CONCILIACIONES BANCARIAS

METODOSIMPORTANCIA

DEFINICIONUn proceso de conciliación

establece las diferencias que existen entre el saldo que

arrojan los libros contables y el estado de cuenta bancario.

FUNCIONEncontrar y aclarar las causas que originan las

diferencias entre las cuentas en los libros y el

estado bancario.

DE SALDOS AJUSTADOS

partir al mismo tiempo de los saldos que reflejan los libros y los estados de

cuentas bancarios.

DE SALDOS ENCONTRADOS

Partir del saldo según el estado de cuenta del banco y

llegar al saldo según los libros.

• Mecanismo de control.• Verifica que se haya realizado una

adecuada anotación de los cobros y pagos efectuados durante un período.

• Evita errores y proporciona un estado depurado y fiable.