Пенсионная система России :

с т р а т е г и ч е с к и е проблемы и решения

Деловая Россия

2

Рекордный уровень нагрузкиСтратегические проблемы пенсионной системы России:

Запредельная фискальная нагрузка на заработную плату

Высокий и нарастающий дефицит Пенсионного Фонда

Совмещение солидарной и индивидуальной систем

Повышение страховых взносов в 2011 году – удар по экономике

Э.С.Набиуллина:

1.«Соотношение скрытых зарплат и официального фонда оплаты труда выросло (по оценкам на основе баланса денежных доходов и расходов населения) с 54,7% в 2010 году до 56,1% в 2011 году, практически достигнув максимального уровня 2000-х годов»

2.«При этом, если бы соотношение теневых и легальных заработных плат оставалось на уровне 2009–2010 годов, то реальные заработные платы могли бы вырасти на 5,8%»

Фактическое значение составило рекордно низкие за последние 12 лет 0,8 % при росте ВВП 4,3%

Повышение страховых взносов в 2011 году – удар по экономике (2)

Барометр Деловой России зафиксировал осенью 2010 года двукратное увеличение теневых зарплат.

По данным регулярного наблюдения Росстата впервые за последние пять лет уровень налогов стал главным фактором ограничения роста, выйдя с 4-го на 1-е место.

Замедление роста ВВП составило 0,5 – 0,7% по оценке МЭР и 0,7% по оценке Института Гайдара.

По оценке Института Гайдара фискальный эффект для бюджета расширенного Правительства равен нулю.

5

Рекордный уровень нагрузкиНалоговая нагрузка – стала главным отрицательным фактором развития бизнеса

* - Регулярное наблюдение Росстата

1718

17222222

2726

25 282828

292929

3939

393939

4242

424445

4546

0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50

Недостаточный спрос на продукцию за рубежом

Конкурирующий импорт

Недостаток квалифицированных рабочих

Изношенность и отсутствие оборудования

Высокий процент коммерческого кредита

Неопределенность экономической обстановки

Недостаток финансовых средств

Недостаточный спрос на продукцию на внутреннем рынке

Высокий уровень налогообложения

Сентябрь 2012 г. Август 2012 г. Сентябрь 2011 г.

6

Рекордный уровень нагрузкиУровень налогов – лидирующий фактор ограничения роста.

* - Регулярное наблюдение Росстата

Мировой банк – уровень теневой экономики в России – 40,6% от ВВП

Основной вывод исследования: главный фактор существования «тени» — налоговое бремя, особенно на оплату труда.

Исследование Фридриха Шнайдера (Университет Линца), Андреаса Буна (Университет Дрездена) и Клаудио Монтенегро (ВБ, Университет Чили)

8

США

Рекордный уровень нагрузки

Канада

Россия

ГерманияШвейцария

21,8 %

30 %

11 %

17,5%

12,6 % 10 %

Глобальная неконкурентоспособность российской экономики – страховые взносы

По данным Key Partner, Всемирного Банка

Япония

16,5 %UK

Ставка страховых взносов,

% от зарплаты Россия – член ВТО и ЕЭП. Отток капитала 2011 в году - 70

млрд долларов. Идет интенсивная миграция

производств в Казахстан.

Казахстан

11 %

9

Рекордный уровень нагрузкиЗапредельный уровень фискальной нагрузки – следствия

Тариф один из самых высоких в мире

Большой дефицит

Утечка капитала, миграция производств, торможение экономики, уход бизнеса в тень

Вывод: Пенсионная система идет в тупик

Структура тарифа

Страховой тариф Структура тарифа Характеристика

30%

6% Солидарная часть пенсии Нестраховая

5,1% Медицинское страхование Нестраховая

2,9% Социальное страхование Нестраховая

16% Индивидуальная часть пенсии Страховая

Индивидуальной и возмездной, а следовательно страховой, является только последняя часть страхового тарифа (16%).Следовательно, первые три части могут иметь в качестве своей базы исполнения не заработную плату, а любой другой источник. Страховой тариф следует снижать за счет исключения из его состава нестраховых элементов.

11

Рекордный уровень нагрузкиСтратегические решения

Разделить «советских» (до 1967 г.р.) и российских пенсионеров.

Разделить солидарную и индивидуальную системы.

Создать Фонд старших поколений – источник выплат «советским пенсионерам».

12

Рекордный уровень нагрузкиФонд старших поколений: сколько нужно средств?

7% ВВП ежегодно до 2020.

С 2020 года до 2050 года снижение до 0,7% ВВП

13

Рекордный уровень нагрузкиФонд старших поколений: где взять деньги?

Источники целевого финансирования:

Приватизация госкомпаний и госимущества

Дивидендные и рентные доходы от госкомпаний и госимущества

Прекращение разворовывания на госзакупках

Увеличение НДПИ на нефть и газ, введение НДД на рудные ископаемые

Повышение акцизов на алкоголь и табак

14

Рекордный уровень нагрузкиПотенциал доходов от реализации

государственных долей 15 публичных компаний

* - Расчет Инвестиционной группы "Атон" на 17.06.2011.

№Компания Капитализация,

$млнДоля государства,

%Доля государства,

$млн

1 Газпром 169 502 50% 84 751

2 Роснефть 93 052 75% 69 938

3 Сбербанк 73 700 58% 42 451

4 ВТБ 32 300 76% 24 387

5 ФСК 17 269 79% 13 661

6 Транснефть 12 480 100% 12 480

7 Ростелеком 16 188 53% 8 580

8 РусГидро 14 124 58% 8 192

9 Интер РАО 13 699 28% 3 767

10 МРСК Холдинг 6 226 53% 3 280

11 Аэрофлот 2 789 51% 1 427

12 Трансконтейнер 1 570 50% 785

13 Камаз 1 578 38% 596

14 АвтоВаз 1 566 25% 393

15 ППГХО 352 88% 310

Всего 456 395 60% 274 998

Приватизация приведенных компаний даст 7,8 трлн.рублей

15

Рекордный уровень нагрузкиДивиденды госкомпаний – резерв доходов

Коэффициенты дивидендных выплат в 2010 году по компаниям*.

Коэффициент дивидендных

выплат в 2010 году по рынкам*.

* - По данным Ренессанс Каптал, Bloomberg

16

Рекордный уровень нагрузкиПрекратить воровать на госзакупках

Начальник Контрольного управления Администрации Президента Константин Чуйченко:

«Экономические эффект от очищения порочных закупок, по самым консервативным оценкам, может превысить 1 триллионов рублей"

Д.А.Медведев:

«Если выражаться простым русским языком: то есть, объем воровства можно снизить на триллион рублей»

За воров ответит бизнес?

17

Рекордный уровень нагрузкиМинимальный акциз на сигареты в российских рублях за 1000 штук (на пачку).

Доходы бюджета от поступлений акциза рассчитаны составят к 2015 году более 1 трлн. рублей при ежегодном 10% снижении потребления табачных изделий.

  с 1 июля 2012 2013 2014 2015

Предлагаемая ставка минимального акциза (достижение Россией к 2015 году среднего уровня налогообложения сигарет в Европейском регионе ВОЗ), руб.

750 (15) 1200 (24) 2000(40) 3900(78)

Доходы бюджета от акциза на табачные изделия в млрд. руб

142,5 (2-е полугодие)

410 615 1080

Объем продаж сигарет в млрд. пачек 19 17,1 15,4 13,86

Средняя розничная цена пачку сигарет в ценах 2011 года

40 50 70 120

Ставка акциза в соответствии с действующей редакцией Налогового кодекса, руб.

510 (10,2) 730 (14,6) 1040 (20,8) -

Средняя цена пачки в соответствии с действующей редакцией Налогового кодекса, руб.

26 30 40 -

18

Рекордный уровень нагрузкиДополнительные доходы по акцизам на крепкий алкоголь и пиво

Целевые доходы от крепкого алкоголя и пива составят 182 млрд. рублей

год

Акциз в действующем зак-

ве

Акциз на бутылку

0,5 л

Объем легального

рынка водки, млрд л спирта

Доходы бюджета

Предлагаемая ставка

Акциз на бутылку

0,5 л

Падение легального производс

тва %

Объем легального

рынка, млн дкл

'этилового спирта

Доходы бюджета

Доп доходы в сравнении с

действ зак-вом, млрд.руб.

крепкие напитки

2010 210 42 42 75       42    

2011 231 46,2 39,8 82,50 39,8  

2012, 1 полугодие 254 50,8 21 45,36 320 64 6 37,41 59,86 14,50

2012, 2 полугодие 300 60 21 53,57 400 80 6 35,17 70,33 16,76

2013 400 80 42 117,86 480 96 6 33,06 158,67 40,82

2014 500 100 42 129,64 600 120 6,00 31,07 186,44 56,80Доп.доход по отношению к 2012 году              87,51  

Пиво

2012 12 6 943 113,16            

2014 18 9 941 169,38 24 12 10 865,72 207,77 38,39

   Доп.доход по отношению к 2012 году 

  56,22         94,61  

Источники доходов Фонда старших поколений

Источники доходов Доп. доходытрлн. рублей

НДПИ на газ 0,63

Акцизы на табак 0,5

Акцизы на крепкий алкоголь и пиво 0,2

НДД на рудные ископаемые 0,33

Дивидендные доходы от имущества госкомпаний 0,36

Искоренение воровства на госзакупках 1,0

Итого: 3,02

Фонд старших поколений - балансируется

Для Фонда ежегодно требуется (% от ВВП)

до 2020 года 7%

С 2020 до 2050 года снижение до 0,7%

Источники формирования Фонда (% от ВВП)

Дополнительные ежегодные доходы 5,2%

Совокупные доходы от приватизации госкомпаний 13,4%

Ежегодное использование доходов от приватизации за 7 лет 1,9%

Итого, ежегодные доходы Фонда: 7,1%

Дополнительные налоговые источники, доходы от госкомпаний и их приватизации позволяют сформировать Фонд старших поколений и сбалансировать его доходы.