0050 dp dewey & le_boeuf_pol_2011-07-12

Pitch Title Goes Here Nasze doświadczenie w Polsce

Dewey & LeBoeuf Ameryka | Europa | Rosja/WNP | Azja-Pacyfik | Afryka | Bliski Wschód dl.com

Spis treści

Dewey & LeBoeuf | Nasze doświadczenie w Polsce

Dewey & LeBoeuf 1

Fuzje i przejęcia 2

Lista wybranych transakcji fuzji i przejęć 3

Rynki kapitałowe 12

Lista wybranych transakcji na rynkach kapitałowych 14

Podatki 19

Lista wybranych spraw podatkowych 21

Dewey & LeBoeuf | Nasze doświadczenie w Polsce 1

Dewey & LeBoeuf Dewey & LeBoeuf jest kancelarią prawną oferującą pełen zakres

usług prawnych w Ameryce Północnej i Południowej, Europie,

Rosji/WNP, Azji, na Bliskim Wschodzie i w Afryce. Kancelaria

dysponuje zespołem ponad 1100 prawników, pracujących w

największych centrach gospodarczych i finansowych, reprezentuje

krajowe oraz globalne korporacje, instytucje finansowe oraz agendy

rządowe w najbardziej złożonych kwestiach prawnych.

W Polsce Dewey & LeBoeuf działa pod firmą Dewey & LeBoeuf

Grzesiak sp.k. i posiada obecnie zespół ponad 60 prawników. Biuro w

Warszawie oferuje kompleksową obsługę prawną w zakresie prawa

polskiego, świadczoną przez wiodących ekspertów prawnych z

zakresu prawa korporacyjnego, finansowego, rozwiązywania sporów

oraz podatków.

Świadczymy usługi prawne m.in. w zakresie fuzji i przejęć, rynków

kapitałowych, transakcji private equity, bankowości i finansów,

finansowania projektów, sekurytyzacji aktywów, postępowań

sądowych i arbitrażowych, postępowań upadłościowych i

restrukturyzacji finansowych, energetyki, technologii informatycznych,

nieruchomości oraz podatków.

Biuro w Warszawie współpracuje z prawnikami z innych biur

kancelarii, w celu świadczenia usług prawnych w zakresie złożonych

międzynarodowych transakcji i finansowania przedsięwzięć na

rynkach światowych.

Do klientów biura w Warszawie należą wiodące polskie, zagraniczne i

międzynarodowe instytucje finansowe i przedsiębiorstwa, rząd

Rzeczypospolitej Polskiej oraz spółki Skarbu Państwa. Doradzamy

spółkom w takich sektorach jak bankowy, ubezpieczeniowy,

energetyczny, naftowy, producenci napojów i żywności, sektor

farmaceutyczny, telekomunikacyjny i środków masowego przekazu.

Według wiodących rankingów kancelarii prawnych, jesteśmy

uznawani za jedną z najlepszych firm prawniczych w Polsce, a nasi

prawnicy za czołowych ekspertów w zakresie różnych dziedzin prawa

gospodarczego.

Nagrody i wyróżnienia

International Financial Law

Review: „Kancelaria Prawna

Roku w Polsce” w 2009-

2011 i 2004-2006

Chambers Global w 2011:

1 miejsce - prawo

korporacyjne/M&A i podatki;

2 miejsce - bankowość

i finanse; 3 miejsce -

restrukturyzacja/upadłość

i rozwiązywanie sporów

Chambers Europe w 2011:

1 miejsce - rynki kapitałowe,

prawo korporacyjne/M&A,

private equity i podatki;

2 miejsce - bankowość

i finanse; 3 miejsce – TMT,

restrukturyzacja/upadłość,

rozwiązywanie sporów oraz

energetyka i zasoby

naturalne

EMEA Legal 500 w 2011:

1 miejsce - rynki kapitałowe,

prawo korporacyjne/M&A;

2 miejsce - podatki;

3 miejsce - rozwiązywanie

sporów, finansowanie

projektów, energetyka

i zasoby naturalne,

nieruchomości i TMT

Rzeczpospolita: lider -

M&A/prywatyzacja/

restrukturyzacja w 2006-

2010 i wicelider -

przygotowanie wejścia na

giełdę/rynki kapitałowe/

papiery wartościowe w 2009-2010


Fuzje i przejęcia Warszawskie biuro jest uważane za wiodącą kancelarię w Polsce w

zakresie praktyki fuzji i przejęć. Nasze biuro zapewnia wszechstronną

obsługę inwestorów, akcjonariuszy oraz udziałowców przejmowanych

spółek oraz doradców finansowych w zakresie transakcji fuzji i

przejęć, przeprowadzonych zarówno w obrocie publicznym, jak i w

odniesieniu do spółek niepublicznych. Nasza obsługa obejmuje

transakcje kupna akcji/udziałów i innych aktywów, połączenia, wykupy

finansowane kredytami, inwestycje typu private equity,

restrukturyzacje, publiczne wezwania oraz wydzielanie

przedsiębiorstw.

Doradzamy w zakresie wszelkich aspektów fuzji i przejęć, począwszy

od prowadzenia szczegółowych analiz prawnych przedmiotu

transakcji (badanie due diligence), aż po pomoc w sporządzaniu i

negocjacjach dokumentacji kontraktowej, a także aspektach

podatkowych. Przeprowadzamy restrukturyzacje i konsolidacje

publicznego obrotu papierami wartościowymi. Uczestniczymy również

w postępowaniach przed organami administracji państwowej oraz

doradzamy naszym klientom w zakresie uzyskania wszelkich

niezbędnych zgód i zezwoleń wymaganych dla realizacji transakcji

fuzji i przejęć. Ponadto nasza Kancelaria efektywnie przeprowadziła

największe z dotychczas zrealizowanych w Polsce analizy stanu

prawnego przejmowanych podmiotów.

Z naszych usług korzystały przedsiębiorstwa działające w

różnorodnych sektorach rynku, m.in. przemysłu wytwórczego,

bankowym i finansowym, funduszy emerytalnych, ubezpieczeniowym,

dóbr konsumpcyjnych, budowlanym, rolnym, usług doradztwa

biznesowego, chemicznym, energetycznym, gazowym, paliwowym,

spożywczym, usług hotelarskich, medycznym i farmaceutycznym,

medialnym i rozrywkowym, wojskowym, hutniczym, górniczym,

nieruchomości, handlu detalicznego, nowych technologii,

telekomunikacyjnym oraz transportowym.

Kontakt

Lejb Fogelman

Tel: +48 22 690 6110

e-mail: [email protected]

Paweł Bajno

Tel: +48 22 690 6261



Lista wybranych transakcji fuzji i przejęć Prawnicy Dewey & LeBoeuf reprezentują bądź reprezentowali

następujących klientów:

Branża bankowa

Allianz w związku z nabyciem aktywów BGŻ od AGF Insurance Co.

Allied Irish Banks, plc w związku z nabyciem Banku

Zachodniego S.A. od Skarbu Państwa, a następnie pierwszą

ofertą publiczną Banku Zachodniego S.A. na GPW.

American International Group, Inc. (AIG) w związku ze

sprzedażą polskiej działalności typu consumer finance na rzecz

Grupy Santander.

Bank Przemysłowo-Handlowy S.A. (BPH) w związku z fuzją z

Powszechnym Bankiem Kredytowym S.A. (PBK).

Bank Zachodni S.A. w związku z fuzją z Wielkopolskim Bankiem

Kredytowym S.A. (WBK)

BGŻ S.A. w związku ze sprzedażą porftela wierzytelności na rzecz

funduszu sekurytyzacyjnego.

BIG Bank S.A. w związku z fuzją z Bankiem Gdańskim S.A.

BNP Paribas w związku z proponowanym nabyciem BZ WBK S.A.

BNP Paribas w związku z nabyciem Fortis Bank Polska S.A. i

Dominet Bank S.A.

BRE Bank w związku z nabyciem bankowych i finansowych

aktywów polskiego oddziału Dresdner Banku (Commerzbank).

Citigroup w związku z nabyciem Banku Handlowego w

Warszawie S.A.

Citigroup w związku z fuzją Citibank (Poland) z Bankiem

Handlowym w Warszawie S.A.

Dominet Bank oraz Merrill Lynch Global Emerging Markets

Partners w związku z nabyciem Cuprum Bank S.A. w Lubinie.

Fortis Bank Polska w związku z przejęciem zorganizowanej części

przedsiębiorstwa BNP Paribas Oddział w Polsce.

Innova Capital w związku z inwestycją w kapitał własny banku

Meritum Bank dokonanej przez EBOiR oraz WCP Cooperatief U.A.

LG Petro Bank S.A. w związku ze sprzedażą akcji banku na rzecz

Nordea Bank Sweden.

Merrill Lynch i akcjonariuszy spółki Dominet Bank w związku ze

sprzedażą Dominet Bank na rzecz Fortis Bank Polska.

PKN Orlen S.A. w związku ze sprzedażą akcji LG Petro Bank S.A.

na rzecz Nordea Bank Sweden.

Polski bank w związku z proponowanym nabyciem Banku

Ochrony Środowiska S.A. (BOŚ).


Raiffeisen Bank International AG w związku z nabyciem Polbank

EFG.

UniCredit w związku z pośrednim nabyciem akcji Banku BPH S.A.

i pośrednim nabyciem akcji BPH TFI.

UniCredit w związku z nabyciem Banku BPH S.A.

UniCredit w związku z wydzieleniem aktywów Banku BPH S.A. na

rzecz Banku Pekao S.A.

UniCredit w związku ze sprzedażą Banku BPH S.A. na rzecz GE

Money Bank.

Branża budowlana

Advent International plc w związku z nabyciem Bolix Sp. z o.o.

Enterprise Investors oraz Credit Suisse First Boston w związku

z nabyciem Opoczno S.A.

Groupe Lhoist w związku z nabyciem Górażdże-Wapno Sp. z o.o.

oraz PPHU Wapno-Sabinów Sp. z o.o. od Górażdże Cement S.A.

Innova Capital w związku z nabyciem Libet S.A.

III NFI S.A. w związku z nabyciem akcji Mega Plus S.A.

Knauf Verwaltungsgesellschaft w związku z nabyciem Zakładów

Przemysłu Gipsowego Dolina Nidy S.A. od Skarbu Państwa.

Mercor S.A. w związku z nabyciem spółki BEM Brudniccy Sp. z

o.o.

Pfleiderer AG w związku z nabyciem Grajewo S.A. oraz Prospan

S.A. od NFI Hetman S.A.

Rubbermaid Corporation w związku z nabyciem Dom-Plast S.A.

Branża energetyczna

Caterpillar Corporation w związku z nabyciem PEC Bugaj Sp. z

o.o. od INWESTSTAR S.A.

EDF w związku z planowanym nabyciem akcji spółki ENEA S.A.

Inwestycja S.A. w związku ze sprzedażą Elektrociepłowni Mielec

Sp. z o.o. na rzecz Fondelec.

PGE Polska Grupa Energetyczna S.A. w związku z nabyciem

udziałów w SwePol Link AB od Vattenfall.

PKN Orlen S.A. w związku z proponowanym nabyciem udziałów w

spółce Anwil S.A.

PKN Orlen S.A. w związku z nabyciem 494 stacji benzynowych

od British Petroleum w Niemczech.

PKN Orlen S.A. w związku z nabyciem największego czeskiego

przedsiębiorstwa petrochemicznego Unipetrol a.s. od czeskiego

Funduszu Majątku Narodowego.

PKN Orlen S.A. w związku z nabyciem pozostałych akcji AB

Mazeikiu Nafta od rządu litewskiego.

RPG Partners w związku z proponowanym nabyciem ZE PAK S.A.

od Skarbu Państwa.

RWE w związku z planowanym nabyciem akcji spółki ENEA S.A.


Sydkraft Service Partners AB w związku z nabyciem udziałów w

Sydkraft Polska Sp. z o.o. od PEC S.A.

Texaco w zakresie polskich aspektów fuzji z Amoco Corporation.

Tractebel S.A. w związku z nabyciem Elektrowni im. Tadeusza

Kościuszki S.A. od Skarbu Państwa.

Vattenfall Poland AB S.A. w związku z proponowanym nabyciem

Elektrowni Kozienice S.A. oraz ZEC Bydgoszcz S.A. od Skarbu

Państwa.

Branża farmaceutyczna

IVAX Corporation w związku z nabyciem akcji Polfa Kutno S.A.

oraz polskimi aspektami fuzji IVAX Corporation z Teva

Pharmaceutical Industries Ltd.

Torfarm S.A. w związku z nabyciem akcji notowanej spółki

Prosper S.A.

US Pharmacia Sp. z o.o. w związku z planowanym przejęciem

litewskiej spółki farmaceutycznej Sanitas AB.

Branża medialna i rozrywkowa

Agora S.A. w związku z nabyciem czasopism od Prószyński S-ka

- Czasopisma Sp. z o.o.

Baring (Corilius) w związku ze sprzedażą akcji Poligrafia S.A. na

rzecz RR Donnelly.

Baring Private Equity Partners w związku z nabyciem Poligrafia

S.A. od Exbud oraz inwestycji w spółkę medialną CR Media.

Bresnan Communications w związku ze sprzedażą na rzecz

Elektrim S.A. części grupy kapitałowej Bresnan odpowiedzialnej za

działalność na terenie Polski.

Bresnan International Partners (Poland) Sp. z o.o. w związku z

nabyciem dużej sieci kablowej w Warszawie, udziałów w

Katowickiej Telewizji Kablowej Sp. z o.o. oraz udziałów w RTK

Autocom Sp. z o.o.

CR Media Sp. z o.o. w związku ze sprzedażą Ad.point Sp. z o.o.

na rzecz Eurozet Sp. z o.o.

Cyfrowy Polsat S.A. w związku z nabyciem Telewizji Polsat S.A.

Europe 1 Communication w związku z nabyciem akcji w Radio

Zet.

Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (EBOiR) w związku ze

sprzedażą akcji PWN S.A. na rzecz Luxembourg Cambridge

Holding Group.

Nynex International Publishing Company w związku z nabyciem

PKT S.A.

Poligrafia S.A. w związku z nabyciem działu wydawniczego

Marquard Press S.A.

PolyGram International Ltd. w związku z nabyciem Ground Zero

Music Media Sp. z o.o., a następnie sprzedażą spółki.


Radio Investments Ltd. z grupy Communicorp Group w związku

z nabyciem WAWA S.A.

Warsaw Cable Networks w związku z nabyciem sieci kablowej od

Porion Sp. z o.o.

Branża motoryzacyjna/branża transportowa

Brammer plc w związku z nabyciem akcji FIN S.A.

Brink’s Inc. w związku z nabyciem udziałów w spółce zależnej

Securitas AB w Polsce.

Craig Ruppert Companies w związku z nabyciem PPKS Toruń od

Skarbu Państwa.

Pioneer w związku z nabyciem akcji w AutoArt S.A.

UTi Worldwide Inc. w związku z nabyciem Cargoforte Sp. z o.o.

WZT ADM Szamotuły Sp. z o.o. oraz Baltic Logistic Holding

B.V. w związku z nabyciem spółki Bałtycki Terminal Zbożowy Sp.

z o.o.

Branża nieruchomości

Accor S.A. w związku z nabyciem Orbis S.A. od Skarbu Państwa.

Accor S.A. w związku ze zbyciem akcji Hekon Hotele

Ekonomiczne S.A. na rzecz Orbis S.A.

Bank Handlowy w Warszawie S.A. w związku ze sprzedażą akcji

Globe Trade Center S.A. na rzecz IMMOEAST Beteiligungs

GmbH.

Best Invest S.A. w związku ze sprzedażą akcji spółki na rzecz BRE

Bank S.A.

Kulczyk Holding S.A. w związku z nabyciem Centrum Zamek Sp.

z o.o., spółki zarządzającej pałacem w Lubniewicach.

Kulczyk Holding S.A. w związku z nabyciem spółki Warta

Inwestycje Sp. z o.o. będącej właścicielem budynku centrali TUiR

WARTA S.A. od TUiR WARTA S.A.

Royalton Partners w związku nabyciem Vratislavia Holdings.

WAN S.A. w związku ze sprzedażą akcji spółki na rzecz Morgan

Stanley Real Estate.

Branża produkcji przemysłowej

ABB Beteiligungen GmbH w związku z nabyciem ZWAR S.A. od

Skarbu Państwa.

AC Sp. z o.o. w związku z sprzedażą udziałów przez udziałowców

na rzecz Hüttinger Elektronik GmbH + Co. KG z grupy TRUMPF.

ADTranz, spółkę należącą do ABB i Daimler-Benz, w związku z

nabyciem Pafawag od Skarbu Państwa.

AERO Vodochody z grupy Penta Investments w związku z

proponowanym nabyciem PZL-Świdnik S.A. od Agencji Rozwoju

Przemysłu.


BE&K International, Inc. w nabyciu udziałów w BE&K Europe Sp.

z o.o. od mniejszościowych udziałowców.

Enterprise Investors w związku z nabyciem udziałów w PPH DGS

Sp. z o.o. w transakcji typu LBO.

GE Power Controls w związku z nabyciem akcji ZAE Elester S.A.,

EL-Centrum S.A. oraz udziałów w Nowa Apena Sp. z o.o. od

Elektrim S.A., a następnie w związku ze sprzedażą akcji EL-

Centrum S.A. na rzecz Hagemeyer.

III NFI S.A. w związku z nabyciem akcji Protektor S.A.

Innova Capital w związku z nabyciem (i) EBCC Poland S.A. od

Groupe Valfond S.A. w transakcji typu LBO, (ii) akcji Mercor S.A.

od akcjonariuszy spółki, oraz (iii) udziałów w czterech spółkach z

grupy Pett & Pett.

Kalon Group plc w związku z nabyciem Polifarb Cieszyn –

Wrocław S.A.

MM Karton AG w związku z nabyciem Zakładów Wyrobów

Drukowanych S.A. od Skarbu Państwa.

Partnertech AB w związku z nabyciem Baltic Microwaves Sp. z

o.o.

Penta Investments w zakresie nabycia zorganizowanej części

przedsiębiorstwa FLiD DRUMET Sp. z o.o.

PKN Orlen S.A. oraz Grupę Kęty S.A. w związku ze zbyciem

Flexpol Sp. z o.o. na rzecz PPH Gąsior Sp. z o.o.

Skarb Państwa w związku ze sprzedażą Fampa S.A. na rzecz

Harnischfeger Industries, Inc.

Skarb Państwa w związku ze sprzedażą Kieleckich Zakładów

Wyrobów Papierowych S.A. na rzecz holdingu David S. Smith.

Skarb Państwa w związku ze sprzedażą Tonsil S.A.

Stork NV w związku ze sprzedażą udziałów w Polmor Sp. z o.o.

na rzecz zarządu spółki.

Branża rolnicza

Animex S.A. oraz Smithfield Foods, Inc. w związku z nabyciem

Contipasz S.A. oraz OZD-Continental Grain Company S.A.

Animex S.A. w związku z nabyciem Constar Sp. z o.o.

Archer Daniels Midland w związku z nabyciem udziałów w ADM

Polska Sp. z o.o. od udziałowców spółki, oraz WZPT Szamotuły

Sp. z o.o. od Polimex-Cekop S.A. i BGŻ S.A.

ContiGroup w związku z nabyciem Opolskich Zakładów

Drobiowych S.A.

CPC Euorpe B.V. w związku z nabyciem PZKS Amino S.A. od

Skarbu Państwa.

LDC Group w związku z nabyciem akcji Drosed S.A.

Libella Sp. z o.o. w związku z nabyciem Celia Polska Sp. z o.o.

od Celia S.A.

Provimi Polska w związku z nabyciem Rolimpex S.A.


Smithfield Foods, Inc. w związku z nabyciem Animex S.A., oraz

nabyciem Morliny S.A. od Campofrio Alimentacion S.A.

Branża spożywcza

Advent International plc w związku z nabyciem akcji w Star

Foods Poland S.A.

Browary Tyskie Górny Śląsk S.A. w związku ze sprzedażą

aktywów na rzecz HOOP S.A.

Central European Distribution Corporation w związku z

nabyciem akcji Polmos Białystok S.A. od Skarbu Państwa, oraz

Bols Sp. z o.o.

E.Wedel S.A. w związku ze sprzedażą spółki Syrena Słodycze Sp.

z o.o. na rzecz Leaf Poland Sp. z o.o.

Invesco Capital Research w związku z nabyciem Pudliszki S.A.

od Skarbu Państwa.

Kompanię Piwowarską S.A. w związku z nabyciem Browar

Dojlidy Sp. z o.o. od Radeberger Gruppe AG.

Leaf International B.V. w związku ze sprzedażą Leaf Poland Sp. z

o.o. na rzecz TPK-4 Sp. z o.o.

McLane Polska w związku z nabyciem Multi-Ex S.A.

Multico w związku ze sprzedażą udziałów w spółce MultiVita Sp. z

o.o.

PepsiCo w związku z (i) nabyciem udziałów w Pniew Sp. z o.o. od

Compagnie Generale D’eau de Source, (ii) nabyciem E.Wedel S.A.

od Skarbu Państwa, (iii) nabyciem Star Foods S.A. w Polsce i

Rumunii, (iv) sprzedażą Jedyna Sp. z o.o. na rzecz Cadbury

Schweppes, oraz (v) sprzedażą Delicja Sp. z o.o. na rzecz Groupe

Danone.

SABMiller plc oraz Euro Agro Centrum S.A. w związku z

nabyciem spółki Lech Browary Wielkopolski S.A. oraz spółki

Browary Tyskie Górny Śląsk S.A. od Skarbu Państwa.

SABMiller plc w związku z fuzją spółki Browary Tyskie Górny Śląsk

S.A. ze spółką Lech Browary Wielkopolski S.A. i tworzeniem

Kompanii Piwowarskiej S.A.

SABMiller plc oraz Kompanię Piwowarską S.A. w związku z

nabyciem Browar Belgia Sp. z o.o. od Palm Breweries.

Strausse Cafe Sp. z o.o. w związku z nabyciem MK Cafe.

Unilever Polska S.A. w związku z nabyciem aktywów Best Foods,

Inc.

Branża sprzedaży detalicznej

Central European Distribution Corporation w związku ze

sprzedażą działalności dystrybucyjnej w Polsce na rzecz Eurocash

S.A.


Emperia Holding w związku z obroną przed wrogim przejęciem

przez Eurocash, a następnie sprzedażą części działalności

dystrybucyjnej na rzecz Eurocash.

Branża technologiczna

Epic Games Poland Sp. z o.o. w związku z nabyciem People Can

Fly Sp. z o.o.

Hewlett-Packard w zakresie polskich aspektów fuzji z Compaq.

International Data Group w związku z nabyciem wszystkich akcji

IDG Polska S.A.

Branża telekomunikacyjna

Bell Atlantic Corporation w zakresie polskich aspektów nabycia

GTE Corporation.

KGHM Polska Miedź S.A. w związku ze sprawami dotyczącymi jej

aktywów telekomunikacyjnych (Telefonia Dialog S.A. i Polkomtel

S.A.), związanych m. in. z procesem sprzedaży Telefonii Dialog

S.A. na rzecz inwestorów finansowych/branżowych,

restrukturyzacją zaangażowania.

MCI w związku ze sprzedażą akcji Poland.Com S.A. na rzecz

Elektrim S.A.

Skarb Państwa w związku ze sprzedażą akcji TP S.A.

Spartan Capital Holdings w związku z nabyciem Polkomtelu.

TP Internet Sp. z o.o. w związku z nabyciem spółki Wirtualna

Polska S.A.

TP S.A. w związku ze sprzedażą akcji spółki na rzecz France

Telecom.

Branża ubezpieczeniowa

Allianz w związku z fuzją polskiej działalności z działalnością AGF.

Generali w związku z potencjalnym nabyciem PTU.

Kulczyk Holding S.A. w związku ze sprzedażą akcji PTE DOM

S.A. na rzecz TUiR WARTA S.A.

Kulczyk Holding S.A. w związku ze sprzedażą pakietu akcji TUiR

WARTA S.A. na rzecz KBC Insurance.

MetLife w związku z nabyciem CitiInsurance Polska TUnŻ S.A.

MetLife Inc. w związku z nabyciem Alico.

MetLife Inc. w postępowaniach przed Komisją Nadzoru

Finansowego w związku z proponowanym pośrednim nabyciem

udziałów w Amplico Life i Amplico TFI.

PZU S.A. w związku z zawarciem ugody w sporze między

akcjonariuszami spółki, Skarbem Państwa i Eureko, dotyczącym

kontroli nad spółką, a następnie pierwszą ofertą publiczną PZU na

GPW, w związku z którą doradzaliśmy doradcy emitenta.


Talanx AG z grupy HDI w związku z nabyciem T.U. Samopomoc

S.A. oraz Samopomoc Życie S.A. od Securo Investment S.A. oraz

Ecoprogress Sp. z o.o.

Branża usług finansowych

Amundi w związku z pośrednim nabyciem akcji Societe Generale

Asset Management TFI S.A.

Bank Handlowy w Warszawie S.A. w związku ze sprzedażą akcji

PKO/Handlowy PTE S.A. na rzecz PKO BP S.A.

CA IB Group w związku z nabyciem od PZU S.A. oraz PZU Życie

S.A. dużych pakietów akcji II NFI S.A., NFI Progress S.A. i NFI im.

E. Kwiatkowskiego S.A. oraz PZU NFI Management Sp. z o.o.

Citigroup i Bank Handlowy w Warszawie S.A. w związku ze

sprzedażą TFI Banku Handlowego S.A. oraz Handlowy

Zarządzanie Aktywami S.A. na rzecz Legg Mason, Inc.

Credit Suisse Asset Management Holding Europe S.A. w

związku ze sprzedażą akcji PKO/Credit Suisse TFI S.A. na rzecz

PKO Bank Polski S.A.

Enterprise Investors w związku z objęciem znaczącego

mniejszościowego pakietu akcji X-Trade Brokers Domu

Maklerskiego S.A.

Innova Capital w związku z nabyciem spółki Dom Finansowy QS

Sp. z o.o. od Canehan SPRL.

Investors Holding w związku z nabyciem 100% udziałów w DWS

Polska TFI.

The Pioneer Group, Inc. w związku ze sprzedażą akcji jednego

powszechnego towarzystwa emerytalnego na rzecz Nationwide.

Branża wydobywcza i metalurgiczna

Austriacki inwestor w związku z proponowanym nabyciem

jednego z największych wydobywców soli w Polsce od Skarbu

Państwa.

Composite Energy Ltd. w zakresie poszukiwania i wydobywania

węgla w Polsce, co obejmuje joint venture z firmą Exxon Mobil.

Management Bogdanka Sp. z o.o. w związku z potencjalnym

nabyciem Kopalni Węgla Kamiennego „Bogdanka” S.A. (obecnie

Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A) od Skarbu Państwa.

Multico-Press Sp. z o.o. w związku z potencjalną prywatyzacją

spółki Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A..

RPG Partners/Bakala Crossroads w związku z potencjalnym

nabyciem Kopalni Węgla Brunatnego Adamów S.A., Kopalni

Węgla Brunatnego Konin w Kleczewie S.A. oraz ZE PAK S.A. od

Skarbu Państwa.

Lhoist Groupe w związku z nabyciem Śląskich Zakładów

Przemysłu Wapienniczego Opalwap S.A. od Elektrim S.A.


Lhoist Group w związku z potencjalnym nabyciem Kieleckich

Zakładów Przemysłu Wapienniczego Miedzianka S.A. od Skarbu

Państwa.

Lhoist Groupe w związku z nabyciem dwóch zakładów przemysłu

wapienniczego należących do Heidelberger Zement Group:

Górażdże-Wapno Sp. z o.o. and PPHU Wapno-Sabinów Sp. z

o.o.

Nordkalk Oy AB w związku z nabyciem pozostałych udziałów w

Nordkalk Miedzianka S.A. od Skarbu Państwa.

Rheinische Kalksteinwerke GmbH w związku z nabyciem

Wojcieszowskich Zakładów Przemysłu Wapienniczego.

US Steel Corporation w związku z proponowanym nabyciem

Polskich Hut Stali S.A. od Skarbu Państwa.

Voest Alpine Stahl AG w związku z proponowanym nabyciem

Huty im. T. Sendzimira S.A. od Skarbu Państwa.


Rynki kapitałowe Dewey & LeBoeuf może poszczycić się szerokim doświadczeniem

obejmującym wszelkie aspekty różnorodnych przedsięwzięć

związanych z obrotem papierami wartościowymi, na polskich i

międzynarodowych rynkach kapitałowych. Inwestorzy wybierali usługi

naszej kancelarii przy transakcjach obejmujących m.in. emisję akcji i

papierów dłużnych, „przyjazne” i „wrogie” przejęcia, restrukturyzację

spółek oraz reprezentację w postępowaniach przed organami

regulacyjnymi.

Reprezentujemy emitentów i kredytobiorców, od czołowych

międzynarodowych spółek niepublicznych po spółki niepubliczne

znajdujące się na wczesnym etapie działalności (tzw. „early-stage

companies”). Doradzamy bankom inwestycyjnym, komercyjnym oraz

innym instytucjom finansowym, występującym w charakterze

subemitentów, organizatorów, agentów ds. plasowania emisji,

kredytodawców lub w innych rolach. Reprezentujemy wysoko

wyspecjalizowanych uczestników rynku, w tym fundusze inwestycyjne

oraz ich sponsorów i menedżerów inwestycji.

Do głównych dziedzin naszej specjalizacji należą:

pierwsze oferty publiczne;

oferty akcji nowej emisji (follow-on equity offerings) organizowane

przez emitentów oraz oferty wtórne (secondary offerings)

organizowane przez głównych akcjonariuszy;

oferty praw;

zarejestrowane w Stanach Zjednoczonych oraz niepubliczne (w tym

prowadzone zgodnie z Przepisem 144A i Regulacją S) oferty

papierów dłużnych i innych papierów wartościowych o stałym

dochodzie, w tym papiery o ratingu inwestycyjnym, papiery o

wysokiej rentowności oraz zamienne papiery dłużne;

transakcje pakietowe oraz transakcje z przyspieszonym

budowaniem księgi popytu;

programy emisji papierów komercyjnych oraz średnioterminowych

papierów dłużnych;

oferty amerykańskich kwitów depozytowych (ADR) i globalnych

kwitów depozytowych (GDR);

oferty niepubliczne (private placements) w zakresie finansowania

na wczesnym etapie działalności (typu „early stage”) oraz

finansowania hybrydowego typu „mezzanine”;

kapitałowe/dłużne produkty hybrydowe oraz finansowe produkty

pochodne;

finansowanie obejmujące fundusze hedgingowe, a także inne

niekonwencjonalne instrumenty inwestycyjne;


obowiązki informacyjne przewidziane w przepisach o papierach

wartościowych;

zgodność z regulacjami giełdowymi;

notowanie i wycofywanie akcji z notowań na Giełdzie Papierów

Wartościowych w Warszawie;

przyjazne i wrogie wezwania na akcje; oraz

fuzje i przejęcia spółek publicznych.

Kontakt

Jarosław Grzesiak

Tel.: 022 690 6260


Ireneusz Matusielański

Tel.: 022 690 6228



Lista wybranych transakcji na rynkach kapitałowych Prawnicy Dewey & LeBoeuf reprezentowali następujących klientów:

Agros Holding S.A. oraz akcjonariusza spółki, Pernod Ricard w

związku z wycofaniem (delisting) Agros Holding S.A. z GPW.

Allied Irish Banks w związku z nabyciem Banku Zachodniego S.A.

oraz jego fuzją z Wielkopolskim Bankiem Kredytowym S.A. i

wprowadzeniem akcji na GPW.

Animex Sp. z o.o., z grupy Smithfield Foods w związku z

wycofaniem Zakładów Mięsnych „Mazury” S.A. z GPW.

ASBISc Enterprises Plc przy pierwszej ofercie publicznej akcji na

GPW o wartości 49 mln PLN.

Asseco South Eastern Europe S.A. przy pierwszej ofercie

publicznej akcji na GPW o wartości 234 mln PLN.

Automotive Components Europe S.A. przy pierwszej ofercie

publicznej akcji na GPW o wartości 256 mln PLN.

Bank Austria Creditanstalt AG w związku z notowaniem (dual

listing) na GPW (pierwsza spółka zagraniczna zanotowana na

GPW).

Bank BPH S.A. w związku z 5-letnim programem emisji obligacji o

wartości 8 mld PLN.

Bank Gospodarstwa Krajowego w związku z nabyciem od Skarbu

Państwa praw poboru na akcje PKO BP S.A. za około 1,39 mld

PLN, a następnie nabyciem akcji nowej emisji za kwotę 2,6 mld

PLN.

Bank Handlowy w Warszawie S.A. przy fuzji z Citibank (Poland)

S.A. i notowaniu akcji na GPW.

Bank Przemysłowo Handlowy S.A. przy fuzji z Powszechnym

Bankiem Kredytowym S.A. i wymianie akcji oraz wprowadzeniu

globalnych kwitów depozytowych na giełdzie w Londynie.

Baring Corilius Private Equity Ltd. (obecnie SocGen Asset

Management) w związku ze sprzedażą akcji Poligrafii S.A. spółce

RR Donnelley.

Baring Private Equity Partners Poland w związku z nabyciem

notowanej spółki Poligrafii S.A.

BIG Bank S.A. przy fuzji z Bankiem Gdańskim S.A. a następnie

przy rejestracji globalnych kwitów depozytowych połączonego

banku na giełdzie w Londynie.

BNP Paribas w związku z nabyciem polskich aktywów bankowych i

finansowych grupy Fortis, w tym notowanego banku Fortis Bank

Polska S.A.

BRE Bank S.A. w związku z emisją akcji z prawem poboru o

wartości ok. 2 mld PLN.


CA IB Fund Management S.A. w związku z nabyciem od PZU S.A.

oraz PZU Życie S.A. znaczących pakietów akcji trzech narodowych

funduszy inwestycyjnych: II NFI S.A., NFI Progress S.A. oraz NFI

im. E. Kwiatkowskiego S.A.

CA IB Securities jako subemitenta przy emisji obligacji Prokom

Software S.A. o wartości 200 mln PLN.

CA IB Securities jako subemitenta przy ofercie akcji Bioton S.A. o

wartości 356 mln PLN.

CA IB Securities jako subemitenta przy ofercie akcji Elstar Oils

S.A. o wartości 57 mln PLN.

CA IB Securities jako subemitenta przy ofercie akcji NFI Empik

Media & Fashion S.A.

Central European Distribution Corporation w związku z

notowaniem (dual listing) o wartości 220 mln PLN na GPW.

Central European Distribution Corporation w związku z emisją

obligacji zamiennych o wartości 310 mln USD oraz z emisją

obligacji wysokooprocentowanych o wartości 325 mln EUR.

Central European Distribution Corporation w związku z ofertą

akcji zwykłych o wartości 76,5 mln USD w ramach oferty publicznej

w Polsce i w Stanach Zjednoczonych.

Central European Distribution Corporation w związku z emisją

akcji i obligacji wysokooprocentowanych o łącznej wartości 1,2 mld

USD.

Citibank N.A. w związku z ofertą obligacji wymiennych na akcje

Banku Handlowego w Warszawie S.A. o wartości 436,5 mln USD

na GPW, w oparciu o wykorzystanie tzw. jednolitego paszportu

europejskiego.

Citigroup, Deutsche Bank, ING oraz Dom Maklerski BZ WBK

S.A. w związku z ofertą akcji KGHM Polska Miedź S.A. należących

do Skarbu Państwa za ponad 2 mld PLN, przeprowadzoną w

formule przyspieszonego budowania księgi popytu.

Commerzbank AG w związku z nabyciem akcji BRE S.A.

Credit Suisse (Poland) jako subemitenta w związku z pierwszą

ofertą publiczną akcji ENEA S.A. na GPW o wartości 724 mln USD.

Credit Suisse First Boston jako subemitenta w związku z ofertą

akcji TP S.A. należących do Kompanii Węglowej S.A. o wartości

108 mln USD.

Credit Suisse First Boston jako subemitenta w związku z ofertą

akcji TP S.A. należących do Skarbu Państwa o wartości 405 mln

USD.

Cyfrowy Polsat S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji

na GPW o wartości 839 mln PLN.

Cyfrowy Polsat S.A. w związku z emisją obligacji

wysokooprocentowanych o wartości 350 mln EUR.

Akcjonariuszy Cyfrowego Polsatu S.A. (Polaris Finance,

Karswell Limited oraz Sensor Overseas Limited) w związku ze

sprzedażą 25% akcji Cyfrowego Polsatu S.A. o wartości 1,4 mld

PLN w trybie przyśpieszonego budowania księgi popytu.


DnB NOR Markets, Inc. (część DnB NOR Bank ASA) i Pareto

Securities AS w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji spółki

Morpol ASA na giełdzie w Oslo o wartości 144 mln EUR.

Dominet Bank S.A. w związku z emisją obligacji o wartości 80 mln

PLN.

E. Wedel S.A. w związku z emisją trzech serii akcji.

EBOiR w związku z nabyciem akcji notowanej spółki Sokołów S.A.

GETIN Bank S.A. w związku z programem średnioterminowych

papierów dłużnych o wartości 1 mld EUR oraz emisją trzech transz

obligacji o wartości ponad 500 mln EUR.

ING jako subemitenta w związku z pierwszą ofertą publiczną

Kernel Holding S.A. o wartości 546 mln PLN na GPW.

ING w związku z fuzją z Bankiem Śląskim S.A. oraz notowaniem

akcji na GPW.

ING Securities S.A. w związku ze sprzedażą akcji ING Bank

Śląski S.A., posiadanych przez ING Bank NV oraz ofertą dużego

pakietu akcji.

Internet Group S.A. w związku z fuzją z CR Media Consulting o

wartości 114,2 mln PLN i emisją akcji na GPW.

IVAX Corporation w związku z nabyciem akcji Polfa Kutno S.A.,

notowaniem (dual listing) na GPW (pierwsza amerykańska spółka

zanotowana na GPW), a następnie wycofaniem (delisting) spółki

IVAX Corporation z GPW (pierwsze wycofanie zagranicznej spółki z

GPW), na skutek fuzji z Teva Pharmaceutical Industries Ltd.

J.W. Construction Holding S.A. w związku z pierwszą ofertą

publiczną na GPW o wartości ok. 0.8 mld PLN.

Kalon Group plc w związku z nabyciem Polifarb Cieszyn-

Wrocław S.A. na podstawie publicznego wezwania do sprzedaży

akcji (pierwsze wrogie przejęcie spółki publicznej w Polsce).

KOPEX S.A. oraz ZZM S.A. w związku z ich fuzją i ofertą akcji na

GPW o wartości ok. 48 mln PLN.

Kulczyk Holding przy sprzedaży akcji TUiR WARTA S.A. na rzecz

KBC.

Kulczyk Oil Ventures w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji

na GPW o wartości 315 mln PLN.

LDC Group przy nabyciu akcji Drosed S.A. na podstawie

publicznego wezwania do sprzedaży akcji.

Marvipol S.A. w związku z wprowadzeniem akcji do obrotu na

GPW.

Merrill Lynch oraz UniCredit Banca Mobiliare jako subemitentów

w związku z ofertą akcji Banku Pekao S.A. o wartości 1 mld PLN.

NFI Hetman S.A. w związku z odkupem własnych akcji w drodze

publicznego wezwania.

NFI im. E. Kwiatkowskiego S.A. przy odkupie własnych akcji w

drodze publicznego wezwania.

Opoczno S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji na GPW

o wartości 455 mln PLN.


Pekao S.A. przy ofercie publicznej akcji o wartości 23,7mld PLN w

związku z podziałem Banku BPH S.A. przez wydzielenie i

przejęciem przez Bank Pekao S.A.

PepsiCo przy nabyciu E. Wedel S.A. na podstawie publicznego

wezwania do sprzedaży akcji, a następnie wycofaniu (delisting) E.

Wedel S.A. z GPW (pierwsze wycofanie spółki z GPW).

Pfleiderer AG przy nabyciu akcji notowanych spółek Grajewo S.A.

oraz Prospan S.A.

PGE Polska Grupa Energetyczna S.A. w związku z pierwszą

ofertą publiczną akcji na GPW o wartości ok. 6 mld PLN.

PGE Polska Grupa Energetyczna S.A. w związku z programem

obligacji o wartości 6,2 mld PLN, zorganizowanym przez

konsorcjum banków.

POL-AQUA S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji na

GPW o wartości 308 mln PLN.

Polimex-Mostostal S.A. oraz ZREW S.A. w związku z ich fuzją

oraz emisją akcji na GPW.

PZU S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji na GPW o

wartości ponad 8 mld PLN.

Rheinhyp-BRE Bank Hipoteczny S.A. w związku z obligacjami

zabezpieczonymi hipoteką.

Rubbermaid Corporation w związku z nabyciem Dom-Plast S.A.

na podstawie publicznego wezwania do sprzedaży akcji, a

następnie wycofaniem (delisting) z GPW (pierwsze przejęcie spółki

publicznej w Polsce).

Skarb Państwa w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji JSW

S.A. o wartości 5,4 mld PLN na GPW.

Skarb Państwa w związku ze sprzedażą 10% akcji PZU S.A. o

wartości 3,2 mld PLN w trybie przyśpieszonego budowania księgi

popytu.

Skarb Państwa w związku z notowaniem globalnych kwitów

depozytowych KGHM Polska Miedź S.A. na giełdzie w Londynie o

wartości 270 mln USD.

Skarb Państwa w związku z ofertą akcji PKO BP S.A.

Skarb Państwa w związku z proponowaną prywatyzacją Giełdy

Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. poprzez ofertę akcji

spółki na GPW.

Smithfield Foods w związku z nabyciem notowanej spółki Animex

S.A., a następnie wycofaniem (delisting) spółki z GPW.

TEVA Pharmaceutical Industries Ltd. w związku z publiczną

ofertą akcji na GPW przy przyjęciu IVAX Corporation.

Torfarm S.A. w związku z nabyciem akcji notowanej spółki

Prosper S.A.

TP S.A. w związku z drugą ofertą akcji o wartości ponad 300 mln

PLN.

TP S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji o wartości

1 mld USD, w połączeniu z notowaniem globalnych kwitów

depozytowych na giełdzie w Londynie.


TP S.A. w związku z programem średnioterminowych papierów

dłużnych o wartości 2 mld EUR oraz emisją papierów dłużnych w

ramach tego programu na kwotę 1.475 mln EUR.

TUiR WARTA S.A. w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji na

GPW, a następnie kolejną ofertą akcji na GPW.

UniCredit Bank AG, UniCredit CAIB Poland i Concorde Capital

w związku z proponowaną pierwszą ofertą publiczną akcji spółki

GEO ALLIANCE OIL-GAS Public Ltd na GPW.

UniCredit CAIB, UniCredit Bank Austria i UniCredit Bank

London Branch w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji Open

Finance S.A. na GPW o wartości 445.5 mln PLN, w tym sprzedażą

części akcji przez głównego akcjonariusza – GETIN Noble Bank.

UniCredit CAIB jako subemitenta w związku z fuzją spółek Vistula

S.A. i Wólczanka S.A. oraz notowaniem akcji o wartości 4,6mln

PLN.

UniCredit CAIB jako subemitenta w związku z ofertą akcji AB S.A.

o wartości 74 mln PLN.

UniCredit CAIB jako subemitenta przy pierwszej ofercie publicznej

akcji Petrolinvest S.A. o wartości 120 mln PLN na GPW.

UniCredit CAIB jako subemitenta w związku z pierwszą ofertą

publiczną akcji Magellan S.A. o wartości 54,6 mln PLN na GPW.

UniCredit CAIB jako subemitenta w związku z pierwszym

notowaniem akcji Asseco Slovakia na GPW o wartości 90 mln

PLN na GPW.

UniCredit CAIB w związku z pierwszą ofertą publiczną akcji

Asseco Business Solutions S.A. o wartości 81 mln PLN na GPW.

UniCredit w związku z nabyciem Banku BPH S.A. i integracją

części banku z Bankiem Pekao S.A., sprzedażą BPH na rzecz GE

Money za 625,5 mln EUR, notowaniem (dual listing) akcji

UniCredito Italiano S.p.A. na GPW (największa spółka notowana

na GPW), oraz w zakresie polskich aspektów podwyższenia

kapitału zakładowego spółki i dwóch emisji nowych akcji z

zachowaniem prawa poboru o wartości ok. 3 mld EUR i 4 mld EUR.

UniCredito Italiano S.p.A. w związku z emisją praw stanowiącą

część oferty publicznej w Polsce o wartości 4mld PLN.

Universal S.A. przy emisji obligacji o wartości 100 mln PLN

(pierwsza emisja obligacji zamiennych w Polsce).

WestLB Polska S.A. przy emisji obligacji Telewizji Familijnej S.A. o

wartości 130 mln PLN.

Złomrex S.A. w proponowanej pierwszej ofercie publicznej akcji na

GPW.

Złomrex S.A. w związku z emisją obligacji

wysokooprocentowanych o wartości 170 mln EUR na rynkach

międzynarodowych.


Podatki Stopień skomplikowania polskiego prawa podatkowego, jego częste

zmiany oraz rozbieżności w interpretacji są istotnymi i wymiernymi

czynnikami ryzyka w działalności każdego podatnika w Polsce, a

kontrole podatkowe zazwyczaj prowadzą do sporów z organami

podatkowymi. Dlatego doradztwo podatkowe jest integralną częścią

obsługi prawnej oferowanej przez Dewey & LeBoeuf w Polsce. Zakres

i standard tego doradztwa wynikają z naszego przeświadczenia, iż

profesjonalne doradztwo prawne zawsze powinno iść w parze ze

zrozumieniem i analizą skutków podatkowych. Jedynie takie podejście

powoduje, że rekomendując naszym klientom najlepsze rozwiązania

prawne, możemy w wyborze tych rozwiązań jednocześnie uwzględnić

optymalne rozwiązania podatkowe. Klienci którzy decydują się na

kompleksową obsługę prawna, uwzględniającą również doradztwo

podatkowe, mogą ponadto zaoszczędzić czas i koszty transakcji.

Udział doradztwa podatkowego od samego początku oraz przez cały

okres prac prawnych nad transakcją, pozwala bowiem unikać

niepotrzebnych zmian i poprawek wynikających bardzo często z braku

uwzględnienia kwestii podatkowych w odpowiednim czasie.

W kontaktach z przedstawicielami organów podatkowych przede

wszystkim dążymy do przekonania ich o prawidłowości stanowiska

naszych klientów. W sytuacji, gdy sporu nie da się uniknąć,

reprezentujemy naszych klientów przed organami podatkowymi i

sądami administracyjnymi, doprowadzając w większości przypadków

do weryfikacji błędnych rozstrzygnięć organów podatkowych i zwrotu

nienależnych podatków.

Nasza praktyka podatkowa jest stale rekomendowana przez

międzynarodowe i krajowe rankingi firm prawniczych, a mec. Tomasz

Kacymirow jest wskazywany jako wiodący prawnik w zakresie

doradztwa podatkowego w Polsce.

W ramach oferowanych przez nas usług doradztwa podatkowego:

analizujemy i optymalizujemy skutki podatkowe transakcji

kupna/sprzedaży akcji/udziałów i innych aktywów, emisji akcji i

papierów dłużnych na polskich i międzynarodowych rynkach

kapitałowych, publicznych wezwań, wykupów, transakcji z udziałem

funduszy inwestycyjnych, finansowania kredytami, inwestycji typu

private equity, restrukturyzacji oraz fuzji i podziałów

przedsiębiorstw;

opracowujemy nowe metody strukturyzacji transakcji, w tym z

udziałem podmiotów zagranicznych, w celu zminimalizowania

opodatkowania na poziomie przedsiębiorstwa, generowania


korzyści/zysków podatkowych lub odroczenia zysków

podlegających opodatkowaniu;

udzielamy porad związanych z tworzeniem przedsiębiorstw, ich

funkcjonowaniem oraz restrukturyzacją. W szczególności,

doradzamy zagranicznym korporacjom przy opracowaniu struktury

ich działalności w Polsce pod kątem minimalizacji związanych z

nimi obciążeń podatkowych oraz wyeliminowania opodatkowania w

więcej niż jednej jurysdykcji podatkowej. Wskazujemy także, jaka

struktura działalności jest najbardziej efektywna z podatkowego

punktu widzenia, w tym również w zakresie zasad zatrudnienia

obywateli polskich i cudzoziemców pracujących w Polsce;

uczestniczymy w przygotowywaniu prospektów emisyjnych;

przeprowadzamy audyty podatkowe, w ramach analiz prawnych

przedmiotu transakcji (badania due diligence);

reprezentujemy podatników przed organami podatkowymi i sądami

administracyjnymi w toku kontroli podatkowych, w sprawach

spornych oraz w sprawach indywidualnych interpretacji prawa

podatkowego.

Kontakt

Marek Kozaczuk

Tel.: 022 690 6113


Tomasz Kacymirow

Tel.: 022 690 6131



Lista wybranych spraw podatkowych Poniżej przedstawiamy listę wybranych transakcji oraz spraw

spornych prowadzonych przez prawników Dewey & LeBoeuf.

Dodatkowo, wykonujemy doradztwo podatkowe w sprawach

bieżących klientów Kancelarii.

Advent International w odniesieniu do konsekwencji podatkowych

inwestycji w Radio Kolor.

AIG Bank Polska S.A. w bieżących sprawach podatkowych banku.

Asseco Poland S.A. w bieżących sprawach podatkowych spółki.

Bank Austria Creditanstalt AG w odniesieniu do skutków

podatkowych wypłaty dywidend w związku z notowaniem akcji

zagranicznej spółki na GPW.

Bank Handlowy w Warszawie S.A. oraz Citigroup w odniesieniu

do konsekwencji podatkowych emisji obligacji przez Citibank N.A.

na giełdzie w Luksemburgu zamiennych na akcje Banku

Handlowego w Warszawie S.A.

Baring Private Equity Partners (Poland) Sp. z o.o. w odniesieniu

do konsekwencji podatkowych inwestycji w Spectrum FM Sp. z o.o.

oraz przejęcia zakładu przetwórstwa odpadów gumowych

mieszczącego się w Specjalnej Strefie Ekonomicznej

BEST S.A. w zakresie problematyki związanej z kosztami emisji

akcji.

BNP Paribas w odniesieniu do konsekwencji podatkowych umowy

dotyczącej naliczania odsetek skumulowanych w ramach cash

pooling.

BRE Bank S.A. w bieżących sprawach podatkowych banku.

Bright Point Polska Sp. z o.o. w odniesieniu do konsekwencji

podatkowych sprzedaży części przedsiębiorstwa spółki inwestorowi

strategicznemu.

Central and Eastern Europe Investment Company w odniesieniu

do struktury inwestycji w papiery wartościowe.

Central European Media Development Corporation w związku z

potencjalną inwestycją w grupę POLSAT oraz grupę TVN.

Chipita Poland Sp. z o.o. w odniesieniu do kwalifikacji podatkowej

produktów dla celów ustalenia stawki VAT.

Citibank (Switzerland) w sprawie opracowania struktury i

wdrażania specjalnych produktów inwestycyjnych dla polskich

inwestorów indywidualnych pragnących inwestować za granicą.

Citibank NV oraz Bank Handlowy w Warszawie S.A. w

odniesieniu do konsekwencji podatkowych szeregu umów w

ramach grupy.


Citibank w sprawie zakwestionowanych ulg podatkowych

uzyskanych w związku z budową budynku biurowego.

Citibank przy opracowaniu struktury i przeprowadzeniu oferty

jednostek uczestnictwa w zagranicznych funduszach

inwestycyjnych, umów cash pooling, instrumentów pochodnych,

zabezpieczonych instrumentów dłużnych i transakcji

zabezpieczających.

Citibank przy opracowaniu struktury i przeprowadzeniu oferty

jednostek uczestnictwa w zagranicznych funduszach

inwestycyjnych, umów cash pooling, instrumentów pochodnych,

zabezpieczonych instrumentów dłużnych i transakcji

zabezpieczających.

Coca-Cola HBC Polska Sp. z o.o. w wygranym postępowaniu

przed Naczelnym Sądem Administracyjnym dotyczącym zwrotu

akcyzy od importowanych aromatów.

Credit Suisse First Boston w opracowaniu struktury i

wprowadzeniu na polski rynek różnych produktów finansowych.

Dexia Kommunalkredit Polska w zakresie podatkowych aspektów

produktów finansowych związanych z leasingiem nieruchomości

komunalnych dla gmin.

Elite Cafe Sp. z o.o. w związku z nabyciem Italcaffe.

Elite International BV w procesie odzyskania zapłaconego w

Polsce podatku u źródła od należności licencyjnych.

Energis Communications w związku z kwestiami dot. VAT.

ERA GSM Polska Telefonia Cyfrowa S.A. przy opracowywaniu

struktury transakcji swapowych i hedgingowych.

Federal Mogul w związku z transakcją wydzielenia zorganizowanej

części przedsiębiorstwa, a następnie sprzedaży udziałów w spółce,

do której przedsiębiorstwo to zostało wniesione, a także w związku

z transakcją leasingu (z opcją zakupu) maszyn i urządzeń od

podmiotu zagranicznego.

Fougerolle - Mitex Sp. z o.o. w sporze arbitrażowym którego

głównym elementem była rozbieżna interpretacja przepisów

podatkowych.

Handlowy-Leasing S.A. w odniesieniu do podatkowych klasyfikacji

umów leasingowych.

Investors Holding w związku z nabyciem 100% udziałów w DWS

Polska TFI.

Jedna z polskich firm farmaceutycznych w związku z

planowanym nabyciem spółki Polfa Warszawa.

Korona Management Fund, oddział Grupy CAIB, przy

opracowaniu struktury pokrycia jednostek uczestnictwa poprzez

transfer akcji do funduszu inwestycyjnego.

Merrill Lynch, JP Morgan i Credit Suisse First Boston, w

kwestiach dotyczących opodatkowania instrumentów pochodnych w

tym transakcji swapowych oraz hedgingowych.

Millennium Leasing Sp. z o.o. w sprawie zaliczenia do kosztów

uzyskania przychodów wydatków związanych z faktoringiem


wierzytelności leasingowych oraz opodatkowania odszkodowań

należnych leasingodawcy.

Orbis S.A. w sprawie zwrotu podatku VAT oraz rozwiązania umów

dzierżawy sieci hotelowych a także zakupu przez Orbis S.A. akcji

Hekon Hotele Ekonomiczne S.A. od Accor S.A.

Paroc Insulation AB, spółka z grupy Paroc Oy Ab, w procesie

nabycia składników majątku, w tym nieruchomości oraz majątku

ruchomego od spółki Izopol S.A. w ramach restrukturyzacji.

PGNiG S.A. w procesie zmiany umowy pożyczki zawartej pomiędzy

PGNiG S.A. i spółką zależną w związku z emisją euroobligacji

gwarantowanych przez PGNiG S.A.

Pierre Fabre S.A. w zakresie konsekwencji podatkowych

oferowania polskim pracownikom nabycia tytułów uczestnictwa.

PSE S.A. w związku z restrukturyzacjami polegającymi m.in. na

wydzieleniu operatora sieci elektroenergetycznej oraz utworzeniu

Polskiej Grupy Energetycznej.

PZU S.A. w zakresie aspektów podatkowych ugody zawartej

między Skarbem Państwa a Eureko dotyczącej spółki.

The Carlyle Group w związku z rozpoczęciem w Polsce

działalności mającej na celu inwestycje w Europie Środkowej.

TP S.A. w zakresie m.in. wdrożenia programu opcji menedżerskich

dla kadry kierowniczej, a także emisji oraz późniejszej

restrukturyzacji euroobligacji oraz obligacji skierowanych na rynek

amerykański.

TUiR WARTA S.A. oraz akcjonariuszy spółki w związku ze

sprzedażą PTE DOM S.A.

UniCredit w zakresie konsekwencji podatkowych różnych struktur

połączenia Banku BPH S.A. z Bankiem Pekao S.A.

Unilever Polska S.A. w związku z transakcją nabycia spółki Best

Foods, Inc., realizowaną poprzez zawarcie długoterminowej umowy

dzierżawy składników majątkowych Best Foods, Inc.

US Pharmacia przy opracowywaniu struktury działalności grupy w

Polsce.

Vattenfall Poland AB S.A. w zakresie podatkowych aspektów

wyboru prowadzenia działalności w Polsce za pośrednictwem

oddziału spółki zagranicznej lub utworzonej w Polsce spółki z o.o.

Wrigley Poland Sp. z o.o. w postępowaniu przed organami

celnymi, sądami administracyjnymi i Trybunałem Konstytucyjnym w

związku z nadpłatą cła nałożonego przez Polskę na importowane

składniki gumy do żucia wbrew międzynarodowym przepisom

Systemu Harmonizowanego.

Dewey & LeBoeuf New York | London | Washington, DC | Abu Dhabi | Albany | Almaty | Beijing | Boston | Brussels | Chicago | Doha | Dubai | Frankfurt

Hong Kong | Houston | Johannesburg | Los Angeles | Madrid | Milan | Moscow | Paris | Riyadh | Rome | San Francisco | Silicon Valley | Warsaw

dl.com

Documents

0050 dp dewey & le_boeuf_pol_2011-07-12