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Estados Financieros
SANTA MARIA INTERNACIONAL S.A.
Santiago, Chile08 de junio de 2017 y 2016
1.00 IDENTIFICACIÓN
1.01 Razón Social
1.02 RUT Sociedad
día mes año1.03 Fecha de inicio
día mes año1.04 Fecha de cierre
1.05 Tipo de moneda
1.06 Tipo de Estados Financieros
1.07 Expresión de cifras
FECU - IFRS
Santa María Internacional S.A.
96.719.370-4
01 / 01 / 2017
08 / 06 / 2017
SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
P
I
Miles de Pesos (M$)
Estados Financieros
SANTA MARIA INTERNACIONAL S.A.
08 de junio de 2017 y 2016
2.01 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAACTIVOS
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
N° deNota 08/06/2017 31/12/2016
EJERCICIOACTUAL
M$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO (2)
M$
11.11.010 4 1.487.039 1.485.724 -11.11.020 - - -11.11.030 - - -11.11.040 - - -11.11.050 - - -11.11.060 - - -11.11.070 - - -11.11.080 - - -11.11.090 - - -11.11.100 525 - -11.11.110 1.425 29.013 -11.11.120 - - -11.11.130 1.488.989 1.514.737 -11.11.200 - - -
11.11.000 1.488.989 1.514.737 -
12.11.010 - - -12.11.020 - - -12.11.030 - - -12.11.040 - - -12.11.050 - - -12.11.060 - - -12.11.070 - - -12.11.080 - - -12.11.090 - - -12.11.100 - - -12.11.110 - - -12.11.120 - - -12.11.130 - - -12.11.140 - - -12.11.150 - - -12.11.160 - - -
12.11.000 - - -
10.11.000 1.488.989 1.514.737 -TOTAL ACTIVOS
Encaje
Activos no corrientes y grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
Otros activos financierosDeudores comerciales y otras cuentas por cobrar, NetoCuentas por cobrar a entidades relacionadasInventarios
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Neto.
Otros activos, no corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
Subtotal activos corrientes
Activos financieros disponibles para la venta
Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
Activos de coberturasActivos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantíaPagos anticipadosCuentas por cobrar por impuestos corrientes
Otros activos financieros
Otros activos corrientes
Cuentas por cobrar a entidades relacionadasInversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación
Activos intangibles, Neto
Activos por impuestos diferidosPropiedades de inversiónPropiedades, planta y equipo, Neto
Efectivo de utilización restringida o afectados en garantíaPagos anticipadosActivos de cobertura
ESTADOS FINANCIEROS
Efectivo y equivalentes al efectivo
ACTIVOS
Razón social:RUT :
Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía
ACTIVOS CORRIENTES
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultadosActivos financieros disponibles para la venta
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
- 1 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
N° deNota 08/06/2017 31/12/2016
EJERCICIOACTUAL
M$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO (2)
M$
21.11.010 - - -21.11.020 - - -21.11.030 - - -21.11.040 694 1.582 -21.11.050 - - -21.11.060 - - -21.11.070 - - -21.11.080 - - -21.11.090 - - -21.11.100 - - -21.11.110 - - -21.11.120 - - -21.11.130 694 1.582 -21.11.200 - - -
21.11.000 694 1.582 -
22.11.010 - - -22.11.020 - - -22.11.030 - - -22.11.040 - - -22.11.050 - - -22.11.060 - - -22.11.070 6 4.547 - -22.11.080 - - -22.11.090 - - -22.11.100 - - -22.11.110 - - -
22.11.000 4.547 - -
23.11.010 8 1.431.708 1.431.708 -23.11.020 - - -23.11.030 - - -23.11.040 8 52.040 81.447 -23.11.000 1.483.748 1.513.155 -
24.11.000 - - -
25.11.000 1.483.748 1.513.155 -
20.11.000 1.488.989 1.514.737 -
ESTADOS FINANCIEROS
Razón social :RUT :
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAPASIVOS Y PATRIMONIO
Otros pasivos financieros
Cuentas por pagar por impuestos corrientesOtros pasivos corrientesIngresos diferidosObligación por beneficios post empleoPasivos de cobertura
PASIVOS NO CORRIENTESPréstamos que devengan intereses
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadasProvisiones
Acciones propias en cartera
Préstamos recibidos que no generan interesesOtros pasivos financieros
PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS YPATRIMONIO NETO
Pasivos acumulados (o devengados)
Préstamos que devengan interesesPréstamos Recibidos que no Generan Intereses
Subtotal pasivos corrientes
Otros pasivos no corrientesIngresos diferidos
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadasProvisionesPasivos por impuestos diferidos
Pasivos incluidos en grupos de desapropiación mantenidos para la venta
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
Obligación por beneficios post empleoPasivos de cobertura
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
PATRIMONIO NETOCapital emitido
Otras reservasResultados retenidos (ganancias o pérdidas acumuladas)Total patrimonio atribuible a los accionistas
Participación minoritaria
TOTAL PATRIMONIO NETO
- 2 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
01/01/2017 01/01/2016 01/04/2017 01/04/201608/06/2017 30/06/2016 08/06/2017 30/06/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
TRIMESTREACTUAL
M$
TRIMESTREANTERIOR
M$31.11.010 - - - -31.11.020 - - - -31.11.030 - - - -31.11.040 - - - -31.11.050 - - - -31.11.060 - - - -31.11.070 - - - -31.11.080 - - - -31.11.090 (5.801) (3.017) (661) (1.508)31.11.100
- - - -
31.11.110 - - - -31.11.120
- - - -
31.11.130 - - - -31.11.140 2.822 598 1.875 56231.11.150 - - - -31.11.160
- - - -31.11.170
- - - -
31.11.180 9 5.708 (108.667) 119.700 (31.584)31.11.190 - - - -31.11.200 - - - -31.11.210 - - - -31.11.220 2.729 (111.086) 120.914 (32.530)31.11.230 6 (32.136) 25.959 (62.506) 8.09731.11.310 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)31.11.320 - - - -31.11.300 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
32.11.110 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
32.11.120 - - - -32.11.100 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
32.12.110 - - - -32.12.120 (3,45) (9,99) 6,86 (2,87)32.12.100 (3,45) (9,99) 6,86 (2,87)
32.12.210 - - - -32.12.220 - - - -32.12.200 - - - -
Ganancias (Pérdidas) Básicas por Acción de Operaciones DescontinuadasGanancias (Pérdidas) Básicas por Acción de Operaciones Continuadas
Ganancias (Pérdidas) Diluidas por AcciónGanancias (Pérdidas) Diluidas por Acción de Operaciones Continuas
Acciones comunes diluidas:Ganancias (Pérdidas) Diluidas por Acción de Operaciones Descontinuadas
Otros ingresos distintos de los de operación
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias
Ganancia (pérdida) de operaciones descontinuadas, neta de impuestoGanancia (pérdida)
Ganancia (pérdida)
Acciones comunes:
Santa María Internacional S.A.
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el método de laparticipaciónParticipación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizadas por el método dela participación
Ganancia (pérdida) atribuible a tenedores de instrumentos de participación en el patrimonio neto de lacontroladora y participación minoritaria
Otros gastos distintos de los de operación (menos)Ganancia (Pérdida) antes de Impuesto
GANANCIA (PÉRDIDA) POR ACCIÓN
Ganancia (pérdida) atribuible a los tenedores de instrumentos de participación en elpatrimonio neto de la controladora
Ganancia (pérdida) de actividades continuadas después de impuesto
Ganancia (pérdida) atribuible a participación minoritaria
Ganancias (Pérdidas) Básicas por Acción
96.719.370-4
Costos financieros (menos)
Resultados por unidades de reajuste
Ingreso (pérdida) procedente de inversionesPlusvalía negativa inmediatemente reconocida (menos)
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles para la venta
RUT :
Depreciación y amortización (menos)Pérdidas por deterioro (Reversiones) neto (menos)
Diferencias de cambio
Investigación y desarrollo (menos)Costos de reestructuración (menos)
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no mantenidos para laventa
2.02 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Ganancia (pérdida) sobre instrumentos financieros designados como coberturas de flujode efectivo
A) ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Rentabilidad del Encaje
Otros gastos varios de operación (menos)
Ingresos ordinarios
Razón social :
Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos)Gastos de personal (menos)
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES N° deNota
- 3 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
01/01/2017 01/01/2016 01/04/2017 01/04/201608/06/2017 30/06/2016 08/06/2017 30/06/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
TRIMESTREACTUAL
M$
TRIMESTREANTERIOR
M$33.10.000 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
33.20.010 - - - -33.20.020 - - - -33.20.030 - - - -33.20.040 - - - -33.20.050 - - - -33.20.060 - - - -33.20.070 - - - -33.20.080 - - - -33.20.090
- - - -33.20.000 - - - -33.30.000 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
34.10.010 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)34.10.020 - - - -34.10.000 (29.407) (85.127) 58.408 (24.433)
N° deNota
96.719.370-4
Ganancias (pérdidas) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones
Santa María Internacional S.A.Razón social :RUT :
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
Ajustes por conversión
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo oabono en el patrimonion neto
Otros ajustes al patrimonio neto
Ajustes de coligadas
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Ganancia (Pérdida)
Revalorizaciones de propiedades, plantas y equiposActivos financieros disponibles para la ventaCobertura de flujo de cajaVariaciones de valor razonable de otros activos
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuible a los accionistas de la Adm.Resultado de ingresos y gastos integrales atribuible a participaciones minoritariasTotal resultado de ingresos y gastos integrales
Resultado de ingresos y gastos integrales del ejercicio atribuibles a:
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
B) ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
Total resultado de ingresos y gastos integrales
- 4 -
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- -50.20.280 - -50.20.000 - -
50.30.010 - -50.30.020 - -50.30.030 - -50.30.040 - -50.30.050 - -50.30.060 - -50.30.070 - -50.30.080 - -50.30.090 - -50.30.100 - -50.30.110 - -50.30.120 - -50.30.130 - -50.30.140 - -50.30.150 - -50.30.160 - -50.30.000 - -50.40.000 (4.393) (163.802)50.50.000 5.708 (65.248)50.60.000 - -50.70.000 1.485.724 1.700.00650.00.000 4 1.487.039 1.470.956
Pagos para adquirir activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidos para la venta y operacionesdiscontinuadasOtros desembolsos de inversión
Flujos de efectivo de (utilizados en) operacionesIngresos por comisiones
Préstamos a entidades no relacionadasPagos para adquirir otros activos financieros
Pagos a proveedoresPrimas pagadas
Pagos por dividendos clasificados como de operacionesImportes recibidos por intereses clasificados como de operaciónPagos por intereses clasificados como de operacionesImportes recibidos por impuestos a las ganancias devueltos
Importes recibidos por dividendos clasificados como de operaciónFlujos de efectivo de (utilizados en) otras actividades de operación
Flujos de efectivo de (utilizados en) operaciones
Pagos por impuestos a las ganancias
2.04 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Otros pagos de operaciones
Remuneraciones pagadasPagos por desembolsos por reestructuraciónPagos recibidos por impuesto sobre el valor agregadoPagos remitidos por impuesto sobre el valor agregado
Razón social :RUT :
Otros cobros de operaciones
N° deNota
Otras entradas procedentes de otras actividades de operaciónOtras salidas procedentes de otras actividades de operación
Importes recibidos por desapropiación de coligadas
Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operaciónFlujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de operación
Importes recibidos por desapropiación de propiedades, planta y equipoFlujos de efectivo de (utilizados en) actividades de inversión
Importes recibidos por desapropiación de negocios conjuntos no consolidados proporcionalmenteImportes recibidos por desapropiación de otros activos financieros
Importes recibidos por ventas de cuotas del EncajeImportes recibidos por desapropiación de activos intangiblesImportes recibidos por desapropiación de propiedades de inversiónImportes recibidos por desapropiación de filiales, neto del efectivo desapropiado
Importes recibidos por desapropiación de negocios conjuntos consolidados proporcionalmente, neto del efectivodesapropiado
Pagos para adquirir propiedades de inversiónIncorporación de propiedad, planta y equipo
Importes recibidos por desapropiación de activos no corrientes mantenidos para la venta y operacionesdiscontinuadasImportes recibidos por desapropiación de otros activosReembolso de anticipos de préstamos de efectivo y préstamos recibidosOtros flujos de efectivo generados por actividades de inversiónOtros flujos de efectivo utilizados en actividades de inversiónImportes recibidos por dividendos clasificados como de inversiónImportes recibidos por intereses recibidos clasificados como de inversión
Pagos para adquirir negocios conjuntos, neto del efectivo adquiridoPréstamos a empresas relacionadas
Pagos para adquirir cuotas EncajePagos para adquirir activos intangiblesPagos para adquirir filialesPagos para adquirir coligadas
Pagos de otros pasivos financieros
Pagos por dividendos a participaciones minoritarias
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversión
Adquisición de acciones propias
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiamiento
Préstamos de entidades relacionadas
Importes recibidos por emisión de instrumentos de patrimonio netoImportes recibidos por emisión de acciones propias en carteraObtención de préstamosImportes recibidos por emisión de otros pasivos financieros
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
Efectivo y equivalentes al efectivo, presentados en el estado de flujos de efectivo, saldo final
Efectos de las variaciones en las tasas de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiamientoIncremento (decremento) neto en efectivo y equivalentes al efectivo
Efecto de los cambios del alcance de la consolidación en efectivo y equivalentes al efectivoEfectivo y equivalentes al efectivo, presentados en el estado de flujos de efectivo, saldo inicial
Pagos de préstamos
Pagos de pasivos por arrendamientos financieros
Pagos de dividendos por la entidad que informaOtros flujos de efectivo generados por actividades de financiamientoOtros flujos de efectivo utilizados en actividades de financiamiento
Ingresos por otras fuentes de financiamiento
Pagos de préstamos a entidades relacionadasPagos por intereses clasificados como financieros
- 7 -
Nombre AFP Santa María Internacional S.A. RUT 96.719.370-4Fecha de la Información: 08 de junio de 2017
## 90.10.010 Razón social de la Administradora## 90.10.020 Fecha a la que corresponde la información (día-mes-año)## 90.10.030 Número de autorización que autoriza su existencia## 90.10.040 Fecha de la Resolución que autoriza su existencia## 90.10.050 RUT## 90.10.060 Teléfono## 90.10.070 Domicilio legal## 90.10.080 Casilla## 90.10.090 Ciudad## 90.10.100 Región## 90.10.110 Domicilio Administrativo## 90.10.120 Ciudad## 90.10.130 Región## 90.10.140 Fax## 90.10.150 Página WEB
RUT## 90.20.010 Representante legal 7.888.681-1## 90.20.020 Gerente general 7.888.681-1## 90.20.030 Presidente 8.985.930-1## 90.20.040 Vicepresidente 6.401.687-3## 90.20.050 Director 7.048.063-8## 90.20.060 Director 8.155.629-6## 90.20.070 Director 21.614.657-3## 90.20.080 Director 10.931.888-4## 90.20.090 Director 10.204.654-4## 90.20.100 Director## 90.20.110 Director## 90.20.120 Director## 90.20.130 Director## 90.20.140 Director## 90.20.150 Director## 90.20.160 Director## 90.20.170 Director## 90.20.180 Director
Accionista (Nombre) RUT N° de Acciones Porcentaje## 90.30.010 AFP Capital S.A. 98.000.000-1 8.520.187 100%## 90.30.020## 90.30.030## 90.30.040## 90.30.050## 90.30.060## 90.30.070## 90.30.080## 90.30.090## 90.30.100## 90.30.110## 90.30.120
90.40.000Datos
## 90.40.010 Total accionistas 1## 90.40.020 Número de trabajadores## 90.40.030 Número de vendedores## 90.40.040 Compañía de seguros
RUT## 90.40.040.010## 90.40.040.020## 90.40.040.030## 90.40.040.040## 90.40.040.050## 90.40.040.060## 90.40.040.070## 90.40.040.080## 90.40.040.090## 90.40.040.100
24 de noviembre de 1994
SantiagoMetropolitana
Metropolitana
Datos
María Marta de Aguirre RamírezRenzo Vercelli BaladrónAndrés Errázuriz Ruiz - Tagle
Jorge Jorquera CrisostoJorge Jorquera CrisostoFrancisco Murillo QuirogaLeonel Casueva MarínEduardo Valencia SepúlvedaJoaquín del Real Larraín
96.719.370-4600 6600 900 - 02 291 54 150Av. Apoquindo 4820 - Las Condes
Av. Apoquindo 4820 - Las Condes
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSIV) INFORMACION GENERAL, ADMINISTRACION Y PROPIEDAD
90.10.000 Identificación
Otra información
Nombre
Santiago
Santa María Internacional S.A.08/06/2017N° E-101-94
90.20.000
90.30.000
Nombre
Propiedad
Administración
- 8 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO (2)
M$
11.11.010 1.487.039 1.485.724 -11.11.010.010 - - -11.11.010.020 8.041 5.177 -11.11.010.021 8.041 5.177 -11.11.010.022 - - -11.11.010.023 - - -11.11.010.024 - - -11.11.010.030 1.478.998 1.480.547 -
11.11.020 - - -11.11.020.010 - - -11.11.020.020 - - -11.11.020.030 - - -11.11.020.040 - - -
11.11.030 - - -11.11.030.010 - - -11.11.030.020 - - -11.11.030.030 - - -11.11.030.040 - - -12.11.020 - - -12.11.020.010 - - -12.11.020.020 - - -12.11.020.030 - - -12.11.020.040 - - -
12.11.010 - - -12.11.010.010 - - -12.11.010.020 - - -12.11.010.030 - - -12.11.010.040 - - -12.11.010.050 - - -
11.11.040 - - -11.11.040.010 - - -11.11.040.020 - - -12.11.030 - - -
11.11.050 - - -11.11.050.010 - - -11.11.050.020 - - -11.11.050.030 - - -11.11.050.040 - - -11.11.050.050 - - -11.11.050.060 - - -12.11.040 - - -12.11.040.010 - - -12.11.040.020 - - -12.11.040.030 - - -Otras cuentas por cobrar, neto
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda
Deudores comerciales, netoCuentas por cobrar a las compañías de seguros
Cuentas por cobrar a las compañías de segurosCuentas por cobrar al EstadoOtras cuentas por cobrar, neto
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente
Activos financieros mantenidos al vencimientoOtros activos financieros
Otros activos financierosClases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSV) CLASES DE ACTIVOS
Clases de otros activos financierosOtros activos financieros
Encaje Fondo de Pensiones Tipo BEncaje Fondo de Pensiones Tipo CEncaje Fondo de Pensiones Tipo DEncaje Fondo de Pensiones Tipo E
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deudaActivos financieros disponibles para la venta, otros corrientes
EncajeEncaje Fondo de Pensiones Tipo A
Activos financieros disponibles para la ventaActivos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonioActivos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, fondos mutuosActivos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de deudaActivos financieros a valor razonable con cambios en resultados, otros
Clases de activos financieros disponibles para la venta
Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos
Banco pago de beneficiosBanco Recaudación
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultadosActivos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de patrimonio
Razón social :RUT :
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
Activos financieros disponibles para la ventaActivos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio
Activos financieros disponibles para la venta, otrosClases de Encaje
Banco pago retiro de ahorro voluntarios y de ahorro de indemnizaciónOtro efectivo y equivalentes al efectivo
Clases de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
Clases de activosClases de efectivo y equivalentes al efectivoEfectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo en cajaSaldos en bancosBancos de uso general
Deudores comerciales, netoComisiones por cobrarCuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones
- 9 -
Continuación clases de activo
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO (2)
M$
11.11.050.001 - - -11.11.050.011 - - -11.11.050.021 - - -11.11.050.031 - - -11.11.050.041 - - -11.11.050.051 - - -11.11.050.061 - - -12.11.040.001 - - -12.11.040.011 - - -12.11.040.021 - - -12.11.040.031 - - -
11.11.050.002 - - -11.11.050.012 - - -11.11.050.022 - - -11.11.050.032 - - -11.11.050.042 - - -11.11.050.052 - - -11.11.050.062 - - -12.11.040.002 - - -12.11.040.012 - - -12.11.040.022 - - -12.11.040.032 - - -
11.11.060 - - -11.11.060.010 - - -11.11.060.020
- - -12.11.050 - - -12.11.050.010 - - -12.11.050.020
- - -
11.11.070 - - -11.11.070.010 - - -11.11.070.020 - - -
12.10.010 - - -12.11.060 - - -12.11.070 - - -
12.11.080 - - -12.11.080.010 - - -12.11.080.020 - - -12.11.080.030 - - -12.11.080.040 - - -12.11.080.040.010 - - -12.11.080.040.020 - - -12.11.080.040.030 - - -12.11.080.040.040 - - -
12.11.080.001 - - -12.11.080.011 - - -12.11.080.031 - - -12.11.080.041 - - -12.11.080.041.011 - - -12.11.080.041.021 - - -12.11.080.041.031 - - -12.11.080.041.041 - - -
12.11.080.002 - - -12.11.080.012 - - -12.11.080.032 - - -12.11.080.042 - - -12.11.080.042.012 - - -12.11.080.042.022 - - -12.11.080.042.032 - - -12.11.080.042.042 - - -
12.11.090 - - -12.11.090.010 - - -12.11.090.020 - - -12.11.090.030 - - -12.11.090.040 - - -12.11.090.050 - - -12.11.090.060 - - -12.11.090.070 - - -12.11.090.080 - - -12.11.090.090 - - -
Mejoras de bienes arrendados, netoOtras propiedades, planta y equipo, neto
Instalaciones fijas y accesorios, netoVehículos de motor, neto
Amortización acumulada y deterioro del valor, patentes, marcas registradas y otros derechosAmortización acumulada y deterioro de valor, programas informáticosAmortización acumulada y deterioro del valor, otros activos intangibles identificables
Clases de propiedades, planta y equipo, netoPropiedades, planta y equipo, neto
Construcción en curso, netoTerrenos, netoEdificios, netoPlanta y equipo, netoEquipamiento de tecnologías de la información, neto
Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles identificablesAmortización acumulada y deterioro del valor, costos de desarrollo
Plusvalía adquirida, brutoActivos intangibles identificables, bruto
Costos de desarrollo, brutoPatentes, marcas registradas y otros derechos, brutoProgramas informáticos, brutoOtros activos intangibles identificables, bruto
Clases de amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangiblesAmortización acumulada y deterioro del valor, activos intangiblesAmortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles de vida finitaDeterioro de valor acumulado, plusvalía adquirida
Activos intangibles de vida indefinida, neto
Otros inventariosClases de inversiones contabilizadas por el método de la participación
Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participaciónOtras inversiones contabilizadas por el método de la participaciónClases de activos intangibles, neto, vida finita y vida indefinidaActivos intangibles, neto
Activos intangibles de vida finita, bruto
Costos de desarrollo, netoPatentes, marcas registradas y otros derechos, netoProgramas informáticos, netoOtros activos intangibles identificables, neto
Plusvalía adquirida, netoActivos intangibles identificables, neto
Clases de activos intangibles, brutoActivos intangibles, bruto
Clases de cuentas por cobrar a entidades relacionadasCuentas por cobrar a entidades relacionadas
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la AdministradoraCuentas por cobrar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora
Cuentas por cobrar a entidades relacionada que no corresponden al giro de la Administradora
InventariosClases de inventarios
Mercaderías
Activos intangibles de vida finita, neto
Cuentas por cobrar a las compañías de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSV) CLASES DE ACTIVOS
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrarDeudores comerciales y otras cuentas por cobrar, brutoDeudores comerciales, brutoComisiones por cobrar, brutoCuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, bruto
Cuentas por cobrar al Estado, brutoOtras cuentas por cobrar, brutoDeudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto
Inversiones contabilizadas por el método de la participación
Cuentas por cobrar a las compañías de seguros, bruto
Razón social :RUT :
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, deterioro por cuentas de dudoso cobro
Deudores comerciales, brutoCuentas por cobrar a las compañías de seguros, brutoOtras cuentas por cobrar, brutoClases de deterioro debido a deudores comerciales y otras cuentas por cobrarDeterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrarDeudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobroComisiones por cobrar, deterioro por comisiones por cobrar de dudoso cobro
Cuentas por cobrar a entidades relacionadasCuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora
Cuentas por cobrar al Estado, deterioro por cuentas de dudosos cobroOtras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobroDeterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrarDeudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobroCuentas por cobrar a las compañías de seguros, Deterioro por cuentas de dudoso cobroOtras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro
- 10 -
Continuación clases de activo
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO (2)
M$
12.11.090.001 - - -12.11.090.011 - - -12.11.090.021 - - -12.11.090.031 - - -12.11.090.041 - - -12.11.090.051 - - -12.11.090.061 - - -12.11.090.071 - - -12.11.090.081 - - -12.11.090.091 - - -
12.11.090.002 - - -12.11.090.012 - - -12.11.090.022 - - -12.11.090.032 - - -12.11.090.042 - - -12.11.090.052 - - -12.11.090.062 - - -12.11.090.072 - - -12.11.090.082 - - -12.11.090.092 - - -
12.11.100 - - -12.11.100.010 - - -12.11.100.020 - - -
11.11.080 - - -11.11.080.010 - - -11.11.080.020 - - -11.11.080.030 - - -11.11.080.040 - - -11.11.080.050 - - -11.11.080.060 - - -11.11.080.070 - - -11.11.080.071 - - -11.11.080.072 - - -11.11.080.073 - - -11.11.080.080 - - -11.11.080.090 - - -11.11.080.100 - - -12.11.130 - - -12.11.130.010 - - -12.11.130.020 - - -12.11.130.030 - - -12.11.130.040 - - -12.11.130.050 - - -12.11.130.060 - - -12.11.130.070 - - -12.11.130.071 - - -12.11.130.072 - - -12.11.130.073 - - -12.11.130.080 - - -12.11.130.090 - - -12.11.130.100 - - -
12.10.020 1.425 29.013 -11.11.110 1.425 29.013 -12.11.110 - - -
11.11.090 - - -12.11.120 - - -
11.11.100 525 - -12.11.140 - - -
12.11.150 - - -
11.11.120 - - -11.11.120.010 - - -11.11.120.020 - - -11.11.120.030 - - -12.11.160 - - -12.11.160.010 - - -12.11.160.020 - - -12.11.160.030 - - -
11.11.200 - - -Clases de activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la ventaActivos no corrientes y grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadasOtros activos varios
Otros activos, no corrientesActivo por servicio de administración de activos financierosMetales preciosos, bienes y materias primas cotizadasOtros activos varios
Activos de cobertura, otros derivadosActivos de cobertura, no derivadosActivos de cobertura, micro-coberturaActivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable
Otros activos, corrientesActivo por servicio de administración de activos financieros
Activos por impuestos diferidosClases de activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantíaActivos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantíaActivos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantíaClases de pagos anticipadosPagos anticipadosPagos anticipadosClases de efectivo de utilización restringida o afectados en garantíaEfectivo de utilización restringida o afectados en garantíaClases de otros activos
Cuentas por cobrar por impuestos
Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivoActivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjeroActivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interésActivos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés
Activos por impuestos
Otros activos de coberturaClases de activos por impuestos
Activos de cobertura, derivados de moneda extranjeraActivos de cobertura, derivados crediticios
Activos de cobertura, derivados de tasa de interés
Activos de cobertura, otros derivadosActivos de cobertura, no derivados
Clases de propiedades de inversiónPropiedades de inversión, neto, modelo del costo
Propiedades de inversión, bruto, modelo del costoDepreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades de inversión, modelo del costo
Clases de activos de coberturaActivos de cobertura
Activos de cobertura, derivados de patrimonio netoActivos de cobertura, derivados de tasa de interésActivos de cobertura, derivados de moneda extranjeraActivos de cobertura, derivados crediticios
Activos de cobertura, micro-coberturaActivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonableActivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivoActivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjeroActivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interésActivos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interésOtros activos de cobertura
Activos de coberturaActivos de cobertura, derivados de patrimonio neto
Depreciación acumulada y deterioro de valor, mejoras de los bienes arrendadosDepreciación acumulada y deterioro del valor, otros
Otras propiedades, planta y equipo, brutoClases de depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo
Depreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades, planta y equipoDeterioro de valor acumulado, construcción en cursoDeterioro de valor acumulado, terrenosDepreciación acumulada y deterioro de valor, edificiosDepreciación acumulada y deterioro del valor, planta y equipoDepreciación acumulada y deterioro de valor, equipamiento de tecnologías de la informaciónDepreciación acumulada y deterioro de valor, instalaciones fijas y accesoriosDepreciación acumulada y deterioro de valor, vehículos de motor
Vehículos de motor, brutoInstalaciones fijas y accesorios, bruto
V) CLASES DE ACTIVOS
Razón social :
Mejoras de bienes arrendados, bruto
Clases de propiedades, planta y equipo, brutoPropiedades, planta y equipo, brutoConstrucción en curso, brutoTerrenos, brutoEdificios, brutoPlanta y equipo, brutoEquipamiento de tecnologías de la información, bruto
RUT :Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS
- 11 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO
(2)
21.11.010 - - -21.11.010.010 - - -21.11.010.020 - - -21.11.010.030 - - -21.11.010.040 - - -21.11.010.050 - - -21.11.010.060 - - -21.11.010.070 - - -21.11.010.080 - - -22.11.010 - - -22.11.010.010 - - -22.11.010.020 - - -22.11.010.030 - - -22.11.010.040 - - -22.11.010.050 - - -22.11.010.060 - - -22.11.010.070 - - -22.11.010.080 - - -
21.11.020 - - -22.11.020 - - -
21.11.030 - - -22.11.030 - - -
21.11.040 694 1.582 -21.11.040.010 694 1.582 -21.11.040.020 - - -21.11.040.030 - - -21.11.040.040 - - -21.11.040.050 - - -21.11.040.060 - - -21.11.040.070 - - -21.11.040.080 - - -21.11.040.090 - - -21.11.040.100 - - -21.11.040.110 - - -22.11.040 - - -22.11.040.010 - - -22.11.040.020 - - -22.11.040.030 - - -22.11.040.040 - - -
21.11.050 - - -21.11.050.010 - - -21.11.050.020 - - -22.11.050 - - -22.11.050.010 - - -22.11.050.020 - - -
Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la AdministradoraCuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora
Obligaciones no garantizadasObligaciones garantizadasPréstamos convertibleCapital emitido, acciones clasificadas como pasivos
Devolución a empleadores y afiliados por pagos en excesoCuentas por pagar a las compañías de seguros
Otros pasivos financierosClases de acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVI) CLASES DE PASIVOS
Clases de pasivosClases de préstamos que acumulan (devengan) interesesPréstamos que devengan intereses
Préstamos bancarios
Razón social :
Cuentas por pagar a los Fondos de PensionesCuentas por pagar al Fondo Nacional de Salud
Capital emitido, acciones clasificadas como pasivosArrendamiento financieroSobregiro bancarioOtros préstamos
Clases de préstamos sin interesesPréstamos recibidos que no generan intereses
Recaudación por aclarar
Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora
Pasivos de arrendamientos
Otras cuentas por pagar
Cuentas por pagar a otras AFPRetención a pensionados
Clases de cuentas por pagar a entidades relacionadasCuentas por pagar a entidades relacionadas
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
Pasivos de arrendamientos
Cuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagarAcreedores comercialesCuentas por pagar a las compañías de seguros
Otras cuentas por pagar
Préstamos recibidos que no generan intereses
Pensiones por pagar
Clases de otros pasivos financierosOtros pasivos financieros
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagarAcreedores comerciales
Arrendamiento financieroSobregiro bancario
Préstamos bancariosObligaciones no garantizadasObligaciones garantizadasPréstamos convertible
Otros préstamosPréstamos que devengan intereses
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
RUT :
- 12 -
Continuación clases de Pasivo
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO
(2)
21.11.060 - - -21.11.060.010 - - -21.11.060.020 - - -21.11.060.030 - - -21.11.060.040 - - -21.11.060.050 - - -21.11.060.060 - - -21.11.060.070 - - -21.11.060.080 - - -22.11.060 - - -22.11.060.010 - - -22.11.060.020 - - -22.11.060.030 - - -22.11.060.040 - - -22.11.060.050 - - -22.11.060.060 - - -22.11.060.070 - - -
21.10.010 4.547 - -21.11.070 - - -21.11.070.010 - - -21.11.070.020 - - -22.11.070 4.547 - -
21.11.080 - - -21.11.080.010 - - -21.11.080.020 - - -22.11.080 - - -22.11.080.010 - - -22.11.080.020 - - -
21.11.090 - - -21.11.090.010 - - -21.11.090.020 - - -22.11.090 - - -22.11.090.010 - - -22.11.090.020 - - -
21.11.100 - - -22.11.100 - - -
21.11.110 - - -21.11.110.010 - - -21.11.110.020 - - -21.11.110.030 - - -21.11.110.040 - - -21.11.110.050 - - -21.11.110.060 - - -21.11.110.070 - - -21.11.110.070.010 - - -21.11.110.070.020 - - -21.11.110.070.030 - - -21.11.110.080 - - -21.11.110.090 - - -21.11.110.100 - - -22.11.110 - - -22.11.110.010 - - -22.11.110.020 - - -22.11.110.030 - - -22.11.110.040 - - -22.11.110.050 - - -22.11.110.060 - - -22.11.110.070 - - -22.11.110.070.010 - - -22.11.110.070.020 - - -22.11.110.070.030 - - -22.11.110.080 - - -22.11.110.090 - - -22.11.110.100 - - -
Provisiones
Provisión por contratos onerosos
Participación en utilidades y bonosOtras provisiones
Clases de otros pasivosOtros pasivos
Clases de pasivos por impuestos
Ingresos diferidosSubvenciones del gobierno
Clases de obligaciones por beneficios post empleo
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVI) CLASES DE PASIVOS
Clases de provisiones
Participación en utilidades y bonos
Provisión de reclamaciones legales
Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación
Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación
Provisión por siniestralidadProvisión por garantía
Provisión por garantíaProvisión por reestructuraciónProvisión de reclamaciones legales
Provisión por reestructuración
Provisiones, no corrienteOtras provisiones
Provisión por contratos onerosos
Otros pasivosPasivo por servicio de administración de activos financieros
Clases de ingresos diferidosOtros pasivos varios
Pasivos por impuestosCuentas por pagar por impuestos corrientes
Impuesto a la rentaOtros impuestos corrientes
Pasivos por impuestos diferidos
Pasivos de cobertura, cobertura de flujo de efectivo de riesgo de tasa de interésOtros pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonablePasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivoPasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el extranjero
Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés
Pasivos de cobertura, derivados de tasa de interésPasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera
Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio netoPasivos de cobertura, derivados de tasa de interés
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en operación en el extranjeroPasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés
Pasivos de cobertura, micro-cobertura
Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjeraPasivos de cobertura, derivados crediticiosPasivos de cobertura, otros derivadosPasivos de cobertura, no derivados
Razón social : Santa María Internacional S.A.RUT :
Pasivos de cobertura, no derivadosPasivos de cobertura, micro-cobertura
96.719.370-4
Pasivos de coberturaPasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto
Pasivos de cobertura, derivados crediticiosPasivos de cobertura, otros derivados
Pasivos de cobertura, cobertura de flujo de efectivo de riesgo de tasa de interésOtros pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonablePasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo
Obligación por beneficios post empleoObligación por beneficios post empleoClases de pasivos de cobertura
Otros ingresos diferidosIngresos diferidos
Subvenciones del gobiernoOtros ingresos diferidos
Pasivos de cobertura
Pasivo por servicio de administración de activos financierosOtros pasivos varios
- 13 -
Continuación clases de Pasivo
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO
(2)
21.11.120 - - -21.11.120.010 - - -21.11.120.020 - - -21.11.120.030 - - -21.11.120.040 - - -
21.11.200 - - -
Intereses por pagar
Clases de pasivos acumulados (o devengados)Pasivos acumulados (o devengados)
Gastos de personal acumulados (o devengados) y otras cantidades por pagar a los empleadosPasivos administrativos acumulados (o devengados)
Clases de pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
RUT :Razón social : Santa María Internacional S.A.
96.719.370-4
Pasivos incluidos en grupos en desapropiación, mantenidos para la venta
Otros pasivos acumulados (o devengados)
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVI) CLASES DE PASIVOS
- 14 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
08/06/2017 31/12/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
SALDO ALINICIO
(2)
23.11.010 1.431.708 1.431.708 -23.11.010.010 1.431.708 1.431.708 -23.11.010.010.010 1.431.708 1.431.708 -23.11.010.010.020 - - -23.11.010.020 - - -23.11.010.020.010 - - -23.11.010.020.020 - - -
23.11.020 - - -
23.11.030 - - -23.11.030.010 - - -23.11.030.020 - - -23.11.030.030 - - -23.11.030.040 - - -23.11.030.050 - - -23.11.030.060 - - -23.11.030.070 - - -23.11.030.080 - - -23.11.030.090 - - -23.11.030.100 - - -23.11.030.110 - - -23.11.030.120 - - -
23.11.040 52.040 81.447 -23.11.040.010 81.447 151.608 -23.11.040.020 - - -23.11.040.030 - - -23.11.040.040 (29.407) (70.161) -23.11.040.050 - - -
23.11.000 1.483.748 1.513.155 -
24.11.000 - - -
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVII) CLASES DE PATRIMONIO NETO
Clases de patrimonio netoClases de capital emitidoCapital pagado
Reservas de revaluaciónReservas de cobertura
Reservas de certificados de opciones para compra de acciones (warrants)
Patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz
Resultados retenidos (pérdidas acumuladas)
Clases de patrimonio neto atribuible a los accionistas de la matriz
Ingreso acumulado (gasto) relativo a activos no corrientes y grupos en desapropiación
Utilidades acumulados
Clases de participación minoritaria
Ganancia (pérdida)Dividendos provisorios
Participación minoritaria
Clases de resultados retenidos (pérdidas acumuladas)
Pérdidas acumuladas
Reservas futuros dividendos
Reservas por capital rescatado
Reservas de disponibles para la venta
Prima de emisión
Capital en accionesCapital en acciones, acciones ordinariasCapital en acciones, acciones preferentes
Reservas de opciones
Santa María Internacional S.A.96.719.370-4
Otras reservas varias
Prima de emisión, acciones ordinarias
Reservas de conversión
Prima de emisión, acciones preferentesClases de acciones propias en carteraAcciones propias en cartera
Razón social :RUT :
Clases de reservas
Reservas legales y estatutariasReservas para dividendos propuestos
Reservas de fusión
Otras reservas
- 15 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
01/01/2017 01/01/2016 01/04/2017 01/04/201608/06/2017 30/06/2016 08/06/2017 30/06/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
TRIMESTREACTUAL
M$
TRIMESTREANTERIOR
M$
31.11.010 - - - -31.11.010.010 - - - -31.11.010.020 - - - -31.11.010.020.010 - - - -31.11.010.020.020 - - - -31.11.010.020.030 - - - -31.11.010.020.040 - - - -31.11.010.020.050 - - - -31.11.010.020.060 - - - -31.11.010.020.070 - - - -31.11.010.020.080 - - - -31.11.010.020.090 - - - -31.11.010.020.100 - - - -
31.11.020 - - - -31.11.020.010 - - - -31.11.020.020 - - - -31.11.020.030 - - - -31.11.020.040 - - - -31.11.020.050 - - - -
31.11.030 - - - -31.11.030.010 - - - -31.11.030.020 - - - -
31.11.040 - - - -31.11.040.010 - - - -31.11.040.020 - - - -31.11.040.030 - - - -31.11.040.040 - - - -31.11.040.050 - - - -31.11.040.060 - - - -31.11.040.070 - - - -31.11.040.080 - - - -
31.11.130 - - - -31.11.130.010 - - - -31.11.130.010.010 - - - -31.11.130.010.020 - - - -31.11.130.010.030 - - - -31.11.130.010.040 - - - -31.11.130.010.050 - - - -31.11.130.010.060 - - - -31.11.130.010.070 - - - -31.11.130.020 - - - -31.11.130.030 - - - -31.11.130.040 - - - -31.11.130.050 - - - -31.11.130.060 - - - -
31.11.140 2.822 598 1.875 56231.11.140.010 - - - -31.11.140.020 - - - -31.11.140.030 2.822 598 1.875 56231.11.140.040 - - - -
31.11.120- - - -
31.11.120.010 - - - -31.11.120.020 - - - -31.11.120.030 - - - -31.11.120.040 - - - -31.11.120.050 - - - -
-31.11.050 - - - -31.11.050.010 - - - -31.11.050.020 - - - -
Depreciación y amortizaciónDepreciaciónAmortización
Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedades, planta y equipoGanancia (pérdida) por baja en cuentas de propiedad de inversiónGanancia (pérdida) por baja en cuentas de activos intangibles identificablesGanancia (pérdida) por baja en cuentas de inversiones en filiales, coligadas y negociosGanancia (pérdida) por baja en cuentas de otros activos no corrientes
Clases de depreciación y amortización
Intereses ganados sobre préstamos y depósitosDividendos provenientes de Inversiones para negociarGanancia (pérdida) en inversiones para negociarOtras ganancias (pérdidas) de inversiones
Clases de ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes y no mantenidos parala ventaGanancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no mantenidos para la venta
Amortización de costos complementarios relativos a contratos de préstamoPérdidas de cambio procedentes de préstamos en moneda extranjera relativas a los costosPérdida por rescate y extinción de deudaOtros costos financieros
Clases de ingreso (pérdida) procedente de inversionesIngreso (pérdida) procedente de inversiones
Gasto por intereses, préstamos convertiblesGasto por intereses, acciones preferentesGasto por intereses, arrendamientos financierosGasto por intereses, otros instrumentos financierosGasto por intereses, otros
Amortización de descuentos o premios correspondientes a préstamos
Otros gastos de personalClases de costos financierosCostos financieros
Gasto por interesesGasto por intereses, préstamos bancariosGasto por intereses, obligaciones y otros préstamos sin garantía
Sueldos y salarios personal de ventaBeneficios a corto plazo de los empleadosGasto por obligación por beneficios post empleoIndemnizaciones por término de relación laboralTransacciones con pagos basados en accionesOtros beneficios a corto plazo
Prima seguro de invalidez y sobrevivenciaPago de primasReliquidación negativa generada por contratos del seguro de invalidez y sobrevivencia
Clases de gastos por empleadoGastos del personal
Sueldos y salarios personal administrativo
Rentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo ARentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo BRentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo CRentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo DRentabilidad del Encaje Fondo de Pensiones Tipo E
Clase prima seguro de invalidez y sobrevivencia
Ingresos por dividendosGanancia en cambio de moneda extranjera en préstamos relacionados por costosGanancia en el rescte y extinción de deudaOtros resultados varios de operación
Clase Rentabilidad del EncajeRentabilidad del Encaje
Reliquidación positiva generada por contratos del seguro de invalidez y sobrevivenciaIngresos por cotizaciones adicionalesIngresos por Intereses
Clases del Estado de ResultadosClases de ingresos ordinariosIngresos Ordinarios
Ingresos por comisionesOtros Ingresos Ordinarios Varios
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVIII) CLASES DEL ESTADO DE RESULTADOS
Razón social : Santa María Internacional S.A.RUT : 96.719.370-4
Prestación de ServiciosIngresos por recargos y costas de cobranzasIngresos financieros por contratos de invalidez y sobrevivencia
- 16 -
Tipo de moneda PTipo de estado IExpresión de cifras M$
01/01/2017 01/01/2016 01/04/2017 01/04/201608/06/2017 30/06/2016 08/06/2017 30/06/2016EJERCICIO
ACTUALM$
EJERCICIOANTERIOR
M$
TRIMESTREACTUAL
M$
TRIMESTREANTERIOR
M$
31.11.060 - - - -31.11.060.010 - - - -31.11.060.010.010 - - - -31.11.060.010.011 - - - -31.11.060.010.012 - - - -31.11.060.010.020 - - - -31.11.060.010.021 - - - -31.11.060.010.022 - - - -31.11.060.010.030 - - - -31.11.060.010.031 - - - -31.11.060.010.032 - - - -31.11.060.010.040 - - - -31.11.060.010.041 - - - -31.11.060.010.042 - - - -31.11.060.020 - - - -31.11.060.020.010 - - - -31.11.060.020.011 - - - -31.11.060.020.012 - - - -31.11.060.020.020 - - - -31.11.060.020.021 - - - -31.11.060.020.022 - - - -31.11.060.020.030 - - - -31.11.060.020.040 - - - -31.11.060.020.041 - - - -31.11.060.020.042 - - - -31.11.060.020.050 - - - -31.11.060.020.060 - - - -31.11.060.020.061 - - - -31.11.060.020.062 - - - -
31.12.010 - - - -31.11.160 - - - -31.11.170
- - - -
31.11.090 (5.801) (3.017) (661) (1.508)31.11.090.010 - - - -31.11.090.020 - - - -31.11.090.030 (5.801) (3.017) (661) (1.508)31.11.090.040 - - - -
31.50.000 - - - -31.50.010 - - - -31.50.020 - - - -
Gastos de administraciónOtros gastos operacionales
Clases de ganancias (pérdidas) comunes por acciónGanancias (pérdidas) comunes por acciónGanancias (pérdidas) comunes por acción de operaciones discontinuadasGanancias (pérdidas) comunes por acción de operaciones continuadas
Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el método de la participaciónParticipación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizados por el método de laparticipaciónClase de otros gastos varios de operaciónOtros gastos varios de operación
Gastos de comercializaciónGastos de computación
Pérdidas por deterioro, activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidosPérdidas por deterioro (reversiones), otros, netoPérdidas por deterioro, otrosReversiones de deterioro de valor, otros
Clases de participación en ganancia (pérdida) de inversiones contabilizadas por el método de laparticipaciónParticipación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el método de la participación
Pérdidas por deterioro, propiedades de inversiónReversiones de deterioro de valor, propiedades de inversiónPérdidas por deterioro, plusvalía compradaPérdidas por deterioro (reversiones), activos intangibles identificables, netoPérdidas por deterioro, activos intangibles identificablesReversiones de deterioro de valor, activos intangibles identificables
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, otrosPérdidas por deterioro (reversiones), activos tangibles e intangibles, neto
Pérdidas por deterioro (reversiones), propiedades, planta y equipo, netoPérdidas por deterioro, propiedades, planta y equipoReversiones de deterioro de valor, propiedades, planta y equipoPérdidas por deterioro (reversiones), propiedades de inversión, neto
Reversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, préstamos y cuentas por cobrarPérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, activos financieros disponiblePérdidas por deterioro, instrumentos financieros, Aativos financieros disponibles para la ventaReversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, activos financieros disponiblesPérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, otros, netoPérdidas por deterioro, instrumentos financieros, otros
Pérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, netoPérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, inversiones mantenidasPérdidas por deterioro, instrumentos financieros, inversiones mantenidas hasta el vencimientoReversiones de deterioro de valor, instrumentos financieros, inversiones mantenidasPérdidas por deterioro (reversiones), instrumentos financieros, préstamos y cuentas por cobrarPérdidas por deterioro, instrumentos financieros, préstamos y cuentas por cobrar
Santa María Internacional S.A.RUT : 96.719.370-4
Clases de pérdidas por deterioro (reversiones), netoPérdidas por deterioro (reversiones) neto
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOSVIII) CLASES DEL ESTADO DE RESULTADOS
Razón social :
- 17 -
ÍNDICE DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 8 DE JUNIO DE 2017
N° DE NOTA TÍTULO DE LA NOTA N° DE PÁGINA
01____Aspectos Legales de la Sociedad 102____Bases de Preparación 203____Políticas Contables Significativas 304____Clases de Efectivo y Equivalentes al Efectivo (Código 11.11.010) 705____Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas 706____Impuestos 807____Instrumentos Financieros 1008____Propiedad y Capital de la Sociedad 1009____Efecto de las Variaciones en Tipos de Cambio de la Moneda Extranjera 1210____Contingencias y Restricciones 1211____Sanciones 1212____Hechos Posteriores 13
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 1
SANTA MARÍA INTERNACIONAL S.A.NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
____________________________________________________________
1. ASPECTOS LEGALES DE LA SOCIEDAD
a) Razón social:
Santa María Internacional S. A.
b) Domicilio legal:
Av. Apoquindo 4820, Las Condes, Santiago, Chile.
c) Singularización de la escritura pública de constitución de la sociedad:
Constituida con fecha 17 de octubre de 1994 en la Notaría de Patricio Zaldívar M., en la ciudad de Santiago deChile.
d) Autorización No. E-101-94, con fecha 24 de noviembre de 1994, emitida por la Superintendencia dePensiones.
Por Resolución N° E-232-2017 de fecha 8 de junio de 2017, la Superintendencia de Pensiones, revocó laautorización de existencia de la sociedad Santa María Internacional S.A., conforme a lo informado en la sesiónde directorio N° 196, celebrada el 27 de abril de 2017, que indica el hecho de haberse reunido la totalidad de lasacciones de la sociedad en poder de un solo accionista, a saber, Administradora de Fondos de Pensiones CapitalS.A., razón por la cual, se configuró la causal de disolución contemplada en el N° 2 del artículo 103 de la leyN°18.046, sobre Sociedades Anónimas. En consecuencia, a partir de esa fecha, Administradora de Fondos dePensiones Capital S.A. (sociedad matriz) absorbió a Santa María Internacional S.A., traspasando ésta últimatodos sus derechos y obligaciones a AFP Capital S.A.
e) Objetivo de la Sociedad:
Prestar servicios a personas naturales o jurídicas que operen en el extranjero e invertir en Administradoras deFondos de Pensiones o en sociedades cuyo giro esté relacionado con materias previsionales, constituidas enotros países, según lo establecido en la Ley N° 19.301 y en el Compendio de Normas de la Superintendencia dePensiones.
f) Inscripción en el Registro de Valores:
La Sociedad no está inscrita en el Registro de Valores.
g) Fecha de iniciación de actividades:
17 de octubre de 1994.
h) Institución Fiscalizadora:
Superintendencia de Pensiones.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 2
2. BASES DE PREPARACIÓN
a) Declaración de cumplimiento con normas NIIF.
Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con lo señalado en el Compendio de Normasemitido por la Superintendencia de Pensiones, organismo fiscalizador que en virtud de las facultades que leconfiere la Ley N° 20.255 Artículo 47 N° 6, emitió el referido Compendio de carácter obligatorio para lasAdministradoras de Fondos de Pensiones.
El Compendio establece las normas contables que deben ser consideradas como base para la confección ypresentación de los estados financieros de las Administradoras de Fondos de Pensiones y de sus filiales, salvoaquellos casos no prescritos en esta norma, en cuyo caso las Administradoras deberán ceñirse a los dispuestopor la Superintendencia de Valores y Seguros, y en lo no establecido por esta última, de acuerdo a las NormasInternacionales de Información Financiera (NIIF) acordados por el International Accounting Standard Board(IASB). En caso de existir discrepancias entre las Normas Internacionales de Información Financiera y loscriterios contables emitidos por el Compendio, primarán estos últimos. Al respecto, al cierre del ejercicio lassiguientes materias se encuentran en esta condición:
Presentación y Revelación
- Presentación de estados complementarios.
La presentación de estos estados, en los estados financieros de esta Compañía, no es una exigencia de las NIIF,sino un requerimiento de la Superintendencia de Pensiones a través del Compendio de Normas del Sistema dePensiones en su Libro IV, Título VII, Letra D, Capítulo II, N° 2 Contenido, N°2.05 “EstadosComplementarios”.
- Revelación de hechos relevantes y análisis razonado.
La presentación de los hechos relevantes y análisis razonado en los estados financieros de esta Compañía, no esuna exigencia de las NIIF, sino un requerimiento de la Superintendencia de Pensiones a través del Compendiode Normas del Sistema de Pensiones en su Libro IV, Título VII, Letra D, Capítulo II, N° 2 Contenido, N° 3.00Hechos relevantes y N° 4.00 Análisis razonado de los estados financieros.
b) Bases de Medición.
Categoría Base de MediciónACTIVOS CORRIENTESEfectivo y equivalentes al efectivo Costo Histórico / Valor JustoCuentas por cobrar a entidades relacionadas Costo HistóricoPagos Anticipados Costo HistóricoCuentas por cobrar por impuestos corrientes Costo HistóricoACTIVOS NO CORRIENTESInversiones en coligadas Método de la participación
Activos por impuestos diferidos Costo HistóricoPASIVOS CORRIENTESAcreedores comerciales y otras cuentas por pagar Costo HistóricoCuentas por pagar a entidades relacionadas Costo HistóricoCuentas por pagar por impuestos corrientes Costo HistóricoPASIVOS NO CORRIENTESPasivos por impuestos diferidos Costo Histórico
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 3
c) Bases de confección.
Los estados financieros individuales al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, han sido preparados deacuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones, en lo no regulado por ésta, conforme a loestablecido por la Superintendencia de Valores y Seguros, y en lo no establecido por esta última, de acuerdo alas Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS).
d) Moneda funcional y de presentación.
La moneda funcional y de presentación usada por esta Compañía es el peso chileno.
e) Fecha del estado de situación financiera.
Los estados financieros terminados al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016.
f) Período cubierto por los estados financieros.
La fecha del estado de situación financiera y las clases de activos, pasivos y patrimonio, corresponden al 8 dejunio de 2017 y 31 de diciembre de 2016.
Los estados complementarios, estado de cambios en el patrimonio neto, estados de flujo de efectivo y estados deresultados integrales con sus respectivas clases, cubren los periodos de cinco meses y 8 días terminados al 8 dejunio de 2017 y 30 de junio de 2016.
g) Bases de conversión.
Los activos y pasivos en US$ (Dólares americano) y Unidades de Fomento, han sido convertidos a pesoschilenos a los valores de estas unidades a la fecha de cierre de cada uno de los periodos como sigue:
MonedaTipo de cambio Tipo de cambio Variación
08/06/2017 31/12/2016 porcentualDólar Americano (US $) 663,21 667,29 -0,61%Unidad de Fomento (U.F.) 26.665,09 26.347,98 1,20%
h) Nivel de redondeo utilizado al presentar los montos en los estados financieros.
Los estados financieros están expresados en miles de pesos, sin decimales, y para su determinación se hautilizado el siguiente procedimiento de aproximación de cifras:
a) Aumentar en 1 el dígito retenido, si la centena despreciada es mayor o igual a 5.b) Mantener el dígito retenido, si la centena despreciada es menor a 5.
i) Cambios en estimaciones contables.
No se presentan cambios en estimaciones contables que hayan producido efectos en el periodo.
3. POLÍTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS
A continuación se presenta una descripción de las principales políticas contables utilizadas en la preparación delos presentes estados financieros:
1. Moneda extranjera
Los activos y pasivos en moneda extranjera se actualizan de acuerdo con la variación experimentada por eltipo de cambio de representación contable, de la correspondiente moneda extranjera, establecida por elBanco Central de Chile. En el caso de activos y pasivos expresados en Unidades de Fomento, suvalorización se efectúa en función del valor de esta unidad al cierre del periodo contable respectivo.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 4
Tanto las variaciones en los tipos de cambio de las monedas extranjeras como de los valores expresados enunidades de fomento, se reconocen en el estado de resultados.
2. Instrumentos financieros
Los activos financieros se clasifican en las siguientes categorías:
a) Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados: Estos son activos financierosmantenidos para negociar. Un activo financiero se clasifica en esta categoría si se adquiereprincipalmente con el ánimo de venderlo en el corto plazo, por lo que se clasifican comoactivos corrientes. Estos activos se registran inicialmente al costo y con posterioridad, su valorse actualiza de acuerdo a su valor razonable, reconociéndose los cambios de valor en el estadode resultados.
b) Activos financieros mantenidos hasta su vencimiento: Se trata de activos financieros noderivados con pagos fijos o determinables y vencimiento fijo con la intención positiva y lacapacidad de mantener hasta su vencimiento. Estos activos se registran a costo amortizado yse clasifican como no corrientes, excepto aquellos con vencimiento inferior a 12 mesescontados desde la fecha del estado financiero, que se clasifican como activos corrientes.
c) Activos financieros disponibles para la venta: Corresponde a aquellos activos que no puedenser clasificados en las categorías anteriores. Se clasifican como activos no corrientes, salvoque exista la intención de enajenarlos dentro de los 12 meses contados desde la fecha delbalance. Estos activos se valorizan a valor razonable con efecto en patrimonio.
3. Reconocimiento de ingresos y gastos
a) Ingresos: El principal ingreso de la Sociedad se obtenía por el reconocimiento de la utilidaden la inversión en la filial registrada a través del método de la participación. Esta Sociedad fuedisuelta y liquidada con fecha 9 de abril de 2015.
b) Gastos: Los gastos se reconocen cuando ha ocurrido una disminución en los beneficioseconómicos futuros, relacionado con una disminución en los activos o un incremento en lospasivos, en donde además, el gasto pueda ser medido en forma confiable.
4. Reconocimiento de Ingresos y gastos financieros
a) Ingresos financieros: Corresponden a la rentabilidad obtenida por los instrumentosfinancieros, tanto de los clasificados como Efectivo y equivalentes al efectivo, como de losclasificados como Activos financieros disponibles para la venta se reconocen sobre basedevengada.
b) Gastos financieros: Representa el costo de financiamiento por préstamos otorgados por lasinstituciones bancarias o por el uso de líneas de crédito previamente autorizadas, los cuales sereconocen en resultados sobre base devengada.
5. Impuesto a las ganancias e impuestos diferidos
Los impuestos diferidos se calculan, de acuerdo con el método de pasivo, sobre las diferencias temporariasque surgen entre las bases fiscales de los activos y pasivos y sus importes en libros en las cuentas anualesconsolidadas. El impuesto diferido se determina usando tipos impositivos (y leyes) aprobados o a punto deaprobarse en la fecha del balance y que se espera aplicar cuando el correspondiente activo por impuestodiferido se realice o el pasivo por impuesto diferido se liquide.
Los activos por impuestos diferidos se reconocen en la medida en que es probable que vaya a disponerse debeneficios fiscales futuros con los que poder compensar las diferencias temporarias.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 5
Se reconocen impuestos diferidos sobre las diferencias temporarias que surgen de inversiones en filiales yasociadas, excepto en aquellos casos en que la Compañía pueda controlar la fecha en que revertirán lasdiferencias temporarias y sea probable que éstas no vayan a revertirse en un futuro previsible.
6. Efectivo y efectivo equivalente
IFRS 7 define el efectivo y equivalentes como: “Los efectivos equivalentes se mantienen para cumplir loscompromisos de pago a corto plazo más que para propósitos de inversión o similares. Para que unainversión financiera pueda ser calificada como equivalente de efectivo, debe poder ser fácilmenteconvertible en un monto conocido de efectivo y estar sujeto a un riesgo insignificante de cambios en suvalor. Por lo tanto, una inversión será equivalente de efectivo cuando tenga vencimiento próximo, porejemplo tres meses o menos, desde la fecha de adquisición. Las participaciones en el capital de otrasentidades quedarán excluidas de los efectivos equivalentes, a menos que sean, en esencia, efectivoequivalente, como por ejemplo las acciones preferentes adquiridas con proximidad a su vencimiento y quetengan una fecha determinada de reembolso.”
Al 8 de junio de 2017, la Sociedad presenta como efectivo equivalente Inversiones en Fondo Mutuo.
7. Clasificación corriente y no corriente
En el estado de situación financiera adjunto, los saldos se clasifican en función de sus vencimientos, esdecir, como corrientes aquellos con vencimiento igual o inferior a doce meses y como no corrientes, los devencimiento superior a dicho periodo.
8. Otras informaciones a revelar sobre políticas contables
Esta Sociedad no está en conocimiento de alguna otra información que sea necesario revelar sobre suspolíticas contables, distinta de las ya señaladas y de aquellas detalladas en las notas explicativas de lospresentes estados financieros.
9. Nuevos pronunciamientos contables
Las mejoras y modificaciones a IFRS, así como las interpretaciones que han sido publicadas en el periodo,se encuentran detalladas a continuación. A la fecha de estos estados financieros, estas normas aún no entranen vigencia y la Sociedad no las ha aplicado de forma anticipada:
Nuevas Normas Fecha de aplicación obligatoriaIFRS 9 Instrumentos Financieros 1 de enero de 2018IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes 1 de enero de 2018IFRS 16 Arrendamientos 1 de enero de 2019
IFRS 9, “Instrumentos Financieros”
En julio de 2014 fue emitida la versión final de IFRS 9 Instrumentos Financieros, reuniendo todas las fasesdel proyecto del IASB para reemplazar IAS 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medición. Estanorma incluye nuevos requerimientos basados en principios para la clasificación y medición, introduce unmodelo “más prospectivo” de pérdidas crediticias esperadas para la contabilidad del deterioro y un enfoquesustancialmente reformado para la contabilidad de coberturas. Las entidades también tendrán la opción deaplicar en forma anticipada la contabilidad de ganancias y pérdidas por cambios de valor justo relacionadoscon el “riesgo crediticio propio” para los pasivos financieros designados al valor razonable con cambios enresultados, sin aplicar los otros requerimientos de IFRS 9. La norma será de aplicación obligatoria para losperiodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2018. Se permite su aplicación anticipada.
IFRS 15, “Ingresos procedentes de Contratos con Clientes”
IFRS 15 Ingresos procedentes de Contratos con Clientes, emitida en mayo de 2014, es una nueva norma quees aplicable a todos los contratos con clientes, excepto arrendamientos, instrumentos financieros y contratos
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de seguros. Se trata de un proyecto conjunto con el FASB para eliminar diferencias en el reconocimiento deingresos entre IFRS y US GAAP. Esta nueva norma pretende mejorar las inconsistencias y debilidades deIAS 18 y proporcionar un modelo que facilitará la comparabilidad de compañías de diferentes industrias yregiones. Proporciona un nuevo modelo para el reconocimiento de ingresos y requerimientos más detalladospara contratos con elementos múltiples. Además requiere revelaciones más detalladas. La norma será deaplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2018. Se permitesu aplicación anticipada.
IFRS 16, “Arrendamientos”
En el mes de enero de 2016, el IASB ha emitido IFRS 16 Arrendamientos. IFRS 16 establece la definiciónde un contrato de arrendamiento y especifica el tratamiento contable de los activos y pasivos originados porestos contratos desde el punto de vista del arrendador y arrendatario. La nueva norma no difieresignificativamente de la norma que la precede, IAS 17 Arrendamientos, con respecto al tratamiento contabledesde el punto de vista del arrendador. Sin embargo, desde el punto de vista del arrendatario, la nueva normarequiere el reconocimiento de activos y pasivos para la mayoría de los contratos de arrendamientos. IFRS 16será de aplicación obligatoria para los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2019. Laaplicación temprana se encuentra permitida si ésta es adoptada en conjunto con IFRS 15 Ingresosprocedentes de Contratos con Clientes.
La Sociedad evaluó el impacto generado por las mencionadas normas, concluyendo que no afectaránsignificativamente los estados financieros.
Mejoras y Modificaciones del periodo:
Mejoras y Modificaciones Fecha de aplicación obligatoriaIAS 28 Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos 1 de Enero de 2018IFRS 4 Contratos de Seguro 1 de Enero de 2018
IAS 28 “Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos”
Las enmiendas a IFRS 10 Estados Financieros Consolidados e IAS 28 Inversiones en Asociadas y NegociosConjuntos (2011) abordan una inconsistencia reconocida entre los requerimientos de IFRS 10 y los de IAS28 (2011) en el tratamiento de la venta o la aportación de bienes entre un inversor y su asociada o negocioconjunto. Las enmiendas, emitidas en septiembre de 2014, establecen que cuando la transacción involucraun negocio (tanto cuando se encuentra en una filial o no) se reconoce toda la ganancia o pérdida generada.Se reconoce una ganancia o pérdida parcial cuando la transacción involucra activos que no constituyen unnegocio, incluso cuando los activos se encuentran en una filial. La fecha de aplicación obligatoria de estasmodificaciones está por determinar debido a que el IASB planea una investigación profunda que puedaresultar en una simplificación de contabilidad de asociadas y negocios conjuntos. Se permite la adopcióninmediata.
IFRS 4 “Contratos de Seguro”
Las modificaciones abordan las preocupaciones derivadas de la aplicación de los nuevos pronunciamientosincluidos en la IFRS 9, antes de implementar los nuevos contratos de seguros. Las enmiendas introducen lassiguientes dos opciones para aquellas entidades que emitan contratos de seguros:
• La exención temporal y opcional de la aplicación de la NIIF 9, la cual estará disponible para las entidadescuyas actividades están predominantemente conectadas con los seguro. La excepción permitirá a lasentidades que continúen aplicando la NIC 39 Instrumentos Financieros, Reconocimiento y valoración, hastael 1 de enero de 2021.
• El enfoque de superposición, el cual, es una opción disponible para las entidades que adoptan IFRS 9 yemiten contratos de seguros, para ajustar las ganancias o pérdidas para determinados activos financieros; elajuste elimina la volatilidad en valoración de los instrumentos financieros que pueda surgir de la aplicaciónde la IFRS 9., permitiendo reclasificar estos efectos del resultado del ejercicio al otro resultado integral.
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La Sociedad evaluó el impacto generado por las mencionadas mejoras o modificaciones, concluyendo queno afectarán significativamente los estados financieros.
4. CLASES DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (CÓDIGO 11.11.010) (IAS 7)
El efectivo y equivalentes al efectivo reconocido corresponde a lo señalado en la nota N° 3, letra a) N° 7 de lospresentes estados financieros.
Efectivo y equivalentes al efectivo 08/06/2017 31/12/2016M$ M$
Saldos en bancos 8.041 5.177(*) Otro efectivo y equivalentes al efectivo 1.478.998 1.480.547Total 1.487.039 1.485.724
(*) Detalle “Otro efectivo y equivalentes al efectivo”:
Instrumentos Emisor Unidades ValorContable
08/06/2017M$
Cuotas Fondos Mutuos FONDO MUTUO CORPORATE DOLLAR BANCHILE 1.811,1991 1.478.998Valor Cuotas de Fondos Mutuos 1.478.998
Instrumentos Emisor Unidades ValorContable
31/12/2016M$
Cuotas Fondos Mutuos FONDO MUTUO CORPORATE DOLLAR BANCHILE 1.823,7038 1.480.547Valor Cuotas de Fondos Mutuos 1.480.547
Conciliación de efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situación financieracon el efectivo y equivalentes al efectivo en el estado de flujo de efectivo
08/06/2017 31/12/2016M$ M$
Efectivo y equivalentes al efectivo 1.487.039 1.485.724Efectivo y equivalentes al efectivo, estado de flujo de efectivo 1.487.039 1.485.724
5. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS (IAS 24)
Información de controladores y relación con Santa María Internacional S.A.
La sociedad controladora de Santa María Internacional S.A. es AFP Capital S.A., la que es dueña en forma directade 8.520.187 acciones de la Sociedad, las que representan un 100% del capital social.
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a) Saldos Pendientes
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (Ítems códigos 11.11.060 y 12.11.050)
Al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen saldos provenientes de transacciones que hayaefectuado Santa María Internacional S.A. y su matriz AFP Capital S.A., o viceversa.
Cuentas por pagar a entidades relacionadas (Ítems códigos 21.11.050 y 22.11.050)
Al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen saldos provenientes de transacciones que hayaefectuado la matriz AFP Capital S.A. y Santa María Internacional S.A., o viceversa.
6. IMPUESTOS
Debido a la entrada en vigencia de la Ley N° 20.780 el impuesto de Primera Categoría se aumentaprogresivamente hasta llegar a un 27% según el siguiente detalle:
Año Tasa2016 24,00%2017 25,50%2018 27,00%
Dado lo anterior el impuesto a la renta calculado al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016 fuedeterminado con tasa del 25,5% y 24%, respectivamente.
a. Pasivos por impuestos diferidos
a.1 Pasivos por impuestos diferidos reconocidos (Código 22.11.070)
08/06/2017 31/12/2016M$ M$
Pasivos por impuestos diferidos relativos a amortizaciones 134 -Pasivos por impuestos diferidos relativos a otros 4.413 -Total pasivos por impuestos diferidos 4.547 -
a.2 Movimientos en pasivos por impuestos diferidos
08/06/2017 31/12/2016M$ M$
Pasivos por impuestos diferidos, saldo inicial - -Cambios en pasivos por impuestos diferidos:Incremento (disminución) en pasivo por impuestos diferidos 4.547 -Total cambios en pasivos por impuestos diferidos 4.547 -Pasivos por impuestos diferidos, saldo final 4.547 -
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b. Componentes del gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias:
b.1 Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida
08/06/2017 30/06/2016M$ M$
Gasto por impuestos corrientes a las gananciasGasto por impuestos corrientes - (27.298)Ajustes al impuesto corriente del ejercicio anterior 27.589 1.274Otro gasto por impuesto corriente - -Total gasto por impuestos corrientes, neto 27.589 (26.024)
Gasto diferido (ingreso) por impuestos relativos a la 4.547 65creación y reversión de diferencias temporariasTotal gasto por impuestos diferidos, neto 4.547 65Gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias 32.136 (25.959)
b.2 Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional
08/06/2017 30/06/2016M$ M$
Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional, netoGasto por impuestos corrientes, neto, extranjero - -Gasto por impuestos corrientes, neto, nacional 27.589 (26.024)Total gasto por impuestos corrientes, neto 27.589 (26.024)Gasto por impuestos diferidos a las ganancias por partes extranjera y nacional, netoGasto por impuestos corrientes, neto, extranjero - -Gasto por impuestos diferidos, neto, nacional 4.547 65Total gasto por impuestos diferidos, neto 4.547 65Gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias 32.136 (25.959)
b.3 Conciliación de tributación aplicable
08/06/2017 30/06/2016M$ M$
Gasto por impuestos utilizando la tasa legal 696 (26.661)
Efecto impositivo de tasas en otras jurisdicciones - -Efecto impositivo de ingresos ordinarios no imponibles 3.851 (572)Efecto impositivo de gastos no deducibles impositivamente - 1.274Efecto impositivo de beneficio fiscal no reconocido anteriormente enel estado de resultados 27.589 -Otro incremento (disminución) en cargo por impuestos legales - -Total ajustes al gasto por impuestos utilizando la tasa legal 31.440 702
Gasto por impuestos utilizando la tasa efectiva 32.136 (25.959)
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7. INSTRUMENTOS FINANCIEROS (IAS 32) (IAS 39) (IFRS 7)
a. Políticas contables
a.1 Política de efectivo y equivalentes al efectivo
- Definición de efectivo y equivalentes al efectivo.
El efectivo y equivalentes al efectivo reconocido en los estados financieros comprende el efectivo encaja y cuentas corrientes bancarias, valores negociables y otras inversiones de gran liquidez con vencimientosoriginales de tres meses o menos.
- Política de descubierto (o sobregiro) bancario.
Con el propósito de cubrir eventuales descalces entre egresos e ingresos la Sociedad tiene contratadaslíneas de créditos con algunas instituciones bancarias, las cuales en caso de ser utilizadas son cubiertas al díasiguiente de su otorgamiento.
a.2. Política de instrumentos de patrimonio neto
Por ser una sociedad anónima cerrada, la entidad no está obligada a repartir dividendos sobre losresultados obtenidos.
a.3. Política de instrumentos financieros
- Política de activos financieros
Política de activos financieros designados como al valor razonable con cambios en resultados.
Los activos financieros se registran al valor razonable, reconociéndose los cambios de valor en lacuenta de resultados, y se mantienen para contar con liquidez y rentabilizarla.
8. PROPIEDAD Y CAPITAL DE LA SOCIEDAD
8.1 Propiedad
Capital:
Serie Capital Suscrito Capital PagadoM$ M$
Única 1.431.708 1.431.708
Número de acciones:
Serie N° Acciones N° Acciones N° de acciones suscritas pagadas con derecho a votoÚnica 8.520.187 8.520.187 8.520.187
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Principales accionistas:
Nombre de 12 mayores Tipo deRUT
Participación de Número deaccionistas Persona Propiedad Acciones
AFP Capital S.A. C 98.000.000 - 1 100% 8.520.187
Tipos de Persona:A: Persona natural nacional.B: Persona natural extranjera.C: Sociedad anónima abierta.D: Otro tipo de sociedad.E: Persona jurídica extranjera.
Entidad controladora: AFP Capital S.A.Porcentaje de la propiedad de la entidad controladora: 100%
En Sesión de Directorio de fecha 27 de abril de 2017, el presidente del directorio informó que el accionista deSanta María Internacional S.A., Sura Asset Management Chile S.A., vendió una acción a la sociedadAdministradora de Fondos de Pensiones Capital S.A., con lo cual esta última pasó a ser titular del 100% de las8.520.187 acciones emitidas por Santa María Internacional S.A. El traspaso que da cuenta de dicha transacciónfue efectuado en el Registro de Accionistas de Santa María Internacional S.A. con fecha veintisiete de abril dedos mil diecisiete.
Conforme a lo anterior, y por el hecho de haberse reunido la totalidad de las acciones de la sociedad en poder deun solo accionista, a saber, Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A., se configuró la causal dedisolución contemplada en el N° 2 del artículo 103 de la ley N° 18.046, sobre Sociedades Anónimas,haciéndose responsable Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. de las obligaciones tributarias queprovengan de Santa María Internacional S.A., de acuerdo al artículo 79 del Código Tributario.
Por Resolución N° E-232-2017 de fecha 8 de junio de 2017, la Superintendencia de Pensiones, revocó laautorización de existencia de la sociedad Santa María Internacional S.A., conforme a lo informado en la sesiónde directorio N° 196, celebrada el 27 de abril de 2017, cuya acta se redujo a escritura pública con fecha 8 demayo de 2017, ante don Humberto Santelices Narducci, notario público de Santiago. Se hace presente que elCertificado emitido por la Superintendencia de Pensiones que da cuenta de la dictación de la Resolución E-232-2017 de fecha 8 de junio de 2017, de la misma Superintendencia, fue inscrito a fojas 49207 N° 26749 del año2017, del Registro de Comercio de Santiago, y fue publicado en el Diario Oficial con fecha 29 de juniode 2017. En consecuencia, a partir de esa fecha, Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. (sociedadmatriz) absorbió a Santa María Internacional S.A., traspasando ésta última todos sus derechos y obligaciones aAFP Capital S.A.
8.2 Capital Pagado
- El número de acciones autorizadas para su emisión asciende a 8.520.187.- El número de acciones emitidas y pagadas totalmente es de 8.520.187.- La totalidad de la serie única antes detallada no tiene valor nominal.- El saldo al 08/06/2017 es el mismo que el informado al inicio del presente ejercicio.- Por tratarse de una serie única, la totalidad de las acciones cuentan con los mismos derechos, privilegios y
restricciones.- No existen transacciones que se hayan realizado entre los accionistas en su condición de tales, mostrando
por separado las distribuciones efectuadas con los mismos.
8.3 Reserva
Al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no existen movimientos generados en reservas.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 12
8.4 Utilidades retenidas y dividendos
La Sociedad por ser una sociedad anónima cerrada no está obligada a repartir dividendos sobre los resultadosobtenidos, sin embargo, las reservas para estos propósitos se muestran en el cuadro siguiente.
Saldos al 8 de junio de 2017:
Resultados retenidos M$Saldo Inicial 81.447Resultados del ejercicio (29.407)Saldo Final 52.040
Saldos al 31 de diciembre de 2016:
Resultados retenidos M$Saldo Inicial 151.608Resultados del ejercicio (70.161)Saldo Final 81.447
9. EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDAEXTRANJERA (IAS 21).
Los activos y pasivos en moneda extranjera se actualizan de acuerdo con la variación experimentada por el tipode cambio de representación contable, de la correspondiente moneda extranjera, establecida por el BancoCentral de Chile.
08/06/2017 30/06/2016M$ M$
Diferencias de cambio reconocidas en resultados excepto para instrumentos 5.708 (108.667)financieros medidos al valor razonable a través de patrimonio
10. CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES
a) Garantías
Al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, no hay garantías directas ni indirectas.
b) Juicios u otras acciones legales
No existen juicios u otras acciones legales de importancia en que se encuentre involucrada la sociedad a la fechade preparación de los presentes estados financieros.
c) Otras contingencias y restricciones
No existen contingencias y restricciones al 8 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2016, que puedan afectar alos presentes estados financieros.
11. SANCIONES
La Sociedad, sus directores y ejecutivos, no han sido objeto de sanciones por parte de la Superintendencia dePensiones, ni de otras autoridades administrativas, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 8 dejunio de 2017.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 13
12. HECHOS POSTERIORES
A juicio de la Administración, no existen hechos o circunstancias posteriores al cierre del periodo y hasta lafecha de emisión de estos estados, que afecten significativamente los estados financieros de Santa MaríaInternacional S.A.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 14
3.00 HECHOS RELEVANTES
1) Por Resolución N° E-232-2017 de fecha 8 de junio de 2017, la Superintendencia de Pensiones, revocó laautorización de existencia de la sociedad Santa María Internacional S.A., conforme a lo informado en lasesión de directorio N° 196, celebrada el 27 de abril de 2017, cuya acta se redujo a escritura pública confecha 8 de mayo de 2017, ante don Humberto Santelices Narducci, Notario Público de Santiago. Se hacepresente que el Certificado emitido por la Superintendencia de Pensiones que da cuenta de la dictación dela Resolución E-232-2017 de fecha 8 de junio de 2017, de la misma Superintendencia, fue inscrito a fojas49207 N° 26749 del año 2017, del Registro de Comercio de Santiago, y fue publicado en el Diario Oficialcon fecha 29 de junio de 2017.
2) En Sesión de Directorio de fecha 27 de abril de 2017, el presidente del directorio informó que el accionistade Santa María Internacional S.A., Sura Asset Management Chile S.A., vendió una acción a la sociedadAdministradora de Fondos de Pensiones Capital S.A., con lo cual esta última pasó a ser titular del 100% delas 8.520.187 acciones emitidas por Santa María Internacional S.A. El traspaso que da cuenta de dichatransacción fue efectuado en el Registro de Accionistas de Santa María Internacional S.A. con fechaveintisiete de abril de dos mil diecisiete.
Conforme a lo anterior, y por el hecho de haberse reunido la totalidad de las acciones de la sociedad enpoder de un solo accionista, a saber, Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A., se configuró lacausal de disolución contemplada en el N° 2 del artículo 103 de la ley N° 18.046, sobre SociedadesAnónimas, haciéndose responsable Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. de lasobligaciones tributarias que provengan de Santa María Internacional S.A., de acuerdo al artículo 79 delCódigo Tributario.
No existen hechos relevantes que informar para el año 2016.
Santa María Internacional S.A. – Estados Financieros – Página Nº 15
4.00 ANÁLISIS RAZONADO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 8 DE JUNIO DE 2017 Y 30 DE JUNIO 2016.
4.01 Análisis de las principales tendencias observadas en el ejercicio:jun. 17 jun. 16 dic. 16
4.011) LiquidezLiquidez corriente Veces 2145,52 N/A 957,48Razón ácida Veces 2142,71 N/A 939,14
4.012) EndeudamientoRazón de endeudamiento Veces 0,00 0 0,00Proporción de la deuda corriente y no corriente con relación ala deuda total % 0,1324/0,868 0/1 1/0Cobertura gastos financieros Veces 0 0 0
4.013) ResultadosGastos financieros M$ - - -EBITDA M$ 2.729 (111.086) (97.899)Ganancia (pérdida) después de impuestos M$ (29.407) (85.127) (70.161)
4.014) RentabilidadRentabilidad del patrimonio Veces -0,02 -0,05 -0,04Rentabilidad del activo Veces -0,02 -0,05 -0,04Utilidad por acción $ (3,45) (9,99) (8,23)Retorno de dividendos Veces N/A N/A N/A
4.015) Gasto promedio mensual por trabajador cotizante(31.11.030 + 31.11.040 + 31.11.050 + 31.11.090) M$ N/A N/A N/A
4.016) Porcentaje que representa el número de cotizantestotales sobre el promedio de afiliados totales Veces N/A N/A N/A
4.017) Proporción que representa el patrimonio neto,respecto del capital mínimo exigido Veces N/A N/A N/A
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4.02 Explicación de las principales variaciones de los ítems del activo, pasivo, patrimonio neto y estado deresultados entre el 8 de junio de 2017 y el 31 de diciembre de 2016 y estado de resultados entre el 8 dejunio de 2017 y el 30 de junio de 2016.:
En los activos se produce una disminución del 1,70% ascendente a M$ 25.748, los cuales se explicanprincipalmente por una disminución en las Cuentas por Cobrar por Impuestos Corriente ascendente aM$ 27.588 compensado por la rentabilidad del fondo mutuo mantenido en dólares estadounidensesequivalente a M$ 2.224.
Con relación a los pasivos corrientes, se produce una disminución del 56,13% equivalentes a M$888,los que se explican principalmente por una disminución en las cuentas por pagar a acreedores. En lospasivos no corriente se produce un aumento del 100% equivalente a M$ 4.547, correspondientes apasivos por impuestos diferidos.
Con relación al patrimonio, se produce una disminución del 2% equivalentes a M$ 29.407 explicadospor los resultados del periodo.
Respecto de la pérdida de M$ 29.407, se observa un efecto negativo del 65,46% equivalentes aM$55.720, cuya variación se explica principalmente por el efecto en el tipo de cambio ascendente aM$114.375 por el Fondo Mutuo mantenido en dólares y compensado por la variación de impuestos porM$ 58.105.
4.03 Análisis de las diferencias que pueden existir entre los valores libros y valores económicos y/o demercado de los principales activos.
A juicio de la Administración, no existen diferencias significativas entre los valores registrados en lacontabilidad, respecto de sus valores económicos y/o de mercado.
4.04 Descripción y análisis de los principales componentes de los flujos originados por las actividadesoperacionales, de inversión y financiamiento del periodo correspondiente.
Los flujos originados por actividades de operaciones se refieren principalmente a pagos a proveedoresy otros pagos y cobros menores de la operación.
La Sociedad no ha generado flujos de Inversión al 8 de junio de 2017 y 30 de junio de 2016.
La Sociedad no ha generado flujos de financiamiento al 8 de junio de 2017 y 30 de junio de 2016.
