View
1
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Samenwerkingsverband PO 3101 Noord-Limburg
Jaarverslag 2017
Passend onderwijs voor al onze leerlingen
2
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
SWV PO3101
website: www.popassendonderwijsnoordlimburg.nl
e-mailadres: Info_po@passendonderwijsnoordlimburg.nl
Postadres: Postbus 1246, 5900 BE VENLO
Bezoekadres: Wylrehofweg 11, 5912 PM Venlo
Telefoon: 077-85 10 103
Coördinator: Mw. Y. Thijssen
Stichting Passend primair onderwijs Noord-Limburg
3
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
LEESWIJZER:
Voor u ligt het jaarverslag 2017 van het samenwerkingsverband PO 3101 Noord Limburg.
In het jaarverslag wordt nadrukkelijk de verbinding gelegd tussen het gevoerde inhoudelijke beleid
en de financiële consequenties hiervan. Dit verslag bestaat uit 2 delen:
het bestuursverslag en de jaarrekening.
deel 1: het Bestuursverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Het bestuursverslag bestaat uit een samenvatting met daarin een beschrijving van het
samenwerkingsverband en de belangrijkste punten uit het bestuursverslag.
Een samenvatting van de volgende organen:
Het dagelijks bestuur
Het algemeen bestuur
het netwerk van bovenschools ondersteuningscoördinatoren; het BOC netwerk
de ondersteuningsplanraad, de OPR
het toezichthoudend orgaan
deel 2: de Jaarrekening SWV PO3101 Noord-Limburg 2017
De jaarrekening omvat een overzicht van alle relevante financiële gegevens over 2017 en is opgesteld
in overeenstemming met de wettelijke richtlijnen voor jaarverslaglegging in het onderwijs.
Het jaarverslag is vastgesteld in de vergadering van
het algemeen bestuur van SWV PO3101 van 27 juni 2018
De jaarrekening is gecontroleerd door de accountant
4
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
SWV PO3101 Noord-Limburg
is werkzaam in 8 gemeenten, samen voeren
wij het Op Overeenstemming Gericht
Overleg (OOGO)
5
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
INHOUD
Leeswijzer: ................................................................................................................................................................ 3
Voorwoord ............................................................................................................................................................... 6
Deel 1 Het Bestuursverslag SWV PO3101 Noord- Limburg ..................................................................... 7
1.1 Beschrijving samenwerkingsverband; kerngegevens ......................................................................................... 8
1.2 Bestuursverslag ................................................................................................................................................ 11
1.3 Rapportage BOC- netwerk SWV PO3101 ......................................................................................................... 16
1.4 Jaarverlag ondersteuningsplanraad SWV PO3101 schooljaar 2016-2017 ....................................................... 18
1.5 Rapportage toezichthoudend orgaan SWV PO3101 Noord Limburg ............................................................... 22
Deel 2 De jaarrekening SWV PO3101 Noord- Limburg ............................................................................ 26
2.1 Treasury verslag ............................................................................................................................................... 27
2.2 Bespreking van het resultaat ........................................................................................................................... 29
2.3 Continuïteitsparagraaf ..................................................................................................................................... 31
2.4 Bespreking van de financiële positie ................................................................................................................ 36
2.5 Balans Jaarrekening 2017 ................................................................................................................................. 37
2.6 Staat van baten en lasten ................................................................................................................................. 38
2.7 Kasstroomoverzicht .......................................................................................................................................... 38
2.8 Grondslagen ..................................................................................................................................................... 39
2.9 Toelichting op de balans .................................................................................................................................. 40
2.9.1 Liquide middelen .................................................................................................................................. 40
2.9.2 Eigen vermogen .................................................................................................................................... 40
2.9.3 Kortlopende schulden........................................................................................................................... 40
2.10 Toelichting op de staat van baten en lasten .................................................................................................. 41
2.10.1 Rijksbijdragen OCW .............................................................................................................................. 41
2.10.2 Bijdrage aan stichtingen ......................................................................................................................... 41
2.10.3 Overig lasten ......................................................................................................................................... 42
2.11 Model G verantwoording subsidies ............................................................................................................... 43
2.12 WNT-verantwoording 2017 van Stichting Passend Onderwijs Noord Limburg ............................................. 43
2.13 Niet uit de balans blijkende verplichtingen.................................................................................................... 44
2.14 Overige gegevens ten behoeve van jaarrekening .......................................................................................... 44
2.14.1 Gegevens over de rechtspersoon ........................................................................................................... 44
2.14.2 Bestemming van het exploitatiesaldo .................................................................................................... 44
2.14.3 Gebeurtenissen na balansdatum ............................................................................................................ 44
6
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
VOORWOORD
In 2017 is de start gemaakt naar een meer inhoudelijke beschouwing van onze opdracht Passend
Onderwijs. De aanstelling van een nieuwe coördinator die deze opdracht specifiek heeft
meegekregen laat zijn eerste effecten zien, b.v. in de keuze van een nieuwe Monitor, die het mede
mogelijk maakt om naast kwantitatieve ook kwalitatieve doelstellingen te monitoren.
Gedurende 2017 hebben de deelnemende besturen ervoor gekozen om meer ruimte te geven aan
regionale/lokale ontwikkelingen. Er wordt gewerkt vanuit 3 sub-Regio’s die passend bij de lokale
situatie eigen accenten en activiteiten formuleren. Binnen het grote SWV worden de
verworvenheden van de diverse aanpakken vervolgens benut om de succesbepalende factoren te
verspreiden.
De inzet van onze BOC-ers blijkt van grote waarde om regionaal voor kinderen “de goede dingen te
doen”. Zij zijn het die de verbinding maken tussen de vragen van de scholen en de oplossingen die
het SWV faciliteert. De zorgvuldigheid en gedrevenheid van deze professionals dragen ertoe bij dat
nieuwe leerarrangementen vorm krijgen en kinderen niet tussen de wal en het schip vallen.
Onze OndersteuningsPlanRaad is voor ons een belangrijke sparringpartner. Kritisch waar het moet,
maar vooral betrokken bij de opdracht. Benieuwd naar onze plannen en activiteiten, aanvullend
vanuit hun diverse perspectieven waar zij denken dat het voor kinderen beter moet.
Vanuit deze samenwerking met alle geledingen is het SWV zeker een aantal stappen verder gekomen
in 2017 en zetten we het gekozen beleid met vertrouwen voort in 2018.
Venlo, 27 juni 2018,
Namens het bestuur SWV PO3101,
Mw. P. Corsten
7
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Deel 1 Het Bestuursverslag SWV PO3101 Noord- Limburg
We
wil
len
nie
t ac
ce
pte
ren
da
t e
en
kin
d t
hu
is z
it
8
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
1.1 BESCHRIJVING SAMENWERKINGSVERBAND; KERNGEGEVENS
Algemeen
Schoolbesturen hebben zorgplicht; de middelen en de verantwoordelijkheid voor de uitvoering van passend onderwijs. Zij werken samen in het samenwerkingsverband passend onderwijs Noord Limburg.
De wet betekent:
Zorgplicht voor schoolbesturen is van kracht.
Samenwerkingsverbanden worden rechtstreeks bekostigd.
Het samenwerkingsverband is verantwoordelijk voor de toekenning van extra onderwijsondersteuning.
Alle scholen voor primair onderwijs uit de regio Noord Limburg maken deel uit van het samenwerkingsverband (behoudens scholen voor cluster 1 en 2). De regiogrens van het samenwerkingsverband is via een ministeriële regeling vastgesteld en loopt gelijk met de grenzen van de gemeenten: Mook en Middelaar, Gennep, Bergen, Venray, Horst aan de Maas, Peel en Maas, Venlo en Beesel.
Het samenwerkingsverband met nummer 3101 heeft als volledige naam: Stichting SWV Passend Primair Onderwijs Noord-Limburg (hierna: samenwerkingsverband).
Het samenwerkingsverband heeft de beschikking over alle middelen voor de lichte ondersteuning en middelen voor de zware ondersteuning.
Het algemene doel van het samenwerkingsverband is om passend onderwijs te organiseren.
Passend onderwijs betekent dat het onderwijs voor iedere leerling passend is bij zijn of haar onderwijsbehoefte en mogelijkheden. Het is de ambitie om binnen het regulier basisonderwijs, en waar nodig in het speciaal (basis) onderwijs, een zodanig gedifferentieerd onderwijsaanbod te creëren dat ieder kind zich optimaal kan ontwikkelen.
Het samenwerkingsverband krijgt een grote mate van beleidsvrijheid om het onderwijs aan leerlingen in te richten.
Het ondersteuningsplan beschrijft de wijze waarop het samenwerkingsverband zorgt voor een inhoudelijk sterk onderwijsaanbod, voor een snelle schakeling tussen voorzieningen, weinig bureaucratie (deregulering) en een transparante verdeling van middelen in een organisatorisch en financieel systeem dat het geven van passend onderwijs voor scholen beloont.
9
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Missie
In Noord-Limburg is kwalitatief goed primair onderwijs beschikbaar voor alle kinderen. Extra ondersteuning voor kinderen die dit nodig hebben wordt zoveel mogelijk geboden op de reguliere basisschool, waar leerkrachten en scholen zich constant verder ontwikkelen om ook kinderen met speciale ondersteuningsvragen goed onderwijs te bieden. De ontwikkelde expertise in het speciaal onderwijs staat hieraan ten dienste. De leerlingen en de leraren vormen samen met de ouders het dagelijkse systeem. Voor een beperkte groep kinderen blijft een dekkend netwerk van speciale voorzieningen in de regio bestaan.
Doelstellingen passend onderwijs
In het veranderende ‘landschap’ is diversiteit van groot belang en wordt de leerkracht centraal gesteld.
Geen kind tussen de wal en het schip, geen thuiszitters of wachtlijsten.
Kwalitatief goede speciale voorzieningen.
90% tevredenheid van ouders over de begeleiding van leerlingen die extra ondersteuning behoeven, zowel op de SO voorzieningen als in het SBO en de reguliere scholen.
Het deelnamepercentage aan de speciale voorzieningen ligt op of nabij het landelijk gemiddelde.
Visie
Bij de uitwerking van de missie en de ambitie hanteert het samenwerkingsverband de volgende
uitgangspunten:
Besturen werken samen om passend onderwijs ook op langere termijn te kunnen blijven bieden.
Het schoolbestuur is verantwoordelijk voor de kwaliteit van het onderwijs en de geboden extra ondersteuning.
Er vindt functionele samenwerking met ketenpartners plaats, waarbij het streven is om onderwijs en zorg integraal aan te bieden op basis van gezamenlijke visie en ambitie.
Longitudinale afstemming tussen voorzieningen voor kinderen en jeugdigen van 0 tot 23 jaar.
Het versterken en borgen van gezamenlijke verworvenheden.
Vormen van samenwerking en overleg zijn functioneel en worden waar mogelijk binnen kleinere regio’s uitgewerkt.
Scholen profileren zich op kwaliteit van onderwijs en vermijden concurrentie m.b.t. zeer speciale ondersteuning.
Transparante verdeling van de middelen.
Balans tussen solidariteit en ‘verwijzer betaalt’.
Snelle transparante besluitvorming.
Minimale administratieve bureaucratische last.
Verantwoordelijkheden laag in de organisatie beleggen.
HGPD denken en werken: pedagogisch optimisme.
10
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Signalering van ontwikkelingsproblemen in de dagelijkse lespraktijk wordt snel gevolgd door adequaat handelen en indien nodig ondersteuning.
Versterken van leraren en leerlingen.
Partnerschap met ouders.
Algemeen
Besturen leggen verantwoording af aan het SWV over de besteding van de ontvangen ondersteuningsmiddelen.
De basisondersteuning die elke school levert is van voldoende kwaliteit.
Elke school heeft een goed ingericht onderwijs ondersteuningssysteem en de intentie om leerlingen die extra ondersteuning behoeven zoveel als mogelijk passend onderwijs te bieden binnen de eigen school.
Elke school hanteert de HGPD werkwijze.
11
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
1.2 BESTUURSVERSLAG
Dagelijkse leiding:
De stichting heeft een dagelijks bestuur, bestaande uit drie personen, belast met het uitvoerend deel van de door het algemeen bestuur gedelegeerde uitvoerende taken en bevoegdheden. De dagelijkse aansturing van het samenwerkingsverband berust bij de coördinator.
Dagelijks Bestuur van het SWV PO3101:
Mw. P. Corsten, voorzitter
Dhr. P. Adriaans, penningmeester
Dhr. T. van den Hanenberg.
Coördinator van het SWV PO3101:
Dhr. M. Mertens van 01-01-2017 tot en met 31-07-2017
Vanaf 01-08-2017 heeft het SWV PO3101 een nieuwe coördinator, Mw. Y. Thijssen.
Mw. Y. Thijssen is lid van het landelijk netwerk LPO; Leidinggevenden Passend Onderwijs. In 2017 was er een tweedaagse landelijke bijeenkomst van samenwerkingsverbanden primair onderwijs en voortgezet (speciaal) onderwijs. Het is van belang dat landelijke ontwikkelingen worden meegenomen in onze regio. Hiertoe neemt de coördinator deel aan landelijke conferenties.
Mw. Thijssen ondersteunt het dagelijks bestuur en algemeen bestuur in het realiseren van de missie en de doelstellingen en is voorzitter van het netwerk van bovenschools ondersteunings- coördinatoren. Daarnaast voert ze namens het dagelijks bestuur overleg met de Ondersteuningsplanraad, Ketenpartners en landelijke instanties. We onderhouden nauw contact met onze stakeholders.
Het toezichthoudend bestuur is het toezichthoudend, niet-uitvoerend, deel van het algemeen bestuur belast met goedkeurende en benoemende taken en bevoegdheden t.a.v. het dagelijks bestuur.
Toezichthoudend Bestuur toezicht houdend bestuur van het SWV PO3101:
Dhr. P. van Eijk, voorzitter
Dhr. P. Engels
12
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Algemeen
De uitgangspunten van good governance worden door stichting Passend Onderwijs Noord-Limburg onderschreven en toegepast.
Bestuurlijke inrichting
De 16 schoolbesturen van alle 116 scholen voor het Primair onderwijs met ruim 22.000 leerlingen in Noord Limburg werken formeel samen aan de uitvoering van de Wet Passend Onderwijs. Om deze samenwerking vorm te geven is de Stichting Passend Onderwijs Noord Limburg opgericht. Statutair gevestigd te Venlo.
Het algemeen bestuur kent 16 leden en is op 31 december 2017 als volgt samengesteld:
Algemeen Bestuur
Stichting Samenwerkingsverband PO3101
Passend Onderwijs Noord-Limburg
13
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Bestuur
Dhr. H. Soentjens Stg. Kerobei Wylrehofweg 11
5912 PM Venlo
077-3968888
Dhr. M. Reulen Stg. SPOV Eindstraat 42
5801 CR Venray
0478-516215
Mw. F. van Veen Stg. Invitare Molenstraat 19
5431 BW Cuijk
0485-310263
Dhr. L. Spee Stg. MOZON Noordkade 2f
6003 ND Weert
0495 547998
Dhr. J. Baggen Dynamiek
Scholengroep
Expeditiestraat 3a
5961 PX Horst
077-4678020
Dhr. P. Frey Onderwijsgroep
Buitengewoon
Wylrehofweg 11
5912 PM Venlo
077-3559050
Allert de Geus Stg. Pallas Bronkhorstsingel 11
5403 NA Uden
0413-230008
Dhr. F. Giesen Stg. St. Martinus Pr. Beatrixstraat 2
5911 BM Venlo
077-3200681
Dhr. W. Willemsen Stg. Punt Speciaal Grote Loef 1
6581 JE Malden
024-3505335
Dhr. Y. El Bakiouli Stg. Islamitische
Scholen
Frankrijkstraat 79
5622 AE Eindhoven
040-2460356
Mw. A. Storm Rudolf Steiner Bronkhorstsingel 11
5403 NA Uden
0413-230008
Dhr. M. Minderhout De Wijnberg Postbus 88
5915 KT Venlo
077-3217650
14
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Het Dagelijks Bestuur kwam in 2017 maandelijks bijeen.
De inhoudelijke onderwerpen die sturing vroegen waren:
- Beëindiging contract Dienst Ambulante Begeleiding en afronden Tripartiete overleg
- Monitoren Regio-plannen
- Werving nieuwe Coördinator
- Voortgang Activiteitenplan monitoren
- Voorbereiden Algemeen Bestuursvergaderingen
- Voorbereiden Inspectietoezicht november 2017
- OOGO voorbereiden verbinding Onderwijs en Zorg
- Voorbereiden nieuw bekostigingsmodel
Het Algemeen Bestuur kwam in 2017 zes maal bijeen.
Thema’s die o.a. besproken zijn:
- Monitor Hoogbegaafdheid
- Samenwerking in drie deelgebieden
- Inrichting interne organisatie
- Evaluatie Dienst Advies & Begeleiding
- Groeitelling speciaal onderwijs
- Jaarrekening 2016 en accountantsverklaring
- Personele verplichtingen Dienst Advies & Begeleiding
- Hoger Beroep in de zaak ROE 15/2891 WET KL
- Bezoek Onderwijsinspectie
- Tripartiete Overeenkomst
- Manier van bekostigen in de regio’s
- Integrale verantwoording
- Voorstellen bestuurlijk OOGO
- Kwaliteitszorg
- Verbinden, verantwoorden en monitoren
15
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Met 16 schoolbesturen in acht gemeenten hebben wij
de gezamenlijke verantwoordelijkheid voor het bieden van
passend onderwijs aan ruim 22.000 leerlingen
16
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
1.3 RAPPORTAGE BOC- NETWERK SWV PO3101
De BOC’er werkt als een spil in de vormgeving van Passend Onderwijs op bestuursniveau en
samenwerkingsniveau. De bovenschoolsondersteuningscoördinatoren zijn verenigd in het BOC-
netwerk. Dit is een bovenbestuurlijk netwerk van het samenwerkingsverband.
Een van onze wettelijke taken is het toewijzen van ondersteuning. Hiertoe hebben we acht
ondersteuningsloketten onder verantwoordelijkheid van de
bovenschoolsondersteuningscoördinatoren. Zij zijn gemandateerd door de besturen.
Het BOC netwerk kwam in 2017 zeven maal bijeen.
Belangrijke gespreksonderwerpen zijn o.a.:
- Werkproces Toelaatbaarheidsverklaringen
- Ontwikkelingen diverse besturen
- Activiteitenplan
- Bekostiging
- Doorontwikkeling monitor
- Inspectieonderzoek
- Het bespreken van casussen
- Thuiszitters
- Hoogbegaafdheid
- Samenwerking Primair Onderwijs en Voortgezet Onderwijs
- Verbinding onderwijs en jeugdzorg
In het BOC netwerk werken we samen als betrokken collega’s. Kennisdelen en intervisie is een
effectieve manier om op een collegiale wijze samen te werken, we hebben immers allemaal het
zelfde doel.
Samenwerking is geen doel op zich, maar een strategie die een effectieve en efficiënte bijdrage kan
leveren aan het bereiken van de gewenste situatie. We gaan altijd uit van het belang van het kind.
Essentiele samenwerkingsvaardigheden zullen ook de komende periode nodig zijn om verder te
kunnen innoveren.
Het BOC netwerk denkt in mogelijkheden en op casusniveau staat het kind voorop.
17
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
BOC-netwerk van het Samenwerkingsverband PO 3101
Naam BOC Functie Werkadres E-mailadres
Christel Siekman teamleider
kwaliteitsteam
services
De Wijnberg
Postweg 88
5915 HB Venlo
c.siekman@dewijnberg.nl
Tsjebbe de Jong GZ psycholoog Onderwijsgroep
Buitengewoon
Wylrehofweg 11
5912 PM Venlo
t.dejong@ogbuitengewoon.nl
Naam BOC Werkadres Telefoon E-mailadres
Anneke Heijkers Kerkstraat 7
5768 BH Meijel
077 466 92 10 annekehs@dendoelhof.nl
Annemie Vullings Expeditiestraat 3a 5961PX Horst
077 399 96 89 a.vullings@dynamiek.nu
Marlou Nellissen Wylrehofweg 11
5912 PM Venlo
077-3210002 m.nellissen@fortior.nl
Frank Evers Postbus 1035
5900 BA Venlo
077 396 88 88 f.evers@kerobei.nl
Mieke Teluy Wylrehofweg 11
5912 PM Venlo
077 850 00 29 m.teluy@akkoord-po.nl
Lee Franssen J.F.Kennedylaan 8
5981 XC Panningen
077 307 97 48 lee@prisma-spo.nl
Marga Huizenga Postbus 184
6590 AD Gennep
0485 54 09 39 Marga.huizenga@ondersteuningsloket.nl
Monique
Hoeijmakers-Jacobs
Eindstraat 20
5801 CR Venray
0478 51 62 15 m.hoeijmakers@spovenray.nl
18
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
1.4 JAARVERLAG VAN HET SCHOOLJAAR 2016-2017
ONDERSTEUNINGSPLANRAAD SWV PO3101
Inleiding
Dit is het Jaarverslag van het schooljaar 2016-2017 van de Ondersteuningsplanraad Primair Passend Onderwijs Noord Limburg.
Plaats
Alle scholen voor primair onderwijs uit de regio Noord Limburg maken deel uit van het nieuwe samenwerkingsverband (behoudens scholen voor cluster 1 en 2). De regiogrens van het samenwerkingsverband is via een ministeriële regeling vastgesteld en loopt gelijk met de grenzen van de gemeenten:
Mook en Middelaar
Gennep
Bergen
Venray
Horst aan de Maas
Peel en Maas
Venlo
Beesel
Functie De OPR heeft een instemmingsrecht met betrekking tot de vaststelling of wijziging van het door het samenwerkingsverband vast te stellen ondersteuningsplan. Daarnaast heeft de OPR net als alle andere medezeggenschapsraden algemene bevoegdheden als het informatierecht (artikel 8 WMS), het bespreek- en overlegrecht (artikel 6 WMS) en kan zij onderwerpen agenderen en op eigen initiatief adviezen uitbrengen. Het bestuur stelt, gevraagd en ongevraagd, de informatie die de OPR nodig heeft voor het uitoefenen van de taken, tijdig en op een toegankelijke wijze beschikbaar. Samenstelling Het samenwerkingsverband Passend Primair Onderwijs Noord Limburg kent een Ondersteuningsplanraad (OPR) waarin ouders en personeel elk met 8 personen zijn vertegenwoordigd. De OPR wordt gekozen door de (G)MR leden van de deelnemende stichtingen. Tijdens de vergaderingen van de OPR zijn dhr. Mart Mertens als coördinator Passend Onderwijs en dhr. Mart Lemmen als technisch voorzitter aanwezig.
Voorzitter OPR: mevr. Janne Simmer
Secretaris OPR: mevr. Charlotte Medendorp
Vergaderdata
De OPR heeft het afgelopen schooljaar vijf keer vergaderd:
15 november ‘16
21 februari ‘17
11 april ‘17
30 mei ‘17
6 juni ‘17
19
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Activiteiten
Gedurende het jaar stuurt de coördinator Passend Onderwijs brieven, verslagen en digitaal verspreide Nieuwsbrieven door aan de secretaris. De secretaris zorgt voor verspreiding van deze stukken, daarnaast stelt zij de notulen van de vergadering op. Van iedere vergadering wordt een presentielijst bijgehouden.
Voorafgaand aan de vergadering heeft de coördinator Passend Onderwijs contact met de (technische) voorzitter en de secretaris om de agenda te bepalen. De OPR-leden lezen de ingekomen stukken. Mochten de stukken vragen oproepen dan worden deze tijdens de OPR-vergaderingen besproken. Ook bespreekt de OPR tijdens de vergaderingen de opmerkingen of vragen die ouders en/of personeelsleden aan de OPR-leden gesteld hebben aangaande het beleid van het Samenwerkingsverband. Het dagelijks bestuur van het Samenwerkingsverband woont minimaal een keer per jaar bij aan (gedeelte van) een vergadering van de OPR bij. Dit jaar is ook de bovenschools ondersteuningscoördinator (stichting Akkoord) mevr. Mieke Teluy als gast aangeschoven bij een vergadering van de OPR. Binnen de OPR worden jaarlijks terugkerende onderwerp doorgenomen zoals:
het ondersteuningsplan
het activiteitenplan
de meerjarenbegroting
het deelnamepercentage S(B)O
de monitor
Besproken onderwerpen 2016-2017
Een behoorlijk aantal leerlingen is van SO (speciaal onderwijs) naar SBO (speciaal basisonderwijs) gegaan, dit heeft nadrukkelijk iets met elkaar te maken. Dit is het eerste jaar dat deze tendens zichtbaar is. Binnen het Samenwerkingsverband zijn er verschillen als het gaat om het deelname percentage SBO/SO, hiervoor is nog geen verklaring te geven. Dit gegeven vraagt om aandacht (zeker in het kader van de verevening) ook vanuit de OPR.
Binnen het Samenwerkingsverband zijn er drie werkregio’s samengesteld (geografisch, maar ook gebaseerd op ontwikkelfasen). De werkregio’s stellen (binnen de kaders van het Ondersteuningsplan) een regioplan op. Het Ondersteuningsplan en de statuten van het Samenwerkingsverband zijn hierbij leidend, maar daarbinnen heeft iedere regio een zekere vrijheid om zaken specifiek in te richten.
Het is nog niet duidelijk hoe de SO stichtingen hierin gaan participeren. In de drie werkregio’s wordt gestreefd naar een cijfermatige benadering, maar zeker ook naar een procesmatige benadering. Als OPR begrijpen we dat samenwerking op kleinere schaal in de praktijk vaak beter werkt. Nadeel van deze samenwerkingsvorm kan zijn dat besturen minder van elkaar leren (bestaande contacten blijven in stand met minder invloeden/prikkels van andere besturen). Dit kan een gemiste kans zijn. Overleg tussen de drie werkregio’s is hierin erg belangrijk.
Alle scholen van het Samenwerkingsverband hebben een vragenlijst van het SLO met betrekking tot hoogbegaafdheid ingevuld. Een aantal leden van de OPR herkent de uitslag maar gedeeltelijk, e.e.a. lijkt een positiever beeld te geven van de werkelijke situatie. De OPR ziet graag dat het onderwerp Hoogbegaafdheid onderwerp van gesprek blijft.
20
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
We hebben gesproken over de nieuwe wet ‘Aanpassing Medezeggenschap/OPR’. De MR/OPR krijgt adviesrecht bij aanstelling of ontslag van bestuurders. De MR/OPR kan een besluit nietig verklaren als het bestuur het besluit had moeten voorleggen voor instemming en dat niet heeft gedaan. Het Samenwerkingsverband heeft juridisch advies ingewonnen over de mogelijke consequenties van deze wet. We hebben hier nog geen zicht op. Mogelijk leidt dit nog tot een aanpassing in de statuten van de OPR.
Het bestuur heeft een profiel voor de nieuwe coördinator van het samenwerkingsverband opgesteld. De OPR is hierbij actief betrokken. Vanuit de OPR hebben twee leden zitting genomen in de sollicitatieadviescommissie. We kijken met een tevreden en positief gevoel terug op de manier waarop de sollicitatieprocedure is doorlopen en de wijze waarop de OPR in dit proces is meegenomen.
Door het vertrek van Mart Lemmen (technisch voorzitter vergaderingen OPR) verandert de rol van Janne Simmer als voorzitter. De taak van voorzitter wordt m.i.v. schooljaar 2017-2018 overgenomen door dhr. Bram Akkermans, Janne is vicevoorzitter.
Het Samenwerkingsverband voert een rechtszaak tegen het ministerie over de interpretatie van de residentiële plaatsingen. Het samenwerkingsverband is van mening dat de definitie niet juist wordt toegepast. De kosten van deze rechtszaak zijn opgenomen in de begroting.
Er is door het Samenwerkingsverband nog geen actie ondernomen als het gaat om het meten van de tevredenheid van ouders (zie: jaarverslag 2015-2016).
De belangrijkste taak van de OPR is het goedkeuren van het ondersteuningsplan, daarnaast heeft de OPR vooral een adviserende rol en kan zo ook invloed uitoefenen op het proces/de besluitvorming. We streven naar een meer proactieve houding.
Dhr. Mart Mertens is gestopt als coördinator van het Samenwerkingsverband. We hebben de samenwerking met dhr. Mertens als zeer professioneel en prettig ervaren. Mart heeft kennis van zaken, maar is bovenal een verbindende persoonlijkheid.
Dhr. Mart Lemmen is gestopt als technisch voorzitter van de vergaderingen van de OPR. Wij waarderen zijn rustige, weloverwogen kijk op zaken.
Goedkeuring
De begroting 2016-2017 is vastgesteld.
Samenwerking
De samenwerking binnen de OPR en de communicatie met het DB wordt als prettig ervaren. In een open, ontspannen sfeer is er alle ruimte mee te denken en kan incidenteel ook een kritische noot worden gekraakt.
Venlo, 27 juni 2018
Namens de Ondersteuningsplanraad SWV PO3101,
Mw. C. Medendorp, secretaris
21
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Samenstelling OPR SWV PO3101 op 31 december 2017
Locatie O P Naam Email
1. Dynamiek Scholengroep
Horst X Bram Akkermans
voorzitter
b.akkermans@maastrichtuniversity.nl
2. Lijn 83 Gennep X Charlotte Medendorp secretaris
c.medendorp@dedrievijvers.nl
3. SKBM Meijel X Janne Simmer j.simmer@kpnplanet.nl
4. Fortior Venlo X Nicole Linders n.sanders@talentencampusvenlo.nl
5. Martinus Venlo X Nicole Smits n.smits@martinus-venlo.nl
6. Pallas Zeist/ Venlo
X Vacature
7. Punt Speciaal Nijmegen X Mariëtte Cremers m.cremers@mikado.nl
8. Akkoord-PO ! Venlo X Denise Dorssers d.dorssers@krullevaar.akkoord-po.nl
9. Invitare Cuijk X Jan van Gelder janvangelder@hotmail.nl
10. SPOVenray Venray X Arianne Smits jacobspeel@outlook.com
11. Onderwijsgroep Buitengewoon
Venlo X Marijn Selen m.selen@ogbuitengewoon.nl
12. Prisma Panningen X Gerty van Loon gertyln@bsodl.nl
13. MOZON Venray/ Venlo
X John Smits info@finaction.nl
14. Kerobei Venlo Vacature
15. De Wijnberg Venlo X Hanneke Melis h.melis@dewijnberg.nl
16. Islamitische School Al Andalous
Eindhoven X Vacature
O: ouder P: personeelslid
22
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
1.5 RAPPORTAGE TOEZICHTHOUDEND ORGAAN SWV PO3101 NOORD LIMBURG
De governance-inrichting van de samenwerkingsverbanden passend onderwijs moet voldoen aan
wettelijke eisen, één daarvan is een scheiding tussen bestuur en intern toezicht.
Het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Noord-Limburg heeft het toezichthouderschap
belegd bij twee leden die ook deel uit maken van het algemeen bestuur.
Jaarlijks toetst het Toezichthoudend Bestuur het functioneren van het Dagelijks Bestuur aan de hand
van vooraf vastgestelde criteria. De toetsing wordt besproken in een algemene bestuursvergadering
en gecommuniceerd met het Dagelijks Bestuur in aanwezigheid van het Algemeen Bestuur.
Waar noodzakelijk of gewenst worden afspraken voor verandering en/of verbetering vastgesteld.
Indien van toepassing volgt het Toezichthoudend Bestuur de uitvoer en opvolging van deze
afspraken.
In de evaluatie van juni 2017 is vastgesteld dat de relatie Toezichthoudend Bestuur en Algemeen
Bestuur in het kader van governance herzien moet worden.
Het organiseren van volledig onafhankelijk toezicht is daarmee een doelstelling voor het schooljaar
2018-2019.
Het organiseren van volledig onafhankelijk toezicht is daarmee een doel.
De door het Toezichthoudend Bestuur geïnitieerde toetsing 2017 kende geen andere
aandachtspunten.
23
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Het Toezichthoudend Bestuur heeft op 28-6-2017 haar bevindingen vastgesteld:
Dhr. P. van Eijk (Voorzitter) doet verslag van de bespreking van het Toezichthoudend Bestuur.
De leden van het TB hebben onderstaande vraagpunten als volgt beantwoord:.
Aspect Vraag
Cultuur van
samenwerking
Worden bij het opstellen van het ondersteuningsplan
alle betrokken partijen, zijnde Schoolbesturen,
OndersteuningsPlan Raad, Gemeenten voldoende bij het
proces betrokken?
Ja, aandachtspunt blijft de onderlinge
samenwerking en relatie.
OPR: zij hebben aangegeven het fijn te
vinden om vooraf meer geïnformeerd
te worden.
Processen Zorgt het DB in de jaarlijkse cyclus tijdig voor de
jaarbegroting, meerjarenbegroting en jaarrekening?
ja
Zorgt het DB jaarlijks voor tijdige rapportage van de
vastgestelde monitor?
Ja
Zorgt het DB voor een goede verstandhouding met de
OPR?
Ja
Wordt er tijdig OOGO gevoerd met de gemeenten? ja
Zorgt het DB voor een goede communicatie naar ouders
en scholen?
Dit is de taak van de individuele
bestuurders.
Dit gebeurt via de website.
Bestuurlijk handelen Handelt het DB binnen het afgesproken mandaat? Ja, er is voldoende controle vanuit het
algemeen bestuur.
Is het DB voldoende besluitvaardig? ja
24
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
Vraagt het DB de schriftelijke goedkeuring van het TB
ten aanzien van de verplichtingen vermeldt in artikel 13
lid 4 van de statuten, t.w.:
- Het aangaan of verbreken van duurzame
samenwerking met een andere rechts-
persoon indien deze van ingrijpende
betekenis is voor de stichting.
- Het vaststellen van het treasury statuut.
- Het aangaan van geldleningen boven een
door het TB vast te stellen bedrag.
- Ingrijpende reorganisatie van de stichting.
- Benoeming, schorsing en ontslag van
personeelsleden welke aan het SWV zijn
verbonden alsmede de vaststelling van de
arbeidsvoorwaarden.
N.v.t.
Ja, is vastgesteld
Volgens artikel 13 lid 5 van de statuten kan het TB
andere besluiten van het DB aan haar goedkeuring
onderwerpen, mits het TB in haar daartoe strekkend
besluit zodanige besluiten nauwkeurig omschrijft en aan
het DB meedeelt.
Indien van toepassing, handelt het DB dan conform dit
artikel?
N.v.t.
Belegt het DB een AB-vergadering binnen zes maanden
na afloop van het boekjaar, waarin aan de orde is:
- Goedkeuring en vaststelling van het
jaarverslag over de gang van zaken in de
stichting en over het gevoerde beleid en
de staat van baten en lasten
- Presentatie door het DB aan het TB van
de (beleids)plannen voor het komende
jaar
Ja
Ja
Stuurt het DB binnen één maand na vaststelling van de
jaarrekening en jaarverslag een exemplaar daarvan aan
de aangeslotenen?
Deze staat op de site, wordt niet
verzonden.
25
Het jaarverslag SWV PO3101 Noord-Limburg
De stichting beoogt transparantie in de uitvoering van haar activiteiten. Voor de verantwoording
wordt gebruik gemaakt van hetgeen is beschreven in de Code goed bestuur. Afwijkingen hiervan
worden – voor zover van toepassing – in het jaarverslag opgenomen.
Dhr. Bouwhuis benadrukt dat wij werken met het goede verantwoordelijk model.
Dhr. Frey geeft hierop aan dat het zelf toezicht houden op het eigen bestuur, risico’s met zich mee
kan brengen. In ons samenwerkingsverband is hier momenteel geen sprake van. Hij is echter
voorstander van toezicht door een onafhankelijk bestuur.
Dhr. van Eijk geeft aan dat het goed is hier heel alert op te zijn en dat deze vraag jaarlijks gesteld
moet worden.
Middels deze monitor hebben we het DB geëvalueerd. Hierbij wordt benadrukt dat het hierbij niet
om personen gaat maar om het orgaan DB.
Tevens complimenten aan het DB en de manier waarop samen met de coördinator en de
onafhankelijk voorzitter hieraan uitvoering gegeven is.
Venlo, 27 juni 2018
Namens het Toezichthoudend bestuur SWV PO3101,
Dhr. P. van Eijk, voorzitter
w
.
w00
0)
0)
0)
0)
0)
0)
0)
ç
Ter identificatieErnst Young Accou ants LLP
I passe onderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg E od1nburg
26wrd
1
TT
2.1 TREASURY VERSLAG
Het treasurybeleid is ondergeschikt en dienend aan de primaire doelstelling van Passend OnderwijsNoord-Limburg, het geven van onderwijs. Hiervan afgeleid is de doelstelling van het financieel beleidhet borgen van de financiële continuïteit van de organisatie. Deze doelstelling valt uiteen in het
realiseren en borgen van:
• voldoende liquiditeit
• lage financieringskosten
• risicomijdende uitzettingen
• kosteneffectief betalingsverkeer• beheersen en bewaken van financiële risico’s
a. Voldoende liquiditeit
In het geval van tijdelijk overtollige middelen kan een deel van de beschikbare middelen zodanigworden uitgezet dat deze zonder al te veel kosten snel liquide te maken zijn. Om de liquiditeitspositiezo goed mogelijk aan te laten sluiten op de liquiditeitsbehoefte, wordt er periodiek en minimaal eensper jaar, een liquiditeitsprognose opgesteld, die een periode van vijf jaar beslaat.
b. Lage financieringskosten
Ook het aantrekken van benodigde middelen vindt plaats op basis van een (actuele)liquiditeitsprognose. Bij het aantrekken van langlopende geldieningen worden offertes opgevraagd bijminimaal 3 partijen.
c. Risicomijdende uitzettingen
Middelen die niet direct noodzakelijk zijn om liquide aan te houden, worden uitgezet. Het DagelijksBestuur besluit welke treasuryinstrumenten worden ingeschakeld. Desgewenst wordt de huisbankierverzocht om een beleggingsvoorstel. Uit de beleggingen mogen nooit nieuwe risico’s ontstaan. Hetbeleggingsvoorstel omvat een kredietwaardigheidbeoordeling van de instelling. Dekredietwaardigheid wordt minimaal eens per jaar gecontroleerd door het Dagelijks Bestuur. Voordateen belegging wordt aangekocht, is aan de hand van een liquiditeitsprognose aangetoond dat debetreffende waardepapieren niet verkocht hoeven te worden voor het einde van de looptijd. Onderdeze conditie is sprake van een hoofdsomgarantie (de periode van beleggen is eindig en de beleggingwordt op een vooraf vastgestelde einddatum terugontvangen) en een belegging kan pas alsrisicomijdend worden aangemerkt, als er een dergelijke garantie van toepassing is. De stichtingbeheert enkel banktegoeden, heeft geen beleggingen en maakt ook geen gebruik van derivaten.
Ter identificatieErnst Young Accountants LLP
Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg y€3ntd-1mbur
d. Kosteneffectief betalingsverkeer
Gezien de omvang van het betalingsverkeer is het van belang dat de financiële logistiek optimaal isingericht. Het betalingsverkeer van Passend Onderwijs Noord-Limburg is zo ingericht dat hetkosteneffectief kan worden beheerd. De bankrelaties van de stichting worden minimaal één keer pervier jaar geëvalueerd.
e. Beheersen en bewaken van financiële risico’s
Het treasurybeleid is gericht op het uitsluiten dan wel minimaliseren van het debiteurenrisico, hetrenterisico en het interne liquiditeitsrisico:
- Het debiteurenrisico is de kans dat belegde middelen niet worden terugontvangen vandebiteuren. Dit risico wordt beperkt door te beleggen bij marktpartijen die voldoen aan de inde wet vermelde voorwaarden.
- Het renterisico wil zeggen het gevaar verbonden aan de veranderingen in de rentestructuur.Het renterisico dient te worden afgedekt door het opbouwen van een evenwichtigebeleggingsportefeuille in relatie tot de geldende rentestructuur en de verwachtingen tenaanzien van de renteontwikkeling.
- Het interne liquiditeitsrisico is de kans dat opbrengsten worden gemist dan wel kostenworden gemaakt door wijzigingen in de geprognosticeerde financieringsbehoefte eninvesteringsplannen. Goede interne afspraken en een regelmatige actualisatie van deprognoses van de financieringsbehoefte zullen het liquiditeitsrisico beperken.
Het treasurybeleid maakt deel uit van het financiële beleid van Passend Onderwijs Noord-Limburg. Hetvindt plaats binnen de kaders van de Regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschapvan 6 juni 2016 met kenmerk WJZ/$00938, houdende regels over het uitzetten van gelden, hetaangaan van leningen en het aangaan van verbintenissen voorfinanciële derivaten (Regeling beleggen,lenen en derivaten OCW 2016 RBLD 2016)). De regeling heeft betrekking op de publieke middelen vanPassend Onderwijs Noord-Limburg.
In de bedrijfsvoering wordt gestreefd naar een zo hoog mogelijke opbrengst van de (tijdelijk)overtollige middelen tegen een aanvaardbaar risico. Met het oog op het afdekken van financiëlerisico’s en het financieren van geplande investeringen worden reserves en voorzieningen opgebouwd.In het treasurybeleid wordt uitvoering gegeven aan eigen verantwoordelijkheid van Passend OnderwijsNoord-Limburg om alle tot haar beschikking staande middelen risicomijdend uit te zetten.
Bij het aantrekken respectievelijk uitzetten van alle benodigde respectievelijk overtollige middelenwordt gehandeld overeenkomstig de in deze regeling gestelde verplichtingen.
Ter identificatieErnst Voung Accountants LLP
passe1nderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
wrIiq wrd
De jaarrekening en de controleverklaring van de accountant zijn apart in dit jaarverslag opgenomen.
In deze paragraaf worden de balanspositie en het financieel resultaat toegelicht.
2.2 BESPREKING VAN HET RESULTAAT
Algemeen
Balanspositie en resultaat
(bedragen x € 1.000) 31-12-2017 31-12-2016
€ €
Balanspositie
Totaal vermogen
Eigen vermogen
(bedragen x € 1.000)
Resultaat
Totale baten
Totale lasten
Resultaat
Specificatie balans
(bedragen x € 1.000)
Activa
Liquide middelen
Totale activa
Passiva
31-12-2017 31-12-2016
642 980
642 980
Eigen vermogen
Kortlopende schulden
Totale passiva
Een nadere toelichting op deze posten is opgenomen op pagina 40.
642
622
Realisatie2017
13.443
13.227
216
980
406
Begroot2017
13.146
13.146
0
622
20
642
406
574
980
Ter identificatieErnst Young Accountants LLP
passen4foderwijs
wcd
Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
Analyse
In onderstaande analyse staat een vergelijking van de baten en lasten op basis van de gerealiseerdeen begrote baten en lasten voor 2017
Begroot(bedragen x € 1.000) Z017 2017 2016
Baten
3.1 Rijksbijdragen OCW 13.443 13.146 13.398
13.443 13.082 13.398
Lasten
4.1 Betaald aan stichtingen 13.028 12.984 13.383
4.4 Overige lasten 199 162 140
13.227 13.146 13.523
Saldo baten en lasten 216 - (125)
Financiële baten en lasten - - -
Resultaat 216 - (125)
Ter identificatieYoung Accounta ts LLP
passend derwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
wrdnq zrd
2.3 CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
Vanuit het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap zijn vanaf verslagjaar 2013 maatregelen
genomen gericht op de versterking van de bestuurskracht in het onderwijs. De Regeling
jaarverslaggeving onderwijs ( RiO) is uitgebreid met het voorschrift dat voorziet in de opname in het
jaarverslag van een continuïteitsparagraaf met als doel dat iedere belanghebbende kennis kan
nemen van de wijze waarop het bestuur omgaat met de financiële gevolgen van het gevoerde en te
voeren beleid. De continuïteitsparagraaf is gebaseerd op de meerjarenbegroting 2016-2020 die isvastgesteld door het Bestuur, met een positief advies van de OPR. Het opstellen van deze
toekomstparagraaf geeft geen garanties op de toekomstige realisatie. De meerjarenbegroting zoals
hier is uitgewerkt, is gebaseerd op de meerjarenbegroting uit de begroting 2017 maar is aangepast
aan de gewijzigde eindbalans ultimo 2017 zoals in deze jaarrekening is opgenomen.
De continuïteitsparagraaf bevat de volgende onderdelen:
A.1 Leerlingen aantallen
A.2 Meerjarenbegroting
8.1 Aanwezigheid en werking interne risicobeheersing
8.2 Beschrijving belangrijkste risico’s
Rapportage toezichthoudend orgaan, zoals opgenomen in hoofdstuk 1.5
A.1. Leerlingenaantallen
Telling Telling Prognose
1-10-2016 1-10-2017 1-10-2012 1-10-2019 1-10-2020
Leerlingen in het
Samenwerkingsverband
BAO 21.611 21.223 21.117 20.927 20.739
SBO 636 583 586 581 575
SO 446 444 391 353 350
Totaal 22.693 22.250 22.094 21.861 21.664
De stichting heeft geen personeel in dienst en verwacht dat de komende vijf jaar dit ook het geval zalzijn. Om die reden wordt er niet over de personele bezetting gerapporteerd.
Ter identificatieErnst Young Accountants LLP
passen derwijs
— 31Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
wrkq .ii
A.2. Meerjarenbegroting
Jaarrekening Begroot Begroot Begroot Begroot(bedragen x €1.000) 2017 2017 2018 2019 2020
Activa
Liquide middelen 642 550 540 540 540
Activa totaal 642 550 540 540 540
Pass iva
Eigen vermogen
Algemene reserve 622 530 530 530 530
Kortiopende schulden 20 20 10 10 10
Passiva totaal 642 550 540 540 540
Solvabiliteit 1 97% 96% 98% 98% 98%
Solvabiliteit 2 97% 96% 98% 98% 98%
Ter identificatieErnst Young Account ts LLP
passend derwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
Ey1ord_l;urg
Staat / raming van baten en lasten
Jaarrekening Begroot Begroot Begroot Begroot(bedragen x € 1.000) 2017 2017 2018 2019 2020
Baten
3.lRijksbijdragen OCW 13.443 13.146 12.885 12.336 11.721
13.443 13.146 12.885 12.336 11.721
Lasten
4.1 Betaald aan stichtingen 13.028 12.984 12.609 11.867 11.252
4.4 Overige lasten 199 162 276 469 469
13.227 13.146 12.885 12.336 11.721
Saldo baten en lasten 216 0 0 0 0
Financiële baten en lasten
5.2 Financiële lasten - - -
Saldo financiële baten
en lasten - - - - -
Resultaat 216 0 0 0 0
In het voedingsgebied van het samenwerkingsverband is sprake van een verwachte afname van de
leerlingaantallen, als gevolg waarvan de verwachte opbrengsten zullen afnemen. Daarnaast zijn er
verder geen ontwikkelingen/investeringen/projecten met een belangrijke invloed op de begroting en
is er geen sprake van contractactiviteiten.
Ter identificatieErnst Voung Accountants LLP
-•
. passencderwijs
3Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
Algemeen
Het ligt niet in de lijn van de verwachting dat er een wijziging wordt doorgevoerd in de werkwijze vande stichting en het verkrijgen van middelen via het ministerie van OCenW.
Personeelsbeleid
Er zijn geen personeelsleden in dienst van het samenwerkingsverband.
Huisvestingsbeleid
Het samenwerkingsverband heeft geen gebouwen in exploitatie. Mede om deze reden zijn er ook
geen belangrijke investeringen te verwachten.
Onzekerheden
Voor de directe toekomst zijn er ook onzekerheden, te weten:
Onzekerheden over middelen Passend Onderwijs
Omdat de middelen vanuit het overgangsbudget langzaam worden verlaagd, is het voor de stichtingvan groot belang te zorgen dat haar doelstellingen, het verlagen van het deelnemerspercentage voor50 en 580 naar het landelijk niveau , ook daadwerkelijk wordt gerealiseerd.
B.1. aanwezigheid en werking van interne risicobeheersing en controlesysteem.
Op basis van Ri660 dient Stichting Passend Onderwijs Noord Limburg aan te geven op welke wijze
het interne risicobeheersingssysteem is ingericht en hoe dit in de praktijk functioneert. Daarbij moetworden aangegeven welke resultaten hiermee zijn bereikt en welke aanpassingen eventueel worden
doorgevoerd in de komende jaren.
Voor Stichting Passend Onderwijs Noord Limburg bestaat het interne risicobeheersingssysteem uit:
1. Organisatorische maatregelen
a. Functiescheiding;
b. Protocollen/afspraken/beleid.
2. Risico’s waarvoor gerichte maatregelen worden ingezet om te voorkomen dat ze ontstaan
a. Bewaken TLV-processen;
3. Risico’s die algemeen van aard zijn
a. Waarbij door interne verantwoordelijkheid risicoreductie wordt nagestreefd;
b. waarvoor een verzekering wordt afgesloten.
4. Specifieke controles
a. Door externe controles: de Inspectie.
B.2. beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden
In deze rapportage wordt aangegeven voor welke risico’s en onzekerheden Passend 0 derwiis Nççrd
Ter
identificatieLimburg zich in de komende jaren ziet geplaatst en op welke wijze zij passende maatrE gee mcoinnts LLP
deze risico’s en onzekerheden het hoofd te bieden. t.Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg EYnor ui
wrqw1
Welke risico’s zijn er in ons SWV?
a. Beleidskeuzes
• Kosten van verwijzingen 580 worden doorgeschoven naar de besturen in hetbetreffende voedingsgebied. Geen risico voor het SWV.
• Kosten voor verwijzingen 50 worden doorgeschoven naar alle deelnemendebesturen. Geen risico voor het SWV.
• Het SWV geen personeel in dienst. Geen risico voor het SWV.• Overeenkomst m.b.t. inkoop expertisemiddelen. Geen risico m.b.t. personele
garanties (Tripartiete overeenkomst)• Krimp van het aantal leerlingen: Goed verwerkt in meerjarenbegroting. Geen risico
voor het SWV• Onduidelijkheid m.b.t. beleid Residentiële Plaatsingen. Kosten worden
doorgeschoven naar alle deelnemende besturen. Geen risico voor het SWV, echterwel voor de deelnemende besturen. Risico
b. Kwaliteit van de bedrijfsvoering
• Goed• Informatieverstrekking van DUO. Onvoldoende. Risico.
c. Kwaliteit van de genomen beleidsmaatregelen• Goed
Risicoprofiel en weerstandsvermogen
Beheersmaatregelen zullen er nooit toe leiden dat alle risico’s kunnen worden uitgesloten. Daaromdient elke organisatie weerstandsvermogen aan te houden. Zodat de financiële effecten vanoptredende risico’s opgevangen kunnen worden, zonder dat elementaire processen (bijvoorbeeldextra ondersteuning van leerlingen) verstoord worden of faillissement dreigt. Hiermee wordtbedoeld dat een (plotseling) optredend risico niet direct de uitvoering van de lopende begroting ofde eerstvolgende schijf van de meerjarenbegroting in gevaar brengt. De financiële buffer (hetweerstandsvermogen) zorgt er voor dat het (plotseling) optredende financiële nadeel ‘afgeboekt’ kanworden op het weerstandsvermogen. Hiermee wordt directe negatieve financiële impact op de(lopende) begroting van de aangesloten schoolbesturen voorkomen.
In de PO-VO notitie “Risicomanagement samenwerkingsverbanden P0 en VO” staat eenrichtinggevende tabel met percentages om het weerstandsvermogen te bepalen nadat hetrisicoprofiel is vastgesteld.
ge ra g secMate va ‘n contro” m.b.t. verp,chte afdrachten sbo, en/of (v)so, Iwoe en p j5%Kwaitetbednjfsvoering
‘
-
Kwa itet beheer5maatreçelen‘: 1% ‘ -5. .
Het samenwerkingsverband hanteert (gebaseerd op de tabel) als weerstandsvermogen:
1.5% ÷ 0.5% + 0.5% = 2.5%
Op een totale begroting van € 13.000.000 is dat € 325.000
Ter identificatieAlgemene reserve 3142-2017 € 621.837 Ernst young Accou nts LLP
-
. passe d nderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg yr3zoo4;timburg
- -
- wc.rkir.q wor .1
2.4BESPREKING VAN DE FINANCIËLE POSITIE
Vanuit het Ministerie OCenW komt steeds meet de behoefte iets te zeggen over devermogensposities van schoolbesturen. De Inspecteur heeft de rol van toezien op de naleving van denormen. In onderstaande tabel zijn de uitgangspunten opgenomen die de inspectie hanteert en dewerkelijkheid zoals die voor Passend Onderwijs Noord Limburg van toepassing is op basis van debegroting. Het financieel continuïteits-toezicht van de Inspectie van het Onderwijs is gewijzigd per 1-9-2013. Er wordt gewerkt met twee in plaats van drie soorten toezichts- arrangementen, namelijkbasistoezicht of aangepast financieel continuïteits-toezicht. Bij basistoezicht beperkt het toezicht zichtot de jaarlijkse risicoanalyse aan de hand van de jaarcijfers. Bij het aangepaste financiëlecontinuïteits-toezicht is de financiële continuïteit van het onderwijs binnen afzienbare tijd in hetgeding en vraagt de inspectie het bestuur een verbeterplan op te stellen en volgt de uitvoeringdaarvan met een intensiteit die past bij de ernst van de situatie
Daarnaast zijn de indicatoren voor de jaarlijkse financiële risicoanalyse aangepast. Zo is er meer zicht
op de risico’s die zich op langere termijn kunnen voordoen.
Liquiditeit < 1
Solvabiliteit 2 0,30
Rentabiliteit laatste 3 jaar negatief
Personele lasten / rijksbijdrage > 0,95
Personele lasten / totale baten > 0,90
Financiële buffer <0
Solvabiliteit
De solvabiliteit geeft de verhouding aan tussen het eigen en totaal vermogen. Deze verhouding geeftaan in hoeverre de stichting in staat is om te voldoen aan de totale schulden. De richtlijn is eenstreefwaarde hoger dan 30 procent. Het ministerie van OCenW hanteert als kritische ondergrens van20%. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van Passend Onderwijs NoordLimburg voldoende is. De meerjarenbalans laat zien dat de solvabiliteit 98% bedraagt, en in dekomende jaren op dit niveau blijft.
Liquiditeit
De liquiditeit geeft de verhouding aan tussen de vlottende activa en het kort vreemd vermogen,bestaande uit de kortlopende verplichtingen aan crediteuren, nog te betalen posten en deoverlopende passiva. Deze verhouding geeft aan in hoeverre de stichting in staat is om aan haarkortlopende betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. De richtlijn is een streefwaarde van 1 ofhoger. Het Ministerie van OCW hanteert als kritische ondergrens een waarde van 0,5 en alsbovengrens 1,5.
Rentabiliteit
De rentabiliteit geeft de verhouding aan tussen het resultaat en de totale baten. Deze verhoudingwordt veelal als maat voor het begrotingsoverschot gehanteerd. De richtlijn is een streefwaardetussen de 0 procent en 3 procent. Het ministerie van OCenW hanteert als kritische ondergrens 0% enals bovengrens 5%. De rentabiliteit van Passend Onderwijs Noord Limburg bedraagt 1,6%.
Ter identificatieoung Acco ants LLP
pass nderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
wd
2.5 BALANS JAARREKENING 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Activa
Vlottende activa
1.7 Liquide middelen 641.837 979.933
641.837 979.933
Activa totaal 641.837 979.933
Passiva
2.1 Eigen vermogen
Algemene reserve 621.837 406.026
2.2 Kortlopende schulden 20.000 573.907
Passiva totaal 641.837 979.933
Ter identificatieErnst Voung Accountants LLP
passencnderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
worknq wrId
3.1 Rijksbijdragen OCW
Lasten
13.443.265 13.397.639 13.146.000
13.443.265 13.397.639 13.146.000
4.1 Bijdrage aan stichtingen
4.4 Overig lasten
13.028.293
198.585
13.383.408 12.984.000
139.440 162.000
13.226.878 13.522.848 13.146.000
Saldo baten en lasten 216.387 (125.209) -
5.2 Financiële lasten (576)
Saldo financiële baten en lasten
Resultaat
(576)
215.811 (125.209) -
2.7 KASSTROOMOVERZICHT
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten
Verandering in vlottende middelen:
Schulden
Mutatie liquide middelen (338.096)
Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
428.698
2.6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Baten
2017
€
Begroot
2016 2017
€ €
2017 2016
€ € € €
215.811 (125.209)
(553.907) 553.907
Ter identificatieYong Accou ts LLP
nderwijs
- worknq wr1
2.8 GRONDSLAGEN
Algemene toelichting
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in deMinisteriële Richtlijnen Jaarverslaggeving Onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij debepalingen van Boek 2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor deJaarverslaggeving, waaronder Richtlijn 660: Onderwijsinstellingen.
De begroting 2017 alsmede de realisatie voor 2017 is opgenomen inclusief de bedragen diedirect aan het speciaal Onderwijs zijn uitbetaald.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva.
Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen degeamortiseerde kostprijs. Alle baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zebetrekking hebben.
Eigen vermogen
De algemene reserve is opgebouwd uit exploitatieresultaten. Overige mutaties wordengedaan met daartoe door het bestuur aangewezen uitgaven en ontvangsten. Het eigenvermogen bestaat volledig uit publieke middelen.
Liguide middelen
De Liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, tervrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen voor de resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (subsidies en overige baten) enalle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten wordenbepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten enlasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.
Rijksbijdragen QCW
Onder de rijksbijdragen OCW worden de vergoedingen voor personele en exploitatiekostenopgenomen. De rijksbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar.
Grondslagen kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Gedurende hetverslagjaar hebben geen significante transacties in vreemde valuta plaatsgevonden.
Ter identificatieErnst ‘Young Accountants LLP
passexnderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
- woçrq WO; J
2.9 TOELICHTING OP DE BALANS
2.9.1 LIQUIDE MIDDELEN
31-12-2017 31-12-2016
€ €
2.9.1.1 Bank 641.837 979.933
641.837 979.933
2.9.2 EIGEN VERMOGEN
ALGEMENE RESERVE
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Stand 1januari 406.026 531.235
Resultaat 215.811 (125.209)
Stand 31 december 621.837 406.026
2.9.3 KORTLOPENDE SCHULDEN
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Vooruit ontvangen bekostiging- 553.907
Administratiekosten 11.000 5.312
Accountantskosten 9.000 9.000
Advocaatkosten- 4.133
Studiekosten- 1.555
20.000 573.907
Ter identificatieErnst Voung Acco ants LLP
passen nderwijs
40Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
EyrooAimbux8
2.10 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Begroot
2017 2016 2017
2.10.1 RIJKSBIJDRAGEN OCW
Lichte Ondersteuning 3.735.428 3.685.669 3.638.000
Zware ondersteuning 8.209.857 8.236.332 8.039.000
Schoolmaatschappelijk werk 61.054 70.295 59.000
Overgangsbekostiging 1.436.926 1.405.343 1.410.000
13.443.265 13.397.639 13.146.000
2.10.2 BIJDRAGE AAN STICHTINGEN
Betaald aan stichtingen (2016: inclusief overschot 2015/2016 €286.832). In de vergelijkende cijfers is eenbedrag van € 460.918 toegevoegd aan de directe vergoeding Speciaal Onderwijsstichtingen. Het zelfde bedragis toegevoegd aan de inkomsten zware bekostiging.
Directe vergoeding aan Speciaal onderwijsstichtingen 5.489.238 5.831.498 5.424.000Stg Martinus 63.670 60.735 64.000
St Fortior 920.771 876.374 921.000
St Akkoord 589.818 635.197 647.000
St Montessori 53.958 85.714 54.000
Dynamiek 1.154.292 1.155.973 1.154.000
St Prisma 706.802 720.042 707.000SPOV 939.805 996.640 940.000
Kerobei 1.756.806 1.746.350 1.700.000
Lijn 83 806.730 842.645 807.000
St ko Meijel 173.665 175.255 175.000St Pallas 63.164 58.043 63.000
Al Andalous 39.553 22.985 39.000AWBZ-middelen - 14.100 -
Groeimiddelen:- 289.000
Buitengewoon 147.354 131.060 -
De Wij nberg 77.588 - -
Mikado 3.889 - -
De Onderwijsspecialisten 13.732 - -
Salto - 12.173 -
Connexus 6.224 -
St Entrea 15.840 18.624 -
Aloysiusstichting 5.394 - -
Totaal 13.028.293 13.383.408 12.984.000
Ter identificatieErnst Young Accountants LLP
-passezinderwijs
41Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg yxwox1mbur
2.10.3 OVERIG LASTEN
Begroot
2017 2016 2017
Coördinatiekosten 76.427 60.285 60.000
Accountantskosten 10.284 8.893 -
Administratiekosten 8.123 6.228 20.000
Studiedagen - 14.868 -
Juridische kosten 19.633 8.524 -
EMB-middelen 9.975 - 34.000
Ondersteuningsioketten 32.227 9.760 -
Onafhankelijk voorzitter 4.115 6.186 -
Secretariële ondersteuning 7.638 - 12.000
OPR 10.204 9.300 16.000
Dagelijks bestuur 11.768 8.120 10.000
Overige 8.191 7.276 10.000
Totaal 198.585 139.440 162.000
Ter identificatieYoung Acco ants LLP
passe onderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
-
- woru wcrbi
2.11 MODEL G VERANTWOORDING SUBSIDIES
In 2017 zijn geen aanvullende, geoormerkte subsidies ontvangen en/of besteed.
2.12 WNT-VERANTWOORDING 2017 VAN STICHTING PASSEND ONDERWIJS
NOORD LIMBURG
Per 1januari 2013 ïs de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipubliekesector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op StichtingPassend Onderwijs Noord-Limburg van toepassing zijnde regelgeving: het WNT-maximum voor hetonderwijs, plafond primair onderwijs.
Bezoldiging topfunctionarissen
Aan het Dagelijkse bestuur wordt geen bezoldiging betaald, maar wordt een bedrag vergoed aan destichting waar zij uit hoofde van hun functie in dienst zijn:
2017 2016P. Corsten voorzitter 1/1-31/12 1/1-31/12T. van den Hanenberg lid 1/1-31/12 1/1-31/12P. Adriaans lid 1/1-31/12 1/1-31/12H. Hovens lid - 1/1-1/4
Aan het toezichthoudend bestuur zijn geen vergoeding verstrekt. Dit betreft de volgende ledenP. van Eijck voorzitter 1/1-31/12 1/1-31/12P. Engels vice voorzitter 1/1-31/12 1/1-31/12P. Frey lid 1/1-31/12 1/1-31/12F. Giesen lid 1/1-31/12 1/1-31/12L. Spee lid 1/1-31/12 1/1-31/12A. Storm lid 1/1-31/12 1/1-31/12M. Reulen lid 1/1-31/12 1/7-31/12J. Baggen lid 1/1-31/12 1/1-31/12M. Minderhout lid 1/1-31/12 8/2-31/12Y. El Bakiouli lid 1/1-31/12 1/7-31/12W. Willemsen lid 1/1-31/12 16/3-31/12H. Soentjens lid 1/1-31/12 1/4-31/12F. van Veen lid 1/1-31/12 -
A. de Geus lid 1/1-31/12 -
J. Bouwhuis lid - 1/1-1/7M. Driesdonk lid - 1/1-8/2T. Kessels lid - 1/1-1/7Y. Raaymakers lid - 1/1-1/7
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Niet van toepassing
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2017 eenbezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2017 geenontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te wordenvermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of had qgçmcatieworden. Voung5%ntants LLP
pa onderwijsHet jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
work; ‘1
2.13 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Alle verplichtingen zijn in de balans opgenomen.
2.14 OVERIGE GEGEVENS TEN BEHOEVE VAN JAARREKENING
2.14.1 Gegevens over de rechtspersoon
Bestuursnummer 21614Kamer van Koophandelnummer 59171510Naam instelling Stichting Passend Primair Onderwijs Noord-LimburgAdres Wylrehofweg 11 VenloPostadres Postbus 1035Postcode / Plaats 5900 BA VenloTelefoon 077 3968888E-mail lnfo_PO@passendonderwijsnoordlimburg.niInternetsite http://po.passendonderwijsnoordli mburg.nlContactpersoon Dhr. H. HovensTelefoon 077 3968888E-mail h.hovens@kerobei.nl
2.14.2 Bestemming van het exploitatiesaldo
Het exploitatieresultaat van € 215.811 is toegevoegd aan de algemene reserve
2.14.3 Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan na balansdatum die het beeld van dejaarrekening 2017 materieel beïnvloeden.
Venlo, 27 juni 2018
Dhr. P. Adriaans
De jaarrekening is gecontroleerd door de accountant.
Ter identificatieErnst Young Accountants LLP
I Het jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
Jaarverslag SWV P03101 Noord-Limburg
-o(0(0CD
0
CD-‘
0
001
0
NCD
CDCD.‘
CD
1
Samenwerkingsverband P03101 Noord-Limburg
www.popassendonderwijsnoordlïmburg.nI
passend onderwijsnoord-limburg
Ter identificatieErnst & Younq Accountants LLP
Recommended