View
9
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIFITAS,
EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL NON DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
ELVIRA PUTRI DHAMAYANTI
2016240652
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
S U R A B A Y A
2018
v
MOTTO :
Janji Allah yang selalu menjadi pedoman saya
untuk melangkah. Janji yang paling nyata di
dunia ini, janji bahwa kebaikan senantiasa
meliputi orang-orang yang berusaha dalam
kepasrahan pada-Nya. Janji bahwa seorang juara
lahir dari rahim kesusahan. Janji bahwa seorang
nahkoda hebat akan merapat di dermaga setelah
berlayar di tengah badai dan gelombang
pengorbanan. Janji bahwa seorang pemburu
akan datang dengan buruan besar dari dalam
bentara kemurungan.
BY : ELVIRA PUTRI D.
vi
PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan untuk Allah SWT yang telah
melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya serta senantiasa memberikan nikmat sehat
sehingga bisa menyelesaikan Skripsi ini dengan tepat waktu. Dan untuk orang-
orang yang selalu memberikan dukungan serta bantuan kepada saya selama saya
menyelesaikan Skripsi ini.
1. Kepada Bp. Eko Juli Winarso, S.E selaku Bapak dari penulis, I want to be
like you someday. All you lesson tought me, was very inspiring. Bapak
adalah salah satu tujuan hidupku hanya ingin membuatmu bangga.
Terimakasih atas ajaran dan kasih sayangmu yang tiada hentinya. You are
smarter, kinder, funnier, you perfect to me dad, I love you.
2. Kepada ibu Supriyanti, selaku Ibu dari penulis, Ibu yang luar biasa yang
berjuang untuk hidupku dan bertaruh dengan hidupnya. Di hari yang tak
mudah, ibu tetap menjadi pereda air mata. Ibu tetap menjadi pembuka
pintu doa-doa. Ibu adalah segala hal baik yang aku dapatkan. Terimakasih
sudah menjagaku dari banyak bahaya. Terimakasih untuk segala doa
baikmu hingga saat ini. I love you.
3. Kepada Revina Putri Amalia, S.E, selaku kakak dari penulis, entah
seberapa sering kita berdebat, ingatanku masih cukup kuat mengenang
betapa kakak menjagaku dengan hebat dan selalu melindungiku dari
bahaya. Di titik terendah dalam hidupku, kakak bisa jadi sahabat tempatku
berbagi keluh kesah. Terimakasih ya kak. I love you.
vii
4. Kepada Singgih Bekti Pamungkas, A.Md, selaku kekasih dari penulis,
lelaki yang saya hormati dan hargai setelah bapak. Seseorang yang selalu
support dan mendoakan saya. What makes me love him because he is a
family man. Disitu saya berfikir, he has a such a good heart. I believe in
you and I hope you didn’t break it even once. Sukses selalu ya mas
lanjutin kuliahnya segera nyusul S.M juga. I love you.
5. Kepada Teman-teman STIE Perbanas Surabaya semua angkatan yang
sudah menerima saya dengan hangat dan memberikan semangat walapun
saya anak transferan dari Unair dan kepada teman seperjuangan transferan
saya mba Febriani Dewi Karuniawati dan mas Tri Oktavia Permana di
STIE Perbanas Surabaya, semoga cepet nyusul S.M yaaa mba n mas.
Makasi ya Reekk !!!! dan Makasi banget kampus baruku STIE Perbanas
Surabaya, Saya senang bisa melanjutkan gelar A.Md yang saya peroleh
dari Unair dan menjadi Sarjana di kampus STIE Perbanas.
6. Kepada mas Agus terimakasih selalu mau direpotin edit dan print
kapanpun itu waktunya. Semoga segera nyusul S.M juga ya mas !!
7. Dan untuk semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang
telah memberikan bantuan selama saya menyelesaikan Skripsi ini.
Saya ucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya untuk semua pihak yang telah
saya sebutkan.
viii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT
atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, Sehingga penulis dapat
menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul "Pengaruh Likuiditas,
Kualitas Aktiva, Sensitifitas, Efisiensi, dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank
Umum Swasta Nasional Non Devisa”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program studi sarjana Manajemen konsentrasi perbankan
STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang
mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan
penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Dr.Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yang
sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena beliau banyak
meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan
pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., MT. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah mengarahkan dan selalu membantu selama proses Studi.
3. Bapak Lutfi, S.E., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M.Si selaku dosen wali yang telah mendampingi
dan selalu membantu selama tiga semester di STIE Perbanas Surabaya.
ix
5. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen penguji saya selama
menyelesaikan skripsi ini.
6. Ibu Evi Sistiyarini, S.E., M.M selaku dosen penguji saya selama
menyelesaikan skripsi ini.
7. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan
pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.
8. Staff akademik dan Staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah
banyak membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan
didalam penulisan skripsi ini.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini
berkesan dan memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, Februari 2018
Penulis
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .............................................................. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................. v
PERSEMBAHAN ............................................................................................... vi
KATA PENGANTAR ..........................................................................................viii
DAFTAR ISI ................................................................................................ x
DAFTAR TABEL ................................................................................................ xii
DAFTAR GAMBAR ..........................................................................................xiii
DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................xiv
ABSTRAK/RINGKASAN ................................................................................. xv
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah .............................................................. 1
1.2 Perumusan Masalah ..................................................................... 7
1.3 Tujuan Penelitian ......................................................................... 8
1.4 Manfaat Penelitian ....................................................................... 9
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi...................................................... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 12
2.2 Landasan Teori ............................................................................ 17
2.3 Pengaruh Rasio Terhadap ROA ................................................... 35
2.4 Kerangka Pemikiran Skripsi ........................................................ 40
2.5 Hipotesis Penelitian ..................................................................... 41
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian .................................................................. 42
3.2 Batasan Penelitian ....................................................................... 42
3.3 Identifikasi Variabel ..................................................................... 43
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ........................... 43
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel .................... 46
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data .......................................... 48
3.7 Teknik Analisis Data .................................................................... 49
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ...................................................... 57
xi
4.2 Analisis Data ............................................................................... 64
4.3 Pembahasan ................................................................................. 85
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan ..................................................................................102
5.2 Keterbatasan Penelitian ...............................................................105
5.3 Saran ............................................................................................106
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa ............... 2
Periode Tahun 2012-2017
Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dengan Penelitian ............. 17
Sekarang
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Non Devisa Berdasarkan ............... 47
Total Asset Per Juni 2017
Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Terpilih ......................................................... 48
Tabel 4.1 Analisis Regresi Linear Berganda ................................................ 73
Tabel 4.2 Hasil Perhitungan Uji F ................................................................ 76
Tabel 4.3 Hasil Perhitungan Uji t ................................................................. 80
Tabel 4.4 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori ................................... 86
xiii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ...................................................................... 40
Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F ................................ 52
Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t sisi kanan ................. 54
Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t sisi kiri ..................... 54
Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t dua sisi .................... 55
Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F ................................ 77
Gambar 4.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk LDR .............. 81
Gambar 4.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk IPR ................ 81
Gambar 4.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk APB ............... 82
Gambar 4.5 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk NPL ............... 82
Gambar 4.6 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk IRR ................ 83
Gambar 4.7 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk BOPO ............ 84
Gambar 4.8 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk FBIR ............. 84
Gambar 4.9 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t untuk APYDM ........ 85
xiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Posisi LDR
Lampiran 2 : Posisi IPR
Lampiran 3 : Posisi APB
Lampiran 4 : Posisi NPL
Lampiran 5 : Posisi IRR
Lampiran 6 : Posisi BOPO
Lampiran 7 : Posisi FBIR
Lampiran 8 : Posisi APYDM
Lampiran 9 : Posisi ROA
Lampiran 10 : Perhitungan Loan To Deposite Ratio (LDR)
Lampiran 11 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 12 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 13 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 14 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 15 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 16 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 17 : Perhitungan Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan Terhadap
Modal (APYDM)
Lampiran 18 : Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 19 : Perhitungan Output Stata
Lampiran 20 : Tabel F
Lampiran 21 : Tabel t
Lampiran 22 : Perkembangan Suku Bunga
xv
THE EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY,
EFICIANCY, AND SOLVABILITY TOWARD ROA ON
NON-FOREIGN EXCHANGE NATIONAL BANKS
Elvira Putri Dhamayanti
2016240652
STIE Perbanas Surabaya
Email : elviraaputrii@gmail.com
ABSTRACT
This research is done to analyze whether LDR, IPR, APB, NPL, IRR,
BOPO, FBIR and APYDM are both simultaneously and partially have significant
influence toward ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks.
Samples used in this research are Fama International Bank, Jasa
Jakarta Bank, Kesejahteraan Ekonomi Bank, Sahabat Sampoerna Bank, Prima
Master Bank, and Mandiri Taspen Pos Bank. In this research, secondary data
were used, while the method used was documentation method. Data were taken
from the financial statement published by Non-Foreign Exchange National
Private Banks.From this quarter period of 2012 until second quarter of 2017.
Technique of data analyzing is descriptive analyze and using multiple linier
regression analyze.
Based on the calculation and result of using STATA 12.0 state that
LDR, IPR, APB, NPL,IRR, BOPO, FBIR, and APYDM have a significant
influence simultaneously to ROA Non-Foreign Exchange National Private Banks.
APB and BOPO partially have a significant negative effect on ROA on Non-
Foreign Exchange National Private Banks. On the other side LDR, IPR, NPL,
FBIR and APYDM have a positive impact but not significant on ROA on Non-
Foreign Exchange National Private Banks and IRR have a negative impact but
not significant on ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks.
Keywords : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Solvability and Non-
Foreign Exchange National Private Banks
Recommended