Бизнес план Производство и установка натяжных потолков

Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов. Инвестиционный анализ. Привлечение финансирования.

БИЗНЕС-ПЛАН

РАЗВИТИЕ БИЗНЕСА ПО ПРОДАЖЕ И УСТАНОВКЕ НАТЯЖНЫХ ПОТОЛКОВ

Разработчик бизнес плана:

Консалтинговая компания «БизпланиКо»

www . bizplan 5. ru

info @ bizplan 5. ru

+7 495 645 18 95

Москва г.

mailto:[email protected]

http://www.bizplan5.ru/

Консалтинговая группа «БизпланиКо», www . bizplan 5. ru , vip @ bizplan 5. ru , (+7 495 645 18 95)

ОглавлениеОглавление 2

Резюме 5

1 Стратегия развития бизнеса 7

1.1 Сущность проекта 7

1.2 Организационная структура предприятия 7

1.3 Описание бизнес-процессов 9

1.4 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности9

1.5 Описание этапов развития бизнеса 10

1.5.1 Характеристика основных этапов развития проекта 10

1.5.2 Характеристика новых каналов продаж 10

1.6 Стратегия расчетов с инвестором 13

2 Маркетинговый анализ рынка натяжных потолков 14

2.1 Анализ рынка натяжных потолков России 14

2.1.1 Объем рынка в денежном и натуральном выражении 14

16

2.1.2 Динамика развития рынка натяжных потолков в России в – годах в денежном и натуральном выражении 16

2.1.3 Прогноз развития рынка натяжных потолков России на период – годов18

2.2 Анализ рынка натяжных потолков Москвы 20

2.2.1 Объем рынка натяжных потолков Москвы в денежном и натуральном выражении20

2.2.2 Тенденции развития регионального рынка за период – годов 20

2.2.3 Прогнозы роста регионального рынка натяжных потолков на период с по годы 23

2.3 Анализ потребительской среды 24

2.3.1 Общая характеристика потребительской среды 24

2.4 Анализ конкурентного окружения 25

2.5 Краткая характеристика компаний, представленных на рынке натяжных потолков Москвы 26

2.5.1 Ценовой анализ 30

3 Производственный план 32

3.1 Потребность в транспортных средствах 32

3.2 Расчет объема производства (продажи) 32

2




3.3 Потребность в запасе материалов 36

3.4 Расчет затрат на продвижение по каналам продаж 36

3.5 Условно-постоянные расходы 37

4 Инвестиционный план 38

5 Финансовый план 41

5.1 План доходов 41

5.2 План расходов 46

5.3 Расчет налоговых выплат 52

5.4 Отчет о движении денежных средств 58

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности 58

5.4.2 Денежные потоки от инвестиционной деятельности 63

5.4.3 Денежные потоки от проекта 65

5.5 Расчет амортизационных отчислений 68

5.6 Отчет о прибылях и убытках 71

6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 74

6.1 Расчет уровня безубыточности 74

7 Финансовый анализ 76

7.1 Расчет показателей продаж 76

7.2 Расчет показателей основной деятельности 77

7.3 Расчет показателей рентабельности 77

8 Инвестиционный анализ 78

8.1 Срок окупаемости 78

8.2 Индекс доходности 83

8.3 Внутренняя норма доходности 83

8.4 Чистый дисконтированный доход 83

9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта 85

9.1 Сводные показатели проекта 85

9.2 Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса 86

3




Список таблиц и диаграммДиаграмма . Структура рынка ремонтно-строительных услуг

Диаграмма . Объем рынка натяжных потолков по отдельных сегментах год

Диаграмма . Сегментация рынка натяжных потолков России, %

Диаграмма . Темпы роста рынка натяжных потолков в денежном выражении, % к предыдущему году

Диаграмма . Темпы роста рынка натяжных потолков в денежном выражении, млн. дол

Диаграмма . Динамика рынка натяжных потолков в натуральном выражении, млн. кв.м.

Диаграмма . Прогнозы рынка рынка в денежном выражении, млн. дол

Диаграмма . Прогнозные темпы роста рынка натяжных потолков, в % к предыдущему году

Диаграмма . Прогнозы роста рынка натяжных потолков в натуральном выражении, млн.кв.м.

Диаграмма . Структура рынка натяжных потолков в общем объеме рынка России, %

Диаграмма . Динамика рынка натяжных потолков Москвы в денежном выражении, млн. дол.

Диаграмма . Темпы роста рынка натяжных потолков Москвы в стоимостном выражении, в % к предыдущему году

Диаграмма . Динамика развития рынка натяжных потолков Москвы, млн.кв.м.

Диаграмма . Темпы роста натяжных потолков Москвы в натуральном выражении

Диаграмма . Прогнозы роста рынка натяжных потолков Москвы в натуральном выражении, млн.кв.м.

Диаграмма . Прогнозы роста регионального рынка в денежном выражении, млн. дол.

Диаграмма . Динамика среднедушевых доходов населения по г.Москва, тыс. руб.

Диаграмма . Календарный инвестиционный план

Диаграмма . Структура затрат инвестиционного периода

Диаграмма . Структура подготовительных работ

Диаграмма . Прогноз операционных расходов, руб. в месяц

Диаграмма . Структура расходов операционной деятельности, %

Диаграмма . Структура налоговых выплат

Диаграмма . Динамика доли налогов в выручке

Диаграмма . Динамика денежных потоков от проекта

Диаграмма . Расчёт имущества на балансе и амортизации

Диаграмма . Динамика чистой прибыли, руб. в месяц

Диаграмма . Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

Диаграмма . Показатели основной деятельности, руб.в месяц

4




Диаграмма . Дисконтированный денежный поток

Таблица . Инвестиционный план

Таблица . Показатели эффективности проекта

Таблица . Бизнес-процессы предприятия по производству кирпича

Таблица . Показатели эффективности канала продаж «командировки»

Таблица . Показатели эффективности канала продаж «обзвон клиентов»

Таблица . Показатели эффективности канала продаж «рассылка»

Таблица . Показатели эффективности канала продаж «сайт»

Таблица . Показатели эффективности канала продаж «реклама в газетах»

Таблица . Показатели эффективности по всем каналам продаж

Таблица . Краткая характеристика основных игроков рынка натяжных потолков Москвы

Таблица . Ценовые предложения компаний Москвы на готовое полотно (без монтажа)

Таблица . Уровень цен на готовые натяжные потолки с установкой

Таблица . Характеристики автомобиля

Таблица . Расчет затрат по лизингу

Таблица . Исходные данные для расчета объема продаж

Таблица . Расчет объема продаж

Таблица . Расчет продаж по каналу продаж «командировки»

Таблица . Расчет продаж по каналу продаж «обзвон клиентов»

Таблица . Расчет продаж по каналу продаж «рассылка»

Таблица . Расчет продаж по каналу продаж «сайт»

Таблица . Расчет продаж по каналу продаж «реклама в газетах»

Таблица . Расчет стоимости запаса материалов

Таблица . Расчет затрат на продвижение по каналам продаж

Таблица . Условно-постоянные расходы по трем вариантам расчетов

Таблица . Календарный инвестиционный план

Таблица . Расчет стоимости подготовительных работ

Таблица . Прогноз выхода на запланированный объем

Таблица . Прогноз объемов продаж по текущей деятельности в натуральном и стоиомстном выражениии

Таблица . Прогноз объемов продаж по новым каналам продаж

Таблица . Переменные расходы по текущей деятельности

Таблица . Прямые затраты, руб.

Таблица . Прогноз общих расходов

Таблица . Исходные данные для расчета налоговых платежей

5




Таблица . Состав ставки отчислений с заработной платы

Таблица . Расчет ставки НДС

Таблица . Расчет налоговых выплат

Таблица . Денежные потоки от операционной деятельности

Таблица . Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Таблица . Денежный поток от финансовой деятельности и по проекту в целом

Таблица . Параметры для расчета амертизационных отчислений

Таблица . Имущество на балансе и сумма амортизационных отчислений

Таблица . Отчёт о прибылях и убытках

Таблица . Показатели продаж

Таблица . Показатели основной деятельности

Таблица . Показатели рентабельности

Таблица . Расчёт срока окупаемости

Таблица . Расчёт дисконтированного срока окупаемости

Таблица . Индекс доходности

Таблица . Внутренняя норма доходности

Таблица . Интервал значения типовых рисков проекта

Таблица . Обоснование ставки дисконтирования

Таблица . Показатели эффективности проекта

6




РезюмеВ рамках настоящего проекта предусматривается развитие торговли натяжными потолками, а также материалами и комплектующими для производства натяжных потолков.

Общая сумма инвестиций составляет руб., из которых руб. – затраты на приобретения автотранспорта, руб. – затраты на формирование запасов материалов, руб. – затраты на подготовительные работы (расходы на найм и обучение персонала, а также первоначальное продвижение).

Направления инвестиционных вложений Итого:Подготовительные работы р.Автотранспорт (Рено) р.Оборудование р.Формирование запаса материалов р.Вложенные средства р.Итого: р.

Таблица 1. Инвестиционный план

Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет средств инвестора, собственных средств инициатора проекта и по лизинговой схеме.

Расчетный период проекта – года. Выручка от реализации продукции за прогнозный период составит млн. руб. ( , млн. руб. в месяц).

Расходы по проекту складываются из общих производственных затрат, административно-хозяйственных и коммерческих расходов.

Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет млн. руб.( , млн. руб. в месяц).

Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – %.

7




Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:

Точка безубыточности, % %

Точка безубыточности, ежемесячных продаж р.

Операционный рычаг %

Показатели рентабельности:Средние значения по проекту

Рентабельность продаж %

Рентабельность активов %

Оборачиваемость активов ,

Показатели основной деятельностиСредние значения по проекту

Объем продаж, в мес. р.

Объем текущих расходов, в мес. р.

Чистая прибыль, в мес. р.

Денежный поток, в мес. р.

Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций р.

Чистый Дисконтированный Доход р.

Инвестиционный период, мес.

Срок окупаемости, мес.

Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 2. Показатели эффективности проекта

Проект показывает высокие показатели финансовой эффективности: точка безубыточности продаж составляет % от планируемого объема продаж ( руб. в месяц), рентабельность продаж достигает уровня %, проект окупается за месяцев (без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит % в год. Чистый дисконтированный доход составит руб.

Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными факторами:

Благоприятная рыночная конъюнктура – расположение в развивающемся регионе с наиболее емкой потребительской средой.

Высокий уровень рентабельности.

Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий значительными финансовыми и коммерческими преимуществами.

8




1 Стратегия развития бизнеса

1.1 Сущность проектаНа настоящий момент компания-инициатор проекта является участником рынка натяжных потолков Москвы.

Компания осуществляет закупку пленки ПВХ для натяжных потолков в рулонах и комплектующие для натяжных потолков. При необходимости компания размещает заказы на производство готового полотна у партнеров, для последующей реализации дилерам или для установки потолков на территории Москвы.

1.2 Организационная структура предприятияХхххххххх хххххххх ххххххх хх ххххххххх хххххххх ххххххххххххх:

Ххххххххххххх - хххх хххххххх хх хх.Ххххх Ххххххххх, Ххххх – х.Ххххххх. Хххххххххххх ххххххххххххх – х/х ХХХ (хххххххххх ххх. ххх.) х хххххххх х/х ХХХ

(хххххххххх ххх. ххх.). Хххххххххххххххх ххххххххххххх – ххххххххх хххххххх хххххххх хх ххххххх ххххххх хх

хххххххххх Хххххх.

Хххххх хх хххххххххххх хххххххх ххххххх ххххххххххх хх ххххххххх ххххххххх хххххххх х х. Ххххх.

9




Схема 1. Организационная структура

10




1.3 Описание бизнес-процессовДля бесперебойной работы реализации продукции необходима отладка основных и вспомогательных бизнес-процессов.

В таблице представлено описание бизнес-процессов, которые будут реализовываться с учетом развития предприятия.

№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)

Хххххххх (хххххххххххххххх) хххххх-хххххххх . Ххххххх хххххххх

хххххххХххххххххххх ххххххх х ххххххххххх

Хххххххх хххххххххххххххх ххххх . Ххххххххх хххххххх

ххххххххХххххххх х хххххххххххх ххххххххххххххх ххххххххх – хххххх ххххххххх, хххххх ххххххх, ххххххххх ххххххххххххххххххх х х.х.

Ххххххххххххххх хххххх-хххххххх (хххххххххх х хххххххххххх) . Хххххххххххххх

ххххххххххХхххх ххххххххх хххххххх, хххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх х ххххххххххх.

Ххххххххххх хххххххх ххххххххх х хххххххххххххх ххххххххххххх

. Ххххххххххххххххххххх

Ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххххххххх хххххххх, хххххххх ххххххххххх хххххххххххххх ххххххх, ххххххх ххххххх хххххххх.

Хххххххххххх ххххххххххххх

. Ххххххххххххх хххх

Ххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх, хххххххххххххх х хххххххххх хххххххх, ххххххххххх ххххххххххххххх.

Хххххххххх ххххх

. Хххххххххххххххххххх

Ххххххх хххххххх, ххххххххх х ххххххххххххххх х ххххххххххххх; ххххххххххх ххххххххх х хх.

Хххххххххххххххххх хххххххх хх хххххххх ххххххххххх

. Ххххххх ххххххх

Ххххх х хххххххх ххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххх ххххххххх.

Хххххххххххх ххххххххххххх. Хххххххх х хххххххххххххххххх ххххххххх.

. Хххххх х хххххх ххххххххх

Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххххх х хххххххххххххххх хххххххх, хххххххххх хххххххххх. Ххххххх хххххх ххххххххх.

Хххххххххххх хххххххх - хххххххххххх ххххххххх

. Ххххххххххххххххххххххх

Хххххх хххххххххх, ххххххххх, хххххххххххххххх х ххххххх ххххххххх.

. Хххххххххххххххххххххх

Хххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх хххххххх.

Хххххххх-ххххххххххххх хххххххх – хххххххххх

. Хххххххххххххх

Ххххх ххххх хххххххх хххххххх, хххххххххх хххххххх хххх, ххххх хх ххххх ххххх х хххххххх хххххххххххх.

Хххххххххххх ххххх

. Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххх

Ххххххх хххххх, хххххххххх, ххххххххх хххххххххх ххх ххххх ххххххххххххххххх. Хххххх ххххххх хххххх хх хххххххххххххх, хххххх ххххх, хххххх ххххххххх.

Ххххххххххххх

Таблица 3. Бизнес-процессы предприятия по производству кирпича

1.4 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности

Стратегические цели бизнеса определяются следующими ключевыми параметрами:

Ежемесячный объем продаж – руб.

Ежемесячный объем чистой прибыли – руб.

Рентабельность продаж – %.

Денежный поток за месяц – руб.

11




1.5 Описание этапов развития бизнеса

1.5.1 Характеристика основных этапов развития проектаХхх хххххххххх хххххххххххх хххх ххххххххх хххххх ххххххххх хххххх:

Хххххх хххххххххххххх.

Хххххххххххх хххххххххх х ххххххххххххх – хххххххххххх хххххх хххххххххх.

Хххххх хххххххххххххххххх ххххххххх, ххх хххххххх.

Ххххххххххх хххххххх ххххххххххх.

Ххххххххххх хххххххх хххххххххх ххххххххх.

Хххххххххх ххххххххх ххххххх хххххх ххххххххх, ххххххххххххх ххххххх ххххххххххххх хххххх-ххххх.

Ххххх хх ххххххххххххххх ххххх хххххх – ххххххх (хххххххххххххх хххххх, хххххххххх хххххххххххххххх ххххх х хххххххххххххх ххххххххххх ххххххххх х ххххх).

1.5.2 Характеристика новых каналов продажХ хххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххх хххххххх ххххххххх хххххх ххххх,ххх хххххххххххххх ххххххххххх ххххххххх (ххххх). Хххххххххххххх, ххх хххххххххх хххххххххх хххххххх ххххх ххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх хххххх:

Хххххххххххх, Хххххх хххххххх, Хххххххх, Хххх, Ххххххх х ххххххх.

Хххххх хх ххххххх хххххх ххххххххх хх хххххххххххх хххххх хххххххх (хххххххххх ххх ххххххххххх хххх, ххххххххххх х Хххххх х хххххххх). Ххххххххххх хххххххх ххххххх хх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх хххххххххххххххх хххххх ххххххх.

ХхххххххххххХхххх хх хххххххх ххххххххххх ххххххххх (ххххх) хх ххххххх хххххххх хххххххх хххххххх хххххххххххх ххххххххххх хххххххх х ххххххх.

Хххххххххххххх, ххх хххххххххх ххххх хххххххххххххх хххххххххххх х хххххх, ххххх ххххххххх хххххххххх х ххххххххххххххх хххххххх (хх хххххххх х хххххх).

Хх -хх хххххххх % - хххххххх хххххх хххххххххххх, хх ххх хххххххх хххххх хххххххххх хххххххх. Х хххххххххх, хххххххххх хххххх хххххх х х -х хххххх, хх -хх – х -х. Ххххххх х -хх хххххх, хххххххххххххх хххххххххх хххххххххх хххххх хх хххххххххххххххх хххххх – хх хххххх -хх х ххххх.

Хххххххх, ххх ххххххх, хххххххххххх хх хххххххххххххххх хххххх хххххх – ххххххххххх хххх, ххххххх ххх – ххх. Ххххххх хх хххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххххххх хххххххх ххххххххххх хххххххххххх х хххххх хххххх хххххххх хх - ххххх (хххххххххххххх хххххх) ххх., ххххххх х -хх хххххх – ххх. х ххххх.

Ххххххххх хххххххх хх хххххххххххх хххххххххххххх, хххххх хх хххххх хх хххххххххххх – ххх. ххх. хх ХХ х ххх. ххх. хх ХХХ. Хх хххххххххх - ххххххх ххххххх хх хххххххххххх хххххххх ххх. ххх. ( ххх. ххх. х ххххх).

12




Ххххх хх ххххххххххх хххххх хххххххххххххх хххххх хххххххх %, ххххххххххххххх хххххххххх (ххххххххх ххххххх ххххххх х ххххххххх хххххххххх) – хххх.

Поступления денежных средств от продаж

Инвестиционные затраты

Прямые затраты

Валовый доход

Рентабельность продаж

Оборачиваемость инвестиций,

раз р. р. р. р. %

Таблица 4. Показатели эффективности канала продаж «командировки»

Хххххх ххххххххХххххх ххххххх хххххх, ххххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх хххххххх. Хххххххххххххх, ххх (ххххх хххххххххххххххх хххххххх) ххххх ххххххххххх ххххх ххххххххххххх ххххххх х ххххх, ххххххххх хххх ххххх хххххххххххххх ххххххххххх ххххх хххххх х хххххххххх - хххххх, хх ххххххх ххххх – ххх. (ххххххххххх хххх). Ххххх х ххххххх х ххххх хххххххх , ххх. ххх., ххххх хх ххххххххххх хххххх – ххх. ххх.

Ххххххх хх ххххххх хххххх хххххх хххххххххххх ххххх хххххх ххххх хххххххххх, хх хххххххххх ххххххх х хххххххххххх хххххххх – , ххх. ххх. х ххххх. Ххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххх ххххххх хх хххххх ххххх хххххххххх х ххххххх -хх ххххххх ( , ххх. ххх.) х хххххх хх хххххх х хххххххх ххххххххх ( ххх. ххх.).

Ххххх хх ххххххххххх хххххх хххххххххххххх хххххх хххххххх %, ххххххххххххххх хххххххххх (ххххххххх ххххххх ххххххх х ххххххххх хххххххххх) – хххх.

Поступления денежных средств




Косвенные затраты


Оборачиваемость инвестиций

р. р. р. р. р. %

Таблица 5. Показатели эффективности канала продаж «обзвон клиентов»

ХхххххххХх ххххххххххххххххх хххххх хххххх хххххххххххххх хххххххххх ххххххххх хххххххх хх хххх хххххх ххххххххх. Ххххххххххххх хххххх хххххх хххххххххх , % - ххххххххххх, хххххххххххххх ххххххх ххххххх (хх ххххх). Ххххххх ххххххххх хххх хххххххх ххх. – х хххххх % хххххх хх хххххххх хххххх хххх (ххххххххх хххххххх хххххххххх хх ххххх). Ххххххх хххххх х ххххх хххххххх ххх. ххх., ххххх хх ххххххххххх хххххх – ххх. ххх.

Ххххххх хх хххххх хххххх хххххххххххх ххххх хххххх ххххххххх, ххххххххххххххх хххххххх – , ххх. ххх. х ххххх. Ххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххх , ххх. ххх.

Ххххх хх ххххххххххх хххххх хххххххххххххх хххххх хххххххх %, ххххххххххххххх хххххххххх (ххххххххх ххххххх ххххххх х ххххххххх хххххххххх) – ххх.








р. р. р. р. р. %

Таблица 6. Показатели эффективности канала продаж «рассылка»

ХхххХхххххххххх хххххххх хх ххххххх хххххх хххххх хххххххххх хх хххх ххххххххххх ххххххххххх хх хххх. Хххххххххх хххххххххх ххххххххххх ххххх хххххххххх хх хххх ххххххххх хххххххх ххххх (ХХХ – ххххххххххх) х ххххххххххх ххххххх.

13




Хххххххххххххх хххххххххх ххххххххххх (х хххххххххх ХХХ-ххххххххххх) ххххххххххххх хх ххххххххх ххххххх хххххххх-хххххххххх1. Ххххххххххххх, ххх ххххххххххх хххххххххх хххххххх хх хххххххх ххххх хххххххх ххх., хх ххххххх ххх. – хххххххххх хххх, ххх. – ххххххххххх. Хх хххххххххх хххххххх % - хххххххххх ххххх, хх хххххх ххххх ххххххххххх % - хххххххх ххххххх. Ххххх хххх, хххххххххххххх ххххххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххх – хх % хх хххххххххххххххх хххххх х хххххх, хх % - х -х.

Хххххххххх ххххххххх (хххххх) хх ххххххххххх ххххххх хххххххххххххх, хххххх хх ххххххххххххххх ххххххх ( ххх. ххх. х ххххх) х ххххххх ххххххххх ххххх – ххх.

Ххххххх ххххххх хххх хххххххх ххх ххххххххххх хххх – ххх., ххх хххххххххххх хххх – ххх.

Ххххх хх хххххххххххххххх хххххх хххххх хххххххх ххх. ххх. х ххххх (ххххх хххххх хх ххххххххххххххх ххххх), , ххх. ххх. хх ххххххххххх хххххх.

Ххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххх. ххх., х ххх ххххх ххх. ххх. – хххххххххххххх ххххххх хх хххххххххххх ххххх х ххх. ххх. х ххххх – ххххххх хх ХХХ-ххххххххххх х ххххххххххх ххххххх.









р. р. р. р. р. %

Таблица 7. Показатели эффективности канала продаж «сайт»

Ххххххх х хххххххХххххх ххххххххх хххххх хххххх, ххххххххххх хххххх ххххххх ххххххххххх хххххххх ххххххх х ххххххх. Хххххх хх хххххх хххххх хххххххххххххх, хххххх хх ххххххххх ххххх - ххх., ххххххххххххх ххххххх – , % хх ххххххххх, хххххххх хххх (хххххххххх хххх) – ххх.

Ххххххххххх ххххх хххххххх ххх. ххх., хх ххххххххххх хххххх – , ххх. ххх.

Ххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххх. ххх. ( ххх. ххх. х ххххх).









р. р. р. р. р. %

Таблица 8. Показатели эффективности канала продаж «реклама в газетах»

Хххххххх хх ххххххх ххххххххххххх ххххххх хххххх, хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх х ххххххххххххх – хххххххххх хххххххх ххххххххх хххххххх хх хххх ххххххххх хххххххххххх. Ххххххх хххххххххххххх ххххххх хххххх хххххххххххх х ххххххх.

Поступление денежных средств от

продаж

Выручка от продаж





Новая р. р. р. %

1 Анализ интернет-статистики проводился на основании анализа Яндекс-директ по запросам, связанным с натяжными потолками.

14




деятельностьв том числе

Командировки р. р. р. %

Обзвон клиентов р. р. р. %

Рассылки р. р. р. %

Сайт р. р. р. %

Газеты р. р. р. %

Таблица 9. Показатели эффективности по всем каналам продаж

Ххххх ххххххх, хх ххххххххххх хххххх ххххххх, хххххххххх х хххххххххх хххххххх ххххх ххххххх хххххх хххххххх ххх. ххх., хххххххххххххх хххххх – %, ххххххххххххххх хххххххххх – ххх.

1.6 Стратегия расчетов с инвесторомОбщая сумма инвестиций по проекту составляет , млн. руб., из которых , млн. руб. –сумма, вложенная инициатором проекта к настоящему моменту, , млн. руб. – предполагаемый вклад инвестора.

Предполагается, что инвестору будет выплачиваться % от денежного потока по проекту. В результате инвестор сможет вернуть вложенные средства за месяцев, впоследствие доход составит тыс. руб. в месяц. За планируемый период инвестор сможет получить доход в размере , млн. руб. (с учетом возврата инвестиций), то есть рентабельность инвестиций составит %.

15



Структура рынка ремонтно-строительных услуг, %-

%

%


2 Маркетинговый анализ рынка натяжных потолков

2.1 Анализ рынка натяжных потолков России

2.1.1 Объем рынка в денежном и натуральном выражении

Рынок ремонтных и строительных услуг в России в году составил порядка , млрд.

долларов. В натуральном выражении данный рынок оценивается в млн. кв.м. жилья.

Доля рынка натяжных потолков в общем объеме рынка ремонтно-строительных услуг

составляет около , %2.

Диаграмма 1. Структура рынка ремонтно-строительных услуг

Согласно этим данным, объем российского рынка натяжных потолков в году оценивается

в , млрд. долларов. В натуральном выражении его уровень достигает отметки , млн. кв.

м. жилья.

2 http://www.vira.ru/exp/reviews/profile.html

16




Сегмент рынка Объем рынка натяжных потолков, млн. дол.

Новое жилье ,

Вторичное жилье ,

Текущий ремонт

Диаграмма 2. Объем рынка натяжных потолков по отдельных сегментах год

Хххх ххххххххххххх хххххх ххххх х ххххххх ххххххххх ххххххххх, хх ххххх хххххххххх, ххх

хххххх хх ххххххххх хххххххх хххххххх хххххххх ххххххххххххх х хххххххх хххххх ххххх. Ххх,

ххххх ххххх хххххххххх ххххх , ххх. хххххххх. Ххххххххххх % ххххх хххххххх ххххххх

хххххххххх ххххх. Ххх ххххх ххххххххх хххххх , ххх. хххххххх.

Хххххххх, хххххххххххххх хх хххххххххх ххххх хххххххх хххххххх, ххххххххх х хххххх ххххххххх

хххххххх ххххххх ххххххххх:

Ххххххххххх ххххххх, ххх хххххххх ххххххххх ххххх хххххххххх хх ххххх хххххххх ХХХ хх хххххххххх хххх.

Ххххххххххххх ххххххх, хххххххххх хххххх х ххххххх ххххххххх - хххххххх ХХХ хх хххххххххх хххх.

Ххххххххххххх ххххххх, хххххххххх хххххх хххххххххх - хххххххх ХХХ хх хххххххххх хххх.

Ххххххх ххххххх, ххх ххххххххх ххххх ххххххххх хххххххх ХХХ хх хххххххххх хххх.

Х хххххххххх хххх хх хххххххххх ххххх хххххххххххх хххххххх, ххххххххххх х ххххххххххххх

хххххххх. Хх хххх ххххххх хххххххххх ххххххх % ххххх хххххх ххххх. Ххххх ххххх хххххххх

хххххххх хххххххх ххххххххх х ххх. хххххххх, ххххххх ххххххх - ххх. хххххххх, х ххххххххххх

х хххххх-ххххххх ххххххх хххххххххх ххх. хххххххх.

17




Сегментация ринка натяжных потолков

Диаграмма 3. Сегментация рынка натяжных потолков России, %

2.1.2 Динамика развития рынка натяжных потолков в России в – годах в денежном и натуральном выражении

На протяжении - годов рынок натяжных потолков в денежном выражении увеличивался

в среднем на , %. Кризис года уменьшил темпы роста рынка, достиг уровня , % за год. С

конца года этот показатель достиг отметки , %. 3

Темпы роста рынка натяжных потолков,% к предыдущему году

%

Диаграмма 4. Темпы роста рынка натяжных потолков в денежном выражении, % к предыдущему году

Темпы роста рынка натяжных потолков в денежном выражении напрямую зависят от

увеличения цены на материалы.

3 http://www.marketcenter.ru/content/doc- - .html

18



Объем рынка рынка натяжных потолков ,млн.дол

,

,

,

год

год

год

год


Диаграмма 5. Темпы роста рынка натяжных потолков в денежном выражении, млн. дол4

Если анализировать темпы роста рынка натяжных потолков в натуральном выражении, то

можно смело утверждать об увеличение объемов строительных работ на % в год.

Динамика рынка натяжных потолков,млн. кв.м. потолков.

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 6. Динамика рынка натяжных потолков в натуральном выражении, млн. кв.м.

4 http://www.comrealty.biz/news_russian_prognoz.php

19




Хххххххх хххххх ххххххххх, ххххх ххххх хххххххх хххххххх х хххх хххххххх , ххх. хх.х.

хххххххх. Хх ххххх хххх хххххххххх ххххххххх ххххххххххх ххххх ххххх х ххххххх хх , ххх.

хх. х хххххххх хххххххх. Ххх, хх ххххх хххх, ххххх ххххх хххххх ххххххх х , ххх. хх.х. Ххххх

ххххххххх хххххххх ххххх ххххххххххххххх хх хххххх ххххххххххх хххххх ххххххххх

ххххххххххххх х Хххххх.

2.1.3 Прогноз развития рынка натяжных потолков России на период – годов

Существенное возрастания рынка строительных и ремонтных услуг в России дает

возможность припустить о положительной тенденции развития рынка натяжных потолков на

период – годов. По мнению многих экспертов, уровень роста рынка в денежном

выражении достигнет к концу года %.5

2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год

Прогнозный объем рынка натяжных потолков, млн. дол.

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 7. Прогнозы рынка рынка в денежном выражении, млн. дол

Согласно прогнозным расчетам, объем рынка натяжных потолков увеличивается в среднем

на – млн. долларов в год. То есть, к концу года его уровень достигнет отметки в ,

млн. долларов.


20





Прогнозные темпы роста рынка натяжных потолков в стоимостном выражении,% к предыдущему году

%

Диаграмма 8. Прогнозные темпы роста рынка натяжных потолков, в % к предыдущему году

По прогнозу экспертов, темпы роста рынка в натуральном выражении останется на

отметке , % в год.6 К году объем рынка натяжных потолков достигнет уровня , млн. кв.м.

потолков


Прогнозные объем рынка натяжных потолков, млн. кв.м. потолков

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 9. Прогнозы роста рынка натяжных потолков в натуральном выражении, млн.кв.м.


21



http://www.comrealty.biz/news_russian_prognoz.php

Структура рынка натяжных потолков по месту оказания

услуги , %

%

%


2.2 Анализ рынка натяжных потолков Москвы

2.2.1 Объем рынка натяжных потолков Москвы в денежном и натуральном выражении

Доля московского рынка натяжных потолков от общего объема рынка составляет %7.

Диаграмма 10. Структура рынка натяжных потолков в общем объеме рынка России, %

Хххххххх хххххххххх хххххххххх, ххххх ххххх хххххххх хххххххх Хххххх х хххх хххххххх ,

ххх. хххххххх.

Х ххххххххххх ххххххххх ххххх хххххх хххххх , ххх. хх.х8.

2.2.2 Тенденции развития регионального рынка за период – годовТемпы роста рынка натяжных потолков Москвы отличаются от общих показателей по

стране. Так, Москва является центром развития строительной индустрии, что влияет на

значительные темпы роста регионального рынка натяжных потолков.

7 http://www.marketcenter.ru/content/doc- - .html 8 Исходя из информации об объеме рынка РФ и доли Москвы на рынке натяжных потолков

22



http://www.marketcenter.ru/content/doc-2-11254.html


Динамика рынка натяжных потолков Москвы,млн. дол.

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 11. Динамика рынка натяжных потолков Москвы в денежном выражении, млн. дол.

За период с по год рынок в денежном выражении рос в среднем на % в год. При этом

пик ценового роста пришелся на год.

Темпы роста рынка натяжных потолков Москвы в стоимостном выражениии, в % к предыдущему году

Диаграмма 12. Темпы роста рынка натяжных потолков Москвы в стоимостном выражении, в % к предыдущему году

Объем рынка натяжных потолков Москвы в натуральном выражении вырос с , млн. кВ.м – в году до , млн. кв.м – в -м. В -м году рыно снизился до , млн. кВ.м.

23




Динамика развития рынка натяжных потолков Москвы , млн. кв.м. потолков

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 13. Динамика развития рынка натяжных потолков Москвы, млн.кв.м.

Темпы роста снизились с % в году, до % - в -м. В году рынок снизился на %.

Темпы роста натяжных потолков Москвы в натуральном выражениии, в % к предыдущему году

Диаграмма 14. Темпы роста натяжных потолков Москвы в натуральном выражении

Снижение рынка в натуральном выражении связано с влиянием кризиса. Однако, по информации за половину года, рынок показывает тенденции восстановления.

24




2.2.3 Прогнозы роста регионального рынка натяжных потолков на период с по

годы

Хххххххххххххх, ххх хххххххххх ххххх хххххххх хххххххх ххххххх ххххххх ххххх ххххххх ххххх

хх ххххххххх ххх. Хх хххх, ххххх ххххх ххххххххххххх ххххх х хххххххх ххххххххх ххххххххх хх

хххххх % х ххх х % х ххххххххххх ххххххххх.


Прогнозные объемы рынка натяжных потолков, млн. кв.м. потолков

объе

м р

ынк

а

Диаграмма 15. Прогнозы роста рынка натяжных потолков Москвы в натуральном выражении, млн.кв.м.

До конца года объем регионального рынка в натуральном выражении должен составит ,

млн.кв.м.

25





Прогноз объема рынка натяжных потолков Москвы, млн. дол.

объ

ем р

ынк

а

Диаграмма 16. Прогнозы роста регионального рынка в денежном выражении, млн. дол.

Хх ххххх хххх ххххх ххххххххххххх ххххх х хххххххх ххххххххх хххххх хххххххх , ххх.ххх.,

ххх хххххххх хх ххх. хххххххх хххххх ххх х хххх.

Хххххх хх ххххххх:

1. хххх ххххх хххххххх хххххххх Хххххх хххххххх ххххх , % хх хххххх ххххх

ххххххххх х хххххххххххх ххххх;

2. ххххх ххххх хххххххх хххххххх Хххххх х хххх хххххххххх ххх. ххх. х ,

ххх.хх.х.;

3. ххххх ххххх ххххх хххххххх хххххххх Хххххх хххххххх хх хххх хххххх % х

хххххххх х % х ххххххххххх ххххххххх;

4. хххх ххххххххххх ххххх хххххххх хххххххх хх хххххх хххххх ххххх Хххххх

хххххххххх %.

2.3 Анализ потребительской среды

2.3.1 Общая характеристика потребительской средыХххххххх хххххххххххх ххх ххххх хххххххх хххххххх ххххх ххххххххх хх хххххх:

Ххххххххх, хххххххххххххх хххххх ххххххх.

Ххххххххх, ххххххххххххх ххххх ххххх.

Ххххххххххх х ххххххххх ххххххх хххххххххххх хххххххх х хххххххххх ххххххххх ххххх, хх, х хххххххх, ххххххх ххххххх ххххххххх.

26




Х ххххх хххххх ххххххх, хххххххххх ххххххххххххххх ххххх ххх х хххххххх ххххх хх ххххх ххххххххххххххх хххххххххххх хххххх.

Ххххххххх ххххх ххххххххххххх ххххххх ххххххххххххххх х хххххх ххххххххх хх ххххххх х, ххх ххххххххх, ххххх ххххххххххххххх ххххх. Ххх, хххх х хххх ххххххх ххххххх хххххххх хх % хх ххххххххх х хххххххххх ххххх, х -х – ххххх хх %, х -х – ххххх хх %.

Диаграмма 17. Динамика среднедушевых доходов населения по г.Москва, тыс. руб.

Следовательно, качественные характеристики потребительской среды подверждают прогнозы о росте рынка ремонтных услуг, росте строительства нового жилья. Кроме того, рост доходов способствует к изменению требований к качеству ремонта и обращению населения к более современным и дорогим материалам.

2.4 Анализ конкурентного окруженияХххххххххх ххххх хххххххх хххххххх ххххх хххххххххххх ххххххххххх ххххх ххххххх ХХХХ, х ххххххх хххххххх хх ххх хххх ххххххххххх хххххххх Хххххх х Ххххххх, хххххххххххх хххх ххххххххх хххххххххх ххххххххххх ххххххх. Ххххххх ххххххххх ххххх ххххххх ххххххх х ххххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххх хххххххх ххххххххххххх – хххххххх хххххххх – ххххххххх хххххххх – хххххххх ххххххххххх. Х ххххххх хх ххх хх Ххххххх, ххх хх хххх хххххххх хххххххххххххх ХХХ ххххххх хххххххххх хххх хххххх хххххххх ххххххх, х ххххх хххххх хххххх хххххххх хххххххх хххххх х ххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххх хххх ххххх хххххххх, хххххх ххххх хххххххххххх ххх хххххххх хххххххх хх хххххххххххххх ххххххх (хх хххххх – хххх ххххххххххх ххххххх).

Ххххх хх хххххххххххх ххххх Хххххх х Хххххх х ххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх хххххххххххххх Хххххх, хххххххх ххххххххххххх хх ххххххххх хх ххххххх ххххххххх хххххххх Ххххххх, Ххххххх, Ххххххх, Хххххх, х ххххх Хххххх, Хххххх, Ххххххх, Ххххххх, ххх х хххххххххх хххххххххххххххххх х хххххххххххх ххххххххх хххххххх хххххххх.

Хх ххххх хххххххх хххххххх хххххх хххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх хххххххх ххххххх - Хххх Хххххх, ХХХ ххххххх (хххххх Хххххх), ХХХ, Хххх Ххххххх (хххххх Хххххх), Ххх Ххххххх (хххххх Хххххх), Ххххххх Хххххххх (хххххх Ххххх).

Хххххххххх ххххх хххххххх хххххххх хххххххххх х ххххххххххххх хххххххххххххх хххххххх хххххххх, ххххххх хххххххххххх хх ххххх Хххххх. Хххххххх хххххх ххххххххххх, хх ххххххххх

27




ххххххххх – ххххххххххх хххххххххххх ххххххххх, ххххххх хххххххххххххх хххххххх хххххххх, ххххххх хххххххххх, ххххххх хххххххххх х хххххххххххх.

2.5 Краткая характеристика компаний, представленных на рынке

натяжных потолков Москвы

Хххххххх Хххх Хххххх

Ххххххххх хххххххх: Хххххх, Ххххх – Ххххххххх, Ххххххххххх, Хххххххх, Ххххххх

Ххххххххх: хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх, ххххххххх, ххххххххх хххххххх хххххххх, ххххххх хххххххх хххх, хххххххххххххх ххххххх

Ххххххххххххх хххххх: хххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх – Ххххххх

Хххххххх: ххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх хххххххх ххххххх ХХХХХ

Хххххххх: хххххххх хххххх хххххххх хх ххх ххххххххх хх хххххххххх ххх х ххххххх хххххххххххх

Ххххххх хххххххх: хххххххххх хххххххх ххххххххххххх хххххххххх «Хххххх-Хххххх», «Хххххххххххххххх», «Ххххххх ххххх», «ХХХ», «ХХХХ» х ххххххх.

Ххххххх хххххх: хх ххххх

Хххх: ххххххх ххххххх ххххххх, ххххххххх ххххххххх х хххххххх хххххххххх ххххх ххх.

Ххххх, хххххх: ххх хххххххххх

Хххххххх Ххххххх Хххххххх

Ххххххххх хххххххх: Хххххх, Хххххххх

Ххххххххх: хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх, ххххххххх, ххххххххх х ххххххххх х ххххххххххх хххххххх хххххххх

Ххххххххххххх хххххх: хххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххх х ххххххххх хххххххххххххх – Хххххххх, Ххххх

Хххххххх: ххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх хххххххх ххххххх ХХХХХ


Ххххххх хххххххх: ххх хххххх ххххх ххх. хххххххх ххххххххх


Хххх: хх ххх. (ххххх ххххххх хххххх) хх ххх. (ххххххххх х ххххххххххх). Ххххххх хххх – - ххх. Хххх хххххххх ххххххххх ххххххх. Ххххххххх хххххх ххх ххххххх хх ххх.


Хххххххх ХХХ ХХХХХХХ

Ххххххххх хххххххх: Хххххх

Ххххххххх: хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх, ххххххххх хххххххх хххххххх

Ххххххххххххх хххххх: хххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх – Хххххх, Ххххххх, Хххххххх

28




Хххххххх: ххх хххххххххх


Ххххххх хххххххх: хххххххххх хххххххх ххххххххххххх хххххххххх


Хххх: ххххххх ххххххх ххххххх хх хх ххх. х хххххххх



Ххххххххх хххххххх: Хххххх

Ххххххххх: хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх, ххххххххх хххххххх хххххххх

Ххххххххххххх хххххх: хххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх – Хххххх, Хххххххх

Хххххххх: ххх хххххххххх

Хххххххх: хххххххх хххххх хххххххх хх ххх ххххххххх хх хххххххххх хххх х ххххххх хххххххххххх


Ххххххх хххххх: % хххххххххх


Ххххх, хххххх: хххххххххх ххххх % хххххх / хххххххх ххх. ххх ххххххх ххххххххх

Хххххххх ХХХ

Ххххххххх хххххххх: Хххххх , Хххххххх

Ххххххххх: хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх, ххххххххх хххххххх хххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххххх

Ххххххххххххх хххххх: хххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх – Хххххх, Хххххххх, Ххххххх

Хххххххх: Хххххх, Ххххххх

Хххххххх: хххххххх хххххх хххххххх хх ххх ххххххххх хх хххххххххх хххх х ххххххх хххххххххххх


Ххххххх хххххх: % хххххххххх


Ххххх, хххххх: ххх ххххххххххххххх хххххх ххххххх - хххххх %

Ххххххх хххххххххх х ххххххххххх хххххххххххх х ххххххх.

29




Наименование производителя Краткая характеристика предприятия

Условия оплаты и доставки продукции Ассортимент продукции / цены

ХХХХ ХХХХХХХххххххх хххххххх хх хххххх Хххххх, Ххххххх. Хххххххх ххххххххххххх - Ххххххх

Хххххххх ххххххххх х хххххххх Хххххх хххххххххх. Хххххххх ххх

Ххххххх, ххххххххх, хххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххх хххх. Хххххх хх ххххх. Ххххх хх ххххххххххххх

Хххххххх ХхххххххХхххххххххххх – Ххххх, Хххххххх. Ххххх ххххх ххххххххх – ххххх Хххххх

Хххххххх ххххххххх хх ххххх хххххх ххх. ххх. ххххххххх. Хххххххх ххх

Ххххххх, ххххххххх, хххххххх, ххххххххх ххххххх,хххххххх хххх. Хххххх хх ххххх. Ххххх хх ххххххххххххх. Хххххх ххххххх ххххххх

Хххххххх ХХХХхххх хххххх – Хххххх, Хххххххх. Ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх

Хххххх хх ххххх. Хххххххх ххххххх. Хххххххх хххх

Ххххххх хххххх %. Ххххххх ххххххх ххххххх

Хххххххх Ххх ХххххххХхххххххх хххххххх – Хххххх, хххххх ххххххх Хххххх. Хххххххх хххх % хххххххххх, хххххххх ххххххх

Ххххххх, ххххххххх, хххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххх хххх. Хххххх хх ххххх. Ххххх хх ххххххххххххх. Хххххх х ххххххх ххххххх ххххххх


Ххххххххххххх ххххххххх – Хххххххх, Ххххххх, Хххххх. Ххххххххх хххххххх - Хххххх Хх ххххх, хххххххх ххххххх

Ххххххх, ххххххххх, хххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххх хххх. Хххххх хх ххххх. Ххххх хх ххххххххххххх. Хххххх х ххххххх ххххххх ххххххх

Таблица 10. Краткая характеристика основных игроков рынка натяжных потолков Москвы

30




Ххххх ххххххх ххххх, ххх хх ххххх хххххххххххх хххххххххх Хххххх хххххххххххх

хххххххххххх хххххххххх хххххххх, хххххххххххх ххххххххххххх х ххххххххххх хххххххх

хххххххх. Ххххххххх ххххх ххххххххх хх хххххххххх ххххххххххх Хххххххххх Ххххххххх.

Хххххххх хххххххх ххххххх хххххххххххх хх хххххххххх Ххххххх, Ххххххх, Хххххххххх х

хххххх ххххх. Ххххххххх хххххххххххх ххххх ххх ххххххххххх хххххххх хххххххх хххххххххх

ххххххххххххх хххххх. Хххххххх хххххххххх ххххххххххххх - Ххххх, Ххххххх, Хххххххх,

Ххххххх.

Ххххххххххххх хххххххххххххх хххххх хххххххх хххххххх хх хххххх ххххххххх х

ххххххххххххх, хх х хххххххххх хххххххххх хххххх, хххххх хххххххх хххххххх, хххххххххххххх

хххххххххххх. Ххххххххххх хххххххх ххххххххххххх хх хх ххх хххххххх хх хххх ххххххххх.

2.5.1 Ценовой анализПроведем анализ основных производителей натяжных потолков, которые представлены

на московском рынке за ценовым критерием. Определим компании, которые относятся к

дорогому, среднему и дешевому сегменту. Данные представим в виде таблицы.

Компания

Цена за пленку,

руб./кв.м

Стоимость работы по

производству готового полотна, руб./кВ.м

Стоимость готового потолка, руб./кВ.м Источник

Среднее значение

Таблица 11. Ценовые предложения компаний Москвы на готовое полотно (без монтажа)

Хххххххх хххххх хххх хххххххххх ХХХ «Хххххххх», ххххххх хх хххххх хх хххххххххх хххх.

Ххххххххх хххххххх «ХХХ ХХХХХХХ» х «Хххххххх» ххххххххх хх ххххх ххххххх ххххх: х

хххххх хх хххх хххххххххх хххххххххххххх.

Ххххххххх хххххххх ххххххх хххххххххх х хххххххх - ххх./хх.х.

Хх ххххххх ххх хх ххххххх ххххххх х хххххххх хххххх ххх хххххххххххх ххххххххх

(ххххххххххххх хххххх), ххх х ххххххххх хххххххххх.

Компания

Стоимость потолка с

установкой, руб./кВ.м Источник

31




Хххх Хххххххххх://ххх.ххххх.хх/ххххххх/хххххх

ХХХ ххххххх (хххххх Хххххх) - хххх://ххх-ххххххх.ххх/ххххх

ХХХ -хххх://хххххх.хх/ххххххх/хххх/ / /

Хххх Ххххххх (хххххх Хххххх) - хххх://хххх-ххххххх.хх/ххххх.ххххХхх Ххххххх (хххххх Хххххх) - хххх://хххххххххх.хх/ххххх.ххххХхххххх Хххххххх (хххххх Ххххх) - хххх://ххх.ххх- .хх/ххххх/

Таблица 12. Уровень цен на готовые натяжные потолки с установкой

Хх ххххххххххххх хххххххххх ххххх, хххххххххх хххххххххх хххххх хххххххххххх хххххххххххххх, хххххххххххххх х «ххххххх» ххххххх ххххххххх, ххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххх, ххххххх хххххххххх ххххххххххх хххххххххххх х хххххххххххх хххххх ххххххххххххх хххххххххххххххх ххххххххххххххх. Ххххх ххх ххххххххххххх хххххххххх ххххх х хххххх хххххххххххх хх хххххххххх ххххх хххххххх хххххххх, ххх хххххх х хххххххх ххххххх ххххххххххх.

Ххххх хххххххх, ххх хххх хх ххххххххх хххххххх хххххххх Хххххх хххххххххх хххх хх ххххх х ххххххх хх - %. Ххххххх ххх ххххххх хх хххххх ххххххх х ххх ххххххххххххх. Ххх, хххххх Хххххххх, Ххххххх хххххххххх ххххххх ххххххх ххххх, х хххххх хх Хххххх – ххххххх х ххххххх ххххххх.

Хххххххххх хх ххххххх:

1. Ххххх хххххххх хххххххх хххххх Хххххх ххххххххххх хххххххх хххххххххх,

хххххххххххххххх хх хххххххххххх, хххххххххх х ххххххх хххххххх ххххххх

2. Хххх хх ххххххххх ххххххххх хххххххх хххххххххх х ххххххх хх - %

3. Хххх хх ххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххх ххх хх % хххх ххх

хххх хх ххххххххх хххххххххх хххххххх

4. Ххххххххххх ххххххххх хххххххх – ххххххх, ххххххххх, хххххххх хххххх ХХХ

ххххххххх хххххххххххххх

5. Ххххххххххх % хххххххх хххххххх хх хххххххх хххххх х хххххх ххххххх

хххххх

6. Хххххх ххх % хххххххх хххххххххх хххххх ххххххх хххххх ххх хххххххххх

хххххх хххххх

32




3 Производственный план

3.1 Потребность в транспортных средствахХххххххххх ххххххх хххххх хххххх хх ххххх хххххххххх ххххххххххх х хххххххххххх хххххххххх ххх хххххххх хххххххх хххххххххххх.

Хххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххх хххххх хххххххххх ХХХХ.

Х ххххххх хххххххххххх хххххххх хххххххххххххх хххххххххх.

Показатели Значение

Наименование

Тип кузова минивэн

Год выпуска

Объем двигателя , л.с.

Цена руб.

Таблица 13. Характеристики автомобиля9

Таким образом, общая потребность в транспорте составляет руб.

Автомобиль предполагается приобрести на условиях лизинга. Ниже представлены расчеты стоимости лизинга.

Параметр ЗначениеСтоимость автомобиля р.Первый взнос ( %) р.Удорожание в год, % , %Количество месяцев по лизингуОплата процентов, в мес. р.Возврат основной суммы, мес. р.Среднемесячный платеж р.

Таблица 14. Расчет затрат по лизингу10

Первый взнос по лизингу ( тыс. руб.) учитывается в затратах инвестиционного периода.

3.2 Расчет объема производства (продажи)Хххххх хххххххххххх (ххххххх) хххххххххххх хх хххх хххххххххххх: хх ххххххх хххххххххххх х хх ххххх ххххххх хххххх.

Ххххххх ххх ххххххх хххххх хххххх хх ххххххх хххххххххххх хххххххх хххх ххххххххх х ххххххххххх хххххх хххххххххх.

9 Источник: http://avto-russia.ru/cars/new/renault/renault_kangoo/ .html10 Источник информации об условиях лизинга: http://www.leasing-motors.ru/catalogue/car/bmw/

33



http://www.leasing-motors.ru/catalogue/car/bmw/7

http://avto-russia.ru/cars/new/renault/renault_kangoo/314764.html


Расчет объема продаж

Наименование Количество

Планируемый объем реализации продукции, кв.м в месяцДоля реализации диллерам %Доля реализации частным лицам (с установкой) %Цена для диллеров р.Цена с установкой р.

Таблица 15. Исходные данные для расчета объема продаж

Таким образом, объем производства готового потолка составит кв.м в месяц, в том числе для реализации дилерам – кв.м, для продажи с установкой – кв.м.

Наименование товара Ед. изм.Продажа в месяц, ед. изм.

Примечания

Продажи дилерам

пленка ПВХ в рулонах кв.м % от площади готового потолка

ххххх ХХХ п.м п.м. на кв.м пленки

ххххх хххххххх п.м п.м. на кв.м пленки

ххххххххххх шт. светильник на кв.м

ххххх шт. светильник на кв.м

ххххххх ххххххх кв.м

ххххххххх ххххххххххххх шт.исходя из количества светильников

ххххххххххх шт.исходя из количества светильников

ххххххх х ххххххххххх кв.м % от площади готового потолка

Продажи розничные с установкой в Москве и Московской области

потолок натяжной кв.м

светильник с лампой шт.

Таблица 16. Расчет объема продаж

Ххххх хххххх хх ххххх ххххххх, ххххххххххххх, хххххх хх ххххххххххххх ххххххх хх ххххххх хххххх, ххххххх хххххх х ххххх хххххх хх ххххххххххххххх ххххх хххххх.

Хх хххххх хххххх «хххххххххххх» хххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх, хххххх хх хххххххххх ххххххх, хххххххххх хххххххххххххх ( ххххххх), хххххххххх хххххххх, хххх ххххххххххх х хххх хххххххххх ххххххххххх.

34




Показатели Значения

Количество городов

Количество компаний

Хххххххххх хххххххх х хххххх ххххххххх ххххх хххххххх ( / хх хххх х хххххх)

Хххххххххх, х % хх хххххххххх хххххххх %

Хххххххххх хххххххххх, х % хх хххххх ххххх ххххххххххх %

"Ххххххх" хххххххххх, х % хх хххххх ххххх ххххххххххх %

Закупка компанией-диллером, кв.м/мес. ,

Стоимость закупки р.Таблица 17. Расчет продаж по каналу продаж «командировки»

По каналу продаж «обзвон клиентов» объем продаж рассчитывался, исходя из эффективности звонков, доли постоянных и «разовых» покупателей.


Количество операторов

Количество звонков в день

Ххххххххххххх ххххххх %

Хххххххххх хххххххххх, х % хх хххххх ххххх ххххххххххх %

"Ххххххх" хххххххххх, х % хх хххххх ххххх ххххххххххх %

Ххххххх ххххххххх-хххххххх, хх.х/ххх. ,

Ххххххххх ххххххх р.

Ххххххх хххххххххх хххххххх, % х ххххх %Таблица 18. Расчет продаж по каналу продаж «обзвон клиентов»

По каналу продаж «рассылка» расчет производится на основе количества компаний в базе, эффективности рассылки, количества рассылки в месяц, и стоимости одной закупки (с учетом скидок, поскольку рассылки проводятся во время проведения акций, скидок).

35





Количество компаний в базе рассылки

Количество рассылок в месяц

Эффективность рассылки , %

Закупка компанией-диллером, кв.м/мес. ,

Стоимость закупки р.Таблица 19. Расчет продаж по каналу продаж «рассылка»

По каналу продаж «сайт» расчет продаж производился на базе анализа интернет-статистики, типа посетителей (физические или юридические лица), а также предполагаемого уровня конверсии.


Количество запросов по ключевым словам в среднем в месяц, всего

в том числе

Хххххххххх хххх

Ххххххххххх хххх

Ххххххххх ххххх, х % хх хххххххххх хххххххх %

Ххххххххх ххххх хх хххххххххх ххххххх, ххх. ,

р.

Хххххх хххххххххх ххххххх, ххх. , р.

Хххххххххх ххххххххх хх хххххххххх ххххххх, ххх.

Хххххххххх ххххххххххх, х % хх ххххххххххх %

Стоимость закупки юридическое лицо р.

Стоимость закупки физическое лицо р.Таблица 20. Расчет продаж по каналу продаж «сайт»

По каналу продаж «реклама в газетах» принимался во внимание охват аубитории газетами, а также эффективность рекламы.

36





Охват газет, человек

Эффективность рекламы в газетах, в % от читателей , %

Стоимость закупки физическое лицо р.Таблица 21. Расчет продаж по каналу продаж «реклама в газетах»

По каждому из каналов продаж прогнозировалась стоимость одной закупки, в зависимости от типа клиентов (физическое или юридическое лицо), а также учитывалась продажа по акциям.

3.3 Потребность в запасе материаловХххххххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххххх, хххххх хх ххххххххххх х ххххххх хх хххххх ( хххх), хххххх хххххххххх ххх ххххххх х ххххххх ххх, х ххххх ххххххххххххх хх.х ххххххх.

Параметр ЗначениеОбъем реализации готового полотна, кв. м в месяцСебестоимость кв.м готового полотнаДля диллеров , р.Ххххх хххххххххх хххххххх ххххххх, хх. х х ххххх , р.Ххххххххххххх хх.х хххххххх ххххххх , р.Ххх ххххххххх , р.Ххххх, ххххххххххх х ххх. , р.Хххххххххххх хххххх, хххх ,Стоимость запаса р.

Таблица 22. Расчет стоимости запаса материалов

Согласно расчетам, стоимость запаса материалов составит тыс. руб.

3.4 Расчет затрат на продвижение по каналам продажПри расчете затрат на продвижение учитывалась стоимость единицы рекламного носителя (командировочные расходы, оплата труда операторов, стоимость кликов контекстной рекламы и др.).

37




Расчет затрат по способу продвижения "командировки"Параметр ЗначениеКоличество городовв том числе РФСНГХххххххххх хххххххХхххххххх хххххххххххх ХХ р.Ххххххххх хххххххххххх ХХХ р.Ххххххх хх хххххххххххх х ххххх хх ХХ р.Расходы на командировкив месяц по СНГ р.

Расчет затрат по способу продвижения "обзвон клиентов"Параметр ЗначениеКоличество операторовБазовая оплата сотрудника, мес. р.Количество звонков в деньЗатраты на найм оператора, руб. р.Затраты на обучение оператора, руб. р.

Расчет затрат по способу продвижения "рассылка"Параметр ЗначениеКоличество операторовБазовая оплата сотрудника, мес. р.

Расчет затрат по способу продвижения "сайт"Параметр ЗначениеЕдиновременные расходы на модернизацию сайта р.Контекстная реклама и СЕО р.

Расчет затрат по способу продвижения "реклама в газетах"Параметр ЗначениеРасходы на рекламу в инвестиционный период, руб./мес. р.Продолжительность инвестиционного периода, мес.Расходы на рекламу в постинвестиционный период, руб./мес. р.

Таблица 23. Расчет затрат на продвижение по каналам продаж

3.5 Условно-постоянные расходыОсновная сумма условно-постоянных затрат принята на уровне существующих затрат.

ПараметрЗначени

еАренда офиса р.Аренда склада р.Содержание офиса р.Ххххххххх, хххххххх р.ХХХ р.Ххххххххх ххххх р.Хххххх ххххх р.Всего р.Коммерческие расходы, % от объема продаж %Прочие расходы, % от всех остальных расходов %Расходы на ремонт и содержание основных средств, в % от стоимости основных сресдвт , %

Таблица 24. Условно-постоянные расходы по трем вариантам расчетов

Потребность в трудовых ресурсах рассчитывалась на основании персонала действующего предприятия ( человек, фонд оплаты труда тыс. руб. в месяц).

38




4 Инвестиционный планНа основании потребности в основных и оборотных средствах рассчитана потребность в инвестиционных средствах.

Направления инвестиционных вложений мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:Подготовительные работы р. р. р. р. р. р. р.Автотранспорт (Рено) р. р.

Оборудование р. р.Формирование запаса материалов р. р.Вложенные средства р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р. р.Таблица 25. Календарный инвестиционный план

Ххххх ххххх хххххххххх хххххххххх ххх., х ххх ххххх ххххххх хх хххххххххххххххх хххххх – ххх., хххххххххххх хххххх хххххххххх – ххх. Ххххх хххх, х хххххх хххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххххх, ххххххххх ххххххххххх хх хххххх хххххххххх ххххххх.

Хххххххх ххххх хххххххххххххх хххххх хххххххххх хх ххххх, хх хххххххххх - хххххх хххххххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххххх хх ххххххххххх.

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес.

Инвестиционные вложения, руб. в мес.

Диаграмма 18. Календарный инвестиционный план

Структура инвестиций представлена на диаграмме.

39




Структура затрат инвестиционного периода, в %

Диаграмма 19. Структура затрат инвестиционного периода

Расходы на подготовительные работы включают расходы на продвижение, подбор и обучение персонала и прочие расходы.

Наименование подготовительных работ

Стоимость работ всего, руб.

мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Командировочные расходы р. р. р. р. р. р. р.

Найм персонала и обучение р. р.

Обзвон р. р. р. р. р. р. р.

Сайт р. р. р. р. р. р. р.

Реклама в газетах р. р. р. р. р. р. р.

Рассылка р. р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р. р.Таблица 26. Расчет стоимости подготовительных работ

Структура подготовительных работ представлена на диаграмме.

40




Подготовительные работы, руб.

Диаграмма 20. Структура подготовительных работ

41




5 Финансовый план

5.1 План доходовХ хххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххх ххххххх хх хххххххххх хххххххх хххххххх, хххххх ХХХ, хххх, хххххххххххх, хххххххх, ххххххх . Хххх ххххххх хххххххххххх хх ххххххххх хххххххххххх ххххххххх, хххх хххххххххх ххххххххх х хххххххх хххххх ххххххххххх ххххххххх.

Хх ххххх ххххххх хххххх ххххх хххххххххх хххххххххххх, хххххх хх ххххххххххххх ххххххх хх ххххххх хххххх х ххххххх ххххххххх ххххххх.

Ххххх ххххххх, ххххх хххххххххх хххххххх ххххх, ххххххх хх ххххх хххххх хх ххххххххххххххх ххххх хххххх (ххххххххххх х -хх хххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх).

42




Список оказываемых услуг

Объем продаж в

месяц, кв.м

мес мес. мес мес мес мес мес мес мес мес и далее

Реализация диллерампленка ПВХ в рулонах % % % % % % % % % %

багет ПВХ % % % % % % % % % %

багет алюминий % % % % % % % % % %

ххххххххххх % % % % % % % % % %

ххххх % % % % % % % % % %

ххххххх ххххххх % % % % % % % % % %

ххххххххх ххххххххххххх % % % % % % % % % %

ххххххххххх % % % % % % % % % %

ххххххх х ххххххххххх % % % % % % % % % %

Ххххххх хххххххххххххххх хххххххх % % % % % % % % % %

светильник с лампой % % % % % % % % % %

По текущей деятельности

% % % % % % % % % %

По новым каналам продажКомандировки % % % % % % % % % %

Обзвон клиентов % % % % % % % % % %

Рассылки % % % % % % % % % %

Сайт СЕО % % % % % % % % % %

Сайт контексная реклама % % % % % % % % % %

Газеты % % % % % % % % % %

Таблица 27. Прогноз выхода на запланированный объем

43




Объем продаж по текущей деятельности, ед. изм. мес. мес. мес. мес. мес. мес. и далее

Реализация диллерам

пленка ПВХ в рулонах

багет ПВХ

багет алюминий

ххххххххххх

ххххх

ххххххх ххххххх

ххххххххх ххххххххххххх

ххххххххххх

ххххххх х ххххххххххх

Ххххххх ххххххххх х хххххххххх

ххххххх хххххххх

светильник с лампой

Поступление денежных средств от продаж от текущей деятельности, руб. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Реализация диллерам

пленка ПВХ в рулонах р. р. р. р. р. р.

багет ПВХ р. р. р. р. р. р.

багет алюминий р. р. р. р. р. р.

ххххххххххх р. р. р. р. р. р.

ххххх р. р. р. р. р. р.

ххххххх ххххххх р. р. р. р. р. р.

ххххххххх ххххххххххххх р. р. р. р. р. р.

ххххххххххх р. р. р. р. р. р.

ххххххх х ххххххххххх р. р. р. р. р. р.

Итого реализация диллерам р. р. р. р. р. р.

Продажи розничные с установкой

потолок натяжной р. р. р. р. р. р.

светильник с лампой р. р. р. р. р. р.

Итого продажа розничная р. р. р. р. р. р.

Итого р. р. р. р. р. р.

Таблица 28. Прогноз объемов продаж по текущей деятельности в натуральном и стоиомстном выражениии

44




Поступление денежных средств от продаж мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Текущая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Новая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


Командировки р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Обзвон клиентов р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Рассылки р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Сайт р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Газеты р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Таблица 29. Прогноз объемов продаж по новым каналам продаж











Продолжение Таблицы.

45














Продолжение Таблицы.

Поступление денежных средств от продаж мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:Текущая деятельность р. р. р. р. р. р. р.

Новая деятельность р. р. р. р. р. р. р.

в том числе р.

Командировки р. р. р. р. р. р. р.

Обзвон клиентов р. р. р. р. р. р. р.

Рассылки р. р. р. р. р. р. р.


Газеты р. р. р. р. р. р. р.

Итого р. р. р. р. р. р. р.Продолжение Таблицы.

46




Ххххх хххххх хх ххххххх хххххххххххх хх хххххххххх хх хххххххххх ххххх хххххххххххх ххххххх х хххххххххх ххх. ххх. х ххххх ( ххх. ххх. хх ххх хххх).

Ххххх хххххх хх ххххх ххххххх хххххх хххххх х , ххх. ххх. х хххххх, хх , ххх. ххх. – х -х. ххххх хх ххххххххххх хххххх ххххх хх ххххх ххххххх хххххх хххххххх , ххх. ххх.

5.2 План расходовРасходы по проекту формируются исходя из бюджета постоянных и переменных расходов.

Сумма переменных затрат по текущей деятельности не изменяется на протяжении планируемого периода и составляет тыс. руб. в месяц, млн. руб. за месяцев.

Текущие расходы – мес. Итого:Реализация диллерам

пленка ПВХ в рулонах р. р.багет ПВХ р. р.багет алюминий р. р.ххххххххххх р. р.ххххх р. р.ххххххх ххххххх р. р.ххххххххх ххххххххххххх р. р.ххххххххххх р. р.потолок с фотопечатью р. р.Итого реализация диллерам р. р.Продажи розничные с установкой р.потолок натяжной р. р.светильник с лампой р. р.Итого реализация физическим лицам р. р.

Итого: р. р.Таблица 30. Переменные расходы по текущей деятельности

Сумма переменных затрат по новым каналам продаж на протяжении - месяцев колеблется в пределах , млн. руб. Общая сумма прямых расходов составялет при выходе на запланированный объем примерно млн. руб. в месяц – млн. руб. за планируемый период.

47




Себестоимость мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Прямые расходы текущая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Прямые расходы новая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

в том числе:






Итого: р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.





















48




Себестоимость мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:Прямые расходы текущая деятельность р. р. р. р. р. р. р.

Прямые расходы новая деятельность р. р. р. р. р. р. р.

в том числе: р.

Командировки р. р. р. р. р. р. р.

Обзвон клиентов р. р. р. р. р. р. р.

Рассылки р. р. р. р. р. р. р.


Газеты р. р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р. р.

Таблица 31. Прямые затраты, руб.

49




Косвенные затраты мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.Оплата труда р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Аренда офиса р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Аренда склада р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Содержание офиса р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Телефония, интернет р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

ГСМ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата операторам по обзвону клиентов р. р. р. р.

Оплата специалисту по рассылкам р. р. р. р.

Поддержка сайта р. р. р. р.

Реклама в газетах р. р. р. р.

Прочие р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р

. р. р. р. р. р. р.






ГСМ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата операторам по обзвону клиентов р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата специалисту по рассылкам р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Поддержка сайта р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Реклама в газетах р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.



50









ГСМ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата операторам по обзвону клиентов р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата специалисту по рассылкам р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.





Косвенные затраты мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:Оплата труда р. р. р. р. р. р. р.Аренда офиса р. р. р. р. р. р. р.Аренда склада р. р. р. р. р. р. р.Содержание офиса р. р. р. р. р. р. р.Телефония, интернет р. р. р. р. р. р. р.ГСМ р. р. р. р. р. р. р.Оплата операторам по обзвону клиентов р. р. р. р. р. р. р.Оплата специалисту по рассылкам р. р. р. р. р. р. р.Поддержка сайта р. р. р. р. р. р. р.Реклама в газетах р. р. р. р. р. р. р.Прочие р. р. р. р. р. р. р.


Таблица 32. Прогноз общих расходов

51




Таким образом, сумма общих расходов составляет тыс. руб. в месяц – , млн. руб. за весь планируемый период.

1 м

ес.

3 м

ес.

5 м

ес.

7 м

ес.

9 м

ес.

11

ме

с.

13

ме

с.

15

ме

с.

17

ме

с.

19

ме

с.

21

ме

с.

23

ме

с.

25

ме

с.

27

ме

с.

29

ме

с.

31

ме

с.

33

ме

с.

35

ме

с.

Прогноз расходов, руб. в мес.

Диаграмма 21. Прогноз операционных расходов, руб. в месяц

Структура расходов, %

Диаграмма 22. Структура расходов операционной деятельности, %

В структуре расходов, % составляют прямые расходы по новым каналам продаж, % - прямые расходы по текущей деятельности и % - косвенные затраты..

52




5.3 Расчет налоговых выплатНалоговые выплаты рассчитывались на основании налоговых ставок, базы расчетов и периодичности уплаты в бюджет.

Налоговые ставки: % База для уплатыЧастота

начисленияСтавка отчислений от ФЗП % ФОТ ежемесячноСтавка налога на имущество , % Имущество на балансе раз в кварталСтавка НДС % Облагаемая НДС выручка ежемесячноСтавка налога на прибыль,% в мес. % Прибыль ежемесячно

Таблица 33. Исходные данные для расчета налоговых платежей

База для расчета отчислений от ФЗП – руб., для расчета НДС - % от плановой выручки.

Ставка отчислений с заработной платы состоит из следующих составляющих: отчисления в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования.

Состав ставки отчислений с ЗП

Пенсионный фонд %Фонд социального страхования , %

Фонд обязательного медицинского страхования , %Таблица 34. Состав ставки отчислений с заработной платы

За планируемый период не возникает обязательств по уплате НДС. Расчет суммы НДС приведен в таблице.

53




НДС к зачету (инвестиции) р. р. р. р. р. р.

НДС по месяцам мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Начисленный НДС- р. - р. - р. - р. - р. - р.

Начисленный НДС накопленным итогом

- р. - р. - р. - р. - р. - р.

Расчет уплаты НДС- р. - р. - р. - р. - р. - р.

Таблица 35. Расчет ставки НДС




- р. - р. - р. - р. - р. - р.


Продолжение Таблицы. Расчет ставки НДС




- р. - р. - р. - р. - р. - р.






- р. - р. - р. - р. - р. - р.



54







- р. - р. - р. - р. - р. - р.






- р. - р. - р. - р. - р. - р.



55




Ставки налогов и налогооблагаемая база определяет структуру налоговых выплат.

Структура налоговых выплат, %

Диаграмма 23. Структура налоговых выплат

В структуре налоговых выплат преобладает налог на прибыль ( %) и ЕСН ( %).

1 м

ес

.

2 м

ес

.

3 м

ес

.

4 м

ес

.

5 м

ес

.

6 м

ес

.

7 м

ес

.

8 м

ес

.

9 м

ес

.

10

ме

с.

11

ме

с.

12

ме

с.

13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

19

ме

с.

20

ме

с.

21

ме

с.

22

ме

с.

23

ме

с.

24

ме

с.

25

ме

с.

26

ме

с.

27

ме

с.

28

ме

с.

29

ме

с.

30

ме

с.

31

ме

с.

32

ме

с.

33

ме

с.

34

ме

с.

35

ме

с.

36

ме

с.

Динамика доли налогов в выручке, %

Диаграмма 24. Динамика доли налогов в выручке

Доля налогов в выручке примерно одинакова по месяцам и колеблется в пределах % - %.

Сумма налоговых выплат составляет в среднем тыс. руб. За весь период планирования сумма налоговых выплат составит тыс. руб.

56




Налоги мес. мес. мес. мес. мес. мес.

ЕСН р. р. р. р. р. р.

Налог на иммущество р. р. р. р. р. р.

Налог на прибыль р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р.

Таблица 36. Расчет налоговых выплат






Продолжение Таблицы. Расчет налоговых выплат







57
















Налоги мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

ЕСН р. р. р. р. р. р. р.

Налог на иммущество р. р. р. р. р. р. р.

Налог на прибыль р. р. р. р. р. р. р.


58




5.4 Отчет о движении денежных средствПотоки денежных средств формируются за счет потоков операционной деятельности, инвестиционной и финансовой деятельности.

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельностиДенежный поток от основной деятельности становится положительным в -м месяце, достигнет уровня тыс. руб., в среднем за месяц чистый денежный поток от операционной деятельности составляет тыс. руб. За рассматриваемый период накопленный поток денежных средств от операционной деятельности составит тыс. руб.

59




Основная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Поступления от текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Потсупления по новым каналам продаж р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия от текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Переменные затраты по текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххххххх ххххххх хх ххххх хххххххххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


Хххххх хххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Ххххххххх, хххххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

ХХХ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх хххххххххх хх ххххххх хххххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххххххххх хх ххххххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.




Налоги: р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Налог на иммущество р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Земельный налог р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

НДС р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Налог на прибыль р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Сальдо от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Сальдо накопленным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

60









Переменные затраты по новой деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.






ХХХ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.



Ххххххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.




ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.



НДС р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.




61









Переменные затраты по новой деятельности р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.






ХХХ р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.



Ххххххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.




ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.



НДС р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.




62




Основная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

Поступления от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Поступления от текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Потсупления по новым каналам продаж р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия от текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р.Переменные затраты по текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Переменные затраты по новой деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх хххххх р. р. р. р. р. р. р.

Хххххххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р.

Ххххххххх, хххххххх р. р. р. р. р. р. р.

ХХХ р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх хххххххххх хх ххххххх хххххххх р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххххххххх хх ххххххххх р. р. р. р. р. р. р.

Поддержка сайта р. р. р. р. р. р. р.

Реклама в газетах р. р. р. р. р. р. р.

Прочие р. р. р. р. р. р. р.

Налоги: р. р. р. р. р. р. р.


Налог на иммущество р. р. р. р. р. р. р.

Земельный налог р. р. р. р. р. р. р.

НДС р. р. р. р. р. р. р.


Сальдо от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Сальдо накопленным итогом р. р. р. р. р. р.

Таблица 37. Денежные потоки от операционной деятельности

63




5.4.2 Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р. р.

Вложения инициатора проекта р. р. р. р. р. р. р. р.

Вложения инвестора р. р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р. р.

Подготовительные работы р. р. р. р. р. р. р. р.

Автотранспорт (Рено) р. р. р. р. р. р. р. р.

Оборудование р. р. р. р. р. р. р. р.

Формирование запаса материалов р. р. р. р. р. р. р. р.

Вложенные средства р. р. р. р. р. р. р. р.

Возврат инвестиций р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого по инвестиционной деятельности р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Вложения инициатора проекта р.

Вложения инвестора р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Подготовительные работы р.

Автотранспорт (Рено) р.

Оборудование р.

Формирование запаса материалов р.

Вложенные средства р.

Возврат инвестиций р. р. р. р. р. р. р.

Итого по инвестиционной деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.

64




Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.


Вложения инициатора проекта



Подготовительные работы

Автотранспорт (Рено)

Оборудование

Формирование запаса материалов

Вложенные средства


Итого по инвестиционной деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:


Вложения инициатора проекта р.



Подготовительные работы р.

Автотранспорт (Рено) р.

Оборудование р.

Формирование запаса материалов р.

Вложенные средства р.


Итого по инвестиционной деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Таблица 38. Денежные потоки от инвестиционной деятельности

65




5.4.3 Денежные потоки от проекта

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Полученный кредит р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата по лизингу (основная сумма) р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.Оплата по лизингу (%, стоимость

лизинга) р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого по финансовой деятельности р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Остаток ДС на начало периода р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого поступлений р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого выбытий р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Остаток ДС на конец периода р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток от проекта р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.







Итого по финансовой деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.






р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

66










Итого по финансовой деятельности - р. - р. - р. - р. - р. р. р. р. р. р.






р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

Поступления р. р. р. р. р. р. р.

Полученный кредит р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия р. р. р. р. р. р. р.

Оплата по лизингу (основная сумма) р. р. р. р. р. р. р.Оплата по лизингу (%, стоимость

лизинга) р. р. р. р. р. р. р.

Итого по финансовой деятельности р. р. р. р. р. р. - р.

Остаток ДС на начало периода р. р. р. р. р. р. р.

Итого поступлений р. р. р. р. р. р. р.

Итого выбытий р. р. р. р. р. р. р.

Остаток ДС на конец периода р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток от проекта р. р. р. р. р. р. р.

р. р. р. р. р. р.

Таблица 39. Денежный поток от финансовой деятельности и по проекту в целом

67




1 м

ес

.

2 м

ес

.

3 м

ес

.

4 м

ес

.

5 м

ес

.

6 м

ес

.

7 м

ес

.

8 м

ес

.

9 м

ес

.

10

ме

с.

11

ме

с.

12

ме

с.

13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

19

ме

с.

20

ме

с.

21

ме

с.

22

ме

с.

23

ме

с.

24

ме

с.

Денежный поток от проекта, руб. в мес.

Денежные средства накопленным итогом Динамика движения денежных средств

Диаграмма 25. Динамика денежных потоков от проекта

Денежный поток от проекта в целом, сформированный из трех основных направлений (операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) становится положительным в -м месяце, достигнув уровня , млн. руб. За месяцев накопленный поток денежных средств составит , млн. руб.

68




5.5 Расчет амортизационных отчисленийВ данных расчетах приняты следующие параметры для расчета амортизации:

Парметры для расчета амортизации

Количество лет

Срок амортизации помещенийСрок амортизации оборудования

Таблица 40. Параметры для расчета амертизационных отчислений

Ежемесячная сумма амортизационных отчислений составит руб., накоплаення амортизация - тыс. руб.

69




Имущество на балансе мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Оборудование р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


Амортизация мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.















Имущество на балансе мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

Оборудование р. р. р. р. р. р.


Амортизация мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

Оборудование р. р. р. р. р. р. р.


Таблица 41. Имущество на балансе и сумма амортизационных отчислений

70




1 м

ес

.

2 м

ес

.

3 м

ес

.

4 м

ес

.

5 м

ес

.

6 м

ес

.

7 м

ес

.

8 м

ес

.

9 м

ес

.

10

ме

с.

11

ме

с.

12

ме

с.

13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

19

ме

с.

20

ме

с.

21

ме

с.

22

ме

с.

23

ме

с.

24

ме

с.

25

ме

с.

26

ме

с.

27

ме

с.

28

ме

с.

29

ме

с.

30

ме

с.

31

ме

с.

32

ме

с.

33

ме

с.

34

ме

с.

35

ме

с.

36

ме

с.

Расчет имущества на балансе и амортизации, руб. в мес.

Диаграмма 26. Расчёт имущества на балансе и амортизации

71




5.6 Отчет о прибылях и убыткахПроект начинает приносить прибыль в -м месяце ( тыс. руб.). За рассматриваемый период накопленная чистая прибыль составит , млн. руб.

31 м

ес.

32 м

ес.

33 м

ес.

34 м

ес.

35 м

ес.

36 м

ес.

Динамика чистой прибыли, руб. в мес.

Чистая прибыльЧистая прибыль накопленным итогом

Диаграмма 27. Динамика чистой прибыли, руб. в месяц

72




Статьи отчета о прибылях и убытках мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Выручка р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Расходы р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Амортизация р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата по лизингу (%, стоимость лизинга)

р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Налог на имущество р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Прибыль р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


Чистая прибыль р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Чистая прибыль накопленным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.






р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.





73









р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.


ЕСН р. р. р. р. р. р. р. р. р. р.





Статьи отчета о прибылях и убытках мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:

Выручка р. р. р. р. р. р. р.

Расходы р. р. р. р. р. р. р.

Амортизация р. р. р. р. р. р. р.

Оплата по лизингу (%, стоимость лизинга) р. р. р. р. р. р. р.

Налог на имущество р. р. р. р. р. р. р.


Прибыль р. р. р. р. р. р. р.


Чистая прибыль р. р. р. р. р. р. р.

Чистая прибыль накопленным итогом р. р. р. р. р. р.

Таблица 42. Отчёт о прибылях и убытках

74




6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта

6.1 Расчет уровня безубыточностиПоскольку продукция обладает высоким уровнем доходности, точка безубыточности находится на среднем уровне.

1% 2% 3% 4% 10% 20% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% 95% 100%

Точка безубыточности проекта, % от загрузки

Диаграмма 28. Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

Расчеты показывают, что точка безубыточности составляет % от планируемого объема продаж, или руб. При этом величина операционного рычага составляет %.

75




ПараметрыЗначение при %

загрузке % % % % % % %

Выручка р. р. р. р. р. р. р. р.

Расходы р. р. р. р. р. р. р. р.

Постоянные расходы р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата труда р. р. р. р. р. р. р. р.

Аренда офиса р. р. р. р. р. р. р. р.

Аренда склада р. р. р. р. р. р. р. р.

Содержание офиса р. р. р. р. р. р. р. р.

Ххххххххх, хххххххх р. р. р. р. р. р. р. р.

ХХХ р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх хххххххххх хх ххххххх хххххххх р. р. р. р. р. р. р. р.

Хххххх ххххххххххх хх ххххххххх р. р. р. р. р. р. р. р.

Ххххххххх ххххх р. р. р. р. р. р. р. р.

Ххххххх х ххххххх р. р. р. р. р. р. р. р.

Прочие р. р. р. р. р. р. р. р.

Переменные расходы р. р. р. р. р. р. р. р.

Прямые расходы текущая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р.

Прямые расходы новая деятельность р. р. р. р. р. р. р. р.

Прибыль, до вычета налогов р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. р.

Продолжение Таблицы. Расчет точки безубыточности

76




7 Финансовый анализ

7.1 Расчет показателей продажПоказатели продаж: Значение




Таблица 43. Показатели продаж

Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, составляет тыс. руб. в месяц.

Операционный рычаг равен %, то есть при увеличении объема продаж на руб., прибыль увеличивается на руб.

77




7.2 Расчет показателей основной деятельности

Показатели основной деятельностиСредние значения по

проекту





Таблица 44. Показатели основной деятельности

Средний уровень продаж в месяц составляет тыс. руб., чистая прибыль – руб., денежный поток – руб. в месяц.

Объем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес.

Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес.

Показатели основной деятельности, руб. в мес.

Диаграмма 29. Показатели основной деятельности, руб.в месяц

7.3 Расчет показателей рентабельности

Показатели рентабельности:Средние значения по

проекту




Таблица 45. Показатели рентабельности

Средний уровень рентабельности продаж (отношение чистой прибыли к выручке от реализации, без НДС) составляет %, рентабельность активов – %.

78




8 Инвестиционный анализ

8.1 Срок окупаемостиСрок окупаемости, в том числе, с учетом дисконтирования, составляет месяцев.

Как видно из представленной таблицы, инвестор вкладывает средства на протяжении - -го месяцев и начиная со -го месяца, происходит возврат инвестиций.

79




Движения денежных средств инвестора мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Выбытия р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Поступления р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого денежный поток- р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток накопленным итогом- р. - р. - р. - р. - р. - р. р. р. р.

Таблица 46. Расчёт срока окупаемости




Итого денежный поток р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток накопленным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Продолжение Таблицы. Расчёт срока окупаемости




Итого денежный поток р. р. р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток накопленным итогом р. р. р. р. р. р. р. р. р.


80




Движения денежных средств инвестора мес. мес. мес. мес. мес.

Выбытия р. р. р. р. р.

Поступления р. р. р. р. р.

Итого денежный поток р. р. р. р. р.

Денежный поток накопленным итогом р. р. р. р. р.


Движения денежных средств инвестора мес. мес. мес. мес. Итого:

Выбытия р. р. р. р. р.

Поступления р. р. р. р. р.

Итого денежный поток р. р. р. р. р.

Денежный поток накопленным итогом р. р. р. р.


81




Коэффициент дисконтирования , , , , , , ,

Дисконтированный денежный поток- р. р. р. р. р. р. р.

Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом

- р. - р. - р. - р. - р. - р. - р.


Таблица 47. Расчёт дисконтированного срока окупаемости


Дисконтированный денежный поток р. р. р. р. р. р. р.


р. р. р. р. р. р. р.

Продолжение Таблицы. Расчёт дисконтированного срока окупаемости




р. р. р. р. р. р. р.





р. р. р. р. р. р. р.


82




Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , ,

Дисконтированный денежный поток р. р. р. р. р. р. р. р. р.


р. р. р. р. р. р. р. р. р.


83




8.2 Индекс доходностиСогласно расчетам, индекс доходности по проекту в целом составит , .

Индекс доходности за период прогноза ,Индекс доходности по проекту в целом ,

Таблица 48. Индекс доходности

8.3 Внутренняя норма доходностиВнутренняя норма доходности в расчете на год составит % - на весь период.

ВНД, % в мес. , %

ВНД, % в год. , %

Таблица 49. Внутренняя норма доходности

8.4 Чистый дисконтированный доходЧистый дисконтированный доход рассчитывался исходя из годовой ставки дисконтирования в размере %.

В соответствии с распространенным положением теории инвестиционного анализа предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции, минимальную норму прибыли кредитора и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта.

Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (r) , установленной Центральным Банком РФ и объявленного Правительством РФ на текущий год темпа инфляции (i):

+d = ( + r/ )/( +i/ )

Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта на основании следующей таблицы:

Величина типового риска Суть проекта Р, процент

Низкий Снижение себестоимости продукции

-

Средний Увеличение объема продаж существующей продукции

-

Высокий Производство и продвижение на рынок новых продуктов

-

Очень высокий Вложения в исследования и инновации

-

Таблица 50. Интервал значения типовых рисков проекта

Конкретное значение поправки принимается по нижней, средней или верхней границе интервала типового риска в зависимости от приведенной в бизнес-плане соответствующей оценки величины специфических рисков и чувствительности к ним проекта.

84




Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта (D), определяется в процентах по формуле:

D = d х + P

Где Р – поправка на риск. В нашем случае величина типового риска считается высокой ( - %).

Показатель Значение показателя

Ставка рефинансирования (r), установленная Центральным банком Российской Федерации , %

Темп инфляции (i), объявленный Правительством Российской Федерации на текущий год %

Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) - , %

Поправка на риск (P), % %

Ставка дисконтирования с учетом рисков проекта (D), округленная до целого вверх, % %

Таблица 51. Обоснование ставки дисконтирования

Таким образом, согласно проведенным расчетам, ставка дисконтирования, составляет %.

Срок окупаемости с учетом дисконтирования – месяцев.

1 м

ес

.

2 м

ес

.

3 м

ес

.

4 м

ес

.

5 м

ес

.

6 м

ес

.

7 м

ес

.

8 м

ес

.

9 м

ес

.

10

ме

с.

11

ме

с.

12

ме

с.

13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

19

ме

с.

20

ме

с.

21

ме

с.

22

ме

с.

23

ме

с.

24

ме

с.

25

ме

с.

26

ме

с.

27

ме

с.

28

ме

с.

29

ме

с.

30

ме

с.

31

ме

с.

32

ме

с.

33

ме

с.

34

ме

с.

35

ме

с.

36

ме

с.

Дисконтированный денежный поток

Диаграмма 30. Дисконтированный денежный поток

85




При принятой ставке дисконтирования, чистый дисконтированный доход составит тыс. руб.

9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта

9.1 Сводные показатели проектаЭкономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – %.

Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:




Показатели рентабельности:Средние значения по проекту




Показатели основной деятельностиСредние значения по проекту





Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций р.


Инвестиционный период, мес.

Срок окупаемости, мес.

Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 52. Показатели эффективности проекта

86




9.2 Заключение об инвестиционной привлекательности бизнесаПроект показывает высокие показатели финансовой эффективности:

точка безубыточности продаж составляет % от планируемого объема продаж ( руб. в месяц),

рентабельность продаж достигает уровня %, проект окупается за месяцев (без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит % в год, чистый дисконтированный доход составит руб.

Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности рассматриваемого проекта.

87



Business

Бизнес план Производство и установка натяжных потолков