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Cotrina Flores, Carolina

Cueva Ortega, Stephanie

De los Ríos Sevil lano, Marcela

Guevara Burga, Deisi

Mendoza Barboza,  Jannyna

Salirrosas Solano, Elmer

Sanchez Segura, Luis

Jenry Hidalgo Lama

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RIESGO OPERATIVO

1. CITEN 05 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE RIESGO OPERATIVO Y LUEGO EN BASE A ELLO ENUNCIEN GRUPALMENTE SU CONCEPTO.

David Pacheco López

El Riesgo operativo es entendido como la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de procesos, personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos externos imprevistos.

Sánchez Cerón Carlos

El riesgo operativo es el riesgo de no estar en capacidad de cubrir los costos de operación, a medida que aumentan los costos fijos de operación de una empresa, el volumen de ventas necesario para cubrir todos los costos de operación crece paralelamente, en otras palabras, a medida que una empresa aumenta sus costos fijos de operaciones, también aumenta el volumen de venta necesaria para equilibrarlos. A cambio de un aumento de los niveles de riesgos operativos, la empresa alcanza un alto apalancamiento de operaciones. El gerente financiero debe decidir cual es el nivel aceptable de riesgo operativo. Debe hacerse cargo de la alternativa existente riesgo - rendimientos.

Ortis Madrigal Gustavo

Es el riesgo Derivado de la posibilidad de que se produzca pérdidas directas o indirectas asociadas a errores humanos, fallos en los sistemas, existencia de políticas, procesos o controles inadecuados y eventos externos.

El nuevo marco de solvencia para las entidades financieras (Basilea II), ha sido pionero en incluir el Riesgo Operacional entre las tipologías de riesgo susceptibles de requerir dotaciones específicas de capital.

José Ignacio Giménez Martínez

Por riesgo operacional se entiende cualquier falla o deficiencia futura, dentro de las actividades operacionales de la Firma, que pueden obstaculizar el logro de los objetivos estratégicos, operativos y/o financieros de la organización, o que puedan llegar a generar pérdidas potenciales.

www.asbaweb.org

Se entiende por riesgo operativo a la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras por deficiencias o fallas en los procesos internos, en la tecnología de información, en las personas o por ocurrencia de eventos externos adversos. Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y el de reputación.

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CONCEPTO GRUPAL

CONCEPTO

GRUPAL

El Riesgo operativo es la posibilidad de que se produzca pérdidas directas o indirectas asociadas a errores humanos, sistemas internos, tecnología de información, existencia de políticas, procesos o 

controles inadecuados, o  por ocurrencia de eventos externos imprevistos lo cual puede obstaculizar el logro de los objetivos estratégicos, operativos y/o financieros de la organización, o puede llegar a 

generar pérdidas potenciales.

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2. ¿QUE ANTECEDENTES HISTORICOS  HACEN SURGIR EL PARADIGMA DEL RIESGO OPERATIVO?

En el año 2004 se elaboraron un conjunto de recomendaciones conocidas como Basilea II, que incorporó algunas buenas prácticas en relación con la gestión del riesgo operativo apoyadas en tres pilares: el cálculo de requerimiento de capital, el examen supervisor y la disciplina de mercado (BASILEA II, 2004). La importancia de este acuerdo se deriva en que se empieza a tratar el riesgo operativo con igual de importancia que el riesgo de mercado y de crédito; adicionalmente en este documento se proponen una serie de metodologías para permitir la cuantificación del riesgo operativo siendo un avance importante en la gestión cualitativa que se venía desarrollando frente a este riesgo.

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3. CITE 05 ORGANIGRAMAS DE DIFERENTES EMPRESAS (LOCALES, NACIONALES E INTERNACIONALES) LUEGO COMENTEN CUALES SON LAS FUNCIONES QUE REALIZA EL AREA DE GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO.

BANCO DE LA NACION

BANCO DE LA NACIÓN

El División de Riesgos Operativos del Banco de la Nación propone e impulsa políticas y procedimientos para la gestión del riesgo operacional, y de continuidad del negocio, promueve la cultura de gestión de riesgos de operación, identificando las necesidades de capacitación y desarrollando actividades de difusión.

Propone y coordina la implementación de alternativas para mitigar y controlar los riesgos de operación que puedan afectar el cumplimiento de los objetivos del Banco, en coordinación con los dueños del proceso, impulsar una adecuada gestión de continuidad del negocio a nivel institucional y asiste a las unidades orgánicas del Banco en la identificación del riesgo operacional de productos o servicios del Banco y los cambios importantes en el ambiente operativo o informático; y evaluar el riesgo operacional identificado.

Define, monitorea y actualiza las políticas y lineamientos del Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información (SGSI) del Banco acorde con la legislación y normativas vigentes relacionadas; así como atender e implementar las medidas correctivas recomendadas por el Órgano de Control Institucional y los organismos de control externo.

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CENTRAL DE CONTRAPARTE DE COLOMBIA S.A

SBA

CCCS.A

Evalúa la efectividad de la administración del riesgo operacional dentro de las gerencias usando la metodología definida para la administración de riesgos y reportando los hallazgos a la Gerencia General, Comité de Riesgo y al Directorio..

Además de medir el impacto ante cambios regulatorios en el modelo de gestión de riesgos implementado en la Organización

Informar oportunamente, o a lo menos trimestralmente, a la Gerencia General sobre los procesos revisados, los resultados sobre la efectividad de los controles revisados, el estado de avance de los planes de mitigación acordados con los dueños de procesos, los incidentes registrados y la evolución de los indicadores diseñados para el monitoreo.

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RAIZ

SBS La Superintendencia Adjunta de Riesgos es un órgano de línea que participa en el proceso de supervisión, en coordinación con los demás órganos de línea, mediante participación en visitas de inspección, emisión de informes y opiniones especializadas en riesgos de crédito, mercado, liquidez, operación, inversiones y otros (en adelante riesgos) definidos por el Superintendente, con el fin de mantener una política uniforme.

Es una unidad organizativa dependiente de la Superintendencia Adjunta de Riesgos, encargada de diseñar la regulación y realizar la evaluación y supervisión permanente de las empresas de los sistemas financieros, seguros y pensiones, para la adecuada identificación, seguimiento y medición de los Riesgos Operacionales, labor que realiza en coordinación con las Superintendencias Adjuntas respectivas.

Supervisar la gestión de los riesgos de operación de las empresas supervisadas mediante análisis extra- situ e in-situ sobre bases individuales o consolidadas. Asimismo, participar en la evaluación de propuestas de normas para una mejor administración y cobertura de los Riesgos de Operación que enfrentan las empresas supervisadas y autorizaciones de nuevas operaciones solicitadas por las empresas, y proporcionar al Intendente la información necesaria para determinar el alcance de las inspecciones a las empresas supervisadas, en lo que respecta a los riesgos de operación.

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EDYFICAR

RAIZ Ver que los riesgos de la institución se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad a la misma.

Formación del personal en análisis de crédito que permita dar solidez al momento de emitir un criterio.

Determinar el riesgo que significará para la empresa otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito. 

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4. ¿PORQUE LA REALIDAD DE LAS EMPRESAS EXIGE LA MAYOR PROFESIONALIZACION EN LA GESTION DEL RIESGO OPERATIVO?

Ya que la gestión del riesgo operativo, les permitirá a las empresas:

Identificar y analizar el impacto negativo de las fallas operacionales en la cuenta de resultados.

Ver el incremento del nivel de eficiencia operativa.

Tener un mayor nivel de servicio frente a los clientes y agentes externos.

Tener mayor nivel de transparencia corporativa.

Tener mayor eficiencia en la cobertura del riesgo operacional.

Lo cual les va a permitir a las empresas manejar de cierta manera la incertidumbre relacionada con las pérdidas que resultan de sistemas inadecuados, falta de controles, errores humanos o de administración.

EDYFICAR Monitorea e informa a los miembros del Directorio, Gerencia General y dueños de procesos, la gestión sobre los indicadores de riesgo definidos.

También la adecuada mantención de la documentación y registro de al menos los incidentes más significativos ocurridos en conjunto a las medidas de mitigación aplicadas, las cuales deben ser recolectadas e incorporadas a la base de datos de eventos de pérdida.

Elabora los reportes de requerimiento de patrimonio por riesgo operacional e informar al Comité de Riesgos los aspectos relevantes de la gestión de riesgos de operación y de continuidad del negocio para una oportuna toma de decisiones.

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5. ¿QUE ROL CUMPLE EL COMITÉ DE RIESGO OPERATIVO?

COMITÉ DE RIESGO OPERATIVO

Lo integran:

Roles:

Recomendar para aprobación de la Junta Directiva las principales políticas de riesgo operativo.

Monitorear las principales tareas en materia de riesgos del Comité de Operaciones.

Establecer y aprobar el Plan de Riesgos Operativos sobre los principales procesos de la Financiera.

Aprobar los principales planes de contingencia operativos para prevenir efectos adversos sobre la organización o los clientes.

Reportar a la Junta Directiva los informes sobre la situación de riesgos operativos de la empresa.

Establecer los mecanismos convenientes y oportunos para darle seguimiento a las decisiones que, en materia de riesgos operativos, se llegaren a tomar.

Uno o dos representantesdel consejo o

directorio

La GerenciaGeneral

Gerencia de Riesgo

GerenciaLegal

Gerencia de Negocios

Gerencia de Apoyo

Operacional

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Evaluar las técnicas de análisis de riesgo operativo que propondrá la Unidad de Riesgo u área asignada.

Crear las instancias administrativas que se consideren necesarias para una mejor gestión del riesgo operativo, suministrándoles los recursos necesarios para el ejercicio de sus funciones.

Trabajar coordinadamente con los otros comités de la institución para fortalecer el funcionamiento de un sistema de control interno adecuado a la naturaleza complejidad y riesgos inherentes a las actividades de la organización.

6. ¿PORQUE ES IMPORTANTE DESARROLLAR UNA CULTURA DE RIESGOS EN LA EMPRESA?

Desarrollar una cultura de riesgo es importante porque sirve como base de todos los componentes de riesgo a la vez que constituye un pilar fundamental para realizar una eficiente gestión de riesgo integral especialmente en los riesgos operacionales. Así mismo el desarrollar este tipo de cultura dentro de una organización permitirá a cada uno de los miembros identificarse con la cultura de riesgo existente logrando comprender la potencial afectación que cada uno de los objetivos propuestos pueda tener al momento de ocurrir la identificación de un riesgo.

7. IDENTIFIQUE 10 RIESGOS DE TIPO OPERATIVO EN RECURSOS HUMANOS, FALLAS EN LOS PROCESOS Y TECNOLOGIA DE INFORMACION DE UNA EMPRESA LOCAL

Empresa 

“STARBUCKS” 

Riesgo Operativo

RECURSOS HUMANOS

Falta de capacitación a los trabajadores.Deficiente comunicación de los colaboradores en los procesos internos.Elevada rotación de personal.Débiles procesos de reclutamiento y selección del personal.

FALLAS EN LOS PROCESOS

Deficiente proceso de adquisición de utensilios diversos.Débil proceso de comunicación interna.Falta de implementación en el proceso de seguimiento al cliente.

TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN

Pérdida o robo de información.Divulgación de Información importante.Competencias y habilidades del personal no idóneas para el desempeño de los procesos.Falta de implementación de software más sofisticado.

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8. ¿PORQUE LAS EMPRESAS DEBEN IMPLEMENTAR UNA AREA DE GESTION DE RIESGO OPERATIVO?

RIESGOS OPERATIVOS

los

A través de ésta área las empresas podrán

Identificar

Evaluar

SeguirControlar

Mitigar

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que puedan presentarse en la

organización

así mismo de contar con una unidad de riesgo operativo

debida y legalmente representada

quien estará a cargo de poner en marcha

y de brindar un seguimiento al

sistema de administración de

riesgo