe
25. Rezerwy
26. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
27. Zobowiązania warunkowe
28. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
29. Transakcje z jednostkami powiązanymi
30. Instrumenty finansowe
31. Zdarzenia po dniu bilansowym
Platforma zastosowanych Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
Finansowej
Spis treści:
Indeks not objaśniających do śródrocznego skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów za okres od 1 stycznia 2016 do
30 czerwca 2016 roku.
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej sporządzone na dzień 30 czerwca
2016 roku.
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych za okres od 1 stycznia 2016 do
30 czerwca 2016 roku.
Śródroczne Skrócone Sprawozdanie ze Zmian w Skonsolidowanym Kapitale Własnym za okres od 1 stycznia
2016 do 30 czerwca 2016 roku.
Noty objaśniające do Śródrocznego Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego sporządzonego
na dzień 30 czerwca 2016 roku.
Strona 2 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
I półrocze 2016
okres od 01-01-16
do 30-06-16
I półrocze 2015
okres od 01-01-15
do 30-06-15
I półrocze 2016
okres od 01-01-16
do 30-06-16
I półrocze 2015
okres od 01-01-15
do 30-06-15
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 374 788 374 429 85 558 90 571
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 42 799 40 682 9 770 9 841
Zysk (strata) brutto 31 239 38 462 7 131 9 304
Zysk (strata) netto przypisany do podmiotu dominującego 26 464 38 425 6 041 9 295
Liczba akcji 15 500 001 15 500 001 15 500 001 15 500 001
Rozwodniona liczba akcji 15 500 001 15 500 001 15 500 001 15 500 001
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,71 2,48 0,39 0,60
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,71 2,48 0,39 0,60
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 46 701 49 888 10 661 12 067
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 25 183 -23 108 5 749 -5 590
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -41 044 -36 591 -9 370 -8 851
Przepływy pieniężne netto, razem 30 840 -9 811 7 040 -2 373
stan na
2016-06-30
stan na
2015-12-31
stan na
2016-06-30
stan na
2015-12-31
Aktywa razem 1 055 710 1 176 183 238 552 276 002
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 529 931 604 948 119 745 141 957
Zobowiązania długoterminowe 274 265 306 846 61 974 72 004
Zobowiązania krótkoterminowe 255 666 298 102 57 771 69 952
Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego 474 343 449 142 107 184 105 395
Kapitał zakładowy 37 089 37 089 8 381 8 703
Liczba akcji 15 500 001 15 500 001 15 500 001 15 500 001
Rozwodniona liczba akcji 15 500 001 15 500 001 15 500 001 15 500 001
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 30,60 28,98 6,92 6,80
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 30,60 28,98 6,92 6,80
na 29.01.2016 r. - 4,4405 zł
na 29.02.2016 r. - 4,3589 zł
na 31.03.2016 r. - 4,2684 zł
na 29.04.2016 r. - 4,4078 zł
na 31.05.2016 r. - 4,3820 zł
na 30.06.2016 r. - 4,4255 zł
średnia arytmetyczna - 4,3805 zł
na 30.01.2015 r. - 4,2081 zł
na 27.02.2015 r. - 4,1495 zł
na 31.03.2015 r. - 4,0890 zł
na 30.04.2015 r. - 4,0337 zł
na 29.05.2015 r. - 4,1301 zł
na 30.06.2015 r. - 4,1944 zł
średnia arytmetyczna - 4,1341 zł
Dla danych za 2 kwartały 2015 r. zastosowano średnią z następujących średnich kursów:
- do przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat zastosowano kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów
ustalonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca z okresu
sprawozdawczego.
Dla danych za 2 kwartały 2016 r. zastosowano średnią z następujących średnich kursów:
Wybrane dane finansowe
Wybrane dane finansowe sprawozdania
skonsolidowanego
w tys. zł w tys. EURO
Przeliczenie wybranych danych finansowych na EURO
- do przeliczenia pozycji bilansowych zastosowano kurs średni ogłoszony na dzień bilansowy przez Narodowy Bank Polski,
który na dzień 30.06.2016 roku wynosił 4,4255 zł, a na dzień 31.12.2015 roku wynosił 4,2615 zł.
Strona 3 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Nota
nrOkres
zakończony
30/06/2016
Dane
niebadane
Okres
zakończony
30/06/2015
Dane
niebadane
Okres
zakończony
31/12/2008
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży 5 374 788 374 429
Koszt własny sprzedaży 7 271 248 276 382
Zysk (strata) brutto na sprzedaży 103 540 98 047
Koszty sprzedaży 7 27 314 24 124
Koszty zarządu 7 32 468 34 533
Pozostałe przychody operacyjne 8 3 074 3 332
Pozostałe koszty operacyjne 9 4 033 2 040
Zysk (strata) na działalności operacyjnej 42 799 40 682
Przychody finansowe 10 2 229 4 809
Koszty finansowe 11 13 789 7 029
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych 0 0
Zysk (strata) ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej 0 0
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 31 239 38 462
Podatek dochodowy 13 -325 4 058
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 31 564 34 404
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 4 -139 13 824
Zysk (strata) netto 31 425 48 228
Inne całkowite dochody, które zostaną przekwalifikowane na zyski
lub straty po spełnieniu określonych warunków-683 826
Różnice kursowe z przeliczenia zagranicznych jednostek zależnych -683 826
Zmiana netto wartości godziwej aktywów finansowych dostępnych do
sprzedaży
Zmiana netto wartości godziwej aktywów finansowych dostępnych do
sprzedaży przeklasyfikowana do zysku lub straty bieżącego okresu
Zmiana netto wartości godziwej instrumentów zabezpieczających
przepływy pieniężne przeklasyfikowana do zysku lub straty bieżącego
okresu
Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych
dochodów
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przekwalifikowane na
zyski lub straty
Przeszacowanie rzeczowego majątku trwałego
Zyski (straty) aktuarialne z programów określonych świadczeń
Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych
dochodów
Inne całkowite dochody razem -683 826
Suma dochodów całkowitych 30 742 49 054
Zysk netto przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej 26 464 38 425 0
Udziałom niesprawującym kontroli 4 961 9 803 0
31 425 48 228 0
Całkowity dochód ogółem przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej 25 781 39 251 0
Udziałom niesprawującym kontroli 4 961 9 803 0
30 742 49 054 0
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł na jedną akcję) 1,71 2,48 0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł na jedną akcję) 1,71 2,48
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z
CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 DO 30 CZERWCA
2016
Strona 4 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Nota
nr30.06.2016
Dane
niebadane
31.12.2015
dane
przekształcone
30.06.2015
Dane
niebadane
PLN’000 PLN’000 PLN’000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 14 465 593 470 521 416 508
Nieruchomości inwestycyjne 15 66 040 66 177 70 721
Wartość firmy 17 39 679 65 019 118 806
Wartości niematerialne 16 68 220 72 762 76 762
Inwestycje w jednostkach powiązanych 18 0 0 0
Aktywa z tytułu podatku odroczonego 13 401 603 553
Należności z tytułu leasingu finansowego 0 0 0
Pozostałe aktywa finansowe 19 78 940 21 431 6 255
Pozostałe aktywa długoterminowe 20 48 656 655
Aktywa trwałe razem 718 921 697 169 690 260
Aktywa obrotowe
Zapasy 21 106 039 115 154 109 410
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 22 127 265 140 273 157 362
Pozostałe aktywa finansowe 19 24 064 186 931 189 822
Bieżące aktywa podatkowe 13 496 1 556 1 090
Pozostałe aktywa 20 25 361 9 544 2 093
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 53 564 22 724 17 721
336 789 476 182 477 498
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 2 832 0
Aktywa obrotowe razem 336 789 479 014 477 498
1 055 710 1 176 183 1 167 758Aktywa razem
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2016 ROKU
Strona 5 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Nota
nr
30.06.2016
Dane
niebadane
31.12.2015
Dane
przekształcone
30.06.2015
Dane
niebadane
PLN’000 PLN’000 PLN’000
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy 37 089 37 089 37 089
Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0 0 0
Kapitał zapasowy 405 464 328 575 322 863
Kapitał z aktualizacji wyceny - zyski aktuarialne 119 119 46
Pozostałe kapitały rezerwowe 45 158 75 300 75 191
Akcje własne (wielkość ujemna) -9 776 -9 776 -9 776
Różnice kursowe 1 648 2 331 2 579
Zyski zatrzymane w tym: -5 359 15 504 49 034
zysk(strata) netto roku bieżącego 26 464 14 427 38 425
474 343 449 142 477 026
Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami
klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży
0 0 0
474 343 449 142 477 026
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej 474 343 449 142 477 026
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli 51 436 122 093 114 504
Razem kapitał własny 525 779 571 235 591 530
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 23 94 052 103 247 86 901
Pozostałe zobowiązania finansowe 24 133 840 152 975 199 951
Rezerwy na świadczenia pracownicze długoterminowe 25 8 542 8 542 9 978
Rezerwa na podatek odroczony 13 36 029 39 396 37 948
Przychody przyszłych okresów 1 802 2 686 4 024
Pozostałe zobowiązania 0 0 0
Zobowiązania długoterminowe razem 274 265 306 846 338 802
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 26 107 326 110 466 103 563
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 23 106 493 132 791 94 247
Pozostałe zobowiązania finansowe 24 27 729 37 525 24 893
Bieżące zobowiązania podatkowe 962 3 268 2 744
Rezerwy krótkoterminowe 25 8 655 7 913 8 965
Przychody przyszłych okresów 3 096 5 640 1 917
Pozostałe zobowiązania 1 405 499 1 097
255 666 298 102 237 426
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi
klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży
0 0 0
Zobowiązania krótkoterminowe razem 255 666 298 102 237 426
Zobowiązania razem 529 931 604 948 576 228
Pasywa razem 1 055 710 1 176 183 1 167 758
0 0 0
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2016 ROKU
Strona 6 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Nota
nrOkres
zakończony
30/06/2016
Dane
niebadane
Okres
zakończony
30/06/2015
Dane
niebadane
PLN’000 PLN’000
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk za rok obrotowy 26 464 38 425
Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat -325 4 043 -325
Zyski / straty mniejszości 4 961 9 803
Przychody/Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat 4 037 4 590 10070
Przychody ( koszty)z inwestycji ujęte w rachunku zysków i strat 0 -99 -676
Zysk(strata) ze sprzedaży lub zbycia składników rzeczowych aktywów
trwałych -472 -218
Zysk / (strata) z aktualizacji wyceny nieruchomości inwestycyjnych 0 756
Zysk na sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej 139 0
Strata netto z wyceny aktywów/zobowiązań finansowych wycenianych w
wartości godziwej przez rachunek zysków i strat596 -1 262
Amortyzacja aktywów trwałych 16 892 17 110
Utrata wartości aktywów trwałych ujęta w zysku lub stracie 0 0
(Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto 6 333 237
Ujemna wartość firmy 0 0
Inne -4 800 -220
Amortyzacja kontraktów gwarancji finansowych 0 0
53 825 73 165
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu inwestycji w portfele wierzytelności
0 -17 403
-8171
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu pozostałych inwestycji 0 -1 754 -13111
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałych należności -2 483 -30 10613 008
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów 9 115 -9 093 9 115
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów -10 560 -117 -15 209
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
zobowiązań 601 39 971-3 140
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw 1 785 2 136 742
Zwiększenie przychodów przyszłych okresów -2 942 -260 -3 428
Zwiększenie / (zmniejszenie) pozostałych zobowiązań 906 83 -3 578
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej 50 247 56 622
Zapłacony podatek dochodowy -3 546 -6 734
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 46 701 49 888
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW
PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 DO 30 CZERWCA 2016
Strona 7 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Nota
nrOkres
zakończony
30/06/2016
Dane
niebadane
Okres
zakończony
30/06/2015
Dane
niebadane
PLN’000 PLN’000
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych -56 679 -8 115
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych 0 8 379
Otrzymane odsetki 39 62
Dywidenda otrzymana od jednostek stowarzyszonych 0 0
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych (wykup obligacji) 0 0
Kwoty wypłacone jednostkom powiązanym 0 0
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe -14 387 -34 037
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych 10 055 18 176
Płatności za nieruchomości inwestycyjne 0 0
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 2 265 0
Płatności za wartości niematerialne -182 -584
Wydatki netto z tytułu zwiększenia udziału w jednostek zależnych -444 -414
Wydatki netto z tytułu przejęcia nowych jednostek 0 0
Inne wydatki inwestycyjne -79 -6 575
Inne wydatki inwestycyjne - zaliczki na zakup śr.trwałych -1 981 0
Wpływy netto z tytułu sprzedaży jednostek zależnych 86 576 0
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w związku z
działalnością inwestycyjną25 183 -23 108
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji kapitałowych 0 0
Emisja obligacji 0 0
Wpływy z emisji weksli 0 0
Płatnosci z tytułu spłaty obligacji -4 318 -23 430
Wpływy z kredytów i pożyczek 19 504 28 241
Wpływy z tytułu faktoringu 193 -39
Spłata kredytów, pożyczek -37 970 -31 233
Płatności z tytułu umów leasingu finansowego -15 801 -6 853
Płatności z tytułu wykupu weksli 0 0
Pozostałe wpływy z połączenia jednostek 0 0
Odsetki od kredytów i pożyczek -2 539 -3 232
Inne wpływy/wydatki finansowe -113 -45
Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej -41 044 -36 591
Przepływy pieniężne netto razem 30 840 -9 811
Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 0 -
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego 22 724 27 532
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 53 564 17 721
0 0
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW
PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 DO 30 CZERWCA 2016
Strona 8 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Stan na 1 stycznia 2015 roku 37 089 271 145 46 76 329 0 -9 776 1 753 60 934 437 520 103 806 541 326
Zwiększenia 0 66 604 0 0 0 0 826 54 916 122 346 10 698 133 044
Program motywacyjny dla kluczowych
menedżerów (warranty)0 0 0
Emisja akcji -45 -45 -45
Różnice kursowe 826 826 826
Zmiana składu Grupy 21 21 -78 -57
Podział zysku 66 649 66 649 66 649
Pokrycie straty 14 319 14 319 14 319
Zysk roku bieżącego 38 425 38 425 9 803 48 228Pozostałe - korekty z zastosowania MSSF
po raz pierwszy w Europa Systems Sp.z
o.o
2 151 2 151 973 3 124
Pozostałe 0 0
Zmniejszenia 0 14 886 0 1 138 0 0 66 816 82 840 0 82 840
Wypłata dywidendy 567 1 138 167 1 872 1 872
Podział zysku 66 649 66 649 66 649
Pokrycie straty 14 319 14 319 14 319
Pozostałe 0
Stan na 30 czerwca 2015 roku 37 089 322 863 46 75 191 0 -9 776 2 579 49 034 477 026 114 504 591 530
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kapitały
przypadające
udziałom
niesprawującym
kontroli
Razem
Akcje własne
(wielkość
ujemna)
Różnice
kursowe
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 DO 30 CZERWCA 2015
Kapitał
podstawowy
Kapitał
zapasowy
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Kapitał z
aktualizacji
wyceny - zyski
aktuarialne
Należne wpłaty na
kapitał
podstawowy
Zyski
zatrzymane
Kapitały
przypadające
akcjonariuszom
jednostki
dominującej
Strona 9 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Stan na 1 stycznia 2015 roku 37 089 271 145 46 76 329 0 -9 776 1 753 60 934 437 520 103 806 541 326
Zwiększenia 0 72 400 73 0 0 0 578 28 745 101 796 18 287 120 083
Zyski aktuarialne 73 73 73
Zmiana składu Grupy 0 -313 -313
Podział zysku 72 400 72 400 72 400
Pokrycie straty 14 318 14 318 14 318
Różnice kursowe 578 578 578
Sprzedaż udziałów/akcji jednostek
zależnych0 -2 572 -2 572
Pozostałe - korekty z zastosowania MSSF
po raz pierwszy w Europa Systems Sp.z
o.o0 973 973
Zysk roku bieżącego 14 427 14 427 20 199 34 626
Zmniejszenia 0 14 970 0 1 029 0 0 0 74 175 90 174 0 90 174
Podwyższenie kapitału (emisja akcji) 85 85 85
Przeniesienie zysku 72 400 72 400 72 400
Pokrycie straty 14 318 14 318 14 318
Zyski aktuarialne 0 0
Wypłata dywidendy 567 1 029 1 775 3 371 3 371
Pozostałe 0 0
Stan na 31 grudnia 2015 roku 37 089 328 575 119 75 300 0 -9 776 2 331 15 504 449 142 122 093 571 235
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Akcje własne
(wielkość
ujemna)
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 DO 31 GRUDNIA 2015
Kapitał
zapasowy
Kapitał z
aktualizacji
wyceny - zyski
aktuarialne
Należne wpłaty na
kapitał
podstawowy
Różnice
kursowe
Zyski
zatrzymane
Kapitały
przypadające
akcjonariuszom
jednostki
dominującej
Kapitały
przypadające
udziałom
niesprawującym
kontroli
RazemKapitał
podstawowy
Strona 10 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Stan na 1 stycznia 2016 roku 37 089 328 575 119 75 300 0 -9 776 2 331 15 504 449 142 122 093 571 235
Zwiększenia 0 87 420 0 0 0 0 -683 -29 365 57 372 4 796 62 168
Przeniesienie z kapitału rezerwowego na
kapitał zapasowy 29 000 29 000 0 29 000
Zmiana składu Grupy 3 058 3 058 3 058
Różnice kursowe -683 -683 -683
Zakup akcji jednostki zależnej 0 -632 -632
Podział zysku 58 420 -58 420 0 0
Zysk roku bieżącego 26 464 26 464 4 961 31 425
Pozostałe - podwyższenie kapitału objęte
przez udziałowców mniejszościowych-467 -467 467 0
Zmniejszenia 0 10 531 0 30 142 0 0 0 -8 502 32 171 75 453 107 624
Koszty emisji akcji 113 113 113
Przeniesienie z kapitału rezerwowego na
kapitał zapasowy29 000 29 000 29 000
Zmiana składu Grupy 514 1 142 1 402 3 058 75 453 78 511
Pokrycie straty 9 904 -9 904 0 0
Pozostałe 0 0
Stan na 30 czerwca 2016 roku 37 089 405 464 119 45 158 0 -9 776 1 648 -5 359 474 343 51 436 525 779
0 0 0 0 0 0 0 0
Należne wpłaty na
kapitał
podstawowy
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Kapitały
przypadające
akcjonariuszom
jednostki
dominującej
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 DO 30 CZERWCA 2016
Kapitał
podstawowy
Kapitał
zapasowy
Kapitał z
aktualizacji
wyceny - zyski
aktuarialne
Zyski
zatrzymane
Różnice
kursowe
Kapitały
przypadające
udziałom
niesprawującym
kontroli
Razem
Akcje własne
(wielkość
ujemna)
Strona 11 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
segment zarządzania wierzytelnościami (segment zaniechany) - Grupa Kapitałowa DTP, w której podmiotem dominującym jest DTP S.A. z
siedzibą w Warszawie. Wyniki Grupy DTP S.A. podlegają pełnej konsolidacji w ramach Grupy Paged od III kwartału 2012 r. Grupa DTP S.A.
obejmuje kilka podmiotów posiadających kilkuletnie doświadczenie na rynku zarządzania wierzytelnościami. Podmioty te zajmują się głównie
zakupem i zarządzaniem portfelem wierzytelności o wartości nominalnej od kilku do kilkuset milionów złotych oraz świadczeniem usług finansowych
i prawnych. Większość obsługiwanych spraw (wierzytelności) pochodzi z sektora bankowego, a ponadto z sektorów telekomunikacyjnego i
przedsiębiorstw użyteczności publicznej. Segment został sprzedany poza GK Paged w II kwartale 2016 r.
segment meblowy - to produkcja i sprzedaż mebli w kraju i za granicą. W segmencie tym działa spółka Paged Meble S.A. zajmująca się
produkcją oraz sprzedażą mebli skrzyniowych, stołów, ław, krzeseł, foteli, oraz spółka handlowa BUK Ltd z siedzibą w Wielkiej Brytanii zajmująca
się głównie sprzedażą mebli.
6) Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych PKD
64.99.Z;
10) Wynajem i dzierżawa pozostałych maszyn, urządzeń oraz dóbr materialnych, gdzie indziej niesklasyfikowane PKD 77.39.Z;
segment sklejkowy - to produkcja i sprzedaż sklejek, oklein, płyt stolarskich w kraju i za granicą. Segment reprezentowany przez „Paged-Sklejka”
S.A. z siedzibą w Morągu oraz od 21 grudnia 2010 roku "Sklejkę-Pisz" Paged S.A.
"Paged" S.A. jako podmiot dominujący w Grupie Paged sprawuje ponadto nadzór właścicielski nad jednostkami podporządkowanymi, koordynuje
politykę promocji i rozwoju.
2) Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana PKD 46.90.Z;
5) Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek PKD 68.10.Z;
9) Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń biurowych, włączając komputery PKD 77.33.Z;
Działalność Grupy Kapitałowej, w której jednostką dominującą jest "Paged' S.A. (dalej: Grupa Paged), opiera się na następujących segmentach:
segment handlowy - to dystrybucja towarów spółek z Grupy Paged, jak również towarów obcych. Segment reprezentowany przez „Paged” S.A. z
siedzibą w Warszawie (od 1 kwietnia 2012 r. utworzony został samobilansujący oddział pod firmą: "Paged" S.A. Oddział w Warszawie). Główny
obszar działalności to sprzedaż sklejki i płyt drewnopochodnych. Spółka zajmuje się bezpośrednio sprzedażą materiałów drzewnych i
drewnopochodnych (sklejki, okleiny, płyty wiórowe: zwykłe, laminowane
i fornirowane, płyty stolarskie, płyty OSB, płyty pilśniowe, płyty MDF i HDF, tarcica, stolarka budowlana i inne).
segment nieruchomości - to działalność związana z zagospodarowaniem nieruchomości inwestycyjnych. Segment reprezentowany przez spółki
„Paged Property Spółka z o.o.” Spółkę komandytową, Paged Property Spółkę z o.o. (będącą komplementariuszem wcześniej wymienionej spółki
komandytowej) oraz Mineralną Development Sp. z o.o. Rozważana jest realizacja projektów deweloperskich. Segment ten znajduje się obecnie w
fazie rozwoju.
segment pozostały - do segmentu pozostałego zaliczyć można całą pozostałą działalność inwestycyjną Grupy Paged, wykraczającą poza
wymienione powyżej segmenty. W wynikach tego segmentu ujęte zostały m.in. wyniki Paged Capital Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, zawiązanej
przez Paged S.A. jako spółka celowa, której podstawowym przedmiotem działalności jest działalność inwestycyjna oraz świadczenie usług
finansowych, w szczególności mających na celu zapewnienie finansowania oraz świadczenie usług innym podmiotom z Grupy Paged.
Ponadto, do tego segmentu zaliczane są wyniki: (a) skonsolidowane wyniki Grupy Europa Systems Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zajmującej
się projektowaniem i wytwarzaniem zautomatyzowanych linii i systemów transportowych, urządzeń transportu wewnętrznego oraz urządzeń
magazynowych, (b) Ivopol Sp. z o.o. z siedzibą w Świlczy, tj. spółki działającej pod marką RENT A CAR DIRECT – specjalizującej się w wynajmie
samochodów zastępczych, wynajmowanych przez kierowców po wypadkach i kolizjach na podstawie przepisów, które nakładają na ubezpieczyciela
obowiązek zapewnienia poszkodowanemu samochodu zastępczego w ramach polisy ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej (OC), (c)
Planeton 1 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, tj. spółki zajmującej się wytwarzaniem i eksploatacją urządzeń rozrywkowych, wykorzystujących
nowoczesne technologie (np. kino 7D).
4) Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi PKD 68.20.Z;
8) Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania PKD 70.22.Z;
7) Działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych PKD 70.10.Z;
1. Informacje ogólne
1.1 Informacje o jednostce dominującej
Paged Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ul. Emili Plater 53 zarejestrowana została w Sądzie Rejonowym dla Miasta Stołecznego
Warszawy, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr, KRS 15401.
Od 1 sierpnia 2016 Spółka zmieniła siedzibę z ul. Żurawiej 45 na ul. Emili Plater 53.
Przedmiotem działalności określonej w par. 2 statutu "Paged" S.A. realizowanej w bieżącym okresie przez Spółkę jest działalność:
1) Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów PKD 46.76.Z;
3) Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach PKD 47.19.Z;
Strona 12 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Zarząd:
Daniel Mzyk
Tomasz Modzelewski
Robert Ditrych Wiceprezes Zarządu
Rafał Godoj Członek Zarządu
Rada Nadzorcza:
Tomasz Wójcik Wiceprzewodniczący
Zofia Bielecka Członek Rady Nadzorczej
Piotr Spaczyński Członek Rady Nadzorczej
Przemysław Schmidt Członek Rady Nadzorczej
Mirosław Stachowicz
10. DTP S.A. (segment zaniechany) - 45,75% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników. Sprawozdanie finansowe
tej Spółki jest sprawozdaniem skonsolidowanym i obejmuje jednostkę dominującą DTP S.A. i jednostki zależne: Debt Trading Partners Bis spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością s.k.a (do 17 stycznia 2014 r. działała pod firmą YT INVESTMENTS Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością 3
S.K.A.), Debt Trading Partners spółka z ograniczoną odpowiedzialnością s.k.a., Finanse Ratalne Sp. z o.o., DTP Niestandaryzowany
Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty.
W dniu 26.04.2016 nastąpiła sprzedaż całości posiadanych przez Grupę Paged akcji DTP S.A. -spółka podlega konsolidacji do dnia sprzedaży jej
akcji, a jej wyniki prezentowane są w pozycji działalność zaniechana.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, skład organów zarządczych i nadzorujących jednostki
dominującej jest następujący:
13. Europa Systems Sp. z o.o z siedzibą w Warszawie (poprzednia nazwa Europa Systems SPV Sp. z o.o ) - 68,83% udział w kapitale
zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników. 27 stycznia 2016 roku nastąpiło połączenie spółek Europa Systems SPV Sp. z o.o (ES
SPV) i Europa Systems Sp. z o. o (ES). Połączenie zostało dokonane zgodnie z art.492 & 1 pkt.1 ustawy z dnia 15.09.2000r. – Kodeks Spółek
Handlowych, poprzez przeniesienie całego majątku ES na ES SPV w zamian za udziały, które ES SPV wydała wspólnikom ES. W wyniku
połączenia ES została rozwiązana i wykreślona z rejestru przedsiębiorców KRS. Połączenie zostało przeprowadzone poprzez podwyższenie
kapitału zakładowego ES SPV (spółka przejmująca) w drodze utworzenia nowych udziałów, które w całości zostały wydane wspólnikom ES (spółka
przejmowana).
Ujęte w konsolidacji sprawozdanie finansowe Europa Systems Sp. z o.o jest sprawozdaniem skonsolidowanym i ujmuje jednostkę dominującą
Europa Systems Sp. z o.o oraz jednostkę zależną Europa Systems Serwis Sp. z o.o, Alfa Art. Sp. z o.o oraz Europa Systems Fördertechnik GmbH
z siedzibą w Berlinie (spółka zawiązana w dniu 15 lutego 2016r.).
Wszystkie wyżej wymienione spółki podlegają konsolidacji metodą pełną.
Prezes Zarządu (do 30.06.2016r.)
Prezes Zarządu (od 01.07.2016r.)
1. Paged Meble S.A. z siedzibą w Jasienicy (KRS 82248, Sąd Rejonowy w Bielsku-Białej) - 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na
Walnym Zgromadzeniu.
5. Paged Property Sp. z o.o. - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 3 listopada 2009 roku pod numerem KRS 340822. "Paged" S.A.
posiada 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników.
11. Ivopol Sp. z o.o z siedzibą w Świlczy - 49,99% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Współników. Spółka podlega
konsolidacji od dnia 27 stycznia 2014 roku.
12. Planeton 1 Sp. z o.o z siedzibą w Warszawie - Spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 11 kwietnia 2014 roku pod numerem 0000505348.
"Paged" S.A. posiada 51% udział w kapitale i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników.
4. "Sklejka-Pisz" Paged S.A. z siedzibą w Piszu (KRS 59338, Sąd Rejonowy w Olsztynie; 98,71% udział w kapitale zakładowym i w głosach na
Walnym Zgromadzeniu. Spółka objęta konsolidacją z dniem 21 grudnia 2010 roku.
6. "Paged Property Sp. z o.o." Spółka komandytowa - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 21 grudnia 2009 roku pod numerem 344090.
Komplementariuszem spółki jest Paged Property Sp. z o.o., komandytariuszem "Paged" S.A.
9. "Paged" Spółka Akcyjna IP Sp. komandytowa (do 15 kwietnia 2013 r. działająca jako Paged IP Sp. z o.o.) - 100% udział w kapitale
zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka objęta konsolidacją z dniem 24 maja 2012 roku.
1.2 Podmioty Grupy Kapitałowej Paged objęte Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym
3. "Paged-Sklejka" S.A. z siedzibą w Morągu (KRS 10478, Sąd Rejonowy w Olsztynie; 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Walnym
Zgromadzeniu posiada "Sklejka-Pisz" Paged S.A.
2. BUK Ltd z siedzibą w Bury St. Edmunds w Wielkiej Brytanii - 100% udziałów posiada "Paged" S.A. Ujęte w konsolidacji sprawozdanie
finansowe tej Spółki jest sprawozdaniem skonsolidowanym i ujmuje jednostkę dominującą BUK Ltd oraz jednostkę zależną Verdon Grey Ltd .
Członek Rady Nadzorczej (od 16 maja 2016 r.)
W okresie od 1 stycznia do 15 kwietnia 2016 r. członkiem Rady Nadzorczej był Edmund Mzyk.
W okresie od 15 kwietnia do 16 maja 2016 r. skład Rady Nadzorczej był niepełny – RN liczyła 4 osoby.
7. Paged Capital Sp. z o.o. - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 27 stycznia 2012 roku pod numerem KRS 409659. "Paged" S.A.
posiada 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników.
8. Mineralna Development Sp. z o.o. - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 23 stycznia 2012 roku pod numerem KRS 408980 - 100%
udziałów w kapitale zakładowym posiada "Paged Property Sp. z o.o." Spółka komandytowa.
15. Kinglet 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - 100% udział w kapitale i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka podlega konsolidacji
od dnia 21 czerwca 2016 roku.
14. Paged Consultants Sp. z o.o. - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 11 lutego 2016 roku pod numerem KRS 0000601502. "Paged"
S.A. posiada 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu Wspólników.
Strona 13 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
- Debt Trading Partners Sp. z o.o.
- Executio Investment Sp. z o.o (spółka zależna od DTP S.A., segment zaniechany)
2. Platforma zastosowanych Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej
• Zmiany do MSSF 11 „Wspólne ustalenia umowne”,
2.1 Oświadczenie o zgodności
- Zumcontract Ltd - spółka zależna od BUK Ltd, nie prowadzi działalności.
• Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”,
- DTLEX Kancelaria Radców Prawnych Rosiński i Wspólnicy S.K.A. (spółka zależna od DTP S.A., segment zaniechany)
Podmioty wyłączone z konsolidacji ze względu na małą istotność oraz brak znaczącego wpływu na Grupę:
• Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2012-2014)” ,
- Serwis Sklejka Sp. z o.o. z siedzibą w Morągu. 38% udziału w kapitale spółki posiada "Paged-Sklejka" S.A., a wartość bilansowa tych udziałów
wynosi 0 zł. Spółka nie prowadzi działalności. W dniu 17.02.2010r Sąd Rejonowy w Ostródzie wydał postanowienie, w którym ustanawia dla osoby
prawnej Serwis Sklejka Sp. z o. o kuratora.
Następujące zmiany do istniejących standardów opublikowanych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz zatwierdzone
przez UE wchodzą w życie w roku 2016:
• Zmiany do różnych standardów „Poprawki do MSSF (cykl 2010-2012)” ,
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych. Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą PAGED S.A.
Dane w sprawozdaniu finansowym zostały wykazane w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z większą
dokładnością.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34
„Śródroczna sprawozdawczość finansowa” w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym na dzień 30 czerwca 2016 roku.
1.3 Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
• Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” oraz MSR 38 „Aktywa niematerialne” ,
• Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” oraz MSR 41 „Rolnictwo” ,
• Zmiany do MSR 19 „Świadczenia pracownicze” ,
• Zmiany do MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe”,
Wyżej wymienione zmiany do istniejących standardów oraz interpretacja nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę
rachunkowości oraz sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Paged za 2016 rok.
Strona 14 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
OPIS I PRZYCZYNA KOREKTY POZYCJA BILANSOWA31.12.2015
przed korektąKorekta
31.12.2015
po korekcie
Zapasy 123 418 -8 264 115 154
Zyski zatrzymane w tym: 25 300 -8 264 17 036
zysk(strata) netto roku
bieżącego24 223 -8 264 15 959
Należności z tytułu dostaw i
usług140 809 -536 140 273
Zyski zatrzymane w tym: 17 036 -536 16 500
zysk(strata) netto roku
bieżącego15 959 -536 15 423
Wartość firmy 66 015 -996 65 019
Zyski zatrzymane w tym: 16 500 -996 15 504
zysk(strata) netto roku
bieżącego15 423 -996 14 427
• Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy”
• MSSF 9 „Instrumenty finansowe”(obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
Standardy i interpretacje przyjęte przez RMSR, które nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE do stosowania:
• Zmiany do MSSF 2 „Płatności na bazie akcji” – Klasyfikacja oraz wycena płatności na bazie akcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów
rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
• MSSF 16 „Leasing” (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
Według szacunków , w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli
zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.
Sporządzając niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe, w stosunku do okresów poprzednich Grupa nie zmieniła żadnych stosowanych
uprzednio zasad rachunkowości.
3. Ujęcie odpisu wartości firmy Woodways w
Paged Meble SA
• MSSF 15 „Przychody z umów z klientami” oraz późniejsze zmiany(obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1
stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
W sprawozdaniu sporządzonym na dzień 30.06.2016 dokonano korekt błędu roku 2015 w postaci:
a) korekty w Paged Meble SA dotyczącej odpisu aktualizacyjnego wartość zapasów o okresie zalegania powyżej 180 dni oraz spisania w koszty
całości odchyleń od cen ewidencyjnych wyrobów,
b) korekty dotyczącej odpisu na należności przeterminowane i wątpliwe w Paged Meble SA,
c) korekty dotyczącej odpisu wartości firmy Woodways.
• Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” oraz MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych
przedsięwzięciach”
2.2 Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości
2.3 Korekta błędu lat ubiegłych
2. Ujęcie odpisu na należności przeterminowane i
wątpliwe
• Zmiany do MSR 7 „Sprawozdanie z przepływów pieniężnych”,
1. Ujęcie odpisu aktualizacyjnego wartość
zapasów oraz spisanie w koszty całości odchyleń
od cen ewidencyjnych wyrobów
Strona 15 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez
Spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia
okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy.
3.3.4 Składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego
Nieruchomości inwestycyjne po początkowym ujęciu po koszcie transakcji, na dzień bilansowy wyceniane są w wartości godziwej. Wartość ta
ustalana jest corocznie na podstawie wycen sporządzonych przez niezależnych rzeczoznawców majątkowych, przy czym rzeczoznawcy
samodzielnie i bez ingerencji Spółek dokonują wyboru metody oszacowania wartości godziwej, mając na uwadze obowiązujące przepisy, cel
wyceny i specyfikę danej nieruchomości.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2015 r.
obejmującym noty, za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie
skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie
finansowe za 2015 rok. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu
publikowany jest wraz z niniejszym sprawozdaniem.
Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego
majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na
podstawie bieżących szacunków.
Sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSR 34 wymaga dokonania przez Zarząd jednostki dominującej
określonych szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość szacunków oparta jest na
analizach i jak najlepszej wiedzy Zarządu jednostki dominującej. Jakkolwiek przyjęte założenia i szacunki opierają sie na najlepszej wiedzy Zarządu
na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą sie różnic od przewidywanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają
weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli
dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych. Oceny dokonywane przez Zarząd jednostki dominującej
przy zastosowani MSR 34, które mają istotny wpływ na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a także szacunki, obciążone znaczącym ryzykiem
zmian w przyszłych latach zostały przedstawione w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
3.3.1 Klasyfikacja umów leasingowych
3.3.2 Stawki amortyzacyjne
3.3.3 Wycena nieruchomości inwestycyjnych
3.3.5. Ujęcie przychodów
Grupa dokonuje klasyfikacji leasingu jako operacyjnego lub finansowego w oparciu o ocenę, w jakim zakresie ryzyko i pożytki z tytułu posiadania
przedmiotu leasingu przypadają w udziale leasingodawcy, a w jakim leasingobiorcy. Ocena ta opiera się na treści ekonomicznej każdej transakcji.
Zasady ( polityka) rachunkowości, wynikające z MSSF/ MSR, zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Paged SA za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku.
Grupa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy
pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskiwanych wyników podatkowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby
się nieuzasadnione.
Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje:
- okres bieżący od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku,
- dane porównawcze 31.12.2015 i 30.06.2015 dla sprawozdania z sytuacji finansowej i zestawienia zmian w kapitale własnym oraz okres od 1
stycznia do 30 czerwca 2015 roku dla sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych.
3. Stosowane zasady rachunkowości
3.1 Podstawa sporządzenia
Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do przeglądu sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu śródrocznego skróconego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego
przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
3.3 Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
3.2 Zasady (polityka) rachunkowości
Zakres śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzanego na dzień 30 czerwca 2016 jest zgodny z
Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34.
Spółki kierują się szczegółowymi kryteriami ujęcia przychodu ze sprzedaży zdefiniowanymi w MSR 18 „Przychody”, a zwłaszcza kwestią
przeniesienia przez Spółkę określonych rodzajów ryzyka i korzyści związanych z prawem własności na klienta.
Przychody ujmowane są w wartości godziwej.
Sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów
trwałych i instrumentów finansowych.
Strona 16 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Zarząd dokonuje osądu wybierając odpowiednią metodę wyceny instrumentów finansowych nienotowanych na aktywnym rynku. Stosuje się metody
wyceny stosowane powszechnie przez praktyków rynkowych. W przypadku finansowych instrumentów pochodnych, założenia opiera się o
notowane stopy rynkowe skorygowane o określone cechy instrumentu. Pozostałe instrumenty finansowe wycenia się przy użyciu zdyskontowanych
przepływów pieniężnych w oparciu o założenia potwierdzone, na ile to możliwe, dającymi się zaobserwować cenami czy stopami rynkowymi.
Oszacowanie wartości godziwej nienotowanych akcji obejmuje niektóre założenia niepotwierdzone dającymi się zaobserwować cenami czy stopami
rynkowymi.
3.3.6 Wartość godziwa instrumentów pochodnych i pozostałych instrumentów finansowych
Na każdy dzień bilansowy Spółki dokonują analizy wiekowania zapasów znajdujących się w magazynach technicznych, wyrobów gotowych ,
towarów oraz dokonują indywidualnej oceny ceny możliwej do uzyskania na dzień bilansowy i na tej podstawie podejmuje decyzję o utworzeniu
odpisu aktualizacyjnego.
Informacje o wysokości odpisów znajdują się w nocie 20.
3.3.9 Wycena rezerw
Spółki dokonują aktualizacji wartości należności handlowych na każdy dzień bilansowy.
Określając poziom odzyskiwalności należności z tytułu dostaw i usług uwzględniane są zmiany ich jakości od dnia udzielenia kredytu kupieckiego do
dnia sporządzenia sprawozdania finansowego.
Spółki tworzą odpisy aktualizujące na należności przeterminowane w oparciu o indywidualne oceny prawdopodobieństwa spłaty należności oraz na
podstawie doświadczeń z przeszłości.
Informacje o wysokości odpisów znajdują się w nocie 21.
3.3.7 Odpisy aktualizujące wartość zapasów
3.3.8 Odpisy aktualizujące wartość należności
4. Działalnośc zaniechana
Spółki tworzą rezerwy w oparciu o szacunek przewidywanych przyszłych zobowiązań .
Na dzień bilansowy dokonują wyceny rezerwy na koszty niewykorzystanych urlopów wypoczynkowych.
Wysokość rezerwy wyliczana jest w oparciu o Rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 8.01.1997 r. w sprawie szczegółowych
zasad udzielania urlopu wypoczynkowego, ustalania i wypłacania wynagrodzenia za czas urlopu oraz ekwiwalentu pieniężnego za urlop (tj. średni
dochód z trzech ostatnich miesięcy / liczbę dni faktycznie przepracowanych w tych miesiącach * liczbę dni urlopu wypoczynkowego pozostałą do
wykorzystania na dzień bilansowy) i powiększana o obowiązujące narzuty na wynagrodzenia w wysokości 21,34%.
W dniu 26 kwietnia 2016 r. na rachunku inwestycyjnym spółki Paged Capital Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, tj. jednostki zależnej w 100% od
Spółki Paged S.A., zostały zaksięgowane środki pieniężne w łącznej wysokości 86.673.973,40 zł z tytułu sprzedaży posiadanych 17.668.566 akcji
DTP S.A. z siedzibą w Warszawie, których własność z dniem 21 kwietnia 2016 r. została przeniesiona na rzecz PRA GROUP POLSKA Sp. z o.o. z
siedzibą w Warszawie w ramach publicznego wezwania do zapisywania się na sprzedaż akcji DTP S.A. ogłoszonego w dniu 29 lutego 2016 r.
Zbycie akcji przez Paged Capital Sp. z o.o. nastąpiło za cenę wskazaną w Wezwaniu, tj. 4,90 zł za jedną akcję.
4.1 Zbycie segmentu zarządzania wierzytelnościami
Strona 17 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
5. Przychody
Okres zakończony
30/06/2016
Okres zakończony
30/06/2015
PLN’ 000 PLN’ 000
Przychody ze sprzedaży produktów 330 363 335 908
Przychody ze świadczenia usług 16 486 10 000
Przychody ze sprzedaży towarów 25 916 25 657
Przychody ze sprzedaży materiałów 2 023 2 864
Razem 374 788 374 429
0 0
Analiza przychodów ze sprzedaży przedstawia się następująco:
W segmencie produkcji płyt i sklejek oraz w spółce meblowej do najsłabszych miesięcy
należą początkowe miesiące roku kalendarzowego natomiast spółka brytyjska największe
obroty osiąga w miesiącach wiosenno – letnich. W segmencie handlowym ze względu na
prowadzoną działalność najsłabszymi miesiącami są miesiące zimowe. Różnice pomiędzy
poszczególnymi miesiącami i kwartałami nie są jednak na tyle istotne aby można mówić o
sezonowości sprzedaży.
Sezonowość i cykliczność działalności
Strona 18 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
W ramach Grupy Paged SA wyodrębniono następujące segmenty działalności:
Informacje dotyczące segmentów działalności - I półrocze 2016 rok
Przychody
Segment
meblowy
Segment
sklejkowy
Segment
handlowy
Segment
nieruchomości
Segment zarządzania
wierzytelnościami
(segment zaniechany)
Pozostałe
nieprzypisane
do segmentów
WyłączeniaWartość
skonsolidowana
Sprzedaż na zewnątrz 78 705 226 630 26 113 679 0 42 661 374 788
Sprzedaż między segmentami 15 8 239 234 72 0 13 456 -22 016 0
Przychody ogółem 78 720 234 869 26 347 751 0 56 117 -22 016 374 788
check
Wynik na sprzedaży -2 590 39 302 1 017 -211 0 9 083 -2 843 43 758
Pozostałe przychody operacyjne 490 1 216 54 19 0 1 295 0 3 074
Pozostałe koszty operacyjne 1 241 988 67 0 0 1 737 0 4 033
Wynik segmentu -3 341 39 530 1 004 -192 0 8 641 -2 843 42 799
check 0 0 0 0 0 0 0
Przychody finansowe 25 506 58 2 0 2 094 -456 2 229
Koszty finansowe 1 214 7 121 1 79 0 6 449 -1 075 13 789
Zysk przed opodatkowaniem -4 530 32 915 1 061 -269 0 4 286 -2 224 31 239
check 0 0 0 0 0 0 0Podatek dochodowy 0 3 025 174 0 0 -760 -2 764 -325
Zysk netto z działalności kontynuowanej -4 530 29 890 887 -269 0 5 046 540 31 564
Zysk/(strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 0 0 -139 0 0 -139
Zysk netto -4 530 29 890 887 -269 -139 5 046 540 31 425
Pozostałe informacje
Aktywa segmentu 88 354 705 924 14 453 52 540 0 481 144 -286 705 1 055 710
Zobowiązania segmentu 65 626 278 256 4 642 2 899 0 201 868 -23 360 529 931
Wydatki inwestycyjne 1 511 15 813 458 237 0 12 902 30 921
Amortyzacja 1 856 6 443 102 280 0 4 975 3 236 16 892
--> segment handlowy - to dystrybucja towarów spółek z Grupy Paged, jak również towarów obcych,
--> Na wyniki pozostałej działalności składają się przychody i koszty nieprzypisane do przedstawionych powyżej segmentów działalności, jak
również wyłączenia powstałe przy konsolidacji. Do segmentu pozostałego zaliczana jest również cała działalność inwestycyjna Grupy Paged,
wykraczającą poza wymienione powyżej segmenty.
W wynikach tego segmentu ujęte zostały m.in. wyniki Paged Capital Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, zawiązanej przez Paged S.A. jako spółka
celowa, której podstawowym przedmiotem działalności jest działalność inwestycyjna oraz świadczenie usług finansowych, w szczególności
mających na celu zapewnienie finansowania oraz świadczenie usług innym podmiotom z Grupy Paged.
Ponadto, do tego segmentu zaliczane są wyniki: (a) skonsolidowane wyniki Europa Systems Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie , tj. spółki
projektującej i wytwarzającej zautomatyzowane linie i systemy transportowe, urządzenia transportu wewnętrznego, urządzenia magazynowe,
obejmujące wyniki jednostki dominującej Europa Systems Sp. z o.o. oraz jednostek zależnych: Europa Systems Serwis Sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie, Alfa Art Sp. z o.o. z siedzibą w Żabowie oraz Europa Systems Fördertechnik GmbH z siedzibą w Berlinie, (b) Ivopol Sp. z o.o. z
siedzibą w Świlczy, tj. spółki działającej pod marką RENT A CAR DIRECT – specjalizującej się w wynajmie samochodów zastępczych,
wynajmowanych przez kierowców po wypadkach i kolizjach na podstawie przepisów, które nakładają na ubezpieczyciela obowiązek zapewnienia
poszkodowanemu samochodu zastępczego w ramach polisy ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej (OC), (c) Planeton 1 Sp. z o.o. z
siedzibą w Warszawie, tj. spółki zajmującej się wytwarzaniem i eksploatacją urządzeń rozrywkowych, wykorzystujących nowoczesne technologie
(np. kino 7D).
Odnośnie grupy kapitałowej Europa Systems: w dniu 27 stycznia 2016 r. nastąpił wpis do rejestru przedsiębiorców KRS połączenia Europa
Systems SPV Sp. z o.o. („Spółka Przejmująca”) z Europa Systems Sp. z o.o. („Spółka Przejmowana”) – zgodnie z uchwałami o połączeniu z 7
stycznia 2016 r. W dniu 29 lutego 2016 r. nastąpił wpis do rejestru przedsiębiorców KRS zmiany firmy spółki Europa Systems SPV Sp. z o.o. na
nową: Europa Systems Sp. z o.o. (pod taką firmą w przeszłości działała Spółka Przejmowana)
6. Segmenty operacyjne
--> segment zarządzania wierzytelnościami (działalność zaniechana) - Grupa Kapitałowa DTP, w której podmiotem dominującym jest DTP S.A. z
siedzibą w Warszawie. Wyniki Grupy DTP SA podlegają pełnej konsolidacji w ramach Grupy Paged od III kwartału 2012.
Grupa DTP S.A. obejmuje kilka podmiotów posiadających kilkuletnie doświadczenie na rynku zarządzania wierzytelnościami. Podmioty te zajmują
się głównie zakupem i zarządzaniem portfelem wierzytelności o wartości nominalnej od kilku do kilkuset milionów złotych oraz świadczeniem usług
finansowych i prawnych. Większość obsługiwanych spraw (wierzytelności) pochodzi z sektora bankowego, a ponadto z sektorów
telekomunikacyjnego i przedsiębiorstw użyteczności publicznej.
Grupa DTP S.A. została sprzedana 26 kwietnia 2016r.
--> segment nieruchomości - zagospodarowanie (sprzedaż, komercjalizacja, inne formy) nieruchomości posiadanych oraz nieruchomości, których
nabycie jest planowane (nowe projekty),
6.1 Zastosowanie MSSF 8 „Segmenty operacyjne”
Zgodnie z wymogami MSSF 8 "Segmenty operacyjne", należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych
elementów Grupy, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego
wyniki finansowe.
--> segment sklejkowy - produkcja i sprzedaż sklejek, oklein, płyt stolarskich w kraju i za granicą,
--> segment meblowy - produkcja i sprzedaż mebli w kraju i za granicą,
Strona 19 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Informacje dotyczące segmentów działalności - I półrocze 2015 rok
Przychody
Segment
meblowy
Segment
sklejkowy
Segment
handlowy
Segment
nieruchomości
Segment zarządzania
wierzytelnościami *
(segment zaniechany)
Pozostałe
nieprzypisane
do segmentów
WyłączeniaWartość
skonsolidowana
Sprzedaż na zewnątrz 77 632 234 514 24 603 624 30 204 37 056 404 633
Sprzedaż między segmentami 5 7 856 437 64 0 13 002 -21 364 0
Przychody ogółem 77 637 242 370 25 040 688 30 204 50 058 -21 364 404 633
check 0 0 0 0 0 0 0
Wynik na sprzedaży 513 34 558 1 047 -125 15 032 6 798 -3 401 54 422
Pozostałe przychody operacyjne 247 2 075 68 35 68 1 184 -277 3 400
Pozostałe koszty operacyjne 330 877 78 0 110 786 -31 2 150
Wynik segmentu 430 35 756 1 037 -90 14 990 7 196 -3 647 55 672
check 0 0 0 0 0 0 0
Przychody finansowe 551 2 188 15 0 108 2 629 -574 4 917
Koszty finansowe 727 2 276 26 68 1 289 4 732 -800 8 318
Udział w wyniku jednostek
stowarzyszonych0 0
Zysk przed opodatkowaniem 254 35 668 1 026 -158 13 809 5 093 -3 421 52 271
check 0 0 0 0 0 0 0
Podatek dochodowy 0 3 182 147 0 -15 1 505 -776 4 043
Zysk netto 254 32 486 879 -158 13 824 3 588 -2 645 48 228
check 0 0 0 0 0 0 0
Pozostałe informacje
Aktywa segmentu 102 380 673 590 13 043 63 758 189 556 508 123 -382 692 1 167 758
Zobowiązania segmentu 66 864 290 762 4 975 2 238 43 929 185 486 -18 026 576 228
Wydatki inwestycyjne 1 330 34 617 44 168 411 4 896 41 466
Amortyzacja 1 870 7 235 87 280 265 3 677 3 696 17 110
* dane dotyczące tego segmentu w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na 30.06.2016 zostały zaprezentowane w działalności zaniechanej zgodnie z
mssf 5
Strona 20 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
7. Koszty działalności operacyjnej
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
Działalność kontynuowana
Zmiana stanu produktów -12 090 2 193
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki
-842 -1 548
Amortyzacja 16 892 16 845
Zużycie surowców i materiałów 170 566 156 565
Usługi obce 44 700 55 765
Koszty świadczeń pracowniczych 73 222 67 436
Podatki i opłaty 3 630 3 254
Pozostałe koszty 7 613 6 793
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 27 339 27 736
Razem koszty dzialalności operacyjnej 331 030 335 039
0 0
7.1 Amortyzacja i utrata wartości
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 12 886 12 632
Amortyzacja wartości niematerialnych 4 006 4 213
Koszty amortyzacji ogółem 16 892 16 845
0 0
Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych 0 0
Utrata wartości - wartość firmy 0 0
Koszty utraty wartości ogółem 0 0
Strona 21 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
Zyski ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego 961 519
Zyski ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 0 0
Zyski ze zbycia aktywów razem 961 519
Rozwiązane odpisy aktualizujące:
Wartości niematerialne 0 0
Rzeczowe aktywa trwałe 0 0
Aktywa finansowe 0 82
Zapasy 92 170
Należności handlowe 210 200
Pozostałe 0 0
Rozwiązane odpisy aktualizujące razem 302 452
Pozostałe przychody operacyjne:
Odszkodowania 290 470
Refundacja Rejonowy Urząd Pracy 90 93
Sprzedaż aktywów obrotowych 70 58
Nadwyżki inwentaryzacyjne 0 0
Odzyskane spisane należności nieściągalne 0 0
Dotacje 547 700
Spisanie zobowiązań 5 532
Rozwiązanie rezerw 264 23
Pozostałe 545 485
Razem pozostałe przychody operacyjne 3 074 3 332
0 0
8. Pozostałe przychody operacyjne
Do pozostałych przychodów operacyjnych klasyfikowane są przychody i zyski nie
związane w sposób bezpośredni z działalnością operacyjną Grupy. Do tej kategorii
zaliczane są otrzymane dotacje, zyski z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,
otrzymane odszkodowania związane ze zwrotem kosztów sądowych, nadpłaconych
zobowiązań podatkowych, za wyjątkiem podatku dochodowego od osób prawnych oraz
otrzymane odszkodowania z tytułu strat w majątku spółki, który objęty był
ubezpieczeniem.
Do pozostałych przychodów operacyjnych zaliczane są także odwrócenia odpisów
aktualizujących wartość należności oraz zapasów.
Strona 22 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
232 0
0 0
Razem 232 0
0 0
0 0
0 0
Razem 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
204 211
1 876 450
0 0
Razem 2 080 661
0 0
19 23
Odpisane należności nieściągalne 209 102
Koszty sądowe 409 306
Koszty zaniechanej inwestycji 0 0
343 231
Zapłacone odszkodowanie 280 0
Rezerwy na przewidywane zobowiązania 18 436
443 281
4 033 2 040
0 0
Zapasy
Pozostałe koszty operacyjne:
Koszty utrzymania obiektów nieużywanych
Należności handlowe
9. Pozostałe koszty operacyjne
Straty ze zbycia aktywów:
Strata ze sprzedaży majątku trwałego
Strata ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych
Straty z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych i
nieruchomości inwestycyjnych:
Rzeczowe aktywa trwałe
Straty z wyceny aktywów finansowych sklasyfikowanych jako
przeznaczone do obrotu
Aktywa finansowe
Straty z wyceny nieruchomości inwestycyjnej wycenianych w
wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
Wartość firmy
Utworzone odpisy aktualizujące:
Wartości niematerialne
Rozliczenie niedoborów inwentaryzacyjnych
Do pozostałych kosztów operacyjnych zaliczane są także koszty odpisów
aktualizujących wartość należności oraz zapasów oraz odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości składników majątku trwałego.
Pozostałe
Do pozostałych kosztów operacyjnych zaliczane są koszty i straty niezwiązane w
sposób bezpośredni z działalnością operacyjną Grupy. Kategoria ta obejmuje straty
na sprzedaży składników rzeczowego majątku trwałego, przekazane darowizny tak w
formie rzeczowej jak i pieniężnej na rzecz innych jednostek, w tym jednostek pożytku
publicznego oraz skutki wynikające z gwarancji i poręczeń udzielonych na rzecz
innych podmiotów.
Pozostałe
Koszty likwidacji majątku trwałego i obrotowego
Razem pozostałe koszty operacyjne
Strona 23 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
158 40
0 0
1 658 1 429
Razem 1 816 1 469
0 0
0 98
297 0
7 1 623
0 510
51 1 086
58 23
2 229 4 809
0 0
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
0 0
1 816 1 469
0 0
Razem 1 816 1 469
0 0
Pozostałe (zagregowane pozycje nieistotne)
Do przychodów finansowych klasyfikowane są przychody z tytułu otrzymanych dywidend,
odsetki od działalności lokacyjnej i inwestycyjnej w różnego rodzaju formy instrumentów
finansowych. Do działalności finansowej zaliczane są także zyski z tytułu różnic
kursowych.
Inwestycje utrzymywane do wymagalności
Pożyczki i należności (obejmujące gotówkę w kasie i lokaty
bankowe)
Pozostałe pożyczki i należności
Inwestycje dostępne do sprzedaży
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Przychody odsetkowe z aktywów finansowych analizowane w podziale na kategorie aktywów:
Zysk na różnicach kursowych
Pozostałe przychody finansowe:
Wynik na wycenie instrumentów finans.
Wynik na zrealizowanych instrumentach finans.
10. Przychody finansowe
Przychody odsetkowe:
Zysk ze sprzedaży inwestycji finansowych
Razem przychody finansowe
Zyski z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych:
Zyski ze sprzedaży inwestycji finansowych:
Lokaty bankowe
Strona 24 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
11. Koszty finansowe
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000
2 191 3 016
Odsetki od pożyczek 17 0
1 240 725
2 021 2 271
91 107
5 560 6 119
594 185
Strata ze zbycia inwestycji 0 0
6 562 397
Wycena kredytu i leasingu wg efektywnej stopy % 8 26
Wynik na wycenie instrumentów finans. 439
Wynik na zrealizowanych instrumentach finans. 237 176
Odpisy aktualizujące należności z tytułu odsetek 0 0
Koszty emisji obligacji 141 114
248 12
7 635 725
13 789 7 029
0 0
Koszty odsetkowe:
Odsetki od kredytów i kredytów w rachunku bieżącym
Koszty odsetkowe razem
Straty z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych
Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Odsetki od obligacji
Pozostałe koszty odsetkowe
Do kosztów finansowych klasyfikowane są koszty z tytułu wykorzystywania zewnętrznych źródeł
finansowania, odsetki płatne z tytułu umów leasingu finansowego jakich Grupa jest stroną oraz
inne koszty finansowe. Do działalności finansowej zaliczane są także straty z tytułu różnic
kursowych.
Strata na różnicach kursowych
Pozostałe koszty finansowe:
Pozostałe koszty finansowe
Razem koszty finansowe
Strona 25 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku
tys.zł
01.01.2016 - 30.06.2016
Aktywa finansowe
wyceniane w wartości
godziwej przez wynik
finansowy
Aktywa finansowe wyceniane w
wartości godziwej przez wynik
finansowy (wyznaczone przy
początkowym ujęciu)
Aktywa finansowe
utrzymywane do
terminu wymagalności
Aktywa finansowe
dostępne do
sprzedaży
Pozostałe aktywa
finansowe
Pożyczki udzielone i
należności własne
Zobowiązania
finansowe
utrzymywane do
terminu wymagalności
Zobowiązania finansowe
wyceniane w wartości godziwej
przez wynik finansowy
Pozostałe
zobowiązania
finansowe
Razem wycena
instrumentów finansowych
Przychody / koszty z tytułu wyceny do wartość
godziwej-594 -439 -1 033
Przychody/koszty z tytułu wyceny wg kosztu
zamortyzowanego (obligacje, kredyt, leasing,
weksle)
297 -8 289
Przychody / koszty z tytułu wyceny do wartość
godziwej przeniesione z kapitału własnego 0
Przychody/koszty z tytułu odsetek 0 158 1 658 -2 021 -3 539 -3 744
Przychody z tytułu odsetek związane z aktywami,
które uległy utracie wartości0
Utworzenie/rozwiązanie odpisów aktualizujących 0
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych -3 988 -1 002 -1 565 -6 555
Przychody / koszty z zbycia aktywów finansowych
Przychody / koszty z tytułu realizacji instrumentów
pochodnych-186 -186
Kwota przeniesiona z kapitałów własnych do
rachunku zysków i strat z tytułu stosowania
rachunkowości zabezpieczeń
0
Koszty emisji obligacji -141 -141
Dywidendy 0
Przychody / koszty pozostałe -190 -190
Razem zysk / strata -594 0 297 0 -3 830 656 -2 170 -625 -5 294 -11 560
0
01.01.2015 - 30.06.2015
Aktywa finansowe
wyceniane w wartości
godziwej przez wynik
finansowy
Aktywa finansowe wyceniane w
wartości godziwej przez wynik
finansowy (wyznaczone przy
początkowym ujęciu)
Aktywa finansowe
utrzymywane do
terminu wymagalności
Aktywa finansowe
dostępne do
sprzedaży
Pozostałe aktywa
finansowe
Pożyczki udzielone i
należności własne
Zobowiązania
finansowe
utrzymywane do
terminu wymagalności
Zobowiązania finansowe
wyceniane w wartości godziwej
przez wynik finansowy
Pozostałe
zobowiązania
finansowe
Razem wycena
instrumentów finansowych
Przychody / koszty z tytułu wyceny do wartość
godziwej325 325
Przychody/koszty z tytułu wyceny wg kosztu
zamortyzowanego (obligacje, kredyt, leasing,
weksle)
-26 -26
Przychody / koszty z tytułu wyceny do wartość
godziwej przeniesione z kapitału własnego 0
Przychody/koszty z tytułu odsetek 40 1 429 -2 271 -3 848 -4 650
Przychody z tytułu odsetek związane z aktywami,
które uległy utracie wartości0
Utworzenie/rozwiązanie odpisów aktualizujących 0
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 3 329 894 1 226
Przychody / koszty z zbycia aktywów finansowych 98 98
Przychody / koszty z tytułu realizacji instrumentów
pochodnych910 910
Kwota przeniesiona z kapitałów własnych do
rachunku zysków i strat z tytułu stosowania
rachunkowości zabezpieczeń
0
Koszty emisji obligacji -114 -114
Dywidendy 0
Przychody / koszty pozostałe 11 11
Razem zysk / strata 423 0 0 0 43 1 758 -2 411 910 -2 943 -2 220
0
12. Przychody i koszty finansowe w podziale na kategorie instrumentów finansowych
Strona 26 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
13. Podatek dochodowy
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Bieżący podatek dochodowy:
Bieżące obciążenie podatkowe 2 328 10 278 4 759
Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do
podatku z lat ubiegłych
-11 -138 0
Razem 2 317 10 140 4 759
Odroczony podatek dochodowy:
Odroczony podatek dochodowy związany z
powstaniem i odwróceniem różnic przejściowych -2 642 593 -701
Podatek dochodowy dotyczący zysków aktuarialnych -
Razem -325 10 733 4 058
0 0
13.1 Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat
Strona 27 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Podatek bieżący 0 0 0
Podatek odroczony: 0 0 0
Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale z
aktualizacji wyceny nieruchomości inwestycyjnej
0 0 0
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Podatek bieżący 0 0 0
Podatek odroczony 0 0 0
Podatek dochodowy ujęty w innych składnicach
całkowitego dochodu
0 0 0
13.4 Bieżące aktywa i zobowiązania
podatkowe
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Bieżące aktywa podatkowe
Należny zwrot podatku 496 1 556 1 090
Inne 0 0 0
Razem 496 1 556 1 090
Bieżące zobowiązania podatkowe
Podatek dochodowy do zapłaty 962 3 268 2 744
0 0 0
13.2 Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale własnym
13.3 Podatek dochodowy ujęty w innych składnikach całkowitego dochodu
Strona 28 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
13.5 Podatek odroczony
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Stan na początek okresu 8 170 7 628 7 628
Zwiększenia z tytułu: 2 264 1 602 1 671
- rezerwa na odprawy emerytalne, nagrody
jubileuszowe i urlopy148 -178 121
- odpis aktualizacyjny na wartość zapasów 32 7 27
- odpis aktualizacyjny na należności 308 189 11
- koszty ujęte w księgach z niezapłaconych faktur
(art..15b ust.1 i 2)0
0 448
- wycena transakcji walutowych 317 121 65
- odpis na aktywa finansowe 41 51 32
- strata podatkowa 510 503
- zobowiązanie z tyt. niezapłaconego ZUS 150 122 103
- rezerwa na koszty 176 375 270
- dyskonto naliczone od weksli własnych 109 0 83
- niezapłacone odsetki 235 352 411
- pozostałe 238 60 100
Zmniejszenia z tytułu: 568 1 060 623
- strata podatkowa 0 0 0
- zobowiązanie z tyt. niewypłaconych wynagrodzeń,
ZUS99 98
88
-rozwiązanie odpisu aktualizujacego wartość
zapasów, należności25 456
73
-wycena transakcji walutowych 121 433 351
- korekta wyceny kredytów wg efektywnej stopy
procentowej4
0 2
- odsetki niezapłacone 1 12 3
- koszty ujęte w księgach z niezapłaconych faktur
(art..15b ust.1 i 2)46
0 58
- rezerwa na koszty 4 19 15
- sprzedaż akcji DTP SA 244
- pozostałe 24 42 33
Aktywa z tytułu podatku odroczonego sprzedanej
Spółki0 0 0
Stan na koniec okresu 9 866 8 170 8 676
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego prezentowana w szyku zwartym z
aktywem 9 465 8 201 8 123
Aktywa z tytułu podatku odroczonego wykazane
w sprawozdaniu z sytuacji finansowej 401 603 553
Strona 29 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
0 0 0
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Rezerwa na podatek odroczony
Stan na początek okresu 47 597 45 744 45 744
Zwiększenia z tytułu: 1 909 4 282 874
- różnica między wartością rachunkową a
podatkową środków trwałych1 557 11 306 2 873
- zobowiązania z tyt.leasingu 0 -7 954 -2 409
- dyskonto weksli 225 116 247
- wycena majątku finansowego 38 695 -4
- wycena nieruchomości inwestycyjnych 0 0 4
- odsetki niezapłacone 49 84 134
- pozostałe 40 35 29
Zmniejszenia z tytułu: 4 012 2 429 547
- podatek z tytułu zidentyfikowanych aktywów
niematerialnych przejętej spółki659 1 490 634
- różnica między wartością rachunkową a
podatkową środków trwałych5 61
0
- sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych 408 100
- transakcje zabezpieczające 0 155 0
- odsetki niezapłacone 16 605 22
- zobowiązania z tyt.leasingu -81 -339 -218
- sprzedaż akcji DTP SA 2 940
- pozostałe 65 447 109
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego przejętej
Spółki0 0 0
Stan na koniec okresu 45 494 47 597 46 071
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego prezentowane w szyku zwartym z
rezerwą 9 465 8 201 8 123
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
wykazane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej 36 029 39 396 37 948
0 0 0
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Aktywa z tytułu podatku odroczonego 401 603 553
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 36 029 39 396 37 948
Aktywa i rezerwy na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji
finansowej w następujących pozycjach:
Strona 30 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
14. Rzeczowe aktywa trwałe
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
665 853 681 773 599 685
-200 260 -211 252 -183 177
465 593 470 521 416 508
6 651 6 651 6 651
96 885 101 137 99 987
186 087 133 701 138 150
80 330 125 689 111 593
95 640 103 343 60 127
465 593 470 521 416 508
0 0 0
0 0 0
Grunty własne
Grunt, budynki, maszyny i urządzenia zostały oddane w zastaw jako zabezpieczenie
kredytów zaciągniętych przez Spółki Grupy (Nota 23) do wysokości 164 140 tys. zł ( w
2015 roku 249 320 tys. zł, w I półroczu 2015 roku 366 100 tys. zł). Grunt oraz budynki
oddano w zastaw kredytu hipotecznego. Spółki nie mogą zastawić tych aktywów jako
zabezpieczenia innych kredytów ani sprzedać ich innej jednostce.
Ponadto zobowiązania Spółek wynikające z leasingu finansowego (Nota 28) zostały
zabezpieczone tytułem własności leasingodawcy do aktywów wynajmowanych w ramach
leasingu.
14.2 Aktywa oddane w zastaw jako zabezpieczenie
Urządzenia w leasingu finansowym
Razem
14.1 Odpisy z tytułu utraty wartości
W bieżącym okresie obrachunkowym Grupa dokonała przeglądu wartości ekonomicznej
posiadanego rzeczowego majątku trwałego i nie stwierdziła konieczności utworzenia
odpisów z tytułu utraty wartości aktywów trwałych.
Razem
Wartość brutto
Umorzenie
Środki trwałe w budowie
Maszyny i urządzenia
Budynki
Strona 31 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Wartość godziwa nieruchomości
inwestycyjnych
66 040 66 177 70 721
0 0 0
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
96 641 97 502 97 260
-28 421 -24 740 -20 498
68 220 72 762 76 762
Prawo użytkowania wieczystego gruntu 12 229 12 243 12 526
Patenty 0 0 0
Znaki handlowe 0 0 0
Licencje 763 1 785 1 754
Inne wartości niematerialne 55 228 58 734 62 482
68 220 72 762 76 762Razem
15. Nieruchomości inwestycyjne
Razem
Wszystkie nieruchomości inwestycyjne Grupy są jej własnością.
Nieruchomość położona w Otwocku stanowi zabezpiecznie kredytu kupieckiego do
wysokości 600 tys. zł.
16. Pozostałe wartości niematerialne
Wartość brutto
Umorzenie
Strona 32 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku
17. Wartość firmy
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Wartość brutto 39 679 118 806 118 806
Utrata wartości 0 -53 787 0
Razem 39 679 65 019 118 806
0 0 0
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Koszt
Stan na początek roku obrotowego 65 019 118 806 118 806
Przeklasyfikowane do aktywów przeznaczonych do
zbycia
0 0 0
Wpływ różnic kursowych 0 0 0
Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości 0 -53 787 0
Sprzedaż udziałów w DTP SA -25 340 0 0
Stan na koniec roku obrotowego 39 679 65 019 118 806
Skumulowane odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty
wartości
Stan na początek roku obrotowego 52 791 0 0
Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości ujęte w
ciągu roku
0 52 791 0
Wykorzystanie odpisów -52 791 0 0
Stan na koniec roku obrotowego 0 52 791 0
Wartość bilansowa
Bilans otwarcia 65 019 118 806 118 806
Bilans zamknięcia 39 679 65 019 118 806
Strona 33 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Nazwa jednostki zależnej
Podstawowa działalność
Miejsce rejestracji i
prowadzenia
działalności
Proporcja udziałów
(%) w głosach na
dzień
30/06/16
Paged Meble S.A. usługi Jasienica 100,00
BUK Ltd handelBury St. Edmunds,
Wielka Brytania100,00
"Paged-Sklejka" S.A. produkcja Morąg 100,00
Paged Property Sp. z o.o. usługi Warszawa 100,00
"Paged Property Sp. z o.o." Spółka Komandytowa usługi Warszawa 100,00
"Sklejka-Pisz" Paged S.A. produkcja Pisz 98,71
Paged Capital Sp. z o.o usługi Warszawa 100,00
Mineralna Development Sp. z o.o usługi Warszawa 100,00
"Paged" Spółka Akcyjna IP Sp. Komandytowa usługi Warszawa 100,00
Europa Systems Sp. z o.o produkcja Żabów 68,83
Ivopol Sp. z o.o usługi Świlcza 49,99
Planeton 1 Sp. z o.o usługi Warszawa 51,00
Paged Consultans Sp. z o.o usługi Warszawa 100,00
Kinglet 3 Sp.z o.o usługi Warszawa 100,00
Nazwa jednostki zależnej Podstawowa działalność
Miejsce rejestracji i
prowadzenia
działalności
Proporcja udziałów
(%) w głosach
30/06/16
Europa Systems Serwis Sp.z o.o usługi Warszawa 98,85%
Europa Systems Fordertechnik Gmbh usługi Berlin 100,00%
Alfa Art. Sp.z o.o usługi Żabów 100,00%
18.1 Jednostki zależne nie objęte konsolidacją
Nazwa jednostki zależnej Podstawowa działalność
Miejsce rejestracji i
prowadzenia
działalności
Proporcja udziałów
(%) w głosach
30/06/16
Serwis Sklejka Sp. z o.o. nie prowadzi działalności Morąg 38%
Zumcontract Ltd nie prowadzi działalności USA 100%
Spółki działalności zaniechanej
Debt Trading Partners Sp. z o.o.
(Grupa DTP S.A. - działalność zaniechana)obrót wierzytelnościami Warszawa 0%
DTLEX Kancelaria Radców Prawnych Rosiński i Wspólnicy
S.K.A.
(Grupa DTP S.A. - działalność zaniechana)
windykacja wierzytelności Warszawa 0%
Executio Investment Sp.z o.o obrót wierzytelnościami Warszawa 0%
18. Jednostki zależne objęte konsolidacją
Sprawozdanie BUK Ltd jest sprawozdaniem skonsolidowanym i ujmuje jednostkę dominującą BUK Ltd oraz jednostkę zależną Verdon Grey
Ltd.
Informacje dotyczące spółek zależnych od Europa Systems Sp.z o.o na dzień 30.06.2016 objętych konsolidacją:
Sprawozdanie Europa Systems Sp. z o.o jest sprawozdaniem skonsolidowanym.
Wszystkie wyżej wymienione spółki konsolidowane są metodą pełną.
Spółki Zumcontract Ltd oraz Serwis Sklejka Sp. z o.o. z siedzibą w Morągu nie prowadzą działalności. Ponadto w dniu 17.02.2010 r. Sąd
Rejonowy w Ostródzie wydał postanowienie, w którym ustanowił dla osoby prawnej Serwis Sklejka Sp. z o. o kuratora.
Strona 34 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
19. Pozostałe aktywa finansowe
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Instrumenty pochodne wyznaczone i wykorzystywane jako
zabezpieczenie, ujęte
w wartości godziwej
Kontrakty forward w walutach obcych 0 148 0
Swapy stóp procentowych 0 0 0
Razem 0 148 0
Aktywa finansowe wykazane w wartości godziwej
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej poprzez
rachunek zysków i strat inne niż instrumenty pochodne 55 322 162 574 150 793
Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu niewyznaczone
jako zabezpieczenia
0 0 0
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu inne niż instrumenty
pochodne
0 0 0
Razem 55 322 162 574 150 793
Inwestycje utrzymywane do wymagalności wykazane po
koszcie zamortyzowanym
Weksle 38 568 38 409 35 202
Obligacje 0 0 0
Pożyczki
Inne 417 0 0
Razem 38 985 38 409 35 202
Inwestycje dostępne do sprzedaży wykazywane w wartości
godziwej
Obligacje 0 0 0
Akcje 3 734 3 739 3 952
Inne aktywa finansowe zreklasyfikowane z utrzymywanych do
obrotu 0 0 0
Razem 3 734 3 739 3 952
Pożyczki wykazane po koszcie zamortyzowanym
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym 3 603 2 178 2167
Pożyczki dla pozostałych podmiotów 1 360 1 314 3 963
Razem 4 963 3 492 6 130
Pozostałe aktywa finansowe razem 103 004 208 362 196 077
Aktywa obrotowe 24 064 186 931 189 822
Aktywa trwałe 78 940 21 431 6 255
Pozostałe aktywa finansowe razem 103 004 208 362 196 077
0 0 0
0 0 0
Strona 35 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
20. Pozostałe aktywa
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Rozliczenia międzyokresowe czynne 25 409 9 592 2 748
Zapłacone opłaty wstępne dot. leasingów 0 608 -
Razem 25 409 10 200 2 748
Aktywa obrotowe 25 361 9 544 2 093
Aktywa trwałe 48 656 655
Razem 25 409 10 200 2 748
0 0 0
0 0 0
0
21. Zapasy
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Materiały 50 392 57 673 55 350
Produkcja w toku 24 637 14 385 14 861
Wyroby gotowe 26 673 36 546 27 431
Towary 12 967 15 069 17 200
Razem zapasy brutto 114 669 123 674 114 842
Odpis aktualizujący zapasy -8 630 -8 520 -5 432
Razem zapasy 106 039 115 154 109 410
0 0 0
Zapasy stanowią zabezpieczenie kredytów bankowych (nota 23) do wysokości 41.000 tys. zł (w
2015: 41.000 tys. zł, w I półroczu 2015: 41.716 tys. zł).
Strona 36 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Należności z tytuł dostaw i usług 103 928 108 731 103 661
Rezerwa na należności zagrożone -6 716 -4 941 -4 665
Razem 97 212 103 790 98 996
Należności pozostałe
Należności budżetowe inne niż podatek dochodowy od osób
prawnych 15 170 23 157 14 263
Inne należności 15 225 13 774 44 399
Rezerwa na należności zagrożone -342 -309 -296
30 053 36 622 58 366
Razem 127 265 140 412 157 362
0 139 0
22.1 Należności z tytułu dostaw i usług
Analiza wiekowa należności przeterminowanych, ale nie
obarczonych utratą wartości
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
1-30 dni 11 249 11 515 13 281
31-90 dni 4 123 -958 2 755
91-180 dni 4 304 3 074 4 857
ponad 180 dni 3 821 5 528 4 924
Razem 23 497 19 159 25 817
22. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności
Przed przyjęciem nowego klienta Grupa stosuje system wewnętrznej oraz zewnętrznej oceny kredytowej
do oceny zdolności kredytowej tego klienta i na tej podstawie wyznacza mu limity kredytowe.
Spółki utworzyły odpisy aktualizujące na należności przeterminowane w oparciu o indywidualne oceny
prawdopodobieństwa spłaty należności oraz na podstawie doświadczeń z przeszłości.
Saldo należności z tytułu dostaw i usług obejmuje też należności przeterminowane o wartości bilansowej
23.497 tys. zł (19.159 tys. zł za rok 2015 i 25.817 tys. zł za I półrocze 2015), na które Grupa nie utworzyła
rezerw, ponieważ nie nastąpiła istotna zmiana jakości tego zadłużenia, w związku z czym nadal uznaje
się je za odzyskiwalne. Spółki Grupy posiadają umowy ubezpieczenia należności.
Strona 37 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Zmiany stanu rezerw na należności zagrożone
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Stan na początek roku 5 787 5 135 5 136
Odpisy z tytułu utraty wartości należności 2 126 2 556 451
Kwoty odpisane jako nieściągalne -21 -472 -22
Kwoty odzyskane w ciągu roku -467 -1 141 -207
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości -367 -828 -397
Stan na koniec roku obrotowego 7 058 5 250 4 961
0 0 0
Określając poziom odzyskiwalności należności z tytułu dostaw i usług Spółki Grupy Paged uwzględniają
zmiany ich jakości od dnia udzielenia kredytu kupieckiego do dnia sporządzenia sprawozdania
finansowego. Koncentracja ryzyka kredytowego jest ograniczona ze względu na duży zasięg bazy
klientów i brak powiązań między nimi. Wobec tego stwierdzono, że nie ma potrzeby tworzenia
dodatkowych rezerw przekraczających wartość należności zagrożonych.
Strona 38 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Niezabezpieczone
Kredyty w rachunku bieżącym 0 0 0
Pożyczki 0 289 0
jednostek powiązanych 0 0 0
pozostałych jednostek 0 289 0
Inne ( karty płatnicze) 0 2 4
Razem 0 291 4
Zabezpieczone
Kredyty w rachunku bieżącym 75 002 82 107 61 061
Kredyty bankowe 115 988 152 746 120 083
Pożyczki od pozostałych jednostek 9 555 894 0
Inne 0 0 0
Razem 200 545 235 747 181 144
Kredyty i pożyczki otrzymane razem 200 545 236 038 181 148
0 0 0
Zobowiązania krótkoterminowe 106 493 132 791 94 247
Zobowiązania długoterminowe 94 052 103 247 86 901
Kredyty i pożyczki otrzymane razem 200 545 236 038 181 148
0 0 0
0 0 0
0 0 0
23.1 Podsumowanie umów kredytowych i pożyczek
23. Kredyty i pożyczki otrzymane
Na dzień 30.06.2016 roku Spółki Grupy korzystały z kredytów i pożyczki wg następujących umów:
2. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia z dnia 24.07.2013 roku o kredyt w rachunku bieżącym zawarta z Bankiem
Millennium S.A. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 1.777 tys. EUR z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wynosi 562 tys. EUR (co stanowi 2.486 tys. zł).
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 30.07.2016 roku, z możliwością przedłużenia okresu kredytowania.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma EURIBOR 1M
oraz marży Banku w wysokości 0,9% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu jest:
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki,
- zastaw rejestrowy na zapasach Spółki,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- pełnomocnictwo do rachunków bankowych w Banku Millennium S.A.
1. Paged S.A. - umowy kredytowej z dnia 23 listopada 2015 r. z Credit Agricole Bank Polska S.A.
Bank przyznał Spółce linię, w ramach której może korzystać z kredytu, składać zlecenia o udzielenie gwarancji bankowych do
maksymalnej kwoty finansowania 7 mln zł z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności gospodarczej oraz
refinansowanie kredytu udzielonego przez Alior Bank SA.
Na dzień 30.06.2016 roku zobowiązania z tytułu tego kredytu wynoszą 7 tys. zł.
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 22 listopada 2016 roku.
Od kwoty wykorzystanego Kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR 1M oraz
marży Banku w wysokości 1,0 p.p. w skali roku.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu są:
- Hipoteka na nieruchomości do wysokości 3 000 tys. zł,
- Zastaw rejestrowy na zapasach Spółki w wartości nie mniejszej niż 4 000 tys. zł,
- Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej zapasów,
- Cesja wierzytelności z kontraktu – na zabezpieczenie gwarancji udzielanych w ramach kontraktu.
Strona 39 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
4. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 07.08.2014 roku, wraz z późniejszymi aneksami, o kredyt inwestycyjny zawarta
z Bankiem Millennium S.A. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 16.488 tys EUR z przeznaczeniem na finansowanie i
refinansowanie zakupu środków trwałych związanych z budową hali produkcyjnej i innych obiektów.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wynosiło 8.918 tys. EUR (39.466 tys. zł).
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 31.12.2021 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma EURIBOR 3M
oraz marży Banku w wysokości od 1-2,0% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu są:
- hipoteka umowna na nieruchomości Spółki do kwoty 26.566 tys. EUR,
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki nabywanych w ramach kredytu inwestycyjnego,
- poręczenie "Sklejka-Pisz" Paged S.A. w wysokości 100% kredytu,
- cesja wierzytelności,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- pełnomocnictwo do rachunków bankowych w Banku Millennium S.A.
3. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 07.08.2014 roku, wraz z późniejszymi aneksami, o kredyt inwestycyjny zawarta z
Bankiem Millennium S.A. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 20.949 tys. zł z przeznaczeniem na finansowanie i refinansowanie
budowy hali produkcyjnej i innych obiektów.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wynosiło 0,00 zł.
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 31.12.2021 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR 3M oraz
marży Banku w wysokości od 1-2,0% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu są:
- hipoteka umowna na nieruchomości Spółki do kwoty 48.251 tys. zł,
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki nabywanych w ramach kredytu inwestycyjnego,
- poręczenie "Sklejka-Pisz" Paged S.A. w wysokości 100% kredytu,
- cesja praw z polisy ubezpieczenia,
- cesja wierzytelności,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- pełnomocnictwo do rachunków bankowych w Banku Millennium S.A.
5. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 21.12.2015 roku o limit kredytowy wielocelowy zawarta z PKO BP S.A. Spółka
otrzymała limit w wysokości 35.000 tys zł , w tym kredyt w wysokości 15.000 tys. zł z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej
działalności oraz 20.000 tys. zł z przeznaczeniem na na pokrycie ewentualnego zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych i
akredytyw dokumentowych.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wyniosło 11.918 tys. zł.
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 20.12.2018 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR 1M oraz
marży Banku w wysokości 0,8% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu jest :
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki,
- weksel in blanco,
- cesja praw z polisy ubezpieczenia,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- umowne prawo potrącenia wierzytelności banku wynikające z umowy kredytowej z wierzytelnością kredytobiorcy jako posiadacza
rachunków bankowych w Banku wobec Banku,
- pełnomocnictwo do rachunków bankowych w PKO BP S.A.
Strona 40 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
8. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 27.07.2015 roku o kredyt obrotowy w odnawialnej linii kredytowej zawarta z
Bankiem Gospodarstwa Krajowego. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 5.000 tys EUR, z przeznaczeniem na finansowanie
bieżącej działalności.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wyniosło 3.860 tys. EUR (17.082 tys. zł).
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 26.07.2017 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma EURIBOR 1M
oraz marży Banku w wysokości 1,1% p.p.
Zabezpieczenie łączne z kredytem w rachunku bieżącym.
6. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 23.07.2015 roku o Multilinię w rachunku bieżącym zawarta z Bankiem
Zachodnim WBK S.A. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 10.000 tys zł, z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności.
Spółka spłaciła kredyt inwestycyjny w Alior Banku S.A.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wyniosło 6.976 tys. zł.
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 23.07.2016 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR 1M oraz
marży Banku w wysokości 0,85% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu jest :
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki,
- weksel in blanco,
- cesja praw z polisy ubezpieczenia,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji.
7. Paged Sklejka S.A. - umowy kredytowej z dnia 27.07.2015 roku o kredyt w rachunku bieżącym zawarta z Bankiem
Gospodarstwa Krajowego. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 19.400 tys zł, z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej
działalności oraz spłatę kredytu w rachunku bieżącym w Alior Banku S.A.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wyniosło 17.921 tys. zł.
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 26.07.2017 roku.
Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR 1M oraz
marży Banku w wysokości 0,7% p.p.
Zabezpieczeniem spłaty kredytu jest :
- hipoteka łączna umowna na nieruchomości Spółki do kwoty 48.061 tys. zł,
- zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Spółki,
- zastaw rejestrowy na zapasach Spółki,
- weksel in blanco,
- cesja praw z polisy ubezpieczenia,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- upoważnienie do rachunków bankowych w BGK.
Zabezpieczenie łączne z kredytem obrotowym w odnawialnej linii kredytowej.
Strona 41 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
11. Sklejka-Pisz Paged S.A. - umowy limitu kredytu wielocelowego z PKO BP S.A. w kwocie 35.000 tys. zł z przeznaczeniem na
refinansowanie kredytu inwestycyjnego w Alior Bank S.A. z 14.09.2015 r.
Oprocentowanie kredytu wynosi Wibor 1M + 0,8 pp.
Zabezpieczeniem kredytu jest:
- weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
- hipoteka umowna łączna do kwoty 120% udzielonego limitu na nieruchomościach położonych w Piszu, dla których Sąd Rejonowy
w Piszu, IV Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi KW nr OL1P/00033527/4, OL1P/00012995/2, OL1P/00017511/1,
OL1P/00031076/3, przy czym dodatkowo Spółka złoży zgodne z prawem oświadczenie zawierające roszczenie o przeniesienie
hipoteki PKO BP S.A. na opróżnione po hipotece zabezpieczającej wierzytelności Alior Bank S.A.
- umowa cesji praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości j.w.
- oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji z tytułu umowy limitu i weksla
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie przepisów art. 777 par. 1 pkt. 5 kpc
Okres spłaty kredytu nieodnawialnego: do 30.07.2017 r. Okres trwania umowy do 13.09.2018 r.
Spłata w ratach:
- w wysokości 993 tys. zł w okresie od 31.10.2015 r. do 31.07.2016 r.
- w wysokości 1986 tys. zł w okresie od 31.08.2015 r. do 30.06.2017 r.
- ostatnia rata w wysokośic 3.222 tys. zł do dnia 30.07.2017 r.
Na dzień 30.06.2016 r. do spłaty w wartości nominalnej pozostało 24 826 tys. zł.
12. Paged Meble S.A. - umowy kredytowej 1. umowy kredytowej z dnia 16.08.2010 roku o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym
zawartej z Bank Zachodni WBK. Spółka otrzymała kredyt w wysokości 12,4 mln PLN na pokrycie płatności wynikających z bieżącej
działalności gospodarczej w sytuacji przejściowego braku środków. Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 roku wynosiło
11.819 tys PLN .Termin spłaty kredytu upływa w dniu 30 .10 .2016 roku i jest automatycznie odnawiany o kolejny rok.
Od kwoty wykorzystanego Kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma WIBOR O/N
oraz marży Banku .
Zabezpieczeniem spłaty kredytu są:
Hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000 PLN, lokalizacja: Sędziszów wraz z cesją praw z polisy.
Zastaw rejestrowy na zapasach magazynowych w postaci materiałów drzewnych i pomocniczych, produkcji w toku i wyrobów
gotowych zlokalizowanych w Jasienicy, Sędziszowie i Jarocinie, miejsce: Jasienica wraz z cesją praw z polisy.
Hipoteka kaucyjna łączna na kwotę 3.960.000 ustanowiona na prawie wieczystego użytkowania zabudowanego gruntu i prawie
własności budynków i budowli na nieruchomości w Jasienicy.
Cesja praw z umowy ubezpieczenia polisy należności z tytułu sprzedaży eksportowej. Hipoteka kaucyjna na kwotę 10.000.000,00 zł
na prawie wieczystego użytkowania i budynkach w Jasienicy. Przelew wierzytelności z kontraktów handlowych do kwoty
1.500.000,00 GBP.
Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach zlokalizowanych w Jasienicy wraz z przelewem praw z umowy ubezpieczenia
9. Sklejka-Pisz Paged S.A. - umowy kredytowej na linię wielocelową z Bakiem Pekao S.A. w kwocie 10 000 tys. zł. z
przeznaczeniem na bieżącą działalność
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 r. wynosi 1 883 tys. zł
W ramach linii wielocelowej na dzień 30.06.2016 otwarte są gwarancje bankowe na rzecz Regionalnych Dyrekcji Lasów
Państwowych w łącznej kwocie 3 650 tys. zł.
Oprocentowanie kredytu wynosi Wibor 1M + 0,8 pp.
Zabezpieczeniem linii wielocelowej jest:
- zastaw rejestrowy na zapasach surowca drzewnego i wyrobów gotowych o wartości 10 000 tys. zł wraz z cesją praw z polisy
ubezpieczeniowej,
- pełnomocnictwo do dysponowania środkami na rachunku bieżącym prowadzonym przez Bank Pekao S.A. ,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji kredytobiorcy.
Umowa ważna jest do 31.05.2018 r.
10. Sklejka-Pisz Paged S.A. - umowy kredytowej na linię wieloproduktową z Bankiem Millennium S.A. w kwocie 10.000 tys. zł z
przeznaczeniem na bieżącą działalność.
Wykorzystanie kredytu na dzień 30.06.2016 r. wynosi 3.247 tys. zł
Oprocentowanie kredytu wynosi Wibor 1M + 0,85 pp.
Zabezpieczeniem linii wielocelowej jest:
- weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową na zabezpieczenie linii na gwarancje, akredytywy zabezpieczony zastawem
rejestrowym na maszynach i urzadzeniach (do kwoty 11.619 tys. zł)
- zastaw rejestrowy zabezpieczający wierzytelności z tytułu udzielonego kredytu na środkach trwałych o wartości rykowej 7.746 tys.
zł
- cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji kredytobiorcy.
Umowa ważna jest do 04.08.2016 r.
Strona 42 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
14. Europa Systems Sp. z o.o - umowy kredytowej zawartej z ING Bank Śląski S.A. („Kredytodawca”) w dniu 18.08.2014 r., z
późniejszymi aneksami o kredyt akwizycyjny zawartej z Bankiem ING Bank Śląski w wysokości 55.000 tys. zł zamienionej następnie
na kredyt w EUR. Termin spłaty przypada na 30 września 2019 r. Miesięczne raty wynoszą 539 tys. EUR. Termin spłaty kredytu
upływa w dniu 21.08.2019 r. Od kwoty wykorzystanego kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej
jako suma EURIBOR 1M oraz marży Banku.
Zabezpieczeniem spłaty obu kredytów są :
- zastaw rejestrowy na 60% udziałów Spółki;
- zastaw rejestrowy na aktywach Spółki w wys. 11.250 tys. zł
- Hipoteka umowna łączna na nieruchomości Spółki do kwoty 20.000 tys. EUR oraz 11.250 tys. zł
17. Ivopol Sp. z o.o - Umowy pożyczki o charakterze krótkoterminowym zawarte na okres 12 m-cy :
- kwota pożyczki - 9810 tys. zł,
- okres kredytowania - 12 m-cy,
- oprocentowanie - 9 % (zmienne)
- spłata w równych ratach miesięcznych plus ostatnia rata "balonowa" na poziomie ok. 85% kwoty kredytu.
- zabezpieczenie: zastaw rejstrowy, przewłaszczenie na zabezpieczenie i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej.
15. Ivopol Sp. z o.o - Umowy kredytowe o charakterze długoterminowym zawarte na okres 48 m-cy:
- kwota kredytu - 1 449 tys. zł,
- okres kredytowania - 48 m-cy,
- oprocentowanie - 4,7 % (zmienne)
- spłata w równych ratach miesięcznych plus ostatnia rata "balonowa" na poziomie ok. 30% kwoty kredytu.
- zabezpieczenie: zastaw rejstrowy, przewłaszczenie na zabezpieczenie i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej.
16. Ivopol Sp. z o.o - Umowy kredytowe o charakterze krótkoterminowym zawarte na okres 12 m-cy :
- kwota kredytu - 9 238 tys. zł,
- okres kredytowania - 12 m-cy,
- oprocentowanie - 5 % (zmienne)
- spłata w równych ratach miesięcznych plus ostatnia rata "balonowa" na poziomie ok. 85% kwoty kredytu.
- zabezpieczenie: zastaw rejstrowy, przewłaszczenie na zabezpieczenie i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej.
13. Paged Meble S.A. - umowy kredytowej z dnia 20.11.2007 roku wraz z późniejszymi aneksami o kredyt inwestycyjny w kwocie
6.355 tys EURO zawartej z Bank Zachodni WBK z przeznaczeniem na zakup zakładu produkcyjnego mebli w Jarocinie , oraz jego
modernizację i zakup maszyn i urządzeń.
Na dzień 30.06.2016 zobowiązanie z tytułu tego kredytu wynosi 317 tys. Euro tj. 1.404 tys. PLN
Termin spłaty kredytu upływa w dniu 30 września 2016 roku.
Od kwoty wykorzystanego Kredytu Bank pobiera odsetki według zmiennej stopy procentowej, obliczonej jako suma 1M EURIBOR
oraz marży Banku .
Zabezpieczeniem spłaty kredytu są:
- hipoteka kaucyjna do kwoty 20.845 tys. Zł na nieruchomości w Jarocinie, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na kwotę 11.250
tys. Zł wraz z cesją polisy, weksel in blanco
- hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000 PLN, lokalizacja: Sędziszów wraz z cesją praw z polisy.
Strona 43 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Umowy gwarancji finansowych 0 0 0
Instrumenty pochodne wyznaczone i wykorzystywane jako
zabezpieczenia, wykazywane w wartości godziwej
Kontrakty forward w walutach obcych 116 475
Swapy stóp procentowych 1 080 640 341
Swapy walutowe 0 0 0
Inne 0 0 0
Razem 1 196 640 816
Zobowiązania finansowe wykazane w wartości godziwej przez wynik
finansowy
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy, inne niż instrumenty pochodne
0 0 0
Instrumenty pochodne przeznaczone do zbycia niewyznaczone jako
zabezpieczenia
1 690 1 298 1 130
Zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia, inne niż instrumenty
pochodne
0 0 0
Razem 1 690 1 298 1 130
Zobowiązania finansowe prezentowane w koszcie zamortyzowanym
Zobowiązanie wekslowe 0 0 0
Obligacje 71 070 99 175 102 889
Zobowiązania z tytułu factoringu 2 092 1 899 1 959
Zobowiązania z tytułu leasingu 85 417 87 488 118 050
Inne 104 0 0
Razem 158 683 188 562 222 898
Pozostałe zobowiązania finansowe razem 161 569 190 500 224 844
0 0 0
Zobowiązania krótkoterminowe 27 729 37 525 24 893
Zobowiązania długoterminowe 133 840 152 975 199 951
Pozostałe zobowiązania finansowe razem 161 569 190 500 224 844
0 0 0
0 0 0
0 0 0
24. Pozostałe zobowiązania finansowe
Strona 44 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
25. Rezerwy
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Świadczenia pracownicze 15 950 15 140 17 145
Inne rezerwy (patrz poniżej) 1 247 1 315 1 798
Razem 17 197 16 455 18 943
Rezerwy krótkoterminowe 8 655 7 913 8 965
Rezerwy długoterminowe 8 542 8 542 9 978
Razem 17 197 16 455 18 943
#ADR! #ADR! #ADR!
Inne rezerwy
Gwarancje i
rękojmie
Sprawy sądowe i
koszty prawne
Pozostałe Razem
PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000
Stan na 1 stycznia 2015 roku 89 124 535 748
Ujęcie rezerw dodatkowych 0 0 681 681
Redukcje wynikające z płatności/innych zmniejszeń przyszłych korzyści
ekonomicznych0 -22 -97 -119
Redukcje wynikające z przeszacowania lub rozliczenia bez kosztów 0 0 0 0
Rezerwy na sprawy pracownicze 0 488 0 488
Inne 0 0 0 0
Stan na 30 czerwca 2015 roku 89 590 1 119 1 798
Ujęcie rezerw dodatkowych 37 -618 -581
Redukcje wynikające z płatności/innych zmniejszeń przyszłych korzyści
ekonomicznych0 -21 97 76
Redukcje wynikające z przeszacowania lub rozliczenia bez kosztów 0 0 -80 -80
Rezerwy na sprawy pracownicze 0 -8 110 102
Inne 0 0 0 0
Stan na 31 grudnia 2015 roku 126 561 628 1 315
Ujęcie rezerw dodatkowych 0 0 180 180
Redukcje wynikające z płatności/innych zmniejszeń przyszłych korzyści
ekonomicznych0 -248 0 -248
Redukcje wynikające z przeszacowania lub rozliczenia bez kosztów 0 0 0 0
Rezerwy na sprawy pracownicze 0 0 0 0
Inne 0 0 0 0
Stan na 30 czerwca 2016 roku 126 313 808 1 247
0
Rezerwa na świadczenia pracownicze obejmuje roczne urlopy, narosłe prawa do urlopów i prawa do odpraw
emerytalnych i nagród jubileuszowych.
Strona 45 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 78 115 81 026 77 506
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń
13 972 11 684 12 036
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 6 708 5 742 5 547
Inne 8 531 12 015 8 474
Razem 107 326 110 466 103 563
0 0 0
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
Weksel własny in blanco zabezpieczający należyte wykonanie
umowy o dofinansowanie realizacji projektu w ramach
Regionalenego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata
2007-2013 zawartej dnia 18.12.2012 r w Olsztynie (nr. umowy:
UDA-EPWM.01.01.06-28-021/09-00)
3 150 3 150 3 150
DTP S.A. - Zastaw rejestrowy ustanowiony na zbiorze aktywów
ruchomych w celu zabezpieczenia roszczeń obligatariuszy - w
wysokości zastawu przekraczającej wartośc zobowiązania ujętego
bilansowo
0 30 034 26 142
DTP S.A. - Zastaw rejestrowy ustanowiony na zbiorze
wierzytelności w celu zabezpieczenia spłaty kredytu - kwota ponad
wartość zobowiązania z tyt. kredytu ujętego bilansowo
0 0 7 768
Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej
mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych14 236 11 443 8 597
17 386 44 627 45 657
27. Zobowiązania warunkowe
26. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
Strona 46 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku w tys. zł
28.1 Ogólne warunki leasingu
28.2 Zobowiązania z tytułu leasingu
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Nie dłużej niż 1 rok 18 979 18 596 13 515
Od 1 roku do 5 lat 66 438 68 892 96 155
Powyżej 5 lat 0 0 8 380
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 85 417 87 488 118 050
Stan na
30/06/2016
Stan na
31/12/2015
Stan na
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Uwzględnione w sprawozdaniu finansowym jako:
Pozostałe zobowiązania finansowe (nota nr 24) 18 979 18 596 13 515
Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe (nota
nr 24)
66 438 68 892 104 535
Razem 85 417 87 488 118 050
0 0 0
28. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Umowy leasingu finansowego dotyczą samochodów i urządzeń produkcyjnych. Na zakończenie
umowy Spółki mają możliwość wykupienia urządzeń po wartości nominalnej. Zobowiązania Grupy w
ramach leasingu finansowego są zabezpieczone tytułem własności leasingodawcy na składnikach
majątku objętych leasingiem.
Strona 47 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
Okres
zakończony
30/06/2016
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
30/06/2015
PLN’000 PLN’000 PLN’000
Świadczenia krótkoterminowe 652 1 967 565
Świadczenia po okresie
zatrudnienia
0 0 0
Pozostałe świadczenia
długoterminowe
0 0 0
Razem 652 1 967 565
W I półroczu 2016 roku Spółka nie udzieliła członkom naczelnego kierownictwa żadnych kredytów.
29. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Transakcje między Spółką a jej jednostkami zależnymi będącymi stronami powiązanymi Spółki zostały
wyeliminowane w trakcie konsolidacji i nie wykazano ich w niniejszej nocie.
29.1 Kredyty udzielone podmiotom powiązanym
Jednostką bezpośrednio dominującą i ostatecznie kontrolującą Grupy jest Paged S.A.
Wynagrodzenia członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej w roku obrotowym przedstawiały się następująco:
29.3 Wynagrodzenia członków naczelnego kierownictwa
1. W dniu 11 września 2013 roku na podstawie umowy z dnia 6 września 2013r. udzielona została Panu Robertowi
Ditrychowi pożyczka w kwocie 200 tys. PLN z oprocentowaniem 9% w stosunku rocznym. W dniu 11 grudnia 2014
roku zawarty został aneks do umowy pożyczki, zgodnie z którym Spółka zobowiązała się pożyczyć Panu Robertowi
Ditrychowi łącznie 260 tys. PLN oraz z uwagi na zmianę warunków rynkowych jaka nastąpiła od dnia zawarcia
Umowy obniżono oprocentowanie pożyczki do poziomu 6,5% w stosunku rocznym. Termin spłaty pożyczki –
zgodnie z podpisanymi aneksami to 31 marzec 2018 roku.
2. W dniu 15 grudnia 2014 roku na podstawie umowy z dnia 11 grudnia 2014r. udzielona została Panu Danielowi
Mzyk pożyczka w kwocie 1.800 tys. PLN. Termin spłaty pożyczki upływa dnia 15 grudnia 2016 r. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 6,5% w stosunku rocznym.
29.2 Weksle nabyte od podmiotów powiązanych
Na dzień 30.06.2016 r. Paged S.A. posiadał weksle obce wystawione przez:
- Daniela Mzyka - wartość nominalna weksla wynosi 19 702 tys. zł . Weksel wystawiony 31 grudnia 2015 r., stopa
dyskonta 6,5%. Termin wykupu weksla przypada na 31 grudnia 2017r.
- CI Consulting Sp. z o.o. Delta Sp. Komandytowo Akcyjna trzy weksle - wartość nominalna weksli wynosi 8 118 tys.
zł, stopa dyskonta 6,5%. Termin wykupu weksli przypada na 12 września i 29 grudnia 2016 r.
- Ksati Investments Sp. z o.o. Delta Sp. Komandytowo Akcyjna - wartość nominalna weksla wynosi 127 tys. zł,
stopa dyskonta 6,5%. Termin wykupu weksla przypada na 31 grudnia 2016 r.
Strona 48 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
30. Instrumenty Finansowe
30/06/2016 31/12/2015 30/06/2015 30/06/2016 31/12/2015 30/06/2015
Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe 78 940 21 431 6 255 78 940 21 431 6 255
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 127 265 140 273 157 362 127 265 140 273 157 362
Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe 24 064 186 931 189 822 24 064 186 931 189 822
Długoterminowe kredyty bankowe 94 052 103 247 86 901 94 052 103 247 86 901
Długoterminowe pożyczki 0 0 0 0 0 0
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 133 840 152 975 199 951 133 840 152 975 199 951
Krótkoterminowe kredyty bankowe 96 938 131 897 94 247 96 938 131 897 94 247
Krótkoterminowe pożyczki 9 555 894 0 9 555 894 0
30.1 Hierarchia wartości godziwej
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
poziom hierarchii
wartości
godziwej
30/06/2016 31/12/2015 30/06/2015
Akcje/ Udziały w spółkach nie notowanych na giełdzie
Akcje spółek notowanych na giełdzie poziom 1 3 734 3 739 3 952
Dłużne papiery wartościowe
Inne aktywa finansowe
Razem 3 734 3 739 3 952
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez
wynik finansowy
poziom hierarchii
wartości
godziwej
30/06/2016 31/12/2015 30/06/2015
Pochodne instrumenty finansowe poziom 2
Akcje spółek notowanych
Portfele wierzytelności poziom 3 55 322 162 574 150 793
Razem 55 322 162 574 150 793
#ADR! #ADR!
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej
przez wynik finansowy
poziom hierarchii
wartości
godziwej
30/06/2016 31/12/2015 30/06/2015
Pochodne instrumenty finansowe (CIRS, IRS) poziom 2 2 886 1 938 1 946
Razem 2 886 1 938 1 946
Poziom hierarchii wartości godziwej, do którego następuje klasyfikacja wyceny wartości godziwej, ustala się na podstawie danych wejściowych najniższego
poziomu, które są istotne dla całości pomiaru wartości godziwej. W tym celu istotność danych wejściowych do wyceny ocenia się poprzez odniesienie do
całości wyceny wartości godziwej. Jeżeli przy wycenie wartości godziwej wykorzystuje się obserwowalne dane wejściowe, które wymagają istotnych korekt
na podstawie danych nieobserwowalnych, wycena taka ma charakter wyceny zaliczanej do Poziomu 3. Ocena tego, czy określone dane wejściowe przyjęte
do wyceny mają istotne znaczenie dla całości wyceny wartości godziwej wymaga osądu uwzględniającego czynniki specyficzne dla danego składnika
aktywów lub zobowiązań.
W okresie zakończonym 30.06.2016 r. nie miały miejsce przesunięcia między poziomami 1 i 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie
został przesunięty z/ do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej.
Instrumenty finansowe
Wartość bilansowa Wartość godziwa
Na dzień 30.06.2016 r. Spółka utrzymywała instrumenty finansowe wykazywane w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Spółka stosuje
poniższą hierarchię dla określania i wykazywania wartości godziwej instrumentów finansowych według metody wyceny:
Poziom 1 - ceny notowane (nieskorygowane) na aktywnym rynku dla identycznych aktywów oraz zobowiązań
Poziom 2 - pozostałe metody, dla których pośrednio bądź bezpośrednio są uwzględniane wszystkie czynniki mające istotny wpływ na wykazywaną wartość
godziwą
Poziom 3 - metody oparte na czynnikach mających istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania
danych rynkowych
Strona 49 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
31. Zdarzenia po dniu bilansowym
1. W dniu 5 lipca 2016 roku pomiędzy spółką Paged Capital Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie a spółką Kinglet 3 Sp. z o.o. z
siedzibą w Warszawie została zawarta Umowa aportowa dotycząca wniesienia wkładu na pokrycie udziałów w podwyższonym
kapitale zakładowym Kinglet 3 Sp.z o.o.
Umowa aportowa została zawarta w związku z:
1) podjęciem w dniu 21 czerwca 2016 r. przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Kinglet uchwały w przedmiocie
warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego tej spółki oraz warunkowej zmiany §7 aktu założycielskiego Kinglet, zgodnie z
którą kapitał zakładowy Kinglet został podwyższony o kwotę 148.355.300,00 zł poprzez utworzenie 2.967.106 nowych udziałów o
łącznej wartości nominalnej 148.355.300,00 zł (zwanych dalej "Udziałami"), tj. podwyższony z dotychczasowej wysokości
550.790.400,00 zł do wysokości 699.145.700,00 zł,
2) zarejestrowaniem w dniu 4 lipca 2016 r. w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego podwyższenia kapitału
zakładowego Kinglet objętego uchwałą nr 2 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Kinglet z dnia 21 czerwca 2016 roku
oraz zmiany aktu założycielskiego Kinglet objętej uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Kinglet z dnia 21
czerwca 2016 roku co stanowiło warunek zawieszający wejścia w życie uchwał Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Kinglet, o których mowa w punkcie 1),
3) zaoferowaniem Udziałów Paged Capital, które to Udziały zostaną przez Paged Capital pokryte wkładem niepieniężnym w
postaci 46.566.522 akcji imiennych serii C w kapitale zakładowym spółki "Sklejka-Pisz" Paged Spółka Akcyjna z siedzibą w Piszu
(zwanej dalej "Sklejka Pisz"), o łącznej wartości nominalnej 46.566.522,00 zł, stanowiących 16,70% akcji w kapitale zakładowym
Sklejka Pisz, uprawniających do 16,70% głosów na Walnym Zgromadzeniu Sklejka Pisz, o łącznej wartości zbywczej równej
148.355.300,00 zł ("Wnoszone Akcje"),
4) złożeniem przez Paged Capital oświadczenia o objęciu Udziałów i pokryciu ich wkładem niepieniężnym w postaci Wnoszonych
Akcji – w wykonaniu zobowiązania do pokrycia Udziałów, przy czym wartość wkładów niepieniężnych zostanie w całości
przeznaczona na kapitał zakładowy Kinglet.
W rezultacie z dniem 5 lipca 2016 r. nastąpiło:
a) przeniesienie własności Wnoszonych Akcji, przy czym zbywającym Wnoszone Akcje była Paged Capital, zaś nabywającym
Wnoszone Akcje - Kinglet,
b) objęcie przez Paged Capital Udziałów (do dnia wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego podwyższenia
kapitału zakładowego Kinglet o kwotę 148.355.300,00 zł jedynym wspólnikiem Kinglet będzie Spółka, która posiada 11.015.808
udziałów w tej spółce).
Podwyższenie kapitału zakładowego poprzez utworzenie Udziałów oraz zmiana aktu założycielskiego spółki Kinglet wymagają
wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego.
Z dniem 5 lipca 2016 r. Kinglet zwiększyła stan posiadania akcji Sklejka Pisz z dotychczasowej liczby 172.883.322 akcji Sklejka
Pisz, stanowiących 62,01% kapitału zakładowego Sklejka Pisz oraz 62,01% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu tej
spółki, do liczby 278.811.522 akcji Sklejka Pisz, stanowiących 78,71% kapitału zakładowego Sklejka Pisz oraz 78,71% ogólnej
liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu tej spółki.
2. W dniu 27 lipca 2016r."Paged" Spółka Akcyjna IP Sp. Komandytowa. , której komplementariuszem jest Paged SA podpisała
umowę kredytową z Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu na kwotę 71.000.0000,00 złotych.
Środki z umowy (kredyt nieodnawialny terminowy) podzielone zostały na dwie transze: transza A i transza B (odpowiednio:
50.000.000,00 zł i 21.000.000,00 zł). Środki z transzy A zostaną przeznaczone na wcześniejszy wykup Obligacji serii IV
wyemitowanych przez "Paged" S.A. oraz dodatkowych kosztów związanych z tym procesem. ("Paged" Spółka Akcyjna IP Sp. K.
udzieliła Paged SA pożyczki ).
Kredyt został udzielony na okres 5 lat tj. do lipca 2021 r., przy czym spłata transzy A została rozłożona na 19 równych,
kwartalnych rat po 1,5 mln zł plus ostatnia, 20 rata w wysokości 21,5 mln zł w piątą rocznicę podpisania umowy. Spłata transzy B
zostanie dokonana w 16 równych, kwartalnych ratach po 850.000,00 zł oraz 4 ratach (nr 17-20) w wysokości 1.850.000,00 zł.
Oprocentowanie kredytu jest zmienne i jest równe sumie stawki rynku pieniężnego WIBOR oraz marży Banku. Ponadto Bank
pobierze od Kredytobiorcy prowizję przygotowawczą od salda wykorzystanego kredytu.
Paged SA udzielił poręczenia kredytu. Poręczenie zostało udzielone do kwoty maksymalnej 83.497.500 zł oraz do dnia 31 grudnia
2024 r., lub dnia, w którym wszystkie wierzytelności Banku Zachodniego WBK S.A. z tego tytułu zostaną zaspokojone w całości i
wygasną, w zależności od tego, co przypadnie wcześniej.
W dniu 23 sierpnia 2016 r. "Paged" Spółka akcyjna IP Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie otrzymała potwierdzenie od
Banku Zachodniego WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu o zawarciu transakcji zamiany zmiennych stóp procentowych na stałe
(IRS – ‘Interest Rate Swap’), stanowiącej zabezpieczenie ryzyka stopy procentowej związanego z umową o kredyt nieodnawialny
terminowy ("Kredyt") z dnia 27 lipca 2016 r. (Raport bieżący 38/2016 z 23 sierpnia 2016 roku).
Strona 50 z 51
Grupa Kapitałowa
PAGED S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rokuw tys. zł
3. W dniu 8 sierpnia 2016 r. Paged SA zawarł warunkową Umowę Inwestycyjną dotyczącą planowanego nabycia przez Spółkę
(lub podmiot wskazany przez Spółkę) udziałów w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą „Forbis Group Project
Management” Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie (Raport bieżący 36/2016 z 8 sierpnia 2016).
4. W dniu 12 sierpnia 2016 r. doszło do wcześniejszego wykupu 49.000 obligacji na okaziciela serii IV o wartości nominalnej 1.000
zł każda, wyemitowanych przez Spółkę na podstawie Uchwały Zarządu Spółki nr 385/14 z 25 lipca 2014 r. Przedmiotem
wcześniejszego wykupu były wszystkie Obligacje Serii IV, których data wykupu to 14 sierpnia 2017 r. Obligacje wcześniej
znajdowały się w obrocie w alternatywnym systemie obrotu i posiadały numer ISIN PLPAGED00140 (od dnia 1 sierpnia 2016 r. na
wniosek Emitenta obrót Obligacjami Serii IV został zawieszony).
Wcześniejszy wykup nastąpił w wykonaniu Opcji Wcześniejszego Wykupu na Żądanie Emitenta, o której mowa w punkcie 14
Warunków Emisji Obligacji Serii IV. Zgodnie z punktem 14.2 Warunków Emisji Obligacji Serii IV Dniem Wcześniejszego Wykupu
na Żądanie Emitenta był 12 sierpnia 2016 r., tj. Dzień Płatności Odsetek.
Zgodnie z punktem 14.4 Warunków Emisji Obligacji Serii IV wykup nastąpił poprzez zapłatę na rzecz Obligatariuszy za każdą
Obligację kwoty obliczonej jako suma Kwoty Wcześniejszego Wykupu oraz dodatkowej płatności z tytułu realizacji Opcji
Wcześniejszego Wykupu na Żądanie Emitenta. Łączne nakłady na wcześniejszy wykup Obligacji Serii IV (suma Należności
Głównej, Kwoty Odsetek oraz dodatkowej płatności z tytułu realizacji Opcji Wcześniejszego Wykupu na Żądanie Emitenta)
wyniosły 50.870.820 zł.
PODPISY ZARZĄDU
29.08.2016 Robert Ditrych Wiceprezes Zarządu
29.08.2016 Rafał Godoj Członek Zarządu
29.08.2016 Mirosława Słonecka
29.08.2016 Tomasz Modzelewski Prezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Strona 51 z 51
Recommended