業務プロセスマップ【 11】外部開示業務

「経理・財務サービス　スキルスタンダード研究開発事業」

【 11】外部開示業務＿会社機能

決算短信

決算発表

商法計算

有価証券報告書作成

11.1決算短信提出

11.2プレス資料準備

11.3商法決算

11.4有価証券報告書作成

【 11】外部開示業務＿会社機能

アニュアルレポート作成

115アニュアル

レポート作成

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能

11.1.1財務諸表作成

11.1.2定性資料作成

11.1.3資料最終化

11.1.4ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ付議

11.1.5開示

11.1決算短信提出

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

前期財務諸表等確認

（監査済）財務諸表確

認

当期ﾃﾞｰﾀ組替

増減ﾃﾞｰﾀ作成

端数調整

各ﾃﾞｰﾀ検証

財務諸表作成

来期予測数値確認

業績予測情報作成

関係部門問合せ

商法ﾍﾞｰｽ

証取法ﾍﾞｰｽ

業績ﾃﾞｰﾀ作成

表題等作成

11.1.1財務諸表作成

11.1決算短信提出

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.1決算短信提出

11.1.2定性資料作成

前期提出資料確認

当期重要事項確認

当期財務数値確認

前期財務数値確認

関係部門情報入手

定性資料作成ﾄﾞﾗﾌﾄ

経営方針

企業集団の状況

財務数値整合性確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.1決算短信提出

11.1.3資料最終化

各資料読み合わせ

資料間整合性検証

各資料修正

提出資料承認

開示方針確認

改正事項への対応

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.1決算短信提出

11.1.4マネジメン

ト付議

開示資料整備

ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ報告・説明

開示承認確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.1決算短信提出

11.1.5開示

資料印刷手配

完成品確認 取引所提出

対応ﾌﾟﾚｽ

電子開示手続

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能

11.2プレス資料準備

11.2.1プレス用資料作成

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

前期提出資料確認

当期重要事項確認

関係部門問合せ

各資料作成ﾄﾞﾗﾌﾄ

各資料最終化

宛ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ説明

勘定別増減比較

勘定明細書

発表内容検討

11.2プレス資料準備

11.2.1プレス用資料作成

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能

11.3商法決算

11.3.1計算書類等作成

11.3.2取締役会付議

11.3.3商法監査対応

11.3.5株主総会準備

11.3.6公告手続

11.3.4決算取締役会付議

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.1計算書類等作成

当期財務数値確認

商法 BS.PL作成

附属明細書作成

営業報告書作成

利益処分案作成

配当可能限度額報告

利益処分方針確認

前期財務数値確認

定性情報確認

各資料検証

資料間整合性確認注記事項

作成

担当役員宛説明

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.2取締役会付議

決算書原案付議

計算書内容説明

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.3商法監査対応

会計士監査立会い

計算書類提出

監査報告書受領

監査組織宛提出

後発事象検証

監査役会

監査委員会

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.4決算取締役会付議

計算書類等付議

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.5株主総会準備

召集通知検証ﾄﾞﾗﾌﾄ

想定問答集準備

計算書類確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.3商法決算

11.3.6公告手続

計算書類確認ﾃﾞｰﾀ

公告用編集

Web掲載手続き

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能

11.4有価証券報告書作成

11.4.1連結財務諸表作成

11.4.2定性資料作成

11.4.3資料最終化

11.4.4証取法監査対応

11.4.5EDINET対応

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.4有価証券報告書作成

11.4.1連結財務諸表作成

前期財表確認

当期連結精算表確認

当期連結CF確認

当期ﾃﾞｰﾀ組替

注記基礎資料確認

注記情報作成

当期連結BS作成

当期連結PL作成

当期連結SS作成

当期連結CF作成

各ﾃﾞｰﾀ検証

資料間整合性確認

当期個別確認ﾃﾞｰﾀ

当期個別財表確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.4有価証券報告書作成

11.4.2定性資料作成

前期提出資料確認

当期重要事項確認

関係部門問合せ

定性資料作成ﾄﾞﾗﾌﾄ

当期財務数値確認

前期財務数値確認

財務数値整合性確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.4有価証券報告書作成

11.4.3資料最終化

各資料読み合わせ

資料間整合性検証

各資料修正

提出資料承認

開示資料間整合性検証

開示方針確認

改正事項への対応

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.4有価証券報告書作成

11.4.4証取法監査対応

監査用資料準備

監査立会い 監査報告書受領

後発事象検証

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

11.4有価証券報告書作成

11.4.5EDINET対応

掲示用資料準備

印刷会社依頼

電子開示手続

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能

115アニュアル

レポート作成

11.5.1作成方針策定

11.5.2財務数値作成

11.5.3定性資料作成

11.5.4資料最終化

11.5.5AR

監査対応

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

115アニュアル

レポート作成

11.5.1作成方針策定

基準変更確認

監査法人協議

英文表現検討

ｽｹｼﾞｭｰﾙ方針確認

ｽｹｼﾞｭｰﾙ策定

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

115アニュアル

レポート作成

11.5.2財務数値作成

前期財務数値確認

当期財務数値確認

当期ﾃﾞｰﾀ組替

増減ﾃﾞｰﾀ作成

各ﾃﾞｰﾀ検証

注記基礎資料確認

注記情報作成

資料間整合性確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

115アニュアル

レポート作成

11.5.3定性資料作成

前期提出資料確認

当期重要事項確認

関係部門問合せ

定性資料作成ﾄﾞﾗﾌﾄ

当期財務数値確認

前期財務数値確認

財務数値整合性確認

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

115アニュアル

レポート作成

11.5.4資料最終化

各資料読み合わせ

資料間整合性検証

各資料修正

提出資料承認

開示資料間整合性検証

【 11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス

115アニュアル

レポート作成

11.5.5AR

監査対応

監査用資料準備

監査立会い

監査報告書受領