11

Umstellung des Umstellung des RechnungswesensRechnungswesens

-Doppik--Doppik-

DWP AktiengesellschaftDWP AktiengesellschaftWirtschaftsprüfungsgesellschaftWirtschaftsprüfungsgesellschaft

22

EinführungsdiskussionEinführungsdiskussion

Nutzendiskussion des neuen kommunalen Nutzendiskussion des neuen kommunalen Rechnungswesen muss nicht mehr geführtRechnungswesen muss nicht mehr geführt

Es geht nicht um das „ob“ sondern um das Es geht nicht um das „ob“ sondern um das „wie“„wie“

33

ProjektorganisationProjektorganisation Durch eine gute Projektorganisation kann sich Durch eine gute Projektorganisation kann sich

der Einführungsaufwand minimieren und die der Einführungsaufwand minimieren und die Einführung so wirtschaftlich wie möglich Einführung so wirtschaftlich wie möglich gestaltengestalten

Bestandteile der Projektorganisation sind:Bestandteile der Projektorganisation sind: PlanungPlanung SteuerungSteuerung ÜberwachungÜberwachungaller Aufgaben und Ressourcen, die notwendig sind das aller Aufgaben und Ressourcen, die notwendig sind das

Projektziel zu erreichenProjektziel zu erreichen

44

Was ist ein ProjektWas ist ein Projekt Ein einmaliger ProzessEin einmaliger Prozess Start- und EndterminStart- und Endtermin Erreichung eines definierten ZielesErreichung eines definierten Zieles

Merkmale eines ProjektesMerkmale eines Projektes Fachliche und organisatorische KomplexitätFachliche und organisatorische Komplexität Eindeutige ZielvorgabenEindeutige Zielvorgaben Einmaligkeit, keine RoutinetätigkeitEinmaligkeit, keine Routinetätigkeit Begrenzte RessourcenBegrenzte Ressourcen Anfang und Ende (zeitlich befristet)Anfang und Ende (zeitlich befristet) InterdisziplinärInterdisziplinär HierachieübergreifendHierachieübergreifend RisikoRisiko Innovation, hoher NeuigkeitsgradInnovation, hoher Neuigkeitsgrad

Einführung des NKR erfüllt somit die Definition eines ProjektesEinführung des NKR erfüllt somit die Definition eines Projektes

55

Fehler in der Umsetzung NKRFehler in der Umsetzung NKR

Bearbeitung von einzelnen Elementen mit Bearbeitung von einzelnen Elementen mit hohem zeitlichen und personellen hohem zeitlichen und personellen AufwandAufwand

Fehlen eines Projektmanagements zur Fehlen eines Projektmanagements zur Koordination und FristenkontrolleKoordination und Fristenkontrolle

66

Einrichtung einer Steuerungsgruppe bzw. Einrichtung einer Steuerungsgruppe bzw. eines Lenkungsausschusseseines Lenkungsausschusses

Aufgabe:Aufgabe: Kontroll- und Entscheidungsgremium für die Kontroll- und Entscheidungsgremium für die

ProjektdurchführungProjektdurchführung Mitglieder:Mitglieder:

Vertreter der LeitungsebeneVertreter der Leitungsebene PersonalvertretungPersonalvertretung Interner ProjektleiterInterner Projektleiter Externer Projektleiter Berater (Wirtschaftsprüfer, Hochschule)Externer Projektleiter Berater (Wirtschaftsprüfer, Hochschule)

Zeitliche ZusammenkunftZeitliche Zusammenkunft Zusammenkunft periodischZusammenkunft periodisch Zusammenkunft bei Erreichung von MeilensteinenZusammenkunft bei Erreichung von Meilensteinen

77

ProjektkoordinatorProjektkoordinator Aufgabe:Aufgabe:

Verantwortung für die operationelle Umsetzung des ProjektesVerantwortung für die operationelle Umsetzung des Projektes KoordinationKoordination OrganisationOrganisation KommunkationKommunkation

Persönliche Voraussetzung:Persönliche Voraussetzung: Soziale KompetenzSoziale Kompetenz Fachliche KompetenzFachliche Kompetenz

Keine persönliche VoraussetzungKeine persönliche Voraussetzung Beherrschung aller Instrumente im Orchester. Der Projektleiter Beherrschung aller Instrumente im Orchester. Der Projektleiter

ist der Dirigentist der Dirigent Voraussetzung zur DurchführungVoraussetzung zur Durchführung

Übertragung von Kompetenz um schnelle Entscheidungen und Übertragung von Kompetenz um schnelle Entscheidungen und verbindliche Vereinbarungen treffen zu könnenverbindliche Vereinbarungen treffen zu können

88

ProjektteamProjektteam

Idealfall Bildung auf freiwilliger BasisIdealfall Bildung auf freiwilliger Basis Nicht derjenige der gerade frei ist, ist der Nicht derjenige der gerade frei ist, ist der

geeignete Projektmitarbeitergeeignete Projektmitarbeiter Stark eingebundene Projektmitarbeiter Stark eingebundene Projektmitarbeiter

sollten zumindest teilweise vom sollten zumindest teilweise vom Tagesgeschäft befreit werdenTagesgeschäft befreit werden

99

Durchführung des Projektes in Durchführung des Projektes in TeilprojektgruppenTeilprojektgruppen

Projektkoordination

Entscheidungsgremium

Anlagenbuchhaltung

KLR/Berichtswesen

Debitoren

Kreditoren

Jahresabschluss

Zahlungsverkehr

Haushaltsplanung, - vollzug, Budgetierung

IuK - Technik

Verwaltungsleitung Personalvertretung

Teilprojekt - gruppen

mit interner

Projektleitung

Externes Coaching

durch DWP/ -

1010

Darstellung des ProjektaufbauesDarstellung des Projektaufbaues

Strategische Steuerungsgruppe • Strategische Projektsteuerung, Überwachung der Meilensteine,

Qualitätsmanagement, Controlling, Entscheidungsinstanz

• Mitglieder: Verwaltungsführung, interne Projektleitung, externe Projektleitung

Operatives Projektteam

Teilprojekt 1 Teilprojekt 2 Teilprojekt 3 Teilprojekt n

• Operative Umsetzung der Teilprojektaufgaben

• Mitglieder: Mitarbeiter, Experten und Anwender der Verwaltung; externe Berater (Branchen-, Software-, Methodenspezialisten)

•Abstimmung•Kommunikation

•Coaching•Information

Strategische Steuerungsgruppe • Strategische Projektsteuerung, Überwachung der Meilensteine,

Qualitätsmanagement, Controlling, Entscheidungsinstanz

• Mitglieder: Verwaltungsführung, interne Projektleitung, externe Projektleitung

Operatives Projektteam

Teilprojekt 1 Teilprojekt 2 Teilprojekt 3 Teilprojekt n

• Operative Umsetzung der Teilprojektaufgaben

• Mitglieder: Mitarbeiter, Experten und Anwender der Verwaltung; externe Berater (Branchen-, Software-, Methodenspezialisten)

•Abstimmung•Kommunikation

•Coaching•Information

1111

Der ProjektplanDer Projektplan

ProjektstrukturplanProjektstrukturplan Was ist alles zu tun?Was ist alles zu tun?

Ablauf- und ZeitplanAblauf- und Zeitplan In welcher Reihenfolge müssen die In welcher Reihenfolge müssen die Arbeitspakete abgearbeitet werden?Arbeitspakete abgearbeitet werden?

MeilensteineMeilensteine Welche wesentlichen Ergebnisse Welche wesentlichen Ergebnisse müssen bis wann vorliegen?müssen bis wann vorliegen?

RessourcenplanungRessourcenplanung Sind die Ressourcen ohne Sind die Ressourcen ohne Überbelastung vorhanden?Überbelastung vorhanden?

KostenplanungKostenplanung Wie viel Kosten verursachen die Wie viel Kosten verursachen die einzelnen Arbeitspakete?einzelnen Arbeitspakete?

RisikoanalyseRisikoanalyse Was könnte das Projekt gefährden und Was könnte das Projekt gefährden und welche Maßnahmen kann ich dagegen welche Maßnahmen kann ich dagegen treffentreffen

1212

Der ProjektplanDer Projektplan

Projektplan lebtProjektplan lebt AktualisierungAktualisierung VerfeinerungVerfeinerung

Planung muss nicht mehrere hundert Planung muss nicht mehrere hundert Zeilen umfassen sondern kann Zeilen umfassen sondern kann übersichtlich gestaltet seinübersichtlich gestaltet sein

1313

SchulungenSchulungen

Bezüge zur BetroffenheitBezüge zur Betroffenheit ZeitraumZeitraum InhaltInhalt

• Allgemeine Information und Hintergründe der Allgemeine Information und Hintergründe der ReformReform

• Buchführung, BetriebswirtschaftBuchführung, Betriebswirtschaft• PersonenkreisPersonenkreis

Mitarbeiter der KommuneMitarbeiter der Kommune StadtratStadtrat

1414

SchulungenSchulungen

Informationsmedien

Informationsveranstaltungen

Schulungen

Beratung im Einzelfall

1515

SchulungenSchulungen Schulungen DV Schulungen DV

durch Softwarepartnerdurch Softwarepartner Schulungen BuchungssystematikSchulungen Buchungssystematik

Externe SchulungseinrichtungenExterne Schulungseinrichtungen Eigenes PersonalEigenes Personal

Schulung durch eigenes PersonalSchulung durch eigenes Personal „„Train the Trainer“Train the Trainer“

• VorteileVorteile KostenreduzierungKostenreduzierung Idenfikation mit den Trainern größerIdenfikation mit den Trainern größer Höhere Aktzeptanz der LerninhalteHöhere Aktzeptanz der Lerninhalte

1616

SchulungenSchulungen Gestaltung nach inhaltlichen Gestaltung nach inhaltlichen

GesichtpunktenGesichtpunkten

Politik / Stadtrat / Kreistag

Führungskräfte

Direkt Betroffene

Sonstige Mitarbeiter

1717

ProjektzeitraumProjektzeitraum

UmstellungszeitraumUmstellungszeitraum Kommune mit 20.000 EW 18 – 24 MonateKommune mit 20.000 EW 18 – 24 Monate

• Finanzbuchführung und Jahresabschlussteil 6– 9 Finanzbuchführung und Jahresabschlussteil 6– 9 MonateMonate

• Kosten- und Leistungsrechnung 4 - 4MonateKosten- und Leistungsrechnung 4 - 4Monate• Anlagenwirtschaft mit Inventur 5 - 7MonateAnlagenwirtschaft mit Inventur 5 - 7Monate• Haushaltsplanung 3 - 4 Monate Haushaltsplanung 3 - 4 Monate

1818

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung Projektauftakt und Projektauftakt und

ProjektorganistionProjektorganistionEinrichten ProjektorganisationEinrichten Projektorganisation

Abstimmung Projektleitung und Abstimmung Projektleitung und ManagementManagement

Operative ProjektplanungOperative Projektplanung

Coaching ProjektgruppeCoaching Projektgruppe

Coaching SteuerungsgruppeCoaching Steuerungsgruppe

Dokumentation Projektorganisation Dokumentation Projektorganisation und Auftaktund Auftakt

Vorstellung des Projektes / Vorstellung des Projektes / Präsentation vor MitarbeiternPräsentation vor Mitarbeitern

1919

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung Soft- und Hardware Soft- und Hardware

anforderungenanforderungen Definition der AnforderungenDefinition der Anforderungen

TeststellungsaufgabenTeststellungsaufgaben

Istaufnahme / Istaufnahme / SchnittstellenproblematikSchnittstellenproblematik

Soll – Ist VergleichSoll – Ist Vergleich

2020

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung AnlagenbuchführungAnlagenbuchführung Einführung Methodik und Tools zur Einführung Methodik und Tools zur

InventarisierungInventarisierung

Workshop Anlagenbuchführung (6 Workshop Anlagenbuchführung (6 MA) - Team Anlagenwirtschaft bilden MA) - Team Anlagenwirtschaft bilden (+ Hilfskräfte)(+ Hilfskräfte)

Erstellung Organisations-Handbuch Erstellung Organisations-Handbuch zur Anlagenbuchführung und MA-zur Anlagenbuchführung und MA-CoachingCoaching

SW-techn. Realisierung und -SW-techn. Realisierung und -Schulung erfolgt durch SW-LieferantSchulung erfolgt durch SW-Lieferant

2121

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung Haushalts- und Haushalts- und

WirtschaftplanungWirtschaftplanung Workshop Planung (unterschieden - Workshop Planung (unterschieden - operative und mittelfristige Planung) - operative und mittelfristige Planung) - KLR operativ / mfr. strategischKLR operativ / mfr. strategisch

Analyse der Planungsabläufe Analyse der Planungsabläufe (Erhebung, Analyse, Feststellen von (Erhebung, Analyse, Feststellen von Optimierungspotenzialen)Optimierungspotenzialen)

Dokumentation des Plan-/Ist-Dokumentation des Plan-/Ist-ProzessesProzesses

SW-techn. Realisierung und -SW-techn. Realisierung und -Schulung erfolgt durch SW-LieferantSchulung erfolgt durch SW-Lieferant

2222

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung Kosten- und Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnungIdentifikation steuerungsrelevanter Identifikation steuerungsrelevanter Bereiche (Produktbereiche; Bereiche (Produktbereiche; Produktgruppen; Produkte; Produktgruppen; Produkte; Kostenstellen)Kostenstellen)

Übertragung von Übertragung von Kostenstellen-/KostenträgerverantworKostenstellen-/Kostenträgerverantwortungtung

Erarbeitung Kostenstellen- und Erarbeitung Kostenstellen- und KostenträgerkonzeptKostenträgerkonzept

Identifikation der Erfolgsgrößen Identifikation der Erfolgsgrößen (Datenbasis)(Datenbasis)

Anpassung Auswertungsübersichten Anpassung Auswertungsübersichten und Grafikenund Grafiken

Festlegung und Dokumentation Festlegung und Dokumentation Controlling-KonzeptControlling-Konzept

SW-techn. Realisierung und -SW-techn. Realisierung und -Schulung erfolgt durch SW-LieferantSchulung erfolgt durch SW-Lieferant

2323

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung FinanzbuchführungFinanzbuchführung

Soll-Konzept Ablauforganisation Soll-Konzept Ablauforganisation BuchführungBuchführung

Konzeption und Gestaltung DatenflussKonzeption und Gestaltung Datenfluss

Beleg- und Informationsfluss, Beleg- und Informationsfluss, Bearbeitungsprozesse RechnungswesenBearbeitungsprozesse Rechnungswesen

Erstellung von Buchungsanweisungen, Erstellung von Buchungsanweisungen, Bearbeitungszeiten und -rhythmenBearbeitungszeiten und -rhythmen

Festlegung und Einweisung Festlegung und Einweisung Kompetenzen, Zuständigkeiten, Kompetenzen, Zuständigkeiten, ZugriffsrechteZugriffsrechte

Einweisung zur Organisation von Einweisung zur Organisation von Datenschutz und -sicherheitDatenschutz und -sicherheit

Einführung und Anpassung KontenplanEinführung und Anpassung Kontenplan

Coaching BuchungstestläufeCoaching Buchungstestläufe

SW-techn. Realisierung und -Schulung SW-techn. Realisierung und -Schulung erfolgt durch SW-Lieferanterfolgt durch SW-Lieferant

2424

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung EröffnungsbilanzEröffnungsbilanz

Erarbeitung von BewertungsrichtlinienErarbeitung von Bewertungsrichtlinien

Durchführung der Inventur, Durchführung der Inventur, InventurbeobachtungInventurbeobachtung

Prüfung des erfassten Vermögens Prüfung des erfassten Vermögens und Bilanzierungund Bilanzierung

Bewertung des erfassten Vermögens Bewertung des erfassten Vermögens und der Schuldenund der Schulden

Erstellung der EröffnungsbilanzErstellung der Eröffnungsbilanz

Erstellung eines Berichtes zur Erstellung eines Berichtes zur EröffnungsbilanzEröffnungsbilanz

Prüfung der EröffnungsbilanzPrüfung der Eröffnungsbilanz

2525

Inhalte der UmstellungInhalte der Umstellung Allgemeines Allgemeines

ProjektmanagementProjektmanagementBesprechungen interne/externe Besprechungen interne/externe Projektleitung und Projektleitung und SteuerungsgruppenSteuerungsgruppen

Besprechungen und Workshops mit Besprechungen und Workshops mit beteiligten Projektmitarbeiternbeteiligten Projektmitarbeitern

Allg. Dokumentationsarbeiten und Allg. Dokumentationsarbeiten und ProtokolleProtokolle

Erstellung OrganisationshandbuchErstellung Organisationshandbuch

Informationen und Präsentationen Informationen und Präsentationen Mitarbeiter und PolitikMitarbeiter und Politik

2626

ProjektdokumentationProjektdokumentation

InhalteInhalte Projektauftrag, ProjektzieleProjektauftrag, Projektziele WirtschaftlichkeitsberechnungenWirtschaftlichkeitsberechnungen Projektorganisation (u.a. Telefonverz. Etc..)Projektorganisation (u.a. Telefonverz. Etc..) Dokumentation QualitätssicherungsprozessDokumentation Qualitätssicherungsprozess Projektpläne (Projektstrukturplan, Ablauf- und Projektpläne (Projektstrukturplan, Ablauf- und

Zeitplan, Aufwandsschätzung. Kostenplanung Zeitplan, Aufwandsschätzung. Kostenplanung etc.etc.

Meilensteinberichte, StatusberichteMeilensteinberichte, Statusberichte

2727

Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und BewertungBewertung

-Einrichtung einer Anlagenrechnung--Einrichtung einer Anlagenrechnung-Phase 1 Definition der Ziele der VermögenserfassungPhase 1 Definition der Ziele der Vermögenserfassung

Phase 2 Festlegung der Aufgaben on der Arbeitsgruppe und Phase 2 Festlegung der Aufgaben on der Arbeitsgruppe und SchulungSchulung

Phase 3 ZeitplanungPhase 3 Zeitplanung

VorbereitungVorbereitungInstallation der Software und KonfigurationInstallation der Software und Konfiguration

Festlegung des AnlagekontenrahmensFestlegung des Anlagekontenrahmens

Festlegung des Aufbaus der InventurnummerFestlegung des Aufbaus der Inventurnummer

Auswahl einer einheitlichen BewertungsrichtlinieAuswahl einer einheitlichen Bewertungsrichtlinie

Festlegung von BewertungsvereinfachungsverfahrenFestlegung von Bewertungsvereinfachungsverfahren

Bereitstellungen benötigter Rechnungen usw.Bereitstellungen benötigter Rechnungen usw.

Bereitstellung standardisierter und auf die jeweiligen Bereitstellung standardisierter und auf die jeweiligen Anlagengruppen abgestimmter ErfassungsformulareAnlagengruppen abgestimmter Erfassungsformulare

Erarbeitung der Dienstanweisungen und SchulungenErarbeitung der Dienstanweisungen und Schulungen

2828

Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und BewertungBewertung-Inventur--Inventur-

Erfassung und Bewertung Aktiva AnlagevermögenErfassung und Bewertung Aktiva Anlagevermögen

Erfassung und Bewertung immaterieller VermögensgegenständeErfassung und Bewertung immaterieller Vermögensgegenstände

Erfassung und Bewertung der GrundstückeErfassung und Bewertung der Grundstücke

Erfassung und Bewertung des InfrastrukturvermögensErfassung und Bewertung des Infrastrukturvermögens

Erfassung und Bewertung AufwuchsErfassung und Bewertung Aufwuchs

Erfassung und Bewertung der KunstgegenständeErfassung und Bewertung der Kunstgegenstände

Erfassung und Bewertung der Betriebs- und GeschäftsausstattungErfassung und Bewertung der Betriebs- und Geschäftsausstattung

Erfassung und Bewertung der FahrzeugeErfassung und Bewertung der Fahrzeuge

Erfassung und Bewertung der Anlagen im BauErfassung und Bewertung der Anlagen im Bau

Bewertung der Beteiligungen und WertpapiereBewertung der Beteiligungen und Wertpapiere

2929

Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und Planungsmuster Teilprojekt Erfassung und BewertungBewertung-Inventur--Inventur-

Bewertung und Erfassung Aktiva-UmlaufvermögenBewertung und Erfassung Aktiva-UmlaufvermögenKonzept Umlaufvermögen - Festlegung VereinfachungsverfahrenKonzept Umlaufvermögen - Festlegung Vereinfachungsverfahren

Erfassung und Bewertung der VorräteErfassung und Bewertung der Vorräte

Erfassung aller offenen Forderungen zum Stichtag 31.12.200xErfassung aller offenen Forderungen zum Stichtag 31.12.200x

Erfassung Kasse, BankErfassung Kasse, Bank

Bewertung der aktiven RechnungsabgrenzungspostenBewertung der aktiven RechnungsabgrenzungspostenErfassung aller periodenfremden Aufwendungen und ErträgeErfassung aller periodenfremden Aufwendungen und Erträge

Bewertung PassivaBewertung PassivaErfassung und Bewertung der Zuwendungen - SonderpostenErfassung und Bewertung der Zuwendungen - Sonderposten

Konzept Rückstellungen - Einbeziehung GebäudemanagementKonzept Rückstellungen - Einbeziehung Gebäudemanagement

Rückstellungen für unterlassene InstandhaltungRückstellungen für unterlassene Instandhaltung

PensionsrückstellungenPensionsrückstellungen

Passive RechnungsabgrenzungPassive Rechnungsabgrenzung

3030

Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung und Einrichtung der Kosten- und und Einrichtung der Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnungHaushaltsgliederung (produktorientiert oder organisatorisch)Haushaltsgliederung (produktorientiert oder organisatorisch)

Aufbau Haushaltsplan und HaushaltsrechnungAufbau Haushaltsplan und Haushaltsrechnung

Definition der kommunalen ProdukteDefinition der kommunalen ProdukteErmittlung der Organisationsstruktur der VerwaltungErmittlung der Organisationsstruktur der Verwaltung

Definition von Produkten durch die ÄmterDefinition von Produkten durch die Ämter

Aggregation zu Projektgruppen und ProduktbereichenAggregation zu Projektgruppen und Produktbereichen

Anpassung der Organisation - GebäudemanagementAnpassung der Organisation - Gebäudemanagement

Anpassung der Produkte an die OrganisationsstrukturAnpassung der Produkte an die Organisationsstruktur

Definition der KostenstellenDefinition der Kostenstellen

Definition der KostenträgerDefinition der Kostenträger

Interne LeistungsverrechnungInterne Leistungsverrechnung

Info-AbstimmungInfo-Abstimmung

3131

Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung und Einrichtung der Kosten- und und Einrichtung der Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnung

ErgebnisrechnungErgebnisrechnung

Festlegung des formalen AufbausFestlegung des formalen Aufbaus

Definition des ordentlichen / außerordentlichen ErgebnissenDefinition des ordentlichen / außerordentlichen Ergebnissen

Vorgehensbeschreibung und Abbildung von internen LeistungsbeziehungenVorgehensbeschreibung und Abbildung von internen Leistungsbeziehungen

Technische Darstellung der TeilergebnisrechnungTechnische Darstellung der Teilergebnisrechnung

FinanzrechnungFinanzrechnung

Grundsätze der Buchungssystematik und des AufbausGrundsätze der Buchungssystematik und des Aufbaus

Bedienung des FinanzstatistikBedienung des Finanzstatistik

3232

Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung und Einrichtung der Kosten- und und Einrichtung der Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnungBilanzdarstellung und VerknüpfungBilanzdarstellung und VerknüpfungFestelegung der BilanzgliederungFestelegung der Bilanzgliederung

Einbindung der Kreditoren und DebitorenEinbindung der Kreditoren und Debitoren

BuchungssystematikBuchungssystematikErfassung aller relevanten kameralen Buchungen Erfassung aller relevanten kameralen Buchungen

Darstellung aller doppischen BuchungenDarstellung aller doppischen Buchungen

Überleitung der PersonaldatenÜberleitung der Personaldaten

  

Anpassung Kontenrahmen AG FinanzstatistikAnpassung Kontenrahmen AG Finanzstatistik

Zuordnung HHSt - Sachkonten Anpassungsarbeiten zu ÜberleitungstabellenZuordnung HHSt - Sachkonten Anpassungsarbeiten zu Überleitungstabellen

Zuordnung Gliederungs-KostenstellenZuordnung Gliederungs-Kostenstellen

Technische UmsetzungTechnische Umsetzung

3333

Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung und Einrichtung der Kosten- und und Einrichtung der Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnungKostenartenKostenartenDefinition der KostenartenDefinition der Kostenarten

Definition der BezugsgrößenDefinition der Bezugsgrößen

Info-AbstimmungInfo-Abstimmung

VerteilungVerteilungVerteilung der KA auf KSt + KTVerteilung der KA auf KSt + KT

WorkshopWorkshop

KonzeptKonzeptPhase 1 - ZielabgleichPhase 1 - Zielabgleich

Phase 2 - AnpassungPhase 2 - Anpassung

Phase 3 - DokumentationPhase 3 - Dokumentation

EinführungEinführungTestphase / CoachingTestphase / Coaching

Präsentation Ergebnisse Präsentation Ergebnisse

SchulungenSchulungen

3434

Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung Planungsmuster Teilprojekt Haushaltsgestaltung und Einrichtung der Kosten- und und Einrichtung der Kosten- und

LeistungsrechnungLeistungsrechnungErarbeitung des BudgetierungskonzeptesErarbeitung des BudgetierungskonzeptesDefinition der Budgetierungsebenen (sachlich und organisatorisch)Definition der Budgetierungsebenen (sachlich und organisatorisch)

Konzept KennzahlenKonzept KennzahlenDefinition KennzahlenDefinition Kennzahlen

Verknüpfung Haushalt-Produkt-KennzahlenVerknüpfung Haushalt-Produkt-Kennzahlen

Konzept Kontraktmanagement / BerichtswesenKonzept Kontraktmanagement / BerichtswesenKontaktmanagement basierend auf BudgetbereichenKontaktmanagement basierend auf Budgetbereichen

Festlegung der Berichtsstruktur und der AdressatenFestlegung der Berichtsstruktur und der Adressaten