مكافحة غسل األموال في بورصة سياسةفلسطين

2016

الفهرس

الصفحة الموضوع

2تعريفات عامة

/ مكافحة غسل األموال في البورصاتالقسم األول4ةالمقدم.14المرجعية.25اآلثار السلبية لجريمة غسل األموال.35عمليات غسل األموالمكافحة مبادئ.45مخاطر عدم مكافحة غسل األموال.5

القسم الثاني / مكونات عملية مكافحة غسل األموال في بورصة فلسطين تحديد مؤشرات االش9تباه بعملي99ات غس99ل األم99وال من خالل.1

7بورصة فلسطين8العناية الواجبة للتعرف على العمالء في بورصة فلسطين.210العناية الفائقة لعمالء بورصة فلسطين مرتفعي المخاطر.3

/ اإلجراءات الفنيةالقسم الثالث11اإلبالغ عن العمليات المشتبه بها.113تقارير االشتباه .214التدقيق الداخلي.3

1

تعريفات عامة

س99وق فلس99طين لألوراق المالي99ة وهي س99وق ثانوي99ة يتم فيه99ا ت99داول األوراق"البورصة" المالية المدرجة.

هيئة سوق رأس المال الفلسطينية."الهيئة" وحدة مس99تقلة مقره99ا س99لطة النق99د الفلس99طينية ته99دف إلى"وحدة المتابعة المالية"

مكافحة جريمة غسل األم99وال وحماي99ة االقتص99اد من اآلث99ار الس99لبية المترتب99ة على جريم99ة غس99ل األم99وال وتعم99ل على رف99ع مس99توى نظم وإج99راءات مكافح99ة غس99ل األم99وال في

فلسطين. هيئ99ة دولي99ة تع99نى بوض99ع سياس99ات وتحدي99د مع99ايير" FATF"مجموعة العمل الم22الي

مكافحة غسل األموال على مستوى العالم وإصدار التوصيات بشأن ذلك.اللجنة المختصة بإصدار منشورات تتعلق بغسل األموال وتمويل اإلرهاب. "لجنة بازل"

شركة األوراق المالية المرخص لها من قبل الهيئة والمنتسبة لعض99وية"الشركة العضو" كل من البورصة ومركز اإليداع والتحويل.

أي99ة ش99ركة مس99اهمة عام99ة تم إدراج أوراقه99ا المالي99ة في البورص99ة"الشركة المدرجة" بموجب أحكام قانون األوراق المالية.

األس99هم وس99ندات الق99رض ال99تي تص99درها الس99لطة أو المؤسس99ات"األوراق المالي22ة" الحكومية أو البلديات أو الشركات المساهمة العامة وأية أوراق مالية أخرى قابلة للت99داول

األوراق المالية.وفق أحكام قانون الش99خص االعتب99اري ال99ذي يم99ارس أعم99ال الحف99ظ األمين لألوراق"الحاف22ظ األمين"

المالية. تقوم على أس99س قب99ولسياسة تستخدم بمراقبة غسل األموال و" KYC"اعرف عميلك

. العميل والتعرف عليهأعلى سعر طلب بالنسبة ألوامر الشراء وأدنى سعر عرض ألوامر البيع."أفضل سعر"

مركز اإلي99داع والتحوي99ل والتس99وية وه99و أح99د دوائ99ر البورص99ة، ويتم في99ه إي99داع"المركز" وتسوية األوراق المالية وعمليات التقاص.

الش99خص المكل99ف ض99من وح99دة امتث99ال العملي99ات باإلش99راف على"مسؤول االتصال" أنشطة مكافحة غسل األموال واإلبالغ عنها.

الشخص المكلف ضمن دوائر التداول والمركز بتنفي99ذ "موظف مكافحة غسل أموال"متطلبات سياسة مكافحة غسل األموال في البورصة.

األشخاص المحددة مناصبهم ضمن المادةسياسيا للمخاطر" "األشخاص المعرضين.الصادرة عن اللجنة الوطنية لمكافحة غسل األموال 2014 لسنة 1 من التعليمات رقم 3

نموذج مخصص لإلبالغ عن عملية يشتبه في أنها تتضمن غسل أم99وال"تقرير االشتباه" يتم رفعه إلى وحدة المتابعة المالية، بحيث يشمل كاف99ة البيان99ات والمعلوم99ات والكش99وف

والوثائق المعززة لحالة االشتباه. بيانات إضافية تطلب من المستثمرين الذي يحمل99ون"مؤشرات المواطنة األمريكية"

الجنسية األمريكية. البنوك الواقعة خارج بل99د إقام99ة الم99ودع وتك99ون غالب99ا في بل99دان"مصارف االوفشور"

ذات ضرائب منخفضة أو معدومة )مالذات ضريبية(، وتتميز هذه المص99ارف بمزاي99ا تتض99من مزي99د من الخصوص99ية باإلض99افة إلى س99هولة الوص99ول إلى الودائ99ع والحماي99ة من ع99دم

االستقرار السياسي أو المالي وعدم خضوعها للرقابة الدولية. مصطلحات غير مألوفة تجاري99ا ويتن99افى إدراجه99ا م99ع"مصطلحات غير متداولة دوليا"

مضمون الوثيقة. جهة مستقلة عن الفريقين األول والث99اني في المعامل99ة المالي99ة بحيث"الطرف الثالث"

تفوض بالقيام بمهام الفريق الثاني في ما يصح التوكيل به قانونا.

2

األش99خاص ال99ذين يطلع99ون على المعلوم99ات الداخلي99ة أو األم99ور الجوهري99ة"المطلعين" بحكم وظ99ائفهم وعملهم أو ملكيتهم أو عالقتهم بش99كل مباش99ر أو غ99ير مباش99ر بمن يح99وز المعلوم99ات، ويش99مل ذل99ك إدارة الش99ركة وموظفيه99ا ومستش99اريها وم99دققيها والع99املين

المطلعين في البورصة. الشك الذي يرتبط بشخص معين نتيجة لسلوك تمت ممارسته بشكل"مؤشر االشتباه"

يتنافى مع نزاهة التعامل باألوراق المالية. شبكة من البنوك والمؤسسات المالية األجنبي99ة ال99تي يس99تخدمها أو"البنوك المراسلة"

يتعام99ل معه99ا البن99ك المحلي لتق99ديم خ99دمات تحوي99ل األم99وال وتموي99ل التج99ارة الخارجي99ة واالعتمادات المستندية وغيرها من الخدمات المالية األخرى.

3

القسم األول

مكافحة غسل األموال في البورصات

المقدمة.1 يعتبر مفهوم عملية غسل األموال هو محاولة الخارجين عن القانون إخفاء األصل والمصدر الحقيقي ألموالهم المشبوهة باستخدام القطاعات االقتصادية من خالل عمليات غير مبررة وبدون هدف اس99تثماري واض99ح. بحيث تتم العملي99ة من خالل إدخ99ال المتحص99الت الجرمي99ة باألنظم99ة المالي99ة أو المص99رفية، ومن ثم العم99ل على تموي99ه تل99ك المتحص99الت من خالل عمليات مالية واستثمارية معقدة ومتكررة لغايات دمجها باالقتصاد كمرحلة أخيرة على أنها

أموال مشروعه. تعتبر األسواق المالية الناشئة واالقتصاديات النامية أه99دافا مهم99ة وض99حايا س99هلة لغاس99لي األموال، األمر الذي حذا بالدول إلى صياغة القوانين بشأن مكافحة غس99ل األم99وال ودع99وة مؤسسات تطبيق القانون والجهات الرقابية والتي من ضمنها مؤسسات سوق رأس المال إلى ص99ياغة سياس99ات وإج99راءات خاص99ة به99ا بش99أن مكافح99ة غس99ل األم99وال تحت مظل99ة توص99يات مجموع99ة العم99ل الم99الي بص99فتها الجه99ة المختص99ة في موض99وع مكافح99ة غس99ل األموال. كما وتولي األسواق المالية موضوع مكافحة غسل األموال األهمية في ظل اعتبار أن التالعب بأسواق رأس المال وس99يلة رئيس99ية من وس99ائل ج99رائم غس99ل األم99وال نظ99را

.النفتاح األسواق المالية وحرية انتقال رؤوس األموال من خاللها يؤك99د على مستوى كادره99ا المه99نيلرفع والسعي بورصة فلسطين لهذه السياسةإن تبني

، وذل99ك حماي99ة لس99معتهافي مجال مكافحة غسل األم99وال امتثال البورصة للمعايير الدولية ولشركاتها األعضاء وشركاتها المدرجة وعمالئهم فيها من العمليات المش99تبه به99ا ال99تي ق99د

تنطوي على عمليات غسل أموال.

المرجعية.2إلى: باالستناد صيغت هذه السياسة

بش99أن مكافح99ة غس99ل األم99وال وتموي99ل2015( لس99نة 20ق99رار بق99انون رقم ).2.1. 28/12/2015اإلرهاب، الصادر بتاريخ

تعليمات مكافحة غسل األموال الخاصة بالجهات الخاض99عة لرقاب99ة وإش99راف هيئ99ة.2.2 ( الص99ادرة عن اللجن99ة الوطني99ة لمكافح99ة غس99ل3/2009سوق رأس المال رقم )

األموال. الص99ادرة2014( لس99نة 1تعليمات األشخاص المعرضين سياس99يا للمخ99اطر رقم ).2.3

عن اللجنة الوطنية لمكافحة غسل األموال. ( من نظام قواعد السلوك المهني القاضية بأن99ه "يجب على الش99ركات37المادة ).2.4

األعضاء االلتزام بعدم غسل األموال في السوق".

اآلثار السلبية لجريمة غسل األموال.3 األسواق المالية:مستوىعلى .3.1

االنحراف والتشويه االقتصادي وفقدان الثقة باالقتصاد وانعدام االس99تثمارات.3.1.1من الداخل والخارج، وبالتالي انعدام االستقرار المالي.

إحج99ام البن99وك المراس99لة عن التعام99ل م99ع القطاع99ات المص99رفية لل99دول.3.1.2 المتضررة من عمليات غسل األم99وال بم99ا فيه99ا من مؤسس99ات س9وق رأس

المال. انخفاض التقييم للدول المتضررة وبالتالي هجرة رؤوس األموال منه99ا وتوف99ير.3.1.3

مالذ آمن للفساد.

4

على مستوى بورصة فلسطين: .3.2 مخاطر تشغيلية تؤثر بشكل مباشر على عمليات التداول والتس99عير الع99ادل.3.2.1

مما يؤدي إلى إضعاف الفرص االستثمارية وانخفاض العوائد المفترضة. مخاطر بالسمعة تؤدي لتحول االستثمارات إلى بورص99ات إقليمي99ة أو مج99االت.3.2.2

اقتصادية أخرى. مخاطر قانونية وذلك بالتعرض لقضايا قانوني99ة أو ف99رض غرام99ات أو عقوب99ات.3.2.3

محلية أو دولية.

عمليات غسل األموالمكافحة مبادئ.4تعتبر العناصر التالية ركائز أساسية لعملية مكافحة غسل األموال في البورصة:

المس99ؤوليات، حيث تتحم99ل ك99ل من الش99ركة العض99و والبورص99ة مس99ئولياتها في.4.1 مكافح99ة غس99ل األم99وال، وفي تق99ييم ومراجع99ة مس99توى المخ99اطر الناجم99ة عن

العمليات المشتبه بها. السرية، بحيث ال تحول تعليمات السرية في بورصة فلسطين من تط99بيق سياس99ة.4.2

مكافح99ة غس99ل األم99وال، بالمقاب99ل يحظ99ر تح99ذير العمي99ل أو إش99عاره بوج99ود أي99ةمتابعات على حساباته أو حركاته.

القب99ول، وذل99ك بتحدي99د مع99ايير واض99حة لقب99ول العمالء ترتك99ز على التحق99ق من.4.3شخصية العميل والمستفيد الحقيقي من العمليات االستثمارية.

التعاون المس99تمر، من خالل نظ99ام اتص99ال فع99ال م99ع وح99دة المتابع99ة المالي99ة في.4.4 سلطة النقد الفلسطينية كونها حلقة الوصل مع الس99لطات اإلداري99ة وجه99ات إنف99اذ

القانون بمجال مكافحة غسل األموال.

مخاطر عدم مكافحة غسل األموال.5 الج99دد،و العمالء الح99اليين جميع من المحتمل99ة المخ99اطر رص9د تساهم ه99ذه السياس9ية في

رفع ثقافة العمالء في مجال مكافحة غسل األموال، وتوعيتهم حول مشروعيةوتعمل على العمالء وأنها ليست من باب االستجواب. بحيث تصنف مخاطر الشخصيةطلب المعلومات

التالية: على األسس ة: تشمل األفراد منخفضي الثروات والكيانات ال99تي يمكن التع99رفمنخفض مخاطر.5.1

على ثرواتهم بسهولة، والحسابات التي تعتبر تعامالتها ذات خصائص معروفة، على سبيل المثال ال الحصر الموظفين معروفي هياكل أجورهم، واألفراد الذين ينتم99ون إلى طبقات اقتصادية متوسطة والحسابات التي تظه99ر أرص99دة ص99غيرة وانخف9اض في معدل دورانها وحس99ابات ال99دوائر والش99ركات الحكومي99ة والهيئ99ات التنظيمي99ة، ففي مثل هذه الح99االت يجب أن يت99وافر فق99ط المتطلب99ات األساس99ية للتحق99ق من

هوية وموقع كل عميل. مخاطر متوسطة: وهم العمالء الذين تكون طبيعة وموقع نش99اطهم أو بل99د المنش99أ.5.2

أو مصادر تمويلهم ضمن مناطق غير مستقرة سياسيا أو مشكوك فيها. غ99ير لديهم تكون مصادر األموال تشمل تلك الفئة من العمالء الذينمخاطر عالية:.5.3

العمالءفائق99ة ومنهمعناي99ة إخض99اعهم إلى يتطلب بدء العالقة معهم بحيث واضحة والمنظم99ات غ99ير والجمعيات الخيري99ة صناديقالذوي الثروة العالية، غير المقيمين

األش99خاص المعرض99ين، تتلقى التبرع99ات والمنظم99ات ال99تي الحكومية سياس99يا س99معة الذين ل99ديهمالعمالء لوجه، و وجها، العمالء الذين ال تتم معامالتهم للمخاطر

العامة المتاحة. المعلومات حسب مشكوك فيها

5

القسم الثاني

غسل األموال في بورصة فلسطينمكافحة مكونات عملية

نظرا للخصوصية التي تتمتع بها طبيعة عمل األس99واق المالي99ة ف99إن عملي99ة مكافح99ة غس99ل األموال تتم من خالل تحديد السلوك المشبوه للمستثمر وذلك بعد اتخاذ اإلجراءات الواجبة

للتعرف عليه وحصر كافة المعلومات المتاحة عنه كما يلي:

تحديد مؤشرات االشتباه بعملي22ات غس22ل األم22وال من خالل بورص22ة.1فلسطين

بش99أن مكافح99ة غس99ل2015( لس99نة 20( من الق99انون رقم )19 بن99د 3اعت99برت الم99ادة ) األموال وتمويل اإلرهاب على أنه "يعد ماال غير مشروع ومحال لجريمة غسل األم99وال ك99ل

( من ق9انون9،99 9،89 9،88 87مال متحص99ل من الج99رائم المنص9وص عليه99ا في الم99واد ) األوراق المالية" ، والمتعلقة بعمليات التداول ال99تي تس99تند على الغش والخ99داع واس99تغالل المعلومات غير المنشورة والتالعب والتداول الوهمي وت99داول المطلعين على ورق99ة مالي99ة أثناء حيازتهم لمعلومات غير منشورة عنه99ا والمخالف99ات المتعلق9ة ببث الش99ائعات وإعط99اء

وعليه فإن أية أموال تنتج عن هذه العمليات تعتبر التصريحات المضللة والتواطؤ مع الغير، متحصالت جرمية يعاقب عليها بموجب القانون، وذلك لك99ل من ارتكب أو س99اعد أو ح99رض أو اشترك أو تآمر في عمليات إدخ99ال أو تموي99ه أو دمج ه99ذه المتحص99الت ض99من االقتص99اد

الفلسطيني. وعليه تعتبر بورصة فلس99طين األنش99طة التالي99ة -في ح99ال التحق99ق من ح99دوثها- مؤش99رات محتملة لعمليات غسل أموال، ويتوجب على الجه99ة المكلف99ة بالتنس99يق م99ع الهيئ99ة إرس99ال

تقارير االشتباه إلى وحدة المتابعة المالية كما يلي:

مؤشرات اشتباه مرتبطة بحساب العميل.1.1وجود عدة حسابات عائلية أو اعتبارية للعميل بدون هدف استثماري واضح. .1.1.1 وجود مجموعة حسابات تدار من قبل نفس الطرف الث99الث وب99دون أي ت99برير.1.1.2

قانوني أو جغرافي. حساب مدار من قبل طرف ثالث وال يرغب الموكل بتقديم معلومات إض99افية.1.1.3

تتعلق بشخصيته. مجموعة حسابات ترسل مراسالتها لنفس العنوان بدون أي ترابط ق99انوني أو.1.1.4

جغرافي بينها. حسابات مرفق معها مستندات غ99ير اعتيادي99ة أو تس99تخدم مص99طلحات غ99ير.1.1.5

متداولة دوليا. حسابات األشخاص االعتباريين ذو هيكل ملكية غير اعتي99ادي أو ب99الغ التعقي99د.1.1.6

وال تتوفر لديهم أي أغراض اقتص99ادية أو مش99روعة واض99حة مقارن99ة بطبيع99ةالنشاط.

الحس99ابات ال99تي يثبت ارتباطه99ا بنش99اط م99الي م99ع بن99وك وهمي99ة أو مص99ارف.1.1.7االوفشور.

الحسابات التي يثبت مصدرها أو ارتباطها بدول حسب تعريفات لجن99ة ب99ازل.1.1.8 ب99دول غ9ير متعاون99ة أو بل9دان تص99نف عالي99ة المخ99اطر أو بل99دان الFATFأو

تتوافر لديها نظم مكافحة غسل أم99وال أو بل99دان تخض99ع لحظ99ر أو عقوب99اتدولية صادرة عن األمم المتحدة.

مؤشرات اشتباه مرتبطة بسلوك العميل.1.2

6

بدون هدف اس99تثماري واض99ح وال تتف99ق م99ع اتج99اهتكرار تنفيذ عمليات تداول .1.2.1السوق.

تكرار تنفيذ عمليات تداول تدل على ضعف بخبرة العميل باألوراق المالية..1.2.2 ع99دم إب99داء العمي99ل أي اهتم99ام للحص99ول على أفض99ل س99عر ع99رض أو طلب.1.2.3

للورقة المالية. تنفيذ عمليات تداول ال تتالءم مع ملف العميل من حيث مستواه الوظيفي. .1.2.4إدارة االستثمار بعمالت أجنبية ال تنسجم ونشاط العميل التجاري الخاص..1.2.5 طلب العميل تمويل عمليات99ه بش99كل نق99دي أو من خالل ش99يكات مج99يرة أو.1.2.6

ح99واالت بنكي99ة ليس99ت من حس99اباته أو كف99االت مس99يلة أو ح99واالت ح99ق أو ب99والص ت99أمين ملغ99اة أو ش99يكات س99ياحية، أو من حس99اباته في بن99وك دول

أجنبية مصنفة عالميا على أنها دول مضرة باالقتصاد العالمي. تعمد الشركة العضو إهم99ال ب99ذل العناي99ة لعملي99ات الت99داول غ99ير المباش99رة.1.2.7

لألوراق المالية المنف99ذة من خالل حس99ابات المحاف99ظ أو حس99ابات الحاف99ظاألمين، أو عمليات التداول عبر االنترنت.

عدم اكتراث العميل لمخاطر االس99تثمار أو للعم99والت أو الغرام99ات أو لنص99ائح.1.2.8الوسيط.

اهتمام العميل بشكل مبالغ به بإجراءات االمتثال واإلبالغ ومتطلب99ات مكافح99ة.1.2.9غسل األموال.

اإلي99داع في حس99اب الوس99يط بغ99رض الت99داول ومن ثم الطلب بإلغ99اء أم99ر.1.2.10 الشراء أو تغيير طرف عملية التداول األمر الذي يتبعه طلب تحويل المرك99ز

المالي إلى حساب العميل المصرفي.استالم الوسيط ألوامر شراء مصحوبة بأوامر بيع على نفس الورقة المالية..1.2.11 التي تشير وسائل اإلعالم من خالله99ا إلى قي99ام العمي99ل بانته99اكالمعلومات.1.2.12

القانون أو تم توجيه تهم فساد إليه.

العناية الواجبة للتعرف على العمالء في بورصة فلسطين.2 السياس9ة الخاص99ة ب99التعرف من خالل تط99بيق يتم بذل العناية الواجبة للتعرف على العمالء

، والتي تقوم على أسس قبول العميلKnow Your Client (KYC)على العمالء بشكل عام المخاطر التي قد تتعرض لها البورص99ة كم99ا على إدارة تساعد والتعرف عليه والتي بدورها

يلي:

العمالء سياسة قبول.2.1استكمال جميع مستلزمات فتح الحساب. .2.1.1مجهولين. أو بأسماء أشخاص وهمية حسابات عدم السماح بفتح.2.1.2 جمع وثائق ومعلومات العميل واألخذ باالعتبار متطلبات تعليم99ات المكافح99ة.2.1.3

وأية توجيهات أخرى. متطلب99ات تط99بيق حس99اب ال99ذي يثبت ب99أن العمي99ل غ99ير ق99ادر على الإغالق.2.1.4

البيان99ات بس99بب ع99دم موثوقية أو العميل ع99دم تع99اون العناية به إما بس99ببأسباب. بالالعميل مع إشعار والمعلومات المقدمة

م99ع شخص99ية مع العمي99ل من تش99ابه شخص99يته قبل البدء بأي عالقة التحقق.2.1.5 محظ99ورة أو ل99ه مش99اركة في مع كيان99ات معروفة أو خلفية جنائية أخرى لها

.نشاط غير قانوني أي

إجراءات التعرف على هوية العميل.2.2

7

التحقق من هوية العميل من خالل مصادر الجه99ات الرس99مية أو المعلوم99ات.2.2.1 المتاحة، ضمن مستوى مقبول يؤه99ل لب99دء عالق99ة م99ع العمي99ل على أس99اس

اإلدراك التام للمخاطر. تعريف عميل البورصة لغرض هذه السياسة على أنه الكيان أو ممثله والذي.2.2.2

لديه عالقة مع الشركة العضو. تعري99ف الوس99طاء المه99نيون لحس99ابات ممثليهم كالمحاس99بين والمح99امين.2.2.3

والصرافين وتجار المعادن الثمينة. كما يلي:بشكل واضحتصنيف المخاطر لغايات البيانات الشخصيةاستكمال.2.2.4

ومك99ان اإلقام99ة والمهن99ة والمؤه99لواالسم والعنوان صفة المستثمر.2.2.4.1 والجنس999ية واس999م األم والوض999عالعلمي ومك999ان وت999اريخ الميالد

والمالي. االجتماعي صورة عن وث9ائق إثب9ات الشخص9ية و/ أو ج9واز الس9فر وبل9د وت99اريخ.2.2.4.2

اإلصدار وتاريخ االنتهاء.2.2.4.3. بيانات التصرف بالنيابة ونطاق التف9ويض، ف99إذا ك99ان الموق99ع شخص99ا

غير صاحب الحساب فيجب تسليم نسخه من سند نيابته وصورة عن وثيقة إثبات الشخصية للنائب، سواء كانت النياب99ة قانوني99ة )والي99ة( أو

قضائية )وصاية( أو اتفاقية )وكالة( مصادقة حسب األصول. االسم التجاري والوض99ع الق99انوني للكي99ان إذا ك99ان اعتب99اري، وهيك99ل.2.2.4.4

الملكية والسيطرة والمفوضين ب99التوقيع وبيان99اتهم وطبيع99ة النش99اطالتجاري للكيان.

صورة عن شهادة التس99جيل وعق99د التأس99يس والنظ99ام ال99داخلي للكي99ان.2.2.4.5االعتباري.

إذا ك99ان الش99خص االعتب99اري عب99ارة عن ش9ركة مس99اهمة خصوص99ية.2.2.4.6 فيجب تزويد البورصة بأسماء المالكين المؤسس99ين وأس99ماء أعض99اء

مجلس اإلدارة مع ذكرهم على اتفاقية التداول. إذا كان الشخص االعتباري عبارة عن ش99ركة مس99اهمة عام99ة فيجب.2.2.4.7

تزوي99د البورص99ة بأس99ماء أعض99اء مجلس اإلدارة له99ذه الش99ركة م99عذكرهم على اتفاقية التداول في المكان المخصص.

% ف999أكثر من رأس999مال الشخص999ية10المس999اهمون الم999الكون نس999بة .2.2.4.8االعتبارية.

.تداوله المتوقعحجم دولة أعمال المستثمر و.2.2.4.9.وطريقة إخطار المستثمر آلية تلقي األوامر.2.2.4.10 بيان للبنوك التي يتعامل معها المستثمر محليا ودوليا ويمكن الرجوع.2.2.4.11

.إليها، والحسابات البنكية للمستثمر داخل خارج فلسطين بيان فيما إذا كان للمستثمر الرغبة بإدارة استثماراته بعمالت أجنبي99ة.2.2.4.12

غير المتداولة محليا.تعامالت المستثمر من خالل شركات أوراق مالية أخرى..2.2.4.13 الهدف االستثماري للمستثمر س99واء ك99ان أرب99اح رأس مالي99ة طويل99ة.2.2.4.14

.األجل )عائد دوري(، أو أرباح رأس مالية قصيرة األجل )مضاربة(المدى الزمني المخطط لتحقيق األهداف االستثمارية للمستثمر..2.2.4.15 حجم المحفظة المتوق99ع تكوينه99ا خالل الم99دى الزم99ني ال99ذي يحق99ق.2.2.4.16

األهداف االستثمارية للمستثمر. ملكية المستثمر لمصادر دخل أخرى لمواجهة النفقات غير المتوقعة.2.2.4.17

مصدر تغذية حساب التداول.و تعهد المستثمر بالملكية الحقيقيه واإلفص99اح وإق99رار بص99حة البيان99ات.2.2.4.18

.ومسؤوليته عنها

8

لبيانات مؤشرات المواطنة األمريكية إن وجدت.وصف.2.2.4.19

العناية الفائقة لعمالء بورصة فلسطين مرتفعي المخاطر.3 يتم بهذه المرحلة رفع مستوى العناية وذلك بب99ذل عناي99ة فائق99ة خاص99ة ب99العمالء المع99رفين

الص99ادرة عن2014( لسنة 1تعليمات األشخاص المعرضين سياسيا للمخاطر رقم ) ضمن اللجنة الوطنية لمكافحة غسل األموال، حيث يشمل هذا المستوى إجراءات العناية الواجبة

: مضافا إليه متطلبات تتعلق بKYC9الواردة بالمستوى األول العليا على تفعيل الحساب.موافقة اإلدارة .3.1متابعة نشاط الحساب ومدى تعقيد عملياته..3.2التحقق من وجود أكثر من طرف يدير الحساب..3.3التعرف على دولة أعمال العميل..3.4البحث عن وجود أية ارتباطات مع حسابات أخرى..3.5

9

القسم الثالث

اإلجراءات الفنية

اإلبالغ عن العمليات المشتبه بها.1 بورصة فلسطين بتطبيق القوانين السارية ويتم إتباع المتطلب99ات بم99ا ال يتع99ارض م99عتلتزم

بتنفيذ ه99ذه السياس99ة داخ99ل البورص99ة ك99ل من دوائ99ر مرك99ز اإلي99داعيختصالقوانين. كما و والتحويل والتداول والرقابة وش99ؤون األعض99اء بص99فتهم )موظ99ف مكافح99ة غس99ل أم99وال(،

من قانون مكافحة غسل األم99وال2 بند 11العمليات بصفتهم حسب المادة إمتثال ووحدة )مس99ؤول االتص99ال م9ع وح99دة المتابع99ة المالي99ة(،2015( لس99نة 20وتمويل اإلرهاب رقم )

ويأتي ذلك كله بعد قيام الشركات األعضاء بالتحقق الواجب لغايات قب99ول عمالئه99ا حس99ب تعليمات مكافحة غسل األموال الخاصة بكل شركة. وفي حال تم االشتباه من قب99ل الجه99ة المكلفة بحدوث عملية غسل أموال لديها، وبعد التحقق من واقعة االشتباه من قب99ل مرك99ز المسؤولية المعني ووحدة إمتثال العمليات ومصادقة الرئيس التنفيذي، وبع99د التنس99يق م99ع الجهة المختصة بالهيئة يقوم مسؤول االتص99ال في البورص99ة بتعبئ99ة نم99وذج اإلبالغ المعتم99د

من تعليمات مكافحة غسل األم99وال8إلى وحدة المتابعة المالية، وذلك حسب نص المادة ( حس99ب3/2009 الخاضعة لرقابة وإشراف هيئة سوق رأس الم99ال رقم )الخاصة بالجهاتالتسلسل التالي:

اإليداع والتحويلمركزأوال .1.1 يقوم قسم الحسابات في المرك99ز بمتابع99ة مؤش99رات االش99تباه المرتبط99ة بحس99ابات

العمالء وذلك من خالل: التأك99د من إخض99اع جمي99ع العمالء إلج99راء العناي99ة الواجب99ة من خالل سياس99ة.1.1.1

KYC ضمن إجراءات ونماذج مركز اإليداع والتحويل. والتأكد من إخضاع فئة من التعليم99ات3العمالء المعرضين سياس99يا للمخ99اطر والمع99رفين بالم99ادة

الصادرة عن اللجن99ة الوطني99ة لمكافح99ة غس99ل األم99وال2014 لسنة 1رقم .العناية الفائقةإلجراء

اتخ99اذ اإلج99راءات التنفيذي99ة التالي99ة لتجه99يز حس99اب العمي99ل لت99داول األوراق.1.1.2المالية:

التحقق من أخذ موافقة اإلدارة حين يتطلب ذلك..1.1.2.1التأكد من حصول المستثمر على رقم المستثمر..1.1.2.2التأكد من عدم وجود حساب تداول سابق للمستثمر لدى نفس الوسيط..1.1.2.3 ،التأكد من تعبئة نماذج اتفاقية وحس99اب الت99داول بالبيان99ات الشخص99ية.1.1.2.4

)أس99س قب99ول العمي99لإج99راءات التع99رف على العميلالواردة ض99من تصنيف المخاطر المذكورة أعاله(.والتعرف عليه لغايات

التأكد من توقيع المفوض بإدارة الحساب على نموذج توقيع مستثمر..1.1.2.5 التأك99د من ختم النس99خ بخ99اتم "ص99ورة طب99ق األص99ل" والتوقي99ع وفق99ا.1.1.2.6

لألصول.التأكد من صحة إدخال البيانات على النظام االلكتروني..1.1.2.7 من استيفاء الوثائق والمستندات الواجبة حسب إجراءات المركز.التأكد.1.1.2.8 رفع نتائج الفحص والتوصيات بشأنها إلى ال99رئيس التنفي99ذي منس99وخة.1.1.2.9

لوحدة امتثال العمليات.

ثانيا دائرة التداول والرقابة وشؤون األعضاء.1.2

10

ي99زود المرك99ز م99راقب الت99داول بأس99ماء العمالء ال99ذين ترتب99ط حس99اباتهم.1.2.1 بمؤش99رات اش99تباه، وذل99ك لغاي99ات التحق99ق من عملي99اتهم حس99ب إج99راءات

وتعليمات دائرة التداول. يق99وم م99راقب الت99داول باألخ99ذ بعين االعتب99ار مؤش99رات االش99تباه المرتبط99ة.1.2.2

بسلوك العميل االستثماري وذلك لكافة العمالء وبدون استثناء. اتخاذ اإلجراءات التحليلية التالية: .1.2.3

التح99ذيرات الص99ادرة عن نظ99ام الرقاب99ة االلك99تروني وتكراره99اتحلي99ل .1.2.3.1وارتباط سلوكها بتحذيرات أخرى.

تحليل يومي للتداول على مستوى الورقة المالية، المستثمر، األوام99ر،.1.2.3.2الصفقات، لمعالجة السلوكيات المشبوهة خالل جلسة التداول.

المستثمرين الرئيسيين بشكل دوري باالستناد إلى: سلوكتحليل.1.2.3.3االتجاه العام للبورصة..1.2.3.3.1 والتغير بالكميات. التذبذب باألسعار.1.2.3.3.2حركة مؤشر القدس ومؤشر القطاع..1.2.3.3.3إطالعهم على معلومات كل ورقة مالية متداولة. .1.2.3.3.4فترات الصعود والهبوط في أداء البورصة..1.2.3.3.5تكلفة تداوالتهم. .1.2.3.3.6. تأثيرهم على أحجام التداولمدى.1.2.3.3.7

رفع نتائج التحليل وأسبابه وكيفية معالجت99ه والتوص99يات بش99أنه إلى ال99رئيس.1.2.4التنفيذي منسوخا إلى وحدة امتثال العمليات.

ثالثا وحدة امتثال العمليات .1.3 تق99وم وح99دة امتث99ال العملي99ات -بص99فتها بم99وجب ه99ذه السياس99ة مس99ؤول.1.3.1

االتصال- بالتحقق من حالة االشتباه المرفوعة حسب اإلجراءات التالية: التحق99ق من وج99ود ارتب99اط م99ادي م99ا بين الحس99اب أو الص99فقة بمؤش99ر.1.3.1.1

اشتباه محتمل. التحقق من الوث99ائق والنم99اذج الخاص99ة بالعمي99ل المش99تبه ب99ه أو العملي99ة.1.3.1.2

المشتبهة. مراجع99ة معلوم99ات العملي99ة من حيث ع99دد األس99هم والقيم99ة والرم99ز.1.3.1.3

والتغير بالسعر وط99رفي الص99فقة والتك99رار بعملي99ات الت99داول وتكلف99ةالصفقة.

مقارنة ملف العميل مع أحجام تعامالته..1.3.1.4 جمع كامل المعلوم99ات عن العمي99ل من خالل كاف99ة الوس99ائل المتاح99ة.1.3.1.5

للبورصة في حال حدوث االشتباه إن أمكن ذلك.التحقق من إخضاع العميل إلجراءات العناية..1.3.1.6 فحص مستوى الخطر الخاص بالعميل ورص99د المخ99اطر المتوقع99ة من.1.3.1.7

خالل العملية المشتبهة. إبالغ وح9دة المتابع9ة المالي99ة بع9د التنس9يق م9ع الهيئ99ة بص9فتها الجه9ة.1.3.1.8

الرقابية على أعمال البورص99ة، وذل99ك حس99ب نم99وذج تقري99ر االش99تباهالمعتمد.

إعداد تقرير سنوي إلدارة البورصة يلخص كاف99ة أنش99طة البورص99ة في.1.3.1.9مجال المكافحة.

االشتباهتقارير .2

11

يؤخذ بعين االعتب99ار عن99د تق9ديم نم99وذج إبالغ عن عملي99ة مش99تبه به99ا تق99ديم كاف99ة البيان99ات والمعلومات والكشوف والوثائق المعززة لحالة االشتباه، وذل99ك امتث99اال لتعليم99ات مكافح99ةغسل األموال الخاصة بالجهات الخاضعة لرقاب99ة وإش99راف هيئ99ة س99وق رأس الم99ال رقم )

كم99ا إج99راءات التع99رف على العميل(، باإلضافة إلى أية معلوم99ات أخ99رى توفرها3/2009يلي:

متعلقة بالشخص الطبيعيبيانات.2.1 من حيث )االسم، الجنس، الجنسية، المهنة، مك99ان العم99ل، العن99وان حس99ب.2.1.1

االتفاقية وحسب الوثائق التعريفية، تاريخ الميالد، أرقام الحس99ابات البنكي99ة، وجود طرف ث9الث وبيانات9ه، أي ش9خص مس9تفيد –ان وج9د-، مك9ان اإلقام9ة داخل وخارج فلسطين، الهواتف والفاكسات والبريد االلك99تروني، ن99وع ورقم

ومكان إصدار الوثيقة الشخصية(.

بيانات متعقلة بالشخص االعتباري.2.2 الشكل الق99انوني، عن99وان المرك99ز الرئيس99ي، ت99اريخ التأس99يس، رأس الم99ال.2.2.1

المدفوع، وصف النشاط التجاري، رقم وتاريخ وجهة القيد بالسجل التجاري، الوثائق الرسمية، أرقام الحسابات البنكي99ة، رقم ون99وع المش99تغل الم99رخص

%10والهواتف والفاكسات والبريد االلكتروني، المساهمون المالكون نسبة فأكثر من راس المال.

المفوض99ين من حيث )بيان99اتهم, وث99ائقهم, عن99اوينهم, مك99ان اإلقام99ة داخ99ل.2.2.2 وخ99ارج فلس99طين, جنس99ياتهم, مهنتهم, مك99ان العم99ل, طبيع99ة العالق99ة م99ع

الشخص االعتباري, والهواتف والفاكسات والبريد االلكتروني(.

بيانات متعلقة بالهيئات والمؤسسات والجمعيات غير الربحية .2.3الترخيص الصادر عن الجهة الحكومية ذات العالقة..2.3.1النظام الداخلي وقرار مجلس اإلدارة الخاص بالموافقة على فتح الحساب..2.3.2تفويض مجلس اإلدارة للمفوضين بإدارة الحساب ووثائقهم الشخصية. .2.3.3

بيانات متعلقة بالجهات الحكومية.2.4نسخة من جميع الوثائق المطلوبة وفقا لنظامها اإلداري والتنظيمي..2.4.1تفويض الجهة المختصة للمفوضين بإدارة الحساب ووثائقهم الشخصية. .2.4.2

بيانات عن العملية المشتبه بها.2.5

مؤشر االشتباه، تاريخ االشتباه، أسباب ودواعي االشتباه وحرك99ات المش99تبه.2.5.1به التاريخية.

تاريخ العملية، ن99وع العملي99ة، قيم9ة العملي99ة، عمل9ة العملي9ة ووص9ف وش9رح.2.5.2للعملية.

نوع الورقة المالية والمبالغ المالية..2.5.3بيان فيما إذا ما تم اإلبالغ عن الشخص مسبقا. .2.5.4

التدقيق الداخلي .3 يقوم التدقيق الداخلي في بورصة فلس99طين ب99التحقق من ال99تزام كاف99ة األط99راف.3.1

بسياسة مكافحة غسل األموال ومن آليات تطبيقها وضمان فاعليته99ا وتوافقه99ا م99ع وذل99ك حس99بورف99ع تق99ارير الت99دقيق إلى مجلس إدارة البورصةقواع99د البورص99ة

إجراءاته.

12

انتهى

13