Halaman | III-1

BAB III RANCANGAN KERANGKA

EKONOMI DAERAH DAN KEBIJAKAN KEUANGAN DAERAH

3.1. Arah Kebijakan Ekonomi Daerah

Arah kebijakan nasional bidang ekonomi yang bersumber dari

dokumen Rencana Kerja Pembangunan (RKP) yaitu :

1. Transformasi sektor industri dalam arti luas.

2. Peningkatan daya saing tenaga kerja.

3. Peningkatan daya saing UMKM dan koperasi.

4. Peningkatan efisiensi sistem logistik dan distribusi.

5. Reformasi keuangan negara.

Arah kebijakan ekonomi Provinsi Jawa Timur meliputi :

1. Penguatan daya saing daerah.

2. Pengembangan dan pemberdayaan lembaga keuangan non bank

berbasis ekonomi kerakyatan.

3. Pengembangan dan pemberdayaan agroindustri.

4. Pengembangan karang kitri.

5. Peningkatan produksi tanaman pangan.

6. Penguatan dan pengembangan Kantor Perwakilan Dagang.

7. Peningkatan investasi PMA dan PMDN.

8. Pengembangan industri pengolahan non agro.

9. Peningkatan pembangunan jitut-jides.

10. Pengembangan forum kerjasama ekonomi lintas agama.

Arahan kebijakan bidang ekonomi dalam RPJMD Kota Batu tahun

2012-2017 yang berpedoman pada RPJD 2005-2025 memegang peranan

penting didalam peningkatan kualitas pembangunan ekonomi meliputi :

Halaman | III-2

1. Pemantapan city branding untuk mengantarkan terwujudnya sentra

pariwisata yang didukung oleh pengembangan agropolitan modern

2. Revitalisasi pertanian, termasuk peternakan dan perikanan, yang

mengarahkan pada kondisi pertanian yang maju dan modern

3. Peningkatan kuantitas dan kualitas produksi pertanian serta menjamin

kontinyuitas produk pertanian dalam rangka swasembada pangan,

pemenuhan pasar dan ketahanan pangan termasuk peternakan,

perkebunan, kehutanan serta perikanan

4. Peningkatan, pemantapan, penguatan dan pelestarian sarana

prasarana pertanian dan perdesaan

5. Optimalisasi, pemanfaatan dan keberlanjutan hutan lestari untuk

diversifikasi usaha, dan mendukung produksi pangan

6. Optimalisasi, pemanfataan dan penguatan agrobisnis berbasis

keunggulan komparatif menuju agrobisnis berbasis keunggulan

kompetitif

7. Pengembangan Industri Kecil Menengah (IKM) berbasis pertanian

yang mampu berdaya saing baik di pasar lokal, nasional maupun

internasional

8. Pengembangan pariwisata, pertanian, industri potensial dan industri

kreatif berbasis sumber daya lokal .

9. Memperkuat struktur ekonomi kerakyatan di daerah dengan

mengembangkan hubungan kemitraan dalam bentuk keterkaitan

usaha yang saling menunjang dan menguntungkan antara koperasi,

swasta, dan BUMD, serta antara usahawan besar, menengah, dan

kecil

10. Peningkatan sistem informasi pasar dan penguasaan akses pasar

lokal dan regional, nasional dan internacional

11. Peningkatan sistem distribusi penyediaan kebutuhan pokok

masyarakat yang efektif dan efisien

12. Peningkatan perlindungan konsumen serta peningkatan kesadaran

penggunaan produksi lokal dan dalam negeri

Halaman | III-3

13. Penguatan akses dan jaringan perdagangan ekspor

14. Menyehatkan badan usaha milik daerah yang kegiatanya berkaitan

dengan kepentingan umum

15. Penciptaan iklim yang baik bagi tumbuh dan berkembangnya

hubungan bisnis dan kemitraan antara kelompok swadaya, asosiasi,

pedagang, investor dan para penyedia jasa

16. Pembangunan sistem ekonomi yang berkelanjutan dengan

mengembangkan aktivitas ekonomi yang ramah lingkungan serta

memperhatikan prinsip re-use, re-duce dan re-cycle dalam setiap

aktivitas produktifnya

17. Mempercepat pembangunan ekonomi daerah dengan

memberdayakan pelaku dan potensi ekonomi daerah, serta

memperhatikan penataan ruang; demi tercapainya pemerataan

pertumbuhan ekonomi serta

18. Pengembangan Energi diarahkan dalam rangka pemerataan dan

pemenuhan distribusi energi serta diversifikasi atas energi-energi

utama dengan energi terbarukan yang lebih ramah lingkungan.

3.1.1. Kondisi Ekonomi Daerah Tahun 2013 dan Perkiraan Tahun

2014

Kondisi statistik perekonomian daerah dapat ditentukan dengan

beberapa indikator makro ekonomi antara lain: Produk Domestik Regional

Bruto (PDRB) Per Kapita, tingkat pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi,

dan struktur ekonomi pembangunan daerah bidang ekonomi yang

tersedia di daerah.

3.1.1.1. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) Per Kapita

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) per Kapita Kota Batu

mengalami peningkatan yang cukup signifikan dimana pada tahun 2013

PDRB atas dasar harga berlaku (ADHB) sebesar Rp 25.369.170 kemudian

berdasarkan proyeksi pada tahun 2014 meningkat menjadi Rp

Halaman | III-4

28.559.337. Jika pengaruh perubahan harga dikeluarkan maka PDRB atas

dasar harga konstan (ADHK) pada tahun 2013 sebesar Rp 9.189.390 dan

berdasarkan proyeksi pada tahun 2014 juga mengalami peningkatan

sebesar 5,32% menjadi Rp 9.678.279. Seiring dengan peningkatan PDRB

ADHK yang meningkat setiap tahunnya menunjukkan pertumbuhan nyata

ekonomi Per Kapita dan kesejahteraan penduduk Kota Batu semakin lebih

baik sehingga kemampuan daya beli masyarakat juga akan meningkat.

Tabel. 3.1.

PDRB Per Kapita Atas Dasar Harga Berlaku dan Konstan

Tahun 2009 s.d. 2014 Kota Batu

Keterangan : * Angka Diperbaiki ** Angka Sementara ***Angka Proyeksi (diolah)

Sumber : LKPJ Kota Batu Tahun 2013

3.1.1.2. Tingkat Pertumbuhan Ekonomi

Tingkat pertumbuhan ekonomi Kota Batu secara umum cenderung

fluktuaktif yang diukur dengan menggunakan indikator pertumbuhan

PDRB Atas Dasar Harga Konstan yang ditandai dengan pertumbuhan

ekonomi pada tahun 2013 mengalami penurunan menjadi 8,00% sehingga

total nilai PDRB Atas Dasar Harga Konstan (ADHK) Kota Batu tahun 2013

sebesar Rp 1.624.225,94 dan pada tahun 2012 sebesar Rp 1.674.983,00

lebih tinggi laju pertumbuhannya dibanding tahun 2012 yang tumbuh

sebesar 8,25 %. Kondisi ini disebabkan oleh pengaruh gejolak ekonomi

makro dari kenaikan harga BBM yang terjadi pada tahun 2013, kurs mata

uang yang tidak stabil, gejolak inflasi yang cukup tinggi dan anomali

musim karena pemanasan global. Kenaikkan ini berdampak luas bagi

masyarakat dari segi industri, rumah tangga, maupun angkutan

PDRB

Per

Kapita

Tahun

2009*) 2010*) 2011*) 2012*) 2013**) 2014***)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

ADHB 11.555.130 17.119.030 19.220.030 21.507.900 25.369.170 28.559.337

ADHK 7.079.610 7.530.570 8.042.890 8.606.180 9.189.390 9.678.279

Halaman | III-5

transportasi yang pada dasarnya menimbulkan multiplier effect. Pada

tahun 2014 di proyeksikan pertumbuhan ekonomi akan mengalami

kenaikan menjadi 8,02% walaupun kenaikannya tidak begitu signifikan

karena masih adanya ancaman isu kenaikan harga BBM dan faktor politik

yaitu penyelenggaraan Pemilu 2014.

Halaman | III-6

Tabel 3.2.

Nilai dan Kontribusi Sektor dalam PDRB Tahun 2010 s.d. 2014

Atas Dasar Harga Konstan Tahun 2000

Kota Batu

No Uraian

Tahun

2010 2011 2012 2013 *) 2014**)

Rp % Rp % Rp % Rp % Rp %

1 Pertanian 291.877,84 20,38 306.163,18 19,79 321.734,63 19,61 336.889,96 19,34 352.045,30 19,11

2 Pertambangan & Penggalian 3.223,58 0,23 3.417,00 0,22 3.597,39 0,22 3.783,58 0,22 3.969,77 0,22

3 Industri Pengolahan 104.082,34 7,27 110.355 7,13 115.996,05 7,07 121.872,30 7,00 127.748,55 6,93

4 Listrik,Gas & Air bersih 22.178,68 1,55 24.148,01 1,56 25.893,33 1,58 27.713,49 1,59 29.533,65 1,60

5 Konstruksi 23.261,36 1,62 26.514,25 1,71 28.960,29 1,76 31.664,41 1,82 34.368,53 1,87

6 Perdagangan, Hotel & Restoran

668.027,72 46,64 729.736,87 47,16 775.728,93 47,27 827.021,27 47,48 878.313,60 47,67

7 Pengangkutan & Komunikasi 51.695,08 3,61 56.363,52 3,64 59.815,65 3,65 63.655,99 3,65 67.496,32 3,66

8 Keuangan, sewa, & Jasa Perusahaan

65.405,56 4,57 71.027,65 4,59 75.583,40 4,61 80.533,21 4,62 85.483,03 4,64

9 Jasa-jasa 202.441,74 14,14 219.661,37 14,20 233.700,86 14,24 248.628,54 14,27 263.556,22 14,30

PDRB 1.432.193,90 100 1.547.387,28 100 1.674.983,00 100 1.624.225,94 100 1.628.286,50 100

Pertumbuhan Ekonomi 7,52% 8,04% 8,25% 8,00% 8,02%

Keterangan : * )Angka Sementara **) Angka Proyeksi (diolah)

Sumber : LKPJ Kota Batu Tahun 2013.

Halaman | III-7

3.1.1.3. Tingkat Inflasi

Tingkat inflasi Kota Batu cenderung fluktuatif. Laju inflasi pada

tahun 2014 cenderung mengalami kenaikan bila dibandingkan tahun 2012

yang lebih rendah sebesar 4,58%. Naiknya tingkat inflasi ini disebabkan

karena ketidaksabilan harga minyak dunia sehingga berdampak pada

harga minyak dalam negeri yaitu naiknya harga BBM pada tahun 2013

yang memicu kenaikan laju inflasi karena meningkatnya biaya produksi

barang dan jasa sehingga kemampuan daya beli masyarakat berkurang

dan adanya faktor politik yaitu penyelenggaraan Pemilu 2014.

Tabel 3.3.

Laju Inflasi Rata-Rata tahun 2008 s/d 2014 Kota Batu

Uraian Tahun Rata-Rata

Pertumbuhan 2008 2009 2010 2011 2012 2013* 2014*

Inflasi 9,53% 5,82% 6,18% 5,12% 4,58% 4,46% 4,8% 6,01%

*) Angka Proyeksi (diolah) Sumber : Kota Batu dalam Angka Tahun 2012.

3.1.1.4. Struktur Ekonomi

Struktur ekonomi Kota Batu cenderung fluktuatif dan tidak

mengalami perubahan struktur yang signifikan. Pada tahun 2013

diproyeksikan pangsa sektor primer sebesar 17,27%, mengalami

penurunan walaupun tidak begitu drastis dibandingkan tahun 2012

sebesar 17,88%, hal ini disebabkan sektor pertanian yang karakteristiknya

cenderung masih bergantung pada gejolak perubahan iklim yang tidak

menentu dan ketersedian luas lahan yang dari waktu ke waktu semakin

menurun akibat berubahnya fungsi lahan yang digunakan untuk

pemukiman, hotel dan tempat pariwisata. Untuk pangsa sektor sekunder

tahun 2013 mengalami kenaikan menjadi 9,57% dibandingkan tahun

2012 yang tumbuh sebesar 9,88%, hal ini disebabkan kenaikan peranan

sektor industri pengolahan walaupun kenaikannya tidak begitu besar tetapi

untuk tahun mendatang diharapkan perlunya strategi pembangunan

Halaman | III-8

terutama disektor industri dan untuk pangsa sektor tersier cenderung

mengalami kenaikan menjadi 72,86% pada tahun 2013 dibandingkan

tahun 2012 yaitu sebesar 72,36% karena didominasi oleh sektor

perdagangan, hotel & restoran yang menunjukkan perubahan yang

semakin meningkat seiring dengan perkembangan sektor pariwisata di

Kota Batu.

Tabel 3.4

Struktur Ekonomi Atas Dasar Harga Berlaku dan Konstan

Tahun 2000 s.d. 2014 (%)

S e k t o r

Berlaku Konstan

2000* 2012** 2013*** 2014*** 2000* 2012** 2013*** 2014***

( 1 ) ( 2 ) ( 3 ) (4) (5) ( 6 ) ( 7 ) (8) (9)

1. Primer 22,64 17,88 17,27 17,09 22,64 19,30 19,02 18,74

a. Pertanian 22,43 17,68 17,07 16,89 22,43 19,08 18,80 18,80

b. Pertambangan dan Penggalian

0,21 0,20 0,20 0,20 0,21 0,22 0,22 0,22

2. Sekunder 11,95 9,75 9,88 9,38 11,95 10,39 10,26 10,13

a. Industri Pengolahan 9,54 6,25 6,24 5,70 9,54 7,02 6,81 6,60

b. Listrik Gas dan Air 1,32 1,37 1,37 1,38 1,32 1,57 1,59 1,61

c. Bangunan 1,09 2,13 2,27 2,30 1,09 1,80 1,86 1,92

3. Sektor Tersier 65,41 72,36 72,86 73,52 65,41 70,31 70,72 71,13

a. Perdagangan, Hotel & Restoran

47,21 49,28 48,88 49,63 47,21 47,82 47,87 47,92

b. Angkutan & Komunikasi

3,17 3,32 3,32 3,35 3,17 3,68 3,72 3,76

c. Keuangan, Persewaan & Jasa Perusahaan

4,20 3,94 3,85 3,90 4,20 4,60 4,63 4,67

d. Jasa-jasa 10,83 15,82 16,81 16,65 10,83 14,21 14,49 14,77

Keterangan : * Angka Diperbaiki ** Angka Sementara *** Angka Proyeksi Sumber : PDRB Kota Batu.

Halaman | III-9

3.1.2. Tantangan dan Prospek Perekonomian Kota Batu Tahun 2015

dan Tahun 2016

3.1.2.1. Analisis Kondisi Internal dan Eksternal terhadap Pencapaian

Tujuan Pembangunan Daerah

Analisis atas kondisi internal (kekuatan dan kelemahan) dan

kondisi eksternal (peluang dan ancaman) terhadap pencapaian tujuan

pembangunan daerah berdasarkan hasil analisis gambaran umum

kondisi daerah, evaluasi hasil pelaksanaan program dan kegiatan RKPD

sampai tahun 2014, realisasi RPJMD, dan kondisi ekonomi daerah tahun

2013 dan perkiraan tahun 2014 meliputi :

1. Kondisi internal.

a. Faktor kekuatan.

1) Potensi alam.

Potensi alam yang sangat besar di Kota Batu

didominasi pada Sektor pariwisata terutama wisata alam dan

sektor pertanian sehingga muncullah visi pembangunan Kota

Batu untuk mensinergikan keduanya kedalam satu visi yaitu

Kota Batu Sentra Pertanian Organik berbasis kepariwisataan

Internasional.

2) Aspek demografi.

Aspek demografi di Kota Batu cenderung mengalami

pertambahan pada setiap tahunnya. Berdasarkan data dari

Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Kota Batu jumlah

penduduk Kota Batu pada tahun 2012 sebesar 210.126 jiwa.

Dengan didukung oleh sumber daya manusia usia angkatan

kerja yang cukup besar maka diharapkan menjadi kekuatan

untuk menggerakkan roda perekonomian pembangunan Kota

Batu.

3) Heterogenitas Budaya Masyarakat

Heterogenitas Budaya Masyarakat di Kota Batu

merupakan modal sosial yang akan mempercepat proses

pembangunan, dimana karakteristik masyarakat Kota Batu yang

heterogen dapat mendorong terciptanya kondisi yang kondusif

untuk pembangunan.

Halaman | III-10

4) Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) Per Kapita

Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) Per Kapita

Kota Batu cenderung mengalami peningkatan setiap tahunnya.

Pada tahun 2013 setiap penduduk Kota Batu dapat

menghasilkan nilai tambah sebesar Rp 25.369.170 dan pada

tahun 2014 diproyeksikan akan meningkat menjadi Rp

28.559.337, dengan demikian tingkat kesejahteraan penduduk

Kota Batu semakin baik yang dapat menjadi modal untuk

menumbuhkan perekonomian Kota Batu.

5) Investasi.

Investasi di Kota Batu cenderung sangat stabil .Hal ini

didukung oleh ketersediaan sumber daya buatan (infrastruktur)

yang memadai dan iklim keamanan dan ketertiban di Kota Batu

yang relatif kondusif menjadi daya tarik tersendiri bagi investor.

6) Kekuatan birokrasi.

Kekuatan Birokrasi di Kota Batu memiliki kemampuan

untuk mengimplementasikan keputusan-keputusan politik yang

berupa kebijakan - kebijakan publik yang dibuat oleh

pemerintah.

b. Faktor kelemahan

1) Potensi alam.

Potensi alam yang sangat besar di Kota Batu

didominasi pada sektor pariwisata dan pertanian namun kedua

sektor tersebut belum di eksplor secara maksimal karena belum

terbangunnya sinergitas antara keduanya.

2) Nilai tambah Produk-Produk Pertanian Rendah

Nilai tambah produk-produk pertanian di Kota Batu

masih belum dimanfaatkan menjadi bahan-bahan olahan secara

optimal sehingga keragaman hasil produk hortikultura belum

memungkinkan memiliki nilai tambah (added values).

3) Tingkat Pembangunan yang masih belum merata.

Tingkat pembangunan di Kota Batu masih banyak

terdapat disparitas antar daerah khusunya antar wilayah

pedesaan dan perkotaan sehingga terjadi kesenjangan

Halaman | III-11

dinamika perkembangan ekonomi antar wilayah tersebut

akibatnya pembangunan daerah tidak merata.

4) Tingkat pengangguran.

Tingkat Pengangguran di Kota Batu tergolong masih

tinggi meskipun cenderung menurun setiap tahunnya. Pada

tahun 2013 jumlah pengangguran di Kota Batu mencapai

5.384 orang, dimana sebagian besar pengangguran tersebut

merupakan warga usia produkif. Hal ini merupakan tantangan

tersendiri bagi pemerintah Kota Batu untuk mampu

menanggulangi tingkat pengangguran terbuka yang terus

meningkat tersebut.

5) Tingkat dekadensi moral dan budaya.

Tingkat dekadensi moral dan budaya di Kota Batu

cenderung meningkat seperti pergaulan bebas dan

penyalahgunaan narkoba dikalangan remaja dan budaya lokal

yang khas mulai ditinggalkan.

2. Kondisi eksternal.

a. Faktor peluang.

1) Potensi alam.

Potensi alam di Kota Batu dengan keadaan Iklim yang

sejuk, pemandangan alam yang indah dan kesuburan tanah

menjadi modal dasar pengembangan yang mendorong

keunggulan pertanian berpeluang menjadi pendukung Sentra

Pertanian Organik berbasis kepariwisataan Internasional. Hasil

pertanian Kota Batu juga menjadi andalan ditingkat regional

dan nasional misalnya : kentang, Apel, jeruk, brokoli dan bunga

mawar.

2) Aspek geografis.

Aspek geografis Kota Batu yang terletak di

persimpangan Malang-Kediri-Jombang-Surabaya menjadi

lintasan utama arus penumpang dan barang di Provinsi Jawa

Timur dan Bali sehingga Kota Batu memiliki potensi untuk

memanfaatkan kesempatan ini yang secara tidak langsung

memberikan imbas positif dalam menggerakkan roda

perekonomian Kota Batu.

Halaman | III-12

3) Investasi.

Investasi Kota Batu cenderung meningkat setiap

tahunnya sehingga menarik banyak investor untuk

menanamkan modalnya. Semakin besar nilai investasi yang

ditanamkan semakin meningkat pula kondisi perekonomian.

Pada tahun 2011 pertumbuhan investasi sebesar 5,5% dan

pada tahun 2012 mengalami peningkatan menjadi 6,5% . Hal ini

yang membuat iklim investasi di Kota Batu sangat

menguntungkan.

4) Ekonomi pasar.

Ekonomi pasar Kota Batu menjadi bagian terpenting

bagi perekonomian Indonesia. Di antara ciri dari ekonomi pasar

adalah adanya keterbukaan bagi semua pelaku pasar untuk

terlibat di dalamnya. Hal ini merupakan potensi dari Kota Batu

untuk menyiapkan dan mendukung para pelaku ekonomi untuk

memasuki ekonomi pasar itu, sehingga keberadaannya

membawa manfaat untuk Kota Batu.

b. Faktor ancaman.

1) Ekonomi Pasar Global

Ekonomi pasar global menjadi ancaman yang serius

bagi pelaku ekonomi di Kota Batu sebab persaingan akan

semakin tajam, sementara daya saing produk lokal masih belum

kuat dan tidak ada kesiapan SDM serta infrastrukrur pendukung

yang memadai. Rencana penerapan pasar tunggal Asean tahun

2015 (Asean Economic Community) dimana persaingan

produk antar negara Asean akan semakin ketat termasuk

produk-produk Kota Batu.

2) Perubahan iklim.

Perubahan iklim akibat pengaruh pemanasan global

memberikan multiplier effect pada dunia. Kecenderungan

perubahan iklim yang tidak menentu mengganggu pola tanam

para petani, sehingga mengganggu kerja para petani dan

mengakibatkan kerugian finansial.

Halaman | III-13

3) Tingkat kerusakan lingkungan dan bencana alam.

Tingkat kerusakan lingkungan dan bencana alam di

Kota Batu termasuk tinggi. Kerusakan itu, misalnya, terlihat dari

semakin tidak suburnya lahan-lahan yang ditanami para petani.

Hal ini tidak lepas dari pola tanam yang tidak bagus dan

penggunaan pupuk serta obat-obatan kimia yang berlebihan.

Konsekuensinya, produktivitas lahan di Kota Batu mengalami

penurunan setiap tahun. Selain itu, Kota Batu termasuk bagian

dari jalur yang rawan bencana alam, karena kedudukan wilayah

Kota Batu yang merupakan dataran tinggi menjadikan rawan

terhadap bencana tanah longsor. Bencana alam sebagai akibat

dari adanya kerusakan lingkungan, ketidakseimbangan alam,

polusi, penurunan daya dukung alam, isu pemanasan global,

permasalahan bencana alam, dan berbagai permasalahan lain

yang terkait dengan space of life.

4) Faktor politik.

Faktor politik adanya penyelenggaraan pemilihan umum

untuk memilih DPR, DPRD I, DPRD II, DPD dan yang terakhir

adalah pemilihan presiden dan wakil presiden akan menyedot

banyak energi bangsa ini kearah politik dan disisi lain akan

menambah kerentanan di bidang keamanan dan ketertiban

masyarakat bila semua pihak tidak dewasa didalam berpolitik

yang secara tidak langsung akan berpengaruh terhadap kondisi

perekonomian Indonesia pada umumnya dan Kota Batu pada

khususnya.

3.1.2.2. Identifikasi Tantangan dan Prospek Perekonomian Daerah

Tahun 2015 dan 2016

Tantangan dalam pelaksanaan perekonomian pembangunan

tahun 2015 dan 2016 meliputi :

1. Berakhirnya masa pembangunan Millenium Development goals

(MDGs) pada akhir 2015 dan adanya tantangan persaingan untuk

meraih peluang memasuki bentuk integrasi ekonomi ASEAN yaitu

Asean Economic Communiy (AEC)/ Masyarakat Ekonomi Asean

(MEA).

Halaman | III-14

2. Persaingan global dan membanjirnya produk impor yang menghambat

dan melemahkan pasar lokal dan daya saing daerah.

3. Pertumbuhan ekonomi Kota Batu yang cenderung fluktuatif akibat

imbas dari krisis perekonomian global yang terjadi di Benua Eropa.

4. Stabilitas keamanan dan ketertiban akibat adanya faktor politik yaitu

Pemilu di tahun 2014 yang berdampak terhadap perekonomian

mendatang di tahun 2015 dan 2016.

5. Isu pengurangan subsidi dan rencana kenaikan BBM dimasa

mendatang akibat kenaikan minyak dunia yang tidak menentu yang

akan berpengaruh pada sendi-sendi perekonomian negara pada

umumnya dan masyarakat Kota Batu pada khususnya.

6. Sumber Daya Alam (SDA) yang belum dimanfaatkan secara optimal

oleh masyarakat sehingga tidak adanya added values terhadap barang

tersebut.

7. Kondisi alam dan lingkungan yang tidak menentu akibat pemanasan

global sehingga sulit diprediksi yang berpengaruh pada usaha

pertanian sebagai basis sektor primer di Kota Batu.

8. Kurikulum pendidikan baru yang belum sepenuhnya diterapkan

sehingga kualitas pendidikan masih perlu ditingkatkan.

9. Ketersediaan fasilitas sarana dan prasarana kesehatan yang belum

memadai.

10. Peningkatan peranan perempuan diberbagai bidang pembangunan

dan kemasyarakatan.

11. Bencana alam sebagai akibat dari adanya kerusakan lingkungan,

ketidakseimbangan alam dan permasalahan lain yang terkait dengan

space of life.

Prospek perekonomian tahun 2015 dan 2016 meliputi :

1. PDRB ADHB pada tahun 2015 diprediksi akan menjadi Rp 31.761.032

dan tahun 2016 meningkat menjadi Rp 34.962.727

2. PDRB ADHK pada tahun 2015 diprediksi akan menjadi Rp 10.207.796

dan tahun 2016 meningkat menjadi Rp 10.737.313

3. Pertumbuhan ekonomi tahun 2015 diprediksi akan mengalami

peningkatan yaitu sebesar 8,25% dan tahun 2016 akan tumbuh

menjadi 8,35%

Halaman | III-15

4. Inflasi tahun 2015 diprediksi sekitar 3,14% dan tahun 2016 terjadi

penurunan inflasi menjadi 2,48%. Hal ini diprediksi karena mulai

stabilnya perekonomian dunia terutama di negara Eropa setelah

adanya pemulihan krisis global sehingga berimbas pada perekonomian

nasional dan daerah.

3.2. Arah Kebijakan Keuangan Daerah

3.2.1. Proyeksi Keuangan Daerah dan Kerangka Pendanaan

Analisis dan proyeksi sumber pendapatan daerah dituangkan

dalam tabel realisasi dan proyeksi/target pendapatan daerah Kota Batu

sebagai berikut :

Tabel. 3.5

Realisasi dan Proyeksi/Target Pendapatan Kota Batu

Tahun 2012 s.d tahun 2016

NO Uraian

Jumlah

Realisasi Tahun 2012

Realisasi Tahun 2013

Tahun Berjalan 2014

Proyeksi /Target pada Tahun 2015

Proyeksi /Target pada Tahun 2016

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

PENDAPATAN

1.1 Pendapatan asli daerah 38.794.059.670,38 59.670.741.826,29 59.856.296.197,00 50.000.000.000,00 51.000.000.000,00

1.1.1 Pajak daerah 28.187.860.661,00 44.841.340.814,00 42.500.000.000,00 23.825.614.008,67 25.514.321.637,35

1.1.2 Retribusi daerah 4.925.276.704,00 4.692.461.590,00 8.356.296.197,00 6.816.646.959,17 7.757.536.429,26

1.1.3 Hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan

1.690.951.280,48 2.027.452.696,34 2.027.452.696,34 2.524.964.138,47 3.003.607.633,49

1.1.4 Lain-lain pendapatan asli daerah yang sah

3.989.971.024,90 8.109.486.725,95 6.972.547.303,66 7.380.356.897,99 7.903.460.520,48

1.2 Dana perimbangan 391.468.206.744,00 446.587.901.437,00 486.938.919.289,00 514.614.734.888,83 568.260.578.692,54

1.2.1 Dana bagi hasil pajak/Bagi hasil bukan pajak

50.040.687.770,00 48.793.825.437,00 44.209.304.289,00 51.162.721.419,86 55.868.265.730,05

1.2.2 Dana alokasi umum 324.768.945.000,00 374.362.261.000,00 412.378.255.000,00 441.010.082.526,07 488.359.746.832,94

1.2.3 Dana alokasi khusus 16.585.720.000,00 23.431.815.000,00 30.351.360.000,00 22.441.930.942,91 24.032.566.129,55

1.3 Lain-lain pendapatan daerah yang sah

65.732.722.769 81.732.785.675,00 74.522.748.978,00 61.901.448.979,57 66.288.888.861,71

1.3.1 Hibah - - - - -

1.3.2 Dana darurat - - - - -

1.3.3 Bagi hasil pajak dari provinsi dan dari pemerintah daerah lainnya

30.083.932.057 31.684.133.283,00 30.459.613.034,00 32.352.476.419,60 34.645.549.484,44

1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

30.008.080.000 40.011.513.000,00 42.376.558.944,00 26.905.992.951,23 28.813.031.130,28

1.3.5 Bantuan Keuangan dari provinsi pemerintah daerah lainnya**)

- 5.156.619.000,00 1.686.577.000,00 2.642.979.608,74 2.830.308.246,99

1.3.6 Pendapatan lainnya 5.640.710.712,00 4.880.520.392,00 - - -

JUMLAH PENDAPATAN DAERAH (1.1 +1.2+1.3)

495.994.989.183,38 587.991.428.938,29 621.317.964.464,00 668.000.000.000,00 720.000.000.000,00

Sumber: Bagian Keuangan, Setda Kota Batu dan Hasil Analisis.

Halaman | III-16

Pendapatan daerah diperoleh dari berbagai sumber yaitu

pendapatan asli daerah, dana perimbangan dan lain-lain pendapatan

daerah yang sah. Berdasarkan tabel. 3.5 di atas dapat disimpulkan bahwa

pendapatan terbesar diperoleh dari dana perimbangan dimana dana

tersebut diperoleh dari dana yang berasal dari APBN yang bertujuan untuk

menutup celah fiskal (fiscal gap) sebagai akibat selisih kebutuhan fiscal

(fiscal need) dengan kapasitas fiscal (fiscal capacity). Komposisi

pendapatan berturut-turut didominasi oleh dana perimbangan (rata-rata

81,46%), lain-lain pendapatan daerah yang sah (rata-rata 10,45%) dan

diikuti PAD (rata-rata 8,10%). Hal tersebut mengindikasikan bahwa

Pemerintah Kota Batu masih bergantung pada dana perimbangan. Jika

ketergantungan tersebut terus berlanjut maka pemerintah daerah tidak

akan optimal dalam mengembangkan sendi-sendi perekonomian daerah

sehingga untuk mengurangi ketergantungan tersebut diperlukan upaya

untuk meminimalisir guna meningkatkan proporsi pendapatan yang

bersumber dari PAD dan lain-lain pendapatan daerah yang sah. Namun,

pada kenyataannya banyak kendala yang dapat menghambat dalam

peningkatan PAD. Permasalahan yang masih dihadapi dalam pengelolaan

pendapatan daerah sebagai berikut :

1. Mekanisme pemungutan dan variabel-variabel perhitungan retribusi

memiliki karakteristik yang tidak mudah diprediksi sehingga

perencanaan target pendapatan dilakukan secara konservatif.

2. Belum diterapkannya PPK-BLUD atas penerimaan jasa layanan

kesehatan masyarakat yang dananya bersumber dari hasil klaim

kepada BPJS yang diterima oleh SKPD/unit kerja SKPD.

3. Formulasi alokasi dana perimbangan khususnya Dana Bagi Hasil

(DBH) terlalu komplek dan kurang memiliki landasan yang kuat karena

rumusan bagi hasil untuk setiap jenis pajak sangat bervariasi sehingga

berpengaruh pada keterlambatan penyaluran Dana Bagi Hasil ke

daerah khususnya untuk DBH yang berasal dari sumber daya alam.

4. Kesadaran masyarakat dalam membayar retribusi daerah masih

rendah.

5. Kualitas pelayanan yang belum optimal dan permasalahan sistem dan

prosedur yang belum meng-cover dinamika perkembangan dan

Halaman | III-17

kebutuhan yang ada terkait dengan PAD, khususnya berkenaan

dengan penghimpunan pajak.

Upaya mengatasi permasalahan yang ada dalam peningkatan

proporsi pendapatan yang bersumber dari PAD dan lain-lain pendapatan

daerah yang sah dilakukan dengan cara :

1. Meningkatkan penerimaan pendapatan dari sektor non-konvensional.

2. Pemberlakuan sistem bagi hasil yang lebih sederhana dengan tetap

mengemban fungsinya untuk mengurangi ketidakseimbangan vertikal

dan tetap menjaga kesinambungan fiskal nasional.

3. Melakukan evaluasi dan revisi secara berkala tentang peraturan pajak

daerah dan retribusi yang perlu disesuaikan.

4. Penyederhanaan sistem dan prosedur pelayanan administrasi dalam

penghimpunan pajak daerah dan retribusi.

5. Mengembangkan kelembagaan pengelolaan keuangan daerah sesuai

dengan kebutuhan daerah.

6. Mengoptimalkan kinerja BUMD untuk memberikan kontribusi terhadap

pendapatan daerah.

7. Meningkatkan kesadaran masyarakat untuk membayar retribusi

daerah.

8. Meningkatkan hasil pengelolaan kekayaan/aset daerah.

9. Mengelola kekayaan daerah yang dipisahkan atas penyertaan modal

(investasi daerah) secara optimal dan menjaga kelangsungan

pengembangan usaha bagi perusahaan di daerah sehingga bisa

menghasilkan deviden dalam rangka meningkatkan PAD .

3.2.2. Arah Kebijakan Keuangan Daerah

3.2.2.1. Arah Kebijakan Pendapatan Daerah.

Pendapatan Daerah memiliki 3 komponen utama meliputi

Pendapatan Asli Daerah (PAD), Dana perimbangan, dan lain-lain

pendapatan yang sah.

1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Pendapatan daerah Kota Batu setiap tahunnya mengalami

peningkatan dari tahun 2008 sampai tahun 2012 dengan rata-rata

pertumbuhan sebesar 27,44%. Pendapatan Asli Daerah mempunyai

komposisi 5,82% dari total keseluruhan penerimaan pendapatan

Halaman | III-18

daerah dimana terdiri dari pajak daerah, retribusi daerah, hasil

pengelolaan keuangan daerah yang dipisahkan dan lain-lain PAD yang

sah. Pendapatan Asli Daerah merupakan cerminan kemampuan dan

potensi daerah, sehingga besarnya penerimaan PAD dapat

mempengaruhi kualitas otonomis daerah. Semakin tinggi kualitas

otonomi daerah, maka ketergantungan dengan Pemerintah Pusat

semakin berkurang.

2. Dana perimbangan.

Dana perimbangan Kota Batu dapat dikatakan paling

mendominasi diantara sumber pendapatan yang lain dimana

komposisinya sebesar 78,33% dari total keseluruhan penerimaan

pendapatan. Dana tersebut berasal dari Dana bagi hasil pajak, dan

bagi hasil bukan pajak, dana alokasi umum, dana alokasi khusus yang

berasal dari APBN untuk mendukung pelaksanaan kewenangan

Pemerintahan Daerah dalam mencapai tujuan pemberian otonomi

kepada daerah utamanya peningkatan pelayanan dan kesejahteraan

masyarakat yang semakin baik.

3. Lain-lain pendapatan yang sah

Lain-lain pendapatan yang sah di Kota Batu berasal dari dana

penyesuaian, dana bagi hasil pajak provinsi dan pendapatan lainnya

dengan komposisi sebesar 6,47% dari total keseluruhan penerimaan

pendapatan.

Rumusan Kebijakan pendapatan daerah Kota Batu yang terkait

langsung dengan pos-pos pendapatan daerah dalam APBD Tahun

Anggaran 2015 mengacu kepada arah kebijakan pendapatan yang

tertuang dalam RPJMD 2012-2017 yang disesuaikan dengan

kewenangannya meliputi :

1. Mengoptimalkan Penerimaan Pendapatan Asli Daerah dengan cara:

membenahi manajemen data penerimaan PAD, meningkatkan

penerimaan pendapatan non-konvensional, melakukan evaluasi dan

revisi secara berkala peraturan daerah pajak dan retribusi yang perlu

disesuaikan, menetapkan target penerimaan berdasarkan potensi

penerimaan, mengembangkan kelembagaan pengelolaan keuangan

daerah sesuai dengan kebutuhan daerah.

Halaman | III-19

2. Menetapkan sumber pendapatan daerah unggulan yang bersifat

elastis terhadap perkembangan basis pungutannya dan less distortive

terhadap perekonomian. Melakukan optimalisasi sumber pendapatan

asli daerah lainnya.

3. Pemantapan Kelembagaan dan Sistem Operasional Pemungutan

Pendapatan Daerah.

4. Peningkatan Pendapatan Daerah dengan intensifikasi dan

ekstensifikasi.

5. Meningkatkan koordinasi secara sinergis di bidang Pendapatan

Daerah dengan Pemerintah Pusat, Provinsi, dan SKPD Penghasil.

6. Mengoptimalkan kinerja Badan Usaha Milik Daerah untuk memberikan

kontribusi secara signifikan terhadap Pendapatan Daerah.

7. Meningkatkan pelayanan dan perlindungan masyarakat sebagai upaya

meningkatkan kesadaran masyarakat dalam membayar retribusi

daerah.

8. Meningkatkan kualitas pengelolaan aset dan keuangan daerah.

9. Meningkatkan akurasi data Sumber Daya Alam sebagai dasar

perhitungan pembagian dalam Dana Perimbangan.

10. Meningkatkan koordinasi dengan Pemerintah Pusat dan Pemerintah

Provinsi dalam pelaksanaan Dana Perimbangan.

3.2.2.2. Arah Kebijakan Belanja Daerah

Kebijakan yang dilakukan oleh Pemerintah Daerah Kota Batu

terkait dengan pengelolaan belanja daerah (belanja langsung maupun

tidak langsung) dalam APBD adalah mengedepankan pola pembelanjaan

yang proporsional, efisien dan efektif berdasarkan visi Kota Batu dalam

penggunaan pendapatan daerah, penerimaan, dan pengeluaran

pembiayaan daerah dalam rangka optimalisasi pencapaian prioritas dan

sasaran pembangunan daerah.

Belanja Tidak Langsung tidak berkenaan langsung dengan

kegiatan yang dilaksanakan dan sukar di ukur dengan capaian kinerja

yang ditetapkan sehingga untuk menilai hasil pencapaian hasil kinerja

direpresentasikan melalui Kebijakan Belanja Tidak Langsung pada APBD

sebagai berikut :

Halaman | III-20

1. Belanja pegawai diarahkan untuk mengantisipasi adanya kenaikan gaji

berkala, tunjangan keluarga, mutasi dan penambahan pegawai dengan

memperhitungkan yang besarnya dibatasi maksimun 2,5% dari jumlah

belanja pegawai (gaji pokok dan tunjangan).

2. Mengalokasikan belanja pegawai yang merupakan belanja

kompensasi, dalam bentuk gaji dan tunjangan, serta penghasilan

lainnya yang diberikan kepada Pegawai Negeri Sipil Daerah yang

ditetapkan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

3. Mengalokasikan dana jaminan kesehatan Pegawai Negeri Sipil

Daerah yang dibebankan pada APBD Tahun Anggaran 2015 harus

berpedoman pada UU No. 24 Tahun 2011 tentang BPJS.

4. Mengalokasikan belanja bunga yang belum terpenuhi kewajiban

pembayaran pinjamannya untuk dianggarkan dalam APBD 2015.

5. Mengalokasikan belanja subsidi yang digunakan untuk

menganggarkan bantuan biaya produksi kepada perusahaan/lembaga

tertentu dengan terlebih dulu melakukan pengkajian terhadap

perusahaan/lembaga tersebut agar belanja subsidi yang diberikan

tepat sasaran dan tidak bertentangan dengan peraturan perundangan.

6. Mengalokasikan dana belanja hibah dan bantuan sosial kepada

masyarakat yang bertujuan untuk peningkatan kesejahteraan

masyarakat.

7. Anggaran bantuan keuangan kepada pemerintah daerah lainnya/desa

harus didasarkan pada pertimbangan untuk mengatasi kesenjangan

fiskal.

8. Belanja tidak terduga diarahkan untuk mendanai kebutuhan tanggap

darurat bencana, penanggulangan bencana alam dan sosial yang tidak

tertuang dalam bentuk program/kegiatan.

Belanja Langsung berkenaan langsung dengan kegiatan yang

dilaksanakan dan manfaat capaian kinerjanya dapat dirasakan langsung

oleh masyarakat dalam rangka peningkatan kualitas pelayanan publik.

Kebijakan Belanja Langsung pada APBD sebagai berikut :

1. Mengalokasikan dana anggaran belanja pegawai untuk mencapai

target kinerja kegiatan dengan memperhatikan aspek asas kepatutan,

kewajaran dan rasionalitas.

Halaman | III-21

2. Mengalokasikan dana belanja barang dan jasa yang diberikan kepada

masyarakat hanya diperkenankan dalam rangka pemberian hadiah

yang bersifat perlombaan atas suatu prestasi.

3. Mengalokasikan belanja barang habis pakai disesuaikan dengan

kebutuhan nyata yang didasarkan atas pelaksanaan tugas dan fungsi

SKPD.

4. Mengalokasikan belanja perjalanan dinas dalam rangka kunjungan

dinas dan studi banding dilakukakan secara selektif dengan

memperhatikan target kinerja.

5. Mengalokasikan anggaran untuk kegiatan rapat, pendidikan dan

pelatihan diprioritaskan menggunakan fasilitas aset daerah.

6. Mengalokasikan belanja modal pada APBD Tahun Anggaran 2015

untuk pembangunan dan pengembangan sarana dan prasarana yang

terkait dengan peningkatan pelayanan kepada masyarakat..

Kebijakan Belanja Daerah Kota Batu mengacu pada arah

kebijakan belanja daerah yang tertuang dalam RPJMD tahun 2012-2017.

Adapun arah kebijakan Belanja Daerah Kota Batu, yaitu:

1. Pengalokasian Belanja Daerah diarahkan pada program dan kegiatan

pelayanan dasar kepada masyarakat yang mengacu pada prioritas

pembangunan Kota Batu sebagaimana tercantum dalam penjabaran

visi serta misi RPJMD Kota Batu Tahun 2012-2017.

2. Kegiatan mendesak lainnya yang apabila ditunda akan menimbulkan

kerugian yang lebih besar bagi Pemerintah Kota Batu dan masyarakat

serta mengacu pada prioritas pembangunan Kota Batu yang tercantum

penjabaran visi serta misi RPJMD tahun 2012-2017.

3. Pendanaan kegiatan darurat yang penganggarannya belum tersedia

atau belum mencukupi.

4. Mengakomodasi kebutuhan masyarakat berkembang dan tidak

terkonsentrasi pada program dan/atau kegiatan serta lokasi tertentu.

5. Penjadwalan ulang capaian target kinerja program dan kegiatan dalam

tahun anggaran yang berjalan yang diperkirakan tidak dapat terealisasi

secara optimal.

Halaman | III-22

Tabel. 3.6.

Realisasi dan Proyeksi Belanja Daerah

Tahun 2012 s.d Tahun 2016

NO Uraian

Jumlah

Realisasi Tahun

2012

Realisasi Tahun

2013

Tahun Berjalan

2014

Proyeksi /Target

pada Tahun

Rencana 2015

Proyeksi pada

Tahun 2016

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1.1 Belanja Tidak

Langsung 267. 968.911.530 292.093.315.565,50 334.980.261.335,00 392.192.200.476,08 425.026.803.820,20

1.1.1 Belanja pegawai 217.133.640.830 239.031.671.680,99 252.256.465.335,00 317.469.036.439,10 347.490.844.139,74

1.1.2 Belanja bunga - - - - -

1.1.3 Belanja subsidi - - - - -

1.1.4 Belanja hibah 24.774.220.000 27.738.605.079,51 39.683.826.000,00 43.273.280.053,49 44.844.100.119,43

1.1.5 Belanja bantuan sosial 6.826.100.000 8.016.903.305,00 21.235.120.000,00 25.779.100.362,84 26.714.881.706,01

1.1.6

Belanja bagi hasil

kepada Provinsi/

Kabupaten/kota dan

Pemerintah Desa*

- - - 181.354.938,06 198.533.172,09

1.1.7

Belanja Bantuan

Keuangan kepada

Provinsi/Kabupaten/ kota

dan Pemerintahan Desa*

18.234.950.700 17.174.635.500,00 20.304.850.000,00 3.263.626.878,29 3.471.846.273,13

1.1.8 Belanja tidak terduga 1.000.000.000 131.500.000,00 1.500.000.000,00 2.225.801.804,29 2.306.598.409,79

1.2 Belanja Langsung 214.816.547.247 279.191.845.124,00 426.591.261.353,00 218.903.964.880,17 235.252.464.462,00

1.2.1 Belanja pegawai 33.046.630.200 22.307.028.750,00 24.995.642.107,00 58.689.783.363,21 64.239.847.110,80

1.2.2 Belanja barang dan jasa 77.574.219.344 101.224.109.346,00 138.377.499.930,00 73.057.095.161,79 77.981.143.375,69

1.2.3 Belanja modal 104.195.697.703 155.660.707.028,00 263.218.119.316,00 87.157.086.355,17 93.031.473.975,51

TOTAL JUMLAH

BELANJA 482.785.458.777 571.285.160.689,50 761.571.522.688,00 611.096.165.356,25 660.279.268.282,20

Sumber: Bagian Keuangan, Setda Kota Batu dan Hasil Analisis.

3.2.2.3. Arah Kebijakan Pembiayaan Daerah

3.2.2.3.1. Kebijakan Penerimaan Pembiayaan

Kebijakan penerimaan pembiayaan mengacu pada arah kebijakan

penerimaan pembiayaan yang tertuang dalam APBD sebagai berikut :

1. Penganggaran Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya

(SILPA) harus didasarkan pada penghitungan yang cermat dan

rasional dengan mempertimbangkan perkiraan realisasi anggaran

tahun 2014 dalam rangka menghindari kemungkinan adanya

pengeluaran pada tahun anggaran 2015 yang tidak dapat didanai

akibat tidak tercapainya SILPA yang direncanakan.

2. Dalam menetapkan anggaran penerimaan pembiayaan yang

bersumber dari pencairan dana cadangan, waktu pencairan dan

Halaman | III-23

besarannya sesuai peraturan daerah tentang pembentukan dana

cadangan.

3. Penerimaan kembali dana bergulir dianggarkan dalam APBD pada

akun pembiayaan, kelompok penerimaan pembiayaan daerah, jenis

penerimaan kembali investasi pemerintah daerah, obyek dana bergulir

dan rincian obyek dana bergulir dari kelompok masyarakat penerima.

4. Pemerintah daerah dapat melakukan pinjaman daerah berdasarkan

peraturan perundang-undangan di bidang pinjaman daerah.

3.2.2.3.2. Kebijakan Pengeluaran Pembiayaan

Kebijakan pengeluaran pembiayaan mengacu pada arah

kebijakan pengeluaran pembiayaan yang tertuang dalam APBD sebagai

berikut :

1. Menganggarkan investasi jangka panjang non permanen dalam bentuk

dana bergulir sesuai pasal 118 ayat 3 Peraturan Pemerintah Nomor

58 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah oleh

pemerintah daerah dalam rangka pemberdayaan masyarakat untuk

meningkatkan pelayanan ekonomi.

2. Penyertaan modal pemerintah daerah pada BUMD maupun badan

usaha lainnya dalam rangka pemenuhan kewajiban yang telah

tercantum dalam peraturan daerah penyertaan modal pada tahun

sebelumnya, tidak perlu diterbitkan peraturan daerah tersendiri

sepanjang jumlah anggaran penyertaan modal tersebut belum

melebihi jumlah penyertaan modal yang telah ditetapkan pada

peraturan daerah tentang penyertaan modal.

3. Menambahkan modal yang disetor dan melakukan penambahan

penyertaan modal yang dilakukan pemerintah daerah pada BUMD

untuk memperkuat struktur permodalan sehingga BUMD tersebut

dapat lebih berkompetisi, tumbuh dan berkembang.

4. Melakukan penyertaan modal kepada bank perkreditan rakyat milik

pemerintah daerah yang dilakukan pemerintah daerah sesuai dengan

peraturan perundang-undangan dalam rangka meningkatkan akses

pembiayaan bagi Usaha Masyarakat Kecil dan Menengah (UMKM).

5. Menginvestasikan kembali penambahan, peningkatan, perluasan

prasarana dan sarana sistem penyediaan air minum, baik fisik maupun

non fisik serta peningkatan kualitas dan pengembangan cakupan

Halaman | III-24

pelayanan dalam rangka penguatan struktur permodalan PDAM,

bagian laba bersih PDAM yang layanannya belum mencapai 80% dari

jumlah penduduk yang menjadi cakupan pelayanan PDAM.

6. Menetapkan perda tentang pembentukan dana cadangan yang

mengatur tujuan pembentukan dana cadangan, program dan kegiatan

yang akan dibiayai dari dana cadangan, besaran, dan rincian tahunan

dana cadangan yang harus dianggarkan.

7. Jumlah pembiayaan netto harus dapat menutup defisit anggaran

sebagaimana diamanatkan pasal 28 ayat 5 Peraturan Pemerintah

Nomor 58 Tahun 2005.

Dalam hal APBD diperkirakan surplus maka arah kebijakan yang

diambil akan mengacu pada RPJMD 2012 2017 yaitu akan dilakukan

pembentukan dana cadangan guna mendanai kegiatan yang penyediaan

dananya tidak dapat sekaligus dibebankan dalam satu tahun anggaran

dan untuk kegiatan investasi, baik investasi yang bersifat permanen

berupa penyertaan modal kepada BUMD maupun investasi non permanen

dalam rangka pelayanan / pemberdayaan masyarakat melalui pemberian

bantuan modal kerja, pembentukan dana bergulir kepada kelompok

masyarakat dan pemberian fasilitas terjadinya defisit anggaran sehingga

menghindari timbulnya hutang dan kesulitan likuiditas keuangan

daerah.pendanaan kepada usaha ekonomi skala mikro dan menengah.

Dalam hal APBD diperkirakan defisit maka arah kebijakan akan di

fokuskan pada penetapan penerimaan pembiayaan untuk menutup defisit

tersebut dengan memanfaatkan bersumber dari Sisa Lebih Perhitungan

Anggaran tahun anggaran sebelumnya (SILPA), pencairan dana

cadangan, hasil penjualan kekayaan daerah yang dipisahkan, penerimaan

pinjaman, dan/atau penerimaan kembali pemberian pinjaman atau

penerimaan piutang.

Berdasarkan data terkait, sumber pembiayaan daerah dari

realisasi dan proyeksi penerimaan dan pengeluaran pembiayaan daerah

selama kurun waktu tahun 2012 sampai 2014 berasal dari pos

penerimaan pembiayaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun

Sebelumnya (SILPA). Pada tahun 2012 realisasi penerimaan SILPA

Halaman | III-25

sebesar Rp 5.800.379.655, pada tahun 2013 naik sebesar 7,98% menjadi

Rp 6.263.292.285. Pada aspek pengeluaran pembiayaan, sebagai

pengeluaran yang akan diterima kembali baik pada tahun anggaran yang

bersangkutan maupun pada tahun-tahun anggaran berikutnya sampai

dengan tahun 2014 yaitu pembayaran pokok utang dan penyertaan modal

(investasi) daerah, pada tahun 2013 realisasi pengeluaran pembiayaan

hanya pada pembayaran pokok utang daerah sebesar Rp 977.445.041.

Tabel.3.7

Realisasi dan Proyeksi/Target Pembiayaan Daerah

Tahun 2012 s.d Tahun 2016

NO Jenis Penerimaan dan

Pengeluaran Pembiayaan Daerah

Jumlah

Realisasi Tahun 2012

Realisasi Tahun 2013

Tahun Berjalan 2014

Proyeksi/Target pada

Tahun Rencana

2015

Proyeksi/Target pada

Tahun 2016

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1.1 Penerimaan pembiayaan

1.1.1 Sisa lebih perhitungan anggaran tahun sebelumnya (SILPA)

5.800.379.655 6.263.292.285 141.679.487.024 - -

1.1.2 Pencairan Dana Cadangan - - - - -

1.1.3 Hasil penjualan kekayaan daerah yang dipisahkan

- - - - -

1.1.4 Penerimaan pinjaman daerah - - - - -

1.1.5 Penerimaan kembali pemberian pinjaman

- - - - -

1.1.6 Penerimaan piutang daerah - - - - -

JUMLAH PENERIMAAN PEMBIAYAAN

5.800.379.655 6.263.292.285 141.679.487.024 - -

1.2 Pengeluaran pembiayaan

1.2.1 Pembentukan dana cadangan - - - - -

1.2.2 Penyertaan modal (Investasi) daerah

- - 1.000.000.000 - -

1.2.3 Pembayaran pokok utang - 977.445.041 425.928.800 - -

1.2.4 Pemberian pinjaman daerah - - - - -

JUMLAH PENGELUARAN PEMBIAYAAN

- 977.445.041 1.425.928.800 - -

JUMLAH PEMBIAYAAN NETTO

5.800.379.655 5.285.847.244 140.253.558.224 - -

Sumber: Bagian Keuangan, Setda Kota Batu dan Hasil Analisis