View
215
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Administrar planos de previdência
complementar e assegurar o pagamento
dos benefícios, visando a proteção social
dos participantes e seus beneficiários.
“Nosso trabalho se traduz na SUSTENTABILIDADE DOS PLANOS administrados, fundamentado na
EFICÁCIA DA GESTÃO, RESPONSABILIDADE CORPORATIVA, TRANSPARÊNCIA E
CONFIABILIDADE.”3
Nossas realizações
Participante Regius Mobile, Empréstimo para
os participantes do Plano CD-Metrô-DF; Melhoria na
comunicação e no atendimento; Pesquisa de
satisfação.
Previdência Ações de Educação Previdenciária;
Prestação de contas; Criação do Plano CD-05, com
a adesão de um novo patrocinador – BRB-Saúde.
Resultado: avaliação satisfatória de 90% das pessoas entrevistadas.
Nossas realizações
Investimentos ações de
investimentos fundamentadas nos
estudos de ALM e nos parâmetros
das Políticas de Investimentos.
Resultado: todos os planos obtiveram rentabilidade acima de
suas metas.
Nossas realizações
Gestão de Pessoas Plano de gestão de pessoas –
ações de treinamento e de qualificação dos
colaboradores; realização de encontros para ampliação da
visão sistêmica e capacitação dos técnicos.
Resultado: equipe mais preparada
para o atendimento aos clientes e
atendimento às demandas da gestão dos planos de benefícios.
Nossas realizações
Controles Implantação do Plano de monitoração
de riscos mais relevantes.
Governança Encontro dos órgãos estatutários;
Certificação dos membros dos órgãos de governança
e de assessoramento.
Resultado: Processos mais
seguros e governança melhor
preparada.
Arrecadação, Benefícios Pagos, Portabilidades e Resgates em 2016
Planos Valor (R$)
Plano CD-02 0,00
Plano CV-03 112.881,22
Plano CD-Metrô/DF 0,00
Total dos Planos 112.881,22
Portabilidades
Planos Valor (R$)
Plano BD-01 62.733.028,00
Plano CD-02 11.277.868,00
Plano CV-03 29.752.810,00
Plano CD-Metrô/DF 7.153.803,00
Total dos Planos 110.917.509,00
Arrecadação
Planos Valor (R$)
Plano CD-02 1.968.221,69
Plano CV-3 514.849,33
Plano CD-Metrô/DF 72.074,04
Total dos Planos 2.555.145,06
Resgates
10
Planos Valor (R$)
Plano BD-01 106.396.755,77
Plano CD-02 1.683.419,90
Plano CV-03 612.036,17
Plano CD-Metrô/DF 0,00
Total dos Planos 108.692.211,84
Pagamento de Benefícios
Premissas Atuariais e Financeiras -Planos BD-01 e CV-03*
Premissas Plano BD-01 Plano CV-03
Mortalidade/válidosAT-2000 por sexo AT-2000 suavizada 10% -
por sexo
Mortalidade/inválidosRP 2000 - Disabled por
sexoMI-85 - por sexo
Entrada em Invalidez Álvaro Vindas Álvaro Vindas
Crescimento Salarial 0% 2,92%
Rotatividade 0% 2,60%
Crescimento de Benefícios 0% 0%
Capacidade Salarial 100% 100%
Capacidade de benefícios 100% 100%
Taxa de Juros 5,61% 4,5%
Diferimento da aposentadoria 12 meses -
* Validadas em estudo técnico – aprovadas pelo CONDE em nov/2016
Plano BD-01 – Evolução 2010-2016
Mudança da
Tábua Atuarial e
da Taxa de
Juros:
AT 83 M e
5,75% a.a.
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Patrimônio de Cobertura 1.035.674 1.089.203 1.241.968 1.309.476 1.437.470 1.599.542 1.803.641
Provisões Matemáticas 1.112.007 1.156.865 1.211.642 1.299.609 1.431.687 1.619.499 1.767.693
Superávit/Déficit -76.333 -67.663 30.326 9.868 5.783 -19.958 35.948
Mudança da
Taxa de Juros
(5,61% a.a.) –
25milhões
Caso não
houvesse a
mudança nas
regras do
Plano BD-01
em 2012, o
déficit
posicionado
em junho/2014
seria de -R$
294 milhões
Mudança de
Regulamento e
Plano de
Equacionamento
do Déficit
Mudança da
Tábua Atuarial
(AT-2000 por
sexo) e
Diferimento da
Aposentadoria -
38 milhões
Plano CV-03 – Evolução 2014-2016
2014 2015 2016
Patrimônio de Cobertura 103.853 141.458 190.443
Provisões Matemáticas 103.853 141.458 189.889
Superávit/Déficit 0 0 553
Solvência dos Planos de Benefícios
Plano BD-01 Plano CV-03
Fonte: Relatório de ALM da Aditus Consultoria Financeira
Aplicando a regra de solvência => Resolução CNPC nº 22 e IN Previc nº 19
Resultado do Plano BD-01 - Ajustado
Item Contas 2015
[A]Patrimônio de Cobertura
do Plano BD-01+1.599.541.734
[B]Provisões Matemáticas
(BAC+BC-A Constituir)-1.619.499.390
[C]=[A-B] Equilíbrio Técnico -19.957.654
[D] Ajuste na Precificação +39.675.118
[E]=[C+D]Equilíbrio Técnico
Ajustado+19.717.462
Duration 12,27 anos
2016
+1.803.641.297
-1.767.692.895
+35.948.401
+28.605.675
+64.554.076
11,85 anos
Plano Ativos Assistidos Pensionistas Total
BD-01 768 950 125 1.843
CD-02 556 49 - 605
CV-03 2.301 17 - 2.318
CD Metrô 702 - - 702
CD-05 107 - - 107
T O T A L 4.434 1.016 125 5.575
População por Plano
16
População dos Planos
Base: março/2017
Situação Quantidade Part. (%)
Aposentadoria Normal 89 11,6%
Aposentadoria Antecipada 551 71,7%
Sem requisitos 128 16,7%
T O T A L 768 100%
“Aposentáveis” do Plano BD-01
83,3%
17
Evolução da População
Evolução Comparativa – mar/2017 / mar/2016
1.843
605
2.318
702
107
1.845
637
2.310
680
0
BD-01 CD-02 CV-03 CD-Metrô CD-05
mar/17 mar/16
Plano ∆ Quant. ∆ (%)
BD-01 -2 -0,1%
CD-02 -32 -5,3%
CV-03 +8 +0,3%
CD Metrô +22 +3,1%
CD-05* +107 -
T O T A L +103 +1,8%
População de Não Participantes
18
Patrocinadores Mar/17 Mar/16 Quant. (%)
369 355 +14 +10,2%
75 109 -34 +0,9%
181 264 -83 -16,1%
- - - -
346 391 -45 -6,2%
22 129 -107 -82,9%
T O T A L 993 1.248 -255 -20,4%
٭ ICP (Índice de Cobertura Previdencial) = Quantidade de Participantes / Total de Empregados
Mar/17
88,6%
61,9%
36,0%
100%
67,0%
72,8%
79,6%
Não Participantes - Evolução ICP*
Mar/16
89,3%
48,3%
18,3%
100%
63,5%
0%
77,4%
CD-05
CD-05
RESERVA GARANTIDORA
FASE DO
BENEFÍCIO - CD
FASE
CONTRIBUTIVA PGTO. DOS
BENEFÍCIOS
CONTRIBUIÇÕES –Participantes e Patrocinadoras
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prazo Determinado
Plano de Contribuição Definida CD-05
Sem risco atuarial!
20
21
Contribuição normal e/ou
facultativa do participante: • Mínima de 3% e máxima definida pelo
participante.
Contribuição do
patrocinador:
• % definido conforme plano de custeio do
patrocinador.
BRB, BRB Card e Corretora Seguros BRB:
mínima de 3 e 6% de máxima.
Saúde BRB: mínima de 3 e máxima de 5%.
Custeio administrativo• 4% do valor das contribuições mensais vertidas
pelos participantes e patrocinadores.
Condições Gerais
Plano de Contribuição Definida CD-05
22
Condições do Plano - Benefícios
Benefícios ao Participante:• Renda de Aposentadoria Programada
• Renda de Aposentadoria por Invalidez
Benefício aos
beneficiários:• Pecúlio por morte, pago aos beneficiários
conforme indicação do participante.
Requisitos:• Idade mínima de 55 anos
• 5 anos de vinculação ao Plano
• 5 anos de vínculo empregatício.
Forma de cálculo do
benefício e prazo de
recebimento:
• Renda temporária, calculada a partir do saldo
acumulado em nome do participante,
considerando o prazo de recebimento de 5 a 30
anos, à escolha do participante
Plano de Contribuição Definida CD-05
23
Condições do Plano – Institutos*
Resgate – Resgatar fundo
individual e parte do patronal.
(Incide IR)
• Contribuições do participante: 100%
• Contribuições da patrocinadora: escalonado
Até 3 anos: 30%
De 3 a 6 anos: 40%
De 6 a 10 anos: 60%
Acima de 10 anos : 80%.
Portabilidade- transferir o
saldo total para outro plano de
previdência.
(Não incide IR)
• 100% da cota individual + 100% da cota patronal,
com carência de 3 anos.
Autopatrocínio – manter-se
vinculado ao plano• Assume a contribuição pessoal e patronal
Benefício Proporcional
Diferido
• Receber benefício no futuro, a partir das cotas
pessoais e patronais (ao completar os requisitos para
o benefício pleno
• Carência 3 anos
• Suspende o pagamento de contribuição
* Alternativas em caso de perda de vínculo empregatício com a patrocinadora.
Plano de Contribuição Definida CD-05
Educação Financeira e Previdenciária
Desde 2007 desenvolvemos programas de
educação financeira e previdenciária, cujo
objetivo é auxiliar nossos participantes na
tomada de decisões mais conscientes ao longo
de suas vidas.
A Plataforma Moodle é mais uma
ferramenta para levar educação
financeira e previdenciária de qualidade
ao nosso público.
A educação previdenciária, em especial,
tem se tornado cada vez mais relevante
devido às recentes mudanças
demográficas, sociais e da previdência
pública do Brasil.
25
Primeiro AcessoEnvie um e-mail para ead@regius.org.br com
seus dados para matrícula no curso adequado
para sua faixa etária. Aguarde o e-mail de
resposta que contém o Manual do Aluno, junto
com seu login e senha.
PRONTO!Você poderá acessar nossa Plataforma
de Educação à Distância tanto pelo
computador quanto pelo celular.
ead@regius.org.br
Educação Financeira e Previdenciária
O curso é segmentado por idade e
dividido em duas Unidades:
• Unidade I – Educação Financeira
• Unidade II – Educação Previdenciária26
Educação Previdenciária – Unidade II
RAIZ - destinado a pessoas da faixa etária de 22 a 25 anos de idade,
equivalente a empregados de 1 a 5 anos de empresa,
aproximadamente.
SEMENTE - destinado a pessoas da faixa etária de 18 a 21 anos de
idade, equivalente a empregados com até 1 ano de empresa.
Módulos
27
Caule - destinado a pessoas da faixa etária de 26 a 35 anos de idade,
equivalente a empregados de 5 a 15 anos de empresa,
aproximadamente.
Folhas - destinado a pessoas da faixa etária de 36 a 45 anos de
idade, equivalente a empregados de 15 a 25 anos de empresa,
aproximadamente.
Flores - destinado à pessoas da faixa etária acima dos 45 anos de
idade, equivalente a empregados com mais de 25 anos de empresa,
com possibilidade de se aposentar nos próximos 5 anos,
Evolução dos Gastos do Governo
32
Se nada for feito, as despesas do governo não cabem no Teto Constitucional
Fonte: Ministério da Fazenda
Substitutivo da PEC 287/2016Reforma da Previdência
33
Texto Original Proposta do Relator
65
anos65
anos
25 anos de contribuição
62
AnosA partir
de 2036
25 anos de contribuição
65
AnosA partir
de 2038
Idade Mínima de Aposentadoria
Regra para benefício integral
49 anosde contribuição
40 anosde contribuição
Valor da aposentadoria:
51% da média dos salários
+ 1% por ano de tempo de
contribuição
Valor da aposentadoria:
70% dos salários + 1,5 p.p.
para cada ano que superar
25 anos de contribuição +
2.p.p. para o que passar
de 30 anos + 2,5% o que
superar 35 anos.
Substitutivo da PEC 287/2016Reforma da Previdência
34
Texto Original Proposta do Relator
A partir de
45anos
Pedágio de 50% sobre o que
faltar para cumprir 35 anos de
contribuição para homens e 30
para mulheres
+ 1 a cada 2 anos a partir de 2020
55anos
Regra de transição
A partir de
50anos
53anos
Pedágio de 30% sobre o
tempo de contribuição que
faltar para atingir 35 anos
(homens) e 30 anos (mulheres)
Aposentadoria rural
65 anos de idadecom 25 anos de contribuição
60anos
57anos
15 anos de contribuição
Substitutivo da PEC 287/2016Reforma da Previdência
35
Texto Original Proposta do Relator
Benefício de Prestação Continuada (BPC)
Pensões
Desvinculação do
Salário mínimo
Idade mínima
70 anos
Mantida vinculação ao
Salário mínimoIdade mínima
65 anos(subindo a partir de 2020, até chegar a
68 anos)
Desvinculação ao salário
mínimo, com impossibilidade
de acumulação de
aposentadoria e pensão.
Mantida vinculação ao salário
mínimo, com possibilidade de
acumular aposentadoria e
pensão até 2 salários
mínimos.
Substitutivo da PEC 287/2016Reforma da Previdência
36
Texto Original Proposta do Relator
65
anos65
anos
25 anos de contribuição
62
Anos
(60 anos para professores
e 55 anos para policiais)
65
Anos
Servidores Públicos
Regras de transição específicas
Parlamentares
• Detentores de mandato eletivo passam a
ser obrigatoriamente vinculados ao RGPS.
• Aplicação, de imediato, aos detentores de
novos mandatos eletivos.
• Parlamentar federal aposenta-se com 60
anos de idade, aumentados em um ano a
cada dois anos a partir de 01/01/2020, até
o limite 65/62, e 35 anos de contribuição,
com acréscimo de 30%.
• Detentores de mandato eletivo passam a
ser obrigatoriamente vinculados ao RGPS.
• Aplicação, de imediato, aos detentores de
novos mandatos eletivos.
• Caberia à lei da União, de Estados, do DF
e dos Municípios, a fixar a regra de
transição aplicável aos detentores de
mandato eletivo vinculados a regime de
previdência parlamentar.
Substitutivo da PEC 287/2016Reforma da Previdência
37
Texto Original Proposta do Relator
Aposentadorias Especiais no RGPS e RPPS
• Redução de até 10 anos de idade e
até 5 anos no tempo de
contribuição.
• 51% + 1% por ano de contribuição.
• Vedação de categorização por
categoria profissional ou
ocupação.
Atividades Insalubres
• Redução de até 10 anos de idade e
até 5 anos no tempo de
contribuição.
• 70% da média + 1,5% para cada
ano que superar o limite mínimo
estabelecido em lei para o tempo
de contribuição.
• Transição sem idade mínima, aos
15, 20 e 25 anos de tempo de
contribuição.
Pessoas com Deficiência
• Redução de até 10 anos de idade e
até 5 anos no tempo de
contribuição.
• 51% + 1% por ano de contribuição.
• Sem limite de redução de idade e
de tempo de contribuição.
• 100% da média
• Transição sem idade mínima, aos
35, 25 ou 20 de tempo de
contribuição, conforme
deficiência.
Amostra AditusComparação com a indústria
A amostra compreende os dados de 115 EFPCs.
Os planos são divididos em 278 planos de
benefícios, sendo 121 planos BD, 86 planos CD e 71
planos CV, totalizando aproximadamente R$ 202
bilhões em ativos mobiliários.
Retornos x Benchmarks – Plano CD Metrô
Fonte: Aditus e Bacen
12,72
10,67
6,29
8,35
14,73
Plano CD-Metrô
IPCA+4,5% IPCA Poupança MedianaPlanos CD
Retornos x Benchmarks
Monitoramento dos riscos
GESTORES E EQUIPES
Matriz de riscos – revisada e submetida aos gestores e suas equipes
Treinamento geral – COSO
COMITÊ DE RISCOS
seleção dos riscos de maior relevância ( 28 riscos e 63 controles)
Verificação de conformidade in locoPlano de ações para melhoria de 7 controles
PGA – PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA
Recursos para fazer frente às despesas administrativas - percentual
descontado das contribuições vertidas pelos participantes e
patrocinadores.
Custeio Administrativo por Plano
PLANOS 2016 2017
PLANO BD-01 4,5 % 4 %
PLANO CD-02 2% 2 %
PLANO CV-03 4,5% 4,28 %
PLANO CD-METRÔ-DF 3% 3%
SALDOS DO PGA
Sados do recursos administrativos não utilizados ficam
depositados no PGA de cada plano e são aplicados no mercado
financeiro. Em 2016 o saldo total do PGA era de R$56.801.322,
assim distribuídos:
PGA por Plano
PLANOS 2015 2016
PLANO BD-01 47.733.462 50.930.517
PLANO CD-02 213.094 430.727
PLANO CV-03 4.128.614 5.148.794
PLANO CD-METRÔ-DF 183.963 291.284
Evolução das despesas Administrativas
AnoPatrimônio total
administradoDespesas
Despesa/
patrimônio
total
Participantes Empregados
2009 911.230.269 8.715.518 0,96 2.928 32
2010 1.075.391.212 8.679.669 0,81 2.937 33
2011 1.137.675.199 9.331.414 0,82 3.236 33
2012 1.310.100.313 9.886.119 0,75 3.662 31
2013 1.407.913.866 9.748.023 0,69 3.971 29
2014 1.575.951.719 10.033.566 0,64 4.025 29
2015 1.799.543.685 10.664.583 0,59 4.697 28
2016 2.075.341.198 11.411.725 0,55 4.700 27
Evolução do custeio administrativo
Ano Patrimonio total dos Planos DespesasDespesa/
RGPB
Custeio
Médio %
2009 911.230.269 8.715.518 0,96 15
2010 1.075.391.212 8.679.669 0,81 11,50
2011 1.137.675.199 9.331.414 0,82 9,50
2012 1.310.100.313 9.886.119 0,75 7,00
2013 1.407.913.866 9.748.023 0,69 5,17
2014 1.575.951.719 10.033.566 0,64 4,67
2015 1.799.543.685 10.664.583 0,59 3,70
2016 2.075.341.198 11.411.725 0,55 3,50
Cenário Econômico - BrasilInflação convergiu para o teto da meta do
Bacen, fechando o ano em 6,29%.
Queda do Produto Interno Bruto (PIB) pelo
segundo ano consecutivo, fechando 2016
com uma retração de -3,6%.
Elevado déficit fiscal do governo (primário e
nominal).
Aprovação da PEC 241, que “congelou” os
gastos do governo por 20 anos.
Fim do processo de impeachment, com
retorno de relativa estabilidade política.
Recuperação da BM&FBOVESPA.
Aceleração da queda das taxas de juros.
58
Resumo do Desempenho - 2016
59
PlanoPatrimônio Total
(em R$)
Rentabilidade
no ano
Desempenho
no ano*
Meta /
benchmark
BD-01 1.813.942.072 15,76% 12,99%
CD-02 49.010.202 13,22% 10,67%
CV-03 198.955.570 14,99% 11,80%
CD-Metrô/DF 14.732.719 12,74% 10,67%
PGA 64.918.079 13,44% 11,80%
Patrimônio Consolidado = R$ 2.141.558.642
Base: dezembro/2016
* Rentabilidade em relação a meta/benchmark
121,32%
123,90%
127,03%
119,40%
113,90%
Resultados – Plano BD-01
60
Investimentos Patrimônio Part %
Rentabilidade%
Bench%
BenchmarkPolítica
Meta%
RENDA VARIÁVEL
68.582 3,8 64,53 166 IBOVESPA 497
Carteira Própria 53.477 3 79,86 205 Ibovespa 615
Fundos 14.835 0,8 20,42 52 Ibovespa 157
RENDA FIXA 1.570.615 86,6 15,33 118 IPCA + 5,61 118
T. Públicos 1.324.484 73,1 15,34 118 IPCA + 5,61 118
T. Privados 203.308 11,2 15,49 119 IPCA + 5,61 119
Fundos Invest 42.823 2,4 15,28 118 CDI 118
ESTRUTURADOS 14.913 0,8 -36,20 -250 IPCA + 7% -279
IMÓVEIS 119.273 6,6 11,40 85 IPCA + 6% 88
EMPRÉSTIMOS 39.450 2,2 16,70 125 IPCA + 6% 129
TOTAL 1.812.673 100 15,76 - IPCA + 5,61 121
META ATUARIAL (%): 12,99%
REGIUS vs. EFPC’s
2016
REGIUS-01 15,33ADITUS 13,87
2016
REGIUS-01 64,53ADITUS 14,69
2016
REGIUS-01 15,76ADITUS 13,89
RENDA VARIÁVEL
PLANO BD
PLANO BD
Rentabilidade - REGIUS
vs. EFPC'S (%)RENDA FIXA
PLANO BD
AGREGADO
Fonte: ADITUS
A amostra compreende os dados de 106 EFPCs, e que juntas totalizam aproximadamente 184 bilhões em ativos mobiliários, distribuídos em 230 planos de benefícios.
Superávit / Déficit Plano BD
30.326
9.8685.783
-19.958
35.948
-30.000.000
-20.000.000
-10.000.000
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
2012 2013 2014 2015 2016
Superávit/Deficit
Resultados – Plano CD-02
63
Investimentos PatrimônioPart
%Rentabilidade
%Benchmark
PolíticaMeta
%
RENDA FIXA 48.990 99,96 13,22 IPCA + 4,5 124
TÍTULOS PÚBLICOS 41.699 85,08 13,01 IPCA + 4,5 122
NTN-B 22.634 46,18 12,86 IPCA+4,5 121
NTN-F 524 1,07 12,18 IPCA+4,5 114
LFT 17.360 35,42 13,81 IPCA +4,5 130
LTN 1.180 2,41 13,17 IPC + 4,5 124
FUNDOS DE INVESTIMENTOS
7.291 14,88 14,49 IPCA +4,5% 136
TOTAL 49.010 100 13,22 IPCA + 4,5 124
ÍNDICE DE REFERÊNCIA (%): 10,67%
Resultados – Plano CV-03
64
Investimentos PatrimônioPart
%Rentabilidade
%Bench
%Benchmark
PolíticaMeta
%
RENDA VARIÁVEL
8.016 4,03 46,41 119 IBOVESPA 393
Carteira Própria 3.123 1,57 59,26 152 Ibovespa 502
Fundos 2.660 1,34 25,07 64 Ibovespa 212
RENDA FIXA 176.304 88,63 13,63 115 IPCA + 4,5 115
T. Públicos 147.837 74,32 13,47 114 IPCA + 4,5 114
T. Privados 19.670 9,89 14,95 127 IPCA + 4,5 127
Fundos Invest 8.796 4,42 14,17 258 IPCA + 4,5 120
ESTRUTURADOS 1.922 0,97 5,72 IPCA + 6%
EMPRÉSTIMOS 12.629 6,35 18,34 137 IPCA + 6% 155
TOTAL 198.926 100 14,99 - IPCA + 4,5 127
ÍNDICE DE REFERÊNCIA (%): 11,80%
Resultados – Plano CD-METRÔ-DF
65
Investimentos PatrimônioPart
%Rentabilidade
%Benchmark
PolíticaMeta
%
RENDA FIXA 14.620 99,24 12,72 IPCA + 4,5 119
TÍTULOS PÚBLICOS 11.694 79,38 12,10 IPCA + 4,5 113
NTN-B 10.801 73,32 8,59 IPCA+4,5 281
LFT 892 60,06 13,76 IPCA +4,5 129
FUNDOS DE INVESTIMENTOS
2.926 19,86 14,41 IPCA +4,5% 135
TOTAL 14.732 100 12,74 IPCA + 4,5 119
ÍNDICE DE REFERÊNCIA (%): 10,67%
Resultados – Plano De Gestão Administrativa
66
Investimentos Patrimônio Part %Rentabilidade
%Benchmark
PolíticaMeta
%
RENDA FIXA 56.477 99,97 13,44 IPCA + 4,5 114
TÍTULOS PÚBLICOS 47.491 84,06 13,17 IPCA + 4,5 112
NTN-B 39.275 69,52 13,32 IPCA + 4,5 113
NTN-F 2.475 4,38 12,50 IPCA + 4,5 106
LFT 4.661 8,25 13,84 IPCA + 4,5 117
LTN 1.080 1,91 13,16 IPC + 4,5 112
TÍTULOS PRIVADOS 5.436 9,62 14,31 IPCA + 4,5 121
L Financeiras 5.436 9,62 14,72 IPCA + 4,5 125
FUNDOS DE INVESTIMENTOS
3.550 6,28 14,90 IPCA + 4,5 126
TOTAL 56.495 100 13,44 IPCA + 4,5 114
ÍNDICE DE REFERÊNCIA (%): 11,80%
FONTE: BACEN, BM&FBOVESPA e REGIUS
Comparativo de Indicadores (em%)
Indicadores Em 2016 Em 20155 anos
(2011/2016)
10 anos(2006/2016)
BD-01 15,76 13,77 81,55 270,43
CD-02 13,22 14,49 - -
CV-03 14,99 13,72 75,29 205,02
CD-04 (Metrô) 12,74 12,68 - -
Inflação (IPCA) 6,29 10,67 40,31 82,62
Poupança 8,35 7,94 41,82 102,54
Selic 14,18 13,47 69,1 188,18
CDI 14,06 13,23 67,57 183,38
Ibovespa 38,93 -13,31 6,12 35,42
(1985)
(2012)
(2000)
(2015)
Base: dezembro/2016
Rentabilidade Histórica
67
Nossos agradecimentos!
REGIUS - SOCIEDADE CIVIL DE PREVIDÊNCIA PRIVADA SGAS 902 - CONJUNTO "B" - ENTRADA "C" – 2º andar
CEP: 70.392-020 - BRASÍLIA – DF
Fones: (61) 3035-4400 ou 3035-4433
www.regius.org.br
E-mail: relacionamento@regius.org.br
68
Descrição
Contribuições do
Participante
• Mínimo de 6% e máximo
definido pelo participante.
• Mínimo de 3% e máximo
definido pelo participante.
Contribuições da
Patrocinadora
• Mínimo de 6 e máximo
de 8%.
• Mínimo de 3 e máximo de
5% (Saúde BRB) e de 6%
(demais patrocinadoras)
Tempo de pagamento
dos benefícios ao
participante.
• Vitalício
• Tempo determinado,
variando de 5 a 30 anos,
conforme escolha do
participante.
Valor do Pecúlio
pago aos
dependentes.
• Pago conforme regra de
cálculo própria – 40x
benefício, limitado a
reserva..
• Pago de acordo com os
recursos acumulados.
CD-05CV-03
Comparativo de Planos – CV-03 x CD-05
70
71
Descrição
Cobrança de jóia
atuarial, quando o
ingresso acontece
fora do prazo.
• Calculada atuarialmente,
podendo ser paga de
maneira parcelada.
• Não há.
Resgate• 100% das cotas
pessoais.
• 100% das cotas pessoais e
até 80% das patronais.
Risco de
desequilíbrio atuarial
• Limitada a parte BD
(Benefício Definido) do
plano.
• Não há.
CD-05CV-03
Comparativo de Planos – CV-03 x CD-05
72
Perguntas & Respostas
1. Posso contribuir para os Planos CV-03 e CD-05 ao mesmo tempo?
R1 - Não. O regulamento do Plano CD-05 veda a possibilidade de
estar vinculado a planos de um mesmo patrocinador.
2. Sou participante do Plano CV-03 mas quero migrar para o Plano
CD-05. É possível?
R2 – Não. Você pode cancelar o plano CV-03 e começar a contribuir
para o Plano CD-05. Quando houver a rescisão do contrato com a
patrocinadora, você poderá requerer o resgate do plano CV-03.
3. Tenho um plano de previdência aberto contratado com um banco.
Posso transferir o saldo para o Plano CD-05?
R3 – Sim. Para tanto, basta requerer a transferência ao administrador
atual do seu plano, indicando o Plano CD-05 da Regius como receptor
dos recursos acumulados.
73
4. O BRB irá patrocinar o Plano CD-05?
R4 – Sim. O convênio de adesão do BRB está em fase de análise
pela PREVIC.
5. Posso alterar o meu percentual de contribuição a qualquer
momento?
R5 – Sim. O percentual de contribuição pessoal pode ser alterado
todos os meses (para mais ou para menos).
6. Terei acesso ao empréstimo no Plano CD-05?
R6 – Em um primeiro momento não, pois é necessário acumular
recursos primeiro. Quando o Plano estiver com um saldo robusto,
essa modalidade será oferecida aos participantes do CD-05. Esse
prazo normalmente demora 2 anos, mas pode ser implantado antes.
7. Quantas adesões para o Plano CD-05 foram feitas até agora?
R7 – 106 novas adesões (até 15/03/2017).
Perguntas & Respostas
Sistema Previdenciário
Brasileiro
Regime Geral de Previdência Social (RGPS)
Base: CF, art. 201
Previdência Complementar
Base: CF, art. 202
Entidades Abertas (EAPC)
Bancos e Seguradoras
Entidades Fechadas(EFPC)
Sem fins lucrativos
Regime Próprio de Previdência Social (RPPS)
Base: CF, art. 40
Sistema Previdenciário Brasileiro
Deficitário: -R$ 152,2 bilhões em
2016.
Deficitário: -R$ 78,7 bilhões em
2016.
Despesa do RGPS + RPPS = 12% do PIB.RGPS RPPS
75
Redução da Taxa de Fecundidade
77
6,2 6,2 6,3
5,4
4,4
2,9
2,31,9
1940 1950 1960 1970 1980 1991 2000 2010
Taxa de Fecundidade no Brasil1940/2010
Fonte: IBGE
Envelhecimento da População
78
1990 2010
2030 2050
Fonte: IBGE. Elaboração SPPS/Secretaria de Previdência
Idade Mínima para Aposentadoria
79
Idade Mínima para Aposentadoria nos países da OCDE
Fonte: OCDE/2012
O Brasil não
tem idade
mínima para
aposentadoria.
Evolução dos Déficit do RGPS e RPPS Federal
Discriminação 2015 2016 Δ%
Arrecadação Líquida 387.414,8 364.649,6 -5,88
Benefícios Previdenciários 480.220,2 516.860,1 +7,63
RESULTADO PRIMÁRIO RGPS -94.805,4 -152.210,5 +60,55
Fonte: Relatório do Tesouro Nacional,
referência janeiro/2017.
Em R$ milhões
Comparativo dos Resultados: RGPS x
RPPS Federal –Acumulado em 12
meses Brasil –2013/2017 – em R$ Bilhões – a preços de Jan/17 - IPCA
80
Reformas da Previdência pós CF/1988
1998
19992005
2012
2015
Emenda Constitucional nº 20/1998 – criação da
aposentadoria por tempo de contribuição e extinção da
aposentadoria por tempo de serviço.
Lei 9.876/1999 – criação do
Fator Previdenciário.
Emendas
Constitucionais
nº41/2003 e 47/2005-
substituição da
aposentadoria integral
pelo Regime
proporcional de
aposentadoria do
servidor público.
Emenda
Constitucional
70/2012 – estabelece
critérios para o cálculo
e a correção dos
proventos da
aposentadoria por
invalidez dos servidores
públicos
Lei 13.183/2015 – Criação
do fator 85/95 – soma da
idade com o tempo de
contribuição.
82
Diagnóstico do RGPS e do RPPS
83
Envelhecimento da população
Aumento da expectativa de
vida.
Redução do nº de filhos por família
• Déficit do RGPS em 2016 (R$ 152,2 bilhões):
Trabalhador urbano = -R$ 47,2 bilhões ►31%
Trabalhador rural = -R$ 105,0 bilhões ►69%.
• Despesas em relação ao PIB do RGPS:
2016 = 7,14% do PIB
2050 = 12,63% do PIB (dados da LDO 2016).
• Déficit por beneficiário:
RPPS = -R$ 79.695,43 por beneficiário,
RGPS = -R$ 5.285,57 por beneficiário.
• O RPPS Federal possui a maior média de
aposentadorias comparativamente ao RGPS.
Tipo Valor
Por idade (RGPS) R$ 1.197,44
Tempo de Contribuição (RGPS) R$ 2.303,80
Teto do INSS R$ 5.531,31
Servidor Público do Executivo R$ 7.458,00
Militares R$ 9.446,00
Ministério Público R$ 17.904,00
Judiciário R$ 25.700,00
Servidor Público do Legislativo R$ 28.587,00
Aposentadoria Média
CONCLUSÃO: + Reformas serão necessárias
Recommended