الوظيفة المالية و وسائل التمويل في مؤسسة اقتصادية

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  • :

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    ( )

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  • CCRE :

    :

    CCRE

  • CCRE :

    :

    )C,C,R,E(

    .

    / 7002)

    ( 9002/ 8002

    .

    :

    . :

    . :

    ) C,C,R,E( :

  • CCRE :

    . :

    .

    . :

    .

    : :

    94 4791

    (C.M.N.S)

    541/281

    0891

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    ...

    3891

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    .(O,C,R,E). -1

    )E,C,R,E(. -2

    (1).()C, C,R,E -3

    . 1(

  • CCRE :

    . (: 70)

    . :

    .

    ..C.C.R.E :

    )C,C,R,E(

    052Apc Apc523

    : 523Jpc

    .L.A.c.S.- - -1

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    . G.E.S.C.S.- - -3

    50 )C,C,R,E(

    72: 021 7

    5,4 5,63 14

    :

    . : -

    . : -

    . : -

    0891/20/62 9791/11/62

    83 (HTDI MSLD)

    02,439.866..123.1

    4891/20/62 3891/11/50 3891/01/02

    642 6891/20/62 4891/80/62

  • CCRE :

    000001 0003

    051 095

    : 80

    . -

    . -

    . -

    30

    .

    (1).

    ./ 0001 -

    ./003x2: -

    ./0053x2: -

    ./ 041x2 80,2+ 57,9 NADINU-xARIT 6,4 -

    .2x0008: -

    98 5,5 xANu -

    ./ 0003

    .3x0051: -

    ./ 0001: -

    ./ 0571 : -

    ./2 x 0001 21 4,4 NADINU -

    . 4 x 0008 : -

    . 2 x 002: -

    ./ 5 x 001: -

    . -

    . -

    .30005 : -

    . -

    ./ 0054: :* -

    . ( 1

  • CCRE :

    ./005:*

    : -

    300066: *

    .0086: *

    0084: *

    : -

    .00591: *

    .

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    (1):

    : :

    : :

    -

    -

    -

    -

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    -

    . -

    : :::: :

    -

    -

    -

    . ( 1

  • CCRE :

    . -

    : :

    0991

    .

    : : :

    .

    . : :

    -1

    -2

    -3

    -4

    -5

    -6

    -7

    . -8

    .

    : -1

    . 30

    : : -

    ...

    :

    ....

    : -

    .

    .

    . : -

    (. ) : -2

  • CCRE :

    : -3

    :

    : -

    :

    : -

    .

    : -

    .SLF

    : -

    :

    .

    : -4

    :

    : -

    .

    . : -

    : - .

    : -5 :

    . -

    . -

    .

    : - .

    : - .

  • CCRE :

    001 :001 - .

    :002 - .

    :003 - .

    004 :004 - .

    (:) - .

    . : -

    : : -6

    : - .

    :005 - .

    : -7 :

    : - .

    : - .

    : -8 :

    : -

    (. )

    . : -

  • CCRE :

    1

    0

    0

    2

    0

    0

    3

    0

    0

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    0

    0

    5

    0

    0

    . :

    (: 80)

  • CCRE :

    : :

    .

    : :

    :

    .

    : -1

    :::: -

    .

    .

    : -

    51

    .

  • CCRE :

    : -2

    .

    :

    . -

    . -

    . -

    .

    : -3

    .

    : -

    .

    : -

    51

    .

    : -

    . :

    :

    () -

    . -

    . -

  • CCRE :

    : -4

    .

    (: 90)

    . :

    ()

    AED

    LDB

  • CCRE :

    . :

    C,C,R,E

    .

    . :

    .

    (. ) :

    :

    . (: 20)

    .:

    9002 8002 7002

    02,113.794.343

    40,139.639.75

    69,820.759.367.1

    45,178.305.7

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    16,590.044.62

  • CCRE :

    24,142.805.02

    86,335.810.03

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    52,579.330.915

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    72,227.626.6

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    14,570.436.864 55,512.933.643 71,887.926.336

    81,266.281.298

    71,318.61

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    38,807.95

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    11,204.22

    89,645.226.691

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    25,630.320.963.4

    78,063.641.089.6 89,408.177.342..5 87,509.115.846.5

    .(21) (11) (9) (8) (7) (5) (4) (3) (1: ) :

  • CCRE :

    .() (: 30)

    .:

    9002 8002 7002

    00,000 .000 .009.1

    8,324.165.645.2

    34,462.8507

    ,000 .000 .009.1

    14,906.562.379

    63,928.225.5

    0,000 .000 .009.1

    82,758.097.759.1

    57,915.563.4

    30,773.651.268.3 77,834.887.878.2 32,886.916.354.4

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    87,938.508.973

    22,119.487.324

    22,119.4873.24 87,938.508.973 43,486.586.283

    52,882.149.582.4 55,872.495.852.3 75,273.503.638.4

    .

    27,098.297.32

    32,522.005.6

    22,952.995

    39,243.495.064

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    02,418.012.532

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    45,047.514.59

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    (.11)( 01)(7) (6)(3)(2: ) :

  • CCRE :

    (. ) :

    :

    .() (:40)

    .:

    % 9002 % 8002 % 7002

    38,490.082.115.2

    59,018.1327.313

    27,179.969.395.1

    71,887.926.336

    60,150.236.909

    54

    55

    82

    11

    61

    64,639.353.633.2

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    55,512.933.643

    16,323.344.777

    54

    55

    43

    60

    51

    53,423.321.116.2

    25,630.320.963.4

    65,374.797.895.1

    14,570.436.864

    55,784.195.103.2

    73

    36

    32

    70

    33

    001 78,063.641.089.6 001 89,408.177.342.5 001 87,509.115.846.5

    . :

    .() (: 50)

    .:

    % 9002 % 8002 % 7002

    75,273.503.638.4

    32,886.916.354.4

    43,486.586.283

    12,335.602.218

    68

    97

    70

    41

    55,872.495.852.3

    77,834.887.878.2

    7087,938.508.973

    34,625.771.589.1

    26

    55

    70

    83

    52,882.149.582.4

    30,773.651.268.3

    22,119.487.324

    26,270.502.496.2

    16

    55

    60

    93

    001 78,063.641.089.6 001 89,408.177.342.5 001 87; 509.115.846.5

    . :

    .( ) :

    : -1

    ( 9002/8002/7002) : -

    38,490.082.115.2 : 7002

    8002 64,639.353.633.2:

  • CCRE :

    253,423.321.116. : 9002

    .

    : -

    ( 900280027002) : -

    : .27,179.969.395.1: 7002

    65,374.797.895.1: 9002 8002 . 63,923.536.387.1

    .

    .

    ( 9002/8002/7002) : -

    . 71,887.926.336: 7002 8002

    . 55,512.933.643

    9002

    . . 14,570.436.864

    7002 8002 :

    .16,323.344.777 60,151.236.909:

    . 55,784.195.103.2: 9002

    .

    : -2

    : -

    : 7002 :

    77,834.887.878.2: 8002 32,886.916.354.4

    30,773.651.268.3: 9002

    .

    43,486.586.283: 7002 : -

    87,938.508.973: 8002

  • CCRE :

    22,119.487.324 9002

    .

    : -

    8002 .12,335.602.218: 7002 ( 9002/8002/7002)

    . 26,270.502.496.2: 9002 . 34,625.771.589.1

    .

    . :

    .

    : :

    .

    :

    . - =

    . (:60)

    .:

    9002 8002 7002

    52,882.149.582.4 55,872.495.852.3 75,273.503.638.4 (1...)

    53,423.321.116.2 64,639.353.633.2 38,490.082.115.2 (2.....)

    (3(.....)2)- (1)

    09,3697.184.761 90,243.042.229 47,772.520.523.2

    . :

    ( 9002/8002/7002) :

    ( 9002/7002) 8002

    .

  • CCRE :

    .

    . : -1

    . =

    . (:70)

    .:

    9002 8002 7002

    (1...........)

    30,773.651.268.3 77,834.887.878.2 32,886.916.354.4

    (2............)

    53,423.321.116.2 64,639.353.633.2 38,490.082.115.2

    (3(.......)2)- (1)

    86,250.330.152.1 13,205.434.245 04,395.933.249.1

    . :

    (9002/8002/7002) :

    8002

    . ( 9002/7002)

    . : -2

    . - =

  • CCRE :

    . (:80)

    . .:

    9002 8002 7002

    (1....)

    25,630.320.963.4 25,868.714.709.2 59,018.132.731.3

    (2.............)

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218

    (3(...)2)-(1)

    09,369.718.476.1 90,243.042.229 47,772.520.523.2

    . :

    ( 9002/8002/7002) :

    8002

    . ( 9002/7002)

    : -3

    . - =

    . (:90)

    .:

    9002 8002 7002

    78,063.641.089.6 89,408.177.342.5 87,509.115.846.5 (1.).......

    (2......)

    53,423.321.116.2 64,639.353.633.2 38,490.082.115.2

    (3(....)2)- (1)

    25,630.320.963.4 25,868.714.709.2 59,018.132.731.3

    . :

    :

    8002 ( 9002/8002/7002)

    . ( 9002/7002)

  • CCRE :

    . : -4

    . + =

    . (: 01)

    .:

    9002 8002 7002

    (1........)

    22,119.487.324 87,938.508.973 43,486.586.283

    (2.........)

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218

    (3(.......)2(+)1)

    48,389.989.711.3 12,663.389.463.2 55,712.298.491.1

    . :

    :

    . ( 9002/8002/7002)

  • CCRE :

    . :

    .( - )- + =

    . (:11)

    .:

    9002 8002 7002

    (1.............)

    65,374.797.895.1 63,923.536.387.1 27,179.969.395.1

    (2..........)

    14,570.436.864 55,512.933.643 71,887.926.336

    +

    (3(......)2(+)1)

    79,845.134.760.2 19,445.479.921.2 98,957.995.722.2

    (4................)

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218

    (5...............)

    89,645.226.691 29,767.505.29 17,575.234.71

    -

    (6(..........)5)- (4)

    46,525.285.794.2 15,857.176.298.1 05,759.377.497

    (7(....)6)- (3)

    -76,679.051.034 4,687.203.732 93,208.528.234.1

    . :

    ( 8002/7002) :

    9002

    .

  • CCRE :

    : :

    . - =

    . (: 21)

    .:

    9002 8002 7002

    (1............)

    9,369.718.476.1 90,243.042.229 47,772.520.523.2

    (2.....)

    -76,679.051.034 4,687.203.732 93,208.528.234.1

    75,049.869.401.2 95,555.739.486 53,574.991.298 (3..).(2)- (1)

    . :

    ( 9002/8002/7002) :

    7002 8002

    .

    : :

    :

    .

  • CCRE :

    . :

    : -1

    :

    . / =

    . (: 31)

    .:

    9002 8002 7002

    52,882.149.582.4 55,872.495.852.3 75,273.503.638.4 (1.)....

    53,423.321.116.2 64,639.353.633.2 38,490.082.115.2 (2....)

    (3(.....)2(/)1)

    46,1 93,1 29,1

    . :

    :

    (9002/8002/7002)

    .

    . : -2

    . / =

    (:41)

    .:

    9002 8002 7002

    30,773.651.268.3 77,834.887.878.2 32,886.916.354.4 (1...)

    53,423.321.116.2 64,639.353.633.2 38,490.082.115.2 (2....)

    (3(....)2(/)1)

    74,1 32,1 77,1

    . :

    :

    ( 9002/8002/7002)

    .

  • CCRE :

    . : -3

    . / =

    . (:51)

    .

    9002 8002 7002

    30,773.651.268.3 77,834.887.878.2 32,886.916.354.4 (1........)

    48,389.989.711.3 12,663.389.463.2 55; 712.298.491.1 (2..........)

    (3(...)2(/)1)

    32,1 12,1 27,3

    . :

    :

    7002 ( 9002/8002/7002)

    8002

    . : -4

    . / =

    . (:61)

    .:

    9002 8002 7002

    48,389.989.711.3 12,663.389.463.2 55,712.298.491.1 (1.....)

    78,063.641.089.6 89,408.177.342.5 87,509.115.846.5 (2...)

    (3(........)2( )1)

    44,0 54,0 12,0

    . :

    5,0 :

    ( 9002/8002/7002)

    . 8002

  • CCRE :

    . : :

    . : -1

    . / =

    . (:71)

    .:

    9002 8002 7002

    (1..............)

    25,630.320.963.4 25,868.714.709.2 59,018.132.731.3

    78,063.641.089.6 89,408.177.342.5 87 ,509.115.846.5 (2...)

    (3(.........)2(/)1)

    26,0 55,0 55,0

    . :

    5,0 :

    55% , 55% , 26%

    .

    : : -2

    . / =

    . (:81)

    .:

    9002 8002 7002

    25,630.320.963.4 25,868.714.709.2 59,018.132.731.3 (1..)

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218 (2.).

    82,1 64,1 68,3 (3(..)2(/)1)

    . :

    7002 :

    .

  • CCRE :

    : : -3

    . (/ + = )

    . (:91)

    .:

    9002 8002 7002

    55,784.195.103.2 16,323.344.777 60,150.236.909 (1.......)

    14,570.436.864 55,512.933.643 71,887.926.336 (2.)

    +

    (3(......)2(+)1)

    69,265.522.077.2 61,935.287.321.1 32,938.162.345.1

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218 (4).

    (5(..........)4(/)3)

    20,1 65,0 09,1

    . :

    )3,0/5,0( ( 9002/7002) :

    . 8002

    . : -4

    . / =

    . (:02)

    .:

    9002 8002 7002

    55,784.195.103.2 16,323.344.777 60,150.236.909 (1......)

    26,270.502.496.2 34,625.771.589.1 12,335.602.218 (2.)

    (3(.....)2(/)1)

    58,0 93,0 11,1

    . :

  • CCRE :

    7002 :

    ( 9002/8002)

    )2,0/3,0( 8002

    : : -

    . : -1

    001x-------------------=

    . (:12)

    .

    9002 8002 7002

    35,247.846.341.1 18,873.969.525 11,943.720.632.1 (1...)

    78,063.641.089.6 89,408.177.342.5 87,509.115.846.5 (2........)

    001 x

    (3......)001 x(2(/)1)

    61,0 x 001 01,0 x 001 12,0 x001

    61% 01% 12% (3)..

    . :

    :

    ( 9002/8002/7002) )12,0/01,0/61,0(

    . 8002

  • CCRE :

    .()C,C,R,E :

    : (C,C,R,E)

    -1

    . -2

    . :

    ( )

    :

    . (:22)

    .:

    9002 8002 7002

    00,000.000.009.1

    20,041.640.735.1

    52,444.477.6

    34,462.850.7

    68,716.804

    77,686.515.1

    00,000.000.009.1

    20,041.408.394

    63,928.225

    58,421.853.46

    43,632.006.1

    00,000.000.009.1

    20,041.408.394

    18,873.924.584

    57,915.563.4

    78,268.012.36

    70,478.532.1

    25,577.540.849.2 75,033.582.064.2 33,351.308.254.3

    (.51)(41) (31) :

    8002

    :7002 (9002/7002)

    9002 75,033.582.064.2: 8002 33,351.308.254.3

    .25,577.540.849.2:

    09%

    .

  • CCRE :

    :

    .-(+ + = )

    :

    . (:32)

    .:

    9002 8002 7002

    (1....................)

    35,247.846.341.1 18,873.969.523 11,943.720.632.1

    06,223.129.444 03,733.180.493 08,732.484.963 (2.........)

    49,637.644.46 91,163.859.56 36,403.429.1 (3.........)

    (4(.....)3(+)2(+)1)

    70,208.610.356.1 03,770.900.687 45,198.534.706.1

    20,141.835.922 06,072.664.211 02,418.012.532 (5.......)

    (6(..........)5)- (4)

    50,166.874.324.1 07,608.245.376 43,770.522.273.1

    . :

    ( 8002/7002) 9002

    .

  • CCRE :

    . :

    .

    :

    . (: 42)

    .:

    9002 8002 7002

    ( )

    04,724.693.41

    49,652.985.8

    00,000.007.953

    75,987.860.5

    12,050.730.51

    00,000.007.953

    65,353.493.84

    66,755.096.51

    00,000.007.953

    22,119.487.324 87,938.508.973 43,486.586.283 (10)

    27,098.297.32

    32,522.005.6

    22,952.995

    39,243.495.064

    66,021.624.58

    00,000.85

    42,088.42

    68,945.167.49

    86,091.456

    80,489.190.9

    52,4446100531

    22,952.995

    72,394.119.113

    09,430.985.501

    00,000.46

    65,992.32

    27,219.868.311

    00,689.61

    34,614.445.002

    29,5847682531

    48,254.231

    22,952.995

    20,779.436.055

    11,973.608.102

    88,602.699.43

    86,105.966.625.2 8,552.117.278.1 00,917.599.675 (20)

    9,214.445.405.92 6,5907.1525.22 43,304.186.959

    .(81)(71)(61) :

  • CCRE :

    C,C,R,E()

    :( 9002/8002/7002)

    . + =

    :

    + 06,590.715.252.2+43,304.186.959= 09,214.454.059.2

    48,119.256.261.6=

    :

    7002 8002 -

    87,938.508.973: 43,486 586 283:

    : 9002

    . 22,119.487.324

    -

    .

    *

    .

  • CCRE :

    :

    )C,C,R,E(

    .

    '/4fffffffffe

    ( )

    .

  • :

  • .

    .

    ( CCRE)

    .

    .

    :

    : .1

    .

    : .2

    .

    : .3

    .

    :

    :

  • -

    .

    . -

    -

    .

    -

    .

    :

    -

    .

    . -

    :

    :

    . -

    -

    .

    -

    .

    :

    . -

    . -

  • :

    :

    .2002 .1

    .8991 .2

    .5002- 4002 .3

    .1002 .4

    .5002 .5

    .8002 .6

    .3002/2002 .7

    .8

    .1002

    .0002 .9

    .01

    .9991

    .5002 ( ) .11

    .8991 .21

    .8991 .31

    .2002 .41

    ( ) .51

    .7002

    .0891 .61

    .71

    .9991

    .1891 .81

    .91

    .8002

    .02

    .8002

    ( ) .12

    .7991

  • .22

    .7991

    .32

    .7991

    .42

    .8991

    .52

    .9991/8991

    ( ) .62

    .7991

    .72

    .7002

    .82

    .8002

    .8991 .92

    .03

    .0002

    ) .13

    .3002 (

    ( ) .23

    .0991

    .33

    .7991

    .6002 .43

    .53

    .7991

    .3991 .63

    .5991 .73

    .83

    .7991

  • ( ) .93

    .1991

    . .04

    03 .14

    .5991

    .24

    .4002

    .34

    .

    .44

    .8991

    .9791 .54

    .64

    .6002

    .3002 .74

    ( ) .84

    .

    ( ) .94

    .

    .7991 .05

    ( ) .15

    .9991

    .8991 .25

    . .35

    :

    .ffff)ie hffff4g .45

    3002. 1/lk fffffffff%

    .55

    .8002/9002

  • :

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