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UNIVERSIDAD FERMÍN TOROVICE RECTORADO ACADEMICO
FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y POLÍTICASESCUELA DE DERECHO
INTEGRANTE:ROSANGELA SIRA BRANDTC.I 14.997766 Sección: SAIA B Cátedra: Legislación Penal Especial Profesora: Abg. Eleana Santander
BARQUISIMETO, FEBRERO 2016
Ley Sobre El Delito De Ley Sobre El Delito De ContrabandoContrabando
Ley contra los Ilícitos Ley contra los Ilícitos CambiariosCambiarios
Ley Sobre El Ley Sobre El Delito Delito
De De ContrabandoContrabando
Es la entrada, la salida y la venta clandestina de mercancías prohibidas o sometidas a
derechos en el que se defrauda a las autoridades locales. También se puede entender como la compra o venta de
mercancías evadiendo los aranceles, es decir evadiendo los impuestos
Contrabando
Artículo 1 Objeto y Ámbito de Aplicación
La presente Ley tiene por objeto tipificar y sancionar el delito de contrabando que se cometa en el territorio y demás espacios geográficos
de la República Bolivariana de Venezuela,
independientemente del lugar donde se hubieren realizado los actos preparatorios del
delito .
Las disposiciones contempladas en la presente Ley tienen aplicación preferente a las previstas en el Título XII, Capítulo I de la Ley Orgánica de Hacienda Pública
Nacional, en cuanto al tratamiento de las mercancías perecederas y las
obvenciones.
Obj
eto
Pena establecida para el que infringe una ley o una
norma legal.
Sanción
Definiciones :
Abierto y Técnico.El contrabando abierto consiste en el ingreso (o salida) de mercancías al territorio
aduanero nacional sin ser presentadas o declaradas ante la autoridad aduanera por lugares habilitados (puertos y aeropuertos) y lugares no habilitados (Playas, trochas, pasos de frontera, aeropuertos, puertos, depósitos). Su objetivo, es eludir el pago de los tributos aduaneros como arancel, IVA u otros derechos.El contrabando técnico consiste en el ingreso de mercancías (o salida) al territorio aduanero nacional con presentación y declaración, pero que por una serie de maniobras fraudulentas se altera la información que se le presenta a la autoridad aduanera, con el fin de: Subfacturar, sobre facturar, evadir el cumplimiento de requisitos legales, cambiar la posición arancelaria u obtener otros beneficios aduaneros o tributarios (triangulación con certificados de origen).Tipos d
e
Contraband
o,:
Circunstancias Agravantes Artículo 23
Artículo 24 Además de las
establecidas en el Código Penal, será considerado como
atenuante, el facilitar el descubrimiento o la
aprehensión de los efectos objeto del
delito de contrabando.
Circunstancias Atenuantes
La Ley Contra los Ilícitos Cambiarios se aplica a personas naturales y jurídicas que, actuando como administradores, intermediarios, gerentes, directores y beneficiarios de las operaciones cambiarias, contravengan la misma, por lo que incurren en responsabilidad penal. Las personas que
importen, exporten, ingresen o egresen divisas, por un monto superior a los diez mil dólares de Estados Unidos de América o su equivalencia en otras divisas, están obligadas a declarar ante Cadivi el monto y la naturaleza de
cada operación o actividad.
Ley Contra Ley Contra los Ilícitos los Ilícitos CambiariosCambiarios
Artículo 1°.El presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley tiene por objeto regular los términos y condiciones en que los órganos y entes con competencia en el régimen de administración de divisas, ejercen las atribuciones que le han sido conferidas por el ordenamiento jurídico, conforme a los convenios cambiarios dictados al
efecto, y los lineamientos para la ejecución de dicha política; así como los parámetros fundamentales para la participación de las personas naturales y jurídicas, públicas y privadas, en la adquisición de divisas y los supuestos de
hecho que constituyen ilícitos en tal materia y sus respectivas sanciones.
Objeto Definicione
s
Ilícito CambiarioEs toda operación cambiaria realizada por personas
naturales o jurídicas a través de operadores cambiarios no autorizados por el Banco Central de Venezuela relacionada con la venta y compra de divisas por cualquier monto, el cual puede ser
sancionado con multa del doble de la operación o su equivalente en bolívares.
Mercado cambiario:Refiere al conjunto de espacios o mecanismos
dispuestos por las autoridades competentes, donde concurren de forma
ordenada oferentes y compradores de divisas al tipo de cambio
aplicable en función de la regulación del mismo
Divisas:Expresión de dinero en moneda metálica, billetes
de bancos, cheques bancarios y cualquier modalidad, distinta al bolívar, entendido éste
como la moneda de curso legal en la República
Bolivariana de Venezuela.
Artículo 16.—Adquisición de divisas mediante engaño.
Artículo 17.—Utilización de las divisas a fines diferentes.
Artículo 18.—Obtención de divisas violando las normas.
Artículo 19.—Carácter intransferible de la autorización.
Artículo 20.—Ilícito por medios electrónicos, financieros o con conocimiento especializado
Artículo 21.—Comisión del ilícito por funcionarios.
Artículo 22.—Obligación de reintegro.
Artículo 23.—Incumplimiento de reintegro.
Ilícit
os
Cam
biar
ios
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