עקרונות המאבק בהלבנת הוןרקע בינלאומי, כוח משימה ייעודי

ארגונים וולונטריים, אמנות, אכיפה

לבנת הוןלבנת הוןהה

אמנת וינה 40 -ההמלצות של הFATF מנת פלרמו נגד הפשע א

המאורגן – עקרונות ה Egmont Group

אמנת וינהאמנת וינה

19881988 אמנת וינה בדבר מלחמה בסחר בלתי חוקי בסמים : אמנת וינה בדבר מלחמה בסחר בלתי חוקי בסמים :נרקוטיים וחומרים פסיכוטרופיים:נרקוטיים וחומרים פסיכוטרופיים:

המטרה: יצירת שיתוף פעולה בינ"ל במאבק בסחר בסמים המטרה: יצירת שיתוף פעולה בינ"ל במאבק בסחר בסמים עקרי האמנה:עקרי האמנה:

. קביעת עבירת הלבנת הון שמקורו בסחר בסמים. קביעת עבירת הלבנת הון שמקורו בסחר בסמים11 . קביעת הוראות לענין חילוט רכוש. קביעת הוראות לענין חילוט רכוש22 . שיתוף פעולה בינ"ל, עזרה משפטית והסגרה. שיתוף פעולה בינ"ל, עזרה משפטית והסגרה33

ישראל: חתמה ואשררה. ישראל: חתמה ואשררה.

העבירות באמנת וינההעבירות באמנת וינה

Each party Each party shellshell adopt …to establish as adopt …to establish as criminal offence … when committed:: criminal offence … when committed:: intentionallyintentionally: :

Article 3 1.bArticle 3 1.b

““The conversion or transfer of property, The conversion or transfer of property, knowingknowing that such property is derive from that such property is derive from … (… (narcotic drug offencesnarcotic drug offences)for the )for the purposepurpose of concealing and disguising the illicit of concealing and disguising the illicit origin of the property … origin of the property …

““C) C) SubjectSubject to its constitutional principals to its constitutional principals and the basic concepts of its legal system:and the basic concepts of its legal system:

1) The acquisition, possession, or use of 1) The acquisition, possession, or use of property, property, knowing, at the time or receipt knowing, at the time or receipt

that such property was that such property was derivedderived from from an an offence…”offence…”

FATF

ע"י ה- ע"י ה- 19891989הוקם בשנת הוקם בשנת G7G7:מטרות הקמתו:מטרות הקמתו

בחינת שיטות הלבנת ההון בעולםבחינת שיטות הלבנת ההון בעולם – בדיקת הצעדים שננקטו עד לאותו מועד בדיקת הצעדים שננקטו עד לאותו מועד –

הלבנת הוןהלבנת הוןלמניעת למניעת יצירת צעדים שיש לבצע לצורך מאבק יצירת צעדים שיש לבצע לצורך מאבק –

בתופעהבתופעהמה חסר ?מה חסר ?

):1996 (1990 ההמלצות 40 קביעת עבירת הלבנת הון שמקורה ברווחים

מפשעים חמורים – הרחבת ארסנל עבירות המקור

חקיקה המאפשרת תפיסה וחילוט נכסיםשמקורם בעבירות המקור

הטלת חובות על המוסדות הפיננסיים לזיהוילקוחות, אימות פרטי הזיהוי, זיהוי הנהנה האמיתי

ושמירת רישומים מתאימיםחובה על מוסדות פיננסיים לדווח על הטלת

בלתי רגילות /עסקאות חשודותאומי אפקטיביל שיתוף פעולה בינ

20032003 ההמלצות ההמלצות 4040הוראות עיקריות ב- הוראות עיקריות ב-

- הגברת הCDDפעולות חשודות, רגולציה ופיקוח , סגירת חשבונות אנונימייםזיהוי הנהנה האמיתי

מעקב מתמשך על פעילות כל לקוח – התאמת הפעילות לפרופיל העסקי שהציג

מערכת לניהול סיכוני הלבנת הון פיקוח מיוחד על PEPS – Politically Exposed

Personsחשבונות קורספונדנטים תשומת לב מיוחדת לכל פעולה שאין לה הגיון עסקי

יצואן לארה"ב המפקיד מזומנים בסכומים גדולים חלפן כספים אשר בחשבונו מופקדים מזומנים

בסכומים גבוהים במטבע מקומי ונמשכים כנגדם שיקים, חלקם בנקאיים.

גמ"ח אשר לחשבונו מופקדים שיקים בנקאייםבסכומים גבוהים ונמשכים שיקים בסכומים קטנים

הלוואהBack to Backבמרווחי ריבית גדולים

דיווח על פעולות חשודות/בלתי רגילות – חסינות דיווח על פעולות חשודות/בלתי רגילות – חסינות((tipping offtipping offמתביעות אזרחיות ואיסור גילוי ללקוח )מתביעות אזרחיות ואיסור גילוי ללקוח )

צעדים יעילים כנגד גופים מדווחים המפרים את צעדים יעילים כנגד גופים מדווחים המפרים אתהחובות החלים עליהםהחובות החלים עליהם

,סגירת בנקים שאין להם נוכחות פיזית במקום ייסודם, סגירת בנקים שאין להם נוכחות פיזית במקום ייסודםלמעט במקרה שהם חלק מתאגיד בנקאי מפוקחלמעט במקרה שהם חלק מתאגיד בנקאי מפוקח

בחינת חובות דיווח על העברת כספים בחציית גבול בחינת חובות דיווח על העברת כספים בחציית גבולופעולות מסוימות )הפקדת מזומנים, העברות בינ"ל( ופעולות מסוימות )הפקדת מזומנים, העברות בינ"ל(

מעל לסף שייקבעמעל לסף שייקבעמדינות שאין בהן פיקוח על הלבנת הוןמדינות שאין בהן פיקוח על הלבנת הון

תשומת לב מיוחדת לעסקאות איתן + צעדי מניעהתשומת לב מיוחדת לעסקאות איתן + צעדי מניעה החלה על סניפים וחברות בת החלה על סניפים וחברות בת

הטלת חובות איסור הלבנת הון על הטלת חובות איסור הלבנת הון על עסקים ומקצועות שאינם פיננסייםעסקים ומקצועות שאינם פיננסיים

בתי קזינו ובתי הימורים אחריםבתי קזינו ובתי הימורים אחריםהעוסקים בנדל"ן ובטובין בעלי ערך גבוההעוסקים בנדל"ן ובטובין בעלי ערך גבוהעורכי דין ונוטריוניםעורכי דין ונוטריונים רואי חשבון ומבקרי חשבונות רואי חשבון ומבקרי חשבונות יועצי השקעותיועצי השקעות

המלצות לשינויים מבניים וצעדים המלצות לשינויים מבניים וצעדים נוספיםנוספים

הקמת יחידת מודיעין כלכליFIU יצירת יכולת לשיתוף פעולה בין כל הגורמים העוסקים

בהלבנת הון שקיפות של האדם העומד מאחורי מבנים משפטיים

)נאמנות, מניות למוכ"ז, שליטה בתאגידים(שיתוף פעולה בינלאומי

מדינות לא יסרבו ל"סיוע משפטי" על רקע של קשר לעבירת מסמדינות לא יסרבו לסיוע משפטי בשל סודיות בנקאית

FATF 1998מטרות ה-

הפצת תורת המלחמה בהלבנת הון לכל המדינותוהטריטוריות בעולם

ההמלצות40פיקוח על יישום בחינה של דפוסי פעולה של הלבנת הון וצעדים

הננקטים נגדם

יוזמה נוספת - מלחמה במימון טרור

NCCT NCCTפרויקט ה- פרויקט ה- Non Cooperative Countries and Non Cooperative Countries and

TerritoriesTerritories

ה- דורש זה תהליך ה- במסגרת דורש זה תהליך FATFFATFבמסגרת בו חברות שאינן ממדינות בו למעשה חברות שאינן ממדינות למעשה בלא שנקבעו כללים פי על בלא לפעול שנקבעו כללים פי על לפעול כלל שותפות שהיו וללא כלל הסכמתן שותפות שהיו וללא הסכמתן

להליך קביעת הסטנדרטים. להליך קביעת הסטנדרטים.

FATFFATF::NCCTNCCTפרוייקט ה-פרוייקט ה-

קריטריונים, עקרונות נבחרים: קריטריונים, עקרונות נבחרים:2525

'אי קיום משטר נגד הלבנת הון: אי קיום משטר נגד הלבנת הון11קריטריון מס' קריטריון מס : 'פעילות של מוסדות פיננסיים ללא רישום : פעילות של מוסדות פיננסיים ללא רישום 22קריטריון מס' קריטריון מס :

ופיקוחופיקוח 'אמצעים בלתי מספקים לזיהוי, רישום : אמצעים בלתי מספקים לזיהוי, רישום 1212קריטריון מס' קריטריון מס :

והפיכת המידע הרלוונטי לנגיש בכל הנוגע לישויות משפטיות והפיכת המידע הרלוונטי לנגיש בכל הנוגע לישויות משפטיות ועסקיות (שם, כתובת, צורת התאגדות, זהות הדירקטורים ועסקיות (שם, כתובת, צורת התאגדות, זהות הדירקטורים

וכו').וכו').

'תקנות או הוראות אחרות אשר : תקנות או הוראות אחרות אשר 1414קריטריון מס' קריטריון מס :מאפשרות למוסדות פיננסיים לבצע עסקאות מסחריות מאפשרות למוסדות פיננסיים לבצע עסקאות מסחריות

כאשר הבעלים המוטבים אינם ידועים או מיוצגים על ידי כאשר הבעלים המוטבים אינם ידועים או מיוצגים על ידי מתווך המסרב לגלות את זהותם, וללא מתן הודעה על מתווך המסרב לגלות את זהותם, וללא מתן הודעה על

ביצוע עסקאות אלה לרשויות המוסמכות ביצוע עסקאות אלה לרשויות המוסמכות 'חוסר רצון בולט להשיב בצורה מועילה : חוסר רצון בולט להשיב בצורה מועילה 1717קריטריון מס' קריטריון מס :

לבקשות (למשל, כשל בנקיטת הצעדים המתאימים לבקשות (למשל, כשל בנקיטת הצעדים המתאימים ועיכוב ארוך במתן התשובה)ועיכוב ארוך במתן התשובה)

'נהגים מגבילים בנוגע לשיתוף פעולה : נהגים מגבילים בנוגע לשיתוף פעולה 1818קריטריון מס' קריטריון מס : באשר באשר FIUsFIUsכנגד הלבנת הון בין רשויות מפקחות או בין כנגד הלבנת הון בין רשויות מפקחות או בין

לניתוח וחקירה של עסקאות חשודות, במיוחד בהתבסס לניתוח וחקירה של עסקאות חשודות, במיוחד בהתבסס על הטיעון כי עסקאות אלו עלולות להיות קשורות לענייני על הטיעון כי עסקאות אלו עלולות להיות קשורות לענייני

מסמס

הפרוצדורה ליציאת מדינה מן הפרוצדורה ליציאת מדינה מן הרשימה השחורההרשימה השחורה

חקיקהחקיקהיישוםיישוםביקור במדינהביקור במדינהעריכת דו"חעריכת דו"חהחלטה במליאההחלטה במליאהתקופת ביקורתתקופת ביקורת

ישראל והרשימה השחורהישראל והרשימה השחורה

ישראל הוכנסה לרשימה השחורה - ישראל הוכנסה לרשימה השחורה 20002000יוני יוני - קריטריונים. קריטריונים.66בטענה שהיא מקיימת בטענה שהיא מקיימת

הוגש דו"ח לקבוצת הבדיקה. - הוגש דו"ח לקבוצת הבדיקה.20002000דצמבר דצמבר - קבוצת הבדיקה קובעת כי - קבוצת הבדיקה קובעת כי 20012001פברואר פברואר -

קריטריונים. קריטריונים.55ישראל מקיימת ישראל מקיימת ישראל מגישה דו"ח מפורט - ישראל מגישה דו"ח מפורט 20012001דצמבר דצמבר -

לקבוצת הבדיקה.לקבוצת הבדיקה.

ישראל מגישה תוכנית יישום 2002מרץ -לקבוצת הבדיקה.

פגישות ביקורת ברומא 2002אי-יוני מ - ובישראל.

הוצאתה של ישראל מהרשימה 2002וני י - השחורה.

נה מאז ההוצאה מהרשימה השחורהש - ב ומחויבת בהגשת קישראל נמצאת במע

דו"חות התקדמות בתחום.

סנקציות נגד מדינות ב"רשימה סנקציות נגד מדינות ב"רשימה השחורה"השחורה"

סנקציות רשמיותסנקציות רשמיות מעקב מיוחד אחר פעילות פיננסית שמקורה באותן מעקב מיוחד אחר פעילות פיננסית שמקורה באותן

מדינות מדינות דרישה ברורה לזיהוי נהנים של לקוחות מגופים דרישה ברורה לזיהוי נהנים של לקוחות מגופים

פיננסיים כתנאי להמשך קשרים פיננסייםפיננסיים כתנאי להמשך קשרים פיננסייםפיקוח על הקמת סניפים וחברות בתפיקוח על הקמת סניפים וחברות בת אזהרה לסקטור עסקי שאינו פיננסי מלבצע אזהרה לסקטור עסקי שאינו פיננסי מלבצע

עסקאות עם גורמים עסקיים מאותן מדינותעסקאות עם גורמים עסקיים מאותן מדינות

"יוזמות מקומיות""יוזמות מקומיות" אזהרה של אזהרה של FINCENFINCEN -אי מתן אישור לבנקים כ- אי מתן אישור לבנקים כ Q.IQ.I אי מתן רשיון להקמת סניפים ו/או לרכישת מוסדות אי מתן רשיון להקמת סניפים ו/או לרכישת מוסדות

פיננסיים במדינות בהן יש משטר הלבנת הוןפיננסיים במדינות בהן יש משטר הלבנת הון סירוב לפתוח חשבונות של אזרחים ותאגידים סירוב לפתוח חשבונות של אזרחים ותאגידים סירוב לסלוק שיקים שנמשכו על מוסדות פיננסיים סירוב לסלוק שיקים שנמשכו על מוסדות פיננסיים

אמנת פלרמואמנת פלרמו

יצירת עבירות של הלבנת הוןיצירת עבירות של הלבנת הון משטר הלבנת הון לצורך יישום העקרונות משטר הלבנת הון לצורך יישום העקרונות

למלחמה בהלבנת הוןלמלחמה בהלבנת הוןקריאה לאימוץ הסטנדרטים הבינלאומייםקריאה לאימוץ הסטנדרטים הבינלאומייםצעדים להקפאה וחילוט של פירות הפשעצעדים להקפאה וחילוט של פירות הפשעשיתוף פעולה בינ"לשיתוף פעולה בינ"להגנה על עדיםהגנה על עדים

EGMONT GROUPEGMONT GROUP

טרות הארגון טרות הארגון ממנט מאובטחתנט מאובטחתאאמערכת אינטרמערכת אינטר תנאים מעשיים להחלפת מידע בין תנאים מעשיים להחלפת מידע ביןFIUsFIUsעברת מידע – הדדיות, אבטחת מידע, עברת מידע – הדדיות, אבטחת מידע, הה

שימוש מודיעיני בלבדשימוש מודיעיני בלבד

גופים ומסמכים רלוונטיים נוספים גופים ומסמכים רלוונטיים נוספים לאיסור הלבנת הוןלאיסור הלבנת הון

(והתיקון) הדירקטיבה האירופאית (והתיקון)הדירקטיבה האירופאית-מסמך המתודולוגיה של ה-מסמך המתודולוגיה של הIMFIMF – מסמך באזל – מסמך באזלCDD for BanksCDD for Banks

))20012001(אוקטובר (אוקטובר

השפעה בינלאומית על המשטר נגד השפעה בינלאומית על המשטר נגד הלבנת הון בישראלהלבנת הון בישראל

מחויבות לאמות המידה הבינלאומיות משני טעמיםמחויבות לאמות המידה הבינלאומיות משני טעמים כדי להיות חלק ממשפחת העמים וליהנות מן כדי להיות חלק ממשפחת העמים וליהנות מן

המאמץ הבינלאומי במאבק הפנימי נגד הפשע המאמץ הבינלאומי במאבק הפנימי נגד הפשע ונגד מימון הטרור ונגד מימון הטרור

כדי שלא להיקלע למצב בו יוטלו על המדינה כדי שלא להיקלע למצב בו יוטלו על המדינה סנקציותסנקציות

החוק יפורש בהתאם לכללים הבינלאומיים (אמנות החוק יפורש בהתאם לכללים הבינלאומיים (אמנות))FATFFATF ההמלצות של ה- ההמלצות של ה- 4040ו- ו-

המאבק הבינ"ל בהלבנת הוןהמאבק הבינ"ל בהלבנת הוןנקודות תורפהנקודות תורפה

• Correspondent BankingCorrespondent Banking ) )Fei Chien , Hundi HawalaFei Chien , Hundi Hawala בנקאות מחתרתית ( בנקאות מחתרתית (••    Cyber LaunderingCyber Launderingמיקום, נגישות, אנונימיות, גניבת מידע- מיקום, נגישות, אנונימיות, גניבת מידע -שונות בחובות הדיווחשונות בחובות הדיווח••))MSBMSB ( (Money Service BusinessesMoney Service Businesses

  

השיעור הבא:

עבירות הלבנת הוןעבירות הלבנת הוןעבירות מקור שבוצעו בישראל או מחוץ עבירות מקור שבוצעו בישראל או מחוץ

לישראל, מסירת מידע כוזב כדי להימנע לישראל, מסירת מידע כוזב כדי להימנע מדיווח, היסוד הנפשי והוכחתו, הקשיים מדיווח, היסוד הנפשי והוכחתו, הקשיים בקביעת תחום העבירות (רכוש מעורב – בקביעת תחום העבירות (רכוש מעורב –

אסור ותמים) סייגים והגנות מפני אחריות אסור ותמים) סייגים והגנות מפני אחריות פלילית המיוחדים להלבנת הון. פלילית המיוחדים להלבנת הון.

מ.י נ' אדר מ.י נ' אדר1542/041542/04בש"פ בש"פ