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CARTA N° 61-2015-FNTH
Señor.Walter Crisanto AyvarVelásquezGerente de Planeamiento, Presupuesto y Racionalización yPresidente del Comité de RiesgosMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITAAv. Eucaliptos Cdra. 12 S/N Cooperativa UniversalSanta Anita-
Santa Anita, 01 de
FREDY NILO TRUJILLO HURTADO, Contador Público Colegiado, tengo a bien manifestarle que, con fecha 01 deSetiembre del presente año, iniciamos nuestra consultaría respecto de la cuarta sub etapa de actividades para laEvaluación de Riesgos de las unidades orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.En la fecha, en cumplimiento de lo establecido en el Plan de Trabajo y cláusula sexta del contrato suscrito, entregamosadjunto, en dos ejemplares, el PRODUCTO o INFORME N° 4: "Respuesta a los riesgos de alta exposiciónidentificados en las Unidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita", el mismo que contiene losalcances y recomendaciones efectuadas por el Comité de Riesgos.
Es propicia la oportunidad para renovarle nuestros sentimientos de especial consideración.
Atentamente,
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA
COMITÉ DE RIESGOS DE CONTROL INTERNO
EVALUACIÓN DE RIESGOS DE CONTROL INTERNO DE LAS UNIDADES ORGÁNICAS
CU ARTA SU B ETAPA
INFORME N° 4
RESPUESTA A LOS RIESGOS DE ALTA EXPOSICIÓNIDENTIFICADOS EN LAS UNIDADES ORGÁNICAS DE LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA
Respuesta a los riesgos de alta exposición identificados en lasunidades orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita
ÍNDICE
página
I ANTECEDENTES 3
De la Municipalidad Distrital de Santa Anita 3De la Implementación del Sistema de Control Interno 4Evaluación de la implementación del Sistema de Control Interno por la Contraloría General 4Normatividad 4Internas • 4Externas 4Sistema de Control Interno 5Aportes del Sistema de Control Interno 5Responsable de la implementación del Sistema de Control Interno 5Involucramiento de la Alta Dirección, funcionarios y trabajadores 6Guía para la ¡mplementación del Sistema de Control Interno 6Compromiso de la Alta Dirección 6Constitución del Comité de Riesgos de la MDSA 6
II PROPUESTA PARA LA EJECUCIÓN DE LA CUARTA SUB ETAPA 7
Objetivos 7Objetivo General 7Objetivo Específico 7
pe 7ides a realizar 7ncialidad 7
;ón 7'ducto 7
III ACTIVIDADES REALIZADAS 7
MATRIZ DE RIESGOS de alta exposición, por Unidades Orgánicas 9MATRIZ DE RIESGOS, con niveles de probabilidad e impacto y sus valoraciones correspondientes 23MATRIZ DE RIESGOS, con la propuesta de actividades (respuestas) por Unidades Orgánicas 24MATRIZ- CONSOLIDADO DE RIESGOS DE LAS UNIDADES ORGÁNICAS DE LA MDSA, 46proponiendo a los responsables de su implementación
IV CONCLUSIONES 53
V RECOMENDACIONES 53
VI ANEXOS 54
INFORME N° 4
Respuesta a los riesgos de alta exposición identificados en lasunidades orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita
I ANTECEDENTES
De la Municipalidad Distrital de Santa Anita
Santa Anita es uno de los distritos más jóvenes del Departamento de Lima; su creación se dio el 25 deOctubre de 1989, por ley N°. 25116, siendo Presidente Constitucional de la República el Dr. Alan GarcíaPérez y Alcalde de Lima Metropolitana el Dr. Jorge del Castillo Gálvez.
Hasta los Años 80, Santa Anita pertenecía a los distritos de Ate y El Agustino. Pero gracias a lospobladores, quienes se organizaron en Comités Pro-creación del distrito y demás, se logró realizar elobjetivo. Santa Anita ya es un Distrito.
El 25 de Octubre de 1999 se inauguró el Centro Cívico Municipal; éste se encuentra ubicado en la cuadra12 de la Av. Los Eucaliptos, en la Cooperativa "Universal"- Santa Anita,
Er11964, los hermanos Ferrer, conformados por Fernando, Alfredo y Beatriz. Constituyeron la EmpresaLotizadora "Santa Anita", nombre inspirado en su señora Madre.Desde entonces el nombre de Santa Anita se institucionalizó a pesar de varios intentos por cambiar sunombre. Antiguamente estos terrenos pertenecían a la Agrícola Santa Ánita,
Su población está conformada básicamente po~r inmigranTes de todo el Perú, con mayor incidencia de lazona central; Junín, Ayacucho, Apurímac y Huancavelica. Siendo el promedio de edad, de 30 a 40 años, lo
pnstituye a una población básicamente joven.
icipalidad Distrital de Santa Anita, es el Órgano de Gobierno Local que emana de la voluntad•; tiene personería jurídica de derecho público, con autonomía económica, administrativa y técnica en
untos de su competencia y le es aplicable las leyes y disposiciones que de manera general y deconformidad con la Constitución Política del Perú regulan las Actividades y Funcionamiento del SectorPúblico.
La Municipalidad representa al vecindario y como tal promueve la adecuada prestación de servicios públicosen el Distrito de Santa Anita y fomenta el bienestar de los vecinos, así como el desarrollo integral y armónicode su jurisdicción.
Su actividad principal es la adecuada prestación de los servicios a la población dentro de su ámbitoterritorial.
La Municipalidad tiene como objetivos institucionales:
• Fortalecer las capacidades del Gobierno Local, como instancia estratégica para el Proceso deDescentralización y el Desarrollo de Santa Anita, logrando crecientes niveles de competitividad.
• Optimizar |a calidad y eficiencia de los servicios de Limpieza Pública, Parques, Jardines y SeguridadCiudadana, así como el mejoramiento de la infraestructura local
• Regular, controlar y mejorar el Proceso de Disposición Final de Residuos Sólidos y la emisión deelementos contaminantes de la atmósfera y el ambiente.
• Coordinar y fortalecer el sistema de Seguridad Ciudadana con la participación de la Sociedad Civil y laPolicía Nacional.
• Orientar a la administración municipal hacia su modernización y desarrollo, con una adecuadautilización de los recursos humanos, materiales y financieros, mejorando la comunicación con lapoblación, implementando sistemas informáticos que nos acerquen a la misma.
• Promover la asistencia social a la familia y la colectividad con el fin de protegerla de desequilibriossociales, estableciendo acciones para la ejecución de programas sociales y alimenticios, conparticipación de ella.
• Fortalecer las relaciones de la Municipalidad, a través de la participación de la sociedad civil.• Promover y fomentar la cultura, el deporte y educación, así como el turismo sostenible y regular los
Servicios a este fin.
De la Implementación del Sistema de Control Interno
Evaluación de la implementación del Sistema de Control Interno a la Municipalidad Distrital de SantaAnita, por la Contraloría General de la República.
Como resultado de la evaluación a la ¡mplementación del Sistema de Control Interno de un determinadogrupo de entidades estatales, realizada por la Contraloría General de la República, la Municipalidad Distritalde Santa Anita obtuvo una medición de 64.3 %; sin embargo a nivel de subcomponente del componenteEvaluación de Riesgos obtuvo la siguiente medición:Subcomponente Planeamiento de la administración de riesgos: 0.00 %Subcomponente Identificación de riesgos: 0.00 %Subcomponente Valoración de riesgos: 0.00 %Subcomponente Respuesta al riesgo: 0.00 %
Observación: La Municipalidad no cuenta con un plan de administración de riesgos que contengaactividades de identificación, valoración y respuesta a los riesgos.
Ndación: Que la Municipalidad implemente un Comité de Riesgo, encargado de la administración desarrollando actividades de identificación, valoración y respuesta a los riesgos.
atividad
Internas• Ley de Creación de la Municipalidad Distrital de Santa Anita• Manual de Organización y Funciones (MOF)• Reglamento de Organización y Funciones (ROF)• Manual de Procedimientos (MAPRO)• Plan Estratégico Institucional (PEÍ) 2014 a 2016• Plan Operativo Institucional (POI) 2015
Externas• Ley N° 27972 - Ley Orgánica de Municipalidades• Ley N° 27806 - Ley de Transparencia y acceso a la información pública• Ley N° 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la
República• Ley N° 28716.- Ley de Control Interno dejas Entidades del Estado• Decreto Supremo N° 009-2009- MINAM - Medidas de Eco eficiencia para el Sector Público.
Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG - Normas de Control Interno.Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG - Guía para la-lmplementación del Sistema deControl Interno de las Entidades del Estado.
Sistema de Control InternoSistema de Control Interno, según la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, esel conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos ymétodos, incluyendo la actitud de las autoridades y el Personal, organizados e instituidos en cada entidaddel Estado, para la consecución de los objetivos institucionales que procura.
Aportes del Sistema de Control Interno• Contribuye a diseñar una estructura organizativa de acuerdo con la misión y los objetivos de la Entidad.• Es una herramienta administrativa potente y muy efectiva para la gestión de la Administración Pública del País.• Propicia en toda la organización una cultura organizacional basada en valores éticos, donde se
privilegie la conducta del titular (Alta Gerencia) y los funcionarios en relación al compromiso para con elControl Interno.
• Estimula la responsabilidad en el cumplimiento de los objetivos dentro de los parámetros y lineamientospreestablecidos por el Estado.
• Contribuye a la formalización o actualización y cumplimiento de los reglamentos y manuales.• Impulsa la formulación de los perfiles para cada cargo, estableciendo para ello, las competencias
generales y competencias específicas.• Contribuye a efectuar los correctivos oportunos en los procesos.• Impulsa el respeto por la transparencia en el desarrollo de las operaciones de la entidad.• Desarrolla la motivación del potencial humano para el logro de los objetivos de la entidad.
Respeto por la independencia de la función del Órgano de Control Institucional.aadyuva a que la Alta Dirección disponga adecuadamente de sus recursos y coordinar su
ííionamiento.jlsa la fidelidad de la información, a la efectividad de las operaciones y actividades, al
jmplimiento de -la normativa y a la salvaguarda de activos, con acciones y actividades de controlprevio, simultáneo y posterior.
• Dotar de herramientas para una apropiada administración de los Recursos Humanos.• Contribuye a la administración de los riesgos internos y extemos de la Entidad, facilitándole de
herramientas y técnicas para ello.(flujos de procesos, matriz de probabilidad e impacto).• Evaluación de desempeño (de la Entidad, grupal, individual).• Genera una corriente para documentar, controlar, evaluar y mejorar los procesos.• Incentiva los principios de modernización (simplificación del tiempo de los procesos)
Responsable de la implementación del Sistema de Control InternoDe acuerdo con lo señalado por el Art.7° de la Ley 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control yde la Contraloría General de la República General de la República - CGR y el Art. 4° de la Ley 28716, Leyde Control Interno para las Entidades Públicas del País, el responsable de la implementación o montaje delSistema de Control Interno, es el Titular de la Entidad, por lo tanto _ en aplicación de la Filosofía de laDirección, es quien tiene que comprometerse con el Control Interno en la Organización.
Involucramiento de la Alta Dirección¡ Funcionarios y Trabajadores en el Sistema de Control InternoSi bien es cierto corresponde al Titular de la Entidad, la Implementación del Sistema de Control Interno, sinembargo, debe señalarse que la responsabilidad de su funcionamiento y mantenimiento le corresponde atoda la organización, es decir, la Alta Dirección (Consejo Directivo, Dirección Ejecutiva, Comité Consultivo,Órganos de Asesoramiento), de la Gerencia Media (Órganos de Línea, Órganos de Apoyo y otras Oficinas)y de los Niveles Operativos (Todos los trabajadores o servidores públicos de Oficina).
En relación a las normas de control interno vigentes aprobadas por la Contraloría General de la República,la evaluación del riesgo es un componente del control interno y juega un rol esencial en la selección de lasactividades apropiadas de control que se deben llevar a cabo.
Riesgo, probabilidad que un peligro existente en una actividad o proceso determinado, durante un períododefinido, ocasione un incidente con consecuencias de imposibilitar el cumplimiento de los objetivos.
La Evaluación de los Riesgos de Control Interno de la Municipalidad Distrital de Santa Anita, permitiráidentificar y valorar los riesgos de Control Interno y contribuirá al establecimiento de un diseño por unidadorgánica, que permita responder a los principales riesgos que tendrán que asumir en el cumplimiento de susobjetivos o determinar las medidas de control necesarias para evitarlos.
Precisar que de acuerdo al Art.7° de la Ley 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de laContraloría General de la República y el Art. 4° de la Ley 28716 Ley de Control Interno para las EntidadesPúblicas del País, el responsable de la implementación del Sistema de Control Interno, es el Titular de laEntidad.
Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado a que serefiere la RC N° 458-2008-CG.La Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado, ha sidoaprobada con la RC N° 458-2008-CG. Es un documento orientador para la implementación de los
entes, como la evaluación de riesgos, que conforman el Sistema de Control Interno, establecido enas de control Interno, además de promover la aplicación de una estructura de control internoque se adapte a cada Entidad.
premiso de la Alta DirecciónLa Municipalidad Distrital de Santa Anita cuenta con el compromiso de la Alta Dirección para el Desarrollo yejecución de las actividades específicas, respecto de la Implementación de las normas de control internoaprobadas por la Contraloría General de la República, con R.C.N0 320-2006-CG.
Constitución del Comité de Riesgos de la Municipalidad Distrital de Santa AnitaEstando a lo dispuesto en la Ley N° 28716 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado; Ley N°29743, que modifica el Artículo 10° de la Ley 28716 y, en armonía con los lineamientos determinados en laGuía aprobada con RC N° 458-2008-CG; La Municipalidad Distrital de Santa Anita, con Resolución deGerencia General N° 00141-2015-GG/MDSA, del 02 de marzo del 2015, constituyó el Comité de Riesgosde Control Interno, que se encargue de conducir la implementación del proceso de Administración deRiesgos dentro la Municipalidad Distrital de Santa Anita., el cual está integrado por los siguientesfuncionarios:
• Walter Crisanto Ayvar Velásquez - Presidente• Elvis Gonzalo Malpartida Asencio - Secretario• Lizeth Analí Huallanca Torres - Integrante• Filiberto Zevallos Pimentel - Integrante
II PROPUESTA PARA LA EJECUCIÓN DE LA CUARTA ETAPA: RESPUESTA A LOS RIESGOS DEALTA EXPOSICIÓN
Para realizar la evaluación de los riesgos de las Unidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de SantaAnita, como primer paso, se realizó la evaluación del estado de sensibilización respecto de los objetivos delas Unidades Orgánicas; la identificación de riesgos fue el segundo paso en el proceso; el tercer paso fue elanálisis y la valoración de los riesgos identificados; y en este cuarto paso, el objetivo es dar respuesta a losriesgos de alta exposición.
Objetivos
Objetivo GeneralDar respuesta a los riesgos identificados y valorados de alta exposición.
Objetivo específicoDar respuesta a los riesgos identificados y valorados de alta exposición en las UnidadesOrgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.
AlcanceComprende a todas las Unidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.
Actividades a realizarLas actividades a realizar en esta cuarta sub etapa, se encuentran señaladas en el Plan de Trabajoaprobado, el cual ha sido desarrollado en su integridad.
Confidencialidadinformación que la entidad suministre, y/o ejecutivos, funcionarios y demás personal, tendrá el carácter
encialidad y reservada.
os que la ejecución de la cuarta sub etapa de la evaluación de riesgos, se realice en un períodomáximo de 30 días, computados a partir de la fecha de su inicio.
ProductoProducto o Informe N° 4; "Respuesta a los Riesgos de Alta Exposición identificados en las UnidadesOrgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita".
III ACTIVIDADES REALIZADAS
En el recorrido para realizar la evaluación de los riesgos de las Unidades Orgánicas de la MunicipalidadDistrital de Santa Anita, como primer paso, se realizó la evaluación del estado de sensibilización respecto delos objetivos de las Unidades Orgánicas; la identificación de riesgos fue el segundo paso en el proceso; eltercer paso fue el análisis y la valoración de los riesgos identificados; y en este cuarto paso, el objetivo esdar respuesta a los riesgos de alta exposición. Para tal fin se realizaron las siguientes actividades:
1. Se presentó al Comité de Riesgos la Carta N° 58-2015-FNTH adjuntando, para su aprobación, elPlan de Trabajo de la cuarta sub etapa de la evaluación de riesgos de control interno de lasunidades orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita; el mismo que fue aprobado por elComité de Riesgos, con Acta de Reunión N° 19-2015-CR-MDSA, del 28 de Agosto del 2015;
2. Se efectuaron reuniones de coordinación con los Jefes y Encargados de las Unidades Orgánicas,respecto de sus riesgos de alta exposición;
7
3. Se ha formulado la MATRIZ DE RIESGOS de alta exposición, por Unidades Orgánicas;4. Se ha formulado la MATRIZ DE RIESGOS, con niveles de probabilidad e impacto y sus
valoraciones correspondientes;5. Se ha formulado la MATRIZ DE RIESGOS, con la propuesta de actividades (respuestas) por
Unidades Orgánicas;6. Se ha formulado la MATRIZ - CONSOLIDADO DE RIESGOS, de las unidades orgánicas de la
MDSA, con proposición de actividades (respuestas) y de responsables de su implementación;7. Se realizaron coordinaciones con el Comité de Riesgos, que redundaron en la ejecución de las
actividades;8. Se presentó la Carta N° 59-2015-FNTH, dirigida a la Gerencia General, informando del avance de
actividades respecto de la Evaluación de Riesgos de las Unidades Orgánicas de la Municipalidad;9. Se presenta al Comité de Riesgos la Carta N° 60-2015-FNTH, adjuntando el Borrador del Informe
N° 4: "Respuesta a los Riesgos de Alta Exposición identificados en las Unidades Orgánicas de laMunicipalidad Distrital de Santa Anita," para su revisión y/o alcances que consideren pertinentes;
MATRIZ DE RIESGOS DE ALTA EXPOSICIÓN(por Unidades Orgánicas)
Para los efectos de la selección y determinación de los riesgos de alta exposición, se requirió y se obtuvo elvalioso aporte de los Jefes y Encargados de las Unidades Orgánicas.
Los riesgos de alta exposición están codificados con las letras iniciales del nombre de la Unidad Orgánicaa la que pertenece; presenta la numeración inicial asignada en el Informe N° 3; describe el riesgo;indica el tipo de riesgo: 1 (estratégico), 2 (operativo), 3 (financiero), 4 (de cumplimiento) y 5 (de tecnología);el nivel.de ocurrencia (probable o posible o improbable), así como la medición de su severidad (leve omoderado o desastroso); es decir determinando su probabilidad e impacto.
Asimismo, en el caso de algunas Unidades Orgánicas, en párrafo siguiente al objetivo específico, se insertauna propuesta para complementar el texto del objetivo de la Unidad Orgánica en la normativa interna.
1 PROCURADURÍA PUBLICA MUNICIPAL
Objetivo Específico: Ejercer eficaz y eficientemente la defensa de los intereses yderechos de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.
&PÚM-Q2 Riesgo de labor deficiente para el^gá í̂iento y prosecución de algunos procesos en losque la Municipalidad Distrital de Santa Anita sea parte, porla asignación de un presupuesto insuficiente.
1 probable moderado
Determina un (1) riesgo con exposición alta
1 GERENCIA DE ASESORÍA JURÍDICA
Objetivo específico: Asegurar que todas las acciones administrativas, financieras yoperacionales de esta comuna, se ciña estrictamente a loestablecido en el marco legal que reglamenta nuestro accionar.
ASJUR-05 Riesgo de aplicación de normas pasiblesde observación, por conflicto de normas expedidas por elGobierno Central y Municipalidades Provinciales, asícomo entre éstas y las Municipalidades Distritales.
1 Probable Moderado
Determina un (1) riesgo con exposición alta
GERENCIA DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y RACIONALIZACIÓN
Objetivo específico: Conducir y orientar de manera eficaz el cumplimiento de lasactividades y metas, así como de la formulación evaluación yactualización de las políticas y documentos de gestióninstitucional.Optimizar la gestión presupuestal
RIESGOS IDENTIFICADOS
PLPPR -04 Riesgo de gestión errónea.
PLPPR-06 Riesgo de pedidos de bienes y serviciosfuera de plazo.
PLPPR -07 Riesgo de eventual recorte depresupuesto
TIPO
3
2
1
PROBABILIDAD
posible
probable
posible
IMPACTO
desastroso
moderado
desastroso
Determina tres (3) riesgos de exposición alta
4 SUB GERENCIA DE INFORMÁTICA Y ESTADÍSTICA
Objetivo específico: Brindar el desarrollo y soporte en las tecnologías de la información ycomunicación a todas las unidades orgánicas de la Municipalidad demodo que sistematicen sus procesos con el fin de brindar eficienciay eficacia en la atención al ciudadano, el análisis gerencial, la tomade decisiones y la transparencia en el manejo de los recursosmunicipales.
RIESGOS IDENTIFICADOS
INFOR - 02 Riesgo de manipulación de datos informáticosen las unidades orgánicas.INFOR - 03 Riesgo de migración del personal deInformática.INFOR - 04 Riesgo de inejecución de proyecto informáticoimportante de alto impacto.3RFÜR-05 Riesgo de pérdida de información del sistemaíñfofi&atirogÑÍFoWj 12 Riesgo en la Data Center^FOg> 13 Riesgo o vulnerabilidad de la información del
TNFOR- 14 Riesgo en el desarrollo e implementación deun sistema.INFOR- 15 Riesgo de robo o modificación de lainformación del sistema informático.
TIPO
2
2
555
2
5
PROBABILIDAD
probable
probable
probable
probable
probableposible
probable
probable
IMPACTO
moderado
moderado
moderado
desastroso
moderadodesastroso
moderado
desastroso
Determina ocho riesgos (8) de alta exposición.
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
INFOR -12 Riesgo en data centén
INFOR- 13 Riesgo o vulnerabilidad de la información delsistema.
INFOR- 15 Riesgo de robo o modificación de lainformación del sistema informático.
TIPO
5
5
5
PROBABILIDAD
probable
posible
probable
IMPACTO
moderado
desastroso
desastroso
10
*«Im 5 SUB GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN DOCUMENTARÍA Y ARCHIVO GENERAL
Objetivo específico: Mantener permanentemente actualizada la base de datos delos contribuyentes vinculados a los servicios públicos quepresta la comuna.
Propuesta: Brindar un mejor servicio de conservación de los archivos, de información, registrode copias y de trámite de documentos a todas las áreas de la Municipalidad,
RIESGOS IDENTIFICADOS
ADDAG -03 Riesgo de conflicto por delimitación deresponsabilidades funcionales en Plataforma de atención.
ADDAG - 04 Riesgo de Migración de personal capacitadode plataforma de atención.
ADDAG -06 Riesgo de perjuicio criminoso del personalrecaudador de plataforma.
ADDAG -09 Riesgo de extracción o seccionamieníodocumental del Archivo General.
ADDAG - 10 Riesgo de pérdida de documentos del ArchivoGeneral.
^SMLl - 1 1 Riesgo de demora o atención en plazos"éxTTe^damente vencidos a los expedientes de los^nüiptiventes.JOJwpA- 12 Riesgo de falla del sistema P.O.S. con^^q-trici0 económico al personal de Caja de Plataforma.
COMLl - 13 Riesgo de incertidumbre en número dedocumentos a entregar al contribuyente.
COMLl -14 Riesgo de negativa de atención aconsultas directas de contribuyentes por trabajadores delas distintas unidades orgánicas y consecuente protestay/o queja de los contribuyentes.COMLl -15 Riesgo de maltrato u agresión decontribuyente al trabajador en atención en unidadorgánica.COMLl - 16 Riesgo de considerar exigible el pago demultas ya canceladas.COMLl - 17 Riesgo de agresión física o verbal porlos contribuyentes.
TIPO
2
2
1
2
2
9¿-,
2
9.z,
2
2
PROBABILIDAD
probable
probable
probable
probable
probable
posible
posible
posible
posible
posible
probable
posible
IMPACTO
moderado
moderado
moderado
moderado
moderado
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
Determina cinco (5) riesgos de alta exposición.
11
Prio rizan do los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
ADDAG-03 Riesgo de conflicto por delimitación deresponsabilidades funcionales en Plataforma de atención
ADDAG-09 Riesgo de extracción o seccionamientodocumental del Archivo General
ADDAG - 1 0 Riesgo de pérdida de documentos del ArchivoGeneral
TIPO
2
2
2
PROBABILIDAD
probable
probable
probable
IMPACTO
moderado
moderado
moderado
Se prioriza tres (3) riesgos de alta exposición.
6 SUB-GERENCIA DE PERSONAL
Objetivo específico: Conducir la gestión de recursos humanos de la municipalidadpromoviendo un adecuado clima laboral y el fortalecimientode la cultura organizacional.
Propuesta: Contribuirá la mejora continua de la administración del Estado a través delfortalecimiento del servicio civil; promoviendo la existencia de incentivos queayuden a valorar el rendimiento del personal al servicio del Estado.
(D.Leg, N° 1023 Creación de la Autoridad Nacional del Servicio Civil, Rectora delSistema Administrativo de Gestión de Recursos Humanos).
ítodTx. RIESGOS IDENTIFICADOSo ^<v\Q )n \O
PROBABILIDAD IMPACTO
>gos de alta exposición.
7 SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD
Objetivo específico: Emitir en forma oportuna y confiable el reporte financieroque facilite la toma de decisiones de la Alta Dirección.Elaborar los Estados Financieros de la MDSA, enconcordancia a las normas contables vigentes y sustentaradecuadamente las transacciones administrativas yfinancieras ejecutadas - por esta comuna.
RIESGOS IDENTIFICADOS
CONTAB - 01 Riesgo de que la información financiera no seremita en forma oportuna dentro de los plazos establecidos porel ente rector.
TIPO
4
PROBABILIDAD
posible
IMPACTO
desastroso
Determina un (1) riesgo de alta exposición.
12
SUB-GERENCIA DE TESORERÍAObjetivo específico: Emitir en forma oportuna y confiable el reporte financiero
que facilite la toma de decisiones de la Alta Dirección,
Propuesta: Administrar eficaz y eficientemente los recursos financieros de la Municipalidad,cualquiera que sea la fuente de financiamiento y uso de las mismas, promocionando la eficacia yeficiencia en un contexto de transparencia y responsabilidad fiscal. (Ley 28693 Ley del SistemaNacional de Tesorería).
RIESGOS IDENTIFICADOS
TESOR -01 Riesgo de conciliación bancaria fuera deplazo (tipo 2)TESOR - 02 Riesgo de formulación y entrega deinformación fuera de plazo: PDT, Planillas, órdenes de compray de servicio, (tipo 2)TESOR - 03 . Riesgo de robo de recaudación del día
TESOR -05 Riesgo de pérdida o deterioro dedocumentación física
TESOR -06 Riesgo de contraer enfermedad en lamanipulación de documentos antiguos
TESOR - 07 Riesgo de pérdida de información del sistemaTESOR- 09 Riesgo de desinformación de data anterior al^OÜ^Sisíema SIAF$f-3$QR-10 Riesgo de duplicidad de cobro con uso del̂ eta í̂u3£SQf£4- 1 1 Riesgo de ingreso de billetes falsos cuando.ss^wfoe grandes cantidades de dinero, con perjuicio!é2»ñomico al personal de Caja de Plataforma.TESOR -12 Riesgo de falla del sistema P.O.S, conperjuicio económico al personal de Caja de Plataforma.
TIPO
1
2
2
55
5
•2_J
5
PROBABILIDAD
Probable
Probable
Posible
Probable
Probable
Probable
Probable
Probable
Probable
Probable
IMPACTO
Moderado
Moderado
Desastroso
Moderado
Moderado
Desastroso
Moderado
Moderado
Moderado
Moderado
Determina diez (10) riesgos de alta exposición,
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
TESOR -02 Riesgo de formulación y entrega deinformación fuera de plazo: PDT, Planillas, órdenes de compray de servicio.
TESOR - 03 Riesgo de robo de recaudación del día
TESOR - 07 Riesgo de pérdida de información del sistema
TIPO
2
1
5
PROBABILIDAD
probable
Posible
probable
IMPACTO
moderado
desastroso
desastroso
Se prioriza tres (3) riesgos de alta exposición.
13
SUB GERENCIA DE LOGÍSTICA Y SERVICIOS GENERALES
Objetivo específico: Desarrollar actividades técnico-administrativas, con lanormativa que reglamente los procesos logísticos y velar por eloportuno abastecimiento de bienes y servicios en lacomuna; así como cautelar el patrimonio institucional.
RIESGOS IDENTIFICADOS
LOGSG - 03 Riesgo de control adecuado a los vehículosen tumo noche.LOGSG -10 Riesgo de producción errónea sujeto aregularizaciónLOGSG -12 Riesgo de incumplimiento de adquisicionespara el suministro de bienes y prestación de servicios, que
TIPO
2
2
2
PROBABILIDAD
posible
probable
probable
IMPACTO
desastroso
moderado
moderado
requieren las unidades orgánicas de laMunicipalidad.
Determina tres (3) riesgos de altaexposición.
SUB GERENCIA DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE Y COMEDORES
QPULARES Objetivo específico: Supervisar y controlar que los beneficios
jlApercibidos por los
comités del programa, se oriente efectivamente a lospobladores más necesitados, implementando para elloun programa de empadronamiento y su sistemaestadístico correspondiente,
Propuesta: Mejorar el nivel nutricional de los grupos más vulnerables, niños hasta los 6 años, madresgestantes y madres en periodos de lactancia, ancianos, personas con discapacidad, tebecianos, a finde contribuir con la erradicación de la desnutrición y sus secuelas de enfermedades, (Ley 24059Programa de asistencia alimentaria matemo-lnfantil).
RIESGOS IDENTIFICADOS
PVLCP-01 Riesgo de incumplir con el reparto dealimentos a los beneficiarios.PVLCP-02 Riesgo de atraso considerable en elreparto de alimentos.centros de atención del programa de complementaciónalimenticia.
TIPO
1
2
PROBABILIDAD
probable
probable
IMPACTO
moderado
moderado
Determina dos (2) riesgos de alta exposición.
14
11 SUB-GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
Objetivo específico: La Subgerencia de Administración Tributaria tienecomo objetivo brindar orientación a los contribuyentes entemas de Registros de Predios y en lo relacionado a laadministración de los procesos de determinación de ladeudatributaria, manteniendo permanentemente actualizada la basede datos de los contribuyentes vinculados a losservicios públicos que presta la comuna.
Propuesta: Formulación de planes para Incrementar la recaudación de los Ingresostributarios y no tributarios de la Municipalidad.(Ley N° 23853 Rentas Municipales).
RIESGOS IDENTIFICADOS
ADTRI-01 Riesgo en el sistema de rentas.
ADTRI - 04 Riesgo de error en las declaracionesjuradas de auto avalúo de predios.
ADTRI -05 Riesgo de emitir pronunciamiento deprescripción fuera de plazo establecido en el TUPA.
^TR^-07 Riesgo de pérdida de archivos
Mffffi/- 08 Riesgo de pérdida de expedientes.
ADTRI - 10 Riesgo de error, inexactitud o atraso ensistema de rentas.
ADTRI - 11 Riesgo de dilación, atraso y sobre cargaprocedimental.
TIPO
5
2
2
5
2
2
2
PROBABILIDAD
Probable
Probable
Probable
Posible
Posible
Probable
probable
IMPACTO
desastroso
moderado
moderado
desastroso
desastroso
moderado
moderado
Determina siete (7) riesgos de alta exposición.
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
ADTRI-01 Riesgo en el sistema de rentas.
ADTRI -04 Riesgo de error en las declaracionesjuradas de auto avalúo de predios.
ADTRI -08 Riesgo de pérdida de expedientes
TIPO
5
2
2
PROBABILIDAD
probable
probable
posible
IMPACTO
desastroso
moderado
desastrosoSe prioriza tres (3) riesgos de alta exposición.
15
12 SUB GERENCIA DE CONTROL Y RECAUDACIÓN
Objetivo específico: Diseñar estrategias y metodologías que contribuyan a la mejoragradual de los procesos de cobranza inherentes a las carterasde los contribuyentes vigente y morosa.
RIESGOS IDENTIFICADOS TIPO PROBABILIDAD IMPACTO
Sin riesgos de alta exposición.
13 SUB-GERENCIA DE FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA
Objetivo específico: Ejecución de la política fiscal municipal que nos permitaampliar la base tributaria.
RIESGOS IDENTIFICADOS
-HIRI-13ttado^x,
tf^l
TIPO PROBABILIDAD IMPACTO
Riesgo de procesar información errónea. 5 posible desastroso
ia un (1) riesgo de alta exposición.
14 SUB-GERENCIA DE COMERCIALIZACIÓN Y LICENCIAS
Objetivos específicos: Buscar el mejoramiento de los estándares de calidad delos locales comerciales en concordancia con lanormatividad vigente, logrando la máxima eficiencia enlos trámites de la competencia, reduciendo el tiempo deexpedición de las licencias municipales defuncionamiento, así como de las autorizaciones para lainstalación de elementos de publicidad exterior.1. Optimizar la gestión de desarrollo económico local2. Contribuir a mejorar los niveles de empleo en la población
de Santa Anita y mejorar su acceso al mercado laboral.3. Promover una cultura emprendedora entre los pobladores
y empresarios locales, creando condiciones para atraerinversión privada y mejorar la calidad de los negocios.
16
RIESGOS IDENTIFICADOS TIPO PROBABILIDAD IMPACTO
COML1 -01 Riesgo de transgresión al principio depresunción de veracidad en las Declaraciones Juradaspara Solicitud de Licencia de Funcionamiento.COMLI - 02 Riesgo de transgresión de normas denotificaciones referente a las notificaciones efectivas delicencia de funcionamiento, documentos, oficios, cartas,por notificadores insuficientes.COMLI - 03 Riesgo de deficiencia de control deanuncios publicitarios.COMLI-04 Riesgo de realización de inspeccionesfuera de plazo,COMLI - 05 Riesgo de información deficiente enPlataforma y consecuentecontribuyentes.COMLI -12 Riesgo de observaciónrendición de recaudación en Plataforma.
4
malestar y protesta de los
posterior a la
probable
posible
Probable
Posible
Posible
Posible
Desastroso
Desastroso
Moderado
Desastroso
Desastroso
Desastroso
Determina trece (13) riesgos de alta exposición.
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
COMLI -01 Riesgo de transgresión al principio depresunción de veracidad en las Declaraciones Juradaspara Solicitud de Ucencia de Funcionamiento
COMLI - 02 Riesgo de transgresión de normas denotificaciones referente a las notificaciones efectivas delicencia de funcionamiento, documentos, oficios, cartas,por notificadores insuficientes.
COMLI -03 Riesgo de deficiencia de control deanuncios publicitarios.
TIPO
4
4
2
PROBABILIDAD
probable
posible
probable
IMPACTO
desastroso
desastroso
moderado
Se prioriza tres (3) riesgos de alta exposición
17
15 EJECUTORÍA COACTIVA
Objetivo específico: Aplicar adecuadamente los mecanismos legales de presióntributaria, para optimizar la recaudación de cobranza de lacartera morosa.
RIESGOS IDENTIFICADOS
EJECO - 01 Riesgo que los domicilios de los obligados noestén correctamente consignados.EJECO - 02 Riesgo de inmueble con más de un código decontribuyente.EJECO - 03 Riesgo de notificar a contribuyentesfallecidos.EJECO - 04 Riesgo de emisión de notificacionesreiterativas de obligación de pago por sanciones ya canceladas
EJECO - 06 Riesgo de acto criminoso contra el notificador
EJECO - 07 Riesgo de inubicación de expedientes
EJECO - 08 Riesgo de contraer enfermedades a la piel ya las vías respiratoriasEJECO - 09 Riesgo de baja producción
EJECO - 1 0 Riesgo de contribuyentes no identificados
-gJEGÍ̂ -11 Riesgo de emisión de valores aGOntrmwentes fallecidosIjECQy- 12 Riesgo de no cumplir con las metas trazadas
bó^J^•EJECO -14 Riesgo normativo de proceso del áreacoactivaEJECO -15 Riesgo de Suspensión de procesos decobranzas coactivas.
TIPO
1
2
1
5
4
1
2
1
2
3
ij.
4
3
PROBABILIDAD
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
probable
IMPACTO
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
desastroso
Determina trece (13) riesgos de alta exposición.
Priorizando los riesgos
RIESGOS IDENTIFICADOS
EJECO - 01 Riesgo que los domicilios de los obligados noestén correctamente consignados.
EJECO -14 Riesgo normativo de proceso del áreacoactiva
EJECO -15 Riesgo de Suspensión de procesos decobranzas coactivas
TIPO
1
4 '
3
PROBABILIDAD
probable
Probable
probable
IMPACTO
desastroso
desastroso
desastroso
Se prioriza tres (3) riesgos de alta exposición.
18
RIESGOS IDENTIFICADOS
OBPUB - 01 Riesgo de pérdida de información física yvirtualOBPUB -04 Riesgo de inseguridad durante laejecución de las obras.OBPUB - 05 Riesgo de limitación en construcción deobras públicas.
TIPO
2
1
2
PROBABILIDAD
Probable
Probable
Probable
IMPACTO
Desastroso
Moderado
Moderado
m*
16 SUB GERENCIA DE OBRAS PÚBLICAS
Objetivo específico: Proponer las políticas y programas que contribuyan almejoramiento de la infraestructura del distrito.
Determina tres (3) riesgos de alta exposición.
17 SUB GERENCIA DE OBRAS PRIVADAS Y CONTROL URBANO
Objetivo específico: Contribuir a la formalización de las edificaciones y sumejoramiento que garanticen la seguridad de los ciudadanosde Santa Anita, a través de procedimientos administrativoságiles y flexibles.
RIESGOS IDENTIFICADOS
OPRCU-02 (Incumplimiento de las normas legalesjnuiiicipales por parte de las entidades prestadoras de servicios-pUDjKí&S.g^Kwv-05 Riesgo de construcciones en zonas noautorizadas por la municipalidad.??ytf7
TIPO
4
1
PROBABILIDAD
probable
posible
IMPACTO
desastroso
desastroso
fíéteíríima dos (2) riesgos de alta exposición.
18 SUB GERENCIA DE CATASTRO Y HABILITACIONES URBANAS
Objetivo específico: Dar atención a las solicitudes presentadas por los recurrentesen los plazos de acuerdo a ley, así como elaborar el plan decatastro urbano distrital, a fin de lograr un ordenamientoterritorial.
RIESGOS IDENTIFICADOS
CATHU-01 Riesgo de que los trámites que seencuentran establecidos en el Texto único deProcedimientos • Administrativos no hayan sidodebidamente revisados al momento de ingresar al Sistemade Trámite Documentario (en lo referente a requisitos).
CATHU - 03 Riesgo de que no haya disponibilidadpresupuestaria para elaborar el catastro distrital.
CATHU - 04 Riesgo de incumplimiento de plazos parala atención de expediente.
TIPO
2
1
4
PROBABILIDAD
probable
probable
posible
IMPACTO
moderado
moderado
desastroso
19
CATHU - 05 Riesgo de no encontrar al contribuyenteen su domicilio 2 probable moderado
Determina cuatro (4) riesgos de alta exposición.
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS
CATHU -01 Riesgo de que los trámites que seencuentran establecidos en el Texto único deProcedimientos Administrativos no hayan sidodebidamente revisados al momento de ingresar al Sistemade Trámite Documentarlo (en lo referente a requisitos)
CATHU -'03 Riesgo de que no haya disponibilidadpresupuestaria para elaborar el catastro distrital
CATHU - 04 Riesgo de incumplimiento de plazos parala atención de expediente
TIPO
2
1
4
PROBABILIDAD
probable
probable
posible
IMPACTO
moderado
moderado
desastroso
19 SUB GERENCIA DE LIMPIEZA PUBLICA, ÁREAS VERDES Y MEDIO AMBIENTE
Objetivo específico: Promover que la población del Distrito, conozca y preserve elmedio ambiente en que vive; así como prestar adecuadosservicios de limpieza pública, barrido de calles, y
5 O RIESGOS IDENTIFICADOSS&J
Incrementar Áreas verdes públicas regadas porgravedad en un 30% y manejadas en un 100%.
LPAVE - 06 Riesgo de que el caudal del recurso hídricodel canal de regadío de Ate no puedasatisfacer el requerimiento de H20, cuandose incrementen las áreas irrigadas agravedad.
Fortalecer, Internalizar y Sensibilizar sobre los fines
TIPO
2
PROBABILIDAD
probable
IMPACTO
moderado
20
de la preservación y cuidado de las Áreas Verdes.
LPAVE-13 Riesgo de pérdida del acervodocumentario. 2
Determina dos (2) riesgos de alta exposición.
probable moderado
20 SUB GERENCIA DE DESARROLLO HUMANO E INCLUSIÓN SOCIAL
Objetivo específico: Promover que la población del Distrito, conozca y preserve elmedio ambiente en que vive; así como prestar adecuadosservicios de limpieza pública, barrido de calles, ymantenimiento de ornato y áreas verdesOptimizar la gestión de participación vecinal.
Propuesta: Mejorar la calidad de vida de la población, promoviendo el ejerciciode derechos , el acceso a oportunidades y el desarrollo decapacidades, en coordinación y articulación con las diversasentidades del sector público, el sector privado y la sociedad civil.(Ley N° 29792 Ley de creación, organización y funciones delMinisterio de Desarrollo e Inclusión Social).
RIESGOS IDENTIFICADOS
DHISO - 06 Riesgo de no lograr el Desarrollo de todoslos programas.
TIPO
1
PROBABILIDAD
posible
IMPACTO
desastroso
mina un (1) riesgo de alta exposición.
SUB GERENCIA DE SALUD (CLÍNICA MUNICIPAL)
Objetivo específico: Contribuirá la mejora gradual de los niveles de saludpreventivas, promoviendo adecuadas prácticas de salud ehigiene.Optimizar la gestión de servicios sociales
RIESGOS IDENTIFICADOS
CLIMU - 01 Riesgo de incremento de la demanda deservicios de salud superior a nuestra capacidad máxima deoferta.CLIMU - 02 Riesgo de insatisfacción de los profesionalespor el prolongado tiempo de los procesos de pagos.
CLIMU - 04 Riesgo de seguridad por falta de personal.
CLIMU - 05 Riesgo de desabastecimiento de insumos yequipamiento médico.
TIPO
1
1
2
2
PROBABILIDAD
posible
probable
probable
posible
IMPACTO
desastroso
moderado
desastroso
desastroso
Determina cuatro (4) riegos de alta exposición.
Priorizando los riesgosRIESGOS IDENTIFICADOS TIPO PROBABILIDAD IMPACTO
21
CL1MU-01 Riesgo de incremento de la demanda deservicios de salud superior a nuestra capacidad máxima deoferta
CLIMU - 04 Riesgo de seguridad por falta de personal
CLIMU - 05 Riesgo de desabastecimienío de insumos yequipamiento médico
1
2
2
posible
probable
Posible
desastroso
desastroso
desastroso
22 GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA
Objetivo específico: Disminuir el índice de percepción de inseguridadciudadana mediante planes operativos y programastendientes a buscar una convivencia de paz social y deseguridad del Distrito.Optimizarla gestión de seguridad ciudadana
RIESGOS IDENTIFICADOS
SEGCI - 02 Riesgo de que se incremente lapercepción de inseguridad ciudadana.
TIPO
2
PROBABILIDAD
probable
IMPACTO
moderado
Determina un (1) riesgo de alta
22
MATRIZ DE RIESGOS CON NIVELES DEPROBABILIDAD E IMPACTO Y SUS VALORES
pR
O
B
AB
1
L
1
D
A
D
1 f
PROBABL'E
POSIBLE
IMPROBABLE
3
2
1
IMPACTO
1
LEVE
3 RIESGO MODERADO
2 RIESGO TOLERABLE
1 RIESGO ACEPTABLE
2
MODERADO
6 RIESGO IMPORTANTE
4 RIESGO MODERADO
2 RIESGO TOLERABLE
3
DESASTROSO
9 RIESGO INACEPTABLE
6 RIESGO IMPORTANTE
3 RIESGO MODERADO
NIVELES DE RIESGO:
RIESGO INACEPTABLE : Requiere actividad de respuesta inmediata, con atención de la Gerencia General.
RIESGO IMPORTANTE : Requiere actividades de respuesta con atención de Gerencia General.
RIESGO MODERADO : Debe ser tratado con procedimientos normales de control.
RIESGO TOLERABLE : De efectos menores, tratado con procedimientos normales de control.
RIESGO ACEPTABLE : De efecto insignificante, no requiere tratamiento.
MATRIZ DE RIEGOS CON PROPUESTA DE ACTIVIDADES (RESPUESTAS) Y RESPONSABLES POR UNIDADES ORGÁNICAS
Matriz de Riesgos de la Unidad: Procuraduría Municipal CUADRO-1
Riesgo
PRPUM-02 Riesgo de labordeficiente para el seguimiento yprosecución de algunos procesos enlos que la Municipalidad Distrital deSanta Anita sea parte, por laasignación de un presupuestoinsuficiente.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
V
3
ImpactoNivel
moderado
V
2
Nivel de riesgoNivel
importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
Asignación deadecuado Presupuesto
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Gerente delanificación,Presupuesto yRacionalización
Matriz de Riesgos de la Unidad: Asesoría Jurídica CUADRO - 2
Riesgo
ASJUR-05 Riesgo deaplicación de normas pasibles deobservación, por conflicto de normasexpedidas por el Gobierno Central yMunicipalidades Provinciales, asicomo entre éstas y las MunicipalidadesDistritales.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
V
3
ImpactoNivel
moderado
V
2
Nivel de riesgoNivel
importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
determinar laprevalencia de normas
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Gerente deAsesoría Jurídica
Matriz de Riesgos de la Unidad: Planeamiento, Presupuesto y Racionalización CUADRO-3
Riesgo
PLPPR -04 Riesgo de gestiónerrónea.
PLPPR - 06 Riesgo de pedidosde bienes y servicios fuera de plazo.
PLPPR -07 Riesgo deeventual recorte de presupuesto
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
posible
probable
posible
V
2
3
2
ImpactoNivel
desastroso
moderado
desastroso
V
3
2
3
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
importante
V
6
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Implementar medidasconducentes a evitar la
inaplicación dedocumentos y
herramientas de gestión.Implementar medidasconducentes a uncorrecto requerimiento debienes y serviciosImplementar medidasconducentes a unadebida sustentación delpresupuesto
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Gerente dePlanificación,'resupuesto yNacionalización
Gerente de'lanificación,'resupuesto yNacionalizaciónGerente de'lanificación,'resupuesto yNacionalización
Matriz de Riesgos de la Unidad: Informática y Estadística CUADRO-4
Riesgo
INFOR-12 Riesgo en datacenter,
INFOR-13 Riesgo ovulnerabilidad de la información delsistema.INFOR-15 Riesgo de robo omodificación de la información delsistema informático.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel .
probable
posible
probable
V
3
2
3
ImpactoNivel
moderado
desastroso
desastroso
V
2
3
3
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
inaceptable
V
6
6
9
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Control efectivo orestricciones a ladisponibilidad de
aplicaciones a la RED
Control efectivo orestricciones a lasacciones de terceros
Reforzar el nivel decultura Informática de losusuarios y actualizaciónpermanente de antivirus
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteInformática
Sub GerenteInformática
Sub GerenteInformática
Matriz de Riesgos de'la Unidad: Administración Documentaría y Archivo General CUADRO - 5
Riesgo
ADDAG - 03 Riesgo deconflicto por delimitación deresponsabilidades funcionales enPlataforma de atención
ADDAG - 09 Riesgo deextracción o seccionamientodocumental del Archivo General
ADDAG -10 Riesgo de pérdida dedocumentos del Archivo General
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
probable
probable
probable
V
3
3
3
ImpactoNivel
moderado
moderado
moderado
V
2
2
2
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
importante
- ,-V\s--í-
V
6
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Delimitarconvenientemente las
funciones enplataforma de atención
brindar seguridadadecuada al ArchivoGeneral
Brindar debidaprotección contrasiniestros al ArchivoGeneral
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub Gerente deAdministracióndocumentarla yArchivo Grl.
Sub Gerente deAdministracióndocumentaria y
Sub Gerente deAdministracióndocumentaria yArchivo Grl.
Matriz de Riesgos de la Unidad: Personal CUADRO-6
Riesgo
PERSON-01 Riesgo depérdida o deterioro dedocumentación física
PERSON-02 Riesgo delimitación técnica en sistema derecursos humanos
PERSON-04 Riesgo deaplicación incorrecta de normatlvidaden las acciones de personal.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
posible
posible
posible
V
2
2
2
ImpactoNivel
moderado
moderado
moderado
V
2
2
2
Nivel de riesgoNivel
moderado
moderado
moderado
V
4
4
4
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Dotar de ambienteadecuado para la
custodia dedocumentación física
capacitación adecuada atrabajadores de RecursosHumanos
determinar la prevalenciade normas antes de suaplicación
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub Gerente dePersonal
Sub Gerente dePersonal
Sub Gerente dePersonal
Matriz de Riesgos de la Unidad: Contabilidad CUADRO - 7
Riesgo
CONTAB - 01 Riesgo de que lainformación financiera no se remitaen forma oportuna dentro de los plazosestablecidos por el ente rector,
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
posible
V
2
ImpactoNivel
desastroso
V
3
Nivel de riesgoNivel
importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
Adoptar medidas a fin deque las Áreas remitan la
informacióncorrespondiente en forma
oportuna
Controles necesarios
RiesgoResidual
-
Responsable
Sub GerenteContabilidad
Matriz de Riesgos de la Unidad: Tesorería CUADRO-8
Riesgo
TESOR - 02 Riesgo deformulación y .entrega deinformación fuera de plazo: PDT,Planillas, órdenes de compra y deservicio.
TESOR - 03 Riesgo de robo derecaudación del dia
TESOR -07 Riesgo de pérdida deinformación del sistema
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
probable
Posible
probable
V
3
2
3
ImpactoNivel
moderado
desastroso
desastroso
V
2
3
3
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
Inaceptable
V
6
6
9
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Optimizar lacomunicación entre
Gerencia y SubGerencias
Implementar apoyopolicial y cámaras deseguridad
Mantener Actualiza lasPC y correspondientesistema
Controles necesarios
Riesgo
Residual
Responsable
Sub GerenteTesorería
Sub Gerente.Tesorería
Sub GerenteTesorería
Matriz de Riesgos de la Unidad: Logística y Servicios Generales CUADRO - 9
Riesgo
LOGSG - 03 Riesgo de controladecuado a los vehículos en turno
noche,
LOGSG - 10 Riesgo deproducción errónea sujeto aregularización
LOGSG -12 Riesgo deincumplimiento de adquisicionespara el suministro de bienes yprestación de servidos, querequieren las unidades orgánicas dela Municipalidad
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
posible
probable
probable
V
2
3
3
ImpactoNivel
desastroso
moderado
moderado
V
3
2
2
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
importan! e
V
6
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Implementar cocherapara la custodia ycontrol vehicular
Disponer la definición eintegración de losprocesos
Sustentaradecuadamente elPresupuesto
Controles necesarios
RiesgoResidual
• Responsable
Sub GerenteLogística ySS. GG.
Sub GerenteLogística ySS.GG.
Sub Gerente.Logística ySS.GG.
Matriz de Riesgos de la Unidad: Programa del Vaso de Leche y CC.PP. CUADRO-10
Riesgo
PVLCP - 01 Riesgo de incumplircon el reparto de alimentos a losbeneficiarios.
PVLCP -02 Riesgo deatrazo considerable en el reparto dealimentos.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
probable
V
3
3
ImpactoNivel
moderado
moderado
V
2
2
Nivel de riesgoNivel
importante
important e
V
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Programarconvenientemente la
asignación demovilidad en las fechas
de reparto
Programarconvenientemente laentrega de leche uhojuela o alimentos arepartir
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteProgramaVaso deLecha yCC.PP,
Sub GerenteProgramaVaso deLecha y
. CC.PP.
**»*•+*+*•*«+»»+»»**»Matriz de Riesgos de la Unidad: Administración Tributaria CUADRO-11
Riesgo
ADTRI -01 Riesgo en elsistema de rentas.
ADTRI - 04 Riesgo de erroren las declaraciones juradas de autoavalúo de predios.
ADTRI - 08 Riesgo depérdida de expedientes
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
probable
posible
V
3
3
2
ImpactoNivel
desastroso
moderado
desastroso
V
3
2
3
Nivel de riesgoNivel
inaceptable
importante
importante
r̂fñ^K.
V
9
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Actualizar el sistema derentas, proyectando la
adquisición de un nuevosoftware, que integre las
labores de Rentas
Adecuada capacitación alpersonal
Adecuadas medidas deseguridad para sucustodia
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
. Sub GerenteAdministraciónTributaria
Sub GerenteAdministraciónTributaria
• Sub GerenteAdministraciónTributaria
Matriz de Riesgos de la Unidad: Control y Recaudación CUADRO -12
Riesgo
CONRE-01 Riesgo deinconsistencia en la base de datos.
CONRE-02 Riesgo dePérdida o mutilación dedocumentos tributarios.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
posible
V
3
2
ImpactoNivel
leve
leve
V
1
1
Nivel de riesgoNivel
moderado
tolerable
V
3
2
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
ACEPTAR
Actividades
Actualización delprograma de la base
de datos de laGerencia de Rentas
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub Gerente deInformátca
Sub Gerente deControl yRecaudación
Matriz de Riesgos de la Unidad: Fiscalización Tributaria CUADRO-13
Riesgo
FITRI-13 Riesgo deprocesar información errónea.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
posible
V
2
ImpactoNivel
desastroso
V
3
Nivel de riesgoNivel
importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
Modernizarlainfraestructura
Controles necesarios
RiesgoResidual
ResponsE
Sub GereFiscalizac
Tributar!
Matriz de Riesgos de la Unidad: Comercialización y Licencias CUADRO -14
Evaluación del Riesgo Respuesta al Riesgo
COMLI -01 Riesgo detransgresión al principio depresunción de veracidad en lasDeclaraciones Juradas para Solicitudde Licencia de FuncionamientoCOMLI-02 Riesgo detransgresión de normas denotificaciones referente a lasnotificaciones efectivas de licencia defuncionamiento, documentos, oficios,cartas, por notificadores insuficientes,
COMLI - 03 Riesgo dedeficiencia de control de anunciospublicitarios,
Probabilidad Impacto Nivel de riesgoNivel
probable (
posible
probable 3
V Nivel V Nivel V Respuesta Actividades Controles necesarios
! desastroso 3 inaceptable 9 REDUCIR Elevar el nivel de Sub Gerentecultura tributaria y de Comercializa
valores del clon ycontribuyente Licencias
2 Desastroso 3 Importante 6 REDUCIR asignar suficientesnotificadores a launidad respectiva
moderado 2 importante 6 REDUCIR Implementar sistema Sub Gerente
o e de control- dé 'anuncios •publicitarios yactualizar plano de • ' „ "*•zonificación a la ^"^.realidad actual deldistrito,
Matriz de Riesgos de la Unidad: Ejecutoria Coactiva CUADRO-15
Riesgo
EJECO - 01 Riesgo que losdomicilios de los obligados no esténcorrectamente consignados.EJECO - 1 4 Riesgo normativo deproceso del área coactiva
EJECO -15 Riesgo deSuspensión de procesos de cobranzascoactivas
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
Probable
probable
V
3
3
3
ImpactoNivel
desastroso
desastroso
desastroso
V
3
3
3
Nivel de riesgoNivel
inaceptable
inaceptable
inaceptable
V
9
9
9
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Actualizarlainformación catastral
Formular el proceso en lanormatividadinterna
Sustentación adecuadadel proceso coactivo
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenciaEjecutoriaCoactiva
SubGerencia
. EjecutoriaCoactiva
SubGerenciaEjecutoriaCoactiva
Matriz de Riesgos de la Unidad: Obras Públicas CUADRO -16
Riesgo
OBPUB -01 Riesgo depérdida de información física y
virtual
OBPUB - 04 Riesgo deinseguridad durante la ejecución delas obras.
OBPUB - 05 Riesgo de limitaciónen construcción de obraspúblicas.
Evaluación del Riesgo 'Probabilidad
Nivel
probable
probable
probable
V
3
3
3
ImpactoNivel
Desastroso
moderado
moderado
V
3
2
2
Nivel de riesgoNivel
inaceptable
importante
importante
V
9
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
¡mplementar custodiaadecuada de archivos
físicos y prevenir falla dearchivos digitales.
¡mplementar medidas deprotección y seguridadcontra actos de violenciade grupos deconstrucción.
Adecuado presupuestoinstitucional en obraspúblicas.
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteObras
Públicas
Sub GerenteObras
Públicas
Sub GerenteObras
Públicas
Matriz de Riesgos de la Unidad: Obras Privadas CUADRO -17
Riesgo
OPRCU-02 | Incumplimientode las normas legales municipales porparte de las entidadesprestadoras de servicios públicos.
OPRCU - 05 Riesgo deconstrucciones en zonas noautorizadas por la municipalidad.
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
probable
posible
V
3
2
ImpactoNivel
desastroso
desastroso
V
3
3
Nivel de riesgoNivel
inaceptable
importante
V
9
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Hacer extensivo lasnormas legales
municipales a lasentidades prestadoras de
servicios públicos
Implementar política dereforzamiento de la óticaprofesional anteproyectistas yresponsables.
Controles necesarios
RiesgoResidual
• Responsable
Sub GerenteObras
Privadas
Sub GerenteObrasPrivadas
Matriz de Riesgos de la Unidad: Catastro y Habilitaciones Urbanas CUADRO -18
Riesgo
CATHU-01 Riesgo de quelos trámites que se encuentranestablecidos en el Texto único deProcedimientos Administrativos nohayan sido debidamente revisados almomento de ingresar al Sistema deTrámite Documentario (en lo referente, arequisitos)
CATHU-03 Riesgo de que nohaya disponibilidadpresupuestaria para elaborar elcatastro distrital
CATHU-04 Riesgo deincumplimiento de plazos para laatención de expediente
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
Probable
probable
posible
V
3
3
2
ImpactoNivel
moderado
moderado
desastroso
V
2
2
3
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
importante
V
6
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Revisión minuciosa alos requisitos
establecidos en elTUPA antes de suingreso a trámite
documentario
Adecuado presupuestopara la realización delcatastro distrital
Disponer minuciosarevisión del expedienteen plataforma (en elacto de recepción).
Controles necesarios
Riesgo
Residual
Responsable
Sub GerenteCatastro y
HabilitacionesUrbanas
Sub GerenteCatastro y
Habilitaciones
Sub GerenteCatastro yHabilitación
Urbana
Matriz de Riesgos de la Unidad: Limpieza Pública, A.V. y M.A. CUADRO -19
Riesgo
LPAVE - 06 Riesgo de que el caudaldel recurso hídrlco del canal de regadíode Ate no pueda satisfacer elrequerimiento de H20, cuando seincrementen las áreas irrigadas agravedad.
LPAVE - 1 3 Riesgo de pérdidadel acervo documenta'rio.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
probable
V
3
3
ImpactoNivel
Moderado
moderado
V
2
2
Nivel de riesgoNivel
Importante
importante
V
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Disponer la ampliación dela capacidad del canal de
riego para elabastecimiento decaudales mayores.
Implementarmedidas de segundaden la custodia delacervo documentario
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteLimpieza
Pública, A.V. yM.A
Sub GerenteLimpiezaPública, A.V. yM.A.
Matriz de Riesgos de la Unidad: Desarrollo Humano e Inclusión Social CUADRO - 20
Riesgo
DHISO-06 Riesgo de nolograr el Desarrollo de todos los
programas.
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
posible
V
2
ImpactoNivel
desastroso
V
3
Nivel de riesgoNivel
importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
dotar de adecuadopresupuesto para el
desarrollo de todos losprogramas
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteDesarrollo
' Humano eInclusión
Social
Matriz de Riesgos de la Unidad: Clínica Municipal CUADRO - 21
Riesgo
CLIMU - 01 Riesgo deincremento de la demanda deservicios de salud superior a nuestracapacidad máxima de oferta
CLIMU - 04 Riesgo deseguridad por falta de personal
CLIMU - 05 Riesgo dedesabastecimiento de insumos yequipamiento médico
Evaluación del Riesgo
ProbabilidadNivel
posible
probable
Posible
V
2
3
2
ImpactoNivel
desastroso
desastroso
desastroso
V
3
3
3
Nivel de riesgoNivel
importante
importante
importante
V
6
6
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Ampliar capacidad deatención que responda al
incremento de lademanda de servicios de
salud.
Implementar adecuadasmedidas de seguridad
Dotar de adecuadopresupuesto para elrubro de insumos yequipamiento médico.
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Sub GerenteClínica
Municipal
Sub GerenteClínica
Municipal
Sub GerenteClínica
Municipal
*•*•«•••+*•+«••++•••!Matriz de Riesgos de la Unidad: Seguridad Ciudadana CUADRO - 22
Riesgo
SEGCI-02 Riesgo de quese Incremente la percepción deInseguridad ciudadana.
Evaluación del RiesgoProbabilidad
Nivel
probable
V
3
ImpactoNivel
moderado
V
2
Nivel de riesgoNivel
Importante
V
6
Respuesta al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
Actividades
Desarrollar accionestácticas conducentes a ladisminución inseguridad
ciudadana.
Controles necesarios
RiesgoResidual
Responsable
Gerente deSeguridadCiudadana
MATRIZ - CONSOLIDADO DE RIEGOS CON PROPUESTAS DE ACTIVIDADES (RESPUESTAS) Y RESPONSABLES CUADRO - 23
Riesgo
PRPUM-02 Riesgo de labordeficiente para el seguimiento yprosecución de algunos procesos enlos que la Municipalidad Distrital deSanta Anita sea parte, por iaasignación de un presupuestoinsuficiente,
ASJUR-05 Riesgo deaplicación de normas pasibles deobservación, por conflicto de normasexpedidas por el Gobierno Central yMunicipalidades Provinciales, asicomo entre éstas y las MunicipalidadesDistritales.
PLPPR -04 Riesgo de gestiónerrónea.
PLPPR - 06 Riesgo de pedidosde bienes y servicios fuera de plazo.
PLPPR -07 Riesgo deeventual recorte de presupuesto
INFOR-12 Riesgo en datacenter,
Evaluación del RiesgoProbabilidadNivel
probable
probable
posible
probable
posible
probable
V
3
3
2
3
2
3
ImpactoNivel
moderado
moderado
desastroso
moderado
desastroso
moderado
V
2
2
3
2
3
2
Nivel de riesgo
Nivel
importante
importante
importante
importante
importante
importante
/^^
V
6
6
6
6
6
6
\a al Riesgo
Respuesta
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Actividades
Asignación deadecuado Presupuesto
determinarlaprevalencia de normas
Implementar medidasconducentes a evitar la
inaplicación dedocumentos y
herramientas de gestión.Implementar medidasconducentes a uncorrecto requerimiento debienes y serviciosImplementar medidasconducentes a unadebida sustentación delpresupuesto
Control efectivo orestricciones a ladisponibilidad de
aplicaciones a la RED
Controles necesarios
1
RiesgoResidual
Responsable
Gerente dePlanificación,Presupuesto yRacionalización
Gerente deAsesoría
•Jurídica
Gerente dePlaneamient o,
•y Ppto.
Gerente dePlaneamiento,y Ppto.
Gerente dePlaneamientoy Ppto.
Sub GerenteInformática
INFOR-13 Riesgo ovulnerabilidad de la Información delsistema,INFOR-15 Riesgo de robo omodificación de la información delsistema informático.
ADYAG - 03 Riesgo deconflicto por delimitación deresponsabilidades funcionales enPlataforma de atención
ADYAG - 09 Riesgo deextracción o seccionamientodocumental del Archivo GeneralADYAG - 1 0 Riesgo de pérdida dedocumentos del ArchivoGeneral
PERSON-01 Riesgo depérdida o deterioro dedocumentación física
PERSON-02 Riesgo delimitación técnica en sistema derecursos humanos
PERSON-04 Riesgo deaplicación incorrecta de normatividaden las acciones de personal.
CONTAB - 01 Riesgo de que lainformación financiera no se remita enforma oportuna dentro de los plazosestablecidos por el enterector.
TESOR - 02 Riesgo deformulación y entrega deinformación fuera de plazo: PDT,
posible
probable
probable
probable
probable
posible
posible
posible
posible
probable
2
3
3
3
3
2
2
2
2
3
desastroso
desastroso
moderado
moderado
moderado
moderado
moderado
moderado
desastroso
moderado
3
3
2
2
2
2
2
2
3
2
importante
inaceptable
importante
Importante
importante
moderado
moderado
moderado
importante
importante
/$£$$,
6
9
6
6
6
4
4
4
6
6
\R
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Control efectivo orestricciones a lasacciones de terceros
Reforzare! nivel decultura informática de iosusuarios y actualizaciónpermanente de antivirus
Delimitarconvenientemente las
funciones enplataforma de atención
brindar seguridadadecuada al ArchivoGeneral
Brindar debidaprotección contrasiniestros al ArchivoGeneral
Dotar de ambienteadecuado para la
custodia dedocumentación física
capacitación adecuada atrabajadores de RecursosHumanos
determinar la prevalenclade normas antes de suaplicación
Adoptar medidas a fin deque las Áreas remitan la
informacióncorrespondiente en forma
oportuna
Optimizarlacomunicación entre
Gerencia y SubGerencias
Sub GerenteInformática
Sub GerenteInformática
Jefe deUnidad
Jefe deUnidad
Jefe deUnidad
Jefe deUnidad
Jefe deUnidad
Jefe de•Unidad
Sub GerenteContabilidad
Sub GerenteTesorería
Planillas, órdenes de compra y deservicio.
TESOR - 03 Riesgo de robo de -recaudación del día
TESOR - 07 Riesgo de pérdida deinformación del sistema
LOGSG - 03 Riesgo de controladecuado a ios vehículos en turno
noche.LOGSG -10 Riesgo deproducción errónea sujeto aregularlzación
LOGSG -12 Riesgo deIncumplimiento de adquisicionespara el suministro de bienes yprestación de servicios, querequieren las unidades orgánicas dela Municipalidad
PVLCP - 01 Riesgo de Incumplircon el reparto de aumentos a losbeneficiarios.
PVLCP -02 Riesgo deatraso considerable en el reparto dealimentos.
ADTRI-01 Riesgo en elsistema de rentas.
ADTRI - 04 Riesgo de error enlas declaraciones juradas deauto avalúo de predios.
Posible
probable
posible
probable
probable
probable
probable
probable
probable
2
3
2
3
3
3
3
3
3
desastroso
desastroso
desastroso
moderado
moderado
moderado
moderado
desastroso
moderado
3
3
3
2
2
2
2
3
2
importante
inaceptable
Importante
importante
importante
importante
Importante
inaceptable
Importante
/^
6
9
6
6
6
6
6
9
6
^
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Implementar apoyopolicial y cámaras desegundadMantener Actualiza lasPC y correspondientesistema
Implementar cocherapara la custodia ycontrol vehicular
Disponer la definición eIntegración de losprocesos
Sustentaradecuadamente elPresupuesto
Programarconvenientemente la
asignación demovilidad en las fechas
de reparto
Programarconvenientemente laentrega de leche uhojuela o alimentos arepartir
Actualizar el sistema derentas, proyectando la
adquisición de un nuevosoftware, que Integre las
labores de Rentas
Adecuada capacitación alpersonal
Sub GerenteTesorería
Sub GerenteTesorería
Sub Gerente• Logística y
SS. GG,
Sub GerenteLogística ySS.GG.
Sub GerenteLogística ySS.GG.
Sub GerenteProgramaVaso deLecha yCC.PP.
Sub GerenteProgramaVaso deLecha yCC.PP.
Sub GerenteAdministradón Tributaria
Sub GerenteAdministrad ónTributaria
•ADTRI - 08 Riesgo depérdida de expedientes
CONRE-01 Riesgo deinconsistencia en la base de datos.
CONRE-02 Riesgo dePérdida o mutilación dedocumentos tributarios.
FITRI - 13 Riesgo deprocesar Información errónea.
COMLI -01 Riesgo detransgresión al principio depresunción de veracidad en lasDeclaraciones Juradas para Solicitudde Licencia de Funcionamiento
COMLI -02 Riesgo detransgresión de normas denotificaciones referente a lasnotificaciones efectivas de licencia defuncionamiento, documentos, oficios,cartas, por notificadores insuficientes.
COMLI -03 Riesgo dedeficiencia de control deanuncios publicitarios,
EJECO-01 Riesgo que losdomicilios de los obligados no esténcorrectamente consignados.
posible
probable
posible
posible
probable
posible
probable
probable
2
3
2
2
3
2
3
3
desastroso
leve
leve
desastroso
desastroso
desastroso
moderado
desastroso
3
1
1
3
3
3
2
3
importante
moderado
Tolerable
importante
inaceptable
importante
importante
inaceptable
B
3
2
6
9
6
6
9
REDUCIR
REDUCIR
ACEPTAR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Adecuadas medidas deseguridad para sucustodia
Actualización delprograma de la base
de datos de laGerencia de Rentas
Implementarmedidas contra pérdidaso mutilaciones de doc,
Modernizarlainfraestructura
Elevar el nivel de culturatributaria y de valores del
contribuyente
asignar suficientesnotificadores a launidad respectiva
Implementar sistema decontrol de anunciospublicitarios y actualizarplano de zonificación a larealidad actual deldistrito.
Actualizar lainformación catastral
Sub Gerente.Administrad ónTributaria
Sub Gerente deInformática
Jefe deUnidad
Sub GerenteFiscalización
Tributaria
Sub GerenteComercializa
ciónyLicencias
Sub GerenteComercializa
ciónyLicencias
• Sub GerenteComercializa
ción yLicencias
Sub GerenciaEjecutoríaCoactiva
EJECO - 14 Riesgo normativo deproceso del área coactiva
EJECO -15 Riesgo deSuspensión de procesos decobranzas coactivas
OBPUB -01 Riesgo depérdida de información física y
virtual .
OBPUB - 04 Riesgo deinseguridad durante la ejecución de lasobras.
OBPUB - 05 Riesgo de limitaciónen construcción de obras públicas.
OPRCU-02 (Incumplimientode las normas legales municipales porparte de las entidades prestadoras deservicios públicos.
OPRCU - 05 Riesgo deconstrucciones en zonas noautorizadas por la municipalidad.
CATHU-01 Riesgo de quelos trámites que se encuentranestablecidos en el Texto único deProcedimientos Administrativos nohayan sido debidamente revisados almomento de ingresar al Sistema deTrámite Documentario (en lo referente arequisitos)
Probable
probable
probable
probable
probable
probable
posible
probable
3
3
3
3
3
3
2
3
desastroso
desastroso
Desastroso
moderado
moderado
desastroso
desastroso
moderado
3
3
3
2
2
3
3
2
inaceptable
inaceptable
inaceptable
importante
importante
inaceptable
importante
importante
A'
9
9
9
6
6
9
6
6
*/ /
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
V /T&/V
Formular el proceso en lanormatividadinterna
Sustentación adecuadadel proceso coactivo
implementar custodiaadecuada de archivos
físicos y prevenir falla dearchivos digitales.
implementar medidas deprotección y seguridadcontra actos de violenciade grupos deconstrucción.
Adecuado presupuestoinstitucional en obraspúblicas.
Hacer extensivo lasnormas legales
municipales a lasentidades prestadoras de
servicios públicos
Implementar política dereforzamiento de la éticaprofesional anteproyectistas yresponsables,
Revisión minuciosa alos requisitos
establecidos en elTUPA antes de suingreso a trámite
documentario
SubGerenciaEjecutoria
' Coactiva
SubGerenciaEjecutoriaCoactiva
Sub GerenteObras
Públicas
Sub GerenteObras
Públicas
Sub GerenteObras
Públicas
Sub GerenteObras
Privadas
Sub GerenteObrasPrivadas
Sub GerenteCatastro y
Habilitaciones Urbanas
• CATHU-03 Riesgo de que no
haya disponibilidadpresupuestaria para elaborar elcatastro distrital
CATHU-04 Riesgo deincumplimiento de plazos para laatención de expediente
LPAVE - 06 Riesgo de que elcaudal del recursohldrlco del canal deregadío de Ate nopueda satisfacer elrequerimiento deH20, cuando seincrementen las áreasirrigadas a gravedad.
LPAVE - 1 3 Riesgo de pérdidadel acervo documentario.
DHISO - 06 Riesgo de nolograr el Desarrollo de todos los
programas.
CLIMU - 01 Riesgo deIncremento de la demanda de serviciosde salud superior a nuestracapacidad máxima deoferta
CLIMU -04 Riesgo deseguridad por falta de personal
probable
posible
probable
probable
posible
posible
probable
3
2
3
3
2
2
3
moderado
desastroso
moderado
moderado
desastroso
desastroso
desastroso
2
3
2
2
3
3
3
Importante
Importante
Importante
importante
importante
importante
importante
/SIN
6
6
6
6
6
6
6
rnyfc
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
REDUCIR
Adecuado presupuestopara la realización delcatastro distrital
Disponer minuciosarevisión del expedienteen plataforma (en elacto de recepción).
Disponer la ampliación dela capacidad del canal de
riego para elabastecimiento decaudales mayores.
Implementarmedidas de seguridaden la custodia delacervo documentario
dotar de adecuadopresupuesto para el
desarrollo de todos losprogramas
Ampliar capacidad deatención que responda al
incremento de lademanda de servicios de
salud.
Implementar adecuadasmedidas de seguridad
Sub GerenteCatastro y
Habilitacione
Sub GerenteCatastro y
Habilitaciones Urbanas
Sub GerenteLimpieza
Pública, A.V. yM.A,
Sub GerenteLimpiezaPública, A.V. yM.A.
Sub GerenteDesarrolloHumano eInclusión
Social
Sub GerenteClínica
Municipal
Sub GerenteClínica
Municipal
CLIMU - 05 Riesgo dedesabastecimiento de insumos yequipamiento médico
SEGCI-02 Riesgo de que se
incremente la percepción de
inseguridad ciudadana.
Posible
probable
2
3
desastroso
moderado
3
2
importante
importante
6
6
REDUCIR
REDUCIR
Dotar de adecuadopresupuesto para elrubro de ¡nsumos yequipamiento médico,
Desarrollar accionestácticas conducentes a ladisminución inseguridad
ciudadana.
Sub GerenteClínica
Municipal
Gerente de• Seguridad
Ciudadana
IV CONCLUSIONES:}
1. En la Matriz-Consolidado de riesgos, se presentan las respuesta (actividades) a los riesgosidentificados y valorados de alta exposición en las Unidades Orgánicas de la MunicipalidadDistrital de Santa Anita; que constituye una herramienta potente de gestión que controlará elcumplimiento de los objetivos, los cuales se encuentran alineados con el Plan EstratégicoInstitucional y el Plan Operativo Institucional,
2. Para el desarrollo de las actividades en todas las sub etapas, se contó con el valioso aporte de losJefes, Encargados y trabajadores de las Unidades Orgánicas.
3. se llevaron a cabo, con la debida autorización de la Gerencia General, reuniones con los Jefes yEncargados de las Unidades Orgánicas, a fin de consensuar respecto de la sensibilización deobjetivos, identificación, valoración y priorización de los riesgos de alta exposición.
4. Se adjunta aporte literal respecto de los objetivos de algunas Unidades Orgánicas, para suconsideración en la normativa interna de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.
5. Se ha cumplido con las obligaciones pactadas en el contrato, habiéndose desarrollado lasactividades señaladas en el Plan de Trabajo aprobado; consecuentemente se ha logrado elobjetivo de la cuarta Sub Etapa: Dar respuesta a los Riesgos de Control Interno de lasUnidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Anita.
V RECOMENDACIÓN:
1. Que, el Comité de Riesgos, previa aprobación del presente Informe, lo eleve a la AltaDirección para efectos de conocimiento y disposiciones pertinentes para la implementaciónde las respuesta a los riesgos indicados en la Matriz correspondiente.
2. Que, la Alta Gerencia disponga el monitoreo y evaluación de la implementación de respuestas alos riesgos, a fin de que seejecuten en forma adecuada y oportuna.
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