證券商營業處所議價買賣轉 ( 交 ) 換公司債帳簿劃撥作業

臺灣集中保管結算所中華民國 102年 10月

3-2

壹、作業依據貳、作業架構參、作業原則肆、作業內容伍、注意事項

綱 　要

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壹、作業依據

櫃檯中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則第 83條

本公司業務操作辦法第 55條、第 57條本公司辦理轉換公司債集中保管帳簿劃撥作業配合事項

本公司辦理交換債券集中保管帳簿劃撥劃撥作業配合事項

本公司辦理附認股權公司債（特別股）集中保管帳簿劃撥作業配合事項

帳簿劃撥業務處理手冊第四章第二節

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貳、作業架構

4. 賣方議價撥轉通知

2. 成交資料

3. 成交資料

5. 比對櫃檯中心及證券商 之通知資料

6a. 辦理撥轉

1. 議價成交

6b. 買賣撥轉

集　保結算所

櫃檯中心

客戶

證券商經紀 自營

一、作業流程

註：自營商與客戶間交易交割轉帳 1. 買賣斷交易－僅限透過經紀商帳戶與自營商辦理券項交割

2. 附條件交易－保管機構客戶與自營商間得直接辦理券項交割

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貳、作業架構 ( 續 )

作業時間項目 T日 T+1日 T+2日 T+3日

買賣斷(CBOS)

OTC 16:00傳送成交資料

235交易 (0：買賣斷 )將已轉帳、未轉帳資料回傳OTC

附條件(CBRP)

OTC分批傳送成交資料(09:30 、 11:0

013:00 、 15:15

)

未傳送資料前 -225交易

(1：附條件賣出 )(2：附條件賣還 )

— — —

傳送資料後 -235交易(1：附條件賣出 )(2：附條件賣還 ) — — —

將已、未轉帳資料回傳 OTC (每日 17:10自動回傳 )

附條件餘額撥轉 235交易 (5：附條件撥轉 ) — — —

二、作業型態

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一、議價標的包含普通股、轉 ( 交 ) 換公司債、附認股權公司債 ( 特別股 )

二、交易型態包含買賣斷交易及附條件交易， 附條件交易不得開立債券存摺三、客戶與自營商直接完成款項收付，本公司辦

理券項交割作業四、交割轉帳作業須與櫃檯中心傳送之成交資料

比對辦理撥券

參、作業原則

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五、櫃檯中心買賣斷成交資料傳送本公司作業時間為每日下午 4 時， T+2 日 10 時前完成交割

六、櫃檯中心附條件成交資料傳送本公司作業時點，每日四批次 ( 上午 9 時 30分、 11時、下午 1 時及 3 時 15 分 ) ，並由賣方撥轉通知辦理轉帳， T 日完成交割

七、自營商與保管機構客戶間，辦理附條件交易買賣交割轉帳時，得採一段式方式辦理，不必透過往來經紀商

八、議價附條件交易買入轉 ( 交 ) 換公司債時，於到期或提解前不得動用，其所有權歸買方

參、作業原則 ( 續 )

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肆、作業內容

轉出方參加人 轉入方參加人

自營商間

235 撥轉交易 ( 交易類別0)

一、交割方式 ( 一 ) 買賣斷交易作業 (CBOS)示意圖

自營商 自營商

自營商與經紀商客戶間 自營商 經紀商

自營商與保管機構客戶間二段式 自營商 經紀商 保管機構

130 匯撥交易235 撥轉交易 ( 交易類別0)

註： OTC傳送成交資料時間為每日下午 4 時

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09:30

11:00

13:00

15:15

(99.8 實施 )

(98.12 實施 )

(98 年以前 只有這 1 批 )

註： 102.11.1 OTC每 30分鐘傳送 1 批

轉出方參加人

櫃檯證券議價買賣 / 資產交換 / 實物履約撥轉 (235)

N

YTDCC接獲 OTC

成交資料

Y列印轉撥情形查詢單 (237)： 交割撥轉狀態：已轉帳 【議價賣出交易 / 資產交換 / 實物履約撥出明細資料查詢交易】 保存期限：至少 1 年

買進、賣出資料查詢單 (238、 239)： 【議價附條件買進資料查詢交易】【議價附條件賣出資料查詢交易】 保存期限：參加人自訂

OTC 分批傳送成交資料

交割撥轉作業

核帳作業

一、交割方式 ( 二 ) 附條件交易作業 (CBRP)示意圖

查詢 OTC傳輸資料 (237)： 【議價賣出交易 / 資產交換 / 實物履約撥出明細資料查詢交易】

肆、作業內容 ( 續 )

櫃檯證券議價附條件買賣撥轉通知 (225)

OTC已傳送成交資料

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轉出方參加人 轉入方參加人

自營商間

225預撥、 235 撥轉交易 ( 交易類別 1)自營商 自營商

自營商與經紀商客戶間 自營商 經紀商

自營商與保管機構客戶間一段式

自營商 保管機構

自營商與保管機構客戶間二段式 自營商 經紀商 保管機構

235 撥轉交易 ( 交易類別1)

235 撥轉交易 ( 交易類別1)

235 撥轉交易 ( 交易類別5)附條件買賣餘額撥轉

註：原業務處理手冊僅定義自營商或客戶申辦議價附條件買賣撥轉。

一、交割方式 ( 三 ) 附條件交易新承作

肆、作業內容 ( 續 )

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轉出方參加人 轉入方參加人

自營商間

225預撥、 235 撥轉交易 ( 交易類別 2)

自營商 自營商

自營商與經紀商客戶間 經紀商 自營商

自營商與保管機構客戶間一段式

保管機構 自營商

自營商與保管機構客戶間二段式 保管機構 經紀商 自營商

235 撥轉交易 ( 交易類別2)

235 撥轉交易 ( 交易類別 5)235 撥轉交易 ( 交易類別 2)附條件買賣餘額撥轉

一、交割方式 ( 四 ) 附條件交易到期、提解

肆、作業內容 ( 續 )

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( 一 ) 買賣斷交易 (CBOS) 1.轉出方查詢 OTC傳輸資料 (237交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

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( 一 ) 買賣斷交易 (CBOS) 2. 轉入方查詢 OTC傳輸資料 (236交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-14

肆、作業內容 ( 續 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

1. 【 賣 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 2. 【 買 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 3. 【 證 券 代 號 】： XXXXXX 4.【 交 易 數 額 】： 9999999999999 5. 【 單 據 編 號 】： XXXXXX 6. 【 成 交 日 期 】： XXXXXXX 7. 【 原成交日期 】： XXXXXXX 8. 【 交 易 類 別 】： X 9. 【 主 管 密 碼 】： ******** 〈 交易類別 〉 0-買賣斷、資產交換、結構型商品實物履約

及議約型權證實物履約 1-附條件賣出 2-附條件賣還 5-附條件撥轉 〈原交易日期〉於賣還時輸入 〈 成交日期 〉於交易類別 0 時輸入

【作業訊息】：

( 一 ) 買賣斷交易 (CBOS) 3. 櫃檯證券議價買賣 / 資產交換 / 實物履約撥轉－(235)

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( 一 ) 買賣斷交易 (CBOS) 4.轉出方查詢轉帳明細資料 (237交易 )

肆、作業內容 ( 續 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

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( 一 ) 買賣斷交易 (CBOS) 5.轉入方查詢轉帳明細資料 (236交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

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( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 1.轉出方查詢 OTC傳輸資料 (237交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

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( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 2.轉入方查詢 OTC傳輸資料 (236交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

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1. 【 賣 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 2. 【 買 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 3. 【 證 券 代 號 】： XXXXXX 4.【 交 易 數 額 】： 9999999999999 5. 【 單 據 編 號 】： XXXXXX 6. 【 原交易日期 】： XXXXXXX 7. 【 交 易 類 別 】： X 8. 【 功 能 類 別 】： X 9. 【 主 管 密 碼 】： ******** 〈 交易類別 〉 1-附條件賣出 2-附條件賣還 〈 功能類別 〉 0-申請 1-撤銷 〈原交易日期 〉 於賣還時輸入

【作業訊息】：

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 3.櫃檯證券議價附條件撥轉通知－ (225)

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

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1. 【 賣 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 2. 【 買 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 3. 【 證 券 代 號 】： XXXXXX 4.【 交 易 數 額 】： 9999999999999 5. 【 單 據 編 號 】： XXXXXX 6. 【 成 交 日 期 】： XXXXXXX 7. 【 原成交日期 】： XXXXXXX 8. 【 交 易 類 別 】： X 9. 【 主 管 密 碼 】： ******** 〈 交易類別 〉 0-買賣斷、資產交換、結構型商品實物履約

及議約型權證實物履約 1-附條件賣出 2-附條件賣還 5-附條件撥轉 〈原交易日期〉於賣還時輸入 〈 成交日期 〉於交易類別 0 時輸入

【作業訊息】：

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 4.櫃檯證券議價買賣 / 資產交換 / 實物履約撥轉－(235)

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-21

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 5.轉出方查詢轉帳明細資料 (237交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-22

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 6.轉入方查詢轉帳明細資料 (236交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-23

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 7.轉出方查詢未買回資料 (239交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-24

( 二 ) 附條件交易 (CBRP)新承作 8.轉入方查詢未賣回資料 (238交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-25

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 1.轉出方查詢 OTC傳輸資料 (237交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-26

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 2.轉入方查詢 OTC傳輸資料 (236交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-27

1. 【 賣 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 2. 【 買 方 帳 號 】： XXXXXXXXXXX 3. 【 證 券 代 號 】： XXXXXX 4.【 交 易 數 額 】： 9999999999999 5. 【 單 據 編 號 】： XXXXXX 6. 【 成 交 日 期 】： XXXXXXX 7. 【 原成交日期 】： XXXXXXX 8. 【 交 易 類 別 】： X 9. 【 主 管 密 碼 】： ******** 〈 交易類別 〉 0-買賣斷、資產交換、結構型商品實物履約

及議約型權證實物履約 1-附條件賣出 2-附條件賣還 5-附條件撥轉 〈原交易日期〉於賣還時輸入 〈 成交日期 〉於交易類別 0 時輸入

【作業訊息】：

二、交割轉帳及查詢交易說明 ( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 3.櫃檯證券議價買賣 / 資產交換 / 實物履約撥轉－(235)

肆、作業內容 ( 續 )

3-28

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 4.轉出方查詢轉帳明細資料 (237交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-29

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 5.轉入方查詢轉帳明細資料 (236交易 )

三、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-30

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 6.轉出方查詢已賣回資料 (238交易 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

肆、作業內容 ( 續 )

3-31

( 三 ) 附條件交易 (CBRP)到期、提解 7.轉入方查詢已買回資料 (239交易 )

肆、作業內容 ( 續 )

二、交割轉帳及查詢交易說明

3-32

撥券作業完成後辦理登摺，登摺摘要內容：匯出方交易類別 1 --> 附買回賣出 交易類別 2 --> 附賣回賣回　交易類別 0 、 5--> 議價買賣撥轉

匯入方交易類別 1 --> 附賣回買進交易類別 2 --> 附買回買回 交易類別 0 、 5--> 議價買賣撥轉

三、登摺作業

肆、作業內容 ( 續 )

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項目 轉出方參加人 轉入方參加人保存年限

傳票 證券議價買賣劃撥轉帳憑單 -代傳票 (225交易或 235交易 )

匯撥轉帳交易明細資料查詢單(代傳票 ) (167交易 ) 15年

查詢單

議價買賣交易 / 資產交換 / 實物履約轉撥情形查詢單－轉出(237)

議價買賣交易 / 資產交換 / 實物履約轉撥情形查詢單－轉入

(236)至少 1年

證券附條件賣出資料查詢單 (239交易 -1.未買回 )

證券附條件買進資料查詢單 (238交易 -1.未賣回 )

自訂保存年限

證券附條件買進資料查詢單 (238交易 -2.已賣回 )

證券附條件賣出資料查詢單 (239交易 -2.已買回 )

自訂保存年限

帳冊報表

存券交易異動表或日結單 (165交易 )

存券交易異動表或日結單 (165交易 ) 15年

交易明細表 (ST01) 交易明細表 (ST01) 15年

註：當日傳票、查詢單及次ㄧ營業日之交易明細表或其報表檔案與日結單覆核

四、核帳作業

肆、作業內容 ( 續 )

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伍、注意事項

如遇附條件到期日超過該標的下市 ( 櫃 ) 日期，無法辦理買回交割時，請與櫃檯中心債券部連絡，本公司將配合櫃檯中心協助辦理撥轉事宜。

自營商承作轉 ( 交 ) 換公司債附條件交易時，應注意發行人提前收回或終止櫃檯買賣等訊息，得以下列方式查詢，俾利辦理相關控管：進入公開資訊觀測站 ( 新版 )/債券 / 公告 / 債券訊息市場

公告查詢相關訊息請至集保結算所 SMART系統，電子佈告欄 (100交易 )-訊

息代號： 2.特定訊息，查詢或收取相關終止上市、櫃訊息

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伍、注意事項 ( 續 )

保管銀行客戶如更換保管機構如帳上有未到期附條件餘額部位，請操作「櫃檯證券議價買賣 / 資產交換 / 實物履約撥轉」交易 ( 代號 235)，輸入交易類別： 5 ，將餘額部位撥轉至往來證券商帳戶

保管機構應向往來證券商申請辦理買賣交割帳戶之保管銀行帳號變更，由證券商操作「保管機構往來登記變更」交易 ( 代號 157)，俾利後續交割轉帳作業

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總機代表號 ： (02)27195805

主辦單位：業務部

作 業 項 目 分機號碼轉 ( 交 ) 換公司債議價買賣帳簿劃撥作業 367 、 159

資訊作業部 資訊服務組 ： (02)3789-7555

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