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1 Company Confidential Do Not Distribute
Suministro Inmediato de Información
del IVA (SII)
El evento comenzará a las 10:00. Consistirá en una presentación
inicial de los conceptos claves de SII y de la implantación en Ross
ERP.
A continuación se abrirá una sesión de ruegos y preguntas.
Cualquier problema, por favor remita un mensaje al
organizador-HOST- a través del panel de Chat.
Muchas gracias.
2 Company Confidential Do Not Distribute
Aptean is a leading provider of
industry-focused mission critical
enterprise software solutions. We
build and acquire solutions to
support the evolving operational
needs of our customers. Our
solutions help nearly 6,500
organizations stay at the forefront
of their industries by enabling
them to operate more efficiently,
thereby ensuring higher customer
satisfaction.
This document is for informational purposes. This document and information contained herein may not be disclosed, copied,
reproduced or distributed to anyone without prior written consent of Aptean. This document is not part of your license agreement nor
can it be incorporated into any contractual agreement with Aptean or its subsidiaries or affiliates.
© 2016 Aptean. All rights reserved.
SIISistema Información Inmediata
Maite Reina
Jaume Carol Febrero 2017
3 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
4 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
5 Company Confidential Do Not Distribute
¿Qué es el SII?
• Una nueva manera de gestionar el IVA.
• Obliga a remitir a la Agencia Tributaria el detalle
de las facturas emitidas y recibidas.
• Plazo de presentación de 4 días
• Formato de envío:
– Mediante Web Services (fichero XML)
– Manualmente a través de formulario Web
6 Company Confidential Do Not Distribute
Plazos de envío
• 4 días hábiles nacionales• contados a partir de la fecha de expedición de la factura.
• o bien de la fecha de envío/recepción caso de intracomunitarias de bienes.
• y como máximo el 16 del mes siguiente para facturas agrupadas.
• Excepción: 8 días en caso de facturas expedidas por el destinatario
• Periodo transitorio 2017• Facturas de Enero a Junio: hasta el 31 de Diciembre
• Facturas a partir del 1 de Julio: Plazo de 8 días
7 Company Confidential Do Not Distribute
¿Quién está obligado a SII?
• Empresas con facturación superior a 6M
• Sujetos pasivos acogidos al régimen de
devolución mensual del IVA (REDEME)
• Sujetos pasivos acogidos al régimen especial
del grupo de entidades del IVA
• A quién se quiera acoger voluntariamente
8 Company Confidential Do Not Distribute
Cambios Obligaciones Formales
SITUACIÓN ACTUAL
Presentación
Libros de Registro
de IVA
Modelos
347,340,390, y 303
Libros de Registro
de IVA
Modelo 303
Presentación
SISTEMA DE SUMINISTRO INMEDIATO DE INFORMACIÓN (SII) - 2017
Plazo de
Presentación
Mensual,
Trimestral y Anual
Autoliquidación 20
días carácter
general
Plazo de
Presentación
INMEDIATA: 4 días
fecha expedición
factura o registro
contable
Autoliquidación: 30
días
Forma de
Presentación
Sede Electrónica
AEAT
Forma de
Presentación
Sede Electrónica
AEAT
9 Company Confidential Do Not Distribute
Régimen Sancionador
• Por retraso en el cumplimiento de la obligación:
– 0,5% del valor de la factura
• Con un mínimo de 300€ al trimestre
• Con un máximo de 6.000€ al trimestre
10 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
11 Company Confidential Do Not Distribute
Información a enviar
• Libros de registro de:
– Facturas expedidas
– Facturas recibidas
– Bienes de inversión
– Determinadas operaciones intracomunitarias
• Importes en metálico:
– A enviar en el ultimo periodo del año
– Clientes importes metálico de más de 6.000€
• Se presentan electrónicamente los libros
registros (no las facturas)
12 Company Confidential Do Not Distribute
Información a enviar
13 Company Confidential Do Not Distribute
Campos a Enviar
Datos Comunes Facturas expedidas
Datos de la empresa Tipo de operación (entrega de bienes o prestación de servicios)
NIF de la empresa Operación de IVA
Apellidos y nombre o razón social Base Imponible
NIF del representante de la empresa Tipo impositivo
Datos del periodo Cuota repercutida
Ejercicio Tipo recargo de equivalencia
Periodo Cuota recargo de equivalencia
Datos Comunes
Identificación de la factura
Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura) Facturas Recibidas
Clave tipo factura (simplificada, rectificativa o resumen)
Factura rectificada (fecha y número) Fecha registro contable
Número de factura final Cuota deducible
Cliente o proveedor Operación de IVA
Fecha de Expedición / Fecha Operación Base Imponible
Importe total de la factura Tipo impositivo
Clave de operación/régimen Cuota soportada
Descripción (Concepto de la factura) Tipo recargo de equivalencia
Arrendamiento de locales: Inmueble (situación y referencia catastral) Cuota recargo de equivalencia
Criterio de caja: Aduanas
Fecha de cobro/pago Número de DUA
Importe cobrado/pagado Fecha registro contable DUA
Medio de cobro/pago
Cuenta bancaria
14 Company Confidential Do Not Distribute
Otros Libros
Libro de Registros de importes en metálico
Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de la anotación)
Contraparte (NIF, apellidos y nombre o razón social y NIF del representante)
Importes superiores a 6.000€ percibidos en metálico, por las operaciones realizadas durante el año natural
Libro de registros de determinadas operaciones intracomunitarias
Identificación de la factura
Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura)
Tipo de operación intracomunitaria
Clave de declarado (destinatario o remitente)
Código de Estado miembro de origen o de envío
Descripción de los bienes
Dirección del operador intracomunitario
Libro de registros de bienes de inversión
Identificación de la factura
Tipo de comunicación (alta, modificación o baja de factura)
Identificación del bien
Fecha de inicio de utilización
Prorrata anual definitiva
Regularización anual de la deducción con la prorrata definitiva
Identificación de la entrega
Regularización de la deducción efectuada en caso de transmisiones
15 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
16 Company Confidential Do Not Distribute
Cambios en el software
• No hay cambios en la forma de gestionar el IVA
o la facturación.
• Se trata de un cambio sustancial en el envío de
la información.
• Los cambios en el ERP van enfocados a
asegurar el envío de las facturas, mediante:
– Controlar el envío
– Validar la información
17 Company Confidential Do Not Distribute
Traspaso de Facturas a SII
1. Validación: Verificación de que la información que vayamos a enviar sea consistente con los requerimientos.
2. Envío de las transacciones de acuerdo con las especificaciones técnicas
3. Marca: de las facturas enviadas, con el resultado del envío:
• Aceptada
• Rechazada
• Aceptada con errores
4. Modificación de los datos incorrectos y re-envío.
18 Company Confidential Do Not Distribute
Traspaso de Facturas a SII-Validación
• Secuencia: Las facturas emitidas y recibidas deberán tener una secuencia de número de factura/fecha.
• Validaciones indicadas en el reglamento:– Sintácticas
– De negocio
• Validación de identificador único para poder modificar/borrar la factura posteriormente:– NIF
– Fecha
– Serie
– Número de IVA
19 Company Confidential Do Not Distribute
Traspaso de Facturas a SII-Envío
• Definición del punto de envío:– Consideraremos una factura en firme cuando esté en:
• AP_TRANSACTIONS
• AR_TRANSACTIONS
• Definición de transacciones a enviar:– Ventas/Compras: IN, CN
– Cuentas a Cobrar/Pagar: definición de los tipos de transacción
– Gestionaremos los casos de series de facturas
• Desglose de la información:– Una línea de SII por tipo de impuesto
• Alertas de Facturas pendientes de actualizar– Interfaces de sistemas de facturación externos
• Alertas de Facturas pendientes de envío SII
20 Company Confidential Do Not Distribute
Traspaso de Facturas a SII-Marca
• Marca de la factura/lote según el resultado:
– Rechazo total: todo el envío se ha rechazado
– Rechazo de la factura: una factura se ha rechazado
por uno de los motivos tipificados.
– Aceptación de la factura
– Aceptado con errores: se ha aceptado, no obstante
se ha de subsanar el error según alguno de los
motivos tipificados.
21 Company Confidential Do Not Distribute
Traspaso de Facturas a SII-Modificación
• Para facturas rechazadas o con errores (las
facturas aceptadas no se podrán modificar).
• Modificar los datos que han provocado el error.
– Cabecera de la Factura (TRANSACTIONS)
– Líneas de IVA (TAX_TRANSACTIONS)
– Cliente o Proveedor
• Alerta de facturas pendientes de reproceso
22 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
23 Company Confidential Do Not Distribute
Identificador de una Factura
• Para realizar modificaciones y bajas a una
transacción ya enviada.
– Modificaciones: Caso de aceptación con errores
– Bajas.
• Identificador único de la factura
– NIF
– Fecha
– Número de Factura
– Razón Social
24 Company Confidential Do Not Distribute
NumSerieFacturaEmisor
Tipo y número de transacción
• Varias Divisiones con el mismo NIF:
– DD-TT-NNNNNNNN
– ¿Se imprime en la factura?
• Una division, o divisiones con distinto NIF:
– TT-NNNNNNNN
– ¿Se imprime en la factura?
Número de Libro de IVA
• Renumerado en el momento de
ejecutar el 340
• No se imprime en la factura, no hay
campoo en SII para enviarlo.
Superbikes Corporación S.A.
C/Emisor de la Factura 87
08999-Centro
NIF A08123123
Datos del cliente: Datos de la Factura:
Ciclos Bonanza S.L. Factura 567829
C/ La Esquina 35 Fecha 10/05/1999
88888-La Ponderosa Forma de Pago Transferencia
NIF B88303030 Vencimiento 30/05/1999
25 Company Confidential Do Not Distribute
Cambios respecto al 340
Concepto 340 SII
Criterio de
caja
Se incluía
cuando se
pagaba
Se envía la factura al
registrarla.
Se envía información
de los pagos.
Metálico
superior a
6.000
Se declaraba
desde el mes en
que se excedían
los 6.000€ hasta
el final del año.
Se declara
únicamente a final de
año por el total.
26 Company Confidential Do Not Distribute
Ejemplo SII
27 Company Confidential Do Not Distribute
Ejemplo SII
28 Company Confidential Do Not Distribute
Operaciones SII en Ross
Libro Entidad Acción Ross Comentario
Facturas Emitidas Factura Alta P
Factura Modificación P
Factura Baja P
Factura Consulta IDependerá de la consulta web que proporcione
aeat
Cobro Todas V No hay clientes en criterio de caja en AR
Facturas Recibidas Factura Alta P
Factura Modificación P
Factura Baja P
Factura Consulta IDependerá de la consulta web que proporcione
aeat
Pago Alta/Modificación/Baja P
Pago Consulta PDependerá de la consulta web que proporcione
aeat
Operaciones
IntracomunitariasTodas Especiales V Excepto que haya clientes obligados
Libro Registro Bienes
InversiónTodas Modificación V
Por su complejidad se lleva manualmente
fuera del sistema, no queda cubierto.
29 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
30 Company Confidential Do Not Distribute
Ross ERP Desarrollo
• Estrategia:
– Desarrollo tan externo como sea posible,
minimizando los programas estándar que serán
modificados.
– Facilitar la instalación, independiente de la versión,
extensiones y customs.
• Componentes:
– Core: preparación de datos hasta generar el fichero
XML
– WS: envío del fichero XML y recepción de respuesta
– FeedBack: carga de respuestas en el Sistema Ross.
31 Company Confidential Do Not Distribute
Versión Ross ERP
• El Kit saldrá incorporado:
– Como parte de la versión Ross ERP 7.1.3• Será mantenido como parte del estándar a partir de ese momento.
– Se entregará también a todos los clientes con versiones
Ross ERP 7.0 en adelante
• Otras versiones:
– Se realizarán downgrades según solicitud del cliente.
– Se garantiza que el downgrade será técnicamente posible
con cualquier versión de ERP, con las siguientes
salvedades:• Es posible que algunas funcionalidades menores no estén disponibles.
• Deberán cumplirse requisitos tecnológicos (ver sig. Slide).
• Dependiendo de la versión, se aplicaría un fee de downgrade
32 Company Confidential Do Not Distribute
Requerimientos tecnológicos
• La ejecución del WS requiere IAF 7.3 o
posterior.
– Será necesaria la actualización de la versión IAF,
independientemente de la versión ERP en uso.
– Recomendación de disponer de versión IAF 9
• La ejecución de WS requiere:
– Servidor con conexión a Internet
– Servidor con certificado de usuario
33 Company Confidential Do Not Distribute
SII
Descripción SII
Información a enviar
Ross ERP
Descripción Funcional
Conceptos clave
Versión ERP
Calendario
34 Company Confidential Do Not Distribute
Calendario
Mes Día Evento
Mayo 5Evaluación impacto instalación y
configuración
10Inicio Proyectos SII Versiones 7.1,
7.0
20Inicio Proyectos SII Versiones 6.4 y
6.3
30Inicio Proyectos SII Versiones 6.2 y
5.9
Junio 10 Liberación Kit Versión 4.4 y 3.0
20Inicio Proyectos SII Versiones 4.4 y
3.030 Finalización proyectos
Octubre Carga de datos completa 2017
Mes Día Evento
Febrero 15
Reunión desarrolladores software
aeat
Borrador del Proyecto de Orden
Aptean: Desarrollo del Kit
Clientes: Preparación para alojar el
SII
-Infraestructura técnica
-Versión IAF actualizada
-Entorno de Test actualizado
-Instalación de certificados
-Juego de pruebas SII
Aptean: Solicitudes de downgrade
del Kit
Marzo
Abril
35 Company Confidential Do Not Distribute
Asistencia al cliente
• Aptean tiene el compromiso de trabajar para
que la transición al nuevo sistema SII tenga el
menor impacto.
• Aptean quiere anticipar en lo posible las
necesidades de los clientes para minimizar el
impacto.
• Querríamos conocer el posible calendario de
trabajo para los meses de Julio/Agosto, de cara
a estar preparados para ofrecer el mejor
servicio.
36 Company Confidential Do Not Distribute
Arranque-Soporte especial
Día Comentario
1-Julio (sábado)Puesta en marcha oficial del sistema
No se prevé soporte especial
Del 3 en adelanteFacturas emitidas: a medida que los clientes vayan emitiendo
facturas se irá poniendo en marcha el sistema
Del 1 al 20 Facturas recibidas de Junio hasta el cierre de mes e impuestos.
Del 21 en adelante Facturas recibidas
En las próximas semanas realizaremos un cuestionario y elaboraremos un calendario
“Aptean” de SII de acuerdo con las necesidades de nuestros clientes.
37 Company Confidential Do Not Distribute
Calendario Resumen
• Febrero-Marzo: – anticipación de las tareas de infraestructura, versiones,
entornos de trabajos, juegos de prueba.
– Preparación de calendario de Julio y Agosto.
• Abril:– Liberación del software
• Mayo-Junio:– Instalación de SII para aquellos clientes que lo soliciten
• Julio-Agosto:– Soporte especial puesta en marcha
• Octubre:– Carga de datos completa del 2017
38 Company Confidential Do Not Distribute
A tener en cuenta
Clientes:
• Revisión de procesos
• Fechas/Numeraciones
Proveedores
• Revisión de procesos de registro de facturas
• Fechas
Sistemas
• Alta disponibilidad
• Mission Critical
Implantación SII
• Anticipación a los cambios
• Implicación de Sistemas y de Administración
39 Company Confidential Do Not Distribute
Acerca de futuras versiones
40 Company Confidential Do Not Distribute
Forward-looking Statements
• Our presentation and the accompanying documentation may contain statements
related to Aptean’s business plans and strategies, its product pipelines and factors
that may affect them, the markets in which Aptean competes and certain revenue and
financial projections and expectations. All such statements and all other statements
that are not statements of historical fact are known as “forward-looking statements”
and can be identified by words such as “expects,” “looks forward to,” “anticipates,”
“intends,” “plans,” “believes,” “seeks,” “estimates,” “will,” “project” or words of similar
meaning.
• Forward-looking statements are based on the current expectations and assumptions
of Aptean’s management, and are, therefore, subject to certain risks and
uncertainties. A variety of factors, many of which are beyond Aptean’s control, could
affect Aptean’s operations, performance, business strategy and results in a manner
that could cause the actual results, performance or achievements of Aptean to be
materially different from those projected, implied or assumed in connection with the
forward-looking statements or anticipated on the basis of historical trends.
• Although Aptean believes that the forward-looking statements are reasonable, in light
of the fact that they involve known and unknown risks and uncertainties, Aptean’s
actual performance and results may be materially different from those projected,
implied or assumed by the forward-looking statements.
41 Company Confidential Do Not Distribute
Aptean strives to continually improve its products. During our
communications with you, we may share the Aptean roadmap.
However, statements regarding the Aptean roadmap, including product
development initiatives, new products and future product upgrades,
updates or enhancements merely outline our general product direction
and are thus for informational purposes only. The Aptean roadmap
should not be relied upon in making a purchasing decision and shall not
be incorporated into any contract or commitment. Aptean, in its sole
discretion, may change the Aptean roadmap for any reason, at any
time, and shall incur no liability in doing so. Customer acknowledges
and agrees that the Aptean roadmap is not a condition to, nor is it a
part of, customer’s purchase of any software licenses or services.
Aptean Roadmap Disclaimer
42 Company Confidential Do Not Distribute
Recursos principales
43 Company Confidential Do Not Distribute
Recursos
• Página web de aeathttp://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_.shtml
Se llega siguiendo los banners de:
• Impuestos
– Impuesto Valor Añadido
» Sistema de Información de Iva
• Documentos Clave:– Esquema informativo SII: descripción general del Sistema
– Preguntas frecuentes para aplicar a partir del 7 de febrero: aclara muchos conceptos.
– Descripción servicio WEB: descripción en detalle de los servicios WEB, el documento está en la información técnica.
44 Company Confidential Do Not Distribute
Muchas gracias por su atención.
Ruegos y Preguntas
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