Выявление нарушений лицензионных требований ООО «Мега-Алко»

(ИНН 6672266651)

Межрегиональное управление Росалкогольрегулирования по Уральскому

федеральному округу

2

МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ

ООО «Мега-Алко» (ИНН 6672266651, лицензия Б 089783 сроком действия до 03.07.2011) - организация, осуществляющая деятельность по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукции. Юридический адрес: г. Екатеринбург, пер. Базовый, 47, Литер «А»

За период осуществления деятельности, действие лицензии ООО «Мега-Алко» приостанавливалось в период с 21.07.2010г. до 12.08.2010г. К моменту проведения проверки в адрес организации Росалкогольрегулированием было выдано два предписания (от 15.04.2010г., от 24.05.2010г.) об устранении выявленных нарушений

Уральский федеральный округ

3

ПРОВЕРКА ООО «МЕГА-АЛКО» НА СООТВЕТСТВИЕ ЛИЦЕНЗИОННЫМ ТРЕБОВАНИЯМ

В соответствие с распоряжением руководителя МРУ Росалкогольрегулирования по Уральскому федеральному округу от 01.02.2011г. проведена проверка организации ООО «Мега-Алко» по вопросу соблюдения лицензионных требований, предъявляемых к организациям, осуществляющим деятельность по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукции, по следующим адресам осуществления лицензируемого вида деятельности:

г. Екатеринбург, пер. Проходной, 1, Литер «Е»

Свердловская область, г. Ирбит, ул. Пролетарская, 77а, Литер «В», Литер «В1»

Свердловская область, г. Каменск-Уральский, ул. Рябова, 12

Свердловская область, г. Нижний Тагил, ул. Крупской, 3, Литер «К»

Свердловская область

4

В ХОДЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ РЕАЛИЗОВАНЫ КЛЮЧЕВЫЕ ЗАДАЧИ:

•Установление соответствия осуществляемой деятельности по обороту алкогольной продукции требованиям действующего законодательства РФ и условиям, предусмотренным имеющейся лицензией

1.

•Проверка полноты, своевременности и правильности оформления документов

•Проверка достоверности данных, указанных в декларациях

2.

•Определение соответствия используемых зданий, помещений, реализуемых товаров обязательным требованиям законодательства РФ

3.

Составлены акты проверок

организации № 01-07/34/2 от

03.02.2011г., № 01-08/34/3 от

03.02.2011г., № 01-07/34/4 от

03.02.2011г., № 01-06/34 от

10.02.2011г.

5

ВЫЯВЛЕННЫЕ НАРУШЕНИЯ

В ходе проведения проверки ООО «Мега-Алко» выявлены следующие нарушения:1. В нарушение ст. 83 Налогового кодекса РФ, обособленное подразделение (г. Ирбит)

не состоит на учете в налоговом органе по месту нахождения;2. Многочисленные нарушения Технический условий хранения алкогольной

продукции, утвержденных приказом Росалкогольрегулирования от 26 октября 2010 г. №56н;

3. В нарушение ст. 26 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ, ООО «Мега-Алко» осуществляло оборот нелегальной алкогольной продукции, информация о производстве и маркировке которой (нанесение контрольно-учетной информации) не зафиксирована в ЕГАИС:

- Водка «Сибирский лед», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Кремль», емк. 0,5 л, производитель ООО «Александровский пищекомбинат»- Водка «Кремль», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Старорусская», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Березовые слезы», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Пшеничная», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Компанейская», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала»- Водка «Старорусская», емк. 0,5 л. (гуала), производитель ООО Винный завод

«Нарткала»- водка «Старорусская», емк. 0,25 л., производитель ООО Винный завод «Нарткала»- водка «Легенда Эльбруса», емк. 0,5 л. (гуала), производитель ООО Винный завод

«Нарткала»

6

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕДЕННОЙ ПРОВЕРКИ В ОТНОШЕНИИ ООО «МЕГА-АЛКО»

Составлено заключение № 01-

06/34 от 14.02.2011г. о возможности

вынесения предписания в адрес организации и

направлении заявления в суд на аннулирование

лицензии

14.03.2011г. в адрес ООО «Мега-Алко» вынесено

предписание на устранение выявленных

нарушений

16.02.2011г. материалы проверки переданы в

Министерство внутренних дел по Кабардино-

Балкарской республике

Наличие признаков занижения организациями ООО Винный завод

«Нарткала», ООО «Александровский пищекомбинат» налоговой базы при исчислении и уплате акцизов (признаки состава преступления, предусмотренного

ст. 199 УК РФ)

Направлено письмо в Управление ФНС России

по Кабардино-Балкарской республике

7

АДМИНИСТРАТИВНОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ

С 03.02.2011г. в отношении ООО «Мега-Алко» проведено административное расследование по ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ:

1.

•Составлены протоколы осмотра №№ 29-Р, 34/2-Р, 34/3-Р, 34-Р/4 от 03.02.2011г., согласно которым произведен осмотр принадлежащих ООО «Мега-Алко» помещений, территорий и находящихся там вещей и документов

2.

•Вынесено определение о возбуждении административного дела и проведении административного расследования № 34-Р/юл от 03.02.2011г.

3.

•Составлены протоколы ареста товаров и иных вещей №№ 29-Р, 34/2-Р, 34/3-Р, 34-Р/4 от 03.02.2011г., согласно которым был наложен арест на 187940 бутылок (г. Екатеринбург), 4050 бутылок (г. Нижний Тагил), 3913 бутылок (г. Ирбит), 14355 бутылок (г. Каменск-Уральский)

8

АДМИНИСТРАТИВНОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ (ПРОДОЛЖЕНИЕ)

4.

•Произведено изъятие проб и образцов, необходимых для проведения экспертизы, в соответствие с протоколом о взятии проб и образцов от 03.02.2011г.

5.

•Вынесено определение об истребовании сведений из ООО «Мега-Алко» от 14.03.2011г., а именно соответствующих товаросопроводительных документов, приказа руководителя о наделении полномочиями или о назначении ответственного за проверку маркировки, а также информации об организации мероприятий по проверке подлинности ФСМ

6.

•Составлен Акт снятия ареста и возврата образцов от 01.04.2011г. На водку «Компанейская», емк. 0,25, в количестве 19604 бутылок, т.к. при проведении проверки через ЕГАИС расхождений не обнаружено

7.

•По итогам проведения административного расследования составлен протокол об административном правонарушении в отношении ООО «Мега-Алко» от 13.05.2011г. по ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ

9

РЕШЕНИЕ СУДА В ОТНОШЕНИИ ООО «МЕГА-АЛКО»

Судья Ленинского районного суда г. Екатеринбурга Пищулин П. Г. 08.06.2011г. постановил уничтожить изъятую алкогольную продукцию в количестве 191264 бутылок по вступлении постановления в законную силу

Постановление по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Мега-Алко» от 08.06.2011г. вступило в законную силу 01.08.2011г.

01.08.2011г. постановление по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Мега-Алко» от 08.06.2011г. вступило в законную силу

19.09.2011г. Ленинский районный суд г. Екатеринбурга направил на исполнение в части уничтожения изъятой алкогольной продукции постановление по делу от 08.06.2011г. в Железнодорожный отдел г. Екатеринбурга ГУ ФССП РФ по Свердловской области

10

ИСПОЛНЕНИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ЛЕНИНСКОГО РАЙОННОГО СУДА Г. ЕКАТЕРИНБУРГА ОТ 08.06.2011Г.