0 frz.lsfu I naclnu objavljivanJa drustava (Siuz.beni ...30.04.2013).pdf · 07012616 Maticni bro] Popunjava pravno lice - preduzetnik 1--:---1 Sifra delatnosti 100011820 PIB Popunjava

u sa cianom 50. ,5~ Zakona 0 frz.lsfuTOmi! I naclnu objavljivanJa

: 14eU! .J;EOMA.'.;lNA" a.d., iz ZEMlJNA, "m:07m

GC)J}!Sf'liJI FIN ANSUSKJ !LV ESL\J ILI.BiJam sJallja

1.2. Bilans lIspe ha1.3. Izvdtaj 0 tokovlma goto ville

1.4. ltves laj 0 proHl<'JUlma na ka pilalll1.5. Napome ne uz finan;; i.J;;ke izves laje

20 Ii) , i:ianom 3 Prawin,ka 0drustava ("Siuz.beni glasnik

3AXTEB 3A PEn1CTPAl.\V1JY¢V1HAHCV1JCKOrV13BEWTAJA

1I11II111111111111111111111111

07012616Maticni bro]

Popunjava pravno lice - preduzetnik

1 --:---1Sifra delatnosti

100011820PIB

Popunjava Agencija za privredne registre

D DDDDDDD~123

Vrsta posla

1111/1111111 1/1/"" 1/ 11111111

Grupa racuna, Napomena I z nosPOZICIJA AOP

racun broj Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

AKTIVA

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009) 001 300968 23236

00 I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAl 002

012 II. GOODWill 003

01 bez 012 III. NEMATERIJAlNA ULAGANJA 004 4.2- 3713 0

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I005 297255 23230BIOlOSKA SREDSTVA (006+007+008)

020, 022, 023, 026,

1·2-027(deo),028 1. Nekretnine, postrojenja i oprema 006 278495 9295(deo), 029

024, 027(deo), 028 2. Investicione nekretnine 007 {3 18760 13935(deo)

021 025,027(deo), 3. Bioloska sredstva 008028(deo)

V DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI009 J,4 0 6(010+011)

030 do 032, 039 1. Ucesca u kapitalu 010 /.4 0 6(deo)

033 do 038, 039 2. Ostali dugorocni finansijski plasmani 011(deo) minus 037

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015) 012 17467 30123

10 do 13,15 I. ZALiHE 013 L~ 10416 11630

II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJII14 SREDSTVA POSlOVANJA KOJE SE 014

OBUSTAVLJA

III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANII015 7051 18493GOTOVINA (016+017+018+019+020)

20. 21 122 OSIIll 1 Potrazlvanja 016 J, cP 2838 11918223

223 2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak 017

I 23 minus 237 3. Kratkorocni finansiJski plasmani 018 (, }- 2 2

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 ~.g 4193 6431

Grupa racuna, I z nosPOZICIJA AOP Napomena broj

racun Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

27 I 28 osim 2885. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska

020 1,0; 18 142razgranicenja

288 V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA 021

G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021) 022 318435 53359

29 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023 Ii{O 30710 230060

Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023) 024 349145 283419

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025

PASIVA

A.KAPITAL 101(102+103+104+105+106-107+108-109-110)

30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 2..4 10522 10522

31 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 103

32 III. REZERVE 104

330 I 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 2.!JJ 251830 145

332V. NEREALlZOVANI DOBICI PO OSNOVU

106HARTIJA OD VREDNOSTI

333VI. NEREALlZOVANI GUBICI PO OSNOVU

107HARTIJA OD VREDNOSTI

34 VII. NERASPOREDJENI DOBITAK 108

35 VIII. GUBITAK 109 2.2- 262290 10667

037 I 237 IX OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 2.2J 62 0

B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE111 309796 283164(112+113+116)

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 112

41 II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115) 113 198 198

414,415 1 Dugorocni krediti 114

41 bez 414 i 41 5 2. Ostale dugorocne obaveze 115 ~ it 198 198

III. KRATKOROCNE OBAVEZE116 309598 282966(117+118+119+120+121+122)

42, oSlm 427 1 Kratkorocne finansijske obaveze 117 1.~ 281781 258667

4272. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji

118i sredstava poslovanja koje se obustavlja

43 I 44 3. Obaveze iz poslovanja 119 ,2.G 1381 3663

45 I 46 4. Ostale kratkorocne obaveze 120 1.8 23224 17437

47 48 oSlm 481 I5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ). +-49 oSlm 498ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska 121 3212 3199razgranicenja

L 481 6 Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122

Grupa racuna, I z nosracun POZICIJA AOP Napomena broj

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

498 V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE 123 1·9 39349 255

G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123) 124 349145 283419

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125

Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja

Obrazac propisan Pravilnikom a sadr ini i formi obrazaea finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna Ilea ipreduzetnlke ( "Sluzbeni glasnik RS", r 114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)

07012616Maticni broj


1 1

Sifra delatnosti100011820

PIS


U§QJ D DDDDDDD1 2 3

Vrsta posla

111111/11111111111111111111111

Grupa racuna, I z nosPOZICIJA AOP Napomena broj

racun Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

A. PRIHODII RASHODIIZ REDOVNOGPOSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201~r~

8709 19381

60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 4202 19762

62 2. Prihodi od aktiviranJa ucinaka i robe 203

630 3 PovecanJe vrednosti zaliha ucinaka 204 52 0

631 4. Smanjenje vrednostl zaliha ucinaka 205 0 2722

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 4455 2341

II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 20681 19618

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208

51 2 Troskovi materijala 209 3·1J 3299 4775

523. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licni

210 3.~ 2542 8085rashodi

54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 3·4 9536 1202

53 I 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 3.~ 5304 5556

III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213

IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 11972 237

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 :)Q, 1024 278

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 3· t- 35518 23268

67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 3.~ 230 2448

57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 3-CJ 2355 2414

I IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE219OPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218)

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE220 ~_(O 48591 23193OPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218)

69 - 59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE221OBUSTAVLJA

59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE

222 3.(Q 7048 212OBUSTAVLJA

Grupa racuna, I z nos

racun POZICIJA AOP Napomena brojTekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA223(219-220+221-222)

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA224 55639 23405(220-219+222-221 )

G. POREZ NA DOBITAK

721 1 Poreski rashod perioda 225

722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226

722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 3./0 3459 31

723 D. Isplacena Iicna primanja poslodavcu 228

Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229

E. NETO GUBIT AK (224- 223+ 225+ 226- 227 +230 3. (0 52180 233742281

A ... A". NETO DOBITAK KOJI PRIPADA231MANJINSKIM ULAGACIMA

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA232MATICNOG PRAVNOG L1CA

I. ZARADA PO AKCIJI

1 Osnovna zarada po akclJi 233

2 Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234


Obrazac propisan Pravilnikom 0 sad' ini i formi obrazaca finansijskih izveStaja za privredna drus!va, zadruge. druga pravna lica ipreduzetnike ( "Sluzbeni glasnik RS", br 114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)



11.------,---,- 1Sifra delatnosti

100011820PIB


D DDDDDDD[Z§Q]123

Vrsta posla

IIIII1111111111111111111111111

I z nosPOZICIJA AOP

Tekuca Qodina Prethodna godina

1 2 3 4

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 301 19249 31221

1 Prodaja i primljeni avansi 302 14695 28880

2 Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 99 0

3 Ostall prilivi iz redovnog poslovanja 304 4455 2341

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 305 27982 40391

1 Isplale dobavljacima i dati avansi 306 6302 6655

2 Zarade. naknade zarada i ostali licni rashodi 307 2562 8509

3 Placene kamate 308 12125 11269

4 Porez na dobitak 309

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 6993 13958

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 311

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I) 312 8733 9170

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTIINVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 313 105 2094

1 Prodaja akciJa i udela ( neto prilivi ) 314 6 0

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja. nekrelnina, postrojenja. opreme i bioloA. Akih315 0 2094sredstava

3. Oslali flnansiJski plasmani ( neto prillvi ) 316

4 PrlmlJene kamale iz aktivnosti InvestiranJa 317 99 0

5 Prlmljene dlvidende 318

II Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 319 0 279

1 Kupovina akclja i udela ( neto odlivi ) 320

2 Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA .Akih321 0 279sredstava

3 Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 322

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II ) 323 105 1815

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 324

I z nosPOZICIJA AOP

Tekuca godina Prethodna godina1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 325 23115 17215

1 Uvecanje osnovnog kapitala 326

2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 327 23115 17215

3 Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 329 61 0

1 Otkup sopstvenlh akcija i udela 330 61 0

2. Dugorocni I kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 331

3 FinansiJskilizing 332

4. Isplacenedividende 333

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334 23054 17215

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 42469 50530

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 28043 40670

OJ.NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 14426 9860

E. NETO OOLIV GOTOVINE ( 337-336) 339

A ... A'". GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIOOA 340 6431 2949

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 925 278

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 17589 6656

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIOOA343 4193 6431(338-339+340+341-342)


Obrazae propisan Pravilnikom 0 sa zini i formi obrazaea finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna Ilea ipreduzetnlke ("Sluzbeni glasnik RS' br114/06, 5/07,119/08,2/10,101/12 i 118/12)


Popunjava pravno lice - preduzetnik1 1

Sifra delatnosti100011820

PIS


D DDDDDDD@Q]123

Vrsta posla

111111111111111111111111111111

Red Osnovni kapital Ostali kapital Neuplaceni Emisionao PIS AOP (grupa 30 bez AOP AOP upisani kapital AOP premija (racun. br. 309) (racun 309) (grupa 31) 320)

1 2 3 4 5

1 Stanje na dan 0101. prethodne401 10522 414 427 440godine ___

Ispravka materijalno znacajnih

2 gresaka i promena402 415 428 441

racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje


3 gresaka i promena403 416 429 442racunovodstvenih politika u

prethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan4 01.01. prethodne godine 404 10522 417 430 443

(red.br.1+2-3)

5 Ukupna povecanJa u prethodnoj 405 418 431 444godlni

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 406 419 432 445godinl

7 Stanje na dan 31.12. prethodne407 10522 420 433 446godine __ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka I promena408 421 434 447racunovodstvenih polltika u tekucoj

godini - povecanJe


9 gresaka i promena409 422 435 448racunovodstvenih politika u tekucoj

godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01. tekuce godine 410 10522 423 436 449

(red.bl. 7+8-9)

r 11-

LJkupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450

12 Ukupna smanjenja u tekucoJ godini 412 425 438 451

13 Stanje na dan 31.12. tekuce413 10522 426 439 452godine __ (red.br. 10+11-12)

RevalorizacioneNerealizovani Nerealizovani

Red. o PIS AOP Rezerve (racun AOP rezerve (racuni AOP dobici po osnovu AOP gubici po osnovubr. 321,322) hartija od vrednosti hartija od vrednosti

330 i 331) (racun 332) (racun 333)

1 6 7 8 9

1 Stanje na dan 01.01. prethodne 453 466 145 479 492godine ___


2 gresaka i promena 454 467 480 493racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje


3gresaka i promena

455 468 481 494racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje


(red.br.1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj 457 470 483 496godini

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 458 471 484 497godini

7 Stanje na dan 31.12. prethodne459 472 145 485 498godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena 460 473 486 499racunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje



godini - smanjenje


(red.br. 7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 294238 489 502

12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 42553 490 503

13 Stanje na dan 31.12. tekuce465 478 251830 491 504godine __ (red.br. 10+11-12)

Nerasporedjeni Gubitak do visineOtkupljene UkupnoRed. o PIS AOP dobitak (grupa AOP kapitala (grupa AOP sopstvene akcije AOP (koI.2+3+4+5+6+br.

34) 35)i udell (racun 7+8-9+10-11-12)

037,237)

1 10 11 12 13

1 StanJe na dan 01.01. prethodne 505 518 10667 531 544godine ___



prethodnoj godini - povecanje



prethodnoj godini - smanjenje


(red.br. 1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj 509 522 535 548godinl

6 Ukupna smanJenja u prethodnoj 510 523 536 549godini

7 Stanje na dan 31.12. prethodne511 524 10667 537 550godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena 512 525 538 551racunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje



godini - smanjenje


(red.br. 7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 515 528 251623 541 62 554 42553

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 516 529 542 555 42553

13 Stanje na dan 31.12. tekuce517 530 262290 543 62 556godine ___ (red.br. 10+11-12)

Red. Gubitak iznadOP I S AOP visine kapitalabr.

(grupa 29)

1 14

1 Stanje na dan 01.01. prethodne 557 206400godine ___


2 gresaka i promena 558racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje


3 gresaka i promena 559racunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan4 01.01. prethodne godine 560 206400

(red.br. 1+2-3)

5 Ukupna povecanja u prethodnoj 561 23660godini

6 Ukupna smanjenja u prethodnoj 562godinl

7 Stanje na dan 31.12. prethodne563 230060godine ___ (red.br. 4+5-6)


8 gresaka i promena 564racunovodstvenih politika u tekucoJgodini - povecanje


9 gresaka i promena565racunovodstvenih politika u tekucoj

godini - smanjenje

Korigovano pocetno stanje na dan10 01.01. tekuce godine 566 230060

(red.br.7+8-9)

11 Ukupna povecanja u tekuceoJ godini 567 6902

12 Ukupna smanJenja u tekucoJ godini 568 206252

13 Stanje na dan 31.12. tekuce569 30710godine ___ (red.br. 10+11-12)

Obrazae propisan Pravilnikom 0 sadrzi i i formi obrazaea finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge, druga pravna liea I

preduzetnlke ( "Sluzbeni glasnik RS", b 114/06 , 5/07 , 119108, 2/10, 101/12 i 118/12)




IL-- ISifra delatnosti

100011820PIS


o 0000000lliQJ123

Vrsta posla

111111111111111111111111111111

o PIS AOP Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 41 BroJ meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12

2 Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 3) 602 1 1

3 Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2

4 Sroj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 6045 Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 2 5

Grupa racuna,racun o PIS AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)

1 2 3 4 5 6

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1.Stanje na pocetku godine 6061.2.Povecanja (nabavke) u toku godine 607 3713 XXXXXXXXXXXX 371313. SmanjenJa u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX14. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX1.5.Stanje na kraju godine 610 3713 0 3713(606+607-608+609)

02 2. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva

21. Stanje na pocetku godine 611 32792 9562 232302.2.Povecanja (nabavke) u toku godine 612 83 XXXXXXXXXXXX 8323. Smanjenja u toku godine 613 16583 XXXXXXXXXXXX 165832.4.Revalorizacija 614 290525 XXXXXXXXXXXX 2905252.5.Stanje na kraju godine 615 306817 9562 297255(611+612-613+614)

Grupa racuna, o PIS AOP Tekuca godina Prethodna godinaracun

1 2 3 4 510 1 Zalihe materijala 616 1652 2606

11 2 Nedovrsena proizvodnJa 617

12 3. Gotovi proizvodi 618 7636 8985

13 4.Roba 61914 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 1128 39

7.SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 10416 11630


1 2 3 4 5300 1.Akcijski kapital 623 10522 10522

u tome strani kapital 624301 2.Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625

u tome· strani kapital 626

302 3. Ulozi c1anova ortackog i komanditnog drustva 627u tome· strani kapital 628

303 4.Drzavni kapital 629304 5. Drustveni kapital 630305 6. Zadruzni udeli 631309 7.Ostali osnovni kapital 63230 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 10522 10522

- broj akcija kao ceo broJ

- iznosl u hiljadama dinara


1 2 3 4 51.Obicne akcije

1.1 Broj obicnih akcija 634 14030 14030deo 300 12. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 10522 10522

2.Prioritetne akcije

2.1.Broj prioritetnih akcija 636deo 300 2.2.Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 3.SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 10522 10522


1 2 3 4 5

201. Potrazivanja po osnovu prodaje

639 2802 11884(stanje na kraju godine 639 <= 016)

432 Obaveze iz poslovanja

640 1381 3663(stanje na kraju godine 640 <= 119)

deo 2283 PotrazivanJa u toku godine od drustava za osiguranje za naknadu

641stete (dugovnl promet bez pocetnog stanJa)

274. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez

642 768 912(godisnji iznos po poreskim prijavama)

435. Obaveze iz poslovanja

643 5312 8395(potrazni promet bez pocetnog stanja)

4506 Obaveze za neto zarade i naknade zarada


4517. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog


4528. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret

646 356 788zaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja)

461 462 i 7239 Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca

647(potrazni promet bez pocetnog stanja)

46510 Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima


47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama) 649 1411 2440

12. Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 13699 32203


1 2 3 4 5

513 1 Troskovi goriva i energije 651 1166 1110

520 2 Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 1991 4404

5213. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret

653 356 789poslodavca

522 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 54 761

526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655

529 6 Ostali licni rashodi i naknade 656 141 2131

53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 1261 1587

533, deo 540 ideo8. Troskovi zakupnina 658525

deo 533,deo 540 i9. Troskovi zakupnlna zemljista 659deo 525

536,537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660

540 11 Troskovi amortizacije 661 9536 1202

552 12. Troskovi premija osiguranja 662 32 17

553 13. Troskovi platnog prometa 663 50 232


1 2 3 4 5

554 14. Troskovi c1anarina 664 0 9

555 15. Troskovi poreza 665 2769 2535

556 16 Troskovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 17929 16612

deo 560. deo 561 i 18 Rashodi kamata ideo finansijskih rashoda 668 17929 16612562

deo 560. deo 561 i 19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669 16413 16310deo 562

deo 57920. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucne

670i verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene

21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 69627 64311


1 2 3 4 5

60 1. Prihodi od prodaje robe 672

6402. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i

673povracaja poreskih dazbina

641 3 Prihodi po osnovu uslovljenih donaclja 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675

651 5. Prihodi od clanarina 676

deo 660, deo 661, 6. Prihodi od kamata 677662

deo 660. deo 661 i 7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalim678deo 662 finansijsklm organizacijama

deo 660. deo 661 i 8 Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679deo 669

9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680 I


1 2 3 41 Obaveze za akcize (prema godlsnjem obracunu akciza) 681

2 Obracunate carine I druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682 0 161

3 Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnih683sredstava i nematerijalnih ulaganja

4 Drzavna dodeljlvanja za premije, reg res i pokrice tekucih troskova poslovanja 684

5. Ostala drzavna dodeljivanja 685

6 Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi od686Inostranih pravnih i fizlckih lica

7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688 0 161

X RAZGRANICENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA- iznosi u hiljadama dinara


1 2 3 4

1 Pocetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689

2 Razgraniceni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690

3 Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691

4. Preostall iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule692(red br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

5 Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 693

6 Razgranicenl neto efekat kursnih razlika 694

7 Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 695

8 Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696

OP I S AOP Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

1 Pocetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697

2 Razgranicenl neto efekat ugovorene valutne klauzule 698

3 Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699

4. Preostali iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule700(red br. 1 + red. br. 2 - red. br 3)

5 Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 701

6 Razgraniceni neto efekat kursnih razlika 702

7 Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 703

8 Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704

Obrazae propisan Pravilnikom 0 sadrzi i i formi obrazaea finansijskih izvestaja za privredna drustva, zadruge druga pravna Ilea ipreduzetnike ("Sluzbeni giasnik RS", b 114/06,5/07,119/08,2/10,101/12 i 118/12)


NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVESTAJEZA GODINU KOJA SE ZAVRSAVA 31.12. 2012.

"GEOMASINA"A.D.Beograd, ZemunBatajnicki put br.3

1938. godine, osnivano je "Masinsko-metalurgijsko-industrijsko preduzece". Osnivac i vlasnik bio je inzenjerLuka Spartalj. Delatnost preduze6a bilaje namenska proizvodnja delova za potrebe vojne industrije (npr.upaljaci zaavio-bolllbe). Osnovni kapital nije poznat, ali se na osnovu popisa Illasina i godisnjeg oblia. predpostavlja da je istibio priblizno oko 10.000.000.- dinara.Pri povlacenju. nemacka vojskaje minirala fabricka postrojenja i unistila dominantan deo vitalne oprellle.1946. godine, izvrsena .ie nacionalizacija preduzeca. Preduzece je preuzelo Ministarstvo za rudarstvo FNRJ ipredalo ga na upravljanje Jugoslovenskom kombinatu za naftu i plin. ad tada je radilo pod nazivolll "Masinskaradionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin"J 5.(B.I 947.godine, "Masinska radionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin", ulazi u sastav ..Preduzeca zadubinsko busenje", kao pomocna delatnost u rudarsko-istraznim radovima.Na osnovu Osnovnog zakona 0 driavnim privrednim preduzecima, na predlog Ministarstva rudarstva FNRJ,Vlada FNRJ je donela Rdenje 0 osnivanju preduzeca za izradu busacih garnitura br. 687/49 od 04. februara1949. godine.Formiranu je driavnu privredno preduzece od opsteg driavnog znacaja, pod nazivom: "Preduzecc za izradllhllsacih garnitllra", sa sedistem u Zemllnll, Batajnicki drum.Kapacittti pruizvodnih resursa su znacajno povecani ( izrada busilica. pUlllpi. pribora i alata za razvoj rudarstva.istraziv(lIlje nafte i plina). U navedenoj oblasti Illasinske industrije, proizvodnjolll i plasl11anolll ic zadovoljavanopreko 80% poterba trzista celc FNRJ.02. novembra 1952.godine, Resenjem br.26856 izvrsena je registracija Driavnog privrednog prcduzeca zaizradu bllsacih garnitura. BHo je pod upravom Ministarstva finansija NRS. Administrativno-operativnirukovodilac bilaje Generalna direkcija Illasinogradnje NRS.l' pi';ol1l li registar. Preduzece je steklo svojstvo pravnog lica i pravo na rad.16.12.1954.godine, Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.FI-921154 kojim sc 1I registarprivrednih organizacija, koje se vode kod tog suda, iz ranijih registara prevodi "Geomasina"-Fabrika zaizradu busacih masina i pribora, sa sedistem u Zemunu.Nadalje. firllla posluje pod tilll illlenom. Preduzecuje pridruzen sledeci predmet poslovanja: izrada busacih Illasina.pribora i alata za istrazne i knsolidacione radove. izrada butan boca, tiber fentola. prirubnica i ostalog pribora zaratim:riju nafte.1963.godine u registar delatnosti Preduzeca, upisani su novi predllleti poslovanja: izrada dijamantskih alata ipribora, raznc lIsluge po narudzbini, prodaja sopstvenih proizvoda, kupovina matcrijala za proizvodnju.jlJ68.godine. SO Zelllun donosi odluku da se nad preduze6elll uvede prinudna uprava u trajanju od I godine. Takvoslanjc.le rcgistrovano u Okruzanol11 privrednolll sudu u Beogradu .Prinudna uprava je trajala 18 l11eseei. 06.02.1970.godine. stekli su se uslovi da .•Geomasina" izaae iz statusap:'il1l1dnc lIprave.

Okruhi privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.Fi-140170 U registar preduzeca, ponovo je upisanopreduzece "Geomasina. Nastavilo je da posluje pod nazivom:Preduzece za proizvodnju geolosko-rudarskeopreme i dijamantskih alata"Geomasina"- Zemun, Batajnicki put br.3.U ovom obliku, "Geomasina" je uspesno poslovala do 1978.godine. Usledilaje imperativna obaveza da se preduzeceuskladi sa odredbama Zakona 0 udruzenom radu. To je verifikovano Resenjem Okruznog privrednog suda uBeogradu. Nastavljeno je poslovanje pod nazivom: "Geomasina"-Radna organizaeija za proizvodnjugeolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata. U sastavu RO bile su 2 OOUR i RZZP. U sudskom registru,OOUR-i su bili registrovani kao pravna liea. Funkcionisali su u sastavu RO.OOUR-I je radio pod nazivom "Proizvodnja masina i pribora",OOUR-ll je radio pod nazivom "Proizvodnja dijamantskih alata i pribora",RZZP je obavljala poslove za oba OOUR-a. Obavljala je opste, pravne, kadrovske,komercijalne, ftnansijske.klljigovodstvene i konstrukcione poslove.1989.godine donet je Zakon 0 preduzecima. Uz dokazivanje drustveno-ekonomske opravdanosti. stvorene SllfOrlnalne predpostavke da se OOUR 1l10gu izdvojiti iz sistema bivsih RO.Tu zakollskll mogllcnost iskoristila je OOUR" Proizvodnja dijall1antskih alata i pribora". Izdvajanje je sprovedenona bazi jednostrane odluke bez saglasnosti drllgog OOUR-a i RZ. Resenjem Okruznog privrednog suda uBeogradu registrovano je preduzece "Dijamant"Preostali deo RO (OOUR" Proizvodnja masina i pribora" i RZ"Zajednicki poslovi") su se fuzionirali iResenjem Okruznog privrednog suda u Beogradu Fi-8287/89 registrovali u jedinstvenu RO, podnazivom:"Geomasina"-Radna organizacija za priozvodnju geolosko-rudarske oprell1e i dijall1antskih alata, sasedistem 1IZell1unu, Batajnicki Pllt.3Bio je nellspesan pokusaj, da se uradi, potpise i sprovede valjan deobni bilans, kojill1 bi se trajno, forll1alno i sustinskireglll isal i medllsobni odnosi. Kao komproll1is, Ull1esto deobnog bi lansa, potpisan je Ugovor 0 ll1edusobnomrazgranicenj u sredstava, prava i obaveza br.2839/1 0.1 0.1991. i Anex br. 733/18.05.1993.Navedeni. Ugovor i Anex, nisu precizno i jednoznacno reglilisali ll1edusobne obaveze i potrazivanja. Do ll1irnogresenja nije doslo, iZll1edu bivsih preduzeca voden je visegodisnji spor, koji je zahvaljujllci neadekvatnoll1poslovnom odzivu tadasnjeg rukovodstva naseg preduzeca, okoncan u korist "Dijall1anta" ..,Dijall1ant" nije zadovoljan ni takvim ishodom, ill1a pretenzije na dodatni deo imovine. Po novoj tuzbi "Dijamanta".pred Trgovinskim slldom u Beogradu, u toku je sudski proces Posl.br.X/P.4950/2007 (15.06.2007.)U skladu sa Saveznim zakonom 0 drustvenom kapitalu, odlukom Radnickog saveta od 24.05.1991. i upisom usudski registar 12.08.1991.godine, izvrsena je svojinska transformacija (transformaeija drustvenog preduzecau Deollicko drustvo u meiSovitoj svojini).U skladll sa Zakonom 0 uslovima i postupkll pretvaranja drustvene svojine u drllge oblike svojine u predllzecu jesproveden I krllg za prodajll deonica. Kao i cela privreda, pocetkom 90-ih godina, "Geomasina" ulazu udllgogodisnju krizu, recesiju i depresiju u poslovanjll (nagli gubitak trzista bivse SRJ, smanjenje uposlenostikapaciteta. prodllktivnosti, poslovnih perfomansi). Posledicno, do 11krllga nije ni dolo.U skladll sa c1.73.st.2 i 3. i na osnovu clana 76 Zakona ° ptivatizaciji( "Sl.glasnik RS" br.38/200 I). Predllzece je

izvrsolo lIskladivanje podataka ° stanjll akcija preduzeca sa podacima iz Privrednog registra. U struktllri kapitala.drustveni kapital predstavlja 98,7%, a akcijski kapital 1.3 %.Na osnovu clana 16. stav 5. Zakona 0 privatizaeiji ("Sl.glasnik RS" br.38/2001), 6.oktobra 2002.godine,Ministarstvo za privredu i privatizaciju, pokrenulo je Inicijativu za privatizaciju "Geomasina"d.d. (dokumentbr.023-00-1358/2002-0 I).LJ skladu sa c1.16. stav 6. i 3, Agenciji i Sindikatu dostavljem je prospekt 1Ipropisanoj fOrlni.22.11.2002 .godine, Prospekt je objavljen u dnevnom listu "Politika".Za kOllsllltanta za izradll Program a privatizacije ang:rzovanaje firma "Ces Mekon".Saradnja izmedll konsliitanta i rllkovodstva "Geomasine" nije bila potpuna i efektna. Zbog ogranicenja i neazurnostiinformacionog sistema. Preduzece nije moglo otpostovati zahteve za dostavljanjem podataka. Kao rezultantanavedenog doslo je do zastoja 1I sprovodenjll postllpka privatizacije.Po nalogu Rukovodioea projekta Jelene Dancevic, u Agenciji za privatizaeiju, dana 19.04.2007.godine,dogooreno je da se taj proees nastavi. Umesto ranijeg konsultanta, za izradu Programa privatizaeije, Agencijaje allgazovala kucu "Beokonex", Beograd, Zahumska 71.

Pristupilo sa programiranom planskom upravljanju na realizaciji projekta. Ocekuje se korektna saradnja i etikasanzavrsetak programa privatizacije.U skladu sa odredbama Zakona 0 privatizaciji, ovo preduzece je privatizovano na javnoj aukciji odrzanoj 14. 12.2007. godine.Resenjem Agencije za privredne registre broj BDI3498/2008. godine od 28.03.2008.godine, upisuje se u Registarprivrednih subjekata kao:AKCIONARSKO DRUSTVO ZA PROIZVODNJU GEOLOSKO-RUDARSKE OPREME I DlJAMANTSKIHALATA ..GEOMASINA" A.D. BEOGRAD-ZEMUN, BATAJNICKI PUT BROJ 3.

OSNOVNIPODACIOPREDUZEtU

Skraceni naziv: "Geomasina"a.d.Sediste privrednog drustva: Zemun, Batajnicki put broj 3Status Drustva: Otvoreno akcionarsko drustvoRegistarski broj: 6006000731Maticni broj: 07012616Poreski identitikacioni broj(PIB): 100011820Prema kriterijumima 0 razvrstavanju iz Zakona 0 racunovodstvu i reviziji Drustvo je razvrstano u MALO PRA VNOLICE.Prosecan broj zaposlenih u tokui 2012. godine bio je 2(a u 2011 godini 2)Organi privrednog drustva su: Skupstina, Upravni odbor, Nadzorni odbor, Direktor i Izvrsni odbor direktora

OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENT AClJU RACUNOVODSTVENIH IZVEST AJAIRACUNOVODSTVENI METOD

Finansijski izvestaji Privrednog drustva, sastavljeni su u sklaadu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviziji, kojim seureduju uslovi i nacin vodenja poslovnih knjiga, priznavanje i procenjivanje imovine i obaveza, prihoda i rashoda.sastavljanje, prezentacija dostavljanje i obelodanjivanje finansijskih izvestaja u skladu sa zakonskom iprofesionalnom regulativom, koja podrazumeva Okvir za pripremanje i prikazivanje tinansijskih izvestaja.Medunarodne Racunovodstvene Standaarde (MRS), odnosno Medunarodne Standarde Finansijskog Izvestavanja(MSFI), kao i tumacenja koja su sastavni deo standarda, izuzev rezervisanja za otpremnine. koja nisu ukalkulisana izrazloga sto nije znacajna stavka. kao ni rezervisanja za troskove u garantnom roku.Finansijski izvestaji Drustva su iskazani u hiljadama dinara. Dinar (RSD) predstavklja zvanicnu izvestajnu valutu uRepublici Srbiji.Procenj ivanje vrednosti svih pozicija u bi lansu stanja za 2012.godinu, izvrseno je po fer vrednosti. Procenj ivanjesvih vrednosti do 31. I2.2011 izvrseno je po knjigovodstvenoj vrednosti. U 2012 pod 01.0 I. izvrsenaje promenaracunovodstvene politike vrednovanje investicionih nekretnina postrojenja.i opreme prelaskom na fer vrednost a stoje regulisano i izmenom Pravilnika 0 racunovodstvu.i racunovodstvenim.politikama.

Prihodi su prikazani po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date popuste iskazane u fakturi, povracaj robe i porez nadodatnu vrednost.Rashod direktnog materijala, odnosi se na sirovine i materijale koji su upotrebljeni za izradu proizvoda. Rashodimaterijala pored direktnog materijala obauhvataju i rashode ostalog materijala, rezervnih delova, goriva i energije.Rashodi se takode odnose i na nabavnu vrednost prodate robe.Troskovi pozaj mlj ivanja su kamate i drugi troskovi koj i nastaj u u Pri vrednom drustvu u vezi sa pozaj mlj ivanjemtinansijskih sredstava. Troskovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali, bez obzira na tokako se pozajmljena sredstva koriste.Nekretnine postrojenje i oprema cine grupe sredstava slicne prirode i upotrebe u poslovanju Privrednog drustva, kaosto su gradevinski objekti, postrojenja i oprema.

Privredno drustvo iskazuje stavku na pozicijama nekretnine, postrojenja i oprema ukoliko ona ispunjava 2kriterijuma: ocekuje se da ce se koristiti duze od jedne godine i pojedinacna nabavna vrednost u momentu nabavkeveca od jedne prosecne bruto zarade po zaposlenom prema poslednjem objavljeno podatku republickog organa.

U trenutku nabavke nekretnine, postrojenja i oprema se pocetno vrednuju po trosku nabavke, odnosno po nabavnojvrednosti i1i po ceni kostanja.Nakon pocetnog priznavanja, nekretnine, postrojenja i oprema vrednuju se po fer vrednosti, umanjenom za ukupaniznos obracunate amortizacije, dok su u predhodnim godinama vrednovane po trosku nabavke.U navavnu vrednost nekretnina, postrojenja i opreme, ukljucuje se neto fakturna cena dobavljaca, svi direktni zavisnitroskovi naabavke i dazbine koje su nastale prilikom nabavke, odnosno dovoaenjem u stanje funkcionalneispravnosti.Osnovicu za amortizaciju nekretnina, postrojenja i opreme , cini nabavna vrednost umanjena za ostatak vrednosti.Obracun amortzacije pocinje od narednog meseca kada je sredstvo raspolozivo za koriscenje, dok se sa obracunomamol1izacije prestaje kada je sadasnja vrednost jednaka 0 , kada je sredstvo rashodovano ili prodato ili kad sereklasitikuje u stalno sredstvo koje se drzi za prodaju.Zalihe robe procenjuju se po nabavnoj vrednosti. Nabavnu vrednost cini neto fakturna vrednost i zavisni troskovinabavke. Pod zavisnim troskovima nabavke podrazumevaju se svi direktni troskovi u postupku nabavke douskladistenja.Kod uvezene robe, nabavnu vrednost cini i razlika izmeau fakturne vrednosti i osnovice za obracun carine, koju jeutVTdio nadlezni carinski organ.Roba na zalihama u skladistu vodi se po prosecnoj ceni.Potrazivanja po osnovu prodaje obuhvataju sva potrazivanja za isporucene proizvode i izvrsene usluge. Potrazivanjase evidentiraju po fakturnoj vrednosti.Ispravka vedenosti potrazivanja po osnovu prodaje vrsi se na osnovu racunovodstvene politike Privrednog drustva,na osnovu procene naplativosti svakog potrazivanja zasebno. Direktan otpis na teret rashoda vrsi se samo u slucajukada je nemogucnost naplate potrazivanja izvesna i dokumentovana, a odluku 0 direktnom otpisu potrazivanjadonosi Izvrsni odbor direktora Privrednog drustva.Sva sreds[va, odnosno potrazivanja i obaveze u stranim sredstvima placanja preracunavaju se u njihovu dinarskuprotivvrednost po srednjem kursu na dan bilansa. Transakcije u stranoj valuti su iskazane u dinarima po srednjemkursu vazecem na dan transakcije.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preracunavanjem potrazivanja i obaveza u stranim sredstvima placanja unjihovu dinarsku protivvrednost na dan bilansiranja iskazane su u bilansu uspeha kao deo finansijskih prihoda irashoda.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale po izvrsenim deviznim transakcijarna u toku godine iskazuju se u bilansuuspeha kao tinansijski prihodi i rashodi.Kursevi primenjeni na dan bilansiranja su sledeci

Zvanicni kursevi za val ute na dan 31.12.2012. godine koje su od znacaja za poslovanje Preduzeca i koje sukoriscene za preracun deviznih pozicija bilansa stanja u dinare, bili su sledeci:

31.12.2012 31.12.2011EUR 113,7183 104,6409USD 86,1763 80,8662GBP 139,1901 124,6022CHF 94,1922 85,9121

Obracunati efekti valutne klauzule iskazuju se kao finansijski prihodi i rashodi u bilansu uspeha.Obaveze za poreze na dodatnu vrednost, obuhvataju obaveze nastale po osnovu obracunatog poreza na dodatuvrednost i to po osnovu obaveza za porez na dodatnu vrednost po izdatim fakturama, primljenim avansima po opstojstopi od 18% ,a od 0 1.10.2012 stopa je 20% i obaveze po osnovu ra21ike obracunatog poreza na dodatu vrednost iprethodnog poreza.

U 2012 godini preduzece je angazovalo ovlascenog procenitelja za procenu vrednosti kapitala i imovine.Kakoovlasceni procenitelj nije mogao utvrditi trzisnu vrednost zemljista knjigovodstvena vrednost zemljista na 022je odredjena kao vrednost nematerijalnog ulaganja (prava koriscenja navedenog zemljista)

u IlIa a

lopis Nabavna Ispravka Sadasnjavrednost vrednosti vrednost

~ Pravo koriscenja gradjevinskog zemljista 3713 3713I Ukupno: 3713 3713

Vrednost nekretnine, postrojenja i opreme nakon procene i posle sprovedene amortizacijeodnosi se na:

r---- -~

IOpis Nabavna Ispravka Sadasnja

I-·~- vrednost vrednosti vrednost- Zemljiste 0 0 0

Graaevinski objekti 287086 6518 280568-- --Postrojenja I oprema 19705 3018 16687Alat i sitan inventar 0 0 0

l-!,\vansiiosr~?vna sredstva u prtpremr 0 0 0~Osnovno stado 0 0 _..2..

dL~u.Q!!o: -+- 306791 9536 29~~IL.______ I --_.---

Nakon procene vrednosti gradjevinskih objekata i opreme izvrseno je isknjizavanje stanova zajednickepotrosnje u iznosu od 1.176 hilj.rsd.

--------- IGradevinskipis Postrojenja

-------~ obiekti Ioor_em~ABA VNA VREDNOST

118761ocetno stanje 2012 4117'pravka greske i promena racunovodstvene politike -2940 -118761

_."._,---,.-

Povecanja kao rezultat revalorizacije 268325 19438 .i Povecanja kao rezultat aktiviranja nove opreme 267i Otucenja - 1176; Prenos sa ili na zalihe nekretnine koju koristi vlasnik I

r-- .OstaloSlanje 31.decembar 2012 268326 19705 i

ISPRA VKA VREDNOSTIi

• Pocetno stanje 2012 godine 1666 8745Ispravka greske i promena rac.politike -1666 -8745

i Amortizacija 6518 3018 .I Gubici zbig obezvrectenja

-I

• Otul1enjaPrenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnik

, Ostalo I

: Stanje 31.decembar 2012 6518 3018 !· NEOTPISANA VREDNOST 261808 166871c.

Preduzece je u 2011 odlucilo da gradjevinske objekte namenjene za prodaju preklasifikuje uInvesticione nekretnine i izdaje ih u zakup, od cega su ostvareni prihodi po tom osnovu.LJ 2012 izvrsena je takodje procena po fer vrednosti za investicione nekretnine, osim za jednu ne-pokretnost za koje nije postojao dokaz 0 vlasnistvu, koju smo isknjizili iz poslovnih knjiga uiznosu ad 5.883 hilada rsd

N· Po

IsP

lj>_,0i--=-!P

i.Qis

IS

u IlJa a~- --ABA VNA VREDNOST----

14(527cetno stanje 2012pravka greske i prumena racunovodstvene politike

.-

ovcl'anja kao rezultat revalorizacije 10616ov...e~anjakao rezultat ak~iviranja objekata za izdavanjetucenj a -5883renos sa ili na za1ihe nekretnine koju koristi vlasnikstalo_.

tanje 31.decembar 2012 18760'PRAVKA VREDNOSTI

Pocetno stanje 2012 godine 92'lspravka greske i promena rac.politike -92

Amortizacijaf--

I Gubici zbig obezvredenjaI OtudenjaI Prenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnik

OstaloStanje 3 I.decembar 2012 0

,._--

NEOTPISANA VREDNOST 18760,~-~,

°PIS 2012 2011Dugorocni kredit povezanim pravnim licima

Dugorocni kredit u zemljiDugorocni krediti u inostranstvuHartije od vrednosti koje se drze do dospeca

[ Ucesce u kapitalu kod banaka 6

_Qtl~.lvr~etenj e d u gor.ti nans. p Iasmana61lJ:!lLpno __

U 2012 je izvrsena ispravka potrazivanja za ucesce u kapitalu kod drugog pravnog liea, jer je izvesnostnaplate veoma mala

~pi~-'~

2012 2011. Zalihe materijala 1652 2606

Rezervni delovi--

Alat i inventar-,-,.

Nedovrsena proizvodnja-

g~t()~vi proizvodi 7636 8985S_()jJ_S!":~I~Lpo Iupro izvod i

~Dati avansi 1128 39i Ispravke vrednosti1-...- __ ._. ______

! Ukupno: 10416 11630r---- .--- ------~---- ,---_.~--~-------

I Stalr:!.(-,-?~:~dstvanamenjena prodaji 0 0

Opis 2012 2011Kupci - povezana pravna lica

1--

Kupci u zemlji 4931 102361------- .. -- -_. ._.--------------

~trazivanja po speciticnim poslovimaIspravka vrednosti kupaca u zemlji 2129 2209

, Kupci u inostranstvu 0 3857Potrzivanja od zaposlenih 34 34Potrazivanja od drzavnih org.i organizacija 2

J)ruga potrazivanja bez 223UKUPNO 2838 11918

---------~

1.7 Kratkorocni finansijski plasmani

----- -~

2012 2011ziti kod ban aka 2 2pljene sopsvene akcije 0 0PNO 2 2-~

~Opis 2012 2011I Hartije od vrednosti (gotovinski ekvivalenti)I Prelazni racun

Sredstva na tekucem racunu 319 314-------._.- -_._--~

__Blagajl_l~ __I Devizni racun 3874 6117,-,---il!evi--,=~~blagajna

--- ------- -~I Ostala novcana sredstva IL!Jk~pno: 4193 6431 I

Preduzece ima otvorene tekuce dinarske racune kod Vojvodanske banke AD 355-1010669-501 kod Banka Intesa AD 160-924798-76. Devizni racunje otvoren kod Banka Intesa ADI po popisu na dan 31.12.2012 iznos deviza u EUR bio je 34.067,79.

1.9 Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgranicenjau RSD hiljada

- 2012 2011Porez na dodatu vrednost 110 I

,--~--

0ktivna vremenska razgranicenja 18 32i ukupno 18 142

1------- 2012 2011OpisGubitak 30710 230060UKUPNO 30710 230060'------

opi~- 2012 201M-------Akcijski kapital 10522 10522

--Udeli doo

i-I ., u OZI

Drzavni kapitalDrustveni kapital

--

~adruzni udeliOstal i osnovni kapital

-----L!!. K U__P ~ ____ 10522 10522

U 20 IO.-oj godini preduzece jeimalo povecanje osnovnog kapitala za 4.000.hiljada dinara, koje se odnosena obaveznu investiciju realizovanu u skladu sa ugovorom 0 privatizaciji. U 2012 nije bilo promena naKapitalu.

Aval ada je preuzela vecinski deo akcijskog kapitala od predhodnog vlasnika po ug.o preuzimanju sto je sprovedenoU APR i CRHoVStruktura akeijskog kapitala u 20 I I je bila sledeca:

I Akcionari Br akcijal-

I Saranovie N. 6.005Geomasina AD 5.334Fizieka liea (442 akeionara) 2.691

U K U P N 0 14.030--

Din. (000)nominalna Yr.

4.5044.0002.01810.522

Ucesce u 0/042,8038,0219,18100,00

Akcionari Br akcija, AvalaAdaA 11.339

I 6~:(~nasina AD 82r-----I Mali akeionari (441 akeion) 2.609r U K U P N 0 14.030I

Din. (000)nominalna Yr.

8.50461

1.95710.522

Ucesce u 0/0

80,820,5818,60100,00

2.2 Nerasporedena dobit,rezerve i gubitak._._"_._-------------_._---- •._--~_ .._~---_._--

I2012 2011_j\,'~rasporedena dobit ranijih godina 0

i Ispravka greske i promena rac.politike.-,---_._-_.- - --Korig.stanje nerasp.dobiti ranijih gidina

:_!splata diyidende.. -_. I

, Ostala povecanja 1c- '

: Ostala smanjenja 62LNerasRoredena dobit tekuce godine

Rezerve I

I

I Revalorizacione rezerve I 251830 145---~--'"_ .. _- -----~--+-- -.___Q.~2.ital<...~kuee godine I 45280~~J~l~.i!~!..t:<'tnijih_godina 1'---

217010 10667+--- ._-

: Stanje 31.12.2011 (2.1+2.2) I 0 0

Preduzece je otkupilo akcije od malih akcionara 82 akcije po 1.890,OO.Nominalna vrednost tih akcija je750,00 rsd po akciji cime je ostvaren gubitak od 93 hilade rsd.

,------

Struktura revalorizacionih rezervi 2012Pocetno stanje 01.01.12 145Povecanje usled procene 294238

, Smanjenje usled rez.za odlozene 42553obaveze

l Ukupno 251830

----Opis 2012 2011

--------------f{ez~rvisanja za troskove_u gar.roku

----------_. - ------

_B.~.t:.r~isanja za obnav.prir.bogatstava I

. Rezervisanja za kaueije i depozite-----~

" Rezervisanja za troskove restruktuiranjai Rezervisanja za benefieije zaposlenihlQstala dugorocna rezervisanja~!Jkupno

i-Opi~--------~----- - ---

2012 2011r-i)u~orocni krediti u zemljir----~-_Dugll.~()cni kredi~J_r:!.ll..s..trall_?tvL~

._-- -~ ---------

Ostale dugoroene obaveze 198 198Ukupno 198 198

, opisI"i Krat1------

! KratII Krat

Krat

---

2012 2011--

k.krediti od zav.i mat.pr.liea--

.kred. od ostalih povezanih pravnih lieaI~orocni krediti u zemlji 217149 19801~korocni kredit u inostranstvu 64632 60650J-----------~- '------------

~Deo dug kred.koji dosp.do jedne godine, Deo oSLdug.obav. koje dosp.do jedne god.~Qbav po kratk.harLod vrednostii Ostale kratkorocne obaveze; Ukupno 281781 258667

Struktura kratkorocnih obaveza cine obaveze prema "Yucel-u'" i Balendean Limited u USD od 750.000Povecanje obaveza po kratkorocnim kreditima u inostranstvu i ostalih kratkorocnih obaveza premaprasvnim licima u zemlji u ovoj godini su rezultat rasta kursa dolara u odnosu na dinar i obracunatihkamata za te obaveze.

i opis 2012 2011[1rimljeni avansi depoz.i kaucije 56 56, Dobavljaci-mat i zav.pravna lica

Dobavlj.-ostala povezana pravna lica" Dohavljaci u zemlji 1325 3607

Dohavljaci u inostranstvuI • -, Ostale obaveze iz poslovanjai Obav_eze prema uvozniku

Obav.po osnovu izvoza za tuaracunLQbaveze po osnovu kom. ikons. prodaje

Ostale obaveze iz specificnih poslova: ukupno 1381 3663

i Opis - 2012 2011t(Yba~~le-~a porez na dodatu ~rednost

--69I-0baveze po osnovu javnih prihoda 642 635

Ostala PYR 2501 2564Ukupno 3212 3199

~~--Opis 2012 2011Obaveze za neto zarade I naknade 112 124Obaveze za porez i doprinose na zarade na teret 45 50zaposlenihDoprinosi na zarade na teret poslodavca 28 32Ostale obaveze koje se refundirajuObaveze za kamate i troskove finansiranje 22500 16696Odaveze za dividendeOstale za uCeSce u dobitiObaveze prema clan uprav.i nad.odboraObaveze prema zaposlenima 3Obav. prema fiz.licima po ugovorima

~Obav.za neto prihod preduzetnikaOstale obaveze 536 535

: Unapred obracunati troskovi--Obrac.prihodi buduceg perioda

...... -

Razg.zavisni trosk.nabavke,---Odlozeni prihodi i prim.donacijeRaz.prihodi po osnovu potr.Ostala pvr

f---

Ukupno 23224 17437~.

U 20 I 1 god. Preduzece je izvrsilo reklasifikovanje obaveza za kamate prema ino poveriocu BalendeanLimited sa racuna kratkorocno finansijskih obaveza na ostale kratkorocne obaveze za kamate poIno.kreditu. U 2012 nije bilo promena po ovom osnovu.

'-2012 2011!. Pocetno stanje-1 januar 0-~i Ispravka greske i promena rac.politikel Povecanje/smanjenje u toku godine 39349 255

Krajnje stanje -31.decembarI ukupno 39349 255

aillortizacije znatno veci (zbog povecana vrednosti opreille i gradjevinskih objekata usled procene) od pore-ske aillortizacije (koja se nije Illenjala)/

Opis 2012 2011Prih.od prodaje robe mat i zav.prav.licimaPrih.od prod.robe ostalim pov.prav.licimaPrihodi od prodaje robe na domacem trz.

--Prihodi od prodaje robe na inostran.trzistuPrihodiod prodaje proizv. i usluga matizav.pravnim licima_Prihodi od prodaje proiz.i uslug na ino.tr. 1096 9967

--

~c!0d prodaje proiz.i uslug na domac.tr. 3106 9795. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robeW)ovecanje i smanjenje vrednosti zal.ucinaka 52 -272219stclIi poslovni prihodi 4455 2341

--

ukupno 8709 19381

Opis 2012 2011Troskovi materija1a za izradu 1534 3476Troskovi ostalog materijala 539 189

i~~§k-o~i goriva 1energije--

1226 1110; UKUPNO 3299 4775L_______________________________ .

J

r()pi~-r Troskof--" VII ros (0

-- --_. __ ._--

2012 2011vi bruto zarada I naknade zarada 1991 4404vi dopr. na zarade i naknade na teret 356 788

poslodavcaTroskovi na osnovu ugovora 54 761Troskovi naknade fiz.licima po osnovu ostalihugovora

I Troskovi naknada clanovima uprav.i nadzornogodboraOstali licni rashodi i naknade 141 2132UKlJPNO 2542 8085

Opis 2012 20111----

Amortizacija alata, inventaraAmortizacija gradevinskih objekata i opreme 9536 1102Troskovi rezervisanjaUKUPNO 9536 1102

S¥Js 2012 2011_Tros-"'SJ~Lusluga na izradi ucinaka 36

! Troskovi transportnih usluga 224 380i Troskovi odrzavanja objekata i opreme 387 379

---Troskovi zakupaTroskovi sajmovaTroskovi reklame i propagande 94 135Troskovi istrazivanjaTroskovi ostalih proizvodnih usluga 582 656.Iro~~ovi neproizvodnih us1uga 996 591Troskovi_ reprezentacije 34 58Troskovi osiguranja 32 17--Troskovi platnog prometa 50 232--Troskovi clanarina komorama 9-Troskovi poreza 2769 2535

JE<:~~I~~\!.idoprJ.!:!osa .r Ostali nematerijalni troskovi 136 528

---- -- .. - --------------- ----- -------~...._---_ .._----_._-- .._--- -- ----.----

L~LI(_~!P~0__________ 5304 5556

Opis,Jin'!'2~ij~ki prihodi o~ od maticnih i zavisnih

~ RSD hiljada2011

I pra-vnih licaf

. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnihlicaPrihodi od kamate 99Pozitivne kursne razlike 925 278Prihodi po osnovu efekata valutne klauzulePrihodi od uCeSca u dobiti zav.prav.lica izaj.lIlaganjaOstali tinansijski prihodi

LUKUPNO 1024 278

Opis 2012 2011Finansijski rashodi iz odnosa sa maticnim izavj s.prav.1 ici maFinans.rashodi iz odnosa sa ostalim pov.pravnim

Lllcima_-_ -~

Rashodi kamata 17929 16612-~Negativne kllrsne razlike 5108 1821Rahodi po osnovu efekata vailltne klallzllie 12481 4835

--Rashodi od lIcesca 1Igllbitkll zav.prav.licaizaj.ulag.

--Ibsta~fu~-a;lsijski rashodiItfKUPN'i:> . ----35518 23268'------

1:::::-- --- --Ii Opis 2012 2011

Dobici od prodaje nem.ulag,nekret,postr.i opreme 1833I-Dobici od prodaje bioloskih sredstava

Dobici od prodaje lIcesca i dllgorocnih hart.odvrednostiDobici od prodaje materijala 614--Naplarena otpisana potrazivanja 80

i Viskovi--

raPlacena otpisana potrazivanja ----Prihodi po osnovll efekata lIgov.zas.od rizika

i osim val.klallz.--I----------_., .._----~---- ---

I Prihodi od smanjenja obaveza -~1~:ll~l!d...!_ydlIkidanja dllgorocnih rezervisanja --

Ostal i nepomenllti prihod i 150 1-- -----Prihodi od lIsklactivanja vrednosti bioloskihsredstava-- --

'-Prih-odi od uskladivanja vrednosti nematerijalnihulag.~-Prihodi od uskl.vrsd.nekret,postr.i opremePrihodi od uskladivanjavred.dug.fin.pl. i har odvred.rasp.za prodajuPrihodi od uskladivanja vrednosti zalihaPrihodi od uskl.vr.potr.i kratk.finans.plasmanaPrihodi od uskladivanja vrednosti ostale imovineUKUPNO 230 2448

~--Opis 2012 2011Gubici po osnovu rash.i prodaje nem.ulag.nekr. iopremeGubici po osnovu rashodovanja i prodajebiol.sredstavaGubici po osnovu prodaje ucesca u kapitalu i har.od Yr.Gubici od prodaje materijalamanjkovi 1Rashodi po osnovuefekataug.zas.od rizikaRashodi po osnovu direktnih otpisa potrazivanja 19 75Rashodi po osnovu rashodovanja zalihamaterijala i robe

_5!st<l.!inepomenuti rashodi 936 1725I Obezvredenje bioloskih sredstavaI Obezvredenje nematerijalnih ulaganja

--r~-""'-'r Obezvredenje nekret. postrojenja i opremeObezvredenje dug.finan.plaslllana i drugih har.odvredn ..ras.za prodaju

- .._--

Obezvredenje zaliha Illaterijala i robe 1400 613r Obczvredenje potra7ivanja i kratkorocnib finan.plaslllana~~t~vredivanje ostale imovine

L.UKUPNO 2355 2414

2012 2011-~---,._-~ ._~.~obitak iz redovnog poslovanja

'ul"'it~~:z. redovnog poslovanja 48591 23193~---~- -- --

obitak poslovanja koje se obustavljaubitak poslovanja koje se obustavlja 7048 212

l~(~r~s~i~9Sh~odperioda __ ~ ~__" Odlo2:eni poreski rashod periodacQ~lozen~oreski prihodi periodil lsplacena licna rimanja oslodavcu

Neto dobitak..~Neto gubitak

----~

Privredno Drustvo je iskazalo u 20 12.godini gubitak od 52180 (u hiljadama dinara). Navedeni gubitak jepovecao gubitak iznad vi sine kapitala.

l: 2012 nemamo neusaglasenih obaveza prema dobavljacima. a za neusaglasena potrazivanja odkupaca smo izvrsili ispravku vrednosti.

Poslovodstvo preduzeca je u cilju emisije akcija radi povecanja obrtnog kapitala "Geomasine"izvrsilo DODATNlJ procenu trajnog prava koriscenja gradskog gradevinskog zemljista za 3,5hcktara u zoni III Zcmun. Procenjena vrednost je 406 miliona rsd.

AD Gcomasina ne obavlja delatnost za koju je registrovano u duzem vremenskom periodu.U toku su pripreme za emisiu akcija kojom bi se nadoknadila nedosajuca novcana-obrtna sredstvasa ciljem otvaranja novih oblasti delatnosti od kojih realno ocekujemo priliv ekonomskih koristLDoprosirenja delatnosti mora doci zbog pada prodajnog tdista.

REVIZOR\

sumE PRILOZl

Preduzece xa fatunovodstvo, rev/xijl.) i konsalting8eograd. DobracltlO, 3(}

"GEOMASINA" A.D.BLOGRAD, ZEMUN

BATAJN1CKI DRUM 3

Izvr~ili smo reviziju prilozenih finansijskih izve~taja privrednog drustva "Geomasina" a.d.Beograd, Zemun (u daljem tekshl "Drustvo") kOji obuhvataju bilans stanja na dan 31.deeembra 2012. godine i odgovarajuCi bilans uspeha, izvestaj 0 promenama na kapitalu iizveStaj 0 tokovima gotovine za godinu koja se zavrsava na taj dan, kao i pregled znacajnihracunovodstvenih politika i napomene uz finansijske izvestaje.

Rukovodstvo Drustva je odgovorno za sastavljanje i istinito prikazivanje ovih finansijskihizve~taja u skladu sa Medunarodnim standardima finansijskog izvestavanja, kao i za oneinterne kontrole koje rukovodstvo odredi kao neophodne u pripremi finansijskih izvestajakoji ne sadrze materijalno znacajne pogresne iskaze, nastale usled krirninalne radnje iligreSke.

Nasa odgovornost je da izrazirno misljenje 0 prilozenim finansijskim izvestajima na osnovuizvrsene revizije. Reviziju smo izvrsili u skladu sa Medunarodnim standardima revizije. Ovistandardi nalazu da se pridrzavamo etickih zahteva i da reviziju planiramo i izvrsimo nanaCin koji omogucava da se, u razumnoj meri, uverimo da finansijski izvestaji ne sadrzematerijalno znacajne pogresne iskaze.

Revizija ukljucuje sprovodenje postupaka radi pribavljanja revizorskih dokaza 0 iznosima iobclodanjivanjima datim u finansijskim izvestajima. Odabrani pOShlpci su zasnovani narevizorskom prosudivanju, ukljucujuCi proeenu rizika postojanja materijalno znacajnihpogresnih iskaza u finansijskim izvestajima, nastalih usled krirninalne radnje ili greske.Prilikom procene ovih rizika, revizor sagledava interne kontrole koje su relevantne zasastavljanje i istinito prikazivanje fjnansijskih izvestaja, radi osmisljavanja revizorskihposhlpaka koji su odgovarajuCi u datim okolnostima, ab ne u eHju izrazavanja misljenja 0

delotvornosti internih kontrola pravnog liea. Revizija takode ukljucuje ocenu adekvatnostiprimenjenih racunovodstvenih politika i opravdanosti racunovodstvenih procena, izvrsenihod strane rukovodstva, kao i ocenu opste prezentacije finansijskih izvestaja.

Tel 011/2628- \ 80, 2628-136, Fax 0 II /2624-915, Mail ()ftice:GJJinreviz~9,~Maticni broj 06528210 ; PIB 104173529 ; Sifra delatnosti 6920

Poslovni racun : Marfin banka 145-13751-44:>'l~w.finn~vizij aj;o.rs

Preduzele,to racunovodstvo, reviziju i konsaltingBeograd, Dobralina10

Smatramo da su pribavljcni rcvizorski dokazi dovoljni i odgovarajuCi i da obezbeduju osnovza izrazavanje naileg miSljenja sa rezervom.

Po nasem misljenju, finansijski izvestaji prikazuju istinito i objektivno, po svim materijalnoznac:'ajnim pitanjima, finansijsko stanje privrednog druiltva "Geomasina" a.d. Zemun,Beograd na dan 31. decembra 2012. godinc, rezultate njegovog poslovanja, promene nakapitalu i tokove gotovine za godinu koja se zavrsava na taj dan, u skladu sa Zakonom 0

racunovodstvu i reviziji ("Sluzbeni glasnik RS" broj 46/06 i 111/09).

Drustvo u duzem periodu ima znacajne teskoce u poslovanju, obavljanju osnovne delatnostii izmirivclllju obaveza, uz izrazito visoku zaduzenost. Istovremeno u 2012. godini ostvaren jegubitak, kumulirani gubitak na dan 31. decembar 2012. godine prevazilazi ukupni kapital.Navedeno ukazuje na postojanje znacajnih neizvesnosti koje mogu dovesti u sumnjusposobnost Drustva da nastavi poslovanje po nacelu stalnosti pravnog liea. Navedenecinjeniee su obelodanjene u Napomenama uz finansijske izvestaje.

Na osnovu pisane izjave matic:'nog drustva postoji mogucnost i namera pruzanja finansijskepodrske u cilju nastavka poslovanja u periodu od najmanje dvanaest meseei, racunajuCi oddana bilansa-.

Finansijski izvestaji "Geomasina" a.d., Beograd, na dan 31. decembra 2011. godine surevidirani od strane drugog revizora kOji je izrazio neizvesnost u mogucnost nastavkaposlovanja 29. marta 2012. godine.

- Basicovlasceni revizor

Tel 011/2628-180. 2628-136, Fax 011/2624-915. Mail office@finrevizij'!,(;().r~Maticni broj 06528210 ; PIB 104173529 ; Sifra delatnosti 6920

Poslovni racun: Martin banka 145-13751-44www·.finrevizija.co.rs

Beograd,

Revizija redovnih godisnjih finansijskih izvestaja za 2012. godinu" Geomasina" a.d. Beograd

FINANSIJSKI IZVESTAJI:

BILANS USPEHA

BILANS STANJ A

IZVEST AJ 0 TOKOVIMA GOTOVINE

IZVESTAJ 0 PROMENAMA NA KAPITALU

STATISTICKI ANEKS


BILANS USPEHAU periodu od 01. m. 00 31. 12.2012. godine

GrupaNapome na

Iznosracuna, POZICIJA AOP Tekuca Prethodnaracun broj

godina godina1 2 3 4 5 6

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJAI. POSLOVNI PRIHODI 201 8.709 19.381

60 i 61 1. Prihodi od prodaje 202 4.202 19.76262 2. Prihodi.?~ktiviranja u~inaka i robe 203 -- _._._-~-

630 3. Povecanje vrcdnosti zaliha ucinaka 204 52 0631 4. Smanjenje...vrednosti zaliha_u'<:inaka 205 0 2.722--_.---------"--- - .

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 4.455 2.341II. POSLOVNI RASHODI 207 20.681 19.618

50 1. Nabavna vrednost prod ate robe 20851 2. Troskovi materijala 209 3.299 4.775..._~ _.

52 3. Troskovi zm'ada, naknada zarada i ostali licni rashodi 210 2.542 8.08554 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 9.536 1.202

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 5.304 5.556III. POSLOVNI DOBIT AK 213

.. _~. _._-_.IV. POSLOVNI GUBITAK 214 11.972 237

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 1.024 27856 VI. FINANSIJSKI RASIIODI 216 35.518 23.268

...

67,68 VII. OSTALI I)RIHODl 217 230 2.44857,58 VIII. OSTALI RASHODI 218 2.355 2.414

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA 219X.GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOV ANJA PREOPOREZIVANJA 220 48.591 23.193XI.NETO DOHITAK POSLOVANJA KOJE SE

69-59 OBUSTAVLJA 221.-- -

XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE59-69 OBUSTAVLJA 222 7.048 212

B.DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 223 _._-. ------ -------- ---_ ..~_._-

V. GUBIT AK PRE OPOREZIVANJA 224 55.639 23.405G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 3.459 31723 D. Isplacc~1~~na primanja poslodavcu 228 ---

D. NETO DOBITAK 229E. NETO GUBIT AK 230 52.180 23.374Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIMULAGACIMA 231Z. NETO DOBITAK KO.n PRIPADA VLASNICIMAMA TICNOG I'RA VNOG LICA 232-- -------_._- -~._-- --~-- --- ---_._. ....__ ..... _-I. ZARADA PO AKCIJI1. Osnovna zarada po akciji 2332. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji 234


BILANS STANJ Ana dan 31. recembra 2012. godine

u llJa ama mara

Grupa racuna, IznosPOZICIJA AOP Napomena

Tekuca Prethodnaracun brojgodina godina

1 2 3 4 5 6

AKTIVA-_._.~~--~- -- ------- -----_ ..._-"A. STALNA IMOVINA 001 300.968 23.236.-_._--. ..•._ ... _--

00 r. NEUPLACENT UPTSANI KAPIT AL 002012 II. GOODWILL 003

01 bez 012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 3.713 0---_.- ------- -_._-~- -------

IV ..NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREMA IBTOLOSKA SREDSTVA 005 297_255 23.230

020,022,023,026,027(deo),028

(deo),029 1.Nekre!.nine, postrojenja i oprema 006 278.495 9.295-- ----~~ ~-

024,027(deo) i028(deo) 2. Invcsticione nekretnine 007 18.760 13.935

021,025,027(deo) i 028(deo) 3. Bioloska sredstva 008

v_ DUGOROCNT FINANSTJSKTPLASMANI 009 0 6------_ .. _---- .._--- 1----------

030 do032,039(deo) L Uceiica u kapitalu 010 0 6

033 do038,039(deo)

minus 037 2. Ostali dugorocni finansijski plasmani 011B.OBRTNA IMOVINA 012 17.467 30.123

10 do 13,15 L ZALIHE 013 10.416 11.630II. STALNA SREDSTVA NAMENJENAPRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE

14 SE OBUSTAVLJA 0141TT.KRATKOROCNA POTRAZTVANJA,PLASM ANI I GOTOVINA 015 7.051 18.493

20,21 i 22, osim223 1..:.Potrazivanja 016 2.838 11.918

.-----

223 2__~~razivanja za vise placen porez na dobitak 017 -----_._-- -----23 minus 237 3. Kratkorocni finansijski plasmani 018 2 2

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 4.193 6.43127 i 28 osim 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska

288 razgranicenja 020 18 142

288 V.ODLOZENA PORESKA SREDSTV A 021G. POSLOVNA IMOVINA 022 318.435 53.359

29 D. GIJBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023 30.710 230.060

D. UKUPNA AKTIV A 024 349.145 283.419-_.

88 E. VANBILANSNA AKTIV A 025---------- ----- ____ L--..- __


BILANS STANJAna dan 31. recembra 2012. godine - Nastavak

'---. u ilIa ama mara

Grupa racuna,Iznos

POZICIJA AOPNapomena

Tekuca Prethodnaracun brojgodina godina

---- ---- --=,-_._-1 2 3 4 5 6

PASIV A

A.KAPITAL 10130 I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 102 10.522 10.52231 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 10332 III. REZERVE 104

330 i 331 IV. REV ALORIZACIONE REZERVE 105 251.830 145V. NEREALIZOV ANI DOBlCI PO OSNOVU

332 HARTIJA OD VREDNOSTI 106 -----_._-- -----VI. NEREALIZOV ANI GUBlCI PO OSNOVU

333 HARTIJA OD VREDNOSTI 10734 VII. NERASPOREDENI DOBITAK 10835 VIII. GUBITAK 109 262.290 10.667

--- --- -~-_. ---- -----,-- -_._ .._-_.'-~- --

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 62 0B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE 111 309.796 283.164

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 112

41 II. DUGOROCNE OBAVEZE 113 198 198414,415 I. Dugorocni krediti 114

41 bez 414 i415 2. Ostale dugorocne obaveze 115 198 198

III. KRATKOROCNE OBA VEZE 116 309.598 282.966----'" .•

42 osim 427 I. Kratkorocne finansijske obaveze 117 281.781 258.667

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i427 sredstavaposlovanja koje se obustavlja 118 ,~- - ..--

43 i 44 3. Obavcze iz poslovanja 119 1.381 3.663

45 i 46 4. Ostale kratkorocnc obaveze 120 23.224 17.43747 i 48, osim481 i 49 osim 5. Obaveze po osnovu PDV i ostalihjavnih prihoda i

498 pasivna vremenska razgranicenja 121 3.212 3.199481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122498 V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE 123 39.349 255

".- --~._~_ ..__ .

G. UKUPNA PASIVA 124 349.145 283.419

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125


IZVESTAJ 0 TOKOVIMA GOTOVINEU periodu od 01. 01. ill 31. 12. 2012. godine

IznosPOZICIJA AOP Tekuca Prethodna

godina godina

1 2 3 4A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTII. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 301 19.249 31.2211. Prodaja i primljeni avansi 302 14.695 28.8802. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 99 03. Ostali prilivi iz rcdovnog poslovanja 304 4.455 2.341II. Odlivi go to vine iz poslovnih aktivnosti 305 27.982 40.3911. Isplate dobavljacima i dati avansi 306 6.302 6.6552. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 307 2.562 8.5093. Placene kamate 308 12.125 11.2694. Porez na dobitak 3095. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 6.993 13.958III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 311IV. Neto odliv gotoville iz pOSIOVllihaktivnosti 312 8.733 9.170

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTlVNOSTI INVESTIRANJAI. Prilivi gotoville iz aktivnosti illvestiranja 313 105 2.0941. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 314 6 02. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloskihsredstava 315 0 2.0943. Ostali fmansijski plasmani (neto prilivi) 3164. Primljene kamatc 317 99 05. Primljene dividende 318II. Odlivi gotovine iz aktivllosti illvestiranja 319 0 2791. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 3202. Kupovina ncmaterijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme ibioloskih sredstava 321 0 279

---- -_. --_.- 1-------.---3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 322 ._-------- ..-_._-III. Neto priliv gotoville iz aktivllosti illvestiranja 323 105 1.815

- ----- ----._-_. -- _ ..

IV. Neto odliv gotovine iz aktivllosti investirallja 324--,.. -.-------- . .- -_._---- --- - ---_.- ------


IZVEST AJ 0 TOKOVIMA GOTOVINEu periodu od 01. 01. do 31. 12. ~12. godine -- Nastavak

Iznos----- ..__ .._ ... ~-POZICIJA AOP Tekuca Prethodna

godina godina1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJAI. Prilivi 2otovine iz aktivnosti finansiranja 325 23.115 17.2151. Uvecanje osnovnog kapitala 3262. Dugorocni i kratkorocni krediti (neto prilivi) 327 23.115 17.2153. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328II. Odlivi 2otovine iz.akti~!!osti finansira~ ___ 329 61 0-_._.- _ .._------1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 61 0

2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 3313. Finansijski lizing 3324. lsplacene dividende 333III. Neto prilivi ~otovine iz aktivnosti finansiranja 334 23.054 17.215IV. Neto odliv ~ot()vine iz aktivnosti finansiral\ia 335----- _._------, ...•._.,. ----_ ...-

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE 336 42.469 50.530D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE 337 28.043 40.670D. NETO PRILIV GOTOVINE 338 14.426 9.860r------~E. NETO ODLIV GO TO VINE 339Z. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 6.431 2.949

..._-

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNAGOTOVINE 341 925 278I. NEGA TIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNAGOTOVINE 342 17.589 6.656J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA _.~~'±~.. - ~~_~.:.19?. .____.§·~l

~- ---------- .. _ .._---,--_ .._-_.~._---

u peno uo 0 1. .go meOsnovni Neuplacem Revaloriza- Neralizovani Neralizovani

Gubitak Otkupljene Gubitak

kapital Ostali upisani Emisiona Rezerve eione dobici po gubici po Nerasporedenido visine sopstvene iznad

red.broj OPIS kapital premija (m 321, osnovu hartija osnovu hartija dobitak akcije i UKUPNO visine(grupa 30 (m 300) kapital (m 320) 322) rezerve od vrednosti od vrednosti (grupa 34) kapitala udeli (m kapitalabez 309) (grupa 31) (grupa 33) (racun 332) (racun 333) (grupa 35) 037,237) (grupa 29)

1AOP 401 414 427 440 453 466 479 492 505 518 531 544 557

Stanje na dan 0 I .01. prethodne godine 2011. i 10.522 i 145 10.667 206.400

AOP 402 415 428 I 441 454 467 480 493 506 519 532 545 558

2 Ispravka matenjalno znacaJnih gresaka I

promena racunovodstvenih politika uprethodnoj godini -povecanje

I AOP 403 416 429 ; 442 455 468 481 494 507 520 533 546 559I Ispravka materijalno znacajnih gresaka i3 I

promena racunovodstvenih politika u I

prethodnoj godini -smanienie IAOP 404 417 430 443 456 469 482 495 508 521 534 547 560

4 Korigovano pocetno stanJe na dan 01.01.prethodne godine 2011(r.br.l +23) 10.522 145 10.667 206.400

5 AOP 405 418 431 444 457 470 483 496 509 522 535 548 561Ukupna povecania u prethodnoi godini 23.660

6 AOP 406 419 432 445 458 471 484 497 510 523 536 549 562Ukupna smanienia u prethodnoi godini

AOP 407 420 433 446 459 472 Hi} 485 498 511 524 537 550 5637 Stanje na dan 31 12. prethodne godine 2011

(r.br. 4+~) 10.522 145 10667 230.060AOP 408 421 434 447 460 473 486 499 } 512 525 538 551 564

8 Ispravka materijalno znacajnih gresaka ipromena racunovodstvenih politika u tekucoJgodini -povecanj e

AOP 409 422 435 448 461 474 487 500 513 526 539 552 565

9 Ispravka materijalno znacajnih gresaka I

Ipromena racunovodstvenih politika u tekucojI Igodini -smanjenje

AOP 410 423 436 449 462 475 488 501 514 527 540 553 56610 Korigovano pocetno stanje na dan 01.01. I !

! :tekuce godine ?012 (r.br.7+89) 10.522 I 145 10.667 230.060AOP 411 424 437 450 463 476 489 502 515 528 541 554 567

11Ukupna povecanja u tekucol gOd101 294.238 251.623 62 42.553 6.902

AOP 412 425 438 451 464 477 490 503 516 529 542 555 56812

Ukupna smanlenla U tekucol godini 42.553 42.553 206.252

AOP 413 426 439 452 465 478 491 504 517 530 543 556 56913 Stanje na dan 31 12 tekuce godine 20 12(r. br.

10+11-12) 10522 251.830 262.290 62 30.710


IZVEST AJ 0 PROMENAMA NA KAPIT ALU"d dOl OJ.d 3 12 1)12 d"

OPIS AOPTekuca Prethodnagodina godina

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od I do 12) 601 12 122. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 3) 602 1 13. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od I do 5) 603 2 24. Broj stranih (fizickih i!LPravnih) licakoja imaju ucesce u kapitalu 604--- 1------- ---- --5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 2 5

II BRUTO PROMENl: NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, PCETROJENJA,OPREME I BIOLOSKIH SREDST AVA

Grupa Iznos u 000 dinara---- ------- --

racuna, OPIS AOPBruto

Ispravka Netoracun vrednosti (koI4-5)

01 1. Nemateriialna ula2ania1.1. Stanje na pocetku godine 6061.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 3.713 XXXXX 3.713

1.3. Smanjenje (otudenje, rashodovanje i obezvredenje) u tokugodine 608 XXXXX104. Revalorizacija u toku godine 609 XXXXX1.5. Stanje na kraju godine 610 3.713 0 3.713

02 2. Nekretnine, postroienia, oprema i bioloska sredstva2.1. Stanje na pocetku godine 611 32.792 9.562 23.2302.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 83 XXXXX 83

2.3. Smanjenje (otudenje, rashodovanje i obezvredenje) u tokugodine 613 16.583 XXXXX 16.583--- - --- ----204. Revalorizacija u toku godine 614 290.525 XXXXX 290.5252.5. Stanje na kraju godine 615 306.817 9.562 297.255

Grupa Iznos u 000 dinararacuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaracun godina ~~i~

10 1. Zalihe materijala 616 1.652 2.60611 2. Nedovrse~oizvodnja 61712 3. Gotovi proizvodi 618 7.636 8.985-13 4. Roba 619.._ .. _-~~ ._--- ._.. _-~--~--14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 62015 6. Dati avansi 621 1.128 39_. .._-~ .. .. .... _-_.- - .. __ .~-

7. SVEGA 622 10.416 11.630

Grupa Iznos u 000 dinararacuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaracun godina godina300 1. Akcijski kapital 623 10.522 10.522

u tome strani kapital 624301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625

u tome strani kapital 626302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627

u tome strani kapital 628303 4. Drzavni kapital 629 ._....... _._-304 5. Drustveni kapital 630305 6. Zadruzni udeli 631309 7. Ostali osnovni kapital 63230 SVEGA 633 10.522 10.522

Grupa Broj akcija kao ceo brojiznosi u 000 dinararacuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaracun

godina godina1. Obicne akciie1.1. Broj obicnih akcija 634 14.030 14.030

deo 300 1.2. Nominalnavrednost <?bicnihakcija - ukupno 635 10.522 10.522...... _--- . - .. _ ....... -

2. Prioritetne akcije.- -- - ----- .. _--_._-~_ ..- ._- ._------

2.1. Broj prioritetnih akcija 636deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 SVEGA 638 10.522 10.522

Grupa Iznos u 000 dinararaeuna, OPIS AOP Tekuca Prethodnaraeun godina godina

I. Potrazivanja po osnovu prodaje20 (stanje na kraju godine 63%016) 639 2.802 11.88443 2. Obaveze iz poslovanja (stanje na kraju godine 640<0117) 640 1.381 3.663

3. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje zadeo 228 naknadu stete (dugovni promet bez poeetnog stanja) 641

4. PDV placen prilikom nabavke robe i usluga (dugovni promet27 bez poeetnog stanja) 642 768 912

5. Obaveze iz poslovanja43 (potrazni promet bez poeetnog stanja) 643 5.312 8.395

6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada450 (potrazni 1:Jt:.<2!11etjJezPOe.<:ttlOgstanja) 644 1.418 3.141

7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret----

451 zaposlenog (potrazni promet bez poeetnog stanja) 645 217 4758. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret

452 zaposlenog (potrazni promet bez poeetnog stanja) 646 356 788461,462 i 9. Obaveze za dividende, ueesce u dobitku i liena primanja

723 poslodavaca .(potrazni promet bez poeetnog stania) 64710. Obaveze prema fiziekim licima za naknade po ugovoru

465 (potrazni promet bez poeetnog stanja) 648 34 50511. PDV naplacen prilikol1l prodaje proizvoda, robe i usluga

47 (potrazni prol1let bez poeetnog stanja) 649 1.411 2.44012. Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 13.699 32.203

GrupaIznos u 000 dinara~-_._._----------

raeuna, raeun OPIS AOP Tekuca Prethodnagodina godina

513 I. Troskovi goriva i energije 651 1.166 1.110520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 1.991 4.404

3. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na521 I-~ret pos}odavca, __ . 653 356 789"._--~ -- _ ..- -""- .._-_._ .._----- _._- .-.--

522,523,524 i 4. Troskovi naknada tiziekim licil1la (bruto) po osnovu525 ugovora 654 54 761

5. Troskovi naknada elanovima upravnog i nadzornog odbora526 (bruto) 655--- ._._-_.__ . .----- ----_._-_ .. --529 6. Ostali lieni rashodi i naknade 656 141 2.13153 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 1.261 1.587

533, deo 540ideo 525 8. Trosko~zakupnin~ 658_ .._-- --- '----- - ... - --- ----_ .._--_. ---

deo 533, deo540 i deoo

525 9. Troskovi zakupnina zCl1lljista 659536,537 1O. Tr_oskC?~ii~trazivalli Cli ra~oj a 660 ----,--

540 Il:..Iroskovi amortiz~ije 661 9.536 1.202- ._-----,---552 12. Troskovi premija osiguranja 662 32 17553 13. Troskovi platnog prometa 663 50 232554 14. Troskovi elanarina 664 0 9555 15. Troskovi poreza 665 2.769 2.535556 16. Troskovi doprinosa 666562 17. Rashodi kamata 667 17.929 16.612

deo 560, 18. Rashodi kamata ideo finansijskih rashoda 668 17.929 16.612

deo561 i 562den 560, den

561, ideo562 19. ~sl1<?dika_matap~.k:r_editimaod banaka i dfo

20. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene,obrazovne, naucne i verske namene, za zastitu covekovesredine i za s ortske namene21_.!<:()n~'::.()!ni~bir(od 65!_~ 670) _

669 16.413 16.310------- _._._----~-

670671 69.627 64.311------------

Grupa racuna, Iznos u 000 dinaraOPIS AOP Tekuca Prethodnaracun godina godina

60 1. Prihodi od pradaje robe 6722. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa,

640 kompenzaeija i povracaja poreskih dazbina 673641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

den 650 4. Pr~]odi..c'd..zakupnina za zemljiste 675-- -_. .-.•. - - ..... ... -651 5. Prihodi od clanarina 676

.~._,.- ._-- ----~_._._-~._-- ----,- . __ ..... -den 660, den661 ideo 662 6. Prihodi od kamata 677den 660, den 7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i661 ideo 662 ostalim finansijskim organizacijama 678den 660, den

661, ideo669 8. Prihodi po osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679

9. !S.ont'::.~nizbir (od.672 do 679) 680_. ----- - ---_.'--

Iznos u 000 dinaraOPIS AOP Tekuca Prethodna

godina godina1. Obaveze za akcize 681 .__ . .--------- ----- - ----- .,._---

2. Obracunate carine i druge llvozne dazbine(ukupan godisnji iznos preina obracllnu) 682 ° 161

3. Kapitalne subvencije i drllga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavkuosnovnih sredstava i nen~~lerij~nih ul~gant~__ . 683 _.__ .'---- ---- ------.'. 0'" ----

4. DrZavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskovaposlovanja 6845. Ostala drzavna dodeljivanja 6856. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ilinaturi ad inostranih pravnih ili fizickih liea 6867. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samopreduzetnici) 6878. Kontrolni zbir (od 681 do 687) 688 0 161

X RAZGRANICENI NEGA TIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE IKURSNIH RAZLIKA

Iznos u 000 dinara---------- ------~OP1S AOP T ekuca Prethodna

godina godina1. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 6892. Razgraniceni neto efekat ugovorene valutne klauzule 6903. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta ugovorene valutnekIauzu1e 691-_. __ ._----._----- _.~,---- - - ----- ---_._- _ ...._-- .. ._._.-4. Preostali iznos razgranicenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 +red. br. 2 - red. br. 3) 6925. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 6936. Razgraniceni neto efekat kursnih razlika 6947. Srazmerni deo ukirlUtog razgranicen()gneto efekta kursnih razlika 695 ----------- --- -_._-._-----8. Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 +red. br. 6- red.br. 7) 696

I RAZGRANICENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALlJTNE KLAUZULE I KURSNIHRAZLIKA

Iznos u 000 dinaraOP1S AOP Tekuca Prethodna

godiI!.a godina-_-._-- --- -- -~--------~----I. Pocetno stanje razgrani~nog neto et~kta ugovorene valutne klauzule 6972. Razgraniceni neto efekat lIgovorene valutne klauzllie 6983. Srazmerni deo ukinlltog razgranicenog neto efekta ugovorene va1utneklauzu1e 6994. Preostali iznos razgraniccnog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red.br. 1 +red. lr.2 - red. br. 3 7005. Pocetno stanje razgranicenog neto efekta kursnih razlika 7016. Razgraniceni neto efekat kursnih raz1ika 7027. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 7038. Preostali iznos razgranicenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br.6 - red. br. 7) 704

NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVES TAlEZA GODINU KOlA SE ZAVRSAVA 31.12. 2012.

"GEOMASINA"A.D.Beograd, ZemunBatajnicki put br.3

1938. godine, osnivano je "Masinsko-metalurgijsko-industrijsko preduzece". Osnivac i vlasnik bio jeinzenjer Luka Spartalj. Delatnost preduzeca bila je namenska proizvodnja delova za potrebe vojne industrije(npr.upaljaci za avio-bombe). Osnovni kapital nije poznat, ali se na osnovu popisa masina i godisnjeg obrta,predpostavlja daje isti bio priblizno oko 10.000.000.- dinara.Pri povlacenju, nemacka vojskaje minirala fabricka postrojenja i unistila dominantan deo vitalne opreme.1946. godine, izvrsena je nacionalizacija preduzeca. Preduzece je preuzelo Ministarstvo za rudarstvoFNRJ i predalo ga na upravljanje Jugoslovenskom kombinatu za naftu i plin. Od tada je radilo podnazivom "Masinska radionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin"15.03.1947.godine, "Masinska radionica Jugoslovenskog kombinata za naftu i plin", ulazi u sastav "Preduzecaza dubinsko busenje", kao pomocna delatnost u rudarsko-istraznim radovima.Na osnovu Osnovnog zakona 0 ddavnim privrednim preduzecima, na predlog Ministarstva rudarstvaFNRJ, Vlada FNRJ je donela Resenje 0 osnivanju preduzeca za izradu busacih garnitura br. 687/49 od04. februara 1949. g)dine.Formirano je ddavno privredno preduzece od opsteg drZavnog znacaja, pod nazivom: "Preduzece zaizradu busacih garnitura", sa sediStem u Zemunu, Batajnicki drum.Kapaciteti proizvodnih resursa su znacajno povecani ( izrada busilica, pumpi, pribora i alata za razvoj rudarstva,istrazivanje nafte i plina). U navedenoj oblasti masinske industrije, proizvodnjom i plasmanom je zadovoljavanopreko 80% poterba trzista cele FNRJ.02. novembra 1952.godine, ReSenjem br.26856 izvrsena je registracija DrZavnog privrednog preduzeca zaizradu busaCih garnitura. BHo je pod upravom Ministarstva finansija NRS. Administrativno-operativnirukovodilac bilaje Generalna direkcija masinogradnje NRS.Upisom u registar, Preduzece je steklo svojstvo pravnog lica i pravo na rad.16.12.1954.godine, Okruzni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br.FI-921154 kojim se u registarprivrednih organizacija, koje se vode kod tog suda, iz ranijih registara prevodi "Geomasina"-Fabrika zaizradu busacih masina i pribora, sa sedistem u Zemunu.Nadalje, firma posll~je pod tim imenom. Preduzecu je pridruzen sledeci predmet poslovanja: izrada busaCihmasina, pribora i alata za istrazne i knsolidacione radove, izrada butan boca, fiber fentola, prirubnica i ostalogpribora za rafineriju nafte.1963.~dine u regis tar delatnosti Preduzeca, upisani su novi predmeti poslovanja: izrada dijarnantskihalata i pribora, razne usluge po narudzbini, prodaja sopstvenih proizvoda, kupovina rnaterijala zaproizvodnju.1968.godine, SO Zemun donosi odluku da se nad preduzecem uvede prinudna uprava u trajanju od 1 godine.Takvo stanje je registrovano u OkruZdnom privrednom sudu u Beogradu.Prinudna uprava je trajala 18 meseci. 06.02.1970. godine, stekli su se uslovi da "Geomasina" izade iz statusaprinudne uprave.

Okrufni privredni sud u Beogradu, doneo je Resenje br. Fi-140170 U registar preduzeca, ponovo jeupisano preduzece "Geomasina. Nastavilo je da posluje pod nazivom:Preduzece za proizvodnjugeolosko-rudarske oprellle i dijamantskih alata "Geomasina"- Zemun, Batajnicki put br.3.U ovom obliku, "Geomasina" je uspesno poslovala do 1978. godine. Usledila je imperativna obaveza da sepreduzece uskladi sa odredbama Zakona 0 udruzenom radu. To je verifikovano Resenjem Okrufnogprivrednog suda u Beogradu. Nastavljeno je poslovanje pod nazivom: "Geomasina"-Radna organizacijaza proizvodnju geolosko-rudarske oprellle i dijalllantskih alata. U sastavu RO bile su 2 OOUR i RZZP. Usudskolll registru, OOUR-i su bili registrovani kao pravna liea. Funkcionisali su u sastavu RO.OOUR-Ije radio pod nazivom "Proizvodnja masina i pribora",OOUR-II je radio pod nazivom "Proizvodnja dijamantskih alata i pribora",RZZP je obavljala poslove za oba OOUR-a. Obavljala je opste, pravne, kadrovske,komercijalne, finansijske,knjigovodstvene i konstrukcione poslove.1989.godine donet je Zakon 0 preduzecima. Uz dokazivanje drustveno-ekonomske opravdanosti, stvorene suformalne predpostavke da se OOUR mogu izdvojiti iz sistema bivsih RO.Tu zakonsku mogucnost iskoristila je OOUR" Proizvodnja dijamantskih alata i pribora". Izdvajanje jesprovedeno na bazi jednostrane odluke bez saglasnosti drugog OOUR-a i RZ. Resenjem Okrufnog privrednogsuda u Beogradu registrovano je preduzece "Dijamant"Preostali den RO (OOUR" Proizvodnja masina i pribora" i RZ"Zajednicki poslovi") su se fuzionirali iReSenjem Okrufnog privrednog suda u Beogradu Fi-8287/89 registrovali u jedinstvenu RO, podnazivom:"Geomasina"-Radna organizacija za priozvodnju geolosko-rudarske opreme i dijamantskih alata, sasedistem u Zemunu, Batajnicki put.3Bio je neuspesan pokusaj, da se uradi, potpise i sprovede valjan deobni bilans, kojim bi se trajno, formalno isustinski regulisali medusobni odnosi. Kao kompromis, umesto deobnog bilansa, potpisan je Ugovor 0

medusobnom razgranicenju sredstava, prava i obaveza br.2839/1O.1O.1991. i Anex br.733/18.05.l993.Navedeni, Ugovor i Anex, nisu precizno i jednoznacno regulisali medusobne obaveze i potrazivanja. Do mirnogresenja nije dosia, izmedu bivsih preduzeca voden je visegodisnji spor, koji je zahvaljujuci neadekvatnomposlovnom odzivu tadasnjcg rukovodstva naseg preduzeca, okoncan u korist "Dijamanta"."Dijamant" nije zadovoljan ni takvim ishodom, ima pretenzije na dodatni deo imovine. Po novoj tuzbi"Dijamanta", pred Trgovinskim sudom u Beogradu, u toku je sudski proces Posl.brXIP.4950/2007(15.06.2007.)U skladu sa Saveznim zakonom 0 drustvenom kapitalu, odlukom Radnickog saveta od 24.05.1991. iupisom u sudski registar 12.08.1991.godine, izvrsena je svojinska transformacija (transformacijadrustvenog preduzeca u Deonicko drustvo u mesovitoj svojini).U skladu sa Zakonom 0 uslovima i postupku pretvaranja drustvene svojine u druge oblike svojine u preduzecu jesproveden I krug za prodaju deonica. Kao i cela privreda, pocetkom 90-ih godina, "Geomasina" ulazu udugogodisnju krizu, recesiju i deprcsiju u poslovanju (nagli gubitak trZista bivse SRJ, smanjenje uposlenostikapaciteta, produktivnosti. poslovnih perfomansi). Posledicno, do II kruga nije ni dolo.U skladu sa c1.73.s1,2i 3. i na osnovu clana 76 Zakona 0 ptivatizaciji( "S1.glasnik RS" br.38/2001), Preduzecejeizvrsolo uskladivanje podataka 0 stanju akcija preduzeca sa podacima iz Privrednog registra. U strukturikapitala, drustveni kapital predstavlja 98,7%, a akcijski kapital 1.3 %.Na osnovu clana 16. staY 5. Zakona 0 privatizaciji ("SI.glasnik RS" br.38/2001), 6.oktobra 2002.godine,Ministarstvo za privredu i privatizaciju, pokrenulo je Inicijativu za privatizaciju "Geomasina"d.d.(dokument br.023-00-1358/2002-0 1).U skladu sa cl.16. staY6. i 3, Agenciji i Sindikatu dostavljem je prospekt u propisanoj formi.22.11.2002 .godine, Prospekt je objavljen u dnevnom Iistu "Politika".Za konsultanta za izradu Programa privatizacije angazovanaje firma "Ces Mekon".Saradnja izmedu konsultanta i rukovodstva "Geomasine" nije bila potpuna i efektna. Zbog ogramcenja ineafurnosti informacionog sistema, Preduzece nije moglo otpostovati zahteve za dostavljanjem podataka. Kaorezultanta navedenog doslo je do zastoja u sprovodenju postupka privatizacije.

Po nalogu Rukovodioca projekta Jelene Dancevie, u Agenciji za privatizaciju, dana 19.04.2007.godine,dogooreno je da se taj proces nastavi. Umesto ranijeg konsultanta, za izradu Programa privatizacije,Agencija je angazovala kueu "Beokonex", Beograd, Zahumska 71.Pristupilo sa programiranom planskom upravljanju na realizaciji projekta. Ocekuje se korektna saradnja i

efikasan zavrsetak program a privatizacije.U skladu sa odredbama Zakona 0 privatizaciji, ovo preduzeceje privatizovano najavnoj aukciji oddanoj 14. 12.2007. godine.Resenjem Agencije za privredne registre broj BD 13498/2008. godine od 28.03.2008.godine, upisuje se uRegistar privrednih subjekata kao:AKCIONARSKO DRUSTVO ZA PROIZVODNJU GEOLOSKO-RUDARSKE OPREME I DDAMANTSKIHALATA "GEOMASINA" A.D. BEOGRAD-ZEMUN, BATAJNICKI PUT BROJ 3.

OSNOVNIPODACIOPREDUZECU

Skraceni naziv: "Geomasina"a.d.Sediste privrednog drustva: Zemun, Batajnicki put broj 3Status Drustva: Otvoreno akcionarsko drustvoRegistarski broj: 0006000731Maticni broj: 07012616Poreski identifikacioni broj(PIB): 100011820Prema kriterijumima 0 razvrstavanju iz Zakona 0 racunovodstvu i reviziji Drustvo je razvrstano u MALOPRA VNO LICE.Prosecan broj zaposlenih u tokui 2012. godine bio je 2(a u 20 II godini 2)Organi privrednog drustva su: Skupstina , Upravni odbor, Nadzorni odbor, Direktor i Izvrsni odbor direktora

OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENT ACIJU RACUNOVODSTVENIH IZVESTAJAIRACUNOVODSTVENIMETOD

Finansijski izvestaji Privrednog drustva, sastavljeni su u sklaadu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviziji, kojimse ureduju uslovi i naCin vodenja poslovnih knjiga, priznavanje i procenjivanje imovine i obaveza, prihoda irashoda, sastavljanje, prezentacija dostavljanje i obelodanjivanje finansijskih izvestaja u skladu sa zakonskom iprofesionalnom regulativom, koja podrazumeva Okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izvestaja,Medunarodne Racunovodstvene Standaarde (MRS), odnosno Medunarodne Standarde Finansijskog Izvestavanja(MSFI), kao i tumacenja koja su sastavni deo standarda, izuzev rezervisanja za otpremnine, koja nisuukalkulisana iz razloga sto nije znacajna stavka, kao ni rezervisanja za troskove u garantnom roku.Finansijski izvestaji Drustva su iskazani u hiljadama dinara. Dinar (RSD) predstavklja zvanicnu izvestajnuvalutu u Republici Srbiji.Procenjivanje vrednosti svih pozicija u bilansu stanja za 20 12.godinu, izvrseno je po fer vrednosti. Procenjivanjesvih vrednosti do 31.12.2011 izvrseno je po knjigovodstvenoj vrednosti. U2012 pod 01.01. izvrsena je promenaracunovodstvene politike vrednovanje investicionih nekretnina postrojenja.i opreme prelaskom na fer vrednost asto je regulisano i izmenom Pravilnika 0 racunovodstvu.i Jacunovodstvenim.politikama.

Prihodi su prikazani po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date popuste iskazane u fakturi, povracaj robe i porezna dodatnu vrednost.Rashod direktnog materijala, odnosi se na sirovine i materijale koji su upotrebljeni za izradu proizvoda. Rashodimaterijala pored direktnog materijala obauhvataju i rashode ostalog materijala, rezervnih delova, goriva ienerglJe.Rashodi se takode odnose i na nabavnu vrednost prodate robe.

Troskovi pozajmljivanja su kamate i drugi troskovi koji nastaju u Privrednom drustvu u vezi sa pozajmljivanjemfinansijskih sredstava. Troskovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali, bez obzirana to kako se pozajmljena sredstva koriste.Nekretnine postrojenje i oprema cine grupe sredstava slicne prirode i upotrebe u poslovanju Privrednog drustva,kao sto su gradevinski objckti, postrojenja i oprema.Privredno drustvo iskazuje stavku na pozicijama nekretnine, postrojenja i oprema ukoliko ona ispunjava 2kriterijuma: ocekuje se da ce se koristiti duze od jedne godine i pojedinacna nabavna vrednost u momentunabavke veca od jedne prosecne bruto zarade po zaposlenom prema poslednjem objavljeno podatku republickogorgana.U trenutku nabavke nekretnine, postrojenja i oprema se pocetno vrednuju po trosku nabavke, odnosno ponabavnoj vrednosti ili po ceni kostanja.Nakon pocetnog priznavanja, nekrctnine, postrojenja i oprema vrednuju se po fer vrednosti, umanjenom zaukupan iznos obracunate amortizacije, dok su u predhodnim godinama vrednovane po trosku nabavke.U navavnu vrednost nekrctnina, postrojenja i opreme, ukljucuje se neto fakturna cena dobavljaca, svi direktnizavisni troskovi nabavke i dazbine koje su nastale prilikom nabavke, odnosno dovodenjem u stanje funkcionalneispravnosti.Osnovicu za amortizaciju nekretnina, postrojenja i opreme , Cini nabavna vrednost umanjena za ostatakvrednosti. Obracun amortzacije pocinje od narednog meseca kada je sredstvo raspolozivo za koriscenje, dok sesa obracunom arnortizacije prestaje kada je sadasnja vrednost jednaka 0 , kada je sredstvo rashodovano iliprodato ili kad se reklasifikuje u stalno sredstvo koje se drZi za prodaju.Zalihe robe procenjuju se po nabavnoj vrednosti. Nabavnu vrednost cini neto fakturna vrednost i zavisni troskovinabavke. Pod zavisnim troskovima nabavke podrazumevaju se svi direktni troskovi u postupku nabavke douskladistenja.Kod uvezene robe, nabavnu vrednost cini i razlika izmedu fakturne vrednosti i osnovice za obracun carine, kojuje utvrdio nadlezni carinski organ.Roba na zalihama u skladistu vodi se po prosecnoj ceni.Potrazivanja po osnovu prodaje obuhvataju sva potrazivanja za isporucene proizvode i izvrsene usluge.Potrazivanja se evidentiraju po fakturnoj vrednosti.Ispravka vedenosti potrazivanja po osnovu prodaje vrSI se na osnovu racunovodstvene politike Privrednogdrustva, na osnovu procene naplativosti svakog potrazivanja zasebno. Direktan otpis na teret rashoda vrsi sesarno u slucaju kadaje nemogucnost naplate potrazivanja izvesna i dokumentovana, a odluku 0 direktnom otpisupotrazivanja donosi Izvrsni odbor dircktora Privrednog drustva.Sva sredstva, odnosno potrazivanja i obaveze u stranim sredstvima placanja preracunavaju se u njihovu dinarskuprotivvrednost po srednjem kursu na dan bilansa. Transakcije u stranoj val uti su iskazane u dinarima posrednjern kursu vazecem na dan transakcije.Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preracunavanjern potrazivanja i obaveza u stranim sredstvimaplacanja u njihovu dinarsku protivvrednost na dan bilansiranja iskazane su u bilansu uspeha kao deo finansijskihprihoda i rashoda.Pozitivne i negativnc kursne razlike nastale po izvrsenim deviznim transakcijama u toku godine iskazuju se ubilansu uspeha kao finansijski prihodi i rashodi.

Zvanicni kursevi za valute na dan 31.12.2012. godine koje su od znacaja za poslovanje Preduzeca i koje su koriscene zapreracun deviznih pozicija bilansa stanja u dinare, bili su sledeci:

31.12.2012 31.12.2011EUR 113,7183 104,6409_.USD 86,1763 80,8662--

124,6022GBP 139,1901CHF 94,1922 85,9121-----

Obracunati efekti valutne klauzule iskazuju se kao finansijski prihodi i rashodi u bilansu uspeha.Obaveze za poreze na dodatnu vrednost, obuhvataju obaveze nastale po osnovu obracunatog poreza na dodatuvrednost i to po osnovu obaveza za porez na dodatnu vrednost po izdatim fakturama, primljenim avansima poopstoj stopi od 18% ,a od 0 I.I 0.20 12 stopa je 20% i obaveze po osnovu razlike obracunatog poreza na dodatuvrednost i prethodnog poreza.

U 2012 godini preduzece je angazovalo ovlascenog procenitelja za procenu vrednosti kapitala i imovine.Kakoovlasceni procenitelj nije mogao utvrditi trzisnu vrednost zemljista knjigovodstvena vrednost zemljista na 022je odredjena kao vrednost nematerijalnog ulaganja (prava koriscenja navedenog zemljista)

Nabavna Ispravka Sadasnjavrednost vrednosti vrednost

kog zemljista 3713 37133713 3713

Pravo koriscen'a radjevinsUkupno:

Vrednost nekretnine, postrojenja i opreme nakon procene i posle sprovedene amortizacijeodnosi se na:

u 1I1aaOpis Nabavna Ispravka Sadasnja

vrednost vrednosti vrednostZemljiste 0 0 0Gradevinski objekti 287086 6518 280568

-_.,-._-_ .._--- ------ .. '--'-~-"'- _._------_.-Postrojenja I oprema 19705 3018 16687Alat i sitan inventar 0 0 0Avansi i osnovna sredstva u pripremi 0 0 0Osnovno stado 0 0 0Ukupno: 306791 9536 297255

_._---"-,._-_. ~,. ---_ ... -------_ .._--

Nakon procene vrednosti gradjevinskih objekata i opreme izvrseno je isknjizavanje stanova zajednickepotrosnje u iznosu od 1.176 hilj.rsd.

Gradevinskiob"ekti

Postrojenja10 rema

4117-_._~.--2940

268325

11876-_._---_. __ .-...~_.--1187619438

267

Otucenja - 1176.Prenos sa ili na z.'l!i~e n~laet!1ine ~{)ju koristi vlasnik .._ ...... __ ..- ------ . --~---_._---OstaloStanje 3l.decembar 2012 268326 19705

.. ----ISPRA VKA VREDNOSTIPocetno stanje 2012 godine 1666 8745Ispravka greske i promena rac.politike -1666 -8745Amortizacija 6518 3018Gubici zbig obezvredenjaOtudenjaPrenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2012 6518 3018NEOTPISANA VREDNOST 261808 16687

Preduzece je u 2011 odlucilo da gradjevinske objekte namenjene za prodaju preklasifikuje uInvesticione nekretnine i izdaje ih u zakup, oct cega su ostvareni prihodi po tom osnovu.U 2012 izvrsena je takodje procena po fer vrednosti za investicione nekretnine, osim za jednu ne-pokretnost za koje nije postojao dokaz 0 vlasnistvu, koju smo isknjizili iz poslovnih knjiga uiznosu od 5.883 hilada rsd

u lja aNABA VNA VREDNOST ----_.-~-_.. _---_ .._. __ ...

Pocetno stanje 2012 14027lspravka greske i promena racunovodstvene politikePovecanja kao rezultat revalorizacije 10616Povecanja kao rezultat aktiviranja objekata za izdavanjeOtucenja -5883Prenos sa ili na zalihe nekretnine koju koristi vlasnikOstalo ----------- ._--- - -Stanje 31.decembar 2012 18760

-ISPRA VKA VREDNOSTI ._._-----_._--_. -_ .._-----Pocetno stanje 2012 godinc 92Ispravka greske i promena rac.politike -92

AmortizacijaGubici zbig obe~redellia ---- ----------- -----------OtudeniaPrenos saili na zalihe nekretnine koju vodi vlasnikOstaloStanje 31.decembar 2012 0-------------- -----NEOTPISANA VREDNOST 18760

u lja aopis 2012 2011Dugorocni kredit povezaJlim pravnim licima

Dugorocni kredit u zemlji

Dugorocni krediti u illostrallstvu

Hartije od vredllosti koje se drze do dospeca

Ucesce u kapitalu kod banaka 6-- ~.._-_ .. '---_ ... ----- -,.- -.'_ .. _- -----

Obezvredenje dugor.Jinans_plasmallaUkupno 6

U 2012. je izvrsena ispravka potrazivanja za ucesce u kapitalu kod drugog pravnog lica, jer je izvesnostnaplate veoma mala.

-_ ..•._-_._-~_._-,,_ ... - _._-_. _._ .•._ .. _ ..~.~ - ------,'------------Opis 2012 2011Zalihe materijala 1652 2606Rezervni deloviAlat i inventarNedovrsena proizvodnjaGotovi proizvodi 7636 8985Sopstveni poluproizvodiDati avansi 1128 39Ispravke vrednostiUkupno: 10416 11630Stalna sredstva namenjena prodaji 0 0

2129o

342

22093857

34

20122o2

20112o2

Opis 2012 2011Hartije od vrednosti (gotovinski ekvivalenti)

Prelazni racunSredstva na tekucem racunu 319 314BlagajnaDevizni racun 3874 6117Devizna blagajnaOstala novcana sredstvaUkupno: 4193 6431

Preduzece ima otvorene tekuce dinarske racune kod Vojvodanske banke AD 355-1010669-50I kod Banka Intesa AD 160-924798-76. Devizni racun je otvoren kod Banka Intesa AD

1.9 Porez na dodatu vre dnost i aktivna vrem enska razgranicenjaRSD hT du IIJa a

._- ,--------- 2012 2011-_._-------,~- -_.- -----------------Porez na dodatu vrednost 110Aktivna vremenska razgranicenja

-- ------------18 32

ukupno 18 142

----._.~-- .------------Opis 2012 2011Gubitak 30710 230060

UKUPNO 30710 230060

- --_.- ----- --- _.-._---------~ --~Opis 2012Akciiski kapital 10522 10522Udeli doouloziDrZavni kapitalDrustveni kapital ---------Zadruzni udeli .-_._-_._~_._-----------_ .._--

Ostali osnovni kapitalUKUPNO 10522 10522

U 201O.-oj godini preduzece jeimalo povecanje osnovnog kapitala za 4.000.hiljada dinara, koje se odnose na obaveznuinvesticiju realizovanu u skladu sa ugovorom 0 privatizaciji_ U 2012 nije bilo promena na Kapitalu.

Aval ada je preuzela vecinski den akcijskog kapitala od predhodnog vlasnika po ug.o preuzimanju sto jesprovedenoU APR iCRHoVStruktura akcijskog kapitala u 2011 je bila sledeca:

Akciollari Br akcija llomillailla vr. Ucesce u %Saranovic N. 6.005 4.504 42,80

Geomasina AD 5.334 4.000 38,02Fizicka lica (442 akcionara) 2.691 2.018 19,18

UKUPNO 14.030 10.522 100,00

Akciollari Br akcija llomillailla Yr. Ucesce u %Avala Ada A 11.339 8.504 80,82

Geomasina AD 82 61 0,58Mali akcionari (441 akcion) 2.009 1.957 18,60

UK UP NO 14.030 10.522 100,00

2012 2011N erasp~~edena 90bit ran iji.b._gg_~ 0

--_.- --lspravka greske i pr()Inen~.':~c.politike . - _.__ .._- --Korig.stanje nerasp.dobiti ranijih gidinaIsplata dividendeOstala povecanjaOstala smanjenja 62Nerasporedena dobit tekuce godineRezerveRevalorizacione rezerve 251830 145-Gubitak tekuce godine 45280-Gubitak ranijih godina 217010 10667Stallje 31.12.2011 (2.1+ 22) 0 0

Preduzece je otkupilo akcije od malih akcionara 82 akcije po 1.890,00.Nominalna vrednost tih akcijaje750,00 rsd po akciji cime je ostvaren gubitak oct 93 hilade rsd.

Struktura revalorizacionih rezerviPocetno stan'e 01.01.12Povecanje usledj?rocene

Smanjenje usled rez,za odlozeneobavezeVIm no

3)12-'"---~"---

145294238«'~----~-'----42553

u lla aOpis 2012 2011Rezervisanja za troskove u gar.rokuRezervisanja za obna v .prir. oogatstavaRezervisanja za kaucije i depoziteRezervisanja za troskove restruktuiranja ----Rezervisanja za benef~cije zaposlenih - ._-- ._----Ostala dugorocna rezervisanjaUkupno

Opis 2012 2011Dugorocni krediti u zemljiDugorocni krediti u inostranstvuOs tale dugorocne obaveze 198 198---- .. --------Ukupno 198 198---_ .._- ---_.- . __._--- -. ..---------_.

u ilIa aopis 2012 2011Kratk.krediti ad zav.i mat.pr.licaKrat.kred. od ostalih povezanih pravnih licaKratkorocni krediti u zemlji 217149 198017Kratkorocni kredit u inostranstvu 64632 60650_._-- _._---- ---_ ... .~--~ -_._------Deo dug kred.koji dosp.do jedne godine

."'---

Deo ost.dug.obav. koje dosp.do jedne god.Obav po kratk.hart.ad vrednosti

Ostale kratkorocne obavezeUk'!!p~ ~~

Struktura kratkorocilih obaveza cine obaveze prema "Yucel-u", i Balendean Limited u USD od 750.000Povecanje obaveza po kratkorocnim kreditima u inostranstvu i ostalih kratkorocnih obaveza prema prasvnim licima u zemljiu ovoj godini su rezultat rasta kursa dolara u odnosu na dinar i obracunatih kamata za te obaveze.

1I1a aopis 2012 2011Primlieni avansi depoz.i kaucije 56 56Dobavljaci-mat i zav.p~~na lica ---- --~-_._-~-----------Dobavlj.-ostala povezaI~a pra"na lica

.----- -Dobavljaci u zemlji 1325 3607Dobavljaci u inostranstvuOstale obaveze iz poslovanjaObaveze prema uvoznikuObav.po osnovu izvoza za tuetracunObaveze PO osnovu kom. ikons. prodaje

- Ostale obaveze iz sp~(;i!icnihfJoslova _~ ---~ --_._--_._-~-ukupno 1381 3663.-~--.--.----~..__ . ~-_._.- --~---- --_._-------~- -~-_._--_._---_ ..- - --_.-._--_ .._-- .._ •.•.•....

Opis 2012 2011Obaveze za porez na dodatu vrednost 69 ----_ ..._._.- ~--~-Obaveze po osnovu javnih prihoda 642 635-~ 0'0_'_-_-. -Ostala PVR 2501 2564Ukupno 3212 3199

Opis._-- -------- -2012 2011._---- .-. ----"-- ----"._ ..

Obaveze za neto zarade I naknade 112 124Obaveze za porez i doprinose na zarade na teret zaposlenih 45 50Doprinosi na zarade na teret poslodavca 28 32Ostale obaveze koje se refundirajuObaveze za kamate i troskove finansiranje 22500 16696Odaveze za dividende -_ .._---_ ....._~. .._.._---Ostale za ucesce u dobiti

~- ~--~_._ ....- ._----._--.-

Obaveze prema clan uprav.i nad.odboraObaveze prema zaposlenima 3Obav. prema fiz.licima po ugovorimaObav.za neto prihod preduzetnikaOstale obaveze 536 535Unapred obracunati troskoviObrac.prihodi buduceg perioda .. ._._.-

Razg.zavisni trosk.nabavke.-----.- ..- _ ..__ ._---- ----------_.

Odlozeni prihodi i prim.donacijeRaz.prihodi po osnovu potr.Ostala pvrUkupno 23224 17437

U 2011 god. Preduzece je izvrsilo reklasifikovanje obaveza za kamate prema ino poveriocu BalendeanLimited sa racuna kratkorocno finansijskih obaveza na ostale kratkorocne obaveze za kamate poIno.kreditu. U 2012 nije bilo promena po ovom osnovu.

2012 2011Pocetno stanje-1 janll<lr.. 0.._-_ •.. _._~_.__ .~_.-. .---------- _ ...._._----- ---_ .....-Ispravka greSke i promena rac.politike ---------_ ..-Povecanje/smanjenje u toku godine 39349 255Krajnje stanje -31.decembarukupno 39349 255

U 2012 god obracun odlozenih poreskih obavezaje znatno povecan iz razloga sto je obracun racunovodstveneamortizacije znatno veci (zbog povecana vrednosti opreme i gradjevinskih objekata usled procene) od pore-ske amortizacije (koja se nije menjala)/

u RSD hiljada2011

1096----~--_._-,_. __._.- ---._._._-_.,-_. __ ._.---3106

99679795

5244558709

-2722234119381

Opis 2012 2011Troskovi materijala za izradu 1534 3476Troskovi ostalog materijala 539 189Troskovi goriva I energije 1226 1110UKUPNO 3299 4775

-- -_._--- ._---'. -,-,_.'-_ ...------- ----_._.~_.-

- ~--- 2011Opis 2012Troskovi bruto zarada I naknade zarada 1991 4404Troskovi dopr~ na zarade i naknade na teret 356 788poslodavca

Troskovi na osnovu ugovora 54 761Trosk?!'l naknad~Jiz~lic~rna pCJ....Q.snoyu()stali!J.ugovora

" _.---~----------Troskovi naknada clanovima uprav.i nadzornog odbora

Ostali licni rashodi i naknade- ... ----~._-UKUPNO

1412542

21328085

Opis 2012 2011"---- ._-,-~-- .'--._--_ ... -- ----_.'-----

Arnortizaeija alata, inve~t!1!:a_____Arnortizaeija gradevinskih objekata i oprerne 9536 1102Troskovi rezervisanjaUKUPNO 9536 1102

--.'_._~ ----------- ----,--Opis 2012 2011-~-- - - --'---~--"--'-'----"---'---Troskovi usluga na izradi ucinaka 36Troskovi transportnih usluga 224 380Troskovi odrzavanja objekata i oprerne 387 379Troskovi zakupaTroskovi saj rnovaTroskovi reklarne i pro pagan de 94 135_ .. ---- ------ -- -----

Troskovi istrazivanj a-'-,--- ---- -_ .._-----

Troskovi ostalih proizvodnih usluga 582 656Troskovi neproizvodnih usluga 996 591Troskovi reprezentacij e 34 58Troskovi osiguranja 32 17Troskovi platnog prol11eta 50 232Troskovi clanarina kOl11oral11a 9Troskovi poreza 2769 2535_._- ---- ---------- ._ .._- --------_._-_._-_ ..

Troskovi doprinosa---- -----_ .. --_. -~- ------- .- .._-------_ ..-

Ostali nematerijalni troskovi 136 528UKUPNO 5304 5556

-----_.~._.,_ .._--- .-- ._-- --_ . ._----_ ..- ._.. - _.- - ._-----Opis 2012 2011Finansijski prihodi od od rnaticnih i zavisnihpravnih lie aFinansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih IieaPrihodi od kamate 99Pozitivne kursne razlike 925 278Prihodi po osnovu efekata valutne klauzule

_Prihodi od ucescall_~obiti zav.prav.licai zaj.ulaganja--

Ostali finansijski p~ihodL __ _._---_._-_.~- ----" .-

UKUPNO 1024 278

Opis 2012 2011Finansijski rashodi iz odnosa sa maticnim izavis.prav.licima

_._---~--- - - -~_._-- . _.Finans.rashodi iz odnosa saostalim pO\:,.pravnim licima --Rashodi kamata 17929 16612Negativne kursne razlike 5108 1821Rahodi po osnovu efekata valutne klauzule 12481 4835Rashodi od ucesca u gubitku zav.prav.lica izaj.ulag.Os tali finansijski rashodiUKUPNO 35518 23268

Opis 2012 2011Dobici od prodaje nem.ulag,nekret,postr.i opreme 1833Dobici od prodaje bioloskih sredstavaDobici od prodaje ucesca i dugorocnih hart.odvrednostiDobici od prodaje materijala 614Naplacena otpisana potrazivanja 80ViskoviNaplacena otpisanapotr~~ivat~_ ----- -- ----_ .. ----_._---Prihodi po osnovu efekata ugov.zas.od rizika osimval.klauz.Prihodi od smanjenja obavezaPrihodi od ukidanja dugorocnih rezervisanjaOstali nepomenuti prihodi 150 1Prihodi od uskladivanja vrednostibioloskih sredstavaPrihodi od uskladivanja vrednosti nematerijalnih ulag.Prihodi od uskl.vrsd.nekret,postr.i opremePrihodi od uskladivanjavred.dug.fin.pl. i har od vred.rasp.zaprodaju

----- _._--- -----_._------- _ .. _-- ._-Prihodi od uskladivanja vrednosti zalihaPrihodi od uskl.vr.potr.i kratk.finans.plasmana

Prihodi od usk~adi~anja vrednosti oSJ:illeJmovineUKUPNO

Opis 2012 2011Gubici po osnovu rash.i prodaje nem.ulag.nekr. iopreme -- -- -_.- .._~---_. --_._---------_.-Gubici po osnovu rashodovanja i prodajebiol.sredstava

Gubici po osnovu prodaje ucdca u kapitalu i har.od vr.

-_._.- --_. ._---------Gubici ad prodaje materijala

- -._------manikovi 1Rashodi po osnovuefekatallg.zas.od rizikaRashodi po osnOVll direktnih otpisa potrazivanja 19 75Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha

_ materij~la i ro~ __ ._--- ..- ._- ._---_._,._------Ostali nepomenllti rash()dj_ 936 1725._0_-· ----- ,,_.- ---_·_-------.0-Obezvredenie bioloskih sredstavaObezvredenje nematerijalnih ulaganjaObezvredenje nekret. postrojenja i oprcmeObezvredenje dug.finan.plasmana i drugih har.odvredn. ras.za prodaju .·0_- ..._--::-Obezvredenje zaliha materijala i robe 1400 613Obezvredenje potrazivanja i kratkorocnih tinan.plasmana

Obezvredivanje ostale imovineUKUPNO 2355 24140

._----_._'--'._--- ---- --~._- -- -- -____ 0.___ -

2012 2011Dobitak iz redovnog poslovanjaGubitak iz redovnog poslovanja 48591 23193Dobitak poslovanja koje se obustavljaGubitak poslovanja koje se obustavlja 7048 212Poreski rashod periodaOdlozeni poreski rasho~ perioda ··0_0_____ ..._____0_Odlozeni poreski prihodi periodi - 3459 -31

-lsplacena licna primanja poslodavcu

- . --- -_. ~-~._---~---- --_.Neto dobitakNeto gubitak 52180 23374

Privredno Drustvo je iskazalo u 2012. godini gubitak od 52180 (u hiljadama dinara). Navedeni gubitak je povecao gubitakiznad visine kapitala.

U 2012. nemamo neusaglasenih obaveza prema dobavljacima, a za neusaglasena potrazivanjaod kupaca smo izvrsili ispravku vrednosti.

1) J'rikaz, i rc,,11 !tatapos 101'ollja DrlJstvi~, a nameltoj'inllllS (is kl) s tal!jc II home s eDnd t l' 0 Ilal IlZ i I pod aei vazni zaProce 1111 slollja iwov! II e Oms tra

2) Opis oceklvflnog razvojaDl'IIstl'o Ii 1I1lredilOm peri Otill,promella poslol'il impoli/ikama Drus 11'(1, kao igtavnilt riziku I prefflji ki!jilllU jeJlos hll'i1i!je DruMv a iz/ozeno

3) Sl'i rainiji pas/ovnl dogadajikoji ,III IIIlStliP iii Ililk all elmpos lOFIU' Ille za ,Iei:;; reI Iqj ema

4) SvlpOl' e:;;all 1111lidmll

5; Akti1'llostlistraihfanja 1

Dms tvo je u 2012 ne to gub itak 0 d 52, J 80 hiljadedinara,!' 2m J god ill! m aj gnhitak iZllOSin jt' 23,374 hiJjmle dinam,Razlog ovako latentllih gubitaka je visokim kamatama lIaj)ozajmljena snx! stva koja se nemogll s ervisirati lla vrem,,!

Pos !OVI10m po!itikom dmstv a :w 20 U godi nil pretp os !<nljena jedalja radonalizac ija i kOUSH!idadja po sl onmja , dalje sm aujenj eteos lena pos lov anja, akvizkija dom ace g i inot rdst a i izdavanja ul.akup raspnsloziY ih rt'SlIl'sa deus ha.Drus tvn oc ekllje da u tehucoj 2013 god ini os had poslovni dobitaK,Sto ce utkati l1a sma njenje ukup nog gn bitka izazvHlwg tms Iwvimakamatt' IHI pOl ajmljel~~~!~':~c".t_::~. _

Poslovodstvo preduzeca je u cilju emisije akcija radi povecanjaob rtnog kapit ala "Geomas ine" izvrs ilo dod atnu procenu trajnogprava koriscenja gradskog gradevinskog zemljista za 3,5 hektara uzoni III Zemun. Proce njena vredn ost j e 406 mil ion a rsd.

U 2012.godini, vecinski vlasnik je ustupio privrednom drustvu"Avala Ada" doo, Beograd 80,82 % akcijsk og kapit ala "Geomas ine"a.d., Beograd, odnosno 11 .339 akcija. Avala Adaje tada postalapovezano lice i kao takvo je imalo jednu transak ciju saGeoma sin om AD i sa stoj ala s e u pi aca nju obaveza po osnovufakturis ane robe u i zno su od 4.92 0 hiljada dinara.

Akc hma rsk (I drus tyO II 2012 nije lwpravilobUo kakve ak t!VllOSti II ispo slovanja.

Podaci 0 stecenim so stvenim axeiiama'-------- _#-Sop sl ve He akcije S II Sf ec 01 pOulag anja (a II s Idad usa kupoprHI' akcija 82 a llomi nalna

IlTiCIJ(l

sleconeLenos hoji ie Drus ,vo po Sop svelleos nnvu :;t.icanja sops rve nih akci,~Lodn, naznaka da su slocenslX'Z oak n(l de

sops lven ill ak cija kOjc drus!Yo 81' 82 a l10mi na II1\!pos edui<:, u :renutku izra(kgodi~ nie g izves laja

"Podaci 5e popunJavaJu ukol:ko je Drustvo u meduvremenu odsopstvcne kcly

\ki JZ,Vt'S SaSLdV ljen Ul primenu~stnjte i objektivne podatke 0 rrnovin~,

posiovanJu. lokovima goiOI!1e , prornenama nai nie,~va drustva koja ~::j!:!.:"J.[~cer~au konsolidovane 'z~eStaJe

NazlY radnoo mesia i duznosti koje !ice obavlja uDrustvuGen eralni direktor

V ODLUKA NADLEZNOG ORGANA mmS'fVA 0 USVAJ :\N.lr' FlN\NSUSI<lH Ai:-

Fin.izycstaj za 2012 godinu sa Napomcnama IlZ finalls ijske izves laje za2012 U odobr ell] i prillvacen ]ndlllko m Odho ra direklonl br, 7113 0 d 26.02.2013 [ h!ag ov reme no d Invljena A gen c1j\ za pri vredne ;0(>

gistre 2iUl2 .2013.GodiS nji [zydlaj za 20 12.godinll s a god iSnjim limms!js kim izn:Stajima, izvcs tajem n~v[zGril i god[ snjimizves h\iem 0 poslovall ju. n mome otu objnvlj ivanja jos uvck nis U Ili 00 strane oroanaDruSlya (Sku pstine al{(:ionara),Drustvo ce II cclosti naknadno objaviti odluku nadleznog organa o.~svajanju Godisnjeg izvestaja ..

'U ds nlje usvojen godisnl! !zvesaj, obavezna je nspomena da nlje usvoJen od strane nadleznog or;7,\I1,;.a Drustvo je obavezno d2 odluku nadieznog organa 0 usvajanju Godlsnjeg ,zvesiaja u celosi, nakn2dno

VI ODLUKA 0 RASPOOELI DOBlTl III POKRICU GUBITKA'"Odiuka 0 ra-s--p-o-d-c-I-!'-d-o-b-it-i-O-rustvadonece se na redov-n~oT-·go·di;§nroj skup~trnfDrustva--:--orustvo6e--i~-celost! naknadno objaviti odluku nadleznog organa 0 raspodell dobit! Drustv2.

*U sluCalUda odiukanadleznog organa 0 raspodeli dOb,lIIpokr:c;u-gublik-anije 's'astavni deoGodisnjeg !zveSiajaDrustvo je ohavezilo da j e objav! u eelm[! naknadno.

/17(/. OmetUl'" ~g",,1Ohz imm tla God!s Ilji fin ans ijs ki izvestllj nije lJsYojen od nadlf!zf1 organa Druffta,'odluka··--·---·l1adlezn.o..g.organa 0 usvajanjll Godisl1jeg finansij kog iH.."."..Staja n.l 2012.go dlnu ! odluka . . organ."' .DruStva 0 raspodeii dobit! ce biti objavljenc naknadn 0 II cc lost L'U sluca]'lda Godisnji izvesta;n1le usvojen od strane nadie;:noq organa !avnog oha;c ';[elll;; daceodluka () ju (;odlsnieg izveslaia bili mknad uo ob.l,;vljcua

Javno drustvo je duzno da sastavi Godisnji izvestaj, objavi javnosti i dostavi ga Komisiji, a regulisanom trzistu,odnosno MTP dostavlja ovaj izvestaj ukoliko su hartije od vrednosti tog drustva ukljucene u trgova nje, i tonajkasnije cetiri meseca nakon zavrsetka svake poslovne godine, kao i da obezbedi da godisnji finansijski izvestajbude dostupan javnosti tokom najmanje pet godina od dana objavljivanja.Drustvo odgovara za tacnost i istinitost podataka navedenih u Godisnjem izvestaju.

Documents

0 frz.lsfu I naclnu objavljivanJa drustava (Siuz.beni ...30.04.2013).pdf · 07012616 Maticni bro] Popunjava pravno lice - preduzetnik 1--:---1 Sifra delatnosti 100011820 PIB Popunjava