РЕКОМЕНДАЦИИ ФАТФ - fatf-gafi. · PDF fileРекомендации ФАТФ Международные стандарты по противодействию отмыванию

Международные стандарты по противодействию

отмыванию денег, финансированию терроризма

и финансированию распространения

оружия массового уничтожения

РЕКОМЕНДАЦИИ ФАТФ

Февраль

2012

© ОЭСР/ФАТФ. Все права защищены, 2012© АНО «МУМЦФМ». Все права защищены, 2012© ООО «Издательство «Вече», 2012

Р36 Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодей-ствию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансирова-нию распространения оружия массового уничтожения / Пер. с англ.— М. : Вече, 2012. — 176 с.

Перевод подготовлен Международным учебно-методическим центром по финансовому мониторингу

Копирование и перевод Рекомендаций ФАТФ не могут быть осуществлены без письменного разрешения ФАТФ. Заявка на такое разрешение для всего документа или его отдельных частей должна быть направлена

в Секретариат ФАТФ, Франция, Париж 16, 75775, ул. Андре Паскаля(факс: +33 1 44 30 61 37, e-mail: contact@fatf-gafi .org).

Копирование данной публикации не может быть осуществлено без письменного разрешения АНО «МУМЦФМ».

Рекомендации ФАТФ

Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

© 2012 ОЭСР/ФАТФ 3

СОДЕРЖАНИЕ

Перечень рекомендаций ФАТФ ..........................................................................4

Введение ...............................................................................................................7

Рекомендации ФАТФ .........................................................................................11

Пояснительные записки к рекомендациям ФАТФ ..........................................42

Правовые основания требований к финансовым учреждениям и УНФПП ..........................................................................................................155

Общий словарь .................................................................................................158

Перечень сокращений ......................................................................................174

Приложение: руководящие документы ФАТФ ..............................................175



© 2012 ОЭСР/ФАТФ4

ПЕРЕЧЕНЬ РЕКОМЕНДАЦИЙ ФАТФ

Номер Старый номер

A — ПОЛИТИКА ПОД/ФТ И КООРДИНАЦИЯ1 - Оценка рисков и применение

риск-ориентированного подхода*2 Р.31 Национальное сотрудничество и координация

B — ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ И КОНФИСКАЦИЯ3 Р.1 и Р.2 Преступление отмывания денег*4 Р.3 Конфискация и обеспечительные меры *

C — ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА И РАСПРОСТРАНЕНИЯ ОМУ

5 СР.II Преступление финансирования терроризма*6 СР.III Целевые финансовые санкции, относящиеся

к терроризму и финансированию терроризма*7 Целевые финансовые санкции, относящиеся

к распространению ОМУ*8 СР.VIII Некоммерческие организации*

D — ПРЕВЕНТИВНЫЕ МЕРЫ9 Р.4 Законы о защите тайны финансовых учреждений

Надлежащая проверка клиентов и хранение данных10 Р.5 Надлежащая проверка клиентов*11 Р.10 Хранение данных

Дополнительные меры по конкретным видам клиентов и видам деятельности

12 Р.6 Публичные должностные лица*13 Р.7 Банки-корреспонденты*14 СР.VI Услуги перевода денег или ценностей*15 Р.8 Новые технологии16 СР.VII Электронные переводы средств*




Доверие третьим сторонам, контроль и финансовые группы

17 Р.9 Доверие мерам третьих сторон*18 Р.15 и Р.22 Внутренний контроль и зарубежные филиалы

и дочерние компании*19 Р.21 Страны с более высоким риском* Сообщения о подозрительных операциях (сделках) 20 Р.13 и СР.IV Сообщения о подозрительных операциях (сделках) 21 Р.14 Разглашение и конфиденциальность Установленные нефинансовые предприятия

и профессии (УНФПП) 22 Р.12 УНФПП — Надлежащая проверка клиентов*23 Р.16 УНФПП — Иные меры*

E — ПРОЗРАЧНОСТЬ И БЕНЕФИЦИАРНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОБРАЗОВА-НИЙ

24 Р.33 Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц*

25 Р.34 Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических образований*

F — ПОЛНОМОЧИЯ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КОМПЕТЕНТНЫХ ОРГАНОВ И ИНЫЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ МЕРЫРегулирование и надзор

26 Р.23 Регулирование и надзор финансовых учреждений*27 Р.29 Полномочия надзорных органов28 Р.24 Регулирование и надзор за УНФПП* Оперативная и правоохранительная деятельность

29 Р.26 Подразделения финансовой разведки*30 Р.27 Обязанности правоохранительных и следственных

органов*31 Р.28 Полномочия правоохранительных и следственных

органов




32 СР.IX Курьеры наличных* Общие требования33 Р.32 Статистика34 Р.25 Руководящие принципы и обратная связь

Санкции 35 Р.17 Санкции

G — МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО36 Р.35 и СР.I Международные правовые инструменты37 Р.36 и СР.V Взаимная правовая помощь38 Р.38 Взаимная правовая помощь: замораживание

и конфискация*39 Р.39 Экстрадиция40 Р.40 Иные формы сотрудничества*

Колонка «старый номер» относится к соответствующему элементу Рекомендаций ФАТФ 2003 г. Рекомендации, помеченные звездочкой, снаб-жены пояснительными записками, которые следует читать вместе с этими Рекомендациями.

Версия, утвержденная 15 февраля 2012 г.

© 2012 ФАТФ/ОЭСР7

ВВЕДЕНИЕ

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) яв-ляется межправительственным органом, созданным в 1989 г. по решению мини-стров государств — членов. Мандат ФАТФ предусматривает установление стан-дартов и содействие эффективному применению правовых, регулирующих и оперативных мер по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения и иными связанными угрозами целостности международной финансовой системы. В со-трудничестве с другими заинтересованными международными участниками ФАТФ также работает над определением уязвимых мест на национальном уров-не с целью защиты международной финансовой системы от злоупотреблений.

Рекомендации ФАТФ устанавливают комплексную и последовательную структуру мер, которые странам следует применять для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также финансированию распространения оружия массового уничтожения. Страны имеют различ-ные правовые, административные и оперативные структуры и различные финансовые системы, в связи с чем не могут принимать идентичные меры по противодействию этим угрозам. Поэтому странам следует адаптировать к своим конкретным условиям Рекомендации ФАТФ, которые устанавлива-ют международные стандарты. Рекомендации устанавливают необходимые меры, которые странам следует иметь для того, чтобы:

определять риски, разрабатывать политику и осуществлять ко- ■ординацию внутри страны;

преследовать отмывание денег, финансирование терроризма ■и финансирование распространения оружия массового унич-тожения;

применять превентивные меры для финансового сектора и дру- ■гих установленных секторов;

устанавливать полномочия и ответственность компетентных ■органов (например, следственных, правоохранительных и над-зорных органов) и иные институциональные меры;




укреплять прозрачность и доступность информации о бенефи- ■циарной собственности юридических лиц и образований;

обеспечивать международное сотрудничество. ■

Первые Сорок Рекомендаций ФАТФ были разработаны в 1990 г. как инициатива по защите финансовых систем от лиц, отмывающих денеж-ные средства, вырученные от продажи наркотиков. В 1996 г. Рекоменда-ции были пересмотрены в первый раз с учетом развивающихся тенденций и способов отмывания денег и расширения сферы их применения далеко за пределы отмывания выручки от продажи наркотиков. В октябре 2001 г. ФАТФ расширила свой мандат, включив в него проблемы финансирова-ния террористических актов и террористических организаций, и приняла Восемь (позднее расширены до девяти) Специальных Рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма. Рекомендации ФАТФ были пере-смотрены во второй раз в 2003 г. и вместе со Специальными Рекомендаци-ями были признаны более чем 180 странами и являются международным стандартом по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Вслед за завершением третьего раунда взаимных оценок своих членов ФАТФ в тесном сотрудничестве с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ) и организациями-наблюдателями, включая Международный Валют-ный Фонд, Всемирный Банк и ООН, пересмотрела и обновила Рекомендации ФАТФ. Изменения учитывают новые и возникающие угрозы, проясняют и усиливают многие из существующих обязательств, сохраняя в то же время необходимую преемственность и строгость Рекомендаций.

Стандарты ФАТФ были также пересмотрены с целью ужесточения требо-ваний к ситуациям более высокого риска, чтобы позволить странам прини-мать целевые меры в областях, где остаются более высокие риски и должны быть предприняты дополнительные шаги. Страны должны сначала опреде-лить, оценить и понять риски отмывания денег и финансирования террориз-ма, с которыми они сталкиваются, и затем принять соответствующие меры по устранению этих рисков. Риск-ориентированный подход позволяет стра-нам в рамках требований ФАТФ гибко применять набор мер для того, чтобы более эффективно сконцентрировать свои ресурсы и принять превентивные




меры, соответствующие характеру рисков, с целью концентрации своих уси-лий самым эффективным образом.

Противодействие финансированию терроризма является серьезным вы-зовом. Эффективная система ПОД/ФТ в целом важна для решения проблемы финансирования терроризма, и большинство мер, нацеленных на проблему финансирования терроризма теперь интегрированы во все Рекомендации, в связи с чем необходимость в Специальных Рекомендациях отпала. Однако имеются некоторые Рекомендации, помещенные в Раздел С Рекомендаций ФАТФ, которые относятся только к финансированию терроризма. Ими яв-ляются: Рекомендация 5 (криминализация финансирования терроризма); Ре-комендация 6 (целевые финансовые санкции, относящиеся к терроризму и финансированию терроризма); Рекомендация 8 (меры по предупреждению использования некоммерческих организаций в целях финансирования тер-роризма). Распространение оружия массового уничтожения также является существенной проблемой безопасности, и в 2008 г. мандат ФАТФ был рас-ширен и включил работу над проблемой финансирования распространения оружия массового уничтожения. Для борьбы с этой угрозой ФАТФ приняла новую Рекомендацию (Рекомендация 7), нацеленную на обеспечение соот-ветствия и эффективного применения целевых финансовых санкций, когда к ним призывает Совет Безопасности ООН.

Стандарты ФАТФ включают сами Рекомендации и Пояснительные за-писки к ним вместе с соответствующими определениями в Словаре. Меры, установленные в Стандартах ФАТФ, должны применяться всеми членами ФАТФ и РГТФ, и их применение строго оценивается через процессы взаим-ных оценок и через процессы оценок Международного Валютного Фонда и Всемирного Банка — на основе общей методологии оценки ФАТФ. Некото-рые Пояснительные записки и определения включают примеры, которые ил-люстрируют возможное применение требований. Эти примеры не являются обязательными элементами Стандартов ФАТФ и включены только в качестве разъяснения. Примеры не предназначены для того, чтобы быть всесторонни-ми, и хотя они рассматриваются как полезные индикаторы, они могут под-ходить не ко всем обстоятельствам.

ФАТФ также выпускает Руководящие принципы, Документы по лучшей практике и другие документы в помощь странам в применении стандар-




тов ФАТФ. Эти дополнительные элементы не являются обязательными для оценки соответствия Стандартам, но страны могут учитывать их при рас-смотрении вопроса о том, как лучше применить Стандарты ФАТФ. Перечень имеющихся Руководящих принципов и Документов по лучшей практике, которые доступны на сайте ФАТФ, включен в качестве приложения к Реко-мендациям.

ФАТФ стремится к поддержанию тесного и конструктивного диалога с частным сектором, гражданским обществом и другими заинтересованны-ми сторонами как важными партнерами в обеспечении чистоты финансо-вой системы. При пересмотре Рекомендаций были проведены всесторонние консультации, и комментарии и предложения участников принесли пользу. Продвигаясь вперед и в соответствии со своим мандатом, ФАТФ при необ-ходимости, в свете новой информации относительно возникающих угроз и слабых мест в глобальной финансовой системе будет продолжать пересмотр стандартов.

ФАТФ призывает все страны принять эффективные меры для приведения своих национальных систем противодействия отмыванию денег, финансиро-ванию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в соответствие с пересмотренными Рекомендациями ФАТФ.

© 2012 ФАТФ/ОЭСР11


А. ПОЛИТИКА ПОД/ФТ И КООРДИНАЦИЯ

1. Оценка рисков и применение риск-ориентированного подхода*

Странам следует определить и оценить риски отмывания денег и финан-сирования терроризма для страны и следует предпринять шаги, в том числе определив орган или механизм по координации мер по оценке ри-сков, а также распределить ресурсы с целью эффективного снижения этих рисков. На основе этой оценки странам следует применять риск-ориентированный подход (РОП) для того, чтобы меры по предупрежде-нию отмывания денег и финансирования терроризма соответствовали выявленным рискам. Этот подход должен стать основой для эффектив-ного распределения ресурсов в рамках национального режима противо-действия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) и применения риск-ориентированных мер в соответствии с Рекоменда-циями ФАТФ. Там, где страны выявили более высокие риски, им следу-ет обеспечить, чтобы их режим ПОД/ФТ адекватно реагировал на них. Там, где страны выявили более низкие риски, они могут решить при-менять упрощенные меры для некоторых из Рекомендаций ФАТФ при определенных условиях.

Страны должны требовать, чтобы финансовые учреждения и установ-ленные нефинансовые предприятия и профессии (УНФПП) определя-ли, оценивали и принимали меры по снижению собственных рисков от-мывания денег и финансирования терроризма.

2. Национальное сотрудничество и координация

Странам следует иметь национальную политику в сфере ПОД/ФТ, осно-ванную на выявленных рисках, которая должна регулярно пересматри-ваться, а также следует определить орган или иметь координационный или иной механизм, который отвечал бы за выработку такой политики.

Страны должны обеспечивать, чтобы разработчики политики, подраз-деление финансовой разведки (ПФР), правоохранительные органы, над-




зорные и иные соответствующие компетентные органы на политическом и оперативном уровнях располагали действующими эффективными ме-ханизмами, которые позволяют им сотрудничать и, где это уместно, ко-ординировать внутри страны свои действия друг с другом в отношении разработки и реализации политики и деятельности по борьбе с отмыва-нием денег, финансированием терроризма и финансированием распро-странения оружия массового уничтожения.




B. ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ И КОНФИСКАЦИЯ

3. Преступление отмывания денег*

Странам следует рассматривать отмывание доходов как преступление на основании Венской конвенции и Палермской конвенции. Странам следует применять понятие преступления отмывания денег ко всем се-рьезным преступлениям с целью охвата как можно более широкого кру-га предикатных преступлений.

4. Конфискация и обеспечительные меры*

Странам следует принять меры, аналогичные изложенным в Венской конвенции, Палермской конвенции и Конвенции о борьбе с финансиро-ванием терроризма, в том числе законодательные меры, позволяющие их компетентным органам замораживать или арестовывать и конфиско-вывать без ущерба для прав добросовестных третьих сторон следую-щее: (а) отмытое имущество; (b) доходы, полученные от отмывания де-нег или предикатных преступлений, или инструменты, использованные или предназначавшиеся для использования для отмывания денег или совершения предикатных преступлений; (c) имущество, которое явля-ется доходом или используется, или предполагается, или предназначено для использования для финансирования терроризма, террористических актов или террористических организаций; или (d) имущество эквива-лентной стоимости.

Такие меры должны включать предоставление полномочий на: (а) выявление, отслеживание и оценку имущества, подлежащего конфискации; (b) принятие обеспечительных мер, таких, как замора-живание и арест в целях предотвращения любых операций (сделок), передачи или распоряжения таким имуществом; (c) принятие мер с целью предотвратить или нейтрализовать любые действия, которые подрывают способность государства замораживать или арестовывать имущество, подлежащее конфискации; и (d) принятие любых надле-жащих следственных мер.




Странам следует рассмотреть возможность принятия мер, позволяю-щих конфисковывать такие доходы или инструменты без необходимо-сти осуждения правонарушителя в уголовном порядке (конфискация, не основанная на осуждении) или требующих от нарушителя того, чтобы он доказал законность происхождения имущества, подлежащего конфи-скации, в той степени, в какой такое требование не противоречит прин-ципам внутреннего права страны.




С. ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА И ФИНАНСИРОВАНИЕ РАСПРОСТРАНЕНИЯ ОМУ

5. Преступление финансирования терроризма*

Странам следует признать преступлением финансирование терроризма на основе Конвенции о борьбе с финансированием терроризма и сле-дует признать уголовным преступлением не только финансирование террористических актов, но также финансирование террористических организаций и отдельных террористов даже при отсутствии связи их действий с конкретным террористическим актом или актами. Странам следует обеспечить, чтобы такие преступления были установлены как предикатные преступления к отмыванию денег.

6. Целевые финансовые санкции, относящиеся к терроризму и финанси-рованию терроризма*

Странам следует создать механизмы применения целевых финансовых санкций во исполнение резолюций Совета Безопасности ООН, относя-щихся к предупреждению и предотвращению терроризма и финанси-рования терроризма. Эти резолюции требуют от стран безотлагательно заморозить денежные средства или иные активы и обеспечить, чтобы никакие денежные средства и иные активы не предоставлялись, прямо или опосредованно, физическому или юридическому лицу: (i) установ-ленному Советом Безопасности ООН непосредственно или на основа-нии данных им полномочий в соответствии с Главой VII Устава ООН, в том числе резолюцией 1267 (1999) и резолюциями, принятыми в ее развитие; либо (ii) установленному этой страной в соответствии с резо-люцией 1373 (2001).

7. Целевые финансовые санкции, относящиеся к распространению ОМУ*

Странам следует применять целевые финансовые санкции в соответ-ствии с резолюциями Совета Безопасности ООН, относящимися к пред-упреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения




оружия массового уничтожения и его финансирования. Эти резолюции требуют от стран безотлагательно заморозить денежные средства или иные активы и обеспечить, чтобы никакие денежные средства и иные активы не предоставлялись, прямо или опосредованно, физическому или юридическому лицу: (i) установленному Советом Безопасности ООН непосредственно или на основании данных им полномочий в со-ответствии с Главой VII Устава ООН.

8. Некоммерческие организации*

Странам следует рассмотреть достаточность законов и инструкций, ре-гулирующих деятельность организаций, которые могут быть использо-ваны в нарушение закона в целях финансирования терроризма. Наибо-лее подвержены такому риску некоммерческие организации, и странам следует обеспечить, чтобы они не могли быть использованы:

террористическими организациями, выступающими под видом (a) легитимных организаций;

для использования легитимных организаций в качестве канала (b) для финансирования терроризма, в том числе в целях уклонения от мер по замораживанию активов; и

как средство сокрытия или маскировки тайного перенаправления (c) средств, предназначенных для законных целей, для использова-ния террористическими организациями.




D. ПРЕВЕНТИВНЫЕ МЕРЫ

9. Законы о защите тайны финансовых учреждений

Странам следует обеспечить, чтобы законодательство о защите тайны финансовых учреждений не препятствовало реализации Рекомендаций ФАТФ.

НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ И ХРАНЕНИЕ ДАННЫХ

10. Надлежащая проверка клиентов*

Финансовым учреждениям должно быть запрещено вести анонимные счета или счета, открытые на явно вымышленные имена.

Финансовые учреждения должны быть обязаны принимать меры по надлежащей проверке клиентов (НПК) при:

установлении деловых отношений;(i)

совершении разовых операций (сделок): (i) на сумму, превышаю-(ii) щую установленное пороговое значение (15 000 долларов США/евро); или (ii) которые являются электронными переводами при обстоятельствах, подпадающих под действие положений Поясни-тельной записки к Рекомендации 14;

наличии подозрений в отмывании денег или финансировании (iii) терроризма; или

наличии у финансового учреждения сомнений в достоверно-(iv) сти или достаточности полученных ранее данных о личности клиента.

Принцип, устанавливающий обязанность финансовых учреждений проводить НПК, должен быть установлен в законе. Каждая страна может определить, каким образом она налагает конкретные обязан-ности по НПК, либо через закон, либо через другие обязательные для исполнения меры.




Необходимо принимать следующие меры НПК:

идентификация клиента и подтверждение личности клиента с ис-(a) пользованием надежных, независимых первичных документов, данных или информации;

определение бенефициарного собственника и принятие таких (b) разумных мер по проверке личности бенефициарного собствен-ника, которые позволят финансовому учреждению считать, что ему известно, кто является бенефициарным собственником. Для юридических лиц и образований это должно включать получение информации финансовыми учреждениями о структуре управле-ния и собственности клиента;

понимание и, когда это необходимо, получение информации о це-(c) лях и предполагаемом характере деловых отношений;

проведение на постоянной основе надлежащей проверки деловых (d) отношений и тщательный анализ сделок, совершенных в рамках таких отношений для того, чтобы убедиться в соответствии про-водимых сделок сведениям финансового учреждения о клиенте, его хозяйственной деятельности и характере рисков, в том числе, когда необходимо, об источнике средств.

Финансовые учреждения должны быть обязаны применять каждую из мер НПК в соответствии с пунктами (а) — (d) выше, но им следует выби-рать степень применения этих мер с помощью риск-ориентированного подхода (РОП) и в соответствии с Пояснительной запиской к этой Реко-мендации и к Рекомендации 1.

Финансовые учреждения должны быть обязаны проверять личность кли-ента и бенефициарного собственника до или в ходе установления деловых отношений или совершения операций (сделок) с разовыми клиентами. Страны могут разрешить финансовым учреждениям завершить проверку клиентов в разумно сжатые сроки после установления деловых отноше-ний в том случае, если риски отмывания доходов и финансирования тер-роризма практически сведены к минимуму и если это крайне важно для бесперебойного осуществления нормальной деятельности.




В тех случаях, когда финансовое учреждение не может выполнить под-ходящие требования пунктов (а) — (d) выше (с учетом соответствую-щей корректировки степени этих мер согласно риск-ориентированному подходу), оно должно быть обязано не открывать счет, не вступать в деловые отношения и не осуществлять сделку; или оно должно быть обязано прекратить деловые отношения; и ему следует рассмотреть во-прос о направлении сообщения о подозрительной операции (сделке) в отношении этого клиента.

Эти требования должны применяться ко всем новым клиентам, хотя фи-нансовым учреждениям следует также применять эту Рекомендацию в отношении существующих клиентов исходя из масштаба деловых от-ношений и риска, а также проводить надлежащую проверку таких су-ществующих отношений в соответствующие сроки.

11. Хранение данных

Финансовые учреждения должны быть обязаны хранить по меньшей мере в течение пяти лет все необходимые записи об операциях (сдел-ках), как внутренних, так и международных, с тем чтобы иметь воз-можность оперативно реагировать на запросы компетентных органов о предоставлении информации. Такие записи должны быть достаточны для того, чтобы позволять «восстановить» отдельные операции (сделки) (включая суммы и виды валют, если сделки совершались в иностранной валюте), и, если это необходимо, служить доказательством при судеб-ном преследовании преступной деятельности.

Финансовые учреждения должны быть обязаны хранить все записи, по-лученные в результате мер НПК (например, копии данных официальных идентификационных документов, таких, как паспорта, идентификаци-онные карты, водительские права или аналогичные документы), файлы счетов и деловую переписку, включая результаты любого предприня-того анализа (например, запросы на установление предпосылок и цели комплексных необычных больших сделок), в течение по крайней мере пяти лет после окончания деловых отношений или после даты разовой сделки.




В законе необходимо закрепить обязанность финансовых учреждений сохранять данные по сделкам и информацию, полученную в результате мер НПК.

Информация по НПК и записи о сделках должны быть доступны компе-тентным органам страны в рамках соответствующих полномочий.

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ ПО КОНКРЕТНЫМ ВИДАМ КЛИЕНТОВ И ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

12. Публичные должностные лица

Финансовые учреждения должны быть обязаны в отношении ино-странных публичных должностных лиц (ПДЛ) (будь то клиент или бенефициар), помимо применения обычных мер по надлежащей про-верке клиентов:

использовать соответствующие системы управления рисками для (a) определения того, является ли клиент или бенефициарный соб-ственник публичным должностным лицом;

получать разрешение старшего руководства на установление (b) (или продолжение для существующих клиентов) таких деловых отношений;

принимать разумные меры для установления источника благосо-(c) стояния и источника денежных средств; и

осуществлять углубленный постоянный мониторинг деловых от-(d) ношений.

Финансовые учреждения должны быть обязаны принимать разумные меры, позволяющие определить, является ли клиент или бенефициар-ный собственник ПДЛ своей страны или лицом, которому вверены или были вверены важные функции международной организацией. В случа-ях более высокого риска деловых отношений с такими лицами финан-совые учреждения должны быть обязаны применять меры, указанные в пунктах (b), (c) и (d).




Требования ко всем типам ПДЛ должны также распространяться на чле-нов семей или лиц, близких к таким ПДЛ.

13. Банки-корреспонденты*

Финансовые учреждения должны быть обязаны в отношении трансгра-ничных корреспондентских банковских и иных аналогичных отношений, помимо применения обычных мер надлежащей проверки клиентов:

собирать информацию об учреждении-респонденте, достаточную (a) для получения полного представления о характере его деловой деятельности и определения на основе открытой информации его репутации и качества надзора, включая то, проводились ли в отношении него расследования на предмет отмывания денег или финансирования терроризма или применялись ли в отношении него меры со стороны контролирующих органов;

оценивать применяемые учреждением-респондентом меры по (b) ПОД/ФТ;

получать разрешение старшего руководства на установление но-(c) вых корреспондентских отношений;

четко понимать распределение обязанностей между корреспон-(d) дентами; и

в отношении «сквозных счетов» — получать удовлетворитель-(e) ное подтверждение того, что банк-респондент провел НПК в отношении клиентов, имеющих прямой доступ к счетам банка-корреспондента, и что он имеет возможность предоставлять необходимую информацию по НПК по запросу банка-кор-респондента.

Финансовым учреждениям должно быть запрещено вступать в корре-спондентские банковские отношения с банками-ширмами или продол-жать их. Финансовые учреждения должны быть обязаны убедиться, что респондентские учреждения не разрешают использование своих счетов банками-ширмами.




14. Услуги перевода денег или ценностей*

Странам следует предпринять меры для обеспечения того, чтобы физи-ческие или юридические лица, предоставляющие услугу перевода денег или ценностей (УПДЦ), имели лицензию или были зарегистрированы и подпадали под эффективные системы мониторинга и обеспечения вы-полнения соответствующих мер, указанных в Рекомендациях ФАТФ. Странам следует принять шаги по выявлению физических и юриди-ческих лиц, осуществляющих УПДЦ без лицензии или регистрации, и применять соответствующие санкции.

Любое физическое или юридическое лицо, действующее в качестве агента, должно также подлежать лицензированию или регистрации компетентным органом, либо провайдер УПДЦ должен вести актуали-зированный список своих агентов, доступный компетентным органам в странах, в которых действуют провайдер УПДЦ и его агенты. Страны должны принять меры для обеспечения того, чтобы провайдеры УПДЦ, которые используют агентов, включали их в свои программы ПОД/ФТ и осуществляли контроль за ними на предмет выполнения этих про-грамм.

15. Новые технологии

Странам и финансовым учреждениям необходимо определять и оценивать риски отмывания денег или финансирования терроризма, которые могут возникнуть в связи с (а) разработкой новых продуктов и новой деловой прак-тики, включая новые механизмы передачи, и (b) использованием новых или развивающихся технологий как для новых, так и для уже существующих продуктов. В случае финансовых учреждений такая оценка риска должна проводиться до запуска новых продуктов, деловой практики или использо-вания новых или развивающихся технологий. Им также следует принимать соответствующие меры для контроля и снижения этих рисков.

16. Электронные переводы средств*

Странам необходимо обеспечить, чтобы финансовые учреждения вклю-чали требуемую и точную информацию об отправителе и требуемую




информацию о получателе в электронный перевод и сопровождающие сообщения и чтобы эта информация сопровождала электронный пере-вод или передаваемое сообщение по всей цепочке платежа.

Странам необходимо обеспечить, чтобы финансовые учреждения осу-ществляли мониторинг электронных переводов в целях выявления тех из них, по которым отсутствует требуемая информация об отправителе и/или получателе, и принимали соответствующие меры.

Странам необходимо обеспечить, чтобы при обработке электронных переводов финансовые учреждения предпринимали действия по замо-раживанию. Они должны также запрещать проведение операций с уста-новленными лицами и организациями в соответствии с обязательствами, которые определены в соответствующих резолюциях Совета Безопасно-сти ООН, таких, как резолюция 1267 (1999) и резолюции, принятые в ее развитие, и резолюция 1373 (2001), относящихся к предупреждению и подавлению терроризма и финансирования терроризма.

ДОВЕРИЕ ТРЕТЬИМ СТОРОНАМ, КОНТРОЛЬ И ФИНАНСОВЫЕ ГРУППЫ

17. Доверие мерам третьих сторон*

Страны могут разрешить финансовым учреждениям полагаться на тре-тьи стороны для применения элементов (а) — (с) мер НПК, установ-ленных в Рекомендации 10, или для представления хозяйствующего субъекта при условии обеспечения соблюдения изложенных ниже кри-териев. В случае разрешения полагаться на третьи стороны, конечная ответственность за меры НПК остается на финансовом учреждении, по-лагающемся на третью сторону.

Следует обеспечить соблюдение следующих критериев:

финансовое учреждение, полагающееся на третью сторону, долж-(a) но незамедлительно получить необходимую информацию по эле-ментам (а) — (с) мер НПК, установленных в Рекомендации 10;

финансовые учреждения должны предпринять надлежащие шаги (b) для того, чтобы иметь возможность без задержки по запросу по-




лучить копии идентификационных данных и другую соответ-ствующую документацию, подпадающую под действие требова-ний НПК, от третьей стороны;

финансовое учреждение должно убедиться в том, что деятель-(c) ность третьей стороны регулируется, над ней осуществляется надзор или в отношении нее ведется мониторинг и что эта третья сторона принимает меры по выполнению требований НПК и хра-нения данных в соответствии с Рекомендациями 10 и 11;

страны должны учитывать доступную информацию об уровне (d) странового риска при определении стран, в которых может на-ходиться третья сторона, соответствующая необходимым требо-ваниям.

Если финансовое учреждение полагается на третью сторону, которая входит в ту же самую финансовую группу, и (i) такая группа применяет требования НПК и хранения данных в соответствии с Рекомендациями 10, 11 и 12, а также программы борьбы с отмыванием денег и финан-сированием терроризма в соответствии с Рекомендацией 18 и (ii) если эффективная реализация этих требований НПК и хранения данных и программ ПОД/ФТ контролируется компетентным органом на уровне группы, соответствующие компетентные органы вправе считать, что это финансовое учреждение применяет меры по изложенным выше пунктам (b) и (c) в рамках программы, применяемой группой, и могут принять решение о том, что пункт (d) не является обязательным пред-варительным условием доверия, если высокий риск страны полностью компенсируется механизмами ПОД/ФТ этой группы.

18. Внутренний контроль и зарубежные филиалы и дочерние компании*

Финансовые учреждения обязаны применять программы по борьбе с от-мыванием денег и финансированием терроризма. Финансовые группы должны быть обязаны применять групповые программы противодей-ствия отмыванию денег и финансированию терроризма, включая прин-ципы политики и процедуры по обмену информацией внутри группы для целей ПОД/ФТ.




Финансовые учреждения должны быть обязаны обеспечить применение мер ПОД/ФТ через групповые программы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма зарубежными филиалами и дочерними компаниями с их контролирующим участием в соответствии с требова-ниями страны расположения по применению Рекомендаций ФАТФ.

19. Страны с более высоким риском*

Финансовые учреждения должны быть обязаны применять расширен-ные меры надлежащей проверки к деловым отношениям и сделкам с физическими и юридическими лицами и финансовыми учреждениями из стран, в отношении которых к этому призывает ФАТФ. Тип приме-няемых расширенных мер надлежащей проверки должен быть эффек-тивным и соответствовать рискам.

Страны должны быть в состоянии применять соответствующие конт р-меры, если к этому призывает ФАТФ. Кроме того, страны должны быть в состоянии применять контрмеры независимо от какого-либо призыва ФАТФ. Такие контрмеры должны быть эффективны и соответствовать рискам.

СООБЩЕНИЯ О ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЯХ (СДЕЛКАХ)

20. Сообщения о подозрительных операциях (сделках)

Если финансовое учреждение подозревает или имеет разумные основа-ния подозревать, что средства являются доходом от преступной деятель-ности или связаны с финансированием терроризма, оно должно быть обязано законом незамедлительно сообщать о своих подозрениях в под-разделение финансовой разведки (ПФР).

21. Разглашение и конфиденциальность

Финансовые учреждения, их директора, должностные лица и сотруд-ники:

должны быть защищены законом от уголовной и гражданской от-(a) ветственности за нарушение любого ограничения на раскрытие




информации, налагаемого договором или любым законодатель-ным, нормативным или административным положением, если они добросовестно сообщают о своих подозрениях в ПФР, даже в том случае, если им точно не было известно, в чем состояла пред-шествующая преступная деятельность, и независимо от того, осуществлялась ли такая противоправная деятельность на самом деле; и

им должно быть запрещено законом разглашать тот факт (b) («предупреждать»), что сообщение о подозрительной операции (сделки) (СПО) или связанная с этим информация направляется в ПФР.

УСТАНОВЛЕННЫЕ НЕФИНАНСОВЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И ПРОФЕССИИ

22. УНФПП — Надлежащая проверка клиентов*

Требования в отношении надлежащей проверки клиентов и хранения за-писей, изложенные в Рекомендациях 10, 11, 12, 15 и 17, применяются к установленным нефинансовым предприятиям и профессиям (УНФПП) в следующих ситуациях:

казино — когда клиенты осуществляют финансовые операции (a) (сделки) на сумму, равную или превышающую применимое уста-новленное пороговое значение;

агенты по операциям с недвижимостью — когда они осущест-(b) вляют операции (сделки) для своего клиента по купле-продаже недвижимости;

дилеры по драгоценным металлам и дилеры по драгоценным (c) камням — когда они осуществляют с клиентом любую операцию с наличными средствами на сумму, равную или превышающую применимое установленное пороговое значение;

адвокаты, нотариусы, другие независимые юристы и бухгалте-(d) ры — когда они готовят или совершают операции (сделки) для своего клиента в следующих областях:




купля-продажа недвижимости; ■

управление денежными средствами, ценными бумагами или ■иным имуществом клиента;

управление банковскими, сберегательными счетами или сче- ■тами ценных бумаг;

аккумулирование средств для целей создания, обеспечения ■функционирования или управления компаний;

создание, обеспечение функционирования или управление ■юридическим лицом или образованием и купля-продажа предприятий;

провайдеры услуг траста или компании — когда они готовят или (e) совершают финансовые операции (сделки) для клиента в следую-щих видах деятельности:

действие в качестве агента по созданию юридических лиц; ■

действие в качестве (или создание условий для другого лица, ■чтобы оно действовало в качестве) директора или секретаря компании, партнера в товариществе или аналогичной позиции в отношении других юридических лиц;

предоставление зарегистрированного офиса, делового адреса ■или абонентского, корреспондентского или административно-го адреса для компании, товарищества или иного юридиче-ского лица или образования;

действие в качестве (или создание условий для другого лица, ■чтобы оно действовало в качестве) доверительного лица в тра-сте или осуществление эквивалентной функции для другой формы юридического образования;

действие в качестве (или создание условий для другого лица, ■чтобы оно действовало в качестве) номинального акционера для другого лица.




23. УНФПП — Иные меры*

Требования, указанные в Рекомендациях с 18 по 21, применяются ко всем установленным нефинансовым предприятиям и профессиям при соблюдении следующих требований:

адвокаты, нотариусы, другие независимые юристы и бухгалтеры (a) должны быть обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках), когда они от имени или по поручению клиента всту-пают в финансовые отношения в областях, описанных в пун-кте (d) Рекомендации 22. Странам настоятельно рекомендуется распространить действие требования о направлении сообщений на остальную профессиональную деятельность бухгалтеров, включая аудит;

дилеры по драгоценным металлам и дилеры по драгоценным (b) камням должны быть обязаны сообщать о подозрительных опе-рациях (сделках), когда они осуществляют любую операцию с наличными средствами с клиентом на сумму, равную или превы-шающую применимое установленное пороговое значение;

провайдеры услуги траста или компании должны быть обязаны (c) сообщать о подозрительных операциях (сделках) клиента, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях (сделках) в областях, указанных в пункте (е) Рекомендации 22.




Е. ПРОЗРАЧНОСТЬ И БЕНЕФИЦИАРНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОБРАЗОВАНИЙ

24. Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц*

Страны должны принять меры для предотвращения использования юридических лиц для отмывания денег или финансирования террориз-ма. Страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и свое-временной информации о бенефициарной собственности и контроле юридических лиц, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы. В частности, страны, в которых юри-дические лица могут выпускать акции на предъявителя или варранты на предъявителя, либо в которых могут существовать номинальные ак-ционеры или номинальные директора, должны принимать эффективные меры для обеспечения того, чтобы они не использовались для отмыва-ния денег или финансирования терроризма. Странам следует рассмо-треть вопрос о принятии мер по облегчению доступа к информации о бенефициарной собственности и контроле для финансовых учреждений и УНФПП, на которых распространяются требования, установленные в Рекомендациях 10 и 22.

25. Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических образований*

Странам следует принять меры по предотвращению использования юри-дических образований для отмывания денег или финансирования терро-ризма. В частности, страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о трастах, учрежденных по со-глашению сторон, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы. Странам следует рассмо-треть вопрос о принятии мер по облегчению доступа к информации о бенефициарной собственности и контроле для финансовых учреждений и УНФПП, на которых распространяются требования, установленные в Рекомендациях 10 и 22.




F. ПОЛНОМОЧИЯ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КОМПЕТЕНТНЫХ ОРГАНОВ И ИНЫЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ МЕРЫ

РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР

26. Регулирование и надзор финансовых учреждений*

Странам следует обеспечить, чтобы финансовые учреждения подпадали под действие адекватных мер регулирования и надзора и чтобы они эф-фективно выполняли Рекомендации ФАТФ. Компетентным органам или органам финансового надзора следует принимать необходимые право-вые или регулирующие меры для недопущения того, чтобы преступники либо их сообщники могли иметь значительное или контрольное долевое участие или занимать руководящие должности в финансовом учрежде-нии, или являться бенефициарным собственником такого учреждения. Страны не должны одобрять создание или продолжение деятельности банков-ширм.

Что касается финансовых учреждений, на которые распространяет-ся действие Основных принципов, то меры регулирования и надзора, которые применяются в пруденциальных целях и которые также суще-ственны для борьбы с отмыванием денег и финансированием террориз-ма, следует аналогичным образом применять и для целей ПОД/ФТ. Это должно включать применение консолидированного группового надзора в целях ПОД/ФТ.

Прочие финансовые учреждения должны проходить процедуру ли-цензирования или регистрации, и их деятельность следует долж-ным образом регулировать, и за ней следует осуществлять надзор или контроль в целях ПОД/ФТ, с учетом риска отмывания денег или финансирования терроризма в этом секторе. Следует, как минимум, применять процедуру лицензирования или регистрации в отношении финансовых учреждений, предоставляющих услуги по переводу де-нежных средств или ценностей или по обмену денег, и эффективно контролировать их деятельность на предмет соблюдения националь-ных требований ПОД/ФТ.




27. Полномочия надзорных органов

Органы надзора должны располагать достаточными полномочиями для надзора или мониторинга и обеспечения соблюдения финансовыми учреждениями требований по борьбе с отмыванием денег и финанси-рованием терроризма, включая право проводить инспекции. Они долж-ны иметь полномочия требовать предоставления любой информации от финансовых учреждений, которая необходима для мониторинга соблю-дения требований, и налагать санкции в соответствии с Рекомендаци-ей 35 за невыполнение таких требований. Надзорные органы должны иметь полномочия налагать различные дисциплинарные и финансовые санкции, включая полномочия по отзыву, ограничению или приостанов-ке лицензии финансового учреждения, где это применимо.

28. Регулирование и надзор за УНФПП*

Установленные нефинансовые предприятия и профессии должны под-лежать следующим контрольным и надзорным мерам:

казино должны подлежать всестороннему режиму контроля и (a) надзора, обеспечивающему эффективное применение ими необ-ходимых мер ПОД/ФТ. Как минимум:

деятельность казино должна лицензироваться; ■

компетентным органам следует принимать необходимые пра- ■вовые или регулирующие меры для недопущения того, что-бы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие или занимать руководящие должности в казино, или являться их операторами; и

компетентным органам следует обеспечить, чтобы за казино ■осуществлялся эффективный надзор на предмет выполнения требований ПОД/ФТ;

странам следует обеспечить, чтобы под действие эффективных (b) мер мониторинга и обеспечения выполнения требований ПОД/ФТ попадали также другие категории УНФПП. Такие меры следует




применять на основе принципа взвешенной оценки риска. Они могут применяться (а) компетентным органом или (b) соответ-ствующей саморегулируемой организацией (СРО), при условии, что такая организация может обеспечить выполнение ее членами своих обязанностей по борьбе с отмыванием денег и финансиро-ванием терроризма.

Надзорный орган или СРО также должны (а) принимать необходимые меры по недопущению профессиональной аккредитации преступников или их сообщников или к тому, чтобы они владели или были бенефи-циарными собственниками существенной или контролирующей доли или занимали управленческие позиции, например, через оценку лиц на основе теста «соответствия и пригодности», и (b) иметь эффективные, пропорциональные и сдерживающие санкции в соответствии с Реко-мендацией 35 для того, чтобы реагировать на невыполнение требований ПОД/ФТ.

ОПЕРАТИВНАЯ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

29. Подразделения финансовой разведки*

Страны должны создать подразделение финансовой разведки (ПФР), которое будет служить национальным центром для сбора и анализа (a) сообщений о подозрительных операциях (сделках) и (b) иной информа-ции, относящейся к отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансированию терроризма, и для передачи результатов анализа в со-ответствующие компетентные органы. ПФР должно иметь возможность получать дополнительную информацию от сообщающих субъектов и иметь доступ на своевременной основе к финансовой, административ-ной и правоохранительной информации, которая ему необходима для должного осуществления своих функций.

30. Обязанности правоохранительных и следственных органов*

Страны должны обеспечить, чтобы уполномоченные правоохрани-тельные органы несли ответственность за проведение расследований по отмыванию денег и финансированию терроризма в рамках нацио-




нальной стратегии ПОД/ФТ. Как минимум, во всех случаях, связанных с серьезными, приносящими доход преступлениями, при рассмотрении дел по отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансирова-нию терроризма такие уполномоченные правоохранительные органы обязаны проводить по своей инициативе параллельное финансовое рас-следование. Сюда также относятся случаи, когда предикатное престу-пление совершается за пределами их юрисдикций. Страны должны обе-спечить, чтобы их компетентные органы отвечали за безотлагательное выявление и отслеживание имущества, которое подлежит или может подлежать конфискации либо относительно которого имеются подозре-ния в том, что оно является доходом от преступления, а также за при-нятие мер по замораживанию и аресту такого имущества. Страны также должны использовать, когда необходимо, постоянные или временные межведомственные группы, специализирующиеся на финансовых или имущественных расследованиях. Страны должны обеспечить, чтобы при необходимости проводились расследования в сотрудничестве с со-ответствующими компетентными органами в других странах.

31. Полномочия правоохранительных и следственных органов

При проведении расследований случаев отмывания денег, лежащих в их основе предикатных преступлений и случаев финансирования террориз-ма компетентные органы должны иметь возможность получать доступ ко всем документам и информации, необходимым для использования в таких расследованиях, судебных преследованиях и связанных с ними мероприятиях. Это должно включать полномочия использовать прину-дительные меры для получения данных, находящихся в распоряжении финансовых учреждений, УНФПП и иных физических или юридиче-ских лиц, проведения обыска лиц и помещений, для получения свиде-тельских показаний, сбора и изъятия доказательств.

Страны должны обеспечить, чтобы компетентные органы, проводящие расследования, имели возможность использовать широкий спектр след-ственных методов, подходящих для расследования случаев отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. К та-ким методам расследования относятся: секретные операции, перехват




средств связи, доступ к компьютерным системам и контролируемые по-ставки. Кроме того, в странах должны существовать эффективные меха-низмы, позволяющие своевременно выявлять счета, которыми владеют физические или юридические лица, или счета, которые находятся под их контролем. Страны также должны иметь механизмы, обеспечивающие компетентные органы процедурой идентификации активов без предва-рительного уведомления их владельца. При проведении расследований случаев отмывания денег, предикатных преступлений и финансирова-ния терроризма компетентные органы должны быть в состоянии запра-шивать любую необходимую информацию, имеющуюся в ПФР.

32. Курьеры наличных*

Странам следует иметь в наличии меры по выявлению физического трансграничного перемещения наличных денег и оборотных инстру-ментов на предъявителя, в том числе через систему декларирования и/или систему информирования.

Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы имели правовые полномочия для приостановки или ограничения перемещения наличных денежных средств или оборотных инструментов на предъя-вителя, в отношении которых имеются подозрения в связи с финансиро-ванием терроризма или отмыванием денег, или предикатными престу-плениями, или которые недостоверно задекларированы, или о которых представлена недостоверная информация.

Страны должны обеспечить наличие эффективных, соразмерных и сдер-живающих санкций в отношении лиц, которые осуществляют недосто-верное декларирование или информирование. В случаях, когда наличные денежные средства или оборотные инструменты на предъявителя связа-ны с финансированием терроризма, отмыванием денег или предикатны-ми преступлениями, страны должны также принять меры, включая за-конодательные, соответствующие Рекомендации 4, которые позволяли бы обеспечить конфискацию таких наличных денег или инструментов.




ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ

33. Статистика

Странам следует вести всестороннюю статистику по вопросам, от-носящимся к эффективности и результативности их систем ПОД/ФТ. Сюда должна входить статистика по полученным и переданным со-общениям о подозрительных операциях (сделках); по расследова-ниям, судебным преследованиям и приговорам в связи с делами об отмывании денег и финансировании терроризма; по замороженно-му, изъятому и конфискованному имуществу; а также по взаимной правовой помощи или иным международным запросам в отношении сотрудничества.

34. Руководящие принципы и обратная связь

Компетентные органы, надзорные органы и СРО должны выработать руководящие принципы и обеспечить обратную связь, которые смогут помочь финансовым учреждениям и установленным нефинансовым предприятиям и профессиям в применении национальных мер по про-тиводействию отмыванию денег и финансированию терроризма, в част-ности, в выявлении подозрительных операций (сделок) и направлении сообщений о них.

САНКЦИИ

35. Санкции

Странам следует обеспечить наличие набора эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций, будь то уголовного, гражданского или админи-стративного характера, которые могут применяться в отношении физиче-ских и юридических лиц, не выполняющих требования ПОД/ФТ и попа-дающих под действие Рекомендаций 6 и с 8 по 23. Эти санкции должны быть применимы не только к финансовым учреждениям и УНФПП, но и к их директорам и старшему руководству.




G. МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО

36. Международные правовые инструменты

Странам следует немедленно принять меры для присоединения к Венской конвенции 1988 г., Палермской конвенции 2000 г., Кон-венции ООН о борьбе с коррупцией 2003 г. и Конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. и полного их выполнения. Где применимо, странам также рекомендуется ратифицировать и выпол-нять другие соответствующие международные конвенции, такие, как Конвенция Совета Европы о кибернетических преступлениях 2001 г., Межамериканская конвенция против терроризма 2002 г. и Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и борьбе с финансированием терроризма 2005 г.

37. Взаимная правовая помощь

Странам следует быстро, конструктивно и эффективно предоставлять взаимную правовую помощь в максимально возможном объеме в связи с проведением расследований, судебных преследований и сопутствую-щих процедур в отношении отмывания денег, предикатных преступле-ний и финансирования терроризма. Страны должны располагать доста-точной правовой базой для оказания помощи, а также, если есть такая необходимость, договорами, соглашениями и другими механизмами для расширения сотрудничества. В частности, странам следует:

не запрещать или не устанавливать необоснованные или не-(a) оправданно ограничительные условия на предоставление взаим-ной правовой помощи;

обеспечить наличие понятных и эффективных процедур для (b) оперативной расстановки приоритетов и исполнения запросов о взаимной правовой помощи. Для эффективной передачи и испол-нения запросов страны должны задействовать центральный ор-ган власти или другой официально учрежденный механизм. Для




конт роля хода исполнения запросов необходима система управ-ления документооборотом;

не отказывать в исполнении запроса о взаимной правовой помо-(c) щи только на тех основаниях, что такое преступление считается также связанным с налоговыми вопросами;

не отказывать в исполнении запроса о взаимной правовой помо-(d) щи на тех основаниях, что законы требуют от финансовых учреж-дений соблюдения тайны или конфиденциальности;

обеспечивать конфиденциальность получаемых запросов о (e) взаимной правовой помощи и содержащейся в них информа-ции, согласно основным принципам внутреннего законода-тельства, для обеспечения добросовестности расследований или исполнения запросов. Если страна, получившая запрос, не может выполнить требование о соблюдении конфиденциаль-ности, она должна незамедлительно уведомить об этом страну, отправившую запрос.

Странам следует оказывать друг другу взаимную правовую помощь в максимально возможном объеме, независимо от наличия двойной под-судности при условии, что такая помощь не требует принудительных мер. Странам следует рассматривать применение таких мер, если это необходимо для оказания широкого спектра помощи и при условии от-сутствия двойной подсудности.

В тех случаях, когда для взаимной правовой помощи требуется двой-ная подсудность, это требование должно считаться подлежащим удовлетворению вне зависимости от того, квалифицируют ли обе страны такое преступление по той же категории преступлений или обозначают это преступление одним и тем же термином, при усло-вии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе пре ступления.

Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы обладали полномочиями и владели методами ведения расследований, предусмот-




ренных Рекомендацией 31, а также иными полномочиями и следствен-ными методами, включая:

полномочия, связанные с представлением, поиском и изъятием (a) информации, документов и доказательств (включая финансовые отчеты) у финансовых учреждений и других лиц, а также получе-нием свидетельских показаний; и

широкий ряд других полномочий и методов ведения рассле-(b) дований;

которые могли также использоваться при ответах на запросы о взаим-ной правовой помощи, и, если это соответствует внутреннему законода-тельству, при ответах на прямые запросы от иностранных судебных или правоохранительных органов их партнерам внутри страны.

Во избежание конфликтов юрисдикции следует уделять внимание раз-работке и применению механизмов для определения наилучшего места для судебного преследования обвиняемых в интересах правосудия по делам, которые подлежат судебному преследованию в более чем одной стране.

При отправке запросов о взаимной правовой помощи страны должны прилагать все возможные усилия для предоставления фактической и правовой информации, необходимой для своевременного и эффективно-го исполнения запросов, в том числе указывать потребность в срочности и отправлять запросы средствами ускоренной доставки. Перед отправ-кой запросов страны обязаны сделать все возможное, чтобы определить, какие юридические требования и формальности должны соблюдаться для получения помощи.

Органам, отвечающим за взаимную правовую помощь (например, Цен-тральный орган) должны быть предоставлены адекватные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отно-шении конфиденциальности, отличались высокой честностью и имели соответствующую квалификацию.




38. Взаимная правовая помощь: замораживание и конфискация*

Страны должны иметь полномочия для осуществления оперативных действий в ответ на поступившие от зарубежных стран запросы о вы-явлении, замораживании, аресте и конфискации отмытой собственно-сти, доходов от отмывания денег, предикатных преступлений и средств финансирования терроризма, используемых или предназначенных для использования при совершении таких преступлений; или имущества на соответствующую стоимость. Эти полномочия должны включать спо-собность отвечать на запросы, подаваемые на основании процедур кон-фискации доходов без вынесения приговора и соответствующих обе-спечительных мер, если это не противоречит основным принципам их внутреннего законодательства. Страны должны также иметь эффектив-ные механизмы для управления таким имуществом, инструментами или имуществом соответствующей стоимости, а также договоренности о ко-ординации процедур изъятия и конфискации доходов, которые должны включать раздел конфискованных активов.

39. Экстрадиция

Страны должны конструктивно и эффективно исполнять запросы об экстрадиции, связанные с отмыванием денег и финансированием терро-ризма, без лишнего промедления. Страны также должны предпринять все возможные меры для исключения представления убежища лицам, обвиняемым в финансировании терроризма, террористических актах или связанным с террористическими организациями. В частности, стра-ны обязаны:

признать отмывание денег и финансирование терроризма престу-(a) плениями, которые могут служить основанием для выдачи пре-ступников;

обеспечить наличие понятных и эффективных процедур для (b) своевременного исполнения запросов об экстрадиции с учетом приоритетности, если это уместно. Для отслеживания хода ис-полнения запросов необходима система управления документо-оборотом;




не устанавливать необоснованные или чрезмерно ограничиваю-(c) щие условия для исполнения запросов; и

обеспечить надлежащую правовую базу для экстрадиции.(d)

Каждая страна должна либо разрешать экстрадицию своих собствен-ных граждан или в тех случаях, когда какая-либо страна не делает этого только лишь на основаниях гражданства, такая страна должна по запро-су страны, требующей выдачи, передать это дело без неоправданной задержки своим компетентным органам для цели судебного преследо-вания в связи с преступлениями, указанными в запросе. Эти органы должны принять решение и проводить свои процедуры таким же об-разом, как в случае с любым иным преступлением серьезного характе-ра, по своему внутреннему законодательству. Задействованные страны должны сотрудничать друг с другом, в частности, по процедурным и до-казательным аспектам, для обеспечения эффективности таких судебных преследований.

В случаях, когда для экстрадиции требуется двойная подсудность, это требование должно считаться подлежащим удовлетворению независи-мо от того, квалифицируют ли обе страны такое преступление по той же категории преступлений или обозначают это преступление одним и тем же термином при условии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе преступления.

Если это не запрещают базовые принципы внутреннего законода-тельства, страны должны иметь механизмы упрощенной экстра-диции, такие, как возможность прямого обмена запросами между соответствующими органами о предварительных задержаниях, экс-традиция лиц только на основании ордеров на арест или решений суда или введение упрощенной процедуры экстрадиции давших на это свое согласие лиц, которые отказываются от формальной проце-дуры экстрадиции. Органам, отвечающим за экстрадицию, должны быть предоставлены адекватные финансовые, людские и техниче-ские ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов поддерживали высокие про-фессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении кон-




фиденциальности, и отличались высокой честностью и имели соот-ветствующую квалификацию.

40. Иные формы сотрудничества*

Страны должны следить за тем, чтобы их компетентные органы мог-ли быстро, конструктивно и эффективно предоставить самый широкий объем мер содействия в рамках международного сотрудничества в отно-шении отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. Страны должны осуществлять это как по собственной ини-циативе, так и по запросу, и иметь правовую основу для мер содействия в рамках сотрудничества. Страны должны уполномочить свои компе-тентные органы использовать самые эффективные средства сотруд-ничества. Если компетентному органу необходимы двусторонние или многосторонние соглашения или договоренности, например, Протокол о намерениях, такие документы должны быть своевременно согласова-ны и подписаны с самым широким кругом зарубежных партнеров.

Компетентным органам следует использовать для эффективной переда-чи и исполнения запросов об информации и других типов помощи про-зрачные каналы и механизмы. У компетентных органов должны быть понятные и эффективные процедуры для расстановки приоритетов и своевременного исполнения запросов, а также для обеспечения конфи-денциальности полученной информации.




ПОЯСНИТЕЛЬНЫЕ ЗАПИСКИ К РЕКОМЕНДАЦИЯМ ФАТФ

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 1 (ОЦЕНКА РИСКОВ И ПРИМЕНЕНИЕ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА)

1. Риск-ориентированный подход (РОП) — эффективный способ борь-бы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Выбирая спо-соб применения РОП в каком-либо секторе, страны должны учитывать возможности и опыт противодействия отмыванию денег и финансиро-ванию терроризма (ПОД/ФТ) соответствующего сектора. Страны долж-ны понимать, что свобода действий и ответственность, которую РОП дает финансовым учреждениям и установленным нефинансовым пред-приятиям и профессиям (УНФПП), более уместны в секторах с больши-ми возможностями и опытом в ПОД/ФТ. Он не освобождает финансо-вые учреждения и УНФПП от выполнения требования по применению расширенных мер в ситуациях более высокого риска. Применяя риск-ориентированный подход, компетентные органы, финансовые учреж-дения и УНФПП должны быть в состоянии обеспечить, чтобы меры, применяемые для предотвращения или сокращения количества случаев отмывания денег и финансирования терроризма, соответствовали вы-явленным рискам и позволяли им принять решение о том, как распреде-лять свои собственные ресурсы наиболее эффективно.

2. Для применения РОП финансовые учреждения и УНФПП должны вне-дрить процедуры выявления, оценки, контроля, управления и снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма. Общий прин-цип РОП заключается в том, что при наличии высоких рисков странам следует требовать от финансовых учреждений и УНФПП применения расширенных мер контроля и снижения этих рисков; и, соответствен-но, при наличии более низких рисков — допускать упрощенные меры. Упрощенные меры не допускаются, если есть подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма. Конкретные Рекомендации бо-лее точно определяют, как этот общий принцип применяется к конкрет-




ным требованиям. В строго ограниченных обстоятельствах и при под-твержденном низком уровне рисков отмывания денег и финансирования терроризма страны могут решить не применять определенные Рекомен-дации к соответствующему типу финансовых учреждений или деятель-ности либо УНФПП (см. ниже). Также, если оценки рисков показывают, что имеются типы учреждений, деятельности, бизнеса или профессий, в отношении которых имеется риск их использования в отмывании де-нег и финансировании терроризма, а они не подпадают под определение финансового учреждения или УНФПП, им следует рассмотреть приме-нение к таким секторам требований ПОД/ФТ.

A. Обязательства и решения по странам

3. Оценка рисков — страны1 должны на постоянной основе прини-мать соответствующие меры по выявлению и оценке рисков отмы-вания денег и финансирования терроризма в стране для того, чтобы: (i) определять необходимость изменений в режиме ПОД/ФТ страны, включая изменения в законодательстве, нормативных актах и других актах; (ii) содействовать в распределении и определении приоритетно-сти ресурсов ПОД/ФТ компетентными органами; и (iii) предоставлять информацию для оценок рисков ПОД/ФТ, выполняемых финансовы-ми учреждениями и УНФПП. Страны должны поддерживать актуаль-ность оценок и иметь механизмы для представления соответствующей информации о результатах всем соответствующим компетентным ор-ганам и саморегулируемым организациям (СРО), финансовым учреж-дениям и УНФПП.

4. Высокий риск — в случае выявления высокого риска страны должны убедиться в том, что их режим ПОД/ФТ справляется с такими более высокими рисками без ущерба для любых других мер, принимаемых странами для снижения таких высоких рисков, либо обязать финансо-вые учреждения и УНФПП принять расширенные меры по контролю и

1 В соответствующих случаях должны учитываться оценки рисков ПОД/ФТ на надгосударственном уровне при рассмотрении вопроса о выполнении данного тре-бования.




снижению этих рисков, либо обеспечить, чтобы эта информация была включена в оценки рисков, проводимые финансовыми учреждениями и УНФПП в целях соответствующего контроля и снижения рисков. Там, где Рекомендации ФАТФ выявляют деятельность более высокого риска, для которой требуются усиленные или специальные меры, все такие меры должны быть применены, хотя степень таких мер может меняться в зависимости от конкретного уровня риска.

5. Низкий риск — страны могут разрешить применение упрощенных мер в отношении некоторых из Рекомендаций ФАТФ, устанавливающих требования для финансовых учреждений или УНФПП, при условии вы-явления низкого риска отмывания денег и финансирования терроризма и если это соответствует оценке страной ее рисков отмывания денег и финансирования терроризма, как указано в пункте 3.

Независимо от любых своих решений по категориям низкого риска в свете предыдущего параграфа страны могут также разрешить своим фи-нансовым учреждениям и УНФПП применять упрощенные меры надле-жащей проверки клиентов (НПК) при условии выполнения требований, установленных в разделе В ниже («Обязательства и решения для финан-совых учреждений и УНФПП») и в пункте 7 ниже.

6. Изъятия — страны могут решить не применять некоторые из Рекомен-даций ФАТФ, устанавливающих требования для финансовых учрежде-ний или УНФПП, при условии, что:

имеется доказанный низкий риск отмывания денег и финанси-(a) рования терроризма, это происходит в строго ограниченных и оправданных обстоятельствах; и это относится к конкретному типу финансового учреждения или деятельности, или УНФПП; или

финансовая деятельность (кроме перевода денег и ценностей) (b) осуществляется физическим или юридическим лицом на разо-вой или очень ограниченной основе (с учетом количественных и абсолютных критериев) таким образом, что имеется низкий риск отмывания денег и финансирования терроризма.




Хотя собранная информация может различаться в зависимости от уров-ня риска, требования Рекомендации 11 хранить информацию должны применяться ко всей собранной информации.

7. Контроль и мониторинг риска — надзорные органы (или СРО для со-ответствующих секторов УНФПП) должны обеспечить, чтобы финан-совые учреждения и УНФПП эффективно выполняли указанные ниже обязательства. При выполнении данной функции надзорные органы и СРО должны, когда и как это от них требуется в соответствии с По-яснительными записками к Рекомендациям 26 и 28, проанализировать профили рисков отмывания денег и финансирования терроризма, под-готовленные финансовыми учреждениями и УНФПП, и учитывать ре-зультаты такого анализа.

B. Обязательства и решения для финансовых учреждений и УНФПП

8. Оценка риска — финансовые учреждения и УНФПП должны быть обя-заны принимать соответствующие меры по выявлению и оценке своих рисков отмывания денег и финансирования терроризма (по клиентам, странам и географическим регионам; продуктам, услугам, операциям и каналам сбыта). Они должны документировать эти оценки, чтобы иметь возможность продемонстрировать основания оценки, обеспечи-вать их актуальность, а также иметь соответствующие механизмы для представления информации по оценке рисков в компетентные органы и СРО. Характер и степень любой оценки рисков отмывания денег и фи-нансирования терроризма должны соответствовать характеру и размеру бизнеса. Финансовые учреждения и УНФПП должны всегда понимать свои риски отмывания денег и финансирования терроризма, но компе-тентные органы и СРО могут решить, что отдельные задокументиро-ванные оценки риска не требуются, если конкретные риски, присущие сектору, ясно определены и поняты.

9. Контроль и снижение рисков — финансовые учреждения и УНФПП должны быть обязаны иметь политику, средства контроля и процедуры, которые позволяют им эффективно контролировать и снижать выявлен-ные риски (установленные либо страной, либо финансовым учреждени-




ем или УНФПП). К ним должно применяться требование о мониторинге реализации этих средств и их расширения в случае необходимости. По-литики, средства контроля и процедуры должны утверждаться старшим руководством, а меры контроля и снижения рисков (как высоких, так и низких) — соответствовать национальным требованиям и руководствам компетентных органов и СРО.

10. Высокий риск — при выявлении высокого уровня рисков финансовые учреждения и УНФПП должны быть обязаны принимать расширенные меры контроля и снижения этих рисков.

11. Низкий риск — при выявлении низкого уровня рисков страны могут разрешить финансовым учреждениям и УНФПП принимать упрощен-ные меры контроля и снижения этих рисков.

12. При оценке риска финансовые учреждения и УНФПП должны устанав-ливать уровень общего риска и необходимый уровень его снижения с учетом всех релевантных факторов риска. Финансовые учреждения и УНФПП могут дифференцировать объем принимаемых мер в зависимо-сти от типа и уровня рисков, связанных с различными факторами риска (например, в определенной ситуации они могли бы использовать при вступлении в деловые отношения с клиентом обычную процедуру НПК, а для текущего мониторинга — расширенную или наоборот).




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 3 (ПРЕСТУПЛЕНИЕ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ)

1. Страны должны рассматривать отмывание доходов как преступление на основании Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. (Венская кон-венция) и Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. (Палермская конвенция).

2. Страны должны применять понятие преступления отмывания денег ко всем серьезным преступлениям с целью охватить как можно более ши-рокий круг предикатных преступлений. В качестве предикатных мож-но определять все преступления; или установить определенный порог, привязанный либо к категории серьезных преступлений, либо к уровню наказания в виде тюремного заключения, применимому к предикатному преступлению («пороговый» подход); или установить перечень преди-катных преступлений; или опираться на сочетание этих подходов.

3. Для стран, которые применяют «пороговый» подход, предикатные пре-ступления должны, как минимум, включать все преступления, относя-щиеся к категории серьезных по национальному праву, или включать преступления, за которые предусматривается максимальное наказание в виде тюремного заключения на срок более одного года; или для тех стран, в которых установлен минимальный порог для преступлений в их правовой системе, предикатные преступления должны включать все преступления, за которые предусматривается минимальное наказание в виде тюремного заключения на срок более шести месяцев.

4. Каким бы ни был принятый подход, каждая страна должна, как минимум, включить ряд преступлений, относящихся к каждой из установленных кате-горий предикатных преступлений. Преступление отмывания денег должно распространяться на любой тип имущества, независимо от его стоимости, которое непосредственно или опосредованно представляет доход от престу-пления. При доказывании, что имущество является доходом от преступле-ния, не должно требоваться осуждение лица за предикатное преступление.

5. Предикатные преступления к отмыванию денег должны охватывать так-же деяние, совершенное в другой стране, которое представляет собой




преступление в этой стране и которое представляло бы собой предикат-ное преступление, если бы оно было совершено в собственной стране. Страны могут предусмотреть, чтобы единственным условием являлось то, что это деяние будет считаться предикатным преступлением, если оно было бы совершено в собственной стране.

6. Страны могут предусмотреть, чтобы преступление отмывания денег не применялось к лицам, которые совершили предикатное преступление, если это требуется в соответствии с основополагающими принципами их внутреннего права.

7. Страны должны обеспечить, чтобы:

Знание и умысел при совершении преступления отмывания де-(a) нег, требуемые для доказывания факта его совершения, могли быть выведены из объективных фактических обстоятельств.

К физическим лицам, осужденным за отмывание денег, должны (b) применяться эффективные, соразмерные и сдерживающие уго-ловные санкции.

Уголовные ответственность и санкции, а где это невозможно (c) (в силу базовых принципов национального законодательства), гражданские или административные ответственность и санкции должны применяться к юридическим лицам. Это не должно пре-пятствовать проведению параллельных уголовных, гражданских или административных процедур в отношении юридических лиц в странах, в которых имеется более чем одна форма ответствен-ности. Такие меры не должны мешать привлечению к уголовной ответственности физических лиц. Все санкции должны быть эф-фективными, соразмерными и сдерживающими.

Должны быть криминализованы соответствующие дополнительные (d) преступления к преступлению отмывания денег, в том числе уча-стие, сотрудничество или сговор с целью совершения преступления, попытка, содействие или подстрекательство, облегчение и дача ре-комендаций в совершении преступления, если только это не запре-щено базовыми принципами национального законодательства.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИЯМ 4 И 38 (КОНФИСКАЦИЯ И ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ МЕРЫ)

Страны должны создать механизмы, которые позволят их компетентным органам эффективно управлять и при необходимости распоряжаться имуществом, которое было заморожено, или изъято, или конфисковано. Эти механизмы должны быть применимы как в контексте внутренних процедур, так и во исполнение запросов от других стран.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 5 (ПРЕСТУПЛЕНИЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА)

А. Цели

1. Рекомендация 5 была разработана, чтобы предоставить странам право-вые основания преследовать лиц, которые финансируют терроризм, и применять к ним уголовные санкции. Учитывая тесную связь между международным терроризмом и, среди прочего, отмыванием денег, дру-гой целью Рекомендации 5 является подчеркнуть эту связь через обяза-тельство стран включать преступления финансирования терроризма в качестве предикатного преступления к отмыванию денег.

B. Характеристики преступления финансирования терроризма

2. Квалификации преступления финансирования терроризма должны рас-пространяться на любое лицо, которое сознательно предоставляет или собирает средства любым образом, непосредственно или косвенно, с не-законным намерением, что они должны использоваться, или зная, что они предназначены для использования, полностью или частично: (a) для осуществления террористического акта (актов); (b) террористической организацией; или (c) отдельным террористом.

3. Для соответствия этой Рекомендации криминализация финансирова-ния терроризма только на основании криминализации деяний содей-ствия и подстрекательства, попытки или сговора к терроризму не-достаточна.

4. Преступление финансирования терроризма должно распространяться на любые средства, полученные как из законного, так и незаконного источника.

5. Требование, чтобы средства: (a) были фактически использованы для осуществления или попытки осуществления террористического акта (актов); или (b) были связаны с конкретным террористическим актом (актами), не должно быть обязательным для квалификации преступле-ния финансирования терроризма.




6. Страны должны обеспечить, чтобы умысел и знание, необходимые для доказывания преступления финансирования терроризма, могли быть выведены из объективных фактических обстоятельств.

7. К физическим лицам, осужденным за финансирование терроризма, должны применяться эффективные, соразмерные и сдерживающие уго-ловные санкции.

8. Уголовная ответственность и санкции, а где это невозможно (из-за несоответствия базовым принципам внутреннего законодательства), гражданские или административные ответственность и санкции долж-ны применяться к юридическим лицам. Это не должно препятствовать проведению параллельных уголовных, гражданских или администра-тивных процедур в отношении юридических лиц в странах, в которых существует более чем одна форма ответственности. Такие меры не должны мешать привлечению к уголовной ответственности физических лиц. Все санкции должны быть эффективными, соразмерными и сдер-живающими.

9. Преступлением должна быть также признана попытка совершения пре-ступления финансирования терроризма.

10. Преступлением должно быть признано также любое из следующих ви-дов деяний:

Участие в качестве сообщника в преступлении, определенном в (a) пунктах 2 или 9 данной Пояснительной записки;

Организация или направление других лиц для совершения пре-(b) ступления, определенного в пунктах 2 или 9 данной Пояснитель-ной записки;

Содействие в совершении одного или более преступлений, опре-(c) деленных в пунктах 2 или 9 данной Пояснительной записки, груп-пой лиц, действующих с общей целью. Такое содействие должно быть намеренным и должно либо: (i) осуществляться с целью способствования преступной деятельности или преступной цели этой группы, когда такая деятельность или цель предусматрива-




ют совершение преступления финансирования терроризма; либо (ii) осуществляться со знанием о намерении группы совершить преступление финансирования терроризма.

11. Преступление финансирования терроризма должно оставаться таковым независимо от того, находится ли лицо, которое обвиняется в совер-шении этого преступления (преступлений), в той же стране, в которой находится террорист/террористическая организация (террористы/тер-рористические организации) или были/будут совершены террористиче-ские акты (акт), или нет.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 6 (ЦЕЛЕВЫЕ ФИНАНСОВЫЕ САНКЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ТЕРРОРИЗМОМ И ФИНАНСИРОВАНИЕМ ТЕРРОРИЗМА)

А. ЦЕЛЬ

1. Рекомендация 6 требует от каждой страны применять целевые финансо-вые санкции во исполнение резолюций Совета Безопасности ООН, ко-торые требуют от стран незамедлительно заморозить средства и другие активы и обеспечить, чтобы никакие средства и другие активы не ста-новились доступными для или в пользу: (i) любого лица2 или организа-ции, установленных Советом Безопасности ООН (Совет Безопасности) на основании главы VII Устава ООН, как требуется резолюцией Совета Безопасности 1267 (1999) и резолюциями в ее развитие3, или (ii) любого лица или организации, установленных в этой стране, в соответствии с резолюцией Совета Безопасности 1373 (2001).

2. Следует подчеркнуть, что ни одно из обязательств в Рекомендации 6 не предназначено для того, чтобы заменить другие меры или обязатель-ства, которые уже существуют в отношении денежных средств или иного имущества в контексте уголовного, гражданского или админи-стративного расследования или судебного разбирательства, как это-го требует Рекомендация 4 (конфискация и обеспечительные меры)4.

2 Юридическое или физическое лицо.3 Рекомендация 6 применима ко всем настоящим и будущим резолюциям в раз-

витие резолюции 1267 (1999) и любым будущим резолюциям Совета Безопасности ООН, которые налагают целевые финансовые санкции в контексте финансирования терроризма. На момент издания этой Пояснительной записки (февраль 2012 г.) резо-люциями в развитие резолюции 1267 (1999) являются: 1333 (2000), 1363 (2001), 1390 (2002), 1452 (2002), 1455 (2003), 1526 (2004), 1617 (2005), 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) и 1989 (2011).

4 На основании требований, установленных, например, в Конвенции ООН о борь-бе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (1988 г.) (Венская конвенция) и Конвенции против трансграничной организованной преступности (2000 г.) (Палермская конвенция), которые содержат обязательства в




Меры, принимаемые согласно Рекомендации 6, могут приниматься компетентным органом или судом и дополнять уголовные процедуры в отношении установленного лица или организации, но не должны ста-виться в зависимость от существования таких разбирательств. Вместо этого в центре внимания Рекомендации 6 находятся профилактические меры, необходимые и единственные в своем роде в контексте прекра-щения движения средств или иного имущества для террористических групп и использования средств или иного имущества террористиче-скими группами. При определении рамок или расширении поддерж-ки для эффективной борьбы с финансированием терроризма страны должны также уважать права человека, верховенство закона и призна-вать права невиновных третьих сторон.

В. ВЫЯВЛЕНИЕ И УСТАНОВЛЕНИЕ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИЙ, ФИНАНСИРУЮ-ЩИХ ИЛИ ПОДДЕРЖИВАЮЩИХ ТЕРРОРИСТИЧЕСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3. Согласно резолюции 1267 (1999) и последующим резолюциям, уста-новления, связанные с Аль-Каидой, осуществляются Комитетом 1267, а установления, относящиеся к талибам и связанным с ними угрозам в Афганистане, осуществляются Комитетом 1988, и оба Комитета действу-ют, руководствуясь главой VII Устава ООН. Для резолюции 1373 (2001) установления осуществляются на национальном или наднациональном уровне, страной или странами, действующими по собственной инициа-тиве или по запросу другой страны, в случае, если страна, получающая запрос, считает, в соответствии с действующими правовыми принци-пами, что запрашиваемое установление осуществляется на разумных основаниях или подкрепляется достаточными основаниями подозревать

отношении замораживания, изъятия и конфискации в контексте противодействия трансграничной преступности. Кроме того, Международная конвенция о борьбе с фи-нансированием терроризма (1999 г.) (Конвенция о борьбе с финансированием терро-ризма) содержит обязательства в отношении замораживания, изъятия и конфискации в контексте борьбы с финансированием терроризма. Эти обязательства существуют отдельно и помимо обязательств, установленных в Рекомендации 6 и резолюциях Со-вета Безопасности ООН, относящихся к финансированию терроризма.




или полагать, что установленные лица подходят под критерии, указан-ные в резолюции 1373 (2001), как отмечено в Разделе Е.

4. Странам необходимо иметь полномочия и эффективные процеду-ры или механизмы для выявления и инициирования предложений в отношении лиц и организаций, являющихся объектом резолюции 1267 (1999) и резолюций в ее развитие, в соответствии с обязатель-ствами, изложенными в этих резолюциях Совета Безопасности 5. Та-кие полномочия и процедуры или механизмы имеют важное значе-ние для представления кандидатур лиц и организаций для внесения в перечни Совета Безопасности в рамках программ Совета Безопас-ности во исполнение этих резолюций Совета Безопасности. Страны также должны иметь полномочия и эффективные процедуры или ме-ханизмы для выявления и инициирования занесения в перечень лиц и организаций в соответствии с резолюцией 1373 (2001), согласно обязанностям, установленным в этой резолюции Совета Безопасно-сти. Такие полномочия и процедуры или механизмы являются суще-ственным условием выявления лиц и организаций, которые отвеча-ют критериям, указанным в резолюции 1373 (2001), как отмечено в Разделе Е. Режим страны по применению резолюции 1267 (1999) и резолюций в ее развитие, и резолюции 1373 (2001) должен включать следующие необходимые элементы:

Страны должны определить уполномоченный орган или суд в ка-(a) честве ответственного за:

внесение в соответствующих случаях предложений в Ко-(i) митет 1267 для внесения в перечень лиц или организаций, которые отвечают конкретным критериям для этого, как ука-зано в резолюции Совета Безопасности 1989 (2011) (по Аль-Каиде) и связанных резолюциях, если этот орган принимает

5 Соответствующие резолюции Совета Безопасности требуют от стран не выяв-лять лица или организации и предлагать их соответствующим Комитетам ООН, а иметь полномочия и эффективные процедуры и механизмы, чтобы быть в состоянии сделать это.




такое решение и считает достаточными доказательства соот-ветствия критериям внесения в перечень;

внесение в соответствующих случаях предложений в Коми-(ii) тет 1988 по установлению лиц или организаций, отвечаю-щих конкретным критериям для внесения в перечень, как указано в резолюции Совета Безопасности 1988 (2011) (по Талибану и тем, кто связан с талибами и представляет угрозу миру, стабильности и безопасности в Афганистане) и связан-ных резолюциях, если этот орган принимает такое решение и считает достаточными доказательства соответствия крите-риям внесения в перечень, а также

внесения в перечень лиц или организаций, которые отве-(iii) чают конкретным критериям для внесения в перечень, как сформулировано в резолюции 1373 (2001), по собственной инициативе или в случае необходимости после изучения и исполнения запроса другой страны, если получившая этот запрос страна считает, в соответствии с применимыми пра-вовыми принципами, что запрос о внесении в перечень име-ет разумные или достаточные основания подозревать или полагать, что предлагаемые лица или организации отвечают критериям для внесения в перечень, согласно резолюции 1373 (2001), как отмечено в Разделе Е.

Страны должны иметь механизм (-мы) для определения канди-(b) датов для внесения в перечень на основе критериев, изложенных в резолюции 1988 (2011) и резолюции 1989 (2011) и связанных с ними резолюциях, а также резолюции 1373 (2001) (см. Раз-дел Е, содержащий конкретные критерии для внесения в пере-чень из соответствующих резолюций Совета Безопасности). Это включает наличие полномочий и эффективных процедур или механизмов для рассмотрения и реализации при необходимости действий, предпринятых в рамках механизмов замораживания других стран, в соответствии с резолюцией 1373 (2001). Чтобы обеспечить развитие эффективного сотрудничества между стра-




нами, при получении запроса страны должны быстро определять, имеют ли они удовлетворительное подтверждение того, в соот-ветствии с применимыми (над-) национальными принципами, наличия в запросе разумных оснований подозревать или считать, что предлагаемое к занесению в перечень лицо соответствует критериям для внесения в перечень резолюции 1373 (2001), как указано в Разделе Е.

Компетентный орган (органы) должен иметь надлежащие право-(c) вые полномочия и процедуры или механизмы для сбора или за-требования максимально возможного объема информации из всех имеющих отношение к делу источников для выявления лиц и организаций, которые в соответствии с разумными основания-ми для подозрения отвечают критериям для внесения в перечень в соответствующих резолюциях Совета Безопасности.

При принятии решения о том, следует ли внести в перечень (d) (внести предложение о внесении в перечень), страны должны применять доказательственный стандарт обоснования наличия «разумных оснований» или «разумной основы». Для внесения в перечень, согласно резолюции 1373 (2001), компетентный орган каждой страны применяет национальные правовые нормы в от-ношении качества и объема доказательств для определения нали-чия «разумных оснований» или «разумной основы» для внесения в перечень лица или организации и, следовательно, инициирова-ния механизма замораживания. Это не зависит от того, выдвину-то ли предложение на основании собственной соответствующей инициативы или по запросу другой страны. Такое (предложения по) внесение в перечень не должно зависеть от наличия уголов-ного дела.

При внесении кандидатур имен в Комитет 1267 для включения в (e) санкционный список Аль-Каиды, согласно резолюции 1267 (1999) и резолюциям в ее развитие, страны должны:

следовать процедурам и стандартным формам, принятым (i) Комитетом 1267, для включения в перечень;




предоставить как можно больше относящейся к делу инфор-(ii) мации по предлагаемому лицу, в частности, идентификаци-онной, позволяющей точно и достоверно идентифицировать отдельных лиц, группы, предприятия и организации, и в максимально возможном объеме информации, необходимой Интерполу для выдачи Специального уведомления; и

изложить обстоятельства дела, содержащие настолько под-(iii) робно, насколько это возможно, основания для внесения в перечень, включая: конкретную информацию в обоснование того, что данный человек или юридическое лицо отвечает соответствующим критериям внесения в перечень (см. Раз-дел Е, где указаны конкретные критерии внесения в пере-чень соответствующих резолюций Совета Безопасности); характер информации; подтверждающую информацию или документы, которые могут быть предоставлены; и детали любой связи между предполагаемым к внесению в перечень лицом и любым уже внесенным лицом или организацией. Это изложение обстоятельств дела должно иметь разре-шение для передачи по запросу, кроме той части, которую страна определяет как конфиденциальную при ее передаче Комитету 1267; и

указать возможность предания гласности наименования (iv) государства, которое внесло предложение для включения в перечень.

(При предложении имен в Комитет 1988 для включения в спи-(f) сок по санкциям по Талибану в соответствии с резолюцией 1988 (2011), страны должны:

следовать процедурам, принятым Комитетом 1988, для вклю-(i) чения в перечень;

предоставлять как можно больше существенной инфор-(ii) мации по предлагаемому лицу, в частности, достаточную идентификационную информацию, допускающую четкую




и однозначную идентификацию лиц, групп, предприятий и организаций, и в максимально возможной степени инфор-мацию, требуемую Интерполом для выдачи Специального уведомления; а также

изложить обстоятельства дела, которые в максимально воз-(iii) можной степени содержат подробности относительно осно-ваний для включения в перечень, в том числе: конкретную информацию в обоснование решения о том, что лицо или организация отвечает соответствующему критерию включе-ния в перечень (см. Приложение Е, содержащее конкретные критерии включения в перечень, согласно соответствующим резолюциям Совета Безопасности); характер информации; информацию в подтверждение или документы, которые мо-гут быть предоставлены; а также подробную информацию о любой связи между предлагаемым к включению в перечень лицом и любым лицом или организацией, уже находящими-ся в списке. Эти обстоятельства по делу должны иметь раз-решение для передачи по запросу, кроме той части, которую страна определяет как конфиденциальную при ее передаче Комитету 1988.

При запросе в другую страну для осуществления действий, ини-(g) циированных в рамках механизмов замораживания, которые были реализованы в соответствии с резолюцией 1373 (2001), за-прашивающая страна должна предоставить настолько подробно, насколько возможно, информацию о: кандидатуре, в частности, идентификационную информацию, позволяющую точно и досто-верно идентифицировать лиц и организации; и конкретную ин-формацию в обоснование решения, что лицо или организация со-ответствует критериям для включения в перечень (см. Раздел Е, в котором содержатся конкретные критерии включения в перечень соответствующих резолюций Совета Безопасности).

Страны должны иметь процедуры, позволяющие действовать в (h) одностороннем порядке в отношении лица или организации, ко-




торые были идентифицированы и включение которых в перечень (предложение о включении) находится на стадии рассмотрения.

С. ЗАМОРАЖИВАНИЕ И ЗАПРЕЩЕНИЕ ДЕЙСТВИЙ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВА-МИ ИЛИ ИНЫМИ АКТИВАМИ УСТАНОВЛЕННЫХ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИЙ

5. Государства обязаны без промедления применить целевые финансовые санкции в отношении лиц и организаций, установленных Комитетом 1267 и Комитетом 1988 (в случае резолюции 1267 (1999) и резолюций в ее развитие), когда эти Комитеты действуют в рамках Главы VII Устава ООН. В контексте резолюции 1373 (2001) обязательство для стран при-менять без промедления меры замораживания и запрещать действия со средствами или иным имуществом установленных лиц и организаций возникает после установления на (над-) национальном уровне, либо «по собственной инициативе» страны, или по запросу другой страны, если страна, получившая запрос, считает в соответствии с применимыми (над-) национальными принципами, что запрос на включение в перечень имеет достаточные основания либо имеются разумные основания подо-зревать или считать, что предлагаемое к занесению в перечень лицо со-ответствует критериям для внесения в перечень резолюции 1373 (2001), как указано в Разделе Е.

6. Страны должны сформировать необходимые юридические полномочия и определить компетентные национальные органы, ответственные за внедрение и наложение целевых финансовых санкций в соответствии со следующими стандартами и процедурами:

Страны(a) 6 должны требовать от всех физических и юридических лиц в пределах страны заморозить без промедления и без пред-варительного уведомления, средства или иное имущество уста-

6 В случае Европейского Союза (ЕС), который является наднациональной юрис-дикцией для целей Рекомендации 6, законодательство ЕС применяется следующим образом. Активы установленных лиц и организаций замораживаются инструкциями ЕС и изменениями к ним. Государства — члены ЕС могут быть вынуждены принять дополнительные меры по применению замораживания, и все физические и юриди-




новленных лиц и организаций. Это обязательство должно рас-пространяться на: все средства или иное имущество, которые принадлежат или находятся под контролем установленного лица или организации, а не только те, которые могут быть привяза-ны к конкретному террористическому акту, заговору или угрозе; средства или иное имущество, которые полностью или в совмест-ной собственности контролируются, прямо или косвенно, уста-новленными лицами или организациями; а также средства или иное имущество, полученные или приобретенные за счет средств или других активов, принадлежащих или контролируемых прямо или косвенно установленных лицами или организациями, а также средства или иное имущество лиц и организаций, действующих от имени или по указанию установленных лиц или организаций.

Страны должны запретить своим гражданам, а также любым ли-(b) цам и организациям в пределах своей юрисдикции предоставлять любые средства или иное имущество, экономические ресурсы, или финансовые, или иные связанные услуги, прямо или кос-венно, полностью или совместно, во благо установленных лиц и организаций; организаций, находящихся в собственности или под прямым или косвенным контролем установленных лиц или организаций; и лиц и организаций, действующих от имени или по поручению установленных лиц или организаций при отсутствии соответствующей лицензии, разрешения или иного уведомления, на основании соответствующих резолюций Совета Безопасности (см. Раздел Е ниже).

Страны должны иметь механизмы для доведения сведений об (c) установленных лицах до финансового сектора и УНФПП сразу после принятия таких мер, а также предоставления четких указа-ний об обязательствах относительно принятия мер по заморажи-ванию, в особенности финансовым учреждениям, другим лицам

ческие лица внутри ЕС должны признавать это замораживание и не предоставлять средства установленным лицам и организациям.




и организациям, включая УНФПП, которые могут иметь средства или иные активы установленного лица.

Страны должны потребовать, чтобы финансовые учреждения и (d) УНФПП7 сообщали компетентным органам о всех заморожен-ных активах или действиях, предпринятых во исполнение за-претительных требований соответствующих резолюций Совета Безопасности, в том числе о попытках совершения операций, и обеспечить эффективное использование компетентными органа-ми такой информации.

При реализации требований Рекомендации 6 страны должны (e) принять эффективные меры для зашиты прав честной третьей стороны, которая действует добросовестно.

D. ИСКЛЮЧЕНИЕ ИЗ ПЕРЕЧНЯ, РАЗМОРАЖИВАНИЕ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОСТУПА К ЗАБЛОКИРОВАННЫМ СРЕДСТВАМ ИЛИ ПРОЧИМ АКТИВАМ

7. Страны должны разрабатывать и внедрять публично известные процеду-ры для направления запросов об исключении из перечня в Совет Безопас-ности в отношении лиц и организаций, установленных в соответствии с резолюцией 1267 (1999) и резолюциями в ее развитие, которые, с точки зрения страны, не соответствуют или более не отвечают критериям вне-сения в перечень. Как только Комитет 1267 или Комитет 1988 исключа-ет лицо или организацию из списка, обязательство по замораживанию прекращается. В случае запросов на исключение из перечня, связанных с Аль-Каидой, такие процедуры и критерии должны соответствовать про-цедурам, принятым Комитетом 1267 в рамках резолюций Совета Безопас-ности 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1989 (2011) и любой из резолюций в их развитие. В случае запросов на исключение из перечня, связанных с Талибаном и связанных с ним угроз миру, безопас-ности и стабильности в Афганистане, такие процедуры и критерии долж-ны соответствовать процедурам, принятым Комитетом 1988 в рамках

7 Резолюции Совета Безопасности относятся ко всем физическим и юридиче-ским лицам внутри страны.




резолюций Совета Безопасности 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) и любых резолюций в их развитие

8. Для лиц и организаций, установленных, согласно резолюции 1373 (2001), страны должны иметь соответствующие правовые полномочия и про-цедуры или механизмы для исключения из списков и размораживания средств или иных активов лиц и организаций, которые более не отвеча-ют критериям внесения в перечень. Страны должны также иметь про-цедуры, которые позволяли бы по запросу рассматривать решение об установлении в суде или другом независимом компетентном органе.

9. Для лиц или организаций с таким же или похожим именем, как у уста-новленных лиц или организаций, которые были случайно затронуты ме-ханизмом замораживания (т.е. ложное срабатывание), страны должны разработать и внедрить публично известные процедуры по разморажи-ванию средств или иного имущества таких лиц или организаций свое-временным образом после подтверждения того, что лицо или организа-ция не является установленным лицом или организацией.

10. В случаях, когда страны устанавливают, что средства или иное имуще-ство лиц и организаций, установленных Советом Безопасности или од-ним из его соответствующих комитетов по санкциям, необходимы для по-крытия базовых расходов, для оплаты некоторых видов сборов, платежей и расходов на обслуживание или для покрытия чрезвычайных расходов, страны должны разрешать доступ к таким средствам или иному имуще-ству в соответствии с процедурами, изложенными в резолюции Совета Безопасности 1452 (2002) и любых резолюциях в ее развитие. На тех же основаниях страны должны разрешить доступ к средствам или иному имуществу, если меры по замораживанию применяются к лицам и орга-низациям, установленным на (над-) национальном уровне в соответствии с резолюцией 1373 (2001) и как это предписано резолюцией 1963 (2010).

11. Страны должны создать механизм, посредством которого включенное в перечень лицо или организация могли бы оспорить это включение в компетентном органе или суде. В отношении внесения в перечень по санкциям в отношении Аль-Каиды страны должны информировать пе-речисленных лиц и организации о существовании Управления омбуд-




смена ООН в соответствии с резолюцией 1904 (2009) для петиций об исключении из списка.

12. Страны должны располагать механизмами для информирования финан-сового сектора и УНФПП об исключении из перечня и о разморажи-вании сразу же после принятия этих действий, а также механизмами предоставления надлежащих инструкций, особенно для финансовых учреждений и других лиц и организаций, включая УНФПП, которые могут быть держателями замороженных целевых средств или иного имущества, об их обязанностях в связи с исключением из перечня и раз-мораживанием.

Е. КРИТЕРИИ УСТАНОВЛЕНИЯ ООН

13. Критериями для установления, как указано в соответствующих резолю-циях Совета Безопасности ООН, являются:

Резолюции Совета Безопасности 1267 (1999), 1989 (2011) и ре-(a) золюции в их развитие8:

любое лицо или организация, участвующие в финансирова-(i) нии, планировании, содействии, подготовке или совершении терактов или деятельности, совместно с, под именем, от имени или в поддержку; в поставке, продаже или передаче оружия и связанных с ними материальных средств; вербовке или иной поддержке действия или деятельности Аль-Каиды или любой ячейки, филиала, отколовшейся группы или их производных9; или

8 Рекомендация 6 применима ко всем имеющимся и будущим резолюциям в раз-витие резолюции 1267 (1999). На момент публикации этого Пояснительного при-мечания (февраль 2012 г.) резолюциями в развитие резолюции 1267 (1999) являют-ся: резолюции 1333 (2000), 1367 (2001), 1390 (2002), 1455 (2003), 1526 (2004), 1617 (2005), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) и 1989 (2011).

9 Пункт 2 резолюции 1617 (2005) далее определяет критерии понятия «ассоци-ированы с» Аль-Каидой или Усамой бен Ладеном.




любое предприятие, которое принадлежит или контролируется, (ii) прямо или косвенно, любым лицом или организацией, вклю-ченными в перечень по санкциям в рамках подраздела 13 (а) (i) или лицами, действующими от их имени или по их указанию.

Резолюции Совета Безопасности 1267 (1999), 1988 (2011) и ре-(b) золюции в их развитие:

любое лицо или организация, участвующие в финансирова-(i) нии, планировании, содействии, подготовке или совершении терактов или деятельности, совместно с, под именем, от имени или в поддержку; в поставке, продаже или передаче оружия и связанных с ними материальных средств; вербовке или иной поддержке действий или деятельности включен-ных в перечень и других лиц, групп, предприятий и органи-заций, связанных с Талибаном и представляющих угрозу для мира, стабильности и безопасности Афганистана; или

любое предприятие, которое находится в собственности или (ii) под контролем, прямо или косвенно, любого лица или орга-низации, включенных в перечень в соответствии с подразде-лом 13(b) (i) настоящего подпункта, или лиц, действующих от их имени или по их указанию.

Резолюция Совета Безопасности 1373 (2001):(c)

любое лицо или организация, которое совершает или пыта-(i) ется совершить террористические акты или которое участву-ет или содействует совершению террористических актов;

любая организация, которая находится в собственности или (ii) под контролем, прямо или косвенно, любого лица или орга-низации, включенных в перечень в соответствии с подраз-делом 13 (с) (i) настоящего подпункта; или

любое лицо или организация, действующие от имени или по (iii) указанию любого лица или организации, установленных в со-ответствии с подразделом 13 (с) (i) настоящего подпункта.




ПОЯСНИТЕЛЬНОЕ ПРИМЕЧАНИЕ К РЕКОМЕНДАЦИИ 7 (ЦЕЛЕВЫЕ ФИНАНСОВЫЕ САНКЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С РАСПРОСТРАНЕНИЕМ ОМУ)

A. ЦЕЛЬ

1. Рекомендация 7 требует от стран применять целевые финансовые санк-ции10 для выполнения резолюций Совета Безопасности ООН, которые требуют от стран замораживать безотлагательно средства или иное имущество и обеспечить недоступность средств и иного имущества для или в пользу любого лица11 или организации, установленных Сове-том Безопасности ООН в рамках Главы VII Устава ООН во исполнение резолюций Совета Безопасности, относящихся к предупреждению и предотвращению финансирования распространения оружия массового уничтожения12.

10 Рекомендация 7 фокусируется на целевых финансовых санкциях. Однако сле-дует отметить, что соответствующие резолюции Совета Безопасности ООН намного шире и предписывают иные типы санкций (такие, как запреты на поездки) и иные типы финансовых положений (таких, как финансовые запреты на основе видов де-ятельности и положения о бдительности). В отношении других видов финансовых положений ФАТФ опубликовала необязывающее руководство, которое юрисдикциям предлагается учитывать при реализации соответствующих резолюций Совета Безо-пасности ООН. В отношении целевых финансовых санкций, связанных с финанси-рованием распространения оружия массового уничтожения, ФАТФ также выпустила необязывающее руководство, которое юрисдикциям предлагается учитывать при со-ответствующих резолюциях Совета Безопасности ООН.

11 Физическое или юридическое лицо.12 Рекомендация 7 применима ко всем настоящим резолюциям Совета Безопасно-

сти, применяющим целевые финансовые санкции, относящиеся к финансированию распространения оружия массового уничтожения, любым будущим резолюциям в их развитие и любым будущим резолюциям Совета Безопасности, которые налагают це-левые финансовые санкции в контексте финансирования распространения оружия массового уничтожения. На момент выпуска этой Рекомендации (февраль 2012 г.) резолюциями Совета Безопасности, применяющими целевые финансовые санкции в




2. Следует подчеркнуть, что ни одно из требований в Рекомендации 7 не служит цели заменить другие меры или обязательства, которые могут уже иметься в отношении средств или иного имущества в контексте уголовно-го, гражданского или административного расследования или преследова-ния по суду, как требуется международными договорами или резолюциями Совета Безопасности относительно нераспространения оружия массового уничтожения13. Рекомендация 7 нацелена на превентивные меры, которые необходимы и уникальны в контексте прекращения потоков средств или иного имущества лицам, занимающимся распространением ОМУ, или для распространения и использования средств или иного имущества ли-цами, занимающимися распространением ОМУ, или в распространении, как требуется Советом Безопасности ООН (Совет Безопасности).

B. УСТАНОВЛЕНИЯ

3. Установления осуществляются Советом Безопасности в приложениях к соответствующим резолюциям или Комитетами Совета Безопасно-сти, созданными во исполнение этих резолюций. Не существует кон-кретного обязательства для стран — членов ООН вносить предложения об установлении в соответствующие Комитеты Совета Безопасности ООН. Однако на практике Комитеты в первую очередь полагаются на запросы государств-членов об установлении. Резолюции 1718 (2006) и 1737 (2006) предусматривают, что соответствующие Комитеты будут формировать указания по мере необходимости в помощь выполнению требований, налагаемых этими резолюциями.

4. Страны могли бы рассмотреть создание органа и эффективных процедур или механизмов для формирования предложений по установлению лиц

отношении финансирования распространения оружия массового уничтожения, явля-ются: 1718 (2006), 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008), 1874 (2009) и 1929 (2010).

13 На основании требований, установленных, например, в Договоре о нераспро-странении ядерного оружия, Конвенции по биологическому и токсическому оружию, Конвенции по химическому оружию и резолюции Совета Безопасности 1540 (2004). Эти обязательства существуют отдельно и помимо обязательств, установленных в Рекомендации 7 и Пояснительном примечании к ней.




и организаций в Совет Безопасности на основании соответствующих резолюций Совета Безопасности, которые налагают целевые финансо-вые санкции в контексте финансирования распространения оружия мас-сового уничтожения. В этом отношении страны могли бы рассмотреть следующие элементы:

Определение уполномоченного органа (органов), или исполни-(a) тельной, или судебной власти, отвечающего за:

внесение при необходимости предложений в Санкционный (i) Комитет 1718 об установлении лиц или организаций, кото-рые соответствуют конкретным критериям для установле-ния, как установлено в резолюции 1718 (2006) и резолюциях в ее развитие14, в соответствии с решением данного органа и при достаточных основаниях, подтверждающих соответ-ствие критериям для установления (см. Раздел Е о конкрет-ных критериях на установление, связанных с соответствую-щими резолюциями Совета Безопасности); и

внесение при необходимости предложений в Санкционный (ii) Комитет 1737 об установлении лиц или организаций, кото-рые соответствуют конкретным критериям для установле-ния, как установлено в резолюции 1737 (2006) и резолюциях в ее развитие15, в соответствии с решением данного органа и при достаточных основаниях, подтверждающих соответ-ствие критериям для установления (см. Раздел Е о конкрет-ных критериях на установление, связанных с соответствую-щими резолюциями Совета Безопасности).

14 Рекомендация 7 применима ко всем принятым и будущим резолюциям в развитие резолюции 1718 (2006). На момент публикации данного Пояснительного примечания (февраль 2012 г.) резолюцией в развитие резолюции 1718 (2006) является: 1874 (2009).

15 Рекомендация 7 применима ко всем принятым и будущим резолюциям в раз-витие резолюции 1737 (2006). На момент публикации данного Пояснительного при-мечания (февраль 2012 г.) резолюциями в развитие резолюции 1737 (2006) являются: 1747 (2007), 1803 (2008) и 1929 (2010).




Наличие механизма (-ов) для определения кандидатов для вклю-(b) чения в перечень на основании критериев, установленных в ре-золюциях 1718 (2006), 1737 (2006) и резолюциях в их развитие (см. Раздел E о конкретных критериях на установление соответ-ствующих резолюций Совета Безопасности). В соответствии с применимыми (над-) национальными принципами такие проце-дуры должны позволять принимать решение о том, существуют ли разумные основания или предпосылки для внесения предло-жения о включении в перечень.

Наличие соответствующих правовых полномочий и процедур (c) и механизмов для сбора или затребования как можно большего количества информации из всех соответствующих источников для идентификации лиц или организаций, которые, на основании разумных предпосылок либо на основаниях, позволяющих обо-снованно подозревать или полагать, соответствуют критериям на включение в перечень, содержащимся в соответствующих резо-люциях Совета Безопасности.

При решении вопроса о том, направлять или нет предложение о (d) включении в перечень, учитывать критерии в Разделе E данно-го Пояснительного примечания. При подготовке предложений об установлении компетентный орган каждой страны применяет правовые стандарты своей правовой системы с учетом прав чело-века, уважения верховенства закона и признания прав невинов-ных третьих сторон.

При внесении предложений по лицам в Санкционный Комитет (e) 1718 в соответствии с резолюцией 1718 (2006) и резолюциями в ее развитие, или в Санкционный Комитет 1737 в соответствии с резолюцией 1737 (2006) и резолюциями в ее развитие предостав-ление как можно более подробных сведений о:

имени (наименовании) предлагаемого лица, в частности, до-(i) статочной идентификационной информации для точной и однозначной идентификации лиц и организаций; и




конкретной информации в поддержку решения, что лицо или (ii) организация подпадает под соответствующие критерии для установления (см. Раздел E о конкретных критериях соот-ветствующих резолюций Совета Безопасности).

Наличие процедур, дающих возможность при необходимости (f) действовать ex parte против лица или организации, которые были идентифицированы и в отношении которых рассматривается предложение об установлении.

C. ЗАМОРАЖИВАНИЕ И ЗАПРЕТ ДЕЙСТВИЙ СО СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ УСТАНОВЛЕННЫХ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИЙ

5. Страны обязаны применять целевые финансовые санкции безотлага-тельно к лицам и организациям, установленным:

в случае резолюции 1718 (2006) и резолюций в ее развитие, Сове-(a) том Безопасности в приложениях к соответствующим резолюци-ям или Санкционным Комитетом 1718 Совета Безопасности; и

в случае резолюции 1737 (2006) и резолюций в ее развитие, Со-(b) ветом Безопасности в приложениях к соответствующим резолю-циям или Санкционным Комитетом 1737 Совета Безопасности,

когда эти Комитеты действуют в рамках полномочий Главы VII Устава ООН.

6. Страны должны создать необходимые правовые основания и опреде-лить уполномоченные органы страны, ответственные за применение и обеспечение применения целевых финансовых санкций в соответствии со следующими стандартами и процедурами:

Страны(a) 16 должны требовать от физических и юридических лиц внутри страны замораживать безотлагательно и без предваритель-

16 В случае Европейского Союза (ЕС), который рассматривается ФАТФ как над-национальная юрисдикция в рамках Рекомендации 7, средства установленных лиц и организаций замораживаются, согласно инструкциям ЕС (с соответствующими из-




ного уведомления средства или иное имущество установлении лиц и организаций. Это обязательство должно распространяться на: все средства или иное имущество, находящиеся в собственно-сти или под контролем установленного лица или организации, а не только те, которые могут быть привязаны к конкретному акту, сговору или угрозе распространения; те средства или иное иму-щество, которые полностью или совместно находятся в собствен-ности или под контролем, прямо или косвенно, установленных лиц или организаций; и средства или иное имущество, получен-ное или производное от средств или иного имущества, находя-щихся в собственности или под прямым или косвенным контро-лем установленных лиц или организаций, а также средства или иное имущество лиц и организаций, действующих от имени или по поручению установленных лиц или организаций.

Страны должны обеспечить запрет на предоставление любых (b) средств или иного имущества установленным лицам или орга-низациям со стороны своих граждан или любых лиц или органи-заций на своей территории, за исключением случаев, когда на то имеется лицензия, разрешение или иное уведомление на основа-нии соответствующих резолюций Совета Безопасности (см. Раз-дел E ниже).

Страны должны иметь механизмы для информирования об уста-(c) новлении для своих финансовых учреждений и УНФПП немед-ленно после принятия такой меры и предоставления четкого ру-ководства, особенно для финансовых учреждений и других лиц и организаций, в том числе УНФПП, у которых могут находиться замороженные средства или иное имущество, в отношении их обя-зательств по принятию мер в рамках механизмов замораживания.

менениями). Государства — члены ЕС могут быть вынуждены принять дополнитель-ные меры по применению замораживания, и все физические и юридические лица внутри ЕС обязаны соблюдать это замораживание и не предоставлять средства или иное имущество установленным лицам и организациям.




Страны должны требовать от финансовых учреждений и УНФПП(d) 17 сообщать в компетентные органы о любых замороженных сред-ствах или мерах, предпринятых в соответствии с запретительны-ми требованиями соответствующих резолюций Совета Безопас-ности, в том числе о попытках операций, и обеспечить, чтобы такая информация эффективно использовалась компетентными органами.

При применении обязательств в рамках Рекомендации 7 страны (e) должны принять эффективные меры для защиты прав добросо-вестных третьих сторон, действующих добропорядочно.

Страны должны принять соответствующие меры по монито-(f) рингу и обеспечению соблюдения финансовыми учреждениями и УНФПП соответствующих законов или обязательных для ис-полнения мер, регулирующих обязательства в рамках Рекомен-дации 7. За невыполнение таких законов или обязательных для исполнения мер должны применяться гражданские, администра-тивные или уголовные санкции.

D. ИСКЛЮЧЕНИЕ ИЗ ПЕРЕЧНЯ, РАЗМОРАЖИВАНИЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ДОСТУПА К ЗАМОРОЖЕННЫМ СРЕДСТВАМ ИЛИ ИНОМУ ИМУЩЕСТВУ

7. Страны должны разработать и внедрить публично известные процеду-ры для подачи запросов на исключение из перечня в Совет Безопасно-сти в отношении установленных лиц и организаций, которые, по мне-нию страны, не соответствуют или больше не соответствуют критериям для установления. После того как соответствующий Санкционный Ко-митет исключил лицо или организацию из перечня, обязательство по замораживанию прекращается. Такие процедуры и критерии должны соответствовать всем применимым инструкциям или процедурам, при-нятым Советом Безопасности во исполнение резолюции 1730 (2006) и всех резолюций в ее развитие, включая те, которые касаются механиз-

17 Резолюции Совета Безопасности ООН применяются ко всем физическим и юридическим лицам внутри страны.




ма Контактного центра, созданного в соответствии с этой резолюцией. Страны должны предоставить возможность включенным в перечень лицам и организациям обращаться с запросом в Контактный центр по исключениям, созданный в соответствии с резолюцией 1730 (2006), или информировать включенные в перечень лица или организации о том, чтобы они обращались в Контактный центр непосредственно.

8. Для лиц или организаций с таким же или похожим именем, как у уста-новленных лиц или организаций, которые случайно оказались затронуты механизмом замораживания (т.е. ложное срабатывание), страны должны разработать и внедрить общеизвестные процедуры для размораживания средств или иного имущества таких лиц или организаций своевремен-ным образом после подтверждения того, что затронутое лицо или орга-низация не является установленным лицом или организацией.

9. Если страны установили, что условия для исключений, установленные в резолюции 1718 (2006) и резолюции 1737 (2006), выполняются, страны должны разрешить доступ к средствам или иному имуществу в соответ-ствии с установленными в них процедурами.

10. Страны должны разрешить перевод на счета, замороженные в соот-ветствии с резолюциями 1718 (2006) или 1737 (2006), процентов или других поступлений, которые приходят на эти счета, или платежей по контрактам, договорам или обязательствам, которые возникли до даты, когда эти счета попали под положения этой резолюции, при условии, что такие проценты, другие поступления и платежи продолжают под-падать под эти положения и замораживаются.

11. Меры по замораживанию, принятые в соответствии с резолюцией 1737 (2006), не запрещают установленному лицу или организации осу-ществлять любые платежи, которые должны осуществляться в рамках контракта, заключенного им до включения в перечень такого лица или организации, при условии, что:

соответствующие страны определили, что этот контракт не свя-(a) зан с любыми запрещенными вещами, материалами, оборудова-нием, товарами, технологиями, помощью, обучением, финансо-




вой помощью, инвестированием, брокерской деятельностью или услугами, упомянутыми в соответствующей резолюции Совета Безопасности;

соответствующие страны определили, что этот платеж не полу-(b) чается непосредственно или косвенно лицом или организацией, установленным согласно резолюции 1737 (2006); и

соответствующие страны представили ранее уведомление в Санк-(c) ционный Комитет 1737 о намерении осуществить или получить такие платежи или разрешить, где применимо, размораживание средств, иных финансовых активов или экономических ресурсов в этих целях за 10 рабочих дней до получения такого разрешения18.

12. Страны должны иметь механизмы для информирования финансового сектора и УНФПП об исключениях из списка и о размораживаниях сра-зу же после принятия этих мер и предоставления четких руководств об обязательствах в связи с действиями по исключению из списка или раз-мораживанию, особенно для финансовых учреждений и других лиц и организаций, включая УНФПП, в которых могут быть замороженные средства или иное имущество.

E. КРИТЕРИИ ВНЕСЕНИЯ В ПЕРЕЧЕНЬ ООН

13. Критериями для внесения в перечень, как указано в соответствующих резолюциях Совета Безопасности ООН, являются:

Резолюция 1718 (2006):(a)

любое лицо или организация, участвующие в программах (i) Корейской Народно-Демократической Республики, связан-

18 В случаях, когда установленное лицо или организация является финансо-вым учреждением, юрисдикции должны рассмотреть руководство ФАТФ, изданное в качестве Приложения к Применению финансовых положений резолюций Совета Безопасности ООН по противодействию распространению оружия массового уни-чтожения, опубликованному в сентябре 2007 г.




ных с ядерным оружием, другими видами ОМУ и баллисти-ческими ракетами;

любое лицо или организация, обеспечивающие поддержку (ii) программам КНДР, связанным с ядерным оружием, другими видами ОМУ и баллистическими ракетами, в том числе не-законными путями;

любое лицо или организация, действующие от имени или по (iii) указанию любого лица или организации, указанных в под-пункте 13 (a) (i) или подпункте 13 (a) (ii) 19; или

любое юридическое лицо или организация, находящиеся в (iv) собственности или под контролем, прямо или косвенно, лю-бого лица или организации, указанной в подпункте 13 (a) (i) или подпункте 13 (a) (ii) 20.

Резолюции 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008) и 1929 (2010):(b)

любое лицо или организация, участвующие в чувствительной (i) в плане распространения деятельности Ирана в ядерной сфе-ре, а также в разработке систем доставки ядерного оружия;

любое лицо или организация, непосредственно связанные (ii) или оказывающие поддержку в чувствительной в плане рас-пространения деятельности Ирана в ядерной сфере, а также в разработке систем доставки ядерного оружия;

любое лицо или организация, действующие от имени или по (iii) указанию любого лица или организации, указанных в под-пункте 13 (b) (i) и/или подпункте 13 (b) (ii), или организаций, находящихся в их собственности или под их контролем;

любое лицо или организация, действующие от имени или по (iv) указанию лиц или организаций Корпуса стражей исламской

19 Средства или активы этих лиц или организаций замораживаются независимо от того, установлены ли они конкретно Комитетом.

20 То же.




революции, установленных в соответствии с резолюцией 1929 (2010);

любое юридическое лицо или организация, находящиеся (v) в собственности или под контролем, в том числе незакон-ным способом, лиц и организаций Корпуса стражей ислам-ской революции, как указано в соответствии с резолюцией 1929 (2010) 21;

любое лицо или организация, действующие от имени или по (vi) указанию организаций «Исламик Репаблик оф Иран шип-пинг лайнз» (ИРИСЛ), указанных в соответствии с резолю-цией 1929 (2010);

(организации, находящиеся в собственности или под контро-(vii) лем, в том числе незаконным способом, организаций «Исла-мик Репаблик оф Иран шиппинг лайнз» (ИРИСЛ), как указа-но в соответствии с резолюцией 1929 (2010); и

любое лицо или организация, определенные Советом Безо-(viii) пасности ООН или Комитетом как помогающие установлен-ным лицам или организациям в уклонении от санкций или в нарушении положений резолюций 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008) или 1929 (2010).

21 Средства или активы этих лиц или организаций замораживаются независимо от того, установлены ли они конкретно Комитетом.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 8 (НЕКОММЕРЧЕСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ)

А. ВВЕДЕНИЕ

1. Некоммерческие организации (НКО) играют важнейшую роль в миро-вой экономике и во многих национальных экономических и социальных системах. Их усилия дополняют деятельность государства и бизнес-секторов в предоставлении важных услуг, утешения и надежды нуж-дающимся по всему миру. Текущая международная кампания по борьбе с финансированием терроризма, к сожалению, показала, что террори-стами и террористическими организациям сектор НКО используется в целях получения и перемещения средств, материально-технического обеспечения, вербовки террористов или иной поддержки террористиче-ских организаций и операций. Это злоупотребление не только облегчает террористическую деятельность, но и подрывает доверие доноров и ста-вит под угрозу саму цельность НКО. Поэтому защита сектора НКО от террористических злоупотреблений является важным компонентом гло-бальной борьбы против терроризма и необходимым шагом для сохране-ния цельности НКО.

2. НКО могут быть уязвимы по отношению к злоупотреблениям со стороны террористов по целому ряду причин. НКО пользуются общественным доверием, имеют доступ к значительным источникам финансирования, отличаются большой концентрацией наличных денег. Кроме того, не-которые НКО имеют глобальное присутствие, которое создает условия для национальных и международных операций и финансовых сделок, часто в пределах или по соседству с регионами, которые наиболее под-вержены террористической деятельности. В зависимости от страны и правовой формы НКО контроль за НКО со стороны государства может быть зачастую слабым или отсутствовать вовсе (например, регистрация, учет, отчетность и мониторинг), или для их создания может требовать-ся выполнение лишь небольших формальностей (например, могут от-сутствовать требования в наличии каких-либо навыков или стартового капитала, могут не проверяться анкетные данные сотрудников). Тер-рористические организации пользовались этими особенностями НКО,




чтобы проникнуть в сектор и злоупотребить финансовыми средствами и операциями НКО для прикрытия или поддержки террористической деятельности.

В. ЦЕЛИ И ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ

3. Целью Рекомендации 8 является обеспечение того, чтобы НКО не ис-пользовались террористическими организациями: (i) с целью выдать себя за законный субъект; (ii) для использования законных организа-ций в качестве каналов для финансирования терроризма, в том числе с цель ю избежать мер по замораживанию счетов; или (iii) для сокрытия или тайного отвлечения средств, предназначенных для законных целей, но отвлеченных на террористические цели. В данной Пояснительной записке подход к достижению этой цели основывается на следующих общих принципах:

Прошлое и продолжающееся злоумышленное использование (a) сектора НКО террористами и террористическими организациями требует от стран принятия мер, чтобы: (i) защитить этот сектор от таких злоупотреблений, и (ii) чтобы определить и принять эффек-тивные меры против тех НКО, которые или используются тер-рористами или террористическими организациями, или активно поддерживают их.

Меры, принятые странами для защиты сектора НКО от терро-(b) ристических злоупотреблений, не должны нарушать законную благотворительную деятельность или препятствовать ей. Скорее, такие меры должны способствовать прозрачности и порождать большее доверие в этом секторе, в сообществе доноров и в обще-ственной среде и в том, что благотворительные средства и услуги достигают законных бенефициаров, которым они были адресо-ваны. Системы, которые способствуют достижению высокой степени прозрачности, честности и доверия населения к функ-ционированию всех НКО, являются неотъемлемой частью обе-спечения защиты сектора от использования для финансирования терроризма.




Меры, принятые странами для выявления и принятия действен-(c) ных мер против НКО, которые либо используются террористами или террористическими организациями, либо активно поддержи-вают их, должны быть направлены на предотвращение и пресле-дование по мере необходимости в судебном порядке финансиро-вания терроризма и других форм поддержки террористической деятельности. В случае, если НКО подозревается или явно при-частно к финансированию терроризма или к другим формам поддержки террористической деятельности, главным приорите-том стран должно быть расследование и пресечение такого фи-нансирования или поддержки терроризма. При принятии мер в этих целях следует по возможности избегать любых негативных последствий для невинных и законных получателей благотвори-тельной деятельности. Однако этот интерес не может оправдать необходимость принятия незамедлительных и эффективных действий по принятию непосредственных мер по прекращению финансирования терроризма или других форм террористической поддержки со стороны НКО.

Развитие отношений сотрудничества между государственным, (d) частным сектором и сектором НКО имеет решающее значение для повышения уровня информированности и укрепления воз-можностей по борьбе с террористическими злоупотреблениями в этом секторе. Странам следует поощрять развитие академиче-ских исследований и обмена информацией в секторе НКО для ре-шения вопросов, связанных с финансированием терроризма.

Целевой подход в борьбе с террористической угрозой сектора (e) НКО необходим с учетом многообразия внутри отдельных на-циональных секторов, различных степеней уязвимости в разных частях каждого из секторов с точки зрения злоупотреблений со стороны террористов, необходимости обеспечить, чтобы закон-ная благотворительная деятельность продолжала развиваться, и с учетом ограниченных ресурсов и полномочий, доступных для борьбы с финансированием терроризма в каждой стране.




Гибкость в разработке национальных мер противодействия фи-(f) нансированию терроризма в секторе НКО также необходима для того, чтобы позволить им развиваться с течением времени в усло-виях меняющегося характера угрозы финансирования террориз-ма.

С. МЕРЫ

4. Страны должны провести внутренний анализ своего сектора НКО или иметь возможность получать своевременную информацию о его дея-тельности, размере и других соответствующих характеристиках. При проведении этих оценок страны должны использовать все доступные источники информации с целью выявления характеристик и типов НКО, которые в силу своей деятельности или характеристик находятся под угрозой использования для финансирования терроризма22. Странам также следует периодически вновь проводить анализ сектора путем рас-смотрения новой информации о его потенциальной уязвимости для тер-рористической деятельности.

5. Существует широкий спектр подходов в выявлении, предупреждении и пресечении террористических злоупотреблений сектором НКО. Однако эффективный подход — это тот, который включает в себя все четыре из следующих элементов: (а) работа с сектором, (b) надзор или монито-ринг, (c) эффективное расследование и сбор информации и (d) эффек-тивные механизмы международного сотрудничества. Нижеперечислен-ные меры представляют собой конкретные действия, которые страны должны принять в отношении каждого из этих элементов в целях за-щиты своих секторов НКО от использования в целях финансирования терроризма.

Работа с сектором НКО в отношении вопросов финансирования (a) терроризма.

22 Например, такая информация могла бы быть предоставлена контрольными, налоговыми органами, ПФР, донорскими организациями или правоохранительными органами и органами разведки.




Страны должны иметь четкую политику для обеспечения (i) прозрачности, честности и доверия населения к админи-стрированию и управлению всех НКО;

странам следует поощрять и осуществлять программы по рабо-(ii) те с сектором по повышению осведомленности о рисках терро-ристических злоупотреблений и финансирования терроризма в секторе НКО, а также мерах, которые НКО могут предпринять, чтобы защитить себя от таких злоупотреблений;

странам следует работать с сектором НКО для разработки (iii) и совершенствования передовых методов для решения во-просов риска финансирования терроризма и уязвимости и, таким образом, защитить сектор от террористических зло-употреблений;

странам следует поощрять НКО к проведению операций (iv) через регулируемые финансовые каналы, где это возможно, имея в виду разные возможности в финансовых секторах в различных странах и в различных сферах срочных благотво-рительных и гуманитарных программ.

Надзор и контроль сектора НКО.(b)

Страны должны принять меры по обеспечению эффективного надзора или контроля над сектором НКО. На практике страны должны быть в состоянии продемонстрировать, что следующие стандарты применяют-ся к тем частям сектора НКО, которые представляют: (1) значительную часть финансовых ресурсов под контролем сектора; и (2) значительную долю международной деятельности сектора.

НКО должны хранить информацию о: (1) целях и задачах их (i) заявленной деятельности, и (2) личности лиц (лица), которые владеют, контролируют или направляют их деятельность, включая старших сотрудников, членов правления и попе-чителей. Эта информация должна быть публично доступна или непосредственно от НКО, или через соответствующие органы;




НКО должны публиковать ежегодные финансовые отчеты, (ii) которые предоставляют подробное описание доходов и рас-ходов;

НКО должны подлежать лицензированию или регистрации. (iii) Эта информация должна быть доступна для компетентных органов23;

НКО должны иметь надлежащий контроль, чтобы гаранти-(iv) ровать, что все средства полностью учтены и расходуются в порядке, который соответствует заявленной цели и задачам НКО;

НКО должны следовать правилу «знай своего бенефициара (v) и партнерские НКО», которое означает, что НКО должны сделать все возможное, чтобы подтвердить идентификацию, полномочия и положительную репутацию их бенефициаров и партнерских НКО. НКО должны также предпринять все усилия для документирования идентификационных данных своих крупных доноров и соблюдения конфиденциальности в отношении доноров;

НКО должны хранить в течение периода не менее пяти лет (vi) отчеты о внутренних и международных сделках, которые должны быть достаточно подробными, чтобы убедиться, что средства были израсходованы в соответствии с целью и задачами организации, и предоставлять их компетентным органам в рамках соответствующих полномочий. Это также относится и к информации, упомянутой в пунктах (i) и (ii) выше;

23 Специальные требования по лицензированию или регистрации в целях про-тиводействия финансированию терроризма не обязательны. Например, в некоторых странах НКО уже зарегистрированы в налоговых органах и контролируются в кон-тексте удовлетворения требований к льготному налоговому режиму (такому, как на-логовые кредиты или налоговые исключения).




соответствующие органы власти должны следить за соблю-(vii) дением НКО требований данной Рекомендации24. Соответ-ствующие органы власти должны быть в состоянии приме-нять эффективные, соразмерные и сдерживающие санкции за нарушения со стороны НКО или лиц, действующих от имени этих НКО25.

Эффективный сбор информации и проведение расследований.(c)

Страны должны обеспечить эффективное сотрудничество, (i) координацию и обмен информацией в максимально воз-можной степени между всеми уровнями соответствующих органов или организациями, которые имеют существенную информацию по НКО;

страны должны иметь следственный опыт и возможности (ii) для изучения тех НКО, которые подозреваются в том, что они используются в террористической деятельности или террористическими организациями или активно их поддер-живают;

странам следует обеспечить возможность полного доступа к (iii) информации об администрировании и управлении конкрет-ной НКО (в том числе финансовой и программной информа-ции) в ходе соответствующего расследования;

странам следует установить соответствующие механизмы (iv) для обеспечения того, чтобы при наличии подозрения или

24 В данном контексте правила и инструкции могут включать правила и стан-дарты, применяемые саморегулируемыми организациями и аккредитующими учреждениями.

25 Спектр таких санкций мог бы включать замораживание счетов, исключение попечителей, штрафы, отмену сертификации, отзыв лицензии и отмену регистрации. Это не должно препятствовать параллельным гражданским, административным или уголовным процедурам в отношении НКО или лиц, действующих от их имени, где необходимо.




разумных оснований подозревать, что конкретная НКО: (1) служит прикрытием для сбора средств террористиче-ской организацией; (2) используется в качестве канала для финансирования терроризма, в том числе во избежание мер по замораживанию средств, или (3) скрывает или вуалирует подпольное отвлечение средств, предназначенных для за-конных целей, но перенаправленных в пользу террористов или террористических организаций, эта информация бы-стро передавалась соответствующим компетентным орга-нам для того, чтобы принять превентивные или следствен-ные действия.

Эффективная способность ответа на международные запро-(d) сы о предоставлении информации о НКО, вызывающих оза-боченность.

В соответствии с Рекомендациями по международному сотрудничеству странам следует определить соответствующие контактные органы и процедуры для реагирования на международные запросы об информа-ции по конкретным НКО, подозреваемым в финансировании террориз-ма или других формах поддержки террористической деятельности.

D. РЕСУРСЫ НАДЗОРА, МОНИТОРИНГА И РАССЛЕДОВАНИЯ

6. Страны должны предоставить соответствующим органам власти, ответ-ственным за надзор, мониторинг или расследование в их секторе НКО, достаточные финансовые, людские и технические ресурсы.

Словарь особых терминов, используемых в данной Рекомендации

Соответствующие органы

Относится к компетентным органам, включая ак-кредитующие учреждения и саморегулируемые организации.

Партнерские НКО Включает зарубежные отделения международных НКО.





Бенефициары Относится к тем физическим лицам или группам физических лиц, которые получают благотвори-тельную, гуманитарную или иные виды помощи через услуги НКО.

Некоммерческая организация или НКО

Относится к юридическому лицу или образова-нию, или организации, которые, главным образом, занимаются сбором или распределением средств в таких целях, как благотворительные, религиозные, культурные, образовательные, социальные или «братские цели», или для осуществления других видов «добрых дел».




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 10 (НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ)

A. НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ И РАЗГЛАШЕНИЕ

1. Если во время установления или уже в ходе отношений с клиентом или при проведении разовых операций (сделок) у финансового учреждения возникнут подозрения, что операции (сделки) связаны с отмыванием де-нег или финансированием терроризма, то этому учреждению следует:

в рамках обычной процедуры постараться установить и удостове-(a) рить26 личность клиента и бенефициарного собственника, будь то постоянного или разового, а также независимо от любых исклю-чений или любых установленных пороговых значений, которые могли бы применяться в ином случае;

направить сообщение о подозрительной операции (СПО) в под-(b) разделение финансовой разведки (ПФР) в соответствии с Реко-мендацией 20.

2. В соответствии с Рекомендацией 21 финансовым учреждениям, их ди-ректорам, служащим и сотрудникам запрещается разглашать факт пере-дачи в ПФР СПО или связанной с ним информации. Когда в данных обстоятельствах финансовое учреждение пытается выполнить обяза-тельства по надлежащей проверке клиента (НПК), существует риск, что клиент может быть непреднамеренно об этом предупрежден. Знание клиента о возможном СПО или расследовании может помешать буду-щим усилиям по расследованию операции (сделки) по подозрению в связи с отмыванием денег или финансированием терроризма.

3. Поэтому, если у финансовых учреждений возникают подозрения, что операции (сделки) связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма, при осуществлении процесса НПК они должны учитывать риск разглашения информации клиенту. Если учреждение обоснованно

26 Документы, данные или информация из надежного независимого источника будут далее называться «идентификационными данными».




считает, что осуществление процесса НПК приведет к предупреждению клиента или потенциального клиента, оно может предпочесть не ини-циировать этот процесс, а направить СПО. Учреждениям следует обе-спечивать, чтобы их сотрудники были знакомы с этими вопросами и по-нимали их при проведении НПК.

B. НПК — ЛИЦА, ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОТ ИМЕНИ КЛИЕНТА

4. При выполнении пунктов (а) и (b) мер НПК, указанных в Рекоменда-ции 10, финансовые учреждения должны также быть обязаны прове-рять, обладает ли лицо, намеревающееся действовать от имени клиента, соответствующими полномочиями, а также установить и удостоверить личность такого лица.

C. НПК ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОБРАЗОВАНИЙ

5. При выполнении процедур НПК в отношении клиентов, являющихся юридическими лицами или юридическими образованиями27, финансо-вые учреждения должны быть обязаны установить и удостоверить лич-ность клиента, изучить характер его деятельности, форму собственно-сти и структуру управления. Требования к идентификации и проверке клиентов и бенефициарных собственников, изложенные ниже в пун-ктах (a) и (b), направлены на решение двух задач, во-первых — предот-вращение незаконного использования юридических лиц и образований посредством глубокого изучения клиента для правильной оценки свя-занных с деловыми отношениями потенциальных рисков отмывания

27 В данных Рекомендациях ссылки на юридические образования, например, тра-сты (или другие аналогичные образования), когда они являются клиентами финансо-вого учреждения или УНФПП либо осуществляют сделку, относятся к ситуации, ког-да физическое или юридическое лицо, являющееся доверительным собственником, устанавливает деловые отношения или осуществляет сделку от имени бенефициаров или в соответствии с условиями траста. Стандартные требования НПК для клиен-тов — физических или юридических лиц сохраняют силу, включая пункт 4 ПЗР.10, но дополняются требованиями к трастам и бенефициарным собственникам траста (согласно указанным определениям).




денег и финансирования терроризма; и во-вторых, принятие соответ-ствующих мер для снижения этих рисков. Данные требования должны естественным образом дополнять друг друга, как две стороны одного процесса. В данном контексте финансовые учреждения должны быть обязаны:

идентифицировать клиента и удостоверить его личность. Меры, (a) которые обычно необходимы для удовлетворительного выполне-ния данной функции, потребуют получения следующей инфор-мации:

название, юридическая форма и документ об учреждении — (i) проверку можно осуществить, например, по свидетельству о регистрации, свидетельству о юридическом статусе и фи-нансовом положении, партнерскому соглашению, трасто-вому договору или другим документам из надежного неза-висимого источника, подтверждающим название, форму и текущий статус клиента;

правомочия, регулирующие деятельность и обязательства (ii) юридического лица или образования (например, устав и учредительный договор), а также имена соответствующих лиц, занимающих высшие руководящие должности в струк-туре такого юридического лица или образования (например, старших управляющих, директоров компании, доверитель-ных собственников траста);

адрес зарегистрированного офиса и, если они отличаются, (iii) фактический адрес места осуществления деятельности;

идентифицировать бенефициарных собственников клиента и (b) принимать разумные меры28 для удостоверения личности таких лиц, используя следующую информацию:

28 При определении разумности мер проверки личности следует учитывать риски отмывания денег и финансирования терроризма, связанные с клиентом и деловыми отношениями.




для юридических лиц(i) 29:

(i.i) личные данные физических лиц (если таковые есть, поскольку возможно такое распределение долей участия, при котором физических лиц (действующих самостоя-тельно или совместно), осуществляющих контроль юри-дического лица или образования через право собствен-ности, может и не быть), владеющих, в конечном итоге, контрольной долей участия30 в юридическом лице; и,

(i.ii) в тех случаях, когда имеются сомнения по пункту (i.i), являются ли лица (лицо) с контрольной долей участия бенефициарными собственниками (собственником) или ни одно физическое лицо не осуществляет контроль че-рез имущественные интересы, личные данные физиче-ских лиц (если есть), осуществляющих контроль юри-дического лица или образования на иных основаниях;

(i.iii) если физических лиц, указанных в пунктах (i.i) или (i.ii) выше, не выявлено, то финансовые учреждения должны идентифицировать и принять разумные меры для удостоверения личности соответствующего фи-зического лица, занимающего старшую руководящую должность;

для юридических образований:(ii)

(ii.i) трасты — идентификационные данные учредителя, доверительных собственников, протектора (если есть),

29 Меры с (i.i) до (i.iii) не являются альтернативными вариантами, а являются ка-скадными мерами, когда каждая используется, когда были применены предыдущие меры и они не привели к идентификации бенефициарного собственника.

30 Контролирующая доля участия зависит от структуры собственности компании. Она может базироваться на пороговом значении, например, любое лицо, владеющее свыше определенного процента компании (например, 25 %).




бенефициаров или класса бенефициаров31 и любого дру-гого физического лица, имеющего действительный кон-троль над трастом (в том числе через цепочку контроля или владения);

(ii.ii) другие типы юридических образований — идентифи-кационные данные лиц, занимающих аналогичные по-зиции.

Если клиент или владелец контрольной доли участия является компани-ей, зарегистрированной на фондовой бирже и подлежащей требованиям о публикации информации (либо по правилам фондовой биржи, либо по закону, либо согласно обязательным для исполнения актам), которые на-лагают требования обеспечить достаточную прозрачность бенефициар-ной собственности, или является дочерним предприятием, где мажори-тарный пакет принадлежит такой компании, устанавливать и проверять личности акционеров или бенефициарных владельцев таких компаний не требуется.

Необходимые идентификационные данные можно получить из открыто-го реестра, от клиента или из других надежных источников.

D. НПК ДЛЯ БЕНЕФИЦИАРОВ ПО ПОЛИСАМ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ

6. В отношении бизнеса по страхованию жизни и другому связанному с инвестированием страхованию финансовые учреждения должны применять не только меры НПК, предусмотренные для клиентов и бенефициарных собственников, но и следующие меры НПК для бе-нефициаров по полисам страхования жизни и другим, связанным с ин-вестированием полисам страхования, как только такие бенефициары выявлены или указаны:

31 Для бенефициаров трастов, которые названы по характеристикам или по клас-су, финансовые учреждения должны получить достаточную информацию о бенефи-циаре, чтобы она убедила финансовое учреждение в том, что оно сможет установить личность бенефициара на момент выплаты или когда бенефициар намеревается вос-пользоваться предоставленными ему правами.




для бенефициаров, которые являются конкретно названными фи-(a) зическими или юридическими лицами либо юридическими об-разованиями, — выяснение имени такого лица;

для бенефициаров, обозначенных по характеристикам или классу (b) (например, супругов или детей на момент возникновения стра-хового случая) или иными способами (например, по завеща-нию), — получение информации о бенефициаре, достаточной для доказательства финансовому учреждению того, что оно сможет установить личность такого лица на момент выплаты.

Информация, собранная согласно пунктам (a) и (или) (b), должна докумен-тироваться и храниться в соответствии с положениями Рекомендации 11.

7. В обоих случаях, указанных в 6 (а) и (b) выше, проверка личности бене-фициаров должна осуществляться в момент выплаты.

8. Бенефициарный собственник полиса страхования жизни должен быть включен как существенный фактор риска финансовым учреждением при определении, применимы ли расширенные меры НПК. Если финан-совое учреждение определяет, что бенефициар, являющийся юридиче-ским лицом или юридическим образованием, представляет собой повы-шенный риск, то расширенные меры НПК должны включать разумные меры по установлению и удостоверению личности бенефициарного собственника в момент выплаты.

9. Если финансовое учреждение не может выполнить требования вышеиз-ложенных пунктов с 6 по 8, необходимо рассмотреть вопрос направле-ния сообщения о подозрительной сделке.

E. ДОВЕРИЕ К ПРОВЕДЕННЫМ ИДЕНТИФИКАЦИИ И УДОСТОВЕРЕНИЮ ЛИЧНОСТИ

10. Меры по НПК, указанные в Рекомендации 10, не подразумевают, что фи-нансовые учреждения должны повторно идентифицировать и подтверж-дать личность каждого клиента каждый раз, когда клиент осуществляет сделку. Учреждение имеет право полагаться на уже принятые им меры по установлению и подтверждению личности до тех пор, пока у него




не появятся сомнения в отношении достоверности этой информации. Примерами ситуаций, которые могут привести учреждение к таким со-мнениям, могут служить ситуации, когда возникает подозрение в связи с отмыванием денег в отношении данного клиента или когда имеет место существенное изменение в операциях по счету клиента, которое не со-ответствует деловому профилю бизнеса клиента.

F. ВРЕМЯ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ

11. Примеры типов обстоятельств (помимо указанных выше в отношении получателей по страховым полисам жизни), при которых было бы до-пустимо завершать проверку после установления деловых отношений из-за того, что исключение пауз в обычном ведении бизнеса имеет осо-бое значение, включают следующие:

бизнес без присутствия сторон; ■

операции с ценными бумагами. От компаний и посредников в ■секторе ценных бумаг может требоваться проводить операции очень быстро, в соответствии с условиями рынка на момент, когда клиент связывается с ними, и проведение сделок может быть необходимым до завершения проверки личности.

12. Финансовым учреждениям необходимо будет также установить про-цедуры управления рисками в отношении условий, в которых клиент может использовать деловые отношения до проведения проверки. Эти процедуры должны включать набор мер, таких, как ограничение коли-чества, видов и/или сумм сделок, которые могут быть проведены, и мо-ниторинг крупных и сложных сделок, осуществляемых вне рамок ожи-даемых для такого типа отношений норм.

G. СУЩЕСТВУЮЩИЕ КЛИЕНТЫ

13. От финансовых учреждений необходимо требовать применения мер НПК в отношении существующих клиентов32 с учетом значимости и ри-

32 Клиенты, существующие на момент введения в силу национальных требований.




ска, и в соответствующее время проводить надлежащую проверку таких существующих отношений с учетом того, проводились ли и когда про-водились предыдущие проверки, и достаточности полученных данных.

H. РИСК-ОРИЕНТИРОВАННЫЙ ПОДХОД33

14. Примеры, приведенные ниже, не являются обязательными элементами Стандартов ФАТФ, а включены только в качестве разъяснения. Эти при-меры не предназначены для того, чтобы быть всесторонними, и хотя они рассматриваются как полезные индикаторы, они могут подходить не ко всем обстоятельствам.

Высокий риск

15. Существуют обстоятельства, характеризующиеся более высокой степень ю риска отмывания денег или финансирования терроризма и требующие принятия усиленных мер НПК. При оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с типами клиентов, странами или географическими областями, конкретными продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставок, примеры ситуаций по-тенциально высокого риска (помимо указанных в Рекомендациях с 12 по 16), могут быть следующими:

Факторы риска, связанные с клиентом:(a)

Деловые отношения осуществляются при необычных обсто- ■ятельствах (например, слишком большое необъяснимое гео-графическое расстояние между финансовым учреждением и клиентом).

Клиенты, не являющиеся резидентами. ■

Использование юридических лиц или образований для управ- ■ления личными средствами.

33 РОП не применяется в обстоятельствах, когда НПК должна быть обязательной, но может быть использован для определения степени таких мер.




Компании, которые имеют номинальных акционеров или ак- ■ции на предъявителя.

Бизнес интенсивно использует наличную форму расчетов. ■

Структура собственности компании кажется необычной или из- ■лишне сложной, учитывая характер деятельности компании.

Страновые или географические факторы риска(b) 34:

Страны, не имеющие надлежащих систем ПОД/ФТ, что долж- ■но быть установлено такими надежными источниками, как отчеты о взаимной оценке или отчеты о детальной оценке, или опубликованные отчеты о прогрессе.

Страны, в отношении которых применены санкции, эмбарго ■или аналогичные меры, установленные, например, Организа-цией Объединенных Наций.

Страны, определенные надежными источниками как имею- ■щие высокий уровень коррупции или другой преступной дея-тельности.

Страны или географические области, которые, по данным ■надежных источников, предоставляют финансирование или поддержку террористической деятельности или на террито-рии которых действуют установленные террористические организации.

Факторы риска, связанные с продуктами, услугами, операциями (c) (сделками) или каналами поставки:

Частный банкинг. ■

Анонимные операции (сделки) (которые могут включать на- ■личность).

34 По Рекомендации 19 страны обязаны требовать от финансовых учреждений применять расширенную проверку клиентов, когда ФАТФ призывает к введению таких мер.




Деловые отношения или операции (сделки), осуществляемые ■без присутствия сторон.

Платежи, полученные от неизвестных или несвязанных ■треть их лиц.

Низкий риск

16. Существуют обстоятельства, в которых риск отмывания денег или фи-нансирования терроризма может быть ниже. В таких обстоятельствах и при условии, что страной или финансовым учреждением был проведен должный анализ риска, страна имеет все основания разрешить своим финансовым учреждениям применять упрощенные меры НПК.

17. При оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с категориями клиентов, странами или географическими об-ластями, а также определенными продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставки, примеры потенциально низкого ри-ска могут быть следующими:

Факторы риска, связанные с клиентом:(a)

Финансовые учреждения и УНФПП (если они обязаны вы- ■полнять требования по борьбе с отмыванием денег и финан-сированием терроризма в соответствии с Рекомендациями ФАТФ) эффективно выполняют эти требования, и в отноше-нии них в соответствии с Рекомендациями осуществляется должный надзор и контроль, обеспечивающий соблюдение этих требований.

Публичные компании, зарегистрированные на фондовой ■бирже и обязанные раскрывать информацию в целях обеспе-чения достаточной прозрачности бенефициарной собствен-ности (либо по правилам биржи, либо по закону, либо в соот-ветствии с иными требованиями).

Органы государственной власти, государственные организа- ■ции и предприятия.




Факторы риска, связанные с продуктами, услугами, операциями (b) (сделками) или каналами поставки:

Полисы страхования жизни с незначительной суммой страхо- ■вого взноса, например, годовой страховой взнос не превыша-ет 1000 долларов США/евро или общий взнос не превышает 2500 долларов США/евро.

Страховые полисы в рамках пенсионной системы, если от- ■сутствует положение об уступке и полис не может использо-ваться в качестве обеспечения.

Системы пенсионного обеспечения, включая пенсии по ста- ■рости или аналогичные системы, если взносы осуществляют-ся путем вычета из заработной платы и если правила систе-мы не допускают переуступку выплаты процентов участника пенсионной системы.

Четко определенные и ограниченные по объему финансовые ■продукты и услуги, предоставляемые определенной катего-рии клиентов для облегчения доступа к этим продуктам и услугам.

Страновые факторы риска:(c)

Страны, которые, по данным надежных источников, таких, ■как отчеты о взаимной оценке или детальные отчеты об оцен-ке, или опубликованные отчеты о прогрессе, имеют эффек-тивные системы ПОД/ФТ.

Страны, которые, по данным надежных источников, характе- ■ризуются низким уровнем коррупции или другой преступной деятельности.

При оценке риска страны или финансовые учреждения также могут при необходимости учитывать возможные различия в рисках отмывания де-нег и финансирования терроризма в различных областях или регионах внутри страны.




18. Наличие более низкого риска отмывания денег и финансирования терроризма для целей идентификации и проверки вовсе не означает, что тот же самый клиент характеризуется низкой степенью риска для всех мер НПК, в особенности для постоянного мониторинга опера-ций (сделок).

Переменные риска

19. При оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с категориями клиентов, странами или географическими об-ластями, а также определенными продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставки, финансовое учреждение должно принимать во внимание переменные риска, связанные с указанными категориями риска. Эти переменные факторы, по отдельности или в со-вокупности, могут повысить или снизить потенциальный риск, влияя таким образом на определение необходимого уровня мер НПК. Приме-ры таких переменных факторов включают:

Цель открытия счета или установления отношений. ■

Уровень активов, размещаемых клиентом, или сумма проводи- ■мых транзакций.

Регулярность и длительность деловых отношений. ■

Усиленные меры НПК

20. Финансовые учреждения должны изучать, в пределах разумного, осно-вания и цель всех сложных, необычно крупных операций (сделок) и всех необычных схем сделок, которые не имеют очевидной экономиче-ской или правовой цели. При повышенном риске отмывания денег или финансирования терроризма финансовые учреждения должны быть обязаны принимать усиленные меры НПК в соответствии с выявлен-ными рисками. В частности, они должны усилить степень и характер мониторинга деловых отношений, чтобы определить, являются ли со-ответствующие операции (сделки) или деятельность необычными или подозрительными. Примеры усиленных мер НПК, которые могут при-




меняться в отношении деловых отношений, характеризующихся повы-шенным риском, включают:

Получение дополнительной информации о клиенте (напри- ■мер, род деятельности, размер активов, информация, доступ-ная через открытые базы данных, Интернет и т.д.) и более частое обновление данных по клиенту и бенефициарному собственнику.

Получение дополнительной информации о характере деловых ■отношений.

Получение информации об источнике средств или источнике ■состояния клиента.

Получение информации о причинах запланированных или про- ■веденных операций (сделок).

Получение от высшего руководства разрешения на установле- ■ние или продолжение деловых отношений.

Осуществление усиленного мониторинга деловых отношений ■путем увеличения количества и частоты проверок и выявления характера операций (сделок), которые требуют дальнейшей проверки.

Требование о проведении первого платежа через открытый на ■имя клиента счет в другом банке, подчиняющемся аналогич-ным стандартам НПК.

Упрощенные меры НПК

21. При низкой степени риска отмывания денег или финансирования тер-роризма финансовым учреждениям может быть разрешено принимать упрощенные меры НПК в зависимости от характера низкого риска. Упрощенные меры должны быть соизмеримы с факторами более низко-го риска (например, упрощенные меры могут применяться только в от-ношении принятия клиента на обслуживание или параметров текущего мониторинга). Примеры возможных действий включают:




Проверка личности клиента и бенефициарного собственника ■после установления деловых отношений (например, при пре-вышении суммы сделок установленного порога).

Сокращение частоты обновления идентификационных данных ■по клиенту.

Снижение уровня текущего мониторинга и проверки транзак- ■ций на основе разумного порога суммы.

Определение целей и характера отношений на основе анализа ■характера операций (сделок) или установленных деловых от-ношений без проведения сбора особой информации или без вы-полнения особых мер.

Упрощенные меры НПК недопустимы, когда существуют подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма или если применя-ются особые сценарии повышенной степени риска.

Пороги

22. Установленным порогом для разовых сделок по Рекомендации 10 явля-ется: 15 000 долларов США/евро. Финансовые операции (сделки) выше установленного порога включают ситуации, когда операция (сделка) осуществляется одной операцией или несколькими операциями (сдел-ками), которые кажутся связанными.

Постоянная проверка клиентов

23. Финансовые учреждения должны быть обязаны обеспечить обновляе-мость и существенность документов, данных или информации, соби-раемой в рамках процесса НПК путем проведения анализа существую-щих данных, особенно для категорий клиентов или деловых отношений более высокого риска.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 12 (ПУБЛИЧНЫЕ ДОЛЖНОСТНЫЕ ЛИЦА)

Финансовые учреждения должны принимать разумные меры для опре-деления того, являются ли получатели полиса страхования жизни и/или, где необходимо, бенефициарный собственник получателя публичным должностным лицом. Это следует делать не позднее момента выпла-ты. При выявлении более высоких рисков в дополнение к выполнению обычных мер НПК финансовые учреждения должны быть обязаны:

информировать высшее руководство до момента выплаты средств (a) по полису; и

проводить усиленную проверку всех отношений с держателем (b) полиса и рассматривать вопрос о направлении сообщения о по-дозрительной сделке.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 13 (БАНКИ-КОРРЕСПОНДЕНТЫ)

Аналогичные отношения, к которым финансовые учреждения должны применять критерии от (a) до (e), включают, например, те, которые установлены для сделок с ценными бумагами или переводов денеж-ных средств, независимо от того, осуществляются они для трансгра-ничных финансовых учреждений в качестве принципала или для сво-их клиентов.

Термин сквозные счета относится к корреспондентским счетам, кото-рые используются непосредственно третьими сторонами для ведения дела от своего собственного имени.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 14 (УСЛУГИ ПЕРЕВОДА ДЕНЕГ И ЦЕННОСТЕЙ)

Страны не обязаны вводить отдельные системы лицензирования или регистрации в отношении физических или юридических лиц, уже имеющих лицензии или зарегистрированных в качестве финансовых учреждений (как определено в Сорока Рекомендациях ФАТФ) в преде-лах конкретной страны, которым по такой лицензии или регистрации разрешается осуществление услуг перевода денег или ценностей и ко-торые уже должны выполнять весь спектр применимых обязательств по Рекомендациям ФАТФ.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 16 (ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЕРЕВОДЫ)

A. ЦЕЛЬ

1. Рекомендация 16 была разработана с целью предотвращения свободного доступа террористов и других преступников к электронным переводам средств для перемещения своих средств, а также с целью обнаружения таких злоупотреблений, когда это происходит. В частности, она призва-на обеспечить, чтобы основная информация об отправителе и получате-ле электронных переводов была незамедлительно доступна:

соответствующим правоохранительным органам и/или органам (a) прокуратуры в помощь им в выявлении, расследовании деятель-ности террористов и других преступников, их преследовании, от-слеживании их активов;

подразделениям финансовой разведки для проведения анализа (b) подозрительной или необычной деятельности и передачи ее при необходимости; и

отправляющим, транзитным и получающим финансовым учреж-(c) дениям для облегчения идентификации и направления сообщений о подозрительных операциях (сделках), а также для выполнения требований предпринять действия по замораживанию и соблю-дать запреты на проведение операций (сделок) с установленными лицами и организациями в соответствии с обязательствами, изло-женными в соответствующих резолюциях Совета Безопасности ООН, таких, как резолюция 1267 (1999), и резолюциях в ее раз-витие, и резолюция 1373 (2001), относящихся к предупреждению и предотвращению терроризма и финансирования терроризма.

2. Для достижения этих целей страны должны иметь возможность про-следить все электронные переводы. В связи с потенциальной угрозой финансирования терроризма, которую представляют небольшие элек-тронные платежи, странам следует минимизировать пороги, принимая во внимание риск ухода операций в «подполье» и важность охвата фи-




нансовыми услугами. ФАТФ не имеет намерения вводить жесткие стан-дарты или определять единый операционный процесс, которые могли бы негативно сказаться на платежной системе.

B. СФЕРА ПРИМЕНЕНИЯ

3. Рекомендация 16 применяется к трансграничным и внутренним элек-тронным переводам, в том числе серийным платежам и платежам с маршрутной инструкцией.

4. Рекомендация 16 не нацелена на охват следующих типов платежей:

любой перевод, который связан с операцией (сделкой) с использо-(a) ванием кредитной, дебетовой или предоплаченной карты для по-купки товаров или оплаты услуг, если номер кредитной, дебетовой или предоплаченной карты сопровождает все переводы, связанные с этой операцией (сделкой). Однако, когда кредитные, дебетовые или предоплаченные карты используются в качестве платежной системы для осуществления электронных переводов между людь-ми, эта операция (сделка) охватывается Рекомендацией 16, и необ-ходимая информация должна быть включена в сообщение;

переводы и расчеты между самими финансовыми учреждениями, (b) когда как отправитель, так и получатель являются финансовыми учреждениями, действующими от своего имени.

5. Страны могут принять минимальный порог для трансграничных пере-водов (не выше 1000 долларов США/евро), ниже которого должны при-меняться следующие требования:

страны должны обеспечить, чтобы финансовые учреждения со-(a) провождали такие переводы следующими данными: (i) имя от-правителя; (ii) имя получателя; и (iii) номер счета для каждого из них или уникальный номер ссылки на операцию. Такую ин-формацию нет необходимости проверять на точность, если нет подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма, а если возникает подобное подозрение, финансовое учреждение должно проверить информацию по своему клиенту;




страны могут тем не менее потребовать, чтобы входящие транс-(b) граничные электронные переводы ниже указанного порога содер-жали полную и точную информацию об отправителе.

C. ТРАНСГРАНИЧНЫЕ КВАЛИФИЦИРОВАННЫЕ ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЕРЕВОДЫ

6. Информация, сопровождающая все квалифицированные электронные переводы, должна всегда содержать:

имя отправителя;(a)

номер счета отправителя, когда в процессе операции использо-(b) вался счет;

адрес отправителя или номер государственного идентификаци-(c) онного документа, или идентификационный номер клиента35, или дату и место рождения;

имя получателя; и(d)

номер счета получателя, когда такой счет используется в процес-(e) се операции.

7. В отсутствие счета должен включаться уникальный номер ссылки на операцию, который обеспечивает возможность отследить операцию.

8. Когда несколько отдельных трансграничных электронных переводов от того же отправителя объединяются в пакетный файл для передачи по-лучателям, они могут быть освобождены от требований пункта 6 в от-ношении информации об отправителе при условии, что они включают номер счета отправителя или уникальный номер ссылки на операцию

35 Идентификационный номер клиента относится к номеру, который уникальным образом идентифицирует отправителя перед отправляющим финансовым учреж-дением и не совпадает с номером уникального номера ссылки на сделку, который указан в пункте 7. Идентификационный номер клиента должен относиться к записи, имеющейся в отправляющем финансовом учреждении, которая имеет, как минимум, следующие данные: адрес клиента, национальный идентификационный номер или дату и место рождения.




(как описано в пункте 7 выше), и пакетный файл содержит полную и точную информацию об отправителе и полную информацию о получа-теле, которого можно полностью отследить в стране получателя.

D. ВНУТРЕННИЕ ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЕРЕВОДЫ

9. Информация, сопровождающая внутренние переводы, также должна вклю-чать информацию об отправителе подобно тому, как это предписано для трансграничных электронных переводов, кроме случаев, когда полная ин-формация об отправителе может быть доступна получающему финансово-му учреждению и соответствующим органам с помощью других средств. В этом последнем случае отправляющему финансовому учреждению до-статочно включать только номер счета или уникальный номер ссылки на операцию при условии, что этот номер счета или идентификатор позволит проследить операцию назад до отправителя или получателя .

10. Информация должна быть предоставлена отправляющим финансовым учреждением в течение трех рабочих дней после получения запроса, поступившего от получающего финансового учреждения или от со-ответствующих компетентных органов. Правоохранительные органы должны иметь возможность заставить немедленно предоставить такую информацию.

E. ОБЯЗАННОСТИ ОТПРАВЛЯЮЩЕГО, ТРАНЗИТНОГО И ПОЛУЧАЮЩЕГО ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

11. Отправляющее финансовое учреждение должно обеспечить, чтобы ква-лифицированный электронный перевод содержал требуемую и точную информацию об отправителе и требуемую информацию о получателе.

12. Отправляющее финансовое учреждение должно обеспечить, чтобы трансграничные электронные переводы ниже любого применимого по-рога содержали имя отправителя и имя получателя, а также номер счета для каждого или уникальный номер ссылки на операцию.

13. Отправляющее финансовое учреждение должно сохранять всю инфор-мацию об отправителе и получателе, собранную в соответствии с Реко-мендацией 11.




14. Отправляющее финансовое учреждение не должно разрешать осущест-влять электронный перевод, если он не соответствует требованиям, ука-занным выше.

Транзитное финансовое учреждение

15. Для трансграничных электронных переводов финансовые учреждения, образующие транзитный элемент таких цепей, должны обеспечить со-хранение всей сопровождающей электронный перевод информации об отправителе и получателе.

16. В случаях, когда технические ограничения препятствуют сохранению привязанной к внутреннему электронному переводу полной информа-ции об отправителе и получателе, сопровождающей трансграничный электронный перевод, получающее транзитное финансовое учреждение должно не менее пяти лет хранить запись всей информации, получен-ной от отправлявшего финансового учреждения или другого транзитно-го финансового учреждения.

17. Транзитное финансовое учреждение должно принимать разумные меры для того, чтобы выявлять трансграничные электронные переводы, ко-торые не имеют требуемой информации о получателе или требуемой информации об отправителе. Такие меры должны соответствовать про-цедуре прямой обработки данных.

18. Транзитное финансовое учреждение должно иметь эффективную поли-тику и процедуры на основе оценки рисков для определения: (i) когда исполнить, отклонить или приостановить электронный перевод, не име-ющий требуемой информации об отправителе или требуемой информа-ции о получателе; и (ii) соответствующих последующих действий.

Получающее финансовое учреждение

19. Получающее финансовое учреждение должно предпринять разумные меры для того, чтобы выявлять трансграничные электронные перево-ды, которые не имеют требуемой информации о получателе или требу-емой информации об отправителе. Такие меры могут включать в себя




мониторинг после события или, где возможно, мониторинг в реальном времени.

20. Для квалифицированных электронных переводов получающее финан-совое учреждение должно проверить личность получателя, если эта личность не была проверена ранее, и хранить эту информацию в соот-ветствии с Рекомендацией 11.

21. Получающее финансовое учреждение должно иметь эффективную по-литику и процедуры на основе оценки рисков для определения: (i) когда исполнить, отклонить или приостановить электронный перевод, не име-ющий требуемой информации об отправителе или требуемой информа-ции о получателе; и (ii) соответствующих последующих действий.

F. ОПЕРАТОРЫ УСЛУГ ПЕРЕВОДА ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННОСТЕЙ

22. Провайдеры услуг перевода денег и ценностей (УПДЦ) должны быть обязаны соблюдать все соответствующие требования Рекомендации 16 в странах, в которых они действуют, прямо или через своих агентов. В случае провайдера УПДЦ, который контролирует как отправляющую, так и получающую стороны электронного перевода, провайдер УПДЦ:

должен принять во внимание всю информацию как от отправляю-(a) щей стороны, так и от получающей стороны, чтобы решить, нуж-но ли направлять СПО; и

должен направить СПО в любой стране, затронутой подозритель-(b) ным электронным переводом, и предоставить соответствующую информацию об электронном переводе в подразделение финан-совой разведки.

Словарь особых терминов, используемых в данной РекомендацииПолучатель Относится к физическому или юридическому лицу

или юридическому образованию, которые определены отправителем в качестве получателя запрашиваемого элект ронного перевода.




Словарь особых терминов, используемых в данной РекомендацииВнутренний электронный перевод

Относится к любому электронному переводу, когда от-правляющее финансовое учреждение и получающее финансовое учреждение находятся в одной стране. Этот термин поэтому относится к любой цепочке элек-тронных переводов, имеющих место исключительно внутри границ одной страны, даже если используемая для передачи электронных платежных сообщений си-стема находится в другой стране. Этот термин также относится к любой цепочке электронных переводов, которая происходит полностью внутри границ Евро-пейской Экономической Зоны (ЕЭЗ)1.

Квалифицированный электронный перевод

Означает трансграничный электронный перевод свы-ше любого применимого порога, как описано в пун-кте 5 Пояснительной записки к Рекомен дации 16.

Отправитель Относится к владельцу счета, который разрешает элек-тронный перевод с этого счета или в случае, когда сче-та нет, физическому или юридическому лицу, которое дает поручение отправляющему финансовому учреж-дению осуществить электронный перевод.

Отправляющее финансовое учреждение

Относится к финансовому учреждению, которое ини-циирует электронный перевод и переводит средства по получении требования об электронном переводе от имени отправителя.

Пакетный перевод Является переводом, составленным из ряда индивиду-альных электронных переводов, которые отправляют-ся в адрес одного финансового учреждения, но могут быть или не быть в конечном итоге адресованы раз-ным лицам.

Платеж с маршрутной инструкцией

Относится к электронному переводу, который объеди-няет сообщение о платеже, направленное непосред-ственно отправляющим финансовым учреждением в получающее финансовое учреждение, с маршрутной инструкцией финансирования (сопровождение) от от-правляющего финансового учреждения в получающее финансовое учреждение через одно или более тран-зитных финансовых учреждений.

1 Организация может подать заявление в ФАТФ о признании в качестве наднаци-ональной юрисдикции при оценке выполнения Рекомендации 16, и только для нее.




Словарь особых терминов, используемых в данной РекомендацииПолучающее финансовое учреждение

Относится к финансовому учреждению, которое по-лучает электронный перевод от отправляющего фи-нансового учреждения прямо или через транзитное финансовое учреждение и предоставляет средства по-лучателю.

Прямая обработка Относится к платежным операциям, которые осущест-вляются в электронном виде без потребности ручного вмешательства.

Серийный платеж Относится к прямой последовательной цепочке опла-ты, когда электронный перевод и сопровождающее его сообщение о платеже поступают вместе от отправ-ляющего финансового учреждения к получающему финансовому учреждению непосредственно или через одно или более транзитных финансовых учреждений (например, через банки-кор респонденты).

Точный Используется для описания информации, которая была проверена на точность.


Относится к финансовому учреждению в серийной цепочке или цепочке платежей с маршрутной ин-струкцией, которое получает и передает электрон-ный перевод от имени отправляющего финансового учреждения и получающего финансового учрежде-ния или другого транзитного финансового учреж-дения.

Трансграничный электронный перевод

Относится к любому электронному переводу, когда от-правляющее финансовое учреждение и получающее финансовое учреждение находятся в разных странах. Этот термин также относится к любой цепочке элек-тронных переводов, где по крайней мере одно из за-действованных финансовых учреждений находится в другой стране.

Требуемая Используется для описания ситуации, в которой при-сутствуют все элементы требуемой информации. Под-пункты 6 (a), 6 (b) и 6 (c) устанавливают требуемую информацию об отправителе. Подпункты 6 (d) и 6 (e) устанавливают требуемую информацию о получателе.




Словарь особых терминов, используемых в данной РекомендацииУникальный номер ссылки на операцию

Относится к комбинации букв, цифр или символов, определенных провайдером услуги платежа, в соот-ветствии с протоколами платежной и расчетной си-стемы или передающей системы, используемой для электронного перевода.

Электронный перевод

Относится к любой операции, осуществляемой от имени отправителя через финансовое учреждение электронными средствами с целью сделать опреде-ленную сумму средств доступной лицу-получателю в получающем финансовом учреждении, независимо от того, являются ли отправитель и получатель одним и тем же лицом2.

2 Понимается, что расчет по электронным переводам может происходить в рам-ках договоренности о расчетах. Эта пояснительная записка относится к информации, которая должна быть включена в инструкции, отправляемые от отправляющего фи-нансового учреждения в получающее финансовое учреждение, в том числе через лю-бое транзитное финансовое учреждение, чтобы сделать возможным выдачу средств получателю. Любой прямой расчет между финансовыми учреждениями может быть исключен из-под действия пункта 4 (b).




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 17 (ДОВЕРИЕ ТРЕТЬИМ СТОРОНАМ)

1. Эта Рекомендация не применяется к отношениям аутсорсинга, или агентским. Согласно сценарию доверия третьей стороне, на нее должны распространяться требования НПК и хранения данных в соответствии с Рекомендациями 10 и 11, и она должна подлежать соответствующе-му регулированию, надзору и мониторингу. Третья сторона обычно уже имеет установленные отношения с клиентом. Эти отношения не зави-сят от отношений, которые клиенту предстоит установить со стороной, которая собирается полагаться на проверку третьей стороны. Третья сторона должна применять собственные процедуры для проведения мер НПК. В этом состоит отличие от сценария аутсорсинга/агентско-го взаимодействия, согласно которому, внешняя организация осущест-вляет меры НПК от имени делегирующего финансового учреждения в соответствии с его процедурами. При этом делегирующее финансовое учреждение контролирует эффективность реализации внешней органи-зацией таких процедур.

2. Для целей Рекомендации 17 термин соответствующие компетентные органы означает (i) центральный орган, который осуществляет контроль на уровне всей группы и должен понимать политику группы, и (ii) иные органы, в компетенции которых находятся филиалы/дочерние предпри-ятия.

3. Третьи стороны — означает финансовые учреждения или УНФПП, за которыми осуществляется надзор и мониторинг и которые соответству-ют критериям Рекомендации 17.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 18 (ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ И ЗАРУБЕЖНЫЕ ФИЛИАЛЫ И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ)

1. Программы финансовых учреждений по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма должны включать:

разработку внутренних мер, процедур и средств контроля, вклю-(a) чая надлежащие меры управления комплайенс-контролем и до-статочные процедуры проверки при найме сотрудников, обеспе-чивающие соблюдение высоких стандартов;

программу постоянного обучения персонала; и(b)

независимую службу аудита для проверки системы.(c)

2. Вид и масштабы мер, которые должны приниматься, должны быть со-ответствующими, с учетом риска отмывания денег и финансирования терроризма и размеров предприятия.

3. Механизмы управления комплайенс-контролем должны включать на-значение комплайенс-сотрудника на управленческом уровне.

4. Реализуемые финансовыми группами программы по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма должны применяться ко всем филиалам и дочерним компаниям с контролирующим участием финансовой группы. Такие программы должны предусматривать приня-тие мер, указанных в пунктах (a) — (c) выше, и должны подходить для всех филиалов и дочерних компаний, контроль за которыми осуществля-ет финансовая группа. Такие программы должны эффективно реализо-вываться на уровне филиалов и дочерних компаний с контролирующим участием финансовой группы. Такие программы должны предусма-тривать меры и процедуры обмена информацией, необходимой в целях НПК и управления оценками рисков отмывания денег и финансирова-ния терроризма. В целях ПОД/ФТ филиалы и дочерние компании при необходимости должны предоставлять вышестоящим подразделениям комплайенс, аудита и/или ПОД/ФТ группы необходимую информацию о клиентах, счетах и транзакциях. Необходимо обеспечить надлежащие




средства защиты в отношении конфиденциальности и использования предоставляемой информации.

5. В случае своих зарубежных операций, когда минимальные требования по ПОД/ФТ принимающей страны менее строги, чем требования в стра-не нахождения материнской компании, финансовые учреждения долж-ны быть обязаны обеспечить, чтобы подконтрольные им филиалы и дочерние предприятия в принимающих странах применяли требования страны нахождения материнской компании в той степени, которую по-зволяют законы и правила принимающей страны. Если страна местона-хождения компании не разрешает надлежащую реализацию указанных выше мер, финансовые группы должны применять соответствующие дополнительные меры для управления рисками отмывания денег и фи-нансирования терроризма и информировать надзорные органы страны нахождения материнской компании. Если эти дополнительные меры недостаточны, компетентные органы материнской страны должны рас-смотреть дополнительные надзорные меры, в том числе введение до-полнительного контроля над финансовой группой, включая, если нуж-но, требование к финансовой группе прекратить свои операции в этой принимающей стране.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 19 (СТРАНЫ ПОВЫШЕННОГО РИСКА)

1. Действия, которые могут предприниматься финансовыми учреждения-ми в качестве усиленных мер надлежащей проверки, включают меры, изложенные в пункте 20 Пояснительной записки к Рекомендации 10, и любые иные меры, обеспечивающие аналогичный эффект в части со-кращения рисков.

2. Примеры действий, которые могут предприниматься странами в каче-стве контрмер, включают следующие меры и любые иные меры, обе-спечивающие аналогичный эффект в части сокращения рисков:

установление требований к финансовым учреждениям приме-(a) нять особые меры усиленной проверки клиентов;

укрепление соответствующих инструментов отчетности или (b) систематическое представление сообщений о финансовых сделках;

отказ создавать дочерние компании, филиалы или представи-(c) тельства финансовых учреждений, зарегистрированных в стра-не, вызывающей озабоченность, или иным образом учитывать тот факт, что соответствующее финансовое учреждение заре-гистрировано в стране, где отсутствуют достаточные системы ПОД/ФТ;

запрет финансовым учреждениям создавать филиалы или пред-(d) ставительства в стране, вызывающей озабоченность, или приня-тие во внимание того факта, что соответствующий филиал или представительство будут в стране, где отсутствуют достаточные системы ПОД/ФТ;

ограничение деловых отношений или финансовых транзакций с (e) указанной страной или лицами из такой страны;

запрет финансовым учреждениям полагаться на проведение эле-(f) ментов процесса НПК третьими сторонами, расположенными в стране, вызывающей озабоченность;




установление требования к финансовым учреждениям о пере-(g) смотре, изменении или, при необходимости, расторжении корре-спондентских отношений с финансовыми учреждениями из стра-ны, вызывающей озабоченность;

установление требования об усилении надзора и/или ужесточе-(h) нии требований внешнего аудита в отношении филиалов и до-черних компаний финансовых учреждений, зарегистрированных в стране, вызывающей озабоченность;

установление требования об ужесточении требований внешнего (i) аудита для финансовых групп в отношении любого из их филиа-лов и дочерних компаний, расположенных в стране, вызывающей озабоченность.

Должны иметься эффективные меры для обеспечения того, чтобы фи-нансовые учреждения получали информацию о странах с недостатками в системах ПОД/ФТ.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 20 (СООБЩЕНИЯ О ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЯХ (СДЕЛКАХ)

1. Ссылка на преступную деятельность в Рекомендации 20 относится ко всем преступным деяниям, которые составляют предикатное престу-пление к отмыванию денег; или, как минимум, к тем преступлениям, которые составляют предикатное преступление, как требуется Реко-мендацией 3. Странам настоятельно рекомендуется выбрать первый вариант.

2. Ссылка на финансирование терроризма в Рекомендации 20 относится к: финансированию террористических актов, а также террористических организаций или индивидуальных террористов даже в отсутствие связи с конкретным террористическим актом или актами.

3. Обо всех подозрительных операциях (сделках), включая попытки совер-шения операций (сделок), сообщения должны направляться независимо от суммы по операции (сделке).

4. Требования относительно направления сообщений должны быть пря-мым императивным обязательством, а любая косвенная или неявная обязанность сообщать о подозрительных операциях (сделках) либо по причине возможного уголовного преследования в связи с преступле-нием отмывания денег или финансирования терроризма, либо по иным причинам (так называемое косвенное информирование), неприемлема.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИЯМ 22 И 23 (УНФПП)

1. Установленные пороговые значения для сделок являются следующими:

Казино (в соответствии с Рекомендацией 22) — 3000 долларов (a) США/евро.

Для дилеров по драгоценным металлам и дилеров по драгоцен-(b) ным камням, когда они вовлечены в любые операции (сделки) с наличными деньгами (в соответствии с Рекомендациями 22 и 23) — 15 000 долларов США/евро.

К финансовым операциям выше установленного порога относятся си-туации, когда сделка осуществляется одной операцией или несколь-кими операциями (сделками), которые представляются связанными между собой.

2. Пояснительные записки, которые применяются к финансовым учреж-дениям, также относятся к УНФПП, где это применимо. Чтобы соот-ветствовать Рекомендациям 22 и 23, странам нет необходимости прини-мать законы или обязательные для исполнения акты, которые относятся исключительно к адвокатам, нотариусам, бухгалтерам и другим уста-новленным нефинансовым предприятиям и профессиям, если эти пред-приятия или профессии включены в законы или обязательные для ис-полнения акты, охватывающие основную деятельность.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 22 (УНФПП — НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОВЕРКА КЛИЕНТОВ)

1. Агенты по операциям с недвижимостью должны подлежать требовани-ям Рекомендации 10 в отношении как продавцов, так и покупателей не-движимости.

2. Казино должны применять Рекомендацию 10, включая идентификацию и проверку личности клиентов, когда их клиенты участвуют в финан-совых сделках на сумму, равную или превышающую 3000 долларов США/евро. Проверка может проводиться при входе клиента в казино, но этого недостаточно. Страны должны требовать от казино, чтобы они обеспечили возможность увязки информации по проведенной надлежа-щей проверке конкретного клиента с операциями, которые этот клиент совершает в казино.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 23 (УНФПП — ИНЫЕ МЕРЫ)

1. Адвокаты, нотариусы и другие независимые юристы, а также бухгалте-ры, действующие как независимые специалисты, не обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках), если соответствующая инфор-мация была получена в обстоятельствах, когда они связаны обязатель-ствами профессиональной тайны или правовой профессиональной при-вилегии.

2. Каждая страна сама вправе принимать решения в отношении вопросов, на которые распространяется привилегия на сохранение адвокатской или профессиональной тайны. Обычно это касается информации, кото-рую адвокаты, нотариусы или иные независимые юристы получают от или через одного из своих клиентов: (а) в ходе установления правового статуса своего клиента или (b) при выполнении своих функций по за-щите или представлению этого клиента в судебных, административных, арбитражных или посреднических или связанных с ними разбиратель-ствах.

3. Страны могут разрешить адвокатам, нотариусам, независимым юри-стам и бухгалтерам направлять СПО в свои соответствующие саморе-гулируемые организации при условии, что имеются соответствующие формы взаимодействия между этими организациями и ПФР.

4. В тех случаях, когда адвокаты, нотариусы, другие независимые юри-сты и бухгалтеры, действующие в качестве независимых специалистов, стремятся отговорить клиента от участия в незаконной деятельности, это не равносильно раскрытию информации об СПО.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 24 (ПРОЗРАЧНОСТЬ И БЕНЕФИЦИАРНЫЕ СОБСТВЕННИКИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ)

1. Компетентные органы должны иметь возможность получать или иметь своевременный доступ к достаточной, точной и актуальной информа-ции о бенефициарной собственности и контроле компаний и других юридических лиц (информация о бенефициарном владении36), создан-ных в стране37. Страны могут выбирать механизмы, на которые они опираются для достижения этой цели, хотя они также должны выпол-нять минимальные требования, изложенные ниже. Также очень веро-ятно, что странам потребуется использовать сочетание механизмов для достижения этой цели.

2. Как часть процесса обеспечения существования достаточного уровня прозрачности в отношении юридических лиц страны должны иметь ме-ханизмы, которые:

определяют и описывают различные типы, формы и основные (a) черты юридического лица в стране;

определяют и описывают процессы для: (i) создания этих юриди-(b) ческих лиц, и (ii) получения и регистрации основной информа-ции и информации по бенефициарной собственности;

делают приведенную выше информацию доступной для обще-(c) ственности; и

36 Информация о бенефициарной собственности для юридических лиц – это ин-формация, указанная в Пояснительной записке к Рекомендации 10, пункт 5 (b) (i). Акционер с контролирующим пакетом акций, как определено в пункте 5 (b) (i) по-яснительной записки к Рекомендации 10, может быть бенефициаром при превыше-нии определенного порога, например, если доля акционера в компании превышает определенный процент (например, 25 %).

37 Ссылки на создание юридического лица включают образование компаний или любой другой используемый механизм.




оценивают риски отмывания денег и финансирования террориз-(d) ма, связанные с различными типами юридических лиц, создан-ных в стране.

A. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

3. Для определения бенефициарных собственников компании компетент-ным органам потребуется определенная основная информация о компа-нии, которая, как минимум, включала бы информацию о юридической собственности и структуре контроля компании. Эта информация вклю-чала бы сведения о статусе и полномочиях компании, ее акционерах и ее директорах.

4. Все компании, созданные в стране, должны быть зарегистрированы в реестре компаний38. Какое бы сочетание механизмов ни использовалось для получения и фиксации информации о бенефициарной собственно-сти (см. раздел B), существует набор основной информации о компании, которая должна быть получена и зафиксирована компанией39 в качестве необходимой предпосылки. Минимальная основная информация, кото-рая должна быть получена и зафиксирована компанией, должна быть следующей:

(a) название компании, подтверждение регистрации, правовая форма и ста-тус, адрес зарегистрированного офиса, основные документы, регули-рующие полномочия (например, меморандум и устав), список дирек-торов; и

(b) реестр ее акционеров или членов, содержащий имена акционеров и участников, и количество акций, принадлежащих каждому акционе-

38 «Реестр компаний» относится к реестру компаний, зарегистрированных или лицензированных в этой стране и обычно хранимый регистрирующим органом или для него. Это не относится к информации, которую хранят сами компании или кото-рая хранится для них.

39 Эта информация может быть зафиксирована самой компанией или третьей сто-роной под ответственность самой компании.




ру40, и категории акций (в том числе характер связанных с этим прав голосования).

5. Реестр компании должен фиксировать всю основную информацию, из-ложенную в пункте 4 (a) выше.

6. Компания должна хранить основную информацию, изложенную в пунк-те 4 (b), внутри страны, либо в своем зарегистрированном офисе, или в другом месте, указанном в реестре компаний. Однако если компания или реестр компаний содержит сведения о бенефициарном владельце компании внутри страны, то реестр акционеров не обязательно должен храниться в этой стране при условии, что компания может предоставить эту информацию незамедлительно по запросу.

B. ИНФОРМАЦИЯ О БЕНЕФИЦИАРНОМ СОБСТВЕННИКЕ

7. Страны должны обеспечить, чтобы: (a) компании располагали инфор-мацией о своих бенефициарных владельцах и эта информация была доступна в определенном месте внутри страны, либо (b) должны быть такие механизмы, которые позволяют компетентным органам своевре-менно устанавливать бенефициарную собственность компании.

8. Для того чтобы соответствовать требованиям, изложенным в пункте 7, страны должны использовать один или более из следующих механизмов:

требование к компании или реестру компаний получить и хра-(a) нить актуальную информацию о бенефициарной собственности компании;

требование к компании принимать разумные меры(b) 41 для получе-ния и хранения актуальной информации о бенефициарной собст-венности компании;

40 Это применимо к номинальному собственнику всех зарегистрированных акций. 41 Предпринятые меры должны быть пропорциональны уровню риска или слож-

ности, порождаемой структурой собственности компании или природой акционеров с контрольным пакетом акций.




Использование имеющейся информации, включая (i) информа-(c) цию, полученную финансовыми учреждениями и/или УНФПП в соответствии с Рекомендациями 10 и 2242; (ii) информацию, име-ющуюся у других компетентных органов по юридической и бе-нефициарной собственности компаний, например, регистраторов компаний, налоговых органов либо финансовых или иных регу-лирующих органов; и (iii) информацию, имеющуюся у компании, как требуется выше в Разделе А; и (iv) информацию о компаниях, зарегистрированных на фондовой бирже, где требования к рас-крытию информации (либо по правилам фондовой биржи, либо по закону, либо согласно обязательным для исполнения актам) устанавливают требования к обеспечению надлежащей прозрач-ности бенефициарной собственности.

9. Независимо от того, какой из вышеперечисленных механизмов исполь-зуется, страны должны обеспечить сотрудничество компаний с компе-тентными органами в максимально возможной степени в определении бенефициарного владельца. Это должно включать в себя:

требование, чтобы одно или несколько физических лиц, прожи-(a) вающих в этой стране, были уполномочены компанией43 и подот-четны перед компетентными органами в предоставлении всей основной информации и имеющихся сведений о бенефициарной собственности компании и оказании дальнейшего содействия властям; и/или

требование, чтобы УНФПП в стране были уполномочены ком-(b) панией и подотчетны компетентным органам в предоставлении всей основной информации и имеющихся сведений о бенефици-арной собственности и оказании дальнейшего содействия вла-стям; и/или

42 Страны должны быть в состоянии своевременно определить, имеет ли компа-ния счет в финансовом учреждении внутри страны.

43 Для членов совета директоров компании или старшего руководства может не требоваться специального разрешения компании.




другие аналогичные меры, конкретно определенные в стране, ко-(c) торые могут эффективно обеспечить сотрудничество.

10. Все лица, органы и организации, указанные выше, и сама компания (или ее администраторы, ликвидаторы или другие лица, участвующие в ликвидации компании) должны сохранять упомянутые информацию и записи в течение не менее пяти лет с даты ликвидации компании или прекращения ее существования иным образом или пяти лет с даты, ког-да компания перестает быть клиентом профессионального посредника или финансового учреждения.

C. СВОЕВРЕМЕННЫЙ ДОСТУП К АКТУАЛЬНОЙ И ТОЧНОЙ ИНФОРМАЦИИ

11. Страны должны иметь механизмы, обеспечивающие наличие точной и своевременно обновляемой основной информации, включая информа-цию, предоставляемую в реестр компаний. Страны должны потребо-вать, чтобы любая доступная информация, упомянутая в пункте 7, была точной и хранилась максимально возможно актуализированной и чтобы информация обновлялась в разумные сроки после любых изменений.

12. Компетентные органы, в частности, правоохранительные органы, долж-ны иметь все полномочия, необходимые для получения своевременного доступа к основной информации и к данным по бенефициарной соб-ственности, которая хранится у соответствующих сторон.

13. Страны должны требовать от своих регистраторов компаний облегчать своевременный доступ финансовым учреждениям, УНФПП и другим компетентным органам страны к публичной информации, которой они обладают, и, как минимум, к информации, упомянутой в пункте 4 (a) выше. Странам следует также рассмотреть возможность содействия своевременному доступу для финансовых учреждений и УНФПП к ин-формации, упомянутой в пункте 4 (b) выше.

D. ПРЕПЯТСТВИЯ К ПРОЗРАЧНОСТИ

14. Страны должны принять меры для предотвращения злоупотреблений акциями на предъявителя и варрантами на предъявителя, например, при-




меняя один или более из следующих механизмов: (a) их запрет; (b) их преобразование в регистрируемые именные акции и варранты (напри-мер, через дематериализацию); (c) иммобилизацию их через требова-ние, чтобы они содержались в регулируемом финансовом учреждении или у профессионального посредника; или (d) требование к акционерам с контролирующим пакетом сообщать об этом компании и компании фиксировать их личность.

15. Страны должны принять меры к предотвращению злоупотреблений номинальными акциями и номинальными директорами, например, при-меняя один или оба механизма: (a) предъявив требования к номиналь-ным акционерам и директорам раскрывать личность их номинаторов компаниям и любому соответствующему регистратору, включения этой информации в соответствующий реестр, или (b) предъявив к номиналь-ным акционерам и директорам требования по: лицензированию, записи их номинального статуса у регистратора компаний, хранения ими ин-формации, идентифицирующей их номинатора, а также обеспечения доступности этой информации по запросу компетентных органов.

E. ИНЫЕ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА

16. В отношении фондов, анштальтов и товариществ с ограниченной от-ветственностью страны должны принять аналогичные меры и наложить аналогичные требования, как те, которые необходимы для компаний, с учетом их различных форм и структур.

17. Что касается иных видов юридических лиц, страны должны принимать во внимание различные формы и структуры этих других юридических лиц, а также уровни рисков отмывания денег и финансирования терро-ризма, связанных с каждым типом юридического лица с целью дости-жения соответствующего уровня прозрачности. Как минимум, страны должны обеспечить, чтобы аналогичные виды основной информации были зафиксированы и поддерживались такими юридическими лица-ми в точном и актуальном состоянии и чтобы такая информация была доступна своевременно компетентным органам. Страны должны про-анализировать риски отмывания денег и финансирования терроризма,




связанные с такими другими юридическими лицами, и в зависимости от уровня риска определить меры, которые должны быть приняты для обеспечения того, чтобы компетентные органы имели своевременный доступ к достаточной, точной и актуальной информации по бенефици-арной собственности для этих юридических лиц.

F. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И САНКЦИИ

18. Должна иметься четко сформулированная обязанность соблюдать тре-бования этой Пояснительной записки, а также ответственность и эф-фективные, соразмерные и сдерживающие санкции, применимые для любого юридического или физического лица, которые не выполняют должным образом эти требования.

G. МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО

19. Странам следует быстро, конструктивно и эффективно предоставлять основную информацию и сведения по бенефициарному владению в рамках международного сотрудничества на основе, изложенной в Реко-мендациях 37 и 40. Это должно включать в себя: (a) облегчение доступа иностранным компетентным органам к основной информации, храня-щейся в реестрах компаний; (b) обмен информацией об акционерах; и (c) использование своих полномочий в соответствии с их внутренним законодательством для получения информации по бенефициарной соб-ственности от имени зарубежных партнеров. Страны должны контро-лировать качество содействия, которое они получают от других стран в ответ на запросы о базовой информации и информации о бенефициар-ной собственности или на запросы о помощи в розыске бенефициарных собственников, проживающих за рубежом.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 25 (ПРОЗРАЧНОСТЬ И БЕНЕФИЦИАРНОЕ ВЛАДЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ОБРАЗОВАНИЙ)

1. Страны должны требовать, чтобы попечители любого траста, регули-руемого в соответствии с их законодательством, получали и сохраня-ли достаточную, точную и актуальную информацию о бенефициарной собственности в отношении траста. Эта информация должна включать сведения о личности доверителя, доверенного лица (лиц), попечителей (если таковые имеются), бенефициаров или категорий получателей и любом другом физическом лице, осуществляющем конечный эффектив-ный контроль траста. Страны должны также требовать, чтобы попечи-тели любого траста, регулируемого в соответствии с их законодатель-ством, хранили основную информацию о других регулируемых агентах и поставщиках услуг траста, в том числе инвестиционных консультан-тах или менеджерах, бухгалтерах и налоговых консультантах.

2. Все страны должны принять меры для обеспечения того, чтобы попе-читель раскрывал свой статус финансовым учреждениям и УНФПП, когда в качестве доверительного управляющего формирует деловые отношения или совершает разовые сделки выше порога. Доверитель-ным управляющим не должно запрещаться законом или обязательными для исполнения актами предоставлять в компетентные органы любую информацию, относящуюся к трасту44, или предоставлять финансовым учреждениям и УНФПП по запросу информацию о бенефициарной соб-ственности и активах траста, которая должна храниться или управлять-ся в соответствии с условиями деловых отношений.

3. Страны поощряются к тому, чтобы и другие соответствующие органы власти, физические и юридические лица хранили информацию по всем трастам, с которыми они имеют отношения. Потенциальными источни-ками информации о трастах, попечителях и активах трастов являются:

44 Компетентные органы страны или соответствующие компетентные органы другой страны во исполнение соответствующего международного запроса о сотруд-ничестве.




реестры (например, центральный реестр трастов или активов (a) трастов) либо реестры активов по земле, недвижимости, транс-портным средствам, акциям и другим активам;

другие компетентные органы, хранящие информацию о трастах (b) и попечителях (например, налоговые органы, которые собирают информацию по активам и доходам, связанную с трастами);

другие агенты и поставщики услуг для трастов, в том числе инве-(c) стиционные консультанты или менеджеры, юристы, или провай-деры услуг создания и управления трастов и компаний.

4. Компетентные органы, в частности, правоохранительные органы, долж-ны иметь все полномочия, необходимые для получения своевременного доступа к информации, содержащейся у попечителей и других сторон, в частности, информации, находящейся у финансовых учреждений и УНФПП о: (a) бенефициарной собственности, (b) месте жительства до-веренного лица, и (c) любых активах, находящихся под управлением или финансового учреждения, или УНФПП, в отношении любого попе-чителя, с которым они имеют деловые отношения или для которых они осуществляют разовые сделки.

5. Профессиональные попечители должны быть обязаны хранить информа-цию, указанную в пункте 1, по крайней мере в течение пяти лет после окон-чания их участия в трасте. Странам рекомендуется требовать от непрофес-сиональных попечителей и других органов, лиц и организаций, указанных в пункте 3 выше, хранить информацию в течение не менее пяти лет.

6. Страны должны требовать, чтобы любая информация, хранящаяся в со-ответствии с пунктом 1 выше, должна быть точной и максимально воз-можно актуальной, и эта информация должна обновляться в разумные сроки после любых изменений.

7. Странам следует рассмотреть введение мер, направленных на облегче-ние доступа к любой информации по трастам, хранимой другими орга-нами, лицами и организациями, упомянутыми в пункте 3, финансовыми учреждениями и УНФПП, предприятиями в соответствии с требования-ми в Рекомендациях 10 и 22.




8. В контексте настоящей Рекомендации страны не обязаны давать юри-дическое признание трастам. Странам не обязательно включать требо-вания пунктов 1, 2 и 6 в законодательство при условии, что соответ-ствующие обязательства для таких целей существуют для попечителей (например, на основе общего права или прецедентного права).

Другие юридические образования

9. Что касается других видов юридических образований с аналогичной структурой или функцией, страны должны принять меры, аналогичные мерам, предусмотренным для трастов, с целью достижения аналогично-го уровня прозрачности. Как минимум, страны должны обеспечить, что-бы информация, аналогичная той, что была указана выше в отношении трастов, была зафиксирована и поддерживалась точной и актуальной и чтобы такая информация была доступна своевременно компетентным органам.

Международное сотрудничество

10. Странам следует быстро, конструктивно и эффективно осуществлять международное сотрудничество в отношении информации, в том числе сведений о бенефициарной собственности по трастам и другим юриди-ческим образованиям, в соответствии с Рекомендациями 37 и 40. Это должно включать в себя: (a) облегчение доступа иностранным компе-тентным органам к любой информации, находящейся у регистраторов или других органов страны; (b) обмен внутри страны имеющейся ин-формацией о трастах или других юридических образованиях; и (c) ис-пользование своих компетентных органов в соответствии с внутренним законодательством для получения информации о бенефициарном владе-нии от имени зарубежных партнеров.

Ответственность и санкции

11. Странам следует обеспечить, чтобы были четкие обязанности выпол-нять требования этой Пояснительной записки и чтобы попечители были либо юридически ответственны за любое неисполнение обязанностей,




существенных для выполнения обязательств, изложенных в пунктах 1, 2, 6 и (где применимо) 5; либо чтобы имелись эффективные, сораз-мерные и сдерживающие санкции, будь то уголовные, гражданские или административные, за невыполнение45. Страны должны обеспечить на-личие эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций, будь то уголовных, гражданских или административных за непредоставление компетентным органам своевременного доступа к информации о тра-стах, упомянутой в пунктах 1 и 5.

45 Это не влияет на требования по эффективным, соразмерным и сдерживающим санкциям за несоблюдение требований в других местах в Рекомендациях.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 26 (РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ)

Риск-ориентированный подход к надзору

1. Риск-ориентированный подход к надзору относится к: (a) общей проце-дуре, руководствуясь которой, орган надзора в соответствии с собствен-ным пониманием рисков распределяет ресурсы для реализации надзора по ПОД/ФТ; и (b) конкретному процессу применения надзорными орга-нами риск-ориентированного подхода в ПОД/ФТ.

2. Внедрение риск-ориентированного подхода к надзору за системами и средствами контроля финансовых учреждений в целях ПОД/ФТ позво-ляет надзорным органам перераспределять ресурсы в те области, кото-рые на настоящий момент представляются подверженными более высо-кому риску. Как результат, надзорные органы имеют возможность более эффективного использования своих ресурсов. Это подразумевает, что надзорные органы: (a) должны иметь четкое понимание рисков отмы-вания денег и финансирования терроризма, существующих в стране; и (b) должны иметь доступ через выездные проверки и через получаемые документы ко всей соответствующей информации по специфическим внутренним и международным рискам, связанным с клиентами, продук-тами и услугами поднадзорных учреждений, включая качество внутрен-него контроля финансового учреждения или группы (либо групп для учреждений, к которым применимы Основные принципы). Частота и глубина выездного и документального надзора по ПОД/ФТ финансовых учреждений/групп должна быть основана на рисках отмывания денег и финансирования терроризма и политике, средствах внутреннего кон-троля и процедурах, связанных с учреждением/группой в соответствии с оценкой надзорными органами профиля рисков для учреждения/груп-пы, а также на основе

3. Оценка профиля рисков отмывания денег и финансирования терроризма финансового учреждения/группы, в том числе рисков несоответствия, должна пересматриваться как периодически, так и в случае серьезных событий или изменений в управленческой сфере и работе финансово-




го учреждения/группы, в соответствии с принятой в стране надзорной практикой для непрерывной процедуры надзора. Такого рода оценка не должна быть статичной; она будет изменяться под влиянием хода раз-вития ситуации и появления новых угроз.

4. Надзор в сфере ПОД/ФТ финансовых учреждений/групп с применени-ем риск-ориентированного подхода должен учитывать степень свобо-ды, допустимую в рамках РОП для финансового учреждения/группы, и соответствующим образом включать обзор оценок рисков, лежащих в основе таких суждений, а также полноты и реализации политик, средств и процедур внутреннего контроля.

5. Указанные принципы должны применяться ко всем финансовым учреждениям/группам. Чтобы обеспечить эффективный надзор в сфе-ре ПОД/ФТ, надзорные органы должны учитывать особенности таких финансовых учреждений/групп, в частности, специфику и количество финансовых учреждений, а также уровень свободы, допустимый для них по РОП.

Ресурсы надзорных органов

6. Страны должны обеспечить, чтобы их финансовые надзорные органы имели достаточные финансовые, людские и технические ресурсы. Эти надзорные органы должны иметь достаточную опе-ративную независимость и самостоятельность для обеспечения свободы от недолжного влияния или вмешательства. Странам сле-дует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциальности, и отличались вы-сокой честностью и имели соответствующую квалификацию.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 28 (РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР УНФПП)

1. Риск-ориентированный подход к надзору относится к: (a) общей про-цедуре, руководствуясь которой, надзорный орган или СРО в соответ-ствии с собственным пониманием рисков распределяет свои ресурсы для реализации надзора по ПОД/ФТ; и (b) конкретному процессу при-менения надзора или контроля УНФПП, которые применяют риск-ориентированный подход к надзору в ПОД/ФТ.

2. В целях обеспечения эффективного надзора или контроля в сфере ПОД/ФТ надзорным органам или СРО необходимо определить часто-ту и глубину проводимых ими в УНФПП надзорных или контрольных мероприятий в соответствии с их собственным пониманием рисков от-мывания денег и финансирования терроризма, а также учитывая осо-бенности этих УНФПП, в частности, их специфику и количество. Это означает четкое понимание рисков отмывания денег и финансирова-ния терроризма: (a) существующих в стране, и (b) связанных с типом УНФПП и их клиентами, продуктами и услугами.

3. Надзорным органам и СРО, оценивающим полноту средств внутренне-го контроля, политик и процедур УНФПП в сфере ПОД/ФТ, необходимо соответствующим образом учитывать профиль рисков отмывания денег и финансирования терроризма таких УНФПП, а также степень свободы в оценке рисков, которую допускает для них РОП.

4. Надзорные органы и СРО должны иметь достаточные полно-мочия для осуществления своих функций (в том числе полномочия осуществлять мониторинг и налагать санкции) и достаточные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов под-держивали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандар-ты в отношении конфиденциальности, отличались честностью и имели соответствующую квалификацию.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 29 (ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ РАЗВЕДКИ)

A. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ

1. Эта записка объясняет основные полномочия и функции подразделения финансовой разведки (ПФР) и обеспечивает далее ясность в отноше-нии обязательств, содержащихся в стандартах. ПФР является элементом действующей сети ПОД/ФТ страны, играет в ней центральную роль и обеспечивает поддержку работы других компетентных органов. Учи-тывая, что существуют различные модели ПФР, Рекомендация 29 не предопределяет выбор страной конкретной модели и в равной степени применяется ко всем из них.

B. ФУНКЦИИ

(a) Получение

2. ПФР выступает в качестве центрального агентства для получения со-общений, поданных отчитывающимися субъектами. Как минимум, эта информация должна включать сообщения о подозрительных сделках, как это предусмотрено в Рекомендации 20 и 23, и она должна включать другую информацию, требуемую национальным законодательством (на-пример, сообщения о сделках с наличными средствами, сообщения об электронных денежных переводах и других сообщениях, основанных на пороговом значении).

(b) Анализ

3. Анализ, проводимый ПФР, должен повышать ценность информации, полученной или имеющейся в ПФР. Хотя рассматриваться должна вся информация, анализ может сосредоточиться либо на каждом отдельном полученном сообщении, либо на соответствующей отобранной инфор-мации в зависимости от типа, объема получаемых сообщений, а так-же от предполагаемого использования после передачи в компетентные органы. ПФР следует поощрять к использованию аналитического про-граммного обеспечения для более эффективной обработки информации




и помощи в установлении соответствующих связей; однако такие сред-ства не могут полностью заменить суждение аналитика. ПФР должны проводить следующие виды анализа:

При оперативном анализе имеющаяся и доступная для получе- ■ния информация используется для выявления конкретных це-лей (например, лиц, активов, преступных сетей и сообществ), для отслеживания конкретных действий или операций и для определения связей между этими целями и возможными пре-ступными доходами, отмыванием денег, предикатными престу-плениями или финансированием терроризма.

При стратегическом анализе имеющаяся и доступная для по- ■лучения информация, в том числе данные, которые могут быть предоставлены другими компетентными органами, использу-ются для того, чтобы выявить тенденции и схемы, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма. Эта ин-формация затем также используется ПФР или другими государ-ственными органами для определения угроз и уязвимых мест, связанных с отмыванием денег и финансированием террориз-ма. Стратегический анализ может также помочь в выстраива-нии политики и определении целей для ПФР или, более широ-ко, для других организаций в системе ПОД/ФТ.

(c) Передача

4. ПФР должно быть в состоянии передавать по собственной инициативе и по запросу информацию и результаты своего анализа в соответствую-щие компетентные органы. Для такой передачи должны использоваться выделенные, безопасные и защищенные каналы.

Передача по собственной инициативе: ■ ПФР должно быть в состоянии передавать информацию и результаты своего анализа в компетентные органы, если есть основания для подозрений в отмывании денег, предикатных преступлениях или финансиро-вании терроризма. На основании анализа, проведенного ПФР, передача информации должна быть избирательна и позволять




получающим органам концентрироваться на соответствующих делах/информации.

Передача по запросу: ■ ПФР должно быть в состоянии отвечать на запросы о получении информации от компетентных орга-нов в соответствии с Рекомендацией 31. Когда ПФР получает такой запрос от компетентного органа, решение о проведении анализа и/или передаче информации запрашивающему органу должно приниматься самим ПФР.

С. ДОСТУП К ИНФОРМАЦИИ

(а) Получение дополнительной информации от сообщающих организаций

5. В дополнение к информации, которую организации направляют в ПФР (в рамках функции получения), ПФР должно быть в состоянии получать и использовать дополнительную информацию от сообщающих субъектов, которая необходима для надлежащего выполнения анализа. Информация, которую ПФР должно быть разрешено получать, может включать инфор-мацию, которую сообщающие субъекты обязаны сохранять во исполне-ние соответствующих Рекомендаций ФАТФ (Рекомендации 10, 11 и 22).

(b) Доступ к информации из других источников

6. В целях проведения надлежащего анализа ПФР должны иметь доступ к самому широкому возможному кругу финансовой, административной и правоохранительной информации. Эта информация должна включать сведения из открытых или публичных источников, а также соответству-ющую информацию, собранную и/или хранящуюся в других органах или по поручению других органов и в соответствующих случаях инфор-мацию, хранимую коммерческими организациями.

D. ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

7. Информация, полученная, обрабатываемая, хранимая или передаваемая ПФР, должна быть надежно защищена, передаваться и использовать-




ся только в соответствии с согласованными процедурами, политиками и применимыми законами и правилами. ПФР, следовательно, должно иметь правила, регулирующие безопасность и конфиденциальность та-кой информации, включая процедуры для обработки, хранения, пере-дачи и защиты, а также доступ к такой информации. ПФР должно обе-спечить, чтобы его сотрудники имели необходимые уровни допуска к секретной информации и понимание своих обязанностей при обработке и передаче секретной и конфиденциальной информации. ПФР должно обеспечить ограниченный доступ к своим объектам и информации, в том числе информационно-технологическим системам.

Е. ОПЕРАЦИОННАЯ НЕЗАВИСИМОСТЬ

8. ПФР должно быть операционно независимым и автономным, и это означает, что ПФР должно иметь полномочия и возможности для вы-полнения своих функций свободно, включая самостоятельное решение проводить анализ, запрашивать и/или передавать конкретную информа-цию. Во всех случаях это означает, что ПФР имеет независимое право направлять или передавать информацию в компетентные органы.

9. ПФР может быть создано как часть существующего органа. Когда ПФР расположено внутри существующей структуры другого органа, ключе-вые функции ПФР должны быть отделены от функций этого органа.

10. ПФР должны быть обеспечены достаточными финансовыми, людски-ми и техническими ресурсами таким образом, который обеспечивает его автономию и независимость и позволяет ему эффективно выпол-нять свою задачу. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники ПФР поддерживали высокие профессиональ-ные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциаль-ности, отличались высокой честностью и имели соответствующую квалификацию.

11. ПФР должно также иметь возможность вступать в договоренности или осуществлять обмен информацией самостоятельно с другими компе-тентными органами своей страны или с зарубежными партнерами.




F. ЧРЕЗМЕРНОЕ ВЛИЯНИЕ ИЛИ ВМЕШАТЕЛЬСТВО

12. ПФР должно быть способно получать и использовать ресурсы, необхо-димые для самостоятельного осуществления своей текущей деятельно-сти без чрезмерного политического, государственного или отраслевого влияния или вмешательства, которое может негативно сказаться на его операционной независимости.

G. ГРУППА «ЭГМОНТ»

13. Страны должны обеспечить, чтобы ПФР принимало во внимание За-явление о целях Группы «Эгмонт» и ее Принципы обмена информацией между подразделениями финансовой разведки в делах по отмыванию денег и финансированию терроризма (в этих документах устанавли-ваются важные руководящие принципы, касающиеся роли и функций ПФР, и механизмы для обмена информацией между ПФР). ПФР должно подать заявку на членство в Группу «Эгмонт».

H. СООБЩЕНИЯ О КРУПНЫХ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ

14. Странам следует рассмотреть вопрос о целесообразности и полезности системы, при которой финансовые учреждения и УНФПП сообщали бы обо всех внутренних и международных операциях с наличными сред-ствами выше фиксированной суммы.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 30 (ОБЯЗАННОСТИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ И СЛЕДСТВЕННЫХ ОРГАНОВ)

1. Должны быть определены уполномоченные правоохранительные орга-ны, отвечающие за обеспечение должного расследования путем прове-дения финансового расследования по отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансированию терроризма. Странам следует также определить один или несколько компетентных органов для выявления, отслеживания и инициирования замораживания и ареста имущества, которое является или может стать предметом конфискации.

2. «Финансовое расследование» означает расследование финансовых дел, имеющих отношение к преступной деятельности, с целью:

выявления масштаба преступных сетей и/или масштабов пре- ■ступности;

выявления и отслеживания доходов от преступлений, средств ■террористов или иного имущества, которые подлежат или мо-гут подлежать конфискации; и

разработки доказательств, которые могут быть использованы в ■уголовном судопроизводстве.

3. «Параллельное финансовое расследование» относится к проведению финансового расследования наряду или в рамках (традиционного) уго-ловного расследования отмывания денег, финансирования терроризма и/или предикатного преступления (преступлений). Следователи право-охранительных органов при расследовании предикатных преступлений должны быть уполномочены параллельно проводить расследование связанных преступлений по отмыванию денег и финансирования терро-ризма либо иметь возможность передать дело в другой орган, который провел бы такие расследования.

4. Странам следует рассмотреть вопрос о принятии мер, включая законо-дательные меры на национальном уровне, с тем чтобы позволить своим компетентным органам, проводящим расследования отмывания денег и




финансирования терроризма, отложить или отказаться от ареста подо-зреваемых лиц и ареста денег с целью выявления лиц, принимающих участие в такой деятельности, или для сбора доказательств. Без таких мер применение таких процедур, как контролируемые поставки и аген-турные операции, невозможно.

5. Рекомендация 30 применяется также и к тем компетентным органам, ко-торые не являются правоохранительными органами как таковыми, но которые несут ответственность за проведение финансовых расследова-ний предикатных преступлений в той мере, в какой эти компетентные органы осуществляют функции, которые подпадают под положения Ре-комендации 30.

6. Органы, занимающиеся борьбой с коррупцией с функциями право-применения могут быть назначены для расследования преступлений отмывания денег и финансирования терроризма, вытекающих из кор-рупционных преступлений или связанных с ними, в соответствии с Ре-комендацией 30, и эти органы должны также обладать достаточными полномочиями для выявления, отслеживания и инициирования замора-живания и изъятия активов.

7. Если страны используют в финансовых расследованиях межведомствен-ные группы, следует иметь в виду спектр упомянутых выше правоохра-нительных и других компетентных органов.

8. Правоохранительные органы и органы прокуратуры должны иметь до-статочные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам сле-дует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники этих органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциальности, отличались высо-кой честностью и имели соответствующую квалификацию.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 32 (КУРЬЕРЫ НАЛИЧНЫХ)

A. ЦЕЛИ

1. Рекомендация 32 была разработана с целью обеспечения того, чтобы террористы и другие преступники не могли финансировать свою дея-тельность или отмывать доходы от своих преступлений через физиче-ское перемещение через границу наличных денег и оборотных инстру-ментов на предъявителя. В частности, она направлена на обеспечение того, чтобы страны приняли меры для: (a) выявления физически пере-мещаемых через границу наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя, (b) остановки или задержки перемещения наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя, которые, как пред-полагается, связаны с финансированием терроризма или отмыванием денег, (c) остановки или задержки перемещения наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя, которые ложно задеклари-рованы или заявлены, (d) применения соответствующих санкций за по-дачу ложных деклараций или заявлений, а также (e) обеспечения воз-можности конфискации наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя, которые связаны с финансированием терроризма или отмыванием денег.

B. ТИПЫ СИСТЕМ, КОТОРЫЕ МОГУТ БЫТЬ ИСПОЛЬЗОВАНЫ ДЛЯ КОНТРОЛЯ ЗА ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ КУРЬЕРОВ НАЛИЧНЫХ

2. Страны могут выполнять свои обязательства по Рекомендации 32 и дан-ной Пояснительной записки путем применения одного из следующих типов систем. Однако странам не обязательно использовать один и тот же тип системы для входящих и исходящих трансграничных перемеще-ний наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя.

Система декларирования

3. Все лица, осуществляющие трансграничное перемещение наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя (ОИП), которые




имеют стоимость выше заранее установленного максимального поро-га в 15 000 долларов США/евро, обязаны представить правдивую де-кларацию в уполномоченные компетентные органы. Страны могут ис-пользовать следующие три типа систем декларирования: (i) системы письменного декларирования для всех путешествующих; (ii) системы письменного декларирования для путешествующих, которые имеют на-личные деньги или ОИП на сумму выше порога; и (iii) системы устного декларирования. Эти три системы описаны ниже, однако страны редко выбирают смешанную систему.

Система письменного декларирования для всех путешествую-(a) щих: по этой системе все путешествующие лица обязаны запол-нять письменную декларацию до въезда в страну. Система может предусматривать вопросы, содержащиеся в общем и таможенном бланках декларации. На практике путешествующие должны за-декларировать, имеют они или нет наличные деньги или ОИП (т.е. сделать отметку в квадратике «да» или «нет»).

Система письменного декларирования для путешествующих, (b) имеющих суммы свыше порога: по этой системе все путешеству-ющие, перевозящие наличные деньги или ОИП на сумму выше установленного порога, обязаны заполнить бланк письменной декларации. На практике путешествующий не обязан заполнять какие-либо бланки, если он не везет наличные деньги или ОИП на сумму выше установленного порога.

Система устного заявления для всех путешествующих(c) : по этой системе все путешествующие обязаны устно заявлять, имеют ли они наличные деньги или ОИП на сумму выше установленного порога. Как правило, это делается на таможенных пунктах путем требования к путешествующим выбрать между «красным кори-дором» (товары для декларирования) и «зеленым коридором» (нечего декларировать). Выбор канала, который осуществляет путешествующий, рассматривается как устное заявление. На практике путешествующие не заявляют в письменном виде, но должны быть обязаны инициативно заявить таможеннику.




Система информирования

4. Страны могут выбрать систему, при которой путешествующий обя-зан предоставить властям соответствующую информацию по запросу. В таких системах отсутствует требование для путешествующего осу-ществлять прямое письменное или устное декларирование. На практике путешествующим нужно быть обязанными дать правдивый ответ ком-петентным органам по требованию.

C. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ, ПРИМЕНИМЫЕ К ОБЕИМ СИСТЕМАМ

5. Какая бы система ни была реализована, страны должны обеспечить, чтобы она включала следующие элементы:

Система декларирования/информирования должна применяться (a) как к входящему, так и исходящему перемещению наличных де-нег и ОИП.

При обнаружении ложного декларирования/информирования о (b) наличных деньгах или оборотных инструментах на предъявителя или не декларирования/не информирования о них уполномочен-ные компетентные органы должны иметь полномочия запросить и получить дополнительную информацию от перевозчика в отно-шении их происхождения или предполагаемого использования.

Информация, полученная через процесс декларирования/инфор-(c) мирования, должна быть доступна для ПФР либо через систему, при которой ПФР уведомляется о случаях подозрительных транс-граничных перемещений, либо каким-то другим способом, когда информация по декларированию/информированию непосред-ственно доступна ПФР.

На национальном уровне страны должны обеспечить должную (d) координацию между таможенными, иммиграционными и други-ми соответствующими органами по вопросам, связанным с реа-лизацией Рекомендации 32.

В следующих двух случаях компетентные органы должны быть (e) в состоянии остановить или задержать перемещение наличных




денежных средств или ОИП на разумный период времени для того, чтобы выяснить, могут ли быть найдены доказательства отмывания денег или финансировании терроризма: (i) если есть подозрение в отмывании денег или финансировании террориз-ма; или (ii) если есть ложное декларирование или ложное ин-формирование.

Система декларирования/информирования должна предусма-(f) тривать самую широкую возможную меру международного со-трудничества и помощи в соответствии с Рекомендациями с 36 по 40. Для облегчения такого сотрудничества в тех случаях, когда: (i) подается декларация или предоставляется информация на сум-му выше максимального порога в 15 000 долларов США/евро, или (ii) имеется ложное декларирование или ложное заявление, или (iii) имеется подозрение на отмывание денег или финансирование терроризма, эта информация должна сохраняться для использо-вания компетентными органами. Как минимум, эта информация будет включать: (i) сумму задекларированных, заявленных или иначе выявленных наличных денег или ОИП, и (ii) идентифика-ционные данные перемещающего их лица (лиц).

Странам следует осуществлять Рекомендацию 32 при строгом (g) соблюдении гарантий, обеспечивающих надлежащее использова-ние информации, и без ограничения: (i) торговых расчетов между странами за товары и услуги; или (ii) свободы движения капитала любым образом.

D. САНКЦИИ

6. Лица, которые подают ложную декларацию или делают ложное заявле-ние, должны подлежать эффективным, соразмерным и сдерживающим санкциям, будь то уголовным, гражданским или административным. К лицам, осуществляющим трансграничное перемещение наличных денег или ОИП, которое связано с финансированием терроризма, отмы-ванием денег или предикатными преступлениями, должны также при-меняться эффективные, соразмерные и сдерживающие санкции, будь то уголовные, гражданские или административные, и должны применять-




ся меры в соответствии с Рекомендацией 4, что позволит конфисковать такие наличные деньги или ОИП.

7. Органы, ответственные за выполнение Рекомендации 32, должны иметь достаточные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники этих органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциальности, отличались высо-кой честностью и имели соответствующую квалификацию.

E. ЗОЛОТО, ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ

8. Для целей Рекомендации 32 золото, драгоценные металлы и драгоценные камни не включены, несмотря на их высокую ликвидность и использо-вание в некоторых ситуациях в качестве средства обмена или передачи ценности. Эти предметы могут быть охвачены иначе таможенными за-конами и нормативными актами. Если страна выявляет необычное транс-граничное перемещение золота, драгоценных металлов или драгоценных камней, ей следует рассмотреть вопрос об уведомлении, соответственно, таможенной службы или других компетентных органов стран, из которых эти предметы вывезены и/или в страны их назначения, и ей следует со-трудничать с целью установления источника, места назначения и цели пе-ремещения таких предметов и проведения соответствующих действий.


Ложное декларирование

Относится к искажению стоимости перемещаемых на-личных денег или ОИП либо искажению других суще-ственных данных, которые требуются включать в де-кларацию или представлять по запросу органам власти. Сюда входит и невыполнение требований по предостав-лению декларации.

Ложное информирование

Относится к искажению стоимости перемещаемых на-личных денег или ОИП либо искажению других соответ-ствующих данных, которые предоставляются по запросу органам власти. Сюда входит невыполнение требований предоставлять информацию по запросу.




Словарь особых терминов, используемых в данной РекомендацииСвязанные с финансированием терроризма или отмыванием денег

Используется для описания и относится к наличным деньгам или ОИП, которые являются: (i) доходом, или используются, или предназначены, или были выделе-ны для использования в целях финансирования терро-ризма, террористических актов или террористических организаций, или (ii) отмытыми деньгами, доходом от отмывания денег или предикатных преступлений либо средствами, используемыми или предназначенными для использования в совершении этих преступлений.

Физическое трансграничное перемещение

Относится к любому входящему или исходящему фи-зическому перемещению наличных денег или ОИП из одной страны в другую страну. Этот термин включает в себя следующие способы перемещения: (1) физическая перевозка физическим лицом, или в перемещаемом с ним его багаже, или транспортном средстве, (2) перевоз-ка наличных денег или ОИП через контейнерные грузы, или (3) отправка по почте наличных денег или ОИП фи-зическим или юридическим лицом.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 38 (ВЗАИМНАЯ ПРАВОВАЯ ПОМОЩЬ: ЗАМОРАЖИВАНИЕ И КОНФИСКАЦИЯ)

1. Странам следует рассмотреть возможность создания фонда конфиско-ванных активов, куда будет помещаться все или часть конфискованного имущества для целей правоохранительной деятельности, здравоохра-нения, образования и других соответствующих целей. Странам следует принять такие меры, которые могут потребоваться им для обеспечения раздела конфискованного имущества с другими странами, особенно в тех случаях, когда конфискация является прямым или косвенным ре-зультатом скоординированных правоохранительных действий.

2. В отношении запросов о сотрудничестве, подаваемых на основании процедур конфискации без вынесения приговора, страны могут быть не обязаны действовать на основании таких запросов, но должны быть в состоянии делать это, как минимум, в обстоятельствах, когда преступ-ник недоступен по причине смерти, бегства, отсутствия либо преступ-ник неизвестен.




ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К РЕКОМЕНДАЦИИ 40 (ИНЫЕ ФОРМЫ СОТРУДНИЧЕСТВА)

A. ПРИНЦИПЫ, ПРИМЕНИМЫЕ КО ВСЕМ ФОРМАМ МЕЖДУНАРОДНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА:

Обязанности запрашивающих органов

1. При направлении запросов о сотрудничестве компетентные органы должны прилагать все возможные усилия для предоставления полной фактической и при необходимости правовой информации, включая ука-зания на срочность, чтобы обеспечить своевременное и эффективное исполнение запроса, а также о предполагаемом использовании запро-шенной информации. По запросу запрашивающие компетентные орга-ны обязаны сообщить запрошенному компетентному органу об исполь-зовании и полезности полученной информации.

Чрезмерно ограничительные меры

2. Страны не должны запрещать или вводить необоснованные или чрез-мерно ограничивающие условия для предоставления обмена инфор-мацией или оказания помощи. В частности, компетентные органы не должны отказывать в исполнении запросов о помощи исключительно на том основании, что:

запрос также считается связанным с налоговыми делами; и/или(a)

законы требуют от финансовых учреждений или УНФПП (кроме (b) случаев, когда соответствующая информация, которая запраши-вается, хранится в обстоятельствах, где применяются требования юридической привилегии или профессиональной юридической тайны) соблюдать секретность или конфиденциальность; и/или

в стране, в которую направлен запрос, проводится следствие, (c) расследование или судебное разбирательство, и запрашиваемая помощь помешает такому следствию, расследованию или судеб-ному разбирательству; и/или




характер статуса (гражданский, административный или право-(d) охранительный и т.д.) запрашивающего органа отличается от ста-туса его зарубежного партнера.

Гарантии информации, предоставленной в ходе обмена

3. Информация, предоставленная в ходе обмена, может использоваться только для целей, для которых она запрашивалась или была предостав-лена. Любая передача этой информации другим органам или третьим сторонам либо любое использование данной информации для админи-стративных, следственных, обвинительных или судебных целей, не одо-бренных изначально, требуют предварительного разрешения запрошен-ного компетентного органа.

4. Компетентные органы должны соблюдать соответствующую конфиден-циальность для любого запроса о сотрудничестве и полученной в резуль-тате обмена информации, чтобы защитить целостность расследования или дознания46, в соответствии с обязательствами обеих сторон относительно конфиденциальности и защиты данных. Как минимум, компетентные органы обязаны защищать информацию, полученную в результате обме-на, столь же тщательно, как аналогичную информацию, полученную из источ ников в своей стране. Странам следует установить контроль и защи-ту, чтобы обеспечить использование информации, которой компетентные органы обменялись, только разрешенным образом. Обмен информацией должен осуществляться безопасным способом и через надежные каналы или механизмы. Запрошенные компетентные органы могут, если необ-ходимо, отказать в предоставлении информации, если запрашивающий компетентный орган не может обеспечить эффективную защиту данных.

Полномочия на поиск информации

5. Компетентные органы должны быть в состоянии проводить дознание от имени иностранного партнера и обмениваться со своими иностранными

46 Информация может быть передана, если такая передача требуется для выпол-нения запроса о сотрудничестве.




партнерами всей информацией, которую они могут получить сами, если бы такое дознание проводилось внутри страны.

B. ПРИНЦИПЫ, ПРИМЕНИМЫЕ К ОТДЕЛЬНЫМ ФОРМАМ МЕЖДУНАРОДНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

6. Изложенные выше общие принципы должны применяться ко всем фор-мам обмена информацией между партнерами и органами, не являющи-мися непосредственными партнерами, при условии выполнения поло-жений в пунктах ниже.

Обмен информацией между ПФР

7. ПФР должны обмениваться информацией с иностранными ПФР неза-висимо от их соответствующего статуса, будь то административный, правоохранительный, судебный или иного характера. Для этой цели ПФР должно иметь соответствующую правовую основу для обеспече-ния сотрудничества по вопросам отмывания денег, предикатных престу-плений и финансирования терроризма.

8. При направлении запроса о сотрудничестве ПФР следует прилагать все возможные усилия для предоставления полной фактической и при необходимости правовой информации, включая описание анализи-руемого дела и его потенциальную связь с запрашиваемой страной. По запросу и по возможности ПФР обязаны сообщать иностранным партнерам об использовании предоставленной информации, а также о результатах анализа, выполненного на основании предоставленной информации.

9. ПФР должны иметь полномочия обмениваться:

любой информацией, к которой у ПФР должен быть прямой или (a) непрямой доступ в силу Рекомендаций ФАТФ, а именно Рекомен-дации 29; и

любой информацией, которую они имеют полномочия полу-(b) чить прямо или косвенно в своей стране, с учетом принципа взаимности.




Обмен информацией между органами финансового надзора47

10. Органы финансового надзора должны сотрудничать со своими ино-странными партнерами независимо от их соответствующего статуса или характера. Эффективное сотрудничество между органами финан-сового надзора направлено на содействие эффективному контролю фи-нансовых учреждений в области ПОД/ФТ. В этих целях у финансовых надзорных органов должна существовать достаточная правовая осно-ва для обеспечения сотрудничества, соответствующая действующим международным стандартам надзора, а именно по обмену надзорной информацией, связанной с задачами ПОД/ФТ или необходимой для их выполнения.

11. Органы финансового надзора должны быть в состоянии обменивать-ся с иностранными партнерами информацией, доступной для них в их странах, включая информацию финансовых учреждений, в зави-симости от их соответствующих потребностей. Органы финансового надзора должны быть в состоянии обмениваться следующими видами информации, если она необходима для целей ПОД/ФТ, в частности, с другими соответствующими надзорными органами, к зоне ответствен-ности которого относятся финансовые учреждения, действующие в той же группе:

нормативная информация, например, информация о внутренней (a) нормативной системе, и общая информация о финансовых сек-торах;

пруденциальная информация, в частности, для органов надзора (b) по Основным принципам, такая, как информация о деловой дея-тельности финансового учреждения, бенефициарной собствен-ности, управлении, соответствии и уместности;

информация о ПОД/ФТ, например, внутренние процедуры и по-(c) литики финансовых учреждений в области ПОД/ФТ, информа-

47 Это относится к финансовым надзорным органам, являющимся компетентны-ми органами.




ция о надлежащей проверке клиентов, данные клиентов, образцы данных по счетам и операциям.

12. Органы финансового надзора должны быть в состоянии проводить рас-следования от имени зарубежных партнеров и в случае необходимости для обеспечения эффективного надзора за группой уполномочивать или содействовать иностранным партнерам в самостоятельном проведении расследования.

13. Любая передача обмениваемой информации или ее использование в надзорных и не связанных с надзором целях должны осуществлять-ся с предварительного разрешения запрошенного органа финансово-го надзора, кроме случаев, когда запрашивающий орган финансового надзора связан юридическими обязательствами по раскрытию или со-общению такой информации. В таких случаях запрашивающий орган финансового надзора обязан, как минимум, незамедлительно уведо-мить о таком обязательстве запрашиваемый орган финансового надзо-ра. Предварительное разрешение включает в себя любое признаваемое предварительное разрешение в соответствии с Меморандумом о взаи-мопонимании или Многосторонним Меморандумом о взаимопонима-нии, принятым разработчиком стандартов Основных принципов, в от-ношении информации, являющейся предметом обмена в соответствии с указанными Меморандумами.

Обмен информацией между правоохранительными органами

14. Правоохранительные органы должны быть в состоянии обмениваться информацией, доступной в своей стране, с зарубежными партнерами в оперативных и следственных целях, связанных с отмыванием денег, предикатными преступлениями или финансированием терроризма, в том числе для выявления и отслеживания доходов и инструментов пре-ступления.

15. Правоохранительные органы должны также быть в состоянии исполь-зовать свои полномочия, в том числе следственные меры, доступные в соответствии с законодательством своей страны, для осуществления дознания и получения информации от имени иностранных партнеров.




Любые ограничения на использование информации, установленные запрошенным правоохранительным органом, должны регулироваться имеющимися в стране режимами и механизмами сотрудничества право-охранительных органов, в частности, соглашениями между отдельными странами и Интерполом, Европолом или Евроюстом.

16. Правоохранительные органы должны быть в состоянии формировать следственные команды для проведения в сотрудничестве расследова-ний, и при необходимости страны должны заключать двусторонние или многосторонние договоренности для осуществления возможности та-ких совместных расследований. Приветствуется также присоединение и поддержка странами существующих правоохранительных сетей в об-ласти ПОД/ФТ, и развитие двусторонних контактов с зарубежными пра-воохранительными органами, в том числе размещение офицеров связи за рубежом, чтобы облегчить своевременное и эффективное сотрудни-чество.

Обмен информацией между органами, не являющимися партнерами

17. Страны должны разрешить своим компетентным органам осуществлять непрямой обмен информацией с органами, не являющимися их партне-рами, применяя соответствующие принципы, указанные выше. Непря-мой обмен информацией относится к случаям, когда запрошенная ин-формация проходит от запрошенного органа через один или несколько внутренних или иностранных органов, прежде чем она будет получена запрашивающим органом. Такой обмен информацией и ее использо-вание могут требовать получения разрешения одного или нескольких компетентных органов запрошенной страны. Компетентный орган, на-правляющий запрос об информации, должен всегда точно указывать, для какой цели и от чьего имени делается запрос.

18. Странам также рекомендуется разрешить незамедлительный и конструк-тивный прямой обмен информацией между органами, не являющимися партнерами.




ПРАВОВЫЕ ОСНОВАНИЯ ТРЕБОВАНИЙ К ФИНАНСОВЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ И УНФПП

1. Все требования для финансовых учреждений или УНФПП должны быть установлены (a) законом (см. специальные требования в Рекомен-дациях 10, 11 и 20 в этом отношении) или (b) для всех других случаев, законом или обязательными для исполнения мерами (по усмотрению страны).

2. В Рекомендациях 10, 11 и 20, термин «закон» означает любые зако-нодательные акты, изданные или утвержденные через Парламентский процесс либо с помощью других эквивалентных средств, которые предусмотрены в стране в рамках конституции, которые устанавлива-ют обязательные требования с санкциями за невыполнение. Санкции за несоблюдение должны быть эффективными, соразмерными и сдер-живающими (см. Рекомендацию 35). Понятие закона также распро-страняется на судебные решения, которые предъявляют соответствую-щие требования и которые являются обязательными и действительны на всей территории страны.

3. Термин «обязательные для исполнения меры» означает правила, ру-ководства, инструкции и другие документы или механизмы, которые устанавливают обязательные для исполнения требования ПОД/ФТ с санкциями за их несоблюдение и которые издаются или утверждаются компетентным органом. Санкции за несоблюдение должны быть эффек-тивными, соразмерными и сдерживающими (см. Рекомендацию 35).

4. При рассмотрении вопроса о том, являются ли требования документа или механизма обязательными для исполнения, во внимание должны быть приняты следующие факторы:

должен быть в наличии документ или механизм, который уста-(a) навливает или поддерживает требования, указанные в Рекомен-дациях ФАТФ, и обеспечивает их четкое изложение. Например:

если отдельные меры используют слово (i) должен или обязан, это должно считаться обязательным;




если они используют (ii) следует, это может быть обязатель-ным, если и регулятор, и регулируемые учреждения проде-монстрируют прямо или косвенно, что эти требования обя-зательны для исполнения и выполняются. Формулировки типа поощряются, рекомендуется или учреждениям следу-ет рассмотреть, скорей всего, не могут рассматриваться как обязательные. В любом случае при использовании бо-лее мягких формулировок понимается, что текст является не обязательным, если только страна не сможет продемон-стрировать иное;

этот документ/механизм должен быть издан или утвержден ком-(b) петентным органом;

должны быть санкции за несоблюдение (санкциям не обязатель-(c) но быть в том же документе, который налагает или поддерживает требование, и они могут быть в другом документе при условии, что имеется явная связь между требованием и существующими санкциями), которые должны быть эффективными, соразмерны-ми и сдерживающими. Сюда входит рассмотрение следующих вопросов:

должен быть доступным адекватный набор эффективных, (i) соразмерных и сдерживающих санкций, если лица не соблю-дают своих обязательств;

санкции должны быть прямо или косвенно применимы за (ii) несоблюдение требований ПОД/ФТ. Если за несоблюдение требования ПОД/ФТ нет прямой санкции, то применение санкций за нарушение более широких требований, таких, как отсутствие надлежащей системы и контроля или осущест-вление деятельности небезопасным способом, допустимо при условии, что, как минимум, невыполнение одного или более требований ПОД/ФТ может (и было, если были факты) привести к адекватным санкциям без необходимости демон-стрировать дополнительные пруденциальные недостатки, не связанные с ПОД/ФТ; и




имеются ли убедительные доказательства, что эффективные, (iii) соразмерные и сдерживающие санкции были применены на практике.

5. Во всех случаях должно быть очевидным, что финансовые учреждения и УНФПП понимают, что за несоблюдение могут применяться санкции, а также содержание этих санкций.




ОБЩИЙ СЛОВАРЬ

Термины ОпределенияАгент Для целей Рекомендаций 14 и 16 агент означает любое физическое

или юридическое лицо, предоставляющее услуги УПДЦ от имени провайдера УПДЦ, либо по договору с провайдером либо под его управлением.

Акции на предъ-явителя

Акции на предъявителя относятся к обменным инструментам, которые подтверждают право собственности лица, владеющего сертификатом акции на предъявителя, на долю в юридическом лице.

Арестовать Термин арестовать означает запретить перевод, преобразование, размещение или движение имущества на основании действия, ини-циированного компетентным органом или судом в рамках механизма замораживания. Однако в отличие от акции по замораживанию арест осуществляется механизмом, который позволяет компетентному органу или суду осуществлять контроль указанного имущества. Арестованное имущество остается собственностью физического или юридического лица (лиц), которые имеют долю в указанном имуществе на момент ареста, хотя компетентный орган или суд имеют право на владение, ад-министрирование или управление арестованным имуществом.

Ассоцииро-ванные НКО Пожалуйста, смотрите Пояснительную записку (ПЗ) к Рекомендации 8.

Банк-ширма Термин банк-ширма относится к банку, зарегистрированному и лицен-зируемому в стране, в которой он не имеет физического присутствия, и который не аффилирован с какой-либо регулируемой финансовой груп-пой, находящейся под эффективным консолидированным надзором.Физическое присутствие означает фактическое нахождение органов управления в конкретной стране. Существование просто местного агента или сотрудников низкого уровня не является физическим присутствием.

Безотлага-тельно

Фраза безотлагательно означает, в идеале, «в течение нескольких ча-сов» после включения лица или организации в Перечень Советом Без-опасности ООН или его соответствующим Комитетом по санкциям (напр., Комитет 1267, Комитет 1988, Комитет по санкциям 1718 или Комитет по санкциям 1737). Для целей резолюции 1373 (2001) фраза безотлагательно означает по получении разумных оснований подо-зревать или считать, что это лицо или организация является терро-ристом, лицом, финансирующим терроризм или террористической организацией. В обоих случаях фраза безотлагательно должна ин-терпретироваться в контексте необходимости предотвратить бегство или растрачивание средств или иного имущества, связанных с терро-ристами, террористическими организациями, теми, кто финансирует терроризм, и с финансированием распространения оружия массового уничтожения, и необходимости глобального скоординированного дей-ствия с целью быстро запретить и разрушить их потоки.




Термины ОпределенияБенефи-циарный собственник

Термин бенефициарный собственник относится к физическому лицу (лицам), которое, в конечном счете1, владеет или осуществляет конт-роль над клиентом2 и/или физическим лицом, от имени которого про-водится операция (сделка). Это также включает тех лиц, которые, в конечном счете, осуществляют эффективный контроль над юридиче-ским лицом или образованием.

Бенефициар Значение термина бенефициар в Рекомендациях ФАТФ зависит от кон-текста:

В трастовом законодательстве бенефициар — это лицо или ■лица, которые обладают правом на выгоду от любой трасто-вой договоренности. Бенефициар может быть физическим или юридическим лицом или образованием. Все трасты (кроме благотворительных или предусмотренных законодательством неблаготворительных трастов) обязаны иметь установлен-ных бенефициаров. Хотя трасты обязаны всегда иметь некое-го конечного установленного бенефициара, трасты могут не иметь определенных существующих бенефициаров, а только объекты полномочий, до тех пор пока некоторое лицо не по-лучает право бенефицара на доход или капитал по истечении определенного периода, известного как аккумуляционный пе-риод. Этот период обычно соразмерен со статусным периодом траста, который обычно называется в трастовом документе как трастовый период.В контексте страхования жизни или другого страхового по- ■лиса, связанного с инвестированием, бенефициаром является физическое или юридическое лицо, или юридическое образо-вание, или категория лиц, которым будет выплачен доход от полиса, когда наступает страховой случай, который охвачен полисом.

Пожалуйста, также смотрите ПЗ к Рекомендациям 10 и 16.Внутренний электронный перевод

Пожалуйста, смотрите ПЗ к Рекомендации 16.

1 Указание «в конечном счете, владеет или осуществляет контроль» и «конечный эффективный контроль» относится к ситуациям, в которых право собственности или контроль осуществляются через цепочку владения или иной контроль, кроме контро-ля напрямую.

2 Данное определение также относится к бенефициарному владельцу или бене-фициару по полису страхования жизни или иному полису страхования, связанному с инвестированием.




Термины ОпределенияДоходы Термин доходы относится к любому имуществу, происходящему или

полученному прямо или косвенно путем совершения преступления. Ex Parte Термин ex parte означает процедуру без предварительного уведомле-

ния и участия затронутой стороны.Закон Пожалуйста, смотрите Примечание по Правовым основам требований

к финансовым учреждениям и УНФПП.Заморозить В контексте конфискации и обеспечительных мер (например, Рекомен-

дации 4, 32 и 38) термин заморозить означает запретить перевод, кон-версию, распоряжение или передвижение любых средств, имущества, доходов или инструментов на основании и в течение всего срока дей-ствия решения, принятого компетентным органом или судом в рамках механизма замораживания или до принятия компетентным органом решения о конфискации или об обращении в доход государства.Для целей Рекомендаций 6 и 7 по применению целевых финансовых санкций термин заморозить означает запретить перевод, конверсию, распоряжение или передвижение любых средств или иного имуще-ства, находящегося во владении или под контролем установленных лиц или организаций на основании и в течение всего срока действия меры, принятой Советом Безопасности ООН, или в соответствии с применимой резолюцией Совета Безопасности компетентным орга-ном или судом.Во всех случаях замороженные имущество, оборудование, инстру-менты, средства или другие активы остаются в собственности физи-ческого или юридического лица (лиц), имевших долю в них на мо-мент замораживания, и могут оставаться в управлении третьих лиц либо, согласно другим договоренностям, достигнутым этим физи-ческим или юридическим лицом (лицами) до начала действия замо-раживающего механизма, или в соответствии с другими националь-ными положениями. Как часть применения замораживания страны могут принять решение взять под свой контроль средства или иное имущество в качестве обеспечительной меры от утечки активов.

Зарубежные партнеры

Термин зарубежные партнеры относится к иностранным компе-тентным органам, которые в рамках международного сотрудничества осуществляют аналогичные полномочия и функции, даже когда такие зарубежные компетентные органы имеют другой (например, в зависи-мости от страны, надзор в сфере ПОД/ФТ определенных финансовых секторов может осуществляться надзорным органом, который также имеет обязанности пруденциального надзора, или надзорным подраз-делением ПФР).

Идентифика-ционные данные

Термин идентификационные данные относится к документам, дан-ным или информации из надежного, независимого источника.




Термины ОпределенияИмущество Термин имущество означает активы любого рода, материальные или

нематериальные, движимые или недвижимые, вещественные или не-вещественные, и правовые документы или инструменты, предостав-ляющие право на такие активы или долю в них.

Квалифици-рованные электронные переводы


Компе-тентные органы

Термин компетентные органы относится ко всем государственным орга-нам3 с установленной ответственностью за противодействие отмыванию денег и/или финансированию терроризма. В частности, это включает ПФР; органы, которые имеют функцию расследования и/или преследо-вания за отмывание денег, предикатные преступления и финансирование терроризма, а также ареста/замораживания и конфискации преступных активов; органы, получающие сообщения о трансграничном перемеще-нии наличных денег и ОИП; и органы, которые осуществляют надзор-ные или контрольные функции в сфере ПОД/ФТ, нацеленные на обеспе-чение выполнения требований ПОД/ФТ финансовыми учреждениями и УНФПП. СРО не должны считаться компетентными органами.

Конфи-скация

Термин конфискация, который включает в себя обращение в доход государства, где применимо, означает безвозвратное изъятие средств или иного имущества по распоряжению компетентного органа или суда. Конфискация или обращение в доход государства происходит через судебную или административную процедуру, которая переводит владение конкретно указанными средствами или другим имуществом государству. В этом случае лица или организации, которые имели долю в указанных средствах или ином имуществе на момент конфи-скации или обращения в доход государства, теряют все права на кон-фискованные или обращенные в доход государства средства или иное имущество. Решения о конфискации или обращению в доход государ-ства обычно привязаны к уголовному осуждению или решению суда, по которому конфискованное или обращенное имущество определено как полученное в результате или предназначенное для использования в противоправной деятельности.

Конфиска-ция, не осно-ванная на осуждении

Термин конфискация, не основанная на осуждении означает конфи-скацию через судебные процедуры, относящиеся к уголовному пре-ступлению, за которое не требуется уголовного осуждения.

3 Это включает финансовые надзорные органы, созданные как независимые не-государственные органы с установленными законом полномочиями.




Термины ОпределенияКорреспон-дентская банковская деятель-ность

Корреспондентская банковская деятельность — это предоставление банковских услуг одним банком («банк-корреспондент») другому банку («банк-респондент»). Большие международные банки обычно действу-ют в качестве корреспондентов для тысяч других банков по всему миру. Банкам-респондентам может быть предоставлен широкий спектр услуг, в том числе управление наличностью (например, процентные счета в различных валютах), международные электронные переводы, клиринг чеков, транзитные счета и услуги обмена валюты.

Ложное деклари-рование


Ложное информиро-вание


Междуна-родные организации

Международные организации — это организации, созданные странами-членами на основе официальных политических соглашений, которые имеют статус международных договоров; их существование признает-ся законодательством стран-членов, и они не рассматриваются как ре-зиденты стран, в которых они размещены. Примеры международных организаций включают ООН и аффилированные международные орга-низации, такие, как Международная морская организация; региональ-ные международные организации, такие, как Совет Европы, институты Европейского Союза, Организацию по безопасности и сотрудничеству в Европе и Организацию американских государств; военные междуна-родные организации, такие, как НАТО, и экономические организации, такие, как Всемирная торговая организация и АСЕАН, и т.д.

Надзорные органы

Термин надзорные органы относится к уполномоченным компетент-ным органам или негосударственным органам с ответственностью за обеспечение соблюдения финансовыми учреждениями (финансовые надзорные органы4) и/или УНФПП требований по борьбе с отмыва-нием денег и финансированием терроризма. Негосударственные орга-ны (которые могут включать определенные виды СРО) должны иметь полномочия осуществлять надзор и применять санкции к финансовым учреждениям или УНФПП в отношении требований ПОД/ФТ. Эти не-государственные органы также должны быть уполномочены зако-ном осуществлять эти выполняемые ими функции, и за ними должен осуществляться надзор компетентным органом в отношении таких функций.

Наличные Термин наличные относится к банкнотам и монетам, находящимся в обращении как средство обмена.

4 Включая надзорные органы в отношении Основных принципов, которые осу-ществляют надзорные функции, связанные с применением Рекомендаций ФАТФ.




Термины ОпределенияНекоммер-ческие орга-низации


Установ-ление

Термин установление относится к идентификации лица5 или орга-низации, которые подлежат целевым финансовым санкциям во ис-полнение:

резолюции Совета Безопасности ООН 1267 (1999) и резолю- ■циям в ее развитие;резолюции СБ 1373 (2001), включая определение того, что со- ■ответствующие санкции будут применены к лицу или органи-зации, и включая публичное сообщение о таком определении;резолюции СБ 1718 (2006) и резолюциям в ее развитие; ■резолюции СБ 1737 (2006) и резолюциям в ее развитие; и ■всех будущих резолюций СБ, которые налагают целевые фи- ■нансовые санкции в контексте финансирования распростране-ния оружия массового уничтожения.

Установлен-ное лицо или органи-зация

Термин установленное лицо или организация относится к:лицу, группам, предприятиям и организациям, установленным (i) Комитетом Совета Безопасности, созданным во исполнение резолюции 1267 (1999) (Комитет 1267), связанным как с Аль-Каидой, так и с организациями и другими группами и пред-приятиями, связанными с Аль-Каидой;лицу, группам, предприятиям и организациям, установлен-(ii) ным Комитетом Совета Безопасности, созданным во испол-нение резолюции 1988 (2011) (Комитет 1988), связанным как с Талибаном и представляющим угрозу миру, стабиль-ности и безопасности в Афганистане, так и с организация-ми и другими группами и предприятиями, связанными с Та-либаном;любому физическому или юридическому лицу, установленно-(iii) му юрисдикциями или наднациональной юрисдикцией во ис-полнение резолюции СБ 1373 (2001);любому физическому или юридическому лицу или органи-(iv) зации, установленному для применения целевых финансо-вых санкций в соответствии с резолюцией Совета Безопас-ности ООН 1718 (2006) и его последующими резолюциями в приложениях к соответствующим резолюциям или уста-новленных Комитетом Совета Безопасности OOH, создан-ным в соответствии с резолюцией 1718 (2006) (Комитет по санкциям 1718);

5 Физическое или юридическое.




Термины Определениялюбому физическому или юридическому лицу или организа-(v) ции, установленному для применения целевых финансовых санкций в соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН 1737 (2006) и его последующими резолюциями в прило-жениях к соответствующим резолюциям или установленных Комитетом Совета Безопасности OOH, созданным в соответ-ствии с параграфом 18 резолюции 1737 (2006) (Комитет по санкциям 1737) и его последующими резолюциями.

Оборотные инструменты на предъяви-теля

Оборотные инструменты на предъявителя (ОИП) включают денеж-ные инструменты в безымянной форме на предъявителя, такие, как дорожные чеки, обменные инструменты (включая чеки, векселя и де-нежные поручения). Они могут обращаться без ограничений, могут быть выписаны на фиктивного получателя платежа или в такой фор-ме, которая переводит право на него по получении. К ним относятся незаполненные инструменты (включая чеки, векселя и денежные по-ручения), подписанные, но без указания имени получателя платежа.

Обязатель-ные для исполнения меры

Пожалуйста, смотрите Примечание по Правовым основам требований к финансовым учреждениям и УНФПП.

Основные принципы

Термин основные принципы относится к Основным принципам эффек-тивного банковского надзора, опубликованным Базельским комитетом по банковскому надзору, Целям и принципам регулирования ценных бумаг, опубликованным Международной организацией комиссий по ценным бумагам, и Принципам страхового надзора, опубликованным Международной организацией органов страхового надзора.

Отправитель Пожалуйста, смотрите ПЗ к Рекомендации 16.Отправ-ляющее финансовое учреждение


Пакетные переводы


Платеж с маршрутной инструкцией


Публичные должност-ные лица (ПДЛ)

Иностранные ПДЛ — это лица, которым доверены или были дове-рены значительные публичные функции другой страной, например, главы государств или правительств, видные политики, старшие пра-вительственные, судебные или военные сотрудники, старшие руково-дители государственных корпораций, видные деятели политических партий.




Термины ОпределенияНациональные ПДЛ — это лица, которым доверены или были дове-рены внутри страны значительные политические функции, например, главы государств или правительств, видные политики, старшие пра-вительственные, судебные или военные сотрудники, старшие руково-дители государственных корпораций, видные деятели политических партий.Лица, которым доверены или были доверены важные функции меж-дународной организацией, относятся к членам старшего руководства, т.е. директорам, заместителям директоров и членам правления или эк-вивалентным должностям.Определение ПДЛ не распространяется на руководителей среднего звена или лиц, занимающих более низкие позиции в указанных кате-гориях.

Получающее финансовое учреждение


Попечитель Термины траст и попечитель следует понимать соответственно тому, как описано в статье 2 Гаагской конвенции о законе, применимом к трастам, и признании трастов6.

6 Статья 2 Гаагской конвенции сформулирована так: Для целей настоящей Конвенции термин «траст» относится к юридическим

правоотношениям, создаваемым при жизни или после смерти лицом, которое является основателем, когда активы перемещаются под контроль трастового опекуна во благо бенефициара или со специальной целью.

Траст имеет следующие характеристики:a) активы являются выделенными ценностями и не составляют часть иму-

щества трастового опекуна;b) титул собственника активов траста принадлежит трастовому опекуну

или лицу, действующему от его имени;c) трастовый опекун имеет полномочия и обязанность, за которые он не-

сет ответственность, управлять, использовать и распоряжаться активами в соответствии с условиями траста и специальными обязанностями, возложен-ными на него законом.

Сохранение за основателем некоторых прав и полномочий, а также тот факт, что трастовый опекун может сам иметь права бенефициара, необяза-тельно являются несовместимыми с существованием траста.




Термины ОпределенияПопечители могут быть профессиональными (т.е. в зависимости от юрисдикции юрист или трастовая компания), если им платят за то, чтобы они действовали в качестве попечителя в рамках своей деятель-ности, или непрофессиональными (например, лицо, действующее без вознаграждения от имени семьи).



Преступ-ление отмы-вания денег (ОД)

Ссылки (кроме как в Рекомендации 3) на преступление отмывания денег относятся не только к основному преступлению или преступле-ниям, но и к дополнительным преступлениям.

Преступ-ление финан сиро-вания терро-ризма (ФТ)

Ссылка (кроме как в Рекомендации 4) на преступление финансирова-ния терроризма (ФТ) относится не только к основному преступлению или преступлениям, но и к дополнительным преступлениям.

Преступная деятель-ность

Преступная деятельность относится к: всем преступным актам, которые являлись бы предикатным (a) преступлением к отмыванию денег в стране; или, как минимум, к тем преступлениям, которые являлись бы пре-(b) дикатным преступлением в соответствии с Рекомендацией 3.

Прямая обработка


Разумные меры

Термин разумные меры означает: соответствующие меры, соразмер-ные рискам отмывания денег или финансирования терроризма.

Риск Все ссылки на риск относятся к риску отмывания денег и/или финан-сирования терроризма. Этот термин должен читаться совместно с По-яснительной запиской к Рекомендации 1.

Саморегу-лируемая организация (СРО)

СРО является органом, который объединяет представителей опреде-ленной профессии (например, адвокаты, нотариусы, другие незави-симые юристы или бухгалтеры), входящих в него на правах членов. СРО играет роль в регулировании деятельности лиц, имеющих соот-ветствующее право на членство, практикующих в этой профессии, и также осуществляет определенные функции надзора или мониторин-га. Такие органы должны вводить обязательные правила, которые обе-спечивают соблюдение высоких этических и моральных стандартов лицами, практикующими в этой профессии.

Связанный с финансиро-ванием терроризма или отмыва-нием денег





Термины ОпределенияСквозные счета


Серийный платеж


Следует Для целей оценки соответствия Рекомендациям ФАТФ слово следует имеет то же значение, что и обязан.

Соответству-ющие органы


Средства Термин средства относится к активам любого типа, материальным или нематериальным, вещественным или невещественным, движи-мым или недвижимым, не важно, как приобретенным, и правовым до-кументам или инструментам в любой форме, в том числе электронной или цифровой, предоставляющим право или долю в таких активах.

Средства или иное имущество

Термин средства или иное имущество означает любые активы, вклю-чая финансовые активы, экономические ресурсы, имущество любого вида, материальное или нематериальное, движимое или недвижимое, не важно, как приобретенное, и правовые документы или инструмен-ты в любой форме, в том числе электронной или цифровой, предо-ставляющие право или долю в таком имуществе или иных активах. Средства или иное имущество, включают, в частности, банковские кредиты, дорожные и банковские чеки, почтовые переводы, акции, ценные бумаги, облигации, тратты или аккредитивы и любые процен-ты, дивиденды или иной доход по ним, или стоимость, добавляемую или порождаемую такими средствами, или иным имуществом.

Страна Все ссылки в Рекомендациях ФАТФ на страну или страны применя-ются в равной мере к территориям или юрисдикциям.

Счета Под ссылкой на счета следует понимать также и другие аналогичные деловые отношения между финансовыми учреждениями и их клиен-тами.

Террорист Термин террорист относится к любому физическому лицу, которое: совершает или пытается совершить террористические акты (i) любыми способами, прямо или опосредованно, незаконно и сознательно; участвует сообщником в террористических актах; (ii) организует или направляет других к совершению террористи-(iii) ческих актов; или содействует совершению террористических актов группой (iv) лиц, действующих с общей целью, когда содействие осущест-вляется намеренно и с целью помощи в совершении террори-стического акта или со знанием о намерении группы совер-шить террористический акт.




Термины ОпределенияТеррористи-ческая орга-низация

Термин террористическая организация относится к любой группе террористов, которая:

совершает или пытается совершить террористические акты (i) любыми средствами, прямо или косвенно, незаконно и пред-намеренно; участвует как сообщник в террористических актах; (ii) организует или направляет других на совершение террористи-(iii) ческих актов; или содействует совершению террористических актов группой (iv) лиц, действующих с общей целью, когда содействие осущест-вляется сознательно и с целью помощи в совершении терро-ристического акта или со знанием о намерении этой группы совершить террористический акт.

Террористи-ческий акт

Террористический акт включает:акт, который составляет преступление, указанное в следую-(a) щих договорах:

Конвенция о борьбе с незаконным захватом воздушных (i) судов (1970); Конвенция о борьбе с незаконными актами, направ-(ii) ленными против безопасности гражданской авиации (1971); Конвенция о предотвращении и наказании преступлений (iii) против лиц, пользующихся международной защитой, в том числе дипломатических агентов (1973); Международная конвенция о борьбе с захватом заложни-(iv) ков (1979); Конвенция о физической защите ядерного материала (v) (1980); Протокол о борьбе с незаконными актами насилия в аэро-(vi) портах, обслуживающих международную гражданскую авиацию, дополняющий Конвенцию о борьбе с незакон-ными актами, направленными против безопасности граж-данской авиации (1988); Конвенция о борьбе с незаконными актами, направлен-(vii) ными против безопасности морского судоходства (2005); Протокол о борьбе с незаконными актами, направленны-(viii) ми против безопасности стационарных платформ, рас-положенных на континентальном шельфе (2005); Международная конвенция о борьбе с бомбовым терро-(ix) ризмом (1997); и Международная конвенция о борьбе с финансированием (x) терроризма (1999);




Термины Определениялюбой другой акт, нацеленный на причинение смерти или серьез-(b) ного телесного ущерба гражданскому или любому иному лицу, не принимающему активного участия в вооруженных действиях в ситуации вооруженного конфликта, когда целью такого акта по его природе или содержанию является запугать население либо принудить правительство или международную организацию осу-ществить или воздержаться от осуществления любого действия.

Точный Пожалуйста, смотрите ПЗ к Рекомендации 16.Трансгра-ничный электронный перевод


Траст по соглашению сторон

Траст по соглашению сторон относится к трасту, созданному учре-дителем, обычно в форме документа, например, письменного доку-мента об учреждении доверительной собственности. Они отличаются от трастов, которые предусмотрены законодательством и которые не связаны с явным намерением или решением учредителя создать траст или аналогичное юридическое образование (например, доверительная собственность в силу закона).

Требуемый Пожалуйста, смотрите ПЗ к Рекомендации 16.Третьи сто-роны

Для целей Рекомендаций 6 и 7 термин третьи стороны включает, но не только, финансовые учреждения и УНФПП.Пожалуйста, смотрите также ПЗ к Рекомендации 17.

Удовлетво-рено

В случае, если имеется ссылка на то, что финансовое учреждение удо-влетворено в отношении какого-то вопроса, это учреждение должно быть в состоянии оправдать свои оценки перед компетентными органами.

Уникаль-ный номер ссылки на операцию


Установлен-ные катего-рии престу-плений

Термин установленные категории преступлений означает:участие в организованной преступной группе и рэкет; ■терроризм, в том числе финансирование терроризма; ■торговля людьми и незаконный ввоз мигрантов; ■сексуальная эксплуатация, включая сексуальную эксплуата- ■цию детей;незаконный оборот наркотических средств и психотропных ■веществ;незаконная торговля оружием; ■незаконный оборот краденых и иных товаров; ■коррупция и взяточничество; ■мошенничество; ■




Термины Определенияподделка денежных знаков; ■подделка и контрафакция продукции; ■экологические преступления; ■убийства, нанесение тяжких телесных повреждений; ■похищение людей, незаконное лишение свободы и захват за- ■ложников;ограбление или кража; ■контрабанда (в том числе в отношении таможенных и акциз- ■ных сборов и налогов);налоговые преступления (связанные с прямыми и косвенными ■налогами);вымогательство; ■подлог; ■пиратство; и ■инсайдерские сделки и манипулирование рынком. ■

Принимая решение о спектре преступлений, охватываемых предикат-ными преступлениями в каждой из перечисленных выше категорий, каждая страна может принимать решение в соответствии со своим внутренним законодательством о том, как она будет определять эти преступления и характер любых частных элементов этих преступле-ний, которые делают их серьезными преступлениями.

Установлен-ные нефи-нансовые предприятия и профессии

Установленные нефинансовые предприятия и лица определенных про-фессий означает:

Казино(a) 7.Агенты по операциям с недвижимостью.(b) Дилеры по драгоценным металлам.(c) Дилеры по драгоценными камням.(d) Адвокаты, нотариусы, другие независимые юристы и бухгал-(e) теры — это относится к юристам, практикующим как едино-лично, так и в качестве партнеров или нанятых специалистов в профессиональных фирмах. Это не относится к «внутренним» специалистам, которые являются служащими предприятий в других отраслях, или к специалистам государственных органов, на которых могут уже распространяться меры по ПОД/ФТ.Провайдер услуг трастов и компаний — лицо или организация, (f) которые не упоминаются где-либо еще в настоящих Рекомен-дациях и которые в качестве ведения бизнеса предоставляют любую из следующих услуг третьим сторонам:

действие в качестве агента по созданию юридических ■лиц;

7 Упоминание Казино в Стандартах ФАТФ включает Интернет-казино и базирую-щиеся на морских судах.




Термины Определениядействие в качестве (или организуя для другого лица, что- ■бы оно действовало в качестве) директора или секретаря компании, партнера в товариществе или аналогичной по-зиции в отношении других юридических лиц;предоставление зарегистрированного офиса; делового ■адреса или абонентского, корреспондентского или адми-нистративного адреса для компании, товарищества или иного юридического лица или образования;действие в качестве (или организуя для другого лица, ■чтобы оно действовало в качестве) доверительного лица в трасте или осуществление эквивалентной функции для другой формы юридического образования;действие в качестве (или организуя для другого лица, что- ■бы оно действовало в качестве) номинального акционера для другого лица.

Услуги пере-вода денег или ценно-стей

Услуги перевода денег и ценностей (УПДЦ) относятся к финансо-вым услугам, которые предусматривают прием наличных денег, че-ков, других денежных инструментов или других средств сбережения, а также выплату соответствующей суммы наличными или в другой форме получателю посредством коммуникации, послания, перевода или через клиринговую сеть, к которой принадлежит этот провайдер УПДЦ. В сделках, совершенных с помощью таких услуг, могут уча-ствовать один или более посредников, и окончательный платеж может производиться третьей стороной с возможным использованием новых методов платежей. Иногда эти услуги имеют связь с конкретными гео-графическими регионами и поэтому описываются рядом специальных терминов, в том числе хавала, хунди и фей-тсиен.

Учредитель Учредители — это физические или юридические лица, которые пере-дают права владения их имуществом доверительным лицам посред-ством договора поручения или аналогичной договоренности.

Физическое трансгранич-ное переме-щение


Финанси-рование терроризма (ФТ)

Финансирование терроризма (ФТ) — это финансирование террори-стических актов, террористов и террористических организаций.

Финансовая группа

Термин финансовая группа означает группу, которая включает материн-скую компанию или юридическое лицо любого другого типа, осущест-вляющее функции контроля и координации в отношении остальной ча-сти группы по осуществлению группового надзора, согласно Основным принципам. На филиалы и/или дочерние предприятия должны распро-страняться политики и процедуры группы в области ПОД/ФТ.




Термины ОпределенияФинансовые учреждения

Термин финансовое учреждение означает любое физическое или юри-дическое лицо, которое в качестве деятельности осуществляет одно или более из перечисленных далее видов деятельности или операций (сделок) для клиента или от его имени:

Принятие депозитов и иных средств на возвратной основе от 1. населения8.Кредитование2. 9.Финансовый лизинг3. 10.Услуги перевода денег или ценностей4. 11.Выпуск и управление средствами платежа (например, кредит-5. ные и дебетовые карточки, чеки, дорожные чеки, платежные поручения и банковские переводные векселя, электронные деньги).Финансовые гарантии и обязательства.6. Операции с:7.

инструментами денежного рынка (чеки, векселя, депозит-(a) ные сертификаты, производные ценные бумаги и т.д.);обменом иностранной валюты;(b) инструментами, привязанными к обменному курсу, про-(c) центным ставкам и индексам;переводными ценными бумагами;(d) биржевой торговлей по срочным товарным сделкам.(e)

Участие в выпусках ценных бумаг и предоставление финансо-8. вых услуг, относящихся к таким выпускам.Управление индивидуальными и коллективными портфелями.9. Хранение и распоряжение наличными денежными средствами 10. или ликвидными ценными бумагами от имени других лиц.Иное инвестирование, распоряжение или управление актива-11. ми или денежными средствами от имени других лиц.

8 Это охватывает также частные банки.9 Это включает среди прочего: потребительские кредиты, ипотечные кредиты,

факторинг с правом или без права регресса, а также финансирование коммерческих сделок (включая учет векселей без права регресса).

10 Это не распространяется на схемы финансового лизинга, относящиеся к по-требительским товарам.

11 Это не распространяется на любое физическое или юридическое лицо, которое обеспечивает финансовые учреждения только сообщениями или иными системами поддержки для перевода денежных средств. См. ПЗ к Рекомендации 16.




Термины ОпределенияАндеррайтинг и размещение полисов страхования жизни и 12. иных страховых полисов, связанных с инвестициями12.Обмен денежных средств и наличных.13.

Фундамен-тальные принципы внутреннего законо-дательства

Это относится к базовым правовым принципам, на которых основаны национальные правовые системы и которые создают структуру, вну-три которой создаются национальные законы и осуществляются пол-номочия. Эти фундаментальные принципы обычно содержатся или выражены в национальной Конституции или аналогичном документе, или в решениях верховных судебных инстанций, имеющих полно-мочия интерпретации или определения национального законодатель-ства, обязательного для применения. В некоторых странах примеры таких фундаментальных принципов включают права на надлежащую правовую процедуру, презумпцию невиновности, право лица на эф-фективную защиту в судах.

Целевые финансовые санкции

Термин целевые финансовые санкции означает как замораживание ак-тивов, так и запреты с целью предотвратить доступ, прямой или опо-средованный, к средствам или иному имуществу в пользу установлен-ных лиц и организаций.

Юридиче-ские лица

Термин юридическое лицо относится к любому субъекту права, не яв-ляющемуся физическим лицом, который может устанавливать посто-янные клиентские отношения с финансовым учреждением и владеть имуществом. Сюда входят компании, корпоративные организации, фонды, анштальты, товарищества, ассоциации и другие соответству-ющие аналогичные структуры.

Юридиче-ские образования

Термин юридические образования относится к доверительным фон-дам, учрежденным по соглашению, и другим аналогичным юридиче-ским образованиям. Примеры других аналогичных договоренностей (для целей ПОД/ФТ) включают фидуциарные залоги, опеку и фидеи-комиссы.

12 Это относится как к страховым организациям, так и к страховым посредникам (агентам и брокерам).




ПЕРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ

Венская конвенция

Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота нарко-тических средств и психотропных веществ 1988 г.

Конвенция о финансировании терроризма

Международная конвенция о борьбе с финансированием тер-роризма 1999 г.

НКО Некоммерческая организацияНПК Надлежащая проверка клиентаОД Отмывание денегОИП Оборотный инструмент на предъявителяООН Организация Объединенных НацийПалермская конвенция

Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г.

ПОД/ФТ Противодействие отмыванию денег / противодействие финан-сированию терроризма

ПДЛ Публичные должностные лица ПЗ Пояснительная запискаРОП Риск-ориентированный подходПФР Подразделение финансовой разведкиПУТК Провайдер услуг траста или компанииР. РекомендацияСПО Сообщение о подозрительной операцииСР. Специальная рекомендацияСРО Саморегулируемая организацияУНФПП Установленные нефинансовые предприятия и лица опреде-

ленных профессийУПДЦ Услуги перевода денег или ценностейФАТФ Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием де-

нег




ПРИЛОЖЕНИЕ: РУКОВОДЯЩИЕ ДОКУМЕНТЫ ФАТФ

Руководство по передовой практике по предоставлению обратной связи сообщаю-щим финансовым учреждениям и другим лицам (июнь 1998 г.) Руководство для финансовых учреждений по выявлению финансирования терро-ризма (апрель 2002 г.).Международная передовая практика: Противодействие злоупотреблению неком-мерческими организациями (октябрь 2002 г.).Международная передовая практика: Противодействие злоупотреблению альтерна-тивными системами перевода (июнь 2003 г.) Применение финансовых положений Резолюций Совета Безопасности ООН по борьбе с распространением оружия массового уничтожения (июнь 2007 г.).Руководство по основанному на риске подходу (июнь 2007 г. — октябрь 2009 г.)Девять документов, включая Руководство по РОП для:

финансового сектора; ■агентов по недвижимости; ■бухгалтеров; ■ПУТК; ■дилеров по драгоценным металлам и камням; ■казино; ■правовых специалистов; ■бизнеса денежных услуг; и ■сектора страхования жизни. ■

Применение финансовых запретов на основе видов деятельности резолюции 1737 Совета Безопасности ООН (октябрь 2007 г.).Накапливание возможностей для взаимных оценок и применения Стандартов ФАТФ в странах с ограниченными ресурсами (февраль 2008 г.).Передовая практика по отмыванию денег, основанному на торговле (июнь 2008 г.).Применение финансовых положений резолюции Совета Безопасности ООН 1803 (октябрь 2008 г.) Международная передовая практика: Замораживание террористических активов (июнь 2009 г.) Передовая практика: Конфискация (Р.3 и Р.38) (февраль 2010 г.).Международная передовая практика: выявление и предотвращение незаконной трансграничной транспортировки наличных и оборотных инструментов на предъя-вителя (февраль 2010 г.). Международная передовая практика: Управление последствиями для политики про-тиводействия отмыванию денег и финансированию терроризма от программ добро-вольного налогового соблюдения (октябрь 2010 г.).Руководство ФАТФ по мерам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и финансовому вовлечению (июнь 2011 г.)

Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма

и финансированию распространения оружия массового уничтожения


Перевод подготовлен Международным учебно-методическим центром по финансовому мониторингу

www.mumcfm.ru

Корректор С.В. ЦыгановаВерстка Н.В. Гришина

ООО «Издательство «Вече»

Юридический адрес:109004, г. Москва, ул. Николоямская, дом 43, корпус 4.

Почтовый адрес:129337, г. Москва, а/я 63.

Адрес фактического местонахождения:127566, г. Москва, Алтуфьевское шоссе, дом 48, корпус 1.

E-mail: [email protected]://www.veche.ru

Формат 60 × 90 1/16. Гарнитура «Times New Roman». Печать офсетная. Бумага офсетная.

Печ. л. 11. Тираж 500 экз. Заказ .

Documents

РЕКОМЕНДАЦИИ ФАТФ - fatf-gafi. · PDF fileРекомендации ФАТФ Международные стандарты по противодействию отмыванию