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Softwaregestützter Konzernabschluß am Beispiel der Stadt Salzgitter
Salzgitter, 15. April 2010
Steffen Schanz
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Kommunaler Gesamtabschluss
- Der mit der Umstellung auf die Doppik vorgeschriebene Jahresabschluss der Kommunen vermittelt noch kein Komplettbild der gesamten Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
- Öffentliche Aufgaben werden in zunehmendem Maße aus der Kernverwaltung ausgegliedert
- Damit einhergehend sind erhebliche Informations- und Steuerungsdefizite denen durch den kommunalen Gesamtabschluss (konsolidierte Konzernbilanz) begegnet werden kann
- Der Gesamtabschluss bildet nicht nur die wirtschaftliche Lage der Kommunen umfassend ab, sondern ist auch ein Instrument für die interne Steuerung
Kommunaler Gesamtabschluss
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Das Modul ‚Kommunaler Gesamtabschluss‘ bietet Unterstützung bei der Erstellung des Gesamtabschlusses!
Kommunaler Gesamtabschluss
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Kommunaler Gesamtabschluss
Konzernmandant
TeilabschlußWohnbau
TeilabschlußVVS
Beteiligung 3 Beteiligung 4
-Verwalten beliebig vieler Beteiligungen (auch mehrstufig bzw. hierarchisch)
-Import von Buchungssalden der Beteiligungen in unterschiedlichen Formaten
-Übersetzung der Kontenpläne in den Positionsrahmen erfolgt direkt im System
newsystem®kommunal
Mandant Wohnbau
Mandant WBV
Mandant Abwasser
Mandant VVS
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Kommunaler Gesamtabschluss
Konzernmandantnewsystem® kommunal
Beteiligung 1 Beteiligung 4
Positionsrahmen
1. Immaterielle VG
2. Sachanlagen2.1 Bebaute und
unbeb. Grund.2.2 Infrastruktur-
vermögen. .
Kontenplannewsystem®kommunal
Kontenplan beliebigesBuchhaltungssystem
Mapping-Tabelle:
0320 0600000
0350 0600000..
ASCII/XML
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Einrichtung der Konsolidierungsstruktur
Kommunaler Gesamtabschluss
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Importieren der Mandanten
Kommunaler Gesamtabschluss
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Buchen der Eliminierungen über Buchungsblätter
Kommunaler Gesamtabschluss
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Auswertungen in newsystem®kommunal - Positionsrahmen
Kommunaler Gesamtabschluss
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Auswertungen in newsystem®kommunal
Kommunaler Gesamtabschluss
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Kommunaler Gesamtabschluss
Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) - Cockpit
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Kommunaler Gesamtabschluss
Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) - Dashboard
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Kommunaler Gesamtabschluss
Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) – 6-Feld-Analyse
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Bestehende Funktionalität in newsystem® kommunal (Stand 10.1)
• Die Funktionen zum kommunalen Gesamtabschluss sind im Rechnunswesen integriert
und besitzen alle Standardfunktionen von newsystem (z. B. Integration MS-Office)
• Verwalten beliebig vieler Konzernmandanten (auch hierarchisch)
• Verwaltung des Konsolidierungskreises inkl. Angabe der Konsolidierungsanteile
• Übersetzung der Konten in den Positionsrahmen (in den mit newsystem buchenden
Beteiligungen)
• Übertragungsfunktion vom Konsolidierungs- in den Konzernmandanten innerhalb einer
Datenbank (ohne Filetransfer)
Kommunaler Gesamtabschluss
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Bestehende Funktionalität in newsystem® kommunal (Stand 10.1)
• Export der Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden aus den Konsolidierungsmandanten
• Import der Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden in den Konzernmandanten
• Variable Schnittstelle (txt und xml) für den Import von Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden aus fremden
Buchhaltungsverfahren
• Unterstützungsfunktion zur Zuordnung des Kontenplans zum Positionsrahmen
• Mappingtabelle für die Zuordnung von Sachkonten zum Positionsrahmen für extern buchende Beteiligungen
Kommunaler Gesamtabschluss
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Bestehende Funktionalität in newsystem® kommunal (Stand 10.1)
• Eliminierung von
– Kapitalverflechtungen
– Schuldenbeziehungen
– Aufwendungen und Erträgen
• Auswertungen
Liste der Eliminierungen
Rohbilanz mit Gegenüberstellung mit und ohne Eliminierungen
Vermögens-, Ergebnis- und Finanzrechnung (Standard Berichte)
Kapitalflussrechnung (Finanzrechnung)
Forderungs- / Verbindlichkeitenspiegel
Individuelles Berichtswesen über Kontenschemata
Kommunaler Gesamtabschluss
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Zukünftig geplante Funktionen in newsystem® kommunal
• Ermittlung der Intercompany-Buchungen in den mit newsystem buchenden Beteiligungen
innerhalb von newsystem kommunal
• Schnittstelle zum Import der Intercompany-Buchungen der extern buchenden Beteiligungen
• Funktion zum Ausgleich (Kontrolle) der Eliminierungen
• Ablaufunterstützung zur Konsolidierung (Workflow/Wizard)
Kommunaler Gesamtabschluss
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Vorteile einer Software für den kommunalen Gesamtabschluss
• Reduzierung des personellen Aufwandes
• Einfache und exakte Wiederholung der Konsolidierung möglich
• Einfaches unterjähriges Controlling der Beteiligungen
• Unterstützung der Mitarbeiter bei der Durchführung
• Absicherung der Datenkonsistenz
• Zentrale Verwaltung aller Beteiligungen
• Standardisierte, dokumentierte und prüfbare Vorgehensweise
Kommunaler Gesamtabschluss
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Vorteile des Kommunalen Gesamtabschluss mit newsystem
• Lösung beruht auf dem Finanzwesen newsystem
– Dokumentation aller Buchungen in einem Buchhaltungssystem (GoB)
– keine zusätzliche Software notwendig
– keine zusätzliche Datenbank notwendig
– keine Schnittstelle zum Finanzwesen notwendig
• Bedienung erfolgt analog dem Finanzwesen
– geringer Schulungsaufwand
– kurze Einführungszeit
• Berichtswesen beruht auf dem Finanzwesen
– einheitliches Berichtslayout
– Flexibilität wie im Finanzwesen
Kommunaler Gesamtabschluss
Vielen Dank!Kontakt:
Infoma Software Consulting GmbH
Steffen Schanz
Mail: [email protected]
Tel.: 0731-1551-920
Kommunaler Gesamtabschluss