RUANG LINGKUP LEMBAGA KEUANGAN BANK

RUANG LINGKUP LEMBAGA KEUANGAN BANKDosen Pengampu:Bambang Agus Sumantri, S.IP., M.M.

BANK & LEMBAGA KEUANGAN LAINNYABI (Bank Umum, Bank Syariah, BPR, BPRS)Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mempunyai tugas melakukan pengaturan dan pengawasan terhadap kegiatan jasa keuangan di sektor Perbankan, sektor Pasar Modal, dan sektor Industri Keuangan Non Bank (IKNB).Kementerian Keuangan (Pengadaian, Bina arta, Bank Desa)Departemen Koperasi & UMKM (Koperasi Syariah & Koperasi Konvensional)PENGANTARBank sebagai bisnisDiperlukan oleh semua kalangan & semua strata masyarakat dengan usia yang telah berabad-abad.Bisnis yang paling banyak dan sarat dengan aturan, karena banyak mengandung resiko.Kecepatan kebutuhan masyarakat kehadiran bank terkadang lebih tinggi jika dibandingkan kemampuan bank memenuhi kebutuhan masyarakat pengusaha.

PENGANTARLandasan Hukum PerbankanUU RI Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan (diubah dengan UU No. 10 Tahun 1998).UU RI Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia (diubah dengan UU RI Nomor 3 Tahun 2004).UU RI Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.

PENGANTAR PERANAN BANK & LEMBAGA KEUANGANPengalihan Aset : mengalihkan aset/dana dari unit surplus ke unit defisit.Transaksi : memberikan kemudahan transaksi barang & jasa.Likuiditas : menwarkan produk dana dengan berbagai alternatif tingkat likuiditas.Efisiensi : memungkinkan pertemuan unit surplus dengan unit defisit secara tidak langsung.1. Pengertian Bank

1.1 EtimologiKata bank berasal dari bahasa Italia banque atau Italia banca yang berarti bangku. Para bankir Florence pada masa Renaissance melakukan transaksi mereka dengan duduk di belakang meja penukaran uang, berbeda dengan pekerjaan kebanyakan orang yang tidak memungkinkan mereka untuk duduk sambil bekerja.

1.2 TerminologiPengertian BankBank merupakan salah satu badan usaha lembaga keuangan yang bertujuan memberikan kredit, baik dengan alat pembayaran sendiri, dengan uang yang diperolehnya dari orang lain, dengan jalan mengedarkan alat-alat pembayaran berupa giral (Prof. G.M. Veryn Stuart dlm bukunya Bank PoliticBank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, & menyalurkan kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak (UU No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan direvisi UU No. 10 Tahun 1998)Menurut Joseph Sinkey : bank adalah Departemen store of Finance yang menyediakan berbagai jasa keuangan.Menurut Dictionory of Banking and Finacial Service by Jerry Rosenberg. Bank adalah lembaga yang menerima simpanan, giro, dposito & membiayai atas dasar dokumen yang ditarik pada orang/lembaga tertentu, mendiskonto surat berharga, memberikan pinjaman & menanamkan dananya dalam surat berharga.Kesimpulan Pengertian Bank:Bank telah mengalami evolusi, sesuai dengan perkembangan bank itu sendiri.Memberikan kredit, baik bersumber dari dana yang diterima dari masyarakat maupun berdasarkan atas kemampuannya untuk menciptakan tenaga beli baru.Memberikan jasa-jasa lalu lintas pembayaran & peredaran uang.2. SEJARAH PERBANKAN

Sejarah Bank2000 S.M. : Bank ini meminjamkan emas & perak dengan tingkat bunga 70 % setiap bulan Temples of Babylon500 S.M. : semacam Bank Greek Temple, menerima simpanan dengan membebani biaya penyimpanannya serta meminjamkan kembali kepada masyarakat.509 S.M. : Bank Romawi operasinya sudah lebih luas, yaitu tukar-menukar mata uang, menerima deposito, memberikan kredit, & mentransfer dana.527-565 S.M. : Yustianus mengkodifikasikan hukum Romawi Konstatinopel (diawali dengan adanya perdangan dengan Cina, India, Ethiopia, bahkan mata uang konstinopel ditetapkan sebagai mata uang internasional.1171 : Bank Venesia : Bank pertama yang dipakai untuk membiayai perang. Hubungan perdagangan kemudian berkembang ke Asia Barat (Timur Tengah) & Eropa hingga kota-kota seperti Alexandria, Venesia, & Beberapa pelabuhan Italia.1320 : Bank of Genoa & Bank of Barcelona.Abad ke-16 : di London (Inggris), Amsterdam (Belanda), Antwerpen & Leuvent (Belgia) tukang-tukang emas bersedia menerima uang logam (emas, perak) untuk disimpan sebagai tanda bukti penyimpanan, tukang emas memberikan kpd penyimpan suatu tanda deposito Goldsmiths note bukti bahwa tukang emas mempunyai hutang peralihan tukang emas menjadi tugas perbankan.Bank pertama kali didirikan dalam bentuk seperti sebuah firma pada umumnya pada tahun 1690, pada saat kerajaan Inggris berkemauan merencanakan membangun kembali kekuatan armada lautnya untuk bersaing dengan kekuatan armada laut Perancis [1] BBC: Empire of the Seas programme akan tetapi pemerintahan Inggris saat itu tidak mempunyai kemampuan pendanaan kemudian berdasarkan gagasan William Paterson yang kemudian oleh Charles Montagu direalisasikan dengan membentuk sebuah lembaga intermediasi keuangan yang akhirnya dapat memenuhi dana pembiayaan tersebut hanya dalam waktu duabelas hari.[2] Great Britain. Committee on Currency and Foreign Exchanges, Great Britain. Committee on Finance and Industry, British Parliamentary reports on international finance: the Cunliffe Committee and the Macmillan Committee reports Volume 3897 of International finance, Ayer Publishing, 1979, ISBN 0-405-11212-2 ISBN 978-0-405-11212-611 Oktober 1827, De Javasche Bank N.V.; 06 Desember 1951 dinasionalisir pemerintah RI; UU No 13 Tahun 1968, Bank Sentral di Indonesia.1934 (di Batavia), De Algemene Volks Credit Bank; Lembaga Kredit Jepang Syomin Ginko; BRI.3. JENIS DAN USAHA BANK

3.1 Jenis Bank Menurut jenisnya:Bank Umum : memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.Bank Perkreditan Rakyat : menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito berjangka, tabungan, dan/tau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu.

3.2 Usaha BankUsaha Bank Umum Konvensional.Usaha Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah.Usaha BPR Konvensional.Usaha BPR Syariah

3.3 Jenis Bank, menurut :Kegiatan Usaha : Bank Umum & BPR.Fungsinya : Bank Komersial, Bank Pembangunan, & Bank Tabungan.Kepemilikannya : Bank Pemerintah Pusat, Bank Pemerintah Daerah, Bank Swasta Nasional, bank Asing, bank Swasta Campuran (Swasta Domestik & swasta asing).Kegiatan devisa/aspek status /Transaksi valas: bank Devisa & Bank Non Devisa.Dominasi pangsa pasarnya: Retail Bank (perseorangan, usaha kecil, & koperasi), Wholescale Bank (nasabah besar/nasabah korporasi) bank sebelum krisis 1997 mayoritas kredit diberikan kepada konglomerat.Target Pasar : Bank Retail, Bank Corporate, Bank Retail-Corporate.Penciptaan Uang Giral : Bank Primer, dan Bank Sekunder.Perhitungan Pendapatan : Bank Koersial dan Bank Syariah.Letak Geografis : Local Bank, Regional Bank, dan Money Center/Multinasional Bank.Struktur Organisasi/Sistem Organisasi : Unit Banking, Brand Banking, One Bank HC, dan Multi Banking Holding Company.

4. KEGIATAN DAN USAHA BANK

4.1 USAHA BANK UMUM KONVENSIONALMenghimpun dana dari masyarakat (simpanan, berupa: giro, sertifikat deposito, tabungan, dan/atau bentuk yang lain yang dipersamakan dengan itu).Memberikan kredit.Menerbitkan surat pengakuan utang, berjangka pendek & panjang (obligasi/sekuritas kredit).Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri maupun kepentingan & atas perintah nasabah (surat-surat wesel diakseptasi, surat pengakuan utang & kertas dagang, kertas perbendaharaan negara & surat jaminan pemerintah, SBI, Obligasi, surat dagang berjangka s.d. 1 tahun, instrumen surat berharga lain berjangka s.d. 1 tahun).Memindahkan uang (baik kepentingan sendiri maupun untuk nasabah).Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, / meminjamkan dan kepada bank lain (baik menggunakan surat, sarana telekomunikasi, maupun wesel unjuk, cek, atau sarana lainnya).Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga & melakukan perhitungan dengan / antar pihak ketiga (kegiatan inkaso dan kliring).Menyediakan tempat untuk mne yimpan barang & surat berharga.Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak.Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek.Membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun sebagaian dalam hal debitur tidak memenuhi kewajiban kepada bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya.Melakukan kegiatan anjak piutang (pengurusan piutang transaksi perdagangan dalam/luar negeri), usaha kartu kredit & kegiatan wali amanah.Menyediakan pembiayaan dan/melakukan kegatan lain berdasarkan prinsip syariah, sesuai ketentuan BI.Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan UU & peraturan perundang-undangan yang berlaku.Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi ketentuan BI.Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank / perusahaan lain di bidang keuangan, seperti sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian dan penyimpanan dengan memenuhi ketentuan BI.Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan kredit/kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan BI.Bertindak sebagai pendiri dana pensiun & pengurus dana pensiun sesuai dengan ketetntuan dlm peraturan perundang-undangan dana pensiun yang berlaku.

4.2 USAHA BANK UMUM BERDASARKAN PRINSIP SYARIAHMelakukan penghimpunan dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan & investasi. Giro (prinsip wadiah), tabungan (prinsip wadiah & atau mudharabah), deposito (prinsip mudharabah.Menyalurkan dana melalui: prinsip jual beli (murabahah, istishna, salam), prinsip bagi hasil (mudharabah, musyarokah), prinsip sewa menyewa (ijarah, ijarah muntahiya bittamlik), prinsip pinjam meminjam (akad qardh), pemberian jasa pelayanan perbankan (wakalah, hawalah, kafalah, rahn).Membeli, menjual & atau menjamin atas risiko sendiri surat-surat berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata (underlying transaction) berdasarkan prinsip syariah..Membeli surat berharga yang diterbitkna pemerintah dan atau BI.Menerbitkan surat berharga berdasarkan prinsip syariah.Memindahkan uang untuk kepentingan sendiri dan atau nasabah berdasarkan prinsip syariah.Menerima pembayaran tagihan atas surat berharga yang diterbitkan dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga berdasarkan prinsip syariah.Menyediakan tempat untuk menyimpan barang & surat-surat berharga berdasarkan (prinsip wadiah yad amanah).Melakukan kegiatan penitipan termasuk penatausahaannya (prinsip wakalah). Memberikan fasilitas letter of credit (L/C) berdasarkan prinsip syariah.Melakukan kegiatan usaha kartu debet, charge chard berdasarkan prinsip syariah.Melakukan kegiatan wali amanah berdasarkan akad wakalah.Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan bank sepanjang disetujui BI dan mendapat fatwa Dewan Syariah Nasional.Melakukan kegiatan dalam valuta asing berdasarkan prinsip syariah.Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank / perusahaan lain di bidang keuangan, seperti sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian dan penyimpanan dengan memenuhi ketentuan BI.Bertindak sebagai pendiri dana pensiun & pengurus dana pensiun sesuai dengan ketetntuan dlm peraturan perundang-undangan dana pensiun yang berlaku.Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan kredit/kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan BI.Dalam melaksanakan fungsi sosial dapat bertindak sebagai penerima dana sosial (zakat, infak, shadaqah, wakaf, hibah, & menyalurkannya sesuai syariah atas nama bank atau lembaga amil zakat yang ditunjuk oleh pemerintah.

4.3 USAHA BPR KONVENSIONALMenghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan (deposito berjangka, tabungan, dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.Memberikan kredit.Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito berjangka, sertifikat deposito dan atau tabungan pada bank lain.4.4 USAHA BPR SYARIAHMenghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, deposito berjangka (mudharabah), tabungan (wadiah/mudharabah), dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu (wadiah atau mudharabah).Menyalurkan dana dalam bentuk: transaksi jual beli (murabahah, istishna, dan atau salam), transaksi sewa menyewa (prinsip ijarah), pembiayaan bagi hasil berdasarkan prinsip (mudharabah dan/ musyarakah).Melakukan kegiatan lain yang tidak bertentangan dengan UU Perbankan dan prinsip syariah.5. Asas, Fungsi, dan Tujuan Bank di IndonesiaAsas, Fungsi, dan Tujuan Bank di IndonesiaAsas, berasaskan demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian.Fungsi, sebagai penghimpun & penyalur dana masyarakat.Tujuan, menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonoi, & stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak.Pemeliharaan Kesehatan BankPemeliharaan kecukupan modal.Kualitas aktivaManajemenPencapaian profit / profitabilitas tercapai secara wajar.Likuiditas yang cukup / likuiditas terpelihara.Risiko-Risiko dalam Usaha PerbankanRisiko Manajemen : timbul karena internal bank oleh mismanagement dan faktor mentalitas pegawai bank.Risiko Investasi : timbul karena kerugiaan penurunan nilai surat berharga yang dimiliki (saham & obligasi)Risiko Fidusia : timbul karena memberikan jasa perwaliamanatan sehinggga menimbulkan kerugian bagi nasabah karena ketidakjujuran / unsur penipuan): solvency risk timbul karena ketidakstabilan politik & keamanan.Risiko Keamanan Risiko Pendapatan : timbul karena gagalnya penyaluran kredit bank. (kredit macet, perubahan suku bunga, perubahan kurs valas, & turunannya nilai agunan (jaminan).Risiko Pasar adalah Risiko pada posisi neraca dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan dari kondisi pasar, termasuk Risiko perubahan harga option. Risiko Pasar meliputi antara lain Risiko suku bunga, Risiko nilai tukar tingkat kurs valuta asing, Risiko ekuitas, dan Risiko komoditas. Risiko ini dapat berasal baik dari posisi trading book maupun posisi banking book.Risiko Kredit adalah Risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank. Risiko kredit pada umumnya terdapat pada seluruh aktivitas Bank yang kinerjanya bergantung pada kinerja pihak lawan (counterparty), penerbit (issuer), atau kinerja peminjam dana (borrower). Risiko Kredit juga dapat diakibatkan oleh terkonsentrasinya penyediaan dana pada debitur, wilayah geografis, produk, jenis pembiayaan, atau lapangan usaha tertentu. Risiko ini lazim disebut Risiko Konsentrasi Kredit dan wajib diperhitungkan pula dalam penilaian Risiko inheren.Risiko-Risiko dalam Usaha PerbankanRisiko Likuiditas adalah Risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas, dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Risiko ini disebut juga Risiko likuiditas pendanaan (funding liquidity risk).Risiko Operasional adalah Risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Sumber risiko ini antara lain oleh sumber daya manusia, proses, sistem, dan kejadian eksternal.Risiko Hukum adalah Risiko yang timbul akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Risiko ini juga dapat timbul antara lain karena ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendasari atau kelemahan perikatan, seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau agunan yang tidak memadai.Risiko Stratejik adalah Risiko akibat ketidaktepatan Bank dalam mengambil keputusan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Sumber Risiko Stratejik antara lain ditimbulkan dari kelemahan dalam proses formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam perumusan strategi, ketidaktepatan dalam implementasi strategi, dan kegagalan mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.Risiko Kepatuhan adalah Risiko yang timbul akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. Sumber Risiko Kepatuhan antara lain timbul karena kurangnya pemahaman atau kesadaran hukum terhadap ketentuan maupun standar bisnis yang berlaku umum.Risiko Reputasi adalah Risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Salah satu pendekatan yang digunakan dalam mengkategorikan sumber Risiko Reputasi bersifat tidak langsung (below the line) dan bersifat langsung (above the line).Risiko Tingkat Bunga : timbul akibat perubahan tingkat bunga, sebagai akibat dari mismatch position yang dilakukan bank, resource fund & uses of funds (perbedaan bunga).

Referensi:Prof. Dr. H. Veithzal Rivai, S.E., M.M., M.B.A., dkk. Commercial Bank Management Manajemen Perbankan Dari Teori ke Praktik. Januari 2013. PT. RajaGrafindo Persada. Jakarta. Cetakan pertama.Julius R. Latumaerissa. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. 2011. Salemba Empat.Y Sri Susilo, Sigit Triandaru, A. Totok Budi Santosa. Bank & Lembaga Keuangan Lain. 2000. Salemba 4 Jakarta. cetakan pertama.Martono. September 2004. Bank & Lembaga Keuangan Lain. Ekonisia FE-UII- Yogyakarta. September 2004. Cetakan ke-3.Taswan, SE., M.Si. Manajemen Perbankan (Konsep, Teknik & Aplikasi). UPP STIM YKPN Yogyakarta. Januari 2006. Cetakan pertama.Terima Kasih