1. 2011-07-26 Accountants & business advisersDowiadczenie PKF w zakresie usugaudytorskich dla rynku kapitaowegooraz wspierania procesw IPO audyt konsulting podatki rachunkowo szkolenia PKF Grupa Kapitaowa W skad Grupy Kapitaowej PKF Consult wchodz: spka dominujca redniorocznie liczba naszych Klientw to okoo 600 podmiotw PKF Consult Sp. z o. o. oraz cztery spki zalene :Audyt Sp. z o.o., PKF gospodarczych rnych bran przemysu i usug. Szanujemy i cenimy Tax Sp. z o. o., PKF Centrum Rachunkowoci Sp. z o. o. oraz PKF moliwo wspomagania interesw kadego Klienta. To nasi Klienci Grupa Konsultingowa, z siedzib w Warszawie przy ul. Elblskiej 15/17. sprawili, e ju w 2008 roku zostalimy zauwaeni jako firma o Cztery spord nich: PKF Consult Sp. z o. o., Audyt Sp.z o.o., PKF Tax wysokiej dynamice przychodw uzyskujc tytu Diament Forbesa. Sp. z o. o. i PKF Centrum Rachunkowoci Sp. z o. o s podmiotami Jako naszych usug na rynku kapitaowym zaowocowaa uprawnionymi do badania sprawozda finansowych. przyznaniem tytuu Giedy Papierw Wartociowych Firmy partnerskiej GPW dla MSP oraz Lidera rynku pierwotnego. Rozpoczlimy dziaalno w zakresie doradztwa gospodarczego Uzyskujemy wymagane akredytacje dla realizacji naszych usug, takie i audytu finansowego prawie 20 lat temu w maym warszawskim biurze jak wpisy Krajowej Rady Biegych Rewidentw na list podmiotw pod nazw AiE Consult. By to czas transformacji gospodarczej uprawnionych do badania sprawozda finansowych, czy te w Polsce. Nasz minimalny wkad w to wielkie dzieo owocowa akredytacje do realizacji szkole obligatoryjnych dotyczcych rewizji i wdraaniem w przedsibiorstwach praktycznych rozwiza, rachunkowoci dla biegych rewidentw. Otrzymujemy nagrody za wynikajcych bezporednio z pakietw ustaw tworzcych nasz dziaalno konsultingow: Doradztwo Europejskie 2006 oraz wolnorynkow gospodark i rynek kapitaowy. tytuy Autoryzowanego Doradcy NewConnect i Autoryzowanego Dzisiaj PKF to jedna z najwikszych firm audytorskokonsultingowych Doradcy Catalyst. Wysok jako usug uhonorowa Bank wiatowy w Polsce i jedna z wiodcych sieci audytorw przyznajc akredytacj na badanie ich grantw u beneficjentw. i konsultantw w wiecie. Nasze zespoy eksperckie; audytorw, Uzyskujemy wysokie pozycje w rankingach firm audytorskich doradcw podatkowych, analitykw finansowych, certyfikowanych wydawanych przez Parkiet i Rzeczpospolit . Ciesz nas te wygrane ksigowych funkcjonuj w lokalnych biurach w Polsce. Ich cel to przez naszych doradcw podatkowych sprawy w postpowaniach kompleksowe wspomaganie wdraania skutecznych strategii podatkowych. biznesowych, wzmacnianie konkurencyjnoci, innowacyjnoci Zawsze pamitamy, e rankingi, nagrody, to wtrny efekt realizacji i wiarygodnoci przedsibiorstw. naszego celu zadowolenia Klienta. Nasze linie biznesowe to: dziaalno audytorska doradztwo podatkowe konsulting gospodarczy outsourcing ksigowy i kadrowo - pacowy Akredytacja Banku wiatowego na Audyt 2 1

2. 2011-07-26 Pozycja Grupy PKF w Polsce na rynku kapitaowym (I) Kryterium: Audytorzy spek giedowych liczba badanych spek3 Pozycja Grupy PKF na rynku (II) Ranking wg czonych kryteriw: liczby badanych jednostek, wielkoci badanych aktyww i przychodw, liczby audytorw i zatrudnienia, przychodw ze sprzeday usug audytorskich4 2

3. 2011-07-26 Pozycja Grupy PKF na rynku (III) 1 miejsce Grupy PKF Consult w rankingu firm audytorskich pod wzgldem liczby badanych spek giedowych (wg dziennika Rzeczpospolita i Parkiet z 8.02.2010), 1 miejsce w rankingu firm audytorskich wprowadzajcych spki na gied w 2007 roku (24.01.2008) i w I proczu 2008 roku (20.06.2008) wg dziennika Parkiet, 8 miejsce w rankingu firm audytorskich wg dziennika Rzeczpospolita (24.02.2011), 7 miejsce w rankingu firm doradztwa podatkowego wg dziennika Rzeczpospolita, ktre odnotoway najwikszy procentowy przyrost przychodw , Audytor w procesie IPO dla 4 z 13 spek debiutujcych w 2009 roku na GPW. 5 Pozycja Grupy PKF na rynku (IV) Akredytacja Banku wiatowegoPKF Consult oraz PKF Audyt posiadaj akredytacjBanku wiatowego na audyt wszystkich projektwfinansowanych z jego funduszy. 6 3

4. 2011-07-26 Pozycja Grupy PKF na rynku (V) PKF Consult otrzymaa Medal Europejski Urzdu Komitetu Integracji Europejskiej i Business Centre Club za: badanie sprawozda finansowych, wdraanie Midzynarodowych Standardw Rachunkowoci, oraz usugi szkoleniowe z zakresu rachunkowoci.7 Pozycja Grupy PKF na rynku (VI) Ranking Diamenty Forbes W listopadzie 2008 r. PKF Consult zostaa uhonorowana w rankingu Diamenty miesicznika Forbes. Diamenty Forbes jest to ranking Forbes. polskich przedsibiorstw najszybciej zwikszajcych swoj warto w ostatnich trzech latach, przygotowany we wsppracy z Wywiadowni Gospodarcz Dun&Bradstreet.8 4

5. 2011-07-26 Pozycja Grupy PKF na rynku (VII)PKF Consult otrzymaa zoty certyfikat programuPrzedsibiorstwo Fair Play9 Pozycja Grupy PKF na rynku (VIII) Lider Doradztwa Firma PKF Consult otrzymaa tytu Lidera Doradztwa w kategorii Doradztwo Europejskie w II Oglnopolskim Konkursie Liderzy Doradztwa im. im. Eugeniusza Kwiatkowskiego. Kwiatkowskiego.10 5

6. 2011-07-26 Usugi IPO Firmom zainteresowanym pozyskaniem kapitau z giedy oferujemy usugi z zakresu audytu lub doradztwa. Realizacja zada nastpuje zgodnie z regulacjami prawnymi w zakresie sporzdzania prospektw lub memorandw informacyjnych. AUDYT: AUDYT DORADZTWO: DORADZTWO badanie jednostkowych i skonsolidowanych warsztaty szkoleniowe z zakresu wymogw sprawozda finansowych, prospektu emisyjnego oraz MSR/MSSF, badanie historycznej informacji finansowej przeksztacanie sprawozda finansowych na prezentowanej w prospekcie, warunki MSSF, badania informacji pro-forma, przygotowanie szablonw prezentacji danych finansowych w prospekcie, badanie prognoz i szacunkw, sporzdzanie historycznej informacji uczestnictwo w postpowaniu przed Komisj finansowej do prospektu, Nadzoru Finansowego sporzdzanie informacji pro-forma, sporzdzanie prognoz.11 IPO Tematy zrealizowane przez PKF Consult w zakresie audytw historycznej czci finansowej, informacji pro-forma, danych prognozowanych lub doradztwa w zakresie realizacji procedur zwizanych z upublicznieniem akcji. Lp. Nazwa firmy Data debiutu Warto emisji (w z) Rok debiutu Liczba debiutw 1 WSIP S.A. 03.11.2004 239 062 500 2004 1 2 Zelmer S.A. 27.01.2005 169 038 000 3 Atlanta S.A 10.01.2005 13 291 425 2005 3 4 Polmos Biaystok S.A. 12.05.2005 306 000 000 5 Netmedia S.A. 03.11.2006 5 000 000 2006 1 6 Helio S.A. 16.04.2007 11 844 000 7 B3 System S.A. 24.01.2007 6 560 000 8 Bomi S.A. 20.08.2007 98 980 408 9 Bipromet S.A. 31.10.2007 22 265 050 10 Complex S.A. 14.11.2007 22 727 500 2007 9 11 Prima Moda S.A. 20.11.2007 14 400 000 12 Drop S.A. 4.12.2007 6 016 968 13 Seco/Warwick S.A. 5.12.2007 99 332 827 14 Nepentes S.A. 14.12.2007 75 595 60012 6

7. 2011-07-26 IPO Lp. Nazwa firmy Data debiutu Warto emisji (w z) Rok debiutu Liczba debiutw 15 Power Media S.A. 20.03.2008 7 000 000 2008 2 16 Hardex S.A. 3.04.2008 9 614 300 17 Centrum Klima S.A. 6.01.2009 Przejcie z NewConnect 18 INTAKUS S.A. 22.12.2009 5 500 000 2009 3 19 GPM Vindexus S.A. 23.03.2009 1 751 628 20 Aplisens S.A. 25.05.2009 15 000 000 21 Eko Holding 24.03.2010 88 164 000 22. Votum S.A. 20.12.2010 7 600 000 2010 3 23. Trans Polonia S.A. 25.11.2010 4 181 088 24. Grupa ADV 13.04.2011 Centrum Medyczne Enel 25. 14.06.2011 35 500 000 2011 3 Med. 26. Dom Maklerski WDM S.A. 19.07.2011 Ponadto PKF Consult uczestniczya w pracach w zakresie kolejnych emisji akcji: Hawe S.A. , Orze S.A. , Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A.13 Nasze dowiadczenie w zakresie prac IPO - wybrane projekty14 7

8. 2011-07-26 Dowiadczenia wybrane projekty audytorskie 1. Audyt sprawozda finansowych jednostek zainteresowania publicznego ZELMER S.A. ZL ORZE S.A. BBI Capital NFI S.A. (daw. VII NFI S.A.) Complex S.A. BBI Development NFI S.A. Platforma Mediowa Point Group S.A. Seco/Warwick S.A. Bipromet S.A. Zakady Magnezytowe Ropczyce S.A. Bumech S.A. Jutrzenka S.A. Kompap S.A. Lubawa S.A. ATM Grupa S.A. WLCZANKA S.A. Power Media S.A. Vistula Group S.A. Hardex S.A. PROCHEM S.A. Polcolorit S.A. Energomonta Pnoc S.A. Pani Teresa S.A. Koszaliskie Przedsibiorstwo Przemysu Drzewnego S.A. Tell S.A. Zakady Misne POZMEAT S.A. Magna Polonia NFI SA Atlanta Poland S.A. HAWE S.A. CP Energia S.A. Nepentes S.A. Sanwil S.A. GPM Vindexus S.A. POLNA SA Centrum Klima S.A. Stomil Sanok SA EKO HOLDING S.A. Ponar Wadowice S.A. INTAKUS S.A. HELIO S.A. SWISSMED S.A. EC Bdzin15 Dowiadczenia PKF Audyt 2. Inne wybrane projekty audytorskie ppup Poczta Polska Stanley Fastening Systems Poland Sp. z o. o. ZUS PHP Mercus Sp. z o.o. Grupa KGHM Agencja Rozwoju Przemysu SA Tan-Viet International Ltd Sp. z o. o. Agencja Mienia Wojskowego Stocznia Gdask S.A. PGE Polska Grupa Energetyczna S.A. Grupa Kapitaowa Iglotex S.A. Huta Stalowa Wola S.A. Roben Ceramika Budowlana Sp. z o.o. PWPW S.A. Eko Holding S.A. Krajowa Spka Cukrowa S.A. NEONET S.A. PKP Intercity S.A. Grupa Kapitaowa Blue Media SA Kieleckie Kopalnie Surowcw Mineralnych S.A. Energoserwis Kleszczw Sp. z o.o. Cablelettra Poland Sp. z o.o. Ericpol Telecom Sp. z o.o. Huta Bdzin S.A. Delfarma Sp. z o.o. Zakad Robt Grniczych Krosno Sp. z o.o. Pabianickie Centrum Medyczne Sp. z o.o. Budownictwo Naftowe "Naftomonta" Sp. z o.o. Dachser Sp. z o.o. Dan Cake Polonia Sp. z o.o. Scorpio Sp. z o.o. EUROAFRICA Sp. z o.o. w Szczecinie Van Graff Sp. z o.o. Korporacja Budowlana DORACO Sp. z o.o. Hefal Serwis Sp. z o.o. Zakady Tekstylno Konfekcyjne TEOFILW S. A. KGHM Cuprum Sp. z o.o. Drukarnia Prasowa S. A. w odzi Browar Namysw Sp. z o.o. Zakady Chemiczne ORGANIKA S. A. Kofola Sp. z o.o. Spoem SDH CENTRAL WIRTHWEIN Polska Sp. z o.o. Fabryka Osprztu Samochodowego POLMO S.A. quimiCer Polska Sp. z o.o. Fabryka Mebli Biurowych MIKOMAX Sp. z o. o. IMMERGAS Polska Sp. z o.o. TOYA Sp. z o. o. Fabryka Kosmetykw VENITA Sp. z o.o. KRAL Sp.z o.o. FERAX Sp. z o.o. Hotel Haffner Sp. z o.o. WOLA Sp. z o.o. INKOM Sp. z o.o. Bechatw Zarzd Morskich Portw Szczecin i winoujcie BB Investment Sp. z o. o. Berger Bau Sp. z o.o. wraz z grup kapitaow Lug S.A.16 8

9. 2011-07-26 PKF International PKF International, to midzynarodowa sie niezalenych, cile Firmy czonkowskie PKF z caego wiata oferuj szeroki zakres powizanych ze sob firm doradczych wiadczcych usugi w doradztwa biznesowego i usug ksigowych, ktre speniaj zakresie: potrzeby Klientw indywidualnych na ich lokalnych rynkach. Audytu Kiedy korzystasz z pomocy PKF, moesz mie pewno, e Konsultingu prace bd prowadzone przez profesjonalistw z IT midzynarodowym dowiadczeniem, co zapewnia cigo prowadzonych projektw niezalenie od uwarunkowa Szkole geograficznych. Doradztwa Podatkowego Rachunkowoci Zarzdzania Finansw PKF INTERNATIONAL PKF INTERNATIONAL to: 10 sie wiata wrd firm audytorsko konsultingowych 440 biur w 125 krajach 10 sie wiata wrd firm audytorskich 2.500 pracownikw 7 sie wiata wrd firm konsultingowych 2,4 miliarda USD przychodw17 Pozycja PKF International w wiecie Globalny ranking Ranking w zakresie Ranking w zakresie sieci konsultingowych i audytorskich dziaalnoci audytorskiej dziaalnoci konsultingowej18 9

10. 2011-07-26 PKF International19 10