نموذج توكيل تارخ تحرر التوكيل:

ـــــــــــوافـــــــــــــــق: ـــــــــــــــــــــــــــــ ـــــ ـــــــــــــ المـــــــــــــة و سية، بموجب ج م (......................................................) (................) ا أنا المسا

جواز السفر (...........................) صادرة من (...............................)، بصف صية/اإلقامة/رقمس مجلس إدارة شرك صية) أو (مفوض بالتوقيع) عن/مدير/رئ ......................................) ة (...........(ال

ا (.................) سهما من أسه مة ومالك(ة) ألسهم عدد م الشركة السعودية لصناعة الورق (مساجل التجاري جلة ال نادا لنص المادة ٢٠٥٠٠٢٨١٤١برقم ـ١٠/٠١/١٤١٥سعودية) الم ٢٧واس

هذا أوكل (..............................................................) لينوب ع من النظام األساس للشركة فإن ر العادية الذي سيعقد حضور اجتم جمعية العامة غ الملك شارع) خالد قاعة( إن ولدي فندق اع ا

ر بمدينة سعود األربعاء يوم مساء من السادسة والنصف الساعة تمام ، المملكة العربية السعودية ام حسب( ـ١١/١٠/١٤٣٨ بتارخ .م٠٥/٠٧/٢٠١٧ الموافق) القرى أم تقو

ا من المواض بالتصوت نيابة وقد وكلتھ ر يع ال قد ع ع المواضيع المدرجة ع جدول األعمال وغهذه ندات المتعلقة ها، والتوقيع نيابة ع ع كافة القرارات والمس جمعية العامة للتصوت عل تطرحها ا

ذا التوكيل ساري المفعول لهذا االجت ر عت الحق يؤجل اليھ.ماع أو أي اجتماع االجتماعات، و اسم موقع التوكيل:

صفة موقع التوكيل:

ي لموقع التوكيل (أو رقم اإلقامة أو جل المد رقم الن): ر السعودي جواز السفر لغ

تم الرس ا):إذا كان مالك األسهتوقيع الموكل (باإلضافة ل صا معنو م

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

نظام حوكمة الشركة

ولوائح الحوكمة الداخلية م٢٠١٠أبريل ٦أقرت هذه الالئحة بموافقة الجمعية العمومية بتاريخ

٢

المحتويات

رقم الصفحة

٣ نظام حوكمة الشركة )١(

١٣ الئحة الجمعية العامة للمساهمين )٢(

٢٤ الئحة مجلس اإلدارة )٣(

٣٢ الئحة لجنة المراجعة )٤(

٣٨ الئحة لجنة الترشيحات و المكافآت )٥(

٤٤ الئحة اللجنة التنفيذية )٦(

٤٨ الئحة سياسة اإلفصاح والشفافية )٧(

٥٦ الداخلية الئحة نظام الرقابة )٨(

٦٢ الئحة سياسة إدارة المخاطر )٩(

٦٨ الئحة سياسة توزيعات األرباح )١٠(

٧٢ والعالقة مع أصحاب المصالح األخالقيدليل السلوك )١١(

٧٧ الئحة سياسة تعارض المصالح )١٢(

٣

الشركة السعودية لصناعة الورق

)همة سعوديةشركة مسا(

نظام حوكمة الشركة

بتاريخ ،)شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/م قرار رقم ٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

٤

المحتويات

: مقدمة عامة الباب األول أحكام تمهيدية .١٫١ الهدف من النظام .٢٫١ تعريفات .٣٫١ تاريخ تطبيق النظام .٤٫١

بحوكمة الشركة االلتزام: الباب الثاني

مبادئ حوكمة الشركة .١٫٢ لوائح الحوكمة الداخلية .٢٫٢ اإللتزام بسياسات وممارسات حوكمة الشركة . ٣٫٢

: الممارسات الجيدة لمجلس اإلدارة والعضو المنتدب الثالباب الث

حوكمة مجلس اإلدارة .١٫٣ حوكمة العضو المنتدب . ٢٫٣

: حقوق المساهمين الباب الرابع

الجمعية العامة للمساهمين . ١٫٤ تعامالت األطراف ذات الصلة .٢٫٤ سياسة توزيعات األرباح . ٣٫٤

اح والشفافية للمعلومات: اإلفص الباب الخامس

سياسات وممارسات اإلفصاح .١٫٥ إعداد القوائم المالية .٢٫٥ الرقابة و لجنة المراجعة .٣٫٥ المراجعة الخارجية . ٤٫٥

٥

هيكل الملكية . ٥٫٥

: مقدمة الباب األول

: تمهيد١٫١، شركة عودية لصناعة الورقلشركة السلنظام حوكمة الشركة (ويشار إليه فيما بعد "نظام الحوكمة")

فيمساهمة سعودية (ويشار إليها فيما بعد "الشركة")، تم إعداده وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات

) فقرة (ج) الصادرة عن مجلس هيئة السوق المالية بموجب القرار رقم ١٠المملكة العربية السعودية بالمادة (م، ووفقا لنظام الشركات، وقواعد ١١/٢٠٠٦/ ١٢الموافق هـ ٢١/١٠/١٤٢٧بتاريخ ٢٠٠٦-٢١٢-١

للشركة. األساسيالتسجيل واإلدراج، وللنظام

: الهدف من النظام ٢٫١ن ا ة م لهدف من نظام الحوكمة هو تحسين وتنظيم الحوكمة بالشركة، وجعل الحوكمة بها على درجة عالي

:يكات عن طريق تنمية اآلتوكمة الشرالشركة بح التزامالشفافية، والتأكيد على

قائم على زيادة قيمة الشركة وإمكانية المسائلة لها. إداريأداء رافيدور ركة إش الح الش ق مص ل تحقي ن أج ذيين م خاص التنفي ع األش اون م ال بالتع فع

تثمرين، غار المس يهم ص ا ف اهمين بم عيوالمس الطرق والس اهمين ب وق المس ادة حق ى زي إل المناسبة.

اح وا ة وإدارة اإلفص ة الداخلي ال للرقاب ام فع ود نظ ات، ووج ن المعلوم ة ع فافية المالئم لش المخاطر.

ر مسؤولية ان الموظفين المسؤولين عن الحوكمة بالشركة تفهموا هذا النظام وإ ا تعتب ن مسؤوليتهم عنه

وادامشتركة، وعلى هذا ف والنصوص نهم يعاهدون أنفسهم بالتأكيد على إلتزام الشركة بتطبيق جميع الم الموجودة به.

: تعريفات٣٫١

: حوكمة الشركة١٫٣٫١

٦

ات ات والعملي ة واآللي ل واألنظم يالشركة تعرف الحوكمة بأنها مجموعة من الهياك ن الت تم وضعها م يس اإلدارة يتحتو والتيأجل إدارة ورقابة الشركة، ين المساهمين بالشركة ومجل ات ب على وضع عالق

ة ااألجل الطويل. و فييين بهدف تعظيم حقوق المساهمين واألشخاص التنفيذ ى حوكم ن الشركة تنظر إلة االستثماراتالشركة على أنها وسيلة من أجل تحسين فعالية العمليات بها وجذب الجديدة لها ذات التكلف

المنخفضة وتحسين مكانة الشركة.

التنفيذي : العضو غير٢٫٣٫١ .شهريا أو سنويا منها يتقاضى راتبا كون متفرغا إلدارة الشركة، أو الال ي الذيهو عضو مجلس اإلدارة

المستقل التنفيذي. عضو مجلس اإلدارة غير ٣٫٣٫١

ر ر أن العضو غي ذيالشركة تعتب ع التنفي تقالليةيتمت تقل باالس ه مس س بأن دد المجل دما يح ة عن يالتام فات روف أو عالق اك ظ د هن فاته وال يوج ى ص ه وف ى أحكام ؤثر عل ن أن ت ؤثر أو يمك ه ت ديره ورؤيت تق

من الحاالت التالية: أي االستقاللية على سبيل المثال ال الحصر يلألمور. ومما يناف

.شركة من مجموعتها أي فيأن يملك حصة سيطرة فى الشركة أو .١يأن يكون من كبار التنفيذيين خالل العامين الماضيين .٢ يالشركة أو ف ن أي ف شركة م

.تهامجموعالشركة فياإلدارة من أعضاء مجلس أيأن تكون له صلة قرابة من الدرجة األولى مع .٣

.شركة من مجموعتها أي فيأو فيالشركة أو فيمن كبار التنفيذيين أيالدرجة األولى مع أن تكون له صلة قرابة من .٤

.شركة من مجموعتها أيس إدارة .٥ يأن يكون عضو مجل ركة المرشح لعضوية شركة ضمن مجموعة الش أي ف

.إدارتها مجلسدى .٦ امين الماضيين ل ن األطراف المرتبطة أيأن يكون موظفا خالل الع بالشركة أو م

ا بأي ون مالك وردين، أو أن يك ار الم انونيين وكب بين الق ا كالمحاس شركة من مجموعته .من تلك األطراف خالل العامين الماضيين أيلحصص سيطرة لدى

ن الدرجة األولى: األقرباء م٤٫٣٫١ القصر. واألوالد هم األب واألم والزوج والزوجة

: أصحاب المصالح٥٫٣٫١

المجتمع.و) الدائنين، العمالء، والموردين مثل المساهمين، العاملين،هم كل شخص له مصلحة مع الشركة (

٧

: مساهمو األقلية٦٫٣٫١

عليها. بحيث ال يستطيعون التأثيرعلى الشركة مسيطرةهم المساهمون الذين يمثلون فئة غير : تاريخ تطبيق النظام٤٫١

اريخ ن ت ارا م ادهيتم تطبيق هذا النظام اعتب ة للمساهمين، اعتم ة العام س إدارة الشركة والجمعي من مجلى في هتعديالت وفى حالة عدم حدوث تعديالت تشريعية أو ديل النظام، يجب عل ب تع سياسة الشركة تتطل

. اعتمادهقييمه ومراجعته بعد ثالث سنوات من لجنة المراجعة ت

بحوكمة الشركة االلتزام: الثاني بابال

: مبادئ حوكمة الشركة١٫٢ ن هيكل حوكمة الشركة يقوم على المبادئ التالية: ا المسائلة: يتيح نظام الحوكمة مسائلة الشركة أمام جميع المساهمين، وتقديم إرشادات لمجلس إدارة

كيفية وضع إستراتيجية الشركة ومراقبة اإلدارة. فيالشركة :ن الشركة تتعهد بحماية مصالح المساهمين وتؤكد على معاملتها المتساوية لهم بمن فيهم صغار المساهمين. إ العدالة :عن جميع عملية اإلفصاح فيبالتوقيت المناسب وبالدقة التزامهان الشركة تؤكد على إالشفافية

، وبأداء الشركة، وهيكل الملكية، وبحوكمةالماليالمعلومات الهامة المتعلقة بالمركز معينة يمكن لجميع األطراف المهتمة بالشركة اتصالالشركة، وذلك من خالل قنوات الوصول إليها بسهولة.

:تتضمنها اللوائح والتيك حقوق جميع األطراف المهتمة بالشركة ن الشركة تدرإالمسؤولية ، وأيضا تشجع على التعاون المشترك بينها وبين تلك األطراف.واألنظمة

إلى باإلضافةالمطبقة واألنظمةن جميع الموظفين يؤدون عملهم وفقا لجميع اللوائح إو

السلوك دليل يهذا النظام وف فيتم تحديدها والتي األخالقيبالمعايير المتعلقة بالسلوك التزامهم والعالقة مع أصحاب المصالح. األخالقي

: لوائح الحوكمة الداخلية٢٫٢

اخلية التالية:للشركة واللوائح الد األساسين هياكل وعمليات وممارسات حوكمة الشركة ينظمها النظام إ

الئحة الجمعية العامة للمساهمين. -١

٨

الئحة مجلس اإلدارة. -٢ الئحة لجنة المراجعة. -٣ الئحة لجنة الترشيحات والمكافآت. -٤ الئحة اللجنة التنفيذية. -٥ والشفافية عن المعلومات. اإلفصاحالئحة سياسة -٦ الئحة نظام الرقابة الداخلية. -٧ الئحة سياسة إدارة المخاطر. -٨ ياسة توزيعات األرباح.الئحة س -٩

والعالقة مع أصحاب المصالح. األخالقيدليل السلوك -١٠ سياسة تعارض المصالح. -١١

إلى أفضل الممارسات باإلضافة النظامية في المملكةن هذه اللوائح الداخلية تم إعدادها وفقا للمتطلبات إو

العالمية المتعلقة بحوكمة الشركات.

وممارسات حوكمة الشركة : اإللتزام بسياسات٣٫٢ ن إ د م ن التأك ؤولين ع م المس ركة ه دب للش و المنت ة والعض ة المراجع س اإلدارة ولجن زامن مجل االلت

والمراجعة الدورية لسياسات وممارسات حوكمة الشركة.

: الممارسات الجيدة لمجلس اإلدارة والعضو المنتدب الباب الثالث ة الشركة، ، إدارة متخصص ومستقلشركة ترى أن وجود مجلس ال د لحوكم و أساس وجود نظام جي ه

ك فيوأن مجلس اإلدارة يؤثر ة وذل إلدارة التنفيذي يأداء الشركة من خالل إشرافه وإرشاداته ورقابته ل فا ون دورا هام ركة يلعب ذيين بالش ديرين التنفي اهمين. وأن الم ة المس لحة ومنفع وء مص يض ات ف عملي

م عناصر ن التإالحوكمة، و و أه عاون المشترك الفعال بين جميع األطراف والفصل الواضح للسلطات ه نجاح نظام الحوكمة.

: الحوكمة لمجلس اإلدارة١٫٣

السلطات ١٫١٫٣

٩

دها إ م تحدي س اإلدارة ت لطات مجل وهر س ين ج ام ف يالنظ ا األساس س اإلدارة، ووفق ة مجل ركة والئح للشريعية ات التش يللمتطلب ام ال ف ن نظ ادرة ع ركات الص ة الش ة حوكم جيل واإلدراج والئح د التس ركات وقواع ش

مجلس هيئة السوق المالية. : الحجم٢٫١٫٣

مإ اء وه ة ن حجم مجلس اإلدارة يتكون من العدد المناسب من األعض ده ثماني م تحدي م ت ذا الحج أعضاء، وأن هي ام ف يالنظ م األساس ن أه س اإلدارة، وأن م ة مجل ركة والئح اراتاالللش ي عتب ذها الت م أخ يت و ف بان ه الحس

.األعضاء فيضرورة توافر الكفاءات والمهارات المختلفة

األعضاءوإنهاء خدمة انتخاب: ٣٫١٫٣اهمين دة ال بانتخابتقوم الجمعية العامة للمس اء لم م، األعض ين له ادة التعي الث سنوات ويجوز إع د عن ث تزي

اذمة المجلس قبل نهاية مدته، ويجوز للجمعية العامة وتمتلك الجمعية العامة حق إنهاء خد ع اتخ رار لجمي ذا الق ه األعضاء أو لعضو معين.

األعضاء واستقاللية: تكوين المجلس ٤٫١٫٣

م إ س اإلدارة ت وين مجل ين تك س اإلدارة ف وين مجل هم. وأن تك حاب األس ع أص ب لجمي ل المناس وء التمثي ضه مناسبة لواجباته اإلشرافية ولتطوير متابعة إدارة الشركة وإستراتيجيتها. وكل والكفاءات والمهارات الموجودة ب

ق ى تحقي س عل عضو لديه الخبرات والمهارات والمعرفة الضرورية للقيام بواجباته بفعالية ولتحسين قدرة المجل األهداف طويلة األجل للشركة ومساهميها.

يس االرئيس التنفيذي، ولذلك ف ال يجوز الجمع بين منصب رئيس مجلس اإلدارة و ون رئ د أن يك ركة تؤي ن الش المجلس من األعضاء غير التنفيذيين، وأن عدد األعضاء التنفيذيين بمجلس اإلدارة ال يتعدون نسبة ربع

ياألعضاء. وللتأكيد على عدم التحيز اذ ف وازن اتخ ق الت رار ولتحقي يالق وز أن ف ع ، ال يج ين الجمي الح ب المصن الشركة إ(من الجهاز التنفيذي) للشركة ، و نتنفيذييون أكثر من عضوين من أعضاء مجلس اإلدارة أعضاء يك

اء م األعض ى أنه اء عل ؤالء األعض دد ه يتح ويتهم ال الت الف عض ركة بخ ع الش ة م ات هام ربطهم عالق يت ف ). ٢٫٣٫١الفقرة ( فيالمجلس ووفق تعريف الئحة حوكمة الشركة لهم

ان مجلس اإلدارة: لج٥٫١٫٣ الشركة لجان مجلس اإلدارة التالية:أنشأت

.لجنة المراجعة .لجنة الترشيحات والمكافآت .اللجنة التنفيذية

ا إو ة به ل الخاص راءات العم لطاتها وإج ويتها وس د عض وم بتحدي ا تق ة به ة خاص ديها الئح ة ل ل لجن ن ك لمجلس اإلدارة. االجتماعة يتم رفع محضر لكل لجن اجتماعوالحقوق والمسؤوليات ألعضائها، وبعد كل

١٠

: إجراءات العمل٦٫١٫٣ى اجتماعأول فييجتمع مجلس اإلدارة وفق جدول ثابت تم وضعه دول عل بعد تشكيل المجلس، ويساعد هذا الج

ا ب م نة حس رات بالس دة م س اإلدارة ع ع مجل دول، ويجتم ذا الج ق ه ة. ووف ه بفعالي ة واجبات س بتأدي ام المجل قيداد البة مصلحة العمل . ويتط ة باإلع يلية المتعلق راءات التفص دها ف الجتماعاتن اإلج م تحدي س اإلدارة ت يمجل

س اإلدارة. و وعات االئحة مجل ن الموض ة ع ات كامل س يتسلمون معلوم ع أعضاء المجل ين جمي تم الت سوف يرات اعاالجتم، وهذه المعلومات تتضمن جدول األعمال ومحضر اجتماعكل فيمناقشتها ا المؤش ابق وأيض الس

ع والتيتتضمن المعلومات المالية المناسبة والتيالرئيسية ألداء الشركة ركة م ق إدارة الش تم إعدادها عن طرييلية االقرارات. و التخاذتوصيات واضحة ر التفص تفظ بالمحاض س اإلدارة يح ي لالجتماعاتن مجل س والت تعك

س يرارات المجلس وذلك على أساس فردقمناقشات المجلس ونتيجة التصويت على يس مجل ة من رئ ، والموقع اإلدارة وسكرتير المجلس.

المتخصصين استشارة: التدريب وإمكانية ٧٫١٫٣ركة وفر الش ة ت ور الهام ض األم ركة وبع ة نشاط الش اء الجدد عن طبيع ة لألعض رامج توجيهي ي األخرىب الت

اعدهم يتس اتهم، و ف ام بواجب ركةاالقي ة ن الش دف تنمي تمرة به ة مس رامج تدريبي اء ب ع األعض وفر لجمي ا ت أيضتقلين اقدراتهم الفنية إلدارة الشركة. و ارين مس تعينوا بمستش م أن يس اح له ه مت ن مجلس اإلدارة واللجان التابعة ل

القانون والمحاسبة واألوجه األخرى، وذلك عندما تكون هناك حاجة لذلك. فيمن خارج الشركة المكافآت :٨٫١٫٣

صورة فيمكافآت أعضاء مجلس اإلدارة غير تنفيذيين تشتمل على المكافآت السنوية (جزء منها يجوز أن يكون ور ل حض ود)، ومقاب ن النق دال م هم ب اتأس آت ا، واالجتماع ذه المكاف ين ه ى ف ؤثر عل وال ال ت ع األح جمي

مكافآت بصفة دورية بمراجعة مكافآت . ويقوم مجلس اإلدارة عن طريق لجنة الترشيحات والاستقالليتهم

س الشركة ال تعطين ااألعضاء، وتقوم الشركة باإلفصاح عن المكافآت في التقرير السنوي. و أيأعضاء المجل . نوع من القروض الشخصية

: الواجبات والمسؤوليات٩٫١٫٣

ؤدي ل تحقي ي ن أج ة م ة كامل إخالص وبعناي اتهم ب س اإلدارة واجب اء مجل ع أعض ركة وجمي الح الش ق مصنهم، و ة م ة معين لحة مجموع يس لمص اهمين ول ع االمس ور جمي نهم حض ع م س متوق اء المجل ع أعض ن جمي

وف ال االمجلس واللجان المتاحة. و اجتماعات اء س ع األعض م يستخدمونن جمي ة له ة المتاح ات الداخلي المعلومياألحداث فياركة ن أعضاء المجلس سوف يمتنعون عن المشالمصلحتهم الشخصية، و ى الت ؤدى إل ن أن ت يمك

ون يفصح تعارض للمصالح مع الشركة، وإذا حدث ذلك سوف وف يمتنع األعضاء عن ذلك لباقي األعضاء وس

١١

الئحة فيتلك الواجبات والمسؤوليات حددتن الشركة االمجلس على القرارات المتعلقة بها، و فيعن التصويت مجلس اإلدارة.

و المنتدب: حوكمة العض٢٫٣

تتفهم الشركة أن اإلدارة اليومية ألنشطة الشركة تحتاج إلى القيادة الفعالة من قبل العضو المنتدب التنفيذي ين العمل من خالل الفريق هو أفضل األساليب لمواجهة التحديات اللشركة والمديرين المعاونين له، و الت

تواجهها الشركة.

: السلطة١٫٢٫٣دير و المنت ي ه العض اونين ل ذيين المع ديرين التنفي وردب والم دافها األم ق أه ركة وتطبي ة للش اليومي

وإستراتيجيتها.

وإنهاء الخدمة االختيار :٢٫٢٫٣دب دمجلس اإلدارة العضو المنتدب لمدة ثالث سنوات، ويق يختار يم العضو المنت ل مقترح ف عن االمقاب

ادهممجلس اإلدارة بهم إلى يستعينالمديرين التنفيذيين الذين سوف س اإلدارة ا. والعتم ن من سلطة مجل وقت. أي فيإنهاء خدمة العضو المنتدب والمديرين التنفيذيين المعاونين له

: خطط التعاقب٣٫٢٫٣

التعامل مع الفقد المفاجئ للمديرين التنفيذيين الرئيسيين فيتوضح فعاليته والتيمجلس اإلدارة خطة للتعاقب يعدخاص فيولمساعدته بالشركة، من األش س اإلدارة تتض القيام بتلك العملية يقوم العضو المنتدب بتقديم قائمة لمجل

المناسبين إلحاللهم محل المديرين التنفيذيين الرئيسيين بالشركة متضمنة وظيفة العضو المنتدب.

الواجبات والمسؤوليات :٤٫٢٫٣ملة من أجل تحقيق مصالح الشركة وجميع المساهمين بإخالص وبعناية كا هالعضو المنتدب واجبات ؤديي

نهم، و ة م ة معين لحة مجموع يس لمص وف اول ه س اعدين ل ذيين المس ديرين التنفي دب والم و المنت ن العض إلى تعارض للمصالح مع الشركة، وإذا حدث ييمكن أن تؤد التياألحداث فييمتنعون عن المشاركة

ك ارض ذلك سوف يقومون باإلفصاح عن ذل د قامت الشركة بوضع سياسة لتع ذا وق س اإلدارة، ه لمجل المصالح بها.

: حقوق المساهمين الباب الرابع

١٢

دها اإدارة الشركة وأرباحها، و فيجميع المساهمين لهم حق المشاركة ا وتحدي م تنظيمه وق ت ن جميع الحق للشركة والقوانين واللوائح الداخلية. األساسيالنظام في

معية العامة للمساهمين : الج١٫٤ة بإعداد وإدارة ع اإلجراءات المتعلق ة للمساهمين توضح جمي ة العام اذالشركة لديها الئحة للجمعي واتخ

القرارات بها.

: اإلعداد١٫١٫٤ب ك المحاس ب ذل ة طل ى حال س اإلدارة، وف ن مجل دعوة م ة ب ة العام د الجمعي انونيتنعق ن الق دد م أو ع

ي(خمسة %٥يتهم ملك المساهمين تمثل ق النسب ف ة)، أو وف يالمائ نظم التشريعية الت وائح وال ا الل تتطلبهمدعو للمشاركة وحق التصويت، سهم له عشرونوكل مساهم لديه .بعد موافقة وزارة التجارة والصناعة

اريخ انعقادوالتصويت خالل ادالجمعية ويتسلم إعالن عن ت ا انعق ى جدول األعم ة باإلضافة إل ل الجمعيدة خمسة وعشرينبومعلومات كاملة ودقيقة قبل الموعد ق الم ل، أو وف ى األق ا عل ييوم ا الت نص عليه ت

يالموضوعات فيالقرارات اتخاذاللوائح والنظم التشريعية، بحيث يتمكن من تم الت ة. وي اقش بالجمعي تنينشر الدعوة ع الشركة ف ع السوق وموق يموق ة نتشاراالصحيفتين واسعتي يوف اإللكترون ي المملك ف

ز الرئيسي للشركة ي المرك ال، تكون من ضمنها صحيفة تصدر ف ى جدول األعم دعوة عل ، وتشتمل الوزارة التجارة، وأن األشخاصوترسل صورة من الدعوة وجدول األعمال إلى اإلدارة العامة للشركات ب

ذها بوا تم تنفي ات وي ك العملي م المسؤولين عن تل س اإلدارة. والتنفيذيين بالشركة ه ن اسطة سكرتير مجلوعات ات والموض ديم المقترح ة لتق ة وفعال رق عادل ديها ط ركة ل يالش ال الت دول األعم ا ج وى عليه يحت

س اإلدارة، و ال اوأيضا مقترحات تتضمن ترشيح أعضاء مجل د إعداد جدول األعم س اإلدارة عن ن مجله أن ق ل ذ يح ييأخ وعات ف ار الموض ياالعتب اه الت ب المس يمون يرغ ال ف دول أعم ى ج ا عل إدراجه

بة ( ون نس ذين يملك اهمين ال وز للمس اع. ويج ي ٥االجتم افة ف ركة إض هم الش ن أس ل م ى األق ة) عل المائن جدول األعمال او .بشرط موافقة المجلس إعداده موضوع أو أكثر إلى جدول أعمال الجمعية العامة عند

دارة.من مجلس اإل اعتمادهال يتم تغيره أو تعديله بعد

: إدارة الجمعية العامة للمساهمين٢٫١٫٤ين الشركة تتبع كل األساليب الضرورية لتسهيل مشاركة المساهمين إ ى التصويت ف ة وف ة العام الجمعي

ة انعقادن مكان ايتضمنها جدول األعمال. و التيعلى الموضوعات ن غالبي الجمعية يتم تحديده بحيث يمك ن إجراءات التسجيل تعتبر مناسبة. ويقوم األشخاص التنفيذيين الة، والمساهمين الوصول إليه بسهو

١٣

ويتية وقهم التص ام بحق اهمين بالقي اعدة المس ركة بمس يبالش ور ف ن الحض اهمين م ن المس دم تمك ة ع حالر آخرينللجمعية، وذلك عن طريق منح هؤالء المساهمين حق الوكالة المكتوب لمساهمين الفعلي ن غي م

الشركة. موظفيلس اإلدارة ومن غير أعضاء مجن الشركة تؤكد على ضرورة حضور كال من أعضاء مجلس اإلدارة والمديرين التنفيذيين ورئيس لجنة إو

ى القانونيالمراجعة والمحاسب ة عل ئلة أو أيللجمعية العامة وذلك بهدف اإلجاب ل استفسارات أس ن قب مئلة فيلديه الحق مؤهل لحضور الجمعية المساهمين. وكل مساهم ديم أس ة واستفساراتمناقشة وتق متعلق

إدارة التيبالموضوعات اعيحتويها جدول األعمال. ويقوم رئيس الجمعية العامة ب ة االجتم ة وحرفي بعدالتم بسرية، واوخبرة. و ة التصويت ان عملية التصويت ت ة لعملي ات فعال ديها آلي ين الشركة ل تضمن والتر اهمين من التصرفات وق صغار المسحماية حق دها ا، وةعادلالغي ا وتحدي م تنظيمه ات ت ذه اآللي ين ه ف

ة للمساهمين. و األساسيالنظام رز األصوات اللشركة والئحة الجمعية العام ن اإلجراءات المستخدمة لف من شأنها التأثير على نتائج التصويت. احتماالت أيالجمعية العامة تتميز بالشفافية وال تتضمن في

: النتائج٣٫١٫٤اهمين ى المس ا عل تم توزيعه ويت ي ائج التص ينت ة ف اعنهاي ة أو اجتم ة العام يالجمعي د ف ت بع رب وق أق

تاالجتماع انتهاء ى شبكة اإلنترن داول عل ع ت ى موق م وأوال ، وأيضا يتم نشرها للعامة بوضعها عل ن ث من . وتقوم الشركة بتزويد اإلدارة الععلى موقع الشركة االلكتروني امة للشركات بوزارة التجارة بنسخة م

.انعقادهامحضر الجمعية خالل عشرة أيام كحد أقصى من تاريخ

: المسجل الخارجي٤٫١٫٤ة خارجيالشركة قامت بتعيين مسجل ة والفعالي ى الثق مستقل لمتابعة سجل المساهمين، والشركة تؤكد عل

ي الل ف ن خ ركة م هم الش ة ألس ل الملكي جيل هيك ام تس ارانظ جل ختي ين مس ارجيوتعي ز خ تقل يتمي مس بالسمعة الطيبة.

: تعامالت األطراف ذات الصلة ٢٫٤

ات تفصح الشركة عن المعلومات المناسبة والمتعلقة بالتعامالت مع األطراف ذات الصلة متضمنة معلوم عن درجة القرابة مع أعضاء المجلس أو المسؤولين بالشركة.

لألرباح : سياسة التوزيعات ٣٫٤

:التالي فيالئحة خاصة بسياسة توزيعات األرباح. وتتمثل أهداف سياسة التوزيعات لألرباح وتتبع الشركة تعد .إنشاء آلية واضحة ويمكن فهمها والتنبؤ بها لتحديد قيمة التوزيعات .التأكد من أن إجراءات سداد التوزيعات تتميز بالسهولة والفعالية للتوزيعات المعلن عنها يتم بقيمتها الكاملة ووفق مواعيد السداد.التأكد من أن السداد

١٤

: اإلفصاح والشفافية للمعلومات الباب الخامس

للحوكمة بالشركة. األساسيةعن المعلومات تعتبر من المبادئ لإلفصاحالشفافية والدقة والتوقيت المناسب

اإلفصاحسياسات وممارسات :١٫٥ول عليه فصاحباإلالشركة تقوم ة الحص وفر إمكاني ة وت ا، عن جميع المعلومات الهام اهمين مجان ل المس ن قب ا م

ع يوتحتو ى الوض اليتلك المعلومات عل ا. و الم ة به ل الحوكم ة وهيك ل الملكي ا وهيك ركة وأدائه س اللش ن مجلل السنوينشر تقريرها ن الشركة تقوم باوالشفافية للمعلومات. و اإلفصاحالئحة واعتماداإلدارة قام بإعداد الكام

ذي و وال رات ييحت ل النش رى مث ارير أخ داد تق ا بإع ركة أيض وم الش ركة، وتق ة الش اص بحوكم زء خ ى ج علركة ة الش ات حوكم ن ممارس اح ع وم باإلفص ركة تق ة. وأن الش ائق الهام ارير الحق نوية وتق ع س ارير الرب والتق

ا وقع تداول ومن ثم علىم وجدول األحداث الخاص بها والمعلومات الهامة على يموقعه ي اإللكترون ات ف األوق المناسبة.

: إعداد القوائم المالية ٢٫٥

وم إ ة وتق بة بالمملك ايير المحاس ق مع ن الشركة تحتفظ بالسجالت المحاسبية وتعد القوائم المالية الكاملة وفة وعلى موقع الشركة األلكترونى. والت السنويالتقرير فيعنها باإلفصاح القوائم المالي ة ب فسيرات المتعلق

يم أداء الشركة. و اإلفصاحيتم س اعنها أيضا لكي يتمكن المستخدم لتلك القوائم المالية أن يق ر مجل ن تقري لتلك المعلومات المالية. ةتعتبر مكملوتقرير لجنة المراجعة القانونياإلدارة وتقرير المحاسب

: الرقابة ولجنة المراجعة٣٫٥

ارير هيثالث موضوعات أساسية فيهام ومسؤوليات لجنة المراجعة تتمثل م داد التق ى إع : اإلشراف علة، و ة والخارجي ة الداخلي ذيين االمالية، وإدارة المخاطر، والمراجع ر تنفي ن أعضاء غي ة تتكون م ن اللجن

لا. و ممن لديهم الخبرة المناسبة في الشؤون المالية واإلجراءات ن سلطات ومسؤوليات وإجراءات العم الئحة خاصة بها. فيالخاصة باللجنة قد تم تنظيمها

. المراجعة الخارجية٤٫٥

ر مستقل عن إدارة الشركة والمساهمين، القانونييقوم المحاسب ة للشركة، ويعتب بمراجعة القوائم الماليى أن المحاسب انونيوالشركة تؤكد عل ل الق ره ك تم تغي ت خمسي ارهم سنوات كحد أقصى، وي عن اختي

طريق الجمعية العامة للمساهمين بعد ترشيحه من قبل مجلس اإلدارة بناء على توصية لجنة المراجعة.

. هيكل الملكية٥٫٥

١٥

د عن بة تزي م اإلفصاح %٥الشركة تؤكد على أن المساهمين الذين يمتلكون نس د ت ركة ق ن أسهم الش م

.وذلك عن طر " تداول" ،عنهم

كة السعودية لصناعة الورقالشر

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة الجمعية العامة للمساهمين

بتاريخ ،)شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

يس مجلس اإلدارة رئ تم الشركةخ

١٦

المحتويات

: مقدمة عامة المادة األولى : سلطات الجمعية العامة للمساهمين المادة الثانية يرغب المساهمين إدراجها ضمن جدول أعمال الجمعية العامة العادية التيالموضوعات : المادة الثالثة

للمساهمين

عوة واإلعداد للجمعية العامة العادية للمساهمين: الد المادة الرابعة

عادية للمساهمينالغير لدعوة واإلعداد للجمعية العامة : ا المادة الخامسة : إدارة الجمعية العامة للمساهمين المادة السادسة بالمستندات واالحتفاظالقرارات باتخاذ: اإلجراءات المتعلقة المادة السابعة

مقدمة عامة: المادة األولى

م للشركة السعودية لصناعة الورق الئحة الجمعية العامة للمساهمين . ١٫١ ، شركة مساهمة سعودية، تة ة السعودية والصادرة عن هيئ إعدادها وفق متطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملكة العربي

م ة وا ٢٠٠٦-٢١٢-١السوق المالية بموجب القرار رق ة والرابع ادة الثالث لخامسة والسادسة الم للشركة. األساسيوالسابعة ، ونظام الشركات، وقواعد التسجيل واإلدراج، ووفقا للنظام

د . ٢٫١ ا بع ل به اهذه الالئحة سوف يتم العم ق اعتماده ة للمساهمين، وسوف تطب ة العام ن الجمعي م

ا. به اعتمادهاتم التيالجمعية تلي التيعلى جميع الجمعيات العامة للمساهمين

ة للمساهمين، . ٣٫١ ة العام ة الجمعي هذه الالئحة سوف تنظم سلطات وإجراءات دعوة وإعداد وإقام األشخاص القائمين عليها والموضوعات األخرى المتعلقة بها. بانتخابواإلجراءات الخاصة

أعلى جهة مسيطرة وحاكمة للشركة. هيالجمعية العامة للمساهمين . ٤٫١

١٧

رة واحدة سنويا خالل تعقد الشركة سوف . ٥٫١ ل م ى األق تة الجمعية العامة للمساهمين عل رة الس فت . التالية النتهاء السنة المالية أشهر

: سلطات الجمعية العامة للمساهمين المادة الثانية

الموضوعات التالية سوف تكون من سلطات الجمعية العامة للمساهمين: .١٫٢

.واعتمادهللشركة اسياألس. تعديل النظام ١٫١٫٢ . إعادة تنظيم الشركة.٢٫١٫٢س اإلدارة، ٣٫١٫٢ اء مجل دد أعض د ع دمتهم أو وانتخاب. تحدي دة خ ة م ل نهاي اء قب وية األعض اء عض إنه

بالمجلس. مكافآت وتعويضات أعضاء مجلس اإلدارة. اعتماد. ٤٫١٫٢

اد. ٥٫١٫٢ ر اعتم نويالتقري ة ا الس ارير المالي ركة والتق نوية للش يلس من، وال والت ى، تتض ر عل تقتصركة، دخل) للش ة ال ائر (قائم اح والخس ة األرب ة وقائم ة العمومي ادالميزاني اح واعتم ع األرب توزي

ة ائج المالي ق النت ك وف ائر وذل ع الخس ات، وأيضا توزي ك التوزيع داد تل متضمنا اإلعالن وطرق س السنوية.

للنتائج المالية. إعالن وسداد التوزيعات وفقا اعتماد. ٦٫١٫٢ .أتعابهوتحديد للشركة القانونيتعيين المحاسب اعتماد. ٧٫١٫٢ اعتماد اللوائح الداخلية والخاصة بنظام حوكمة الشركة. .٨٫١٫٢ميةللشركة عن طريق زيادة القيمة األساسي. زيادة رأس المال ٩٫١٫٢ ق إصدار لألسهم االس أو عن طري

أسهم جديدة. حديد أنواع األسهم المرخص بها والحقوق المرتبطة لكل نوع.. ت١٠٫١٫٢ .األساسي. تخفيض رأس المال ١١٫١٫٢ . تقسيم ودمج األسهم.١٢٫١٫٢

.العالقةالمعامالت مع األطراف ذات اعتماد. ٫٢٫١٣١ نص عليها نظام الشركات. التيالمعامالت غير العادية اعتماد. ١٤٫١٫٢ سهمها.. قيام الشركة بشراء أ١٥٫١٫٢ . إصدار السندات القابلة للتحول.١٦٫١٫٢ شركات أخرى. في االندماج. الموافقة على ١٧٫١٫٢ . تصفية الشركة وتعيين المصفى ولجنة التصفية.١٨٫١٫٢

تندرج تحت سلطات الجمعية العامة للمساهمين ال يجوز تفويضها إلى اإلدارة التيالموضوعات .٢٫٢

الشركة.التنفيذية ب

١٨

عادية، تختص الجمعية العامة العادية بجميعالتختص بها الجمعية العامة غير التيفيما عدا األمور .٣٫٢ األمور المتعلقة بالشركة.

وعات االقتراحات: المادة الثالثة ة بالموض يالخاص ال الت دول أعم من ج ا ض اهمين إدراجه ب المس يرغ

ساهمينالجمعية العامة العادية للم

موضوع أو أكثر إضافةعلى األقل من أسهم الشركة يجوز لهم %٥المساهمين الذين يمتلكون نسبة . ١٫٣ .وذلك بعد موافقة مجلس اإلدارة إلى جدول أعمال الجمعية العامة للمساهمين

جب أن تسلمالموضوعات الخاصة بقيام المساهمين بترشيح أشخاص لعضوية مجلس إدارة الشركة ي .٢٫٣

يوما على ثالثينإلى الشركة قبل موعد الجمعية العامة التى سوف ينتخب بها المجلس الجديد بمدة األقل.

يرغب المساهمين إدراجها ضمن جدول أعمال الجمعية التيالخاصة بالموضوعات االقتراحات . ٣٫٣

بع بشأنها اإلجراءات التالية : تعلن الشركة في بداية كل عام ميالدي أنها بصددتتالعامة للمساهمين

دعوة الجمعية العامة العادية السنوية للمساهمين لالنعقاد ، وعلى من يرغب من المساهمين الذي قبل موعد للشركة رسليأن إضافة موضوع معين عليه في من رأس المال فأكثر %٥يملكون الجمعية العامة بمدة ستين يوما على األقل وأن ترسل عن طريق:

.مجلس اإلدارة /أمين سر للشركة وموجه إلى سكرتير الرئيسي. البريد المسجل لعنوان المقر ١٫٣٫٣ بذلك. استالممجلس اإلدارة مقابل سند / ألمين سر . التسليم مباشرة لسكرتير٢٫٣٫٣

يرغب المساهمين إدراجها ضمن جدول أعمال الجمعية التيالخاصة بالموضوعات االقتراحات .٤٬٣

العامة للمساهمين يجب أن توقع من المساهمين، وفى حالة قيام الوكالء بالتوقيع عنهم، يجب أن وضوعات.ترفق تلك التوكيالت مع المشروع الخاص بتلك الم

الخاصة بجدول األعمال والخاصة بقيام المساهمين بترشيح أشخاص لعضوية مجلس االقتراحات .٥٬٣

صورة كتابية وتوضح اآلتي: فياإلدارة، يجب أن تكون

وعناوين مراسلتهم واضحة. االقتراحاتأسماء المساهمين الذين قدموا تلك .١٫٥٫٣ .الجمعية انعقادبهذه األسهم أو أكثر إلى حين باالحتفاظ االلتزامهم الخاصة بهم وتصنيفاتها مع عدد األس . ٢٫٥٫٣

الخاصة بقيام المساهمين بترشيح أشخاص لعضوية مجلس إدارة الشركة سوف تتضمن االقتراحات .٦٫٣

التالية: على المعلومات أعاله) ٢٫٥٫٣، ١٫٥٫٣( فيباإلضافة إلى ماذكر

١٩

وتاريخ ميالده. ثالثي. أسم المرشح ١٫٦٫٣ة ٢٫٦٫٣ هادات العلمي ي. الش ة الت ة التعليمي هادة والجه ل ش ى ك وله عل اريخ حص ح وت ا المرش ل عليه حص

المانحة لها. الماضية. تالعشر سنواشغلها خالل التي. الخبرة المهنية للمرشح متضمنة المناصب ٣٫٦٫٣ إليها المرشح أو له مصالح بها. ينتمي التيالجهات . قائمة بالشركات و٤٫٦٫٣ع ٥٫٦٫٣ ا م ة له ركات التابع ركة والش ذيين بالش ديرين التنفي ن الم ح م ارب للمرش خاص األق ة باألش . قائم

حالة وجودها. فيتحديد درجة القرابة انتخابهالمرشح على المقدمة من المساهمين الموافقة الكتابية من االقتراحاتيجب أن تتضمن تلك .٧٫٣

اإلدارة.لعضوية مجلس

االقتراحاتمجلس اإلدارة، من خالل لجنة الترشيحات والمكافآت، سوف يقوم بمراجعة تلك .٨٬٣ قرار بالقبول أو الرفض. واتخاذالخاصة بالمرشحين لعضوية المجلس

دارة والخاص بعدم تضمين بعض أو كل الموضوعات المقدمةسوف يتخذه مجلس اإل الذيالقرار .٩٬٣

عدم إدراج األشخاص الذين تم ترشيحهم من قبل المساهمين جدول األعمال، أو فيمن المساهمين

. االقتراحاتلعضوية مجلس اإلدارة، سوف يتم إرساله إلى المساهمين الذين قدموا تلك

حالة عدم قيام فييقترحها المساهمين لجدول األعمال، أو التيباإلضافة إلى الموضوعات . ١٠٫٣ فيالمساهمين بتقديمها أو عدم كفاية عدد المرشحين لعضوية المجلس، فأن مجلس اإلدارة له الحق

مرشحين إلى قائمة الترشيح. وإضافةيراها مناسبة لجدول األعمال، التيإضافة الموضوعات

جدول األعمال سوف يتضمن على األقل الموضوعات التالية: .١١٫٣

مدة خدمتهم. انتهاءحالة فيأعضاء مجلس اإلدارة أو التجديد لهم انتخاب. ١٫١١٫٣ .إتعابهوتحديد بدل القانونيتعيين المحاسب اعتماد. ٢٫١١٫٣ .للشركة السنويالتقرير اعتماد. ٣٫١١٫٣ يجب أن تشتمل، وغير قاصرة على، الميزانية العمومية، والتيالقوائم المالية للشركة اعتماد. ٤٫١١٫٣

وقائمة األرباح والخسائر (قائمة الدخل). توزيع األرباح متضمنا إجراءات سداد التوزيعات، أو توزيع الخسائر وذلك وفقا للنتائج اعتماد. ٥٫١١٫٣

لسنوية للشركة.المالية ا . إبراء ذمة أعضاء مجلس اإلدارة. ٦٫١١٫٣

٢٠

: الدعوة واإلعداد للجمعية العامة العادية للمساهمين المادة الرابعة الدعوة للجمعية العامة العادية للمساهمين سوف تكون بواسطة مجلس اإلدارة كما أن على مجلس .١٫٤

أن يدعو الجمعية العامة العادية إذا طلب ذلك كال من:اإلدارة

.القانوني. المحاسب ١٫١٫٤وفقا لإلجراءات المذكورة من رأس مال الشركة %٥. عدد من المساهمين يمتلكون على األقل ٢٫١٫٤

. )٣ـ٣في( لعادية سوف يتمالجمعية ا النعقاديمتلكها المساهمين الذين قدموا طلب الدعوة التيعدد األسهم .٢٫٤

.الجمعية انعقادباألسهم ليوم االحتفاظويجب تاريخ تقديمهم لطلب الدعوة فيتحديدها

يحتويها سجل المساهمين لدى المسجل التيسوف يتم إعداد كشف المساهمين بناء على البيانات .٣٫٣ .الخارجي

للشركة بالمعلومات الخاصة الخارجييقوم بتزويد المسجل كل حامل أسمى ألسهم الشركة سوف .٤٫٤

تاريخ التسجيل. فيباألفراد الذين يمتلكون األسهم

تمكن الحاملين األسميين لألسهم من حضور الجمعية العامة العادية التيالتوكيالت المصدقة .٥٫٤

الجمعية. عقادانللمساهمين، يجب أن تقدم للشركة قبل

سجل المساهمين سوف يحتوى على المعلومات التالية: .٦٫٤

. أسم المساهم بالكامل (رباعيا) .١٫٦٫٤ . نوع ورقم وتاريخ ومكان إصدار الهوية الشخصية للمساهم.٢٫٦٫٤ . عنوان المساهم الذي يمكن إرسال المراسالت عليه.٣٫٦٫٤ . يمتلكها التي. عدد ونوع األسهم ٤٫٦٫٤ . رقم هاتف المساهم . ٥٫٦٫٤

على األقل من يوما نخمسة وعشريالدعوة لعقد الجمعية العامة العادية للمساهمين سوف تنشر قبل . ٧٫٤

تاريخ عقد الجمعية. سوف تنشر الدعوة لعقد الجمعية العامة العادية السنوية للمساهمين حسب النظام، وعن طريق موقع .٨٫٤

على أن تكون من بالمملكة االنتشاروصحيفتين يوميتين واسعتي اإللكترونيالشركة وموقع السوق

٢١

. ضمنها صحيفة تصدر في المركز الرئيسي للشركة

ةسوف يتم إرسال صورة من الدعوة إلى اإلدارة العامة للشركات بوزارة التجارة خالل المدة المحدد . ٩٫٤ للنشر.

:األتيعلى يعامة السنوية للمساهمين سوف تحتوالدعوة لعقد الجمعية ال .١٠٫٤

.الرئيسيالكامل وعنوان الشركة االسم. ١٫١٠٫٤ الجمعية. انعقاد. تاريخ ومكان وتوقيت ٢٫١٠٫٤ للحضور. تم تحديده لقيام المساهمين بعملية التسجيل الذي. الوقت والمكان ٣٫١٠٫٤ . جدول األعمال.٤٫١٠٫٤ في. اإلجراءات الالزمة لمراجعة المعلومات والمستندات الخاصة بالموضوعات المدرجة ٥٫١٠٫٤

يمكن من خالله طلب هذه المعلومات والمستندات. الذيجدول األعمال، والعنوان

ين، أثناء اإلعداد للجمعية العامة العادية، والذينيجب أن تتوافر للمساهم التيالمعلومات والمستندات .١١٫٤ :اآلتيالجمعية، سوف تتضمن فيالمشاركة فيلهم الحق

. القانونيللشركة وجميع القوائم المالية متضمنة تقرير المحاسب السنوي. التقرير ١٫١١٫٤ . معلومات عن المرشحين لعضوية مجلس اإلدارة.٢٫١١٫٤راءات . ٣٫١١٫٤ ات واإلج دار التوزيع منة مق اح والمتض ع األرب ة بتوزي س اإلدارة والمتعلق يات مجل توص

بتوزيع الخسائر، وذلك حسب النتائج المالية للشركة. والمتعلقةالخاصة بالسداد . مسودة القرارات الخاصة بالجمعية العامة العادية.٤٫١١٫٤

التيادية فأن جميع المعلومات والمستندات الخاصة بالموضوعات أثناء اإلعداد للجمعية العامة الع .١٢٫٤ يتضمنها جدول األعمال سوف تكون متاحة للمساهمين الذين يحق لهم حضور الجمعية خالل فترة دعوة فياإلدارة أو مكان أخر يتم تحديده سسكرتير مجلتقل عن خمسة وعشرين يوما بمكتب ال

الجمعية. انعقادالجمعية. وأن هذه المعلومات والمستندات سوف تكون متاحة أيضا أثناء

يتضمنها جدول األعمال سوف تكون من خالل بطاقة التصويت. التين عملية التصويت على الموضوعات إ .١٣٫٤

:اآلتيةالتصويت سوف تتضمن المعلومات استمارة .١٤٫٤

الشركة وعنوانها.. أسم ١٫١٤٫٤ . تاريخ ومكان وميعاد عقد الجمعية العامة العادية للمساهمين.٢٫١٤٫٤ . نص القرارات المطلوب التصويت عليها، أو أسماء المرشحين المطلوب التصويت عليهم.٣٫١٤٫٤

٢٢

التصويت سوف تكون "موافق" أو "غير موافق" أو "ممتنع" وذلك بالنسبة لكل اختيارات. ٤٫١٤٫٤ يتضمنها جدول األعمال أو لكل مرشح على حده. التيموضوع على حده من الموضوعات

. ملحوظة بأن بطاقة التصويت يجب أن يتم توقيعها عن طريق المساهم أو من ينوب عنه. ٥٫١٤٫٤ عمول بها.المشاكل المتعلقة ببطاقات التصويت الباطلة سوف يتم التعامل معها وفق األنظمة الم . ١٥٫٤

الجمعية العامة ، ومن ذلك اجتماعيجب العمل على تيسير مشاركة أكبر عدد من المساهمين في .١٦٬٤

المكان والوقت المالئمين . اختيار

يجب تمكين المساهمين من اإلطالع على محضر الجمعية العامة ، كما يجب أن تقوم الشركة . ١٧٫٤ . انعقادهويد الهيئة بنسخة من محضر اإلجتماع خالل (عشرة) أيام من تاريخ بتز

عادية للمساهمينالغير لدعوة واإلعداد للجمعية العامة : ا المادة الخامسة

جمعية عامة للمساهمين غير الجمعية العامة العادية سوف تكون جمعية عامة غير عادية أي .١٫٥

للمساهمين.

عادية للمساهمين سوف تكون بواسطة مجلس اإلدارة كما أنالالدعوة للجمعية العامة غير .٢٫٥ عادية إذا طلب ذلك كال من:العلى مجلس اإلدارة أن يدعو الجمعية العامة غير

.القانوني. المحاسب ١٫٢٫٥ . المؤهلين لحضور اجتماع الجمعية كةمن رأس مال الشر %٥. عدد من المساهمين يمتلكون على األقل ٢٫٢٫٥

وفقا لإلجراءات ةغيرا لعادييمتلكها المساهمين الذين قدموا طلب الدعوة للجمعية التيعدد األسهم . ٣٫٥ باالحتفاظ االلتزامسوف يتم تحديدها على أساس تاريخ تقديمهم لطلب الدعوة مع )٣ـ٣المذكورة في (

الجمعية. انعقادبها أو ما يزيد عنها إلى حين

عادية المقدم من المساهمين يجب أن يوقع من المساهمين، الالجمعية العامة غير النعقادطلب الدعوة .٤٫٥ ن التوكيالت الخاصة بذلك يجب أن ترفق بالطلب.إحالة قيام من ينوب عنهم بالتوقيع ف يوف

: لوكالةضوابط الحضور با

الجمعية العامة وفقا للضوابط التالية : اجتماعللمساهم أن يوكل عنه كتابة مساهما آخر في حضور

٢٣

التالية : المعلوماتيجب أن يتضمن التوكيل )أ الشركة أو المؤسسة وفقا للسجل التجاري . أسمالمساهم رباعيا / أسم - ١ عدد األسهم . - ٢ اري . رقم السجل المدني / السجل التج - ٣ الوكيل رباعيا . أسم - ٤ رقم السجل المدني للوكيل . - ٥ موقع التوكيل في حال الوكالة الشرعية على أن ترفق صورة منها . أسم - ٦ تاريخ التوكيل . - ٧

يشترط لقبول التوكيل توفر العناصر التالية : )ب

كات يجب النص في الوكالة الشرعية على حق الوكيل في حضور الجمعيات العمومية للشر - ١ المساهمة والتصويت على بنود جدول األعمال على أن يكون الوكيل من مساهمي الشركة .

أو الشركة أن يكون التوكيل صادرا من مساهم أو وكيله الشرعي لمساهم آخر من غير موظفي - ٢ أعضاء مجلس إدارتها وأن يكون التوكيل مصدقا من إحدى الجهات التالية :

وكذلك الحال إذا كان المساهم الغرفة التجارية الصن اعية متى كان المساهم منتسبا شركة أو مؤسسة .

. البنوك السعودية . الجهة التي يعمل بها المساهم الراغب بالتوكيل . الجهات الحكومية

من رأس مال الشركة ما لم %٥ال تزيد قيمة األسهم في التوكيالت الصادرة لمساهم واحد عن - ٣ أسرته.ادرا من مساهم واحد وأفراد يكن التوكيل ص

محدد . الجتماعأن يكون التوكيل - ٤ أصل التوكيل المصدق وال تقبل الصورة . - ٥ الجمعية انعقادأيام على األقل من موعد ٣يجب أن تصل التوكيالت إلى الشركة قبل - ٦

يليس من حق مجلس اإلدارة إجراء تعديالت أو إلغاء بعض الموضوعات ٥٫٥ ها جدول يتضمن التة فياألعمال والقرارات المتعلقة بها، وذلك ر العادي ة غي ة العام د الجمعي حالة طلب الدعوة لعق

.القانوني جاء من طرف المحاسب

ر النعقادليس من حق مجلس اإلدارة رفض طلب الدعوة . ٦٫٥ ة غي ة العام ة الالجمعي سبب أليعادي واللوائح الداخلية. نظامال فيتم النص عليها التيمن األسباب غير

دعوة . ٧٫٥ م ال ادإذا ت ر النعق ة غي ة العام ب الالجمعي ب المحاس ى طل اء عل ة بن انونيعادي أو الق

ر %٥المساهمين الذين يمتلكون على األقل ة غي ة العام أن الجمعي ة المن أسهم الشركة، ف عادي سوف يتم عقدها خالل ستين يوما من تاريخ تقديم الطلب.

٢٤

ة . ٨٫٥ ادة الثالث ا الم وف تنظمه ة س ر عادي ة غي ة العام داد الجمعي دعوة وإع ة ب راءات الخاص اإلج

والرابعة من هذه الالئحة. فيالمقررة لها، أن تصدر قرارات االختصاصاتعادية للمساهمين، فضال عن الللجمعية العامة غير .٩٫٥

واألوضاعات الجمعية العامة العادية وذلك بنفس الشروط اختصاص فياألمور الداخلة أصال . المقررة للجمعية األخيرة

: إدارة الجمعية العامة للمساهمين المادة السادسة

جل منفأكثر سهم عشرونكل مساهم يمتلك . ١٫٦ ركة ومس يأسهم الش ق ف ه الح اهمين ل جل المس يس ف

ل حضور الجمعية العامة أو ه بتوكي ابيمساهم أخر ينوب عن د مصدق بشرط أن ال كت ن أح ون م يك . الشركة موظفيأعضاء مجلس اإلدارة أو

العامة أومن ينوب عنهم سوف يتم تسجيل حضورهم للجمعية ةلحضور الجمعيالمساهمين المدعوين .٢٫٦

ل انعقادنفس يوم في ى األق دأ عل وف تب جيل س ة الجمعية، وأن عملية التس ة الجمعي ل بداي اعتين قب بس العامة.

ون نحضور المساهميعملية تسجيل .٣٬٦ وف تك ة س يللجمعية العام ان ف س المك ذينف ة ال ه الجمعي د ب تعق

العامة.

يالمدعوين نحضور المساهميعملية تسجيل . ٤٫٦ ى ف اء عل ون بن ة سوف تك ة العام ال الجمعي أعمة ات الهوي ات إثب ن بيان ق م يالتحق ات الت ع البيان اهم م دمها المس ييق جل الت منها س يتض

المساهمين.

الشركة يتم ترشيحهم موظفيالمساهمين وأحد حدع وفرز األصوات يقوم بها أوظائف لجنة جم .٥٫٥ بواسطة رئيس الجمعية العامة .

األشخاص اآلتين سوف يتم دعوتهم لحضور الجمعية العامة للمساهمين: . ٦٫٦

ركة والمسجل أسمه عشرونم الذي يمتلك . المساه١٫٦٫٦ ن أسهم الش يسهما على األقل م سجل ف

.كتابيالمساهمين ومن ينوب عنه بتوكيل

٢٥

. أعضاء مجلس اإلدارة والعضو المنتدب للشركة والرئيس التنفيذي .٢٫٦٫٦ . أعضاء لجنة جمع وفرز األصوات والمسجل الخارجي.٣٫٦٫٦ للشركة. القانوني. المحاسب ٤٫٦٫٦ . مندوبين وزارة التجارة كمراقبين.٥٫٦٫٦ المراجعة.. رئيس لجنة المراجعة أو من ينيبه من أعضاء لجنة ٦٫٦٫٦ . األشخاص المدعوين من قبل رئيس مجلس اإلدارة أو العضو المنتدب.٧٫٦٫٦

األشخاص المدعوين من قبل رئيس مجلس اإلدارة أو العضو المنتدب ال يحق لهم حضور . ٧٫٦

الجمعية العامة إال بعد الحصول على أذن من رئيس الجمعية العامة.

الجمعيةبدء العامة عنأعمال الجمعية فيالمدعوين نحضور المساهميعملية تسجيل تنتهي . ٨٫٦ مناقشة جدول األعمال حسب التوقيت المعلن عنه.العامة

العامة العادية للمساهمين صحيحا إال إذا حضرها مساهمون يمثلون الجمعية انعقادال يكون . ٩٫٦

االجتماع األول، وجهت فينصف رأس مال الشركة على األقل، وإذا لم يكتمل هذا النصاب األول ويتم نشر هذه الدعوة لالجتماعثان يعقد خالل الثالثين يوما التالية اجتماعالدعوة إلى صحيحا أيا كان عدد األسهم الثاني االجتماعاألول، ويعتبر االجتماعبنفس طريقة نشر دعوة الممثلة فيه.

للمساهمين صحيحا إال إذا حضرها مساهمون ةغير العاديالجمعية العامة انعقادال يكون . ١٠٫٦

بداية الجمعية فيى األقل، وإذا لم يكتمل هذا النصاب نصف رأس مال الشركة عل يمثلون ) ويكون٩٫٦الفقرة ( فيثان بنفس األوضاع المنصوص عليها اجتماعوجهت الدعوة إلى حضره عدد من المساهمين يمثل ربع رأس المال على األقل. إذاصحيحا الثاني االجتماع

ارة سوف يكون رئيس الجمعية العامة للمساهمين، وفى حالة غيابه سوف يتولىرئيس مجلس اإلد .١١٫٦

رئاسة الجمعية العامة أحد أعضاء مجلس اإلدارة يتم تعيينه عن طريق رئيس المجلس من األعضاء الحاضرين.

نإالعامة الغير عادية، ف حالة رفض رئيس مجلس اإلدارة الدعوة واإلعداد للجمعية في . ١٢٫٦

تعيين رئيس الجمعية. فيالمساهمين الذين قاموا بطلب الدعوة لهم الحق

ساعات، ٤تزيد عن أداء أعمالها بدون توقف، لمدة ال فيالجمعية العامة للمساهمين سوف تستمر .١٣٫٦

٢٦

تنتهيتتعدي خمسة عشرة دقيقة، وإذا لم عن راحة ال باإلعالنوكل ساعتين سوف يقوم رئيسها . التالياليوم فيالجمعية استكمالالجمعية من أعمالها بعد تلك المدة يجوز لرئيس الجمعية طلب

جدول األعمال، سوف يقوم رئيس الجمعية العامة بتوضيح فيمن مناقشة آخر موضوع االنتهاءبعد . ١٤٫٦ ونتيجة التصويت. اتخاذهاتم التياإلجراءات الخاصة بإعالم المساهمين عن القرارات

واحد لكل موضوع من تصويتي اختياربطاقة التصويت، سوف يقوم المساهم بتحديد في .١٥٫٦

ة سوفتعد بخالف هذه القاعد التيالموضوعات المطلوب التصويت عليها، وبطاقة التصويت تستبعد.

االجتماع. فيتصدر قرارات الجمعية العامة العادية باألغلبية المطلقة لألسهم الممثلة .١٦٫٦

في، إال االجتماع فياألعضاء الممثلة ثلثيعادية بأغلبية التصدر قرارات الجمعية العامة غير .١٧٫٦

:يوه االجتماع فيغالبية ثالثة أرباع األسهم الممثلة الحاالت التالية سوف تصدر ب

. زيادة أو تخفيض رأس المال.١٫١٩٫٦ . إطالة مدة الشركة.٢٫١٩٫٦ .األساسينظامها في. حل الشركة قبل المدة المحددة ٣٫١٩٫٦ . أخرىمؤسسة فيشركة أو في. اندماج الشركة ٤٫١٩٫٦

الجمعية العامة الغير عادية إذا تضمنت تعديل نظام الشركة. يقوم مجلس اإلدارة بنشر قرارات . ١٨٫٦

بالمستندات واالحتفاظالقرارات باتخاذ: اإلجراءات المتعلقة المادة السابعة

لجنة جمع وفرز األصوات سوف تقوم بتلخيص نتائج التصويت وتعد محضر بها ويتم التوقيع .١٫٧

عليه.

عية العامة للمساهمين سوف يتم إعداده عن طريق سكرتير الجمعية، وسوف يقوم محضر الجم .٢٫٧ سوف تقوم بأعداده لجنة الذيرئيس الجمعية وسكرتيرها بالتوقيع عليه. وأن محضر نتائج التصويت جمع وفرز األصوات سوف يتم أرفاقه بمحضر الجمعية.

لعامة للمساهمين سوف يحتوى على المعلومات التالية:محضر الجمعية ا . ٣٫٧

لها. الرئيسيللشركة وعنوان المركز القانوني االسم. ١٫٣٫٧

٢٧

. نوع الجمعية العامة للمساهمين (عادية أم غير عادية).٢٫٣٫٧ . تاريخ ومكان وميعاد الجمعية العامة للمساهمين.٣٫٣٫٧ للجمعية. الفعليعدد أسهم الشركة، والنصاب إجماليإلى االجتماع فيلها تم تمثي التينسبة عدد األسهم . ٤٫٣٫٧ . جدول أعمال الجمعية العامة. ٥٫٣٫٧ أعمال الجمعية العامة. في. توقيت بداية ونهاية تسجيل حضور المساهمين المدعوين للمشاركة ٦٫٣٫٧ . توقيت بداية ونهاية أعمال الجمعية العامة للمساهمين.٧٫٣٫٧ . توقيت بداية فرز األصوات.٨٫٣٫٧ لعملية التصويت لكل موضوع من موضوعات جدول األعمال. الفعلي. النصاب ٩٫٣٫٧

ل ١٠٫٣٫٧ ار. عدد األصوات لك ن اختي اراتم ع") اختي ق" أو "ممتن ر مواف ق" أو "غي ويت ("مواف التصوعات ن الموض ده م ى ح وع عل ل موض بة لك ك بالنس يوذل ال الت دول األعم منها ج ل يتض أو لك

مرشح على حده.رارات ١١٫٣٫٧ ص الق ي. ن م الت ات وعات اتخاذه ن موض وع م ل موض بة لك ك بالنس ة وذل ة العام بالجمعي

جدول األعمال. تمت عن كل موضوع من موضوعات جدول األعمال. التي. ملخص المناقشات ١٢٫٣٫٧ . أسم رئيس وسكرتير الجمعية العامة.١٣٫٣٫٧ الجمعية العامة. . تاريخ إعداد محضر١٤٫٣٫٧

مكان عقد الجمعية فيالجمعية العامة، سوف يتم اإلعالن عنها في اتخاذهاتم التيالقرارات .٤٫٦

ى تم نشرها عل داول أو العامة حيث جرت عملية التصويت، وأيضا سوف ي ع ت ع ال وموق موق udipaper.comwww/Sa◌ وهو: يالشركة األلكترون

٢٨

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة مجلس اإلدارة

اريخ ، بت)شركة مساهمة سعوديةالشركة السعودية لصناعة الورق ( إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

٢٩

المحتويات : مقدمة عامة المادة األولى : سلطات ووظائف مجلس اإلدارة المادة الثانية : تكوين مجلس اإلدارة المادة الثالثة

رشيح لعضوية مجلس اإلدارة: الت المادة الرابعة عضوية أعضاء المجلس وإنهاء انتخاب: المادة الخامسة : رئيس مجلس اإلدارة المادة السادسة

مجلس اإلدارة اجتماعات: السابعة المادية مجلس اإلدارة اجتماعات: محاضر المادة الثامنة

: لجان مجلس اإلدارة المادة التاسعة مجلس اإلدارة والتزاماتاجبات : و المادة العاشرة

أعضاء مجلس اإلدارة مكافآت: المادة الحادية عشر : تقييم مجلس اإلدارة المادة الثانية عشر

: مقدمة عامة المادة األولى

ورقالئحة مجلس إدارة ١٫١ ا الشركة السعودية لصناعة ال م إعدادها وفق ، شركة مساهمة سعودية، تم لمتطلبات الئحة حوكمة رار رق الشركات بالمملكة والصادرة عن هيئة السوق المالية بموجب الق

ة عشرة والسادسة عشرة ٢٠٠٦-٢١٢-١ ة عشرة والثالث ة عشرة والثاني بالمادة العاشرة والحادي للشركة. األساسيوالسابعة عشرة، ووفقا لنظام الشركات وقواعد التسجيل واإلدراج، وللنظام

ووظائف مجلس اإلدارة ولياتؤومس سلطات: المادة الثانية

يحدد مجلس اإلدارة الصالحيات التي يفوضها لإلدارة التنفيذية ، وإجراءات اتخاذ القرار ومدة .١٫٢

ارير ة تق ع اإلدارة التنفيذي ا . وترف ت فيه الحية الب تفظ بص التفويض . كما يحدد الموضوعات التي يح ممارستها للصالحيات المفوضة . دورية عن

٣٠

ركة .٢٬٢ ل الش دد بعم س الج اء المجل ف أعض راءات لتعري ع إج يجب على مجلس اإلدارة التأكد من وض .وبخاصة الجوانب المالية والقانونية فضال عن تدريبهم إن لزم األمر

مجلس اإلدارة هو الجهة الحاكمة للشركة ومسؤول عن وضع اإلستراتيجية الشاملة للشركة .٣٬٢

ية داف الرئيس ركة، واأله ة بالش ى أداء اإلدارة التنفيذي ة عل ه والرقاب ا والتوجي اذله واتخ تقع ضمن سلطات الجمعية العامة للمساهمين. ال التيالموضوعات فيالقرارات

:التاليسلطات مجلس اإلدارة فيما يتعلق بإستراتيجية الشركة تتضمن .٤٫٢

ا . توجيه ووضع ومتابعة اإلستراتيجية الشاملة ل١٫٤٫٢ ية له داف الرئيس يلشركة واأله و والت يتحت

ك ركة، وذل غيلية للش ة والتش نوية المالي ط الس ى الخط يعل ن ف ة م يات المقدم وء التوص ض التنفيذيين بالشركة.

. تعيين ومتابعة أداء العضو المنتدب للشركة والرئيس التنفيذي . ٢٫٤٫٢ . وضع وتوجيه سياسة إدارة المخاطر ومراجعتها.٣٫٤٫٢ وإقرار الميزانيات السنوية.األمثل للشركة وإستراتيجياتها وأهدافها المالية الرأسمالي. تحديد الهيكل ٤٫٤٫٢ . اإلشراف على النفقات الرأسمالية الرئيسية للشركة، وتملك األصول والتصرف بها.٥٫٤٫٢ الشركة. في. وضع أهداف األداء ومراقبة التنفيذ واألداء الشامل ٦٫٤٫٢ الشركة واعتمادها. فيلمراجعة الدورية للهياكل التنظيمية والوظيفية . ا٧٫٤٫٢

:التاليسلطات مجلس اإلدارة فيما يتعلق بالرقابة الداخلية تتضمن .٥٫٢

. وضع سياسة مكتوبة تنظم تعارض المصالح ومعالجة حاالت التعارض المحتملة لكل من أعضاء١٫٥٫٢ التنفيذية والمساهمين، ويشمل ذلك إساءة استخدام أصول الشركة ومرافقها، مجلس اإلدارة واإلدارة

.وإساءة التصرف الناتج عن التعامالت مع األشخاص ذوى العالقة ذلك األنظمة ذات الصلة بإعداد التقارير في. التأكد من سالمة األنظمة المالية والمحاسبية، بما ٢٫٥٫٢

.المالية تحديد التصور العام عن . التأكد من تطبيق أنظمة رقابية مناسبة إلدارة المخاطر، وذلك من خالل٣٫٥٫٢

.قد تواجه الشركة وطرحها بشفافية التيالمخاطر .الشركة في. المراجعة السنوية لفاعلية إجراءات الرقابة الداخلية ٤٫٥٫٢

تم تحديدها وفق الئحة العامة للمساهمينعداد وإدارة الجمعية سلطات مجلس اإلدارة فيما يتعلق باإل .٦٫٢ الجمعية العامة للمساهمين.

: تكوين مجلس اإلدارة المادة الثالثة

أعضاء. ثمانيةيتولى إدارة الشركة مجلس إدارة مؤلف من .١٫٣

٣١

الث .٢٫٣ س اإلدارة بشرط أال تتجاوز ث اء مجل ة أعض ة العام ين تعين الجمعي ادة تعي سنوات. ويجوز إع أعضاء مجلس اإلدارة لمدد أخرى.

ون يمنع على .٣٫٣ دير عضو مجلس اإلدارة أن يك ذيم رى تنفي ركة أخ س إدارة ش و مجل غل عض أو يش

منافسة للشركة.

ذيين. . ٤٫٣ ر تنفي س اإلدارة غي اء مجل ة أعض دد أن غالبي ل ع اءوأال يق ن أعض تقلين ع س اإلدارة المس مجل ين، أو ثلث أعضاء المجلس ، أيهما أكثر . عضو

بالشركة. تنفيذيمنصب وأيال يجوز الجمع بين منصب رئيس مجلس اإلدارة .٥٫٣

من ما يسمح به النظام . أكثرال يشغل أعضاء مجلس اإلدارة في نفس الوقت . ٦٫٣

رة الالإ . ٧٫٣ المؤهالت والخب ون ب اء يتمتع ن أعض ون م س اإلدارة يتك ى أداء ن مجل ادرين عل وا ق ة ليكون زم

واجباتهم.

. أال يشغل العضو عضوية مجلس إدارة أكثر من خمس شركات مساهمة في آن واحد ٨٫٣

: الترشيح لعضوية مجلس اإلدارة المادة الرابعة

ه أي .١٫٤ ا قيمت ل م ى األق ك عل ميةمساهم من حقه أن يتقدم للترشيح بشرط أن يمتل ال ١٠٫٠٠٠ االس ري تاريخ تقدمه للترشيح. فيمن أسهم الشركة يسعود

اريخ ثالثينسوف تستلم الشركة الترشيحات من المساهمين وذلك قبل فترة .٢٫٤ ن ت اديوم م ة انعق الجمعي

سوف ينتخب فيها أعضاء المجلس الجدد. التيالعامة

رشحين المقدمة من المساهمين.قائمة الم اكتمالحالة عدم فيمن حق مجلس اإلدارة إضافة مرشحين .٣٫٤

المرشح لعضوية مجلس اإلدارة يمكنه تقديم مستندات ترشيحه عن طريق: . ٤٫٤

للشركة. الرئيسي. البريد المسجل لعنوان المقر ١٫٤٫٤ . استالمالشركة والحصول على مستند إلدارة . التسليم مباشرة٢٫٤٫٤

:آلتياأن مستندات الترشيح تشتمل كتابة على .٥٫٤

. أسم المرشح رباعي وتاريخ ميالده.١٫٥٫٤ حصل عليها المرشح وتاريخ حصوله على كل شهادة والجهة التعليمية التي. الشهادات العلمية ٢٫٥٫٤

المانحة لها. الماضية. تالعشر سنواشغلها خالل التي. الخبرة المهنية للمرشح متضمنة المناصب ٣٫٥٫٤

٣٢

ينتمي إليها المرشح أو له مصالح بها. التيشركات والجهات . قائمة بال٤٫٥٫٤ . قائمة باألشخاص األقارب بالشركة للمرشح لعضوية مجلس اإلدارة.٥٫٥٫٤

بمراجعة الترشيحات المقدمة ويحدد والمكافآتسوف يقوم مجلس اإلدارة من خالل لجنة الترشيحات .٦٫٤ المادة فيالمرشحين وذلك خالل أسبوعين من التاريخ المحدد سوف تتضمنهم قائمة التيالمرشحين )٢٫٤ .(

ه ذيال يجوز للشخص . ٧٫٤ ين ل ين ممثل ه بحسب نظام الشركة تعي الصفة االعتبارية، الذي يحق ل

مجلس اإلدارة، التصويت على اختيار المرشحين لعضوية مجلس اإلدارة. في

عضوية أعضاء المجلس اءوإنه انتخاب: المادة الخامسة

اهمين .١٫٥ ة للمس ة العام وم الجمعي ابتق وام بانتخ ة أع دة ثالث اء لم اداألعض وز إع ين ةويج تعي لمدد أخرى. اإلدارةمجلس أعضاء

ل فيالجمعية العامة للمساهمين لها الحق .٢٫٥ س قب اءإنهاء عضوية المجل بة انته ك بالنس ه وذل مدت

أعضاء المجلس. لجميع

وا .٣٫٥ ا عض ين مؤقت س أن يع ان للمجل س اإلدارة ك اء مجل د أعض ز أح غر مرك يإذا ش ز ف المرك أول اجتماع لها. فيالشاغر، على أن يعرض هذا التعيين على الجمعية العامة العادية

س نخفضإ إذا .٤٫٥ ة العا اإلدارةعدد أعضاء مجل ت دعوة الجمعي ة أعضاء وجب و ثالث ى وه د األدن ةعن الح م

ك ال فيالعادية تم ذل ى ي اء، وحت ن األعض الزم م دد ال ين الع اقين أقرب وقت ممكن لتعي يجوز لألعضاء الب أية قرارات. اتخاذ

د .٥٫٥ اءعن س اإلدارة انته اء مجل د أعض وية أح أيعض وم ب وف تق وية س اء العض رق إنه ن ط م

ذلك.دعت ل التيالشركة بإخطار هيئة السوق المالية مع بيان األسباب

: رئيس مجلس اإلدارة المادة السادسة رئيس مجلس اإلدارة من األعضاء وذلك بغالبية األصوات. انتخابيتم .١٫٦

ال يجوز الجمع بين منصب رئيس مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي للشركة. .٢٫٦

وقت وذلك أي يفمجلس اإلدارة سوف يكون له حق إنهاء عمل وإعادة تعيين رئيس المجلس . ٣٫٦ بغالبية أصوات األعضاء.

٣٣

:بالتاليسوف يقوم رئيس مجلس اإلدارة .٤٫٦

ل اآلراء. تنظيم عمل مجلس اإلدارة، وتوفير األجواء المناسبة لتبادل ١٫٤٫٦ ين ك والمناقشة المفتوحة ب يتضمنها جدول األعمال. التياألعضاء للموضوعات

ال ورئاسة النعقادهاالمجلس والدعوة اجتماعات عقادان. الترتيب لمواعيد ٢٫٤٫٦ ، اإلعداد لجدول األعم ، تنظيم عملية التصويت على القرارات.االجتماعات

والتوقيع عليها. االجتماعات . تنظيم محاضر٣٫٤٫٦. عند تسلمه الترشيحات الخاصة لشغل وظيفة العضو المنتدب، يقوم بالتأكد من صالحية المرشح ٤٫٤٫٦

المنصب. لهذا رئاسة الجمعية. في من االعضاء . رئاسة الجمعية العامة للمساهمين أو تفويض من ينوب عنه٥٫٤٫٦س اإلدارة ٦٫٤٫٦ ر مجل ذي. اإلشراف على إعداد تقري ر وال ات التقري ر من ضمن محتوي السنوييعتب

للشركة، وذلك عن أنشطة المجلس خالل العام.

س في .٥٫٦ تم االجتماعاتاإلدارة عن أحد حالة غياب رئيس مجل ار، ي س اختي أحد أعضاء المجل .لالجتماعبمهامه وذلك بأغلبية أصوات األعضاء الحاضرين للقيام

مجلس اإلدارة اجتماعات: المادة السابعة

على رئيس مجلس اإلدارة التشاور مع األعضاء اآلخرين والرئيس التنفيذي عند إعداد جدول محدد . ١٫٧

ال بالموض دول األعم ل ج س . ويرس ى المجل تعرض عل ي س تندات –وعات الت حوبا بالمس –مص. لالجتماعالجيد واالستعدادبوقت كاف ، حتى يتاح لهم دراسة الموضوعات االجتماعلألعضاء قبل

ت وفي حال اعتراض إي عضو انعقادهويقر مجلس اإلدارة جدول األعمال حال على هذا الجدول تثب . االجتماعفي محضر االعتراض اتفاصيل هذ

تم .٢٬٧ اتت س اإلدارة اجتماع يس مجل ب رئ ى طل اء عل ا بن دعوة له س اإلدارة بال و مجل أو العض

دب ل المنت لحة العم ه مص ا تتطلب رأس بم اع، وي ن االجتم ه م ن ينيب س اإلدارة أو م يس مجل رئ :اآلتين وأيضا بناء على طلب مكتوب ممن غير العضو المنتدب أعضاء المجلس

.القانوني. المحاسب ١٫٢٫٧ أعضاء المجلس . ) من٢(. ٢٫٢٫٧

مجلس اإلدارة مع جدول األعمال اجتماع انعقادالخاص بتاريخ ومكان وميعاد اإلشعار . ٣٫٧

والمعلومات الخاصة بالموضوعات المدرجة به، سوف يتم تسليمها إلى جميع أعضاء المجلس ، وذلك لالنعقادحالة طلبهم دعوة المجلس في) ٢٫٧المادة ( فيص المنصوص عليهم واألشخا

. االجتماع انعقادتاريخ قبل فترة كافية من

٣٤

.ة هو نصف عدد األعضاءمجلس اإلدار اجتماعات انعقادنصاب . ٤٫٧

رارات داخليجوز إنابة عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس إدارة آخر والتصويت على الق .٥٫٧ بشرط أن تكون اإلنابة كتابة وأن تكون لعضو واحد. االجتماعات

ة اتخاذ .٦٫٧ ى حال تم تفضيل التساويالقرارات داخل المجلس سوف يكون بأغلبية األصوات، وف ي

يؤيده رئيس المجلس. الذيالقرار ة . ٧٫٧ رارات المتعلق ادالق ع ذوي العال باعتم امالت م تم المع وف ي ة س اق ة اتخاذه وات بأغلبي أص

ديهم مصالح شخصية األعضاء ياآلخرين والذين ليس ل ة وجود ف ى حال امالت. وف ك المع تل للجمعية العامة. اجتماعأول فيتلك المعامالت اعتمادمصالح شخصية لهم يتم

المجلس. اجتماعاتمن أييجوز للمجلس دعوة المديرين التنفيذيين لحضور .٨٫٧

مجلس اإلدارة اجتماعات: محاضر المادة الثامنة

المجلس. اجتماعاتسكرتير مجلس اإلدارة سوف يقوم بإعداد محاضر .١٫٨

المحاضر سوف تتضمن المعلومات التالية: .٢٫٨

.الرئيسيللشركة وعنوان مقرها القانوني االسم. ١٫٢٫٨ .االجتماع انعقاد. مكان وتاريخ وميعاد ٢٫٢٫٨ والنصاب الخاص به. االجتماع. األعضاء الذين حضروا ٣٫٢٫٨ تم التصويت عليها ونتيجة التصويت. التي. الموضوعات ٤٫٢٫٨

س اإلدارة اجتماعاتمحاضر .٣٫٨ يس مجل ن رئ ا م تم توقيعه ذيمجلس اإلدارة سوف ي ر وال يعتب

ذين حضروا أحدال عن دقتها، وموقعة أيضا من مسؤو اعاألعضاء ال س وس االجتم كرتير مجل اإلدارة.

، وأيضا الجهاتالقانونيمجلس اإلدارة للمحاسب اجتماعاتالشركة سوف توفر محاضر . ٤٫٨

اإلشرافية وبناء على طلب المساهمين.

للشركة. الرئيسيالمقر فيمجلس اإلدارة اجتماعاتسوف تحتفظ الشركة بمحاضر . ٥٫٨

س اإلدارة: لجان مجل المادة التاسعة

٣٥

م الموضوعات .١٫٩ ة معظ ه لمناقشة ومراجع ة ل اء لجان تابع س اإلدارة بإنش وم مجل ييق دخل الت ت .ضمن سلطاته

سوف تقوم الشركة بتكوين اللجان التالية: .٢٫٩

.والمخاطر . لجنة المراجعة١٫٢٫٩ . لجنة الترشيحات والمكافآت.٢٫٢٫٩ . اللجنة التنفيذية.٣٫٢٫٩

عضوية أكثر من لجنتين. فيوز لكل عضو من أعضاء مجلس اإلدارة المشاركة يج ال . ٣٫٩

بخدمات الخبراء والمتخصصين، وأن مجلس اإلدارة سوف يقوم االستعانةيجوز للجان المجلس . ٤٫٩ بتحديد أتعابهم.

دعوة اجتماعات .٥٫٩ تم ال االلجان سوف ي ة، أو أحد أ النعقاده يس اللجن ق رئ عضائها أو عن طري

بقرار من مجلس اإلدارة.

قرارات كتابية موقع عليها من جميع اتخاذنتائج عمل اللجان سوف يتم التعبير عنها عن طريق . ٦٫٩ ويتم عرضها على رئيس المجلس. لالجتماعأعضاء اللجنة الحاضرين

جان تعتبر توصيات لمجلس اإلدارة.داخل الل اتخاذهاتم التي واآلراءجميع القرارات .٧٫٩

د .٨٬٩ ي ق ات الت ة بالمهم ان المعني ي اللج ذيين ف ر التنفي س اإلدارة غي يجب تعيين عدد كاف من أعضاء مجل

ل التأ ينتج ارض مصالح ، مث ة وعنها حاالت تع ارير المالي المة التق ن س د م ة ، ومراك ر المالي ة غي جعفقات خاص ص ي األش ة ، والترش ين ذوي العالق س اإلدارة ، وتعي وية مجل ديرينح لعض ذيين ، الم التنفي

. وتحديد المكافآت

: مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة المادة العاشرة ١٬٢٬١٠

يحصل التييقع تحت سلطات الجمعية العامة للمساهمين التحديد والموافقة على األتعاب .١٫١٠ عليها

.اللجان التابعة له أوتهم بالمجلس أعضاء مجلس اإلدارة نتيجة خدم

:التاليمكافآت أعضاء مجلس اإلدارة سوف تتضمن .٢٫١٠

٣٦

األرباح بعد توزيع ربح على المساهمين ال صافي من %١٠تزيد عن سنوية ال مكافأة. ١٬٢٬١٠لكل سعوديريال ٥٠٠٬٠٠٠ ٢٠٠٫٠٠٠من رأسمال الشركة وبحد أقصى %٥يقل عن

ن استحقاق هذه المكافأة متناسبا مع عدد الجلسات التي يحضرها العضولى أن يكو، ع عضوال يتجاوز مجموع ما يحصل عليه عضو مجلس اإلدارة من مكافآت في جميع األحوالو

، وفق الضوابط التي تضعها الجهة ومزايا مالية أو عينية مبلغ خمسمائة ألف ريال سنويا المختصة.

كتعويض عن مصاريف السكن واألكل والتنقالت وخالفه عند . يتم صرف مبلغ مقطوع٢٬٢٬١٠ الرئيسي(المركز الدماممجلس اإلدارة أو اللجنة التنفيذية خارج مدينة اجتماعحضور

ريال (ثالثة ٣٬٠٠٠مبلغ مقطوع قدره -مدينة أخرى داخل المملكة أي فيللشركة) آالف

لى تذكرة سفر درجة أولى (ذهاب وعودة) باإلضافة إ االجتماعريال) لكل عضو يحضر أو ما يعادل قيمتها. االجتماعسيعقد بها التيإلى المدينة من و . يتم صرف مبلغ مقطوع كتعويض عن مصاريف السكن واألكل والتنقالت لكل عضو٣٬٢٬١٠

لغمجلس اإلدارة أو اللجنة التنفيذية خارج المملكة بمب اجتماعمجلس وخالفه أثناء حضور دوالر (ثالثة آالف دوالر) لكل عضو مجلس إدارة عن كل ٣٬٠٠٠مقطوع وقدره

اجتماع سيعقد بها التيإلى المدينة وباإلضافة إلى تذكرة سفر درجة أولى (ذهاب وعودة) من أو ما يعادل قيمتها. االجتماع مبلغ -ة أو خارج المملكة يتم صرف مبلغ مقطوع كمكافأة حضور سواء كان داخل المملك .٤٬٢٬١٠

ريال (ثالثة آالف ريال) لكل عضو يحضر اجتماع المجلس. ٣٬٠٠٠مقطوع قدره . إذا طلب رئيس مجلس اإلدارة أو رئيس اللجنة التنفيذية من لجنة المراجعة أو لجنة٥٬٢٬١٠

ءمن أعضا أيأو مشاركة لدماماللجنة خارج مدينة ا اجتماعالترشيحات والمكافآت عقد مجلس اإلدارة أو اجتماع فيلجنة المراجعة أو لجنة الترشيحات والمكافآت أو جميعهم فيتم تعويض عضو لجنة المراجعة أو لجنة الترشيحات لدماماللجنة التنفيذية خارج مدينة ا ١٠٫٫٢٢البند ( فيوالمكافآت عن المصاريف أسوة بأعضاء مجلس اإلدارة كما ورد ).١٠٫٫٢٣و ن التعويضات عن المصاريفإنفس اليوم والمكان ف في اجتماع. إذا تزامن عقد أكثر من ٦٬٢٬١٠

) أعاله تصرف لمرة واحدة فقط ٤٫٢٫١٠و ٣٫٢٫١٠و ٢٫٢٫١٠البنود ( فيالمذكورة لكل

عضو. ، لالجتماعاتالمكافآت الثابتة السنوية يتم صرفها على أساس نسبة حضور العضو .٣٫١٠ آتوالمكاف

.اجتماعيتم صرفها لكل االجتماعاتالثابتة مقابل حضور

٣٧

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة لجنة المراجعة

بتاريخ ،)شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م ٢/٦/٢٠٠٩ قهـ المواف٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

المحتويات : مقدمة عامة المادة األولى : سلطات لجنة المراجعة المادة الثانية : الحقوق والمسؤوليات المادة الثالثة

جنة وإنهاء العضوية بها: إختيارأعضاء الل المادة الرابعة : اجتماعات اللجنة المادة الخامسة يحصل عليها أعضاء اللجنة التي: المكافآت المادة السادسة

: مقدمة عامة المادة األولى

٣٨

ورق السعودية للشركةالئحة لجنة المراجعة .١٬١ م إعدادها لصناعة ال ، شركة مساهمة سعودية، تة ال ة حوكم ات الئح ا لمتطلب ب وفق ة بموج وق المالي ة الس ن هيئ ادرة ع ة والص ركات بالمملك ش

للشركة. األساسيبالمادة الرابعة عشرة، ونظام الشركات، والنظام ٢٠٠٦-٢١٢-١القرار رقم

ة .٢٫١ ة وكيفي ات أعضاء اللجن وق وواجب ارهمالئحة لجنة المراجعة تحدد سلطات اللجنة وحق اختية وأيضا اإلجراءات يالتوالمكافآت الخاصة بهم والقواعد ة األعضاء باللجن اء خدم م إنه تحك

اللجنة. باجتماعاتالمتعلقة

اءة .٣٫١ ه اإلشرافية بكف ام بمهام س اإلدارة للقي ة هى مساعدة مجل ة المراجع الوظيفة األساسية للجند من سالمة وفعالية، وبصفة خاصة تعتبر اللجنة ة، وسياسات مسؤولة عن التأك وائم المالي الق

ع المحاسب وإج ة م ة، والعالق انونيراءات الرقابة الداخلي ة الق ، وسياسات وإجراءات المراجع الداخلية.

عبارة عن توصيات وغير ملزمة لمجلس اإلدارة. هيتقدمها لجنة المراجعة التي االقتراحاتن جميع إ .٤٫١

: سلطات لجنة المراجعة المادة الثانية

وم .١٫٢ ة تق ة بالمراقب ة المراجع ى لجن الع عل ق االط ك ح بيل ذل ي س ا ف ركة، وله ال الش ى أعم عل

ا أن ة، ويجوز له س اإلدارة أو اإلدارة التنفيذي ن أعضاء مجل سجالتها ووثائقها وطلب أي إيضاح أو بيان ما أو تعرضت س اإلدارة عمله اد إذا أعاق مجل تطلب من مجلس اإلدارة دعوة الجمعية العامة للشركة لالنعق

:ايضا للجنة المراجعة السلطات التالية و خسائر جسيمةالشركة ألضرار أ :ةالتقارير المالي. بالنسبة إلى وظيفة المحاسبة وإعداد ١٫١٫٢

فافية التأكد من صحة . ١٫١٫١٫٢ ن الصحة والش إعداد الحسابات والتقارير المالية وذلك للتأكد م صاح عنها. تقوم الشركة باإلف التيالمعلومات المالية فيوالكمال

بية ٢٫١٫١٫٢ ات المحاس ق السياس دادها وف م إع د ت ة ق ارير المالي ن أن التق ـتأكد م ي. ال ا الت تتبعه الشركة.

م ةالتقارير الماليتؤثر على عملية إعداد التي. تحديد ومراجعة المشاكل المحاسبية ٣٫١٫١٫٢ وفه مدى تأثيرها على صحة تلك التقارير.

س اإلدارة . دراسة القوائم ال٤٫١٫١٫٢ ى مجل ل نشرها وعرضها عل مالية األولية الربع سنوية قب والتوصية في شأنها إذا لزم األمر .

رأي .٥٬١٬١٬٢ داء ال س اإلدارة وإب ى مجل ها عل ل عرض نوية قب ة الس وائم المالي ة الق دراس والتوصية بشأنها .

٣٩

ة . إعداد توصيات لمجلس اإلدارة فيما يتعلق بمدى مالئمة السي٦٫١٫١٫٢ بية المطبق اسات المحاسة ارير المالي ا للتق ركة، وتقييمه ة الش يلطبيع ة الت ة عملي ركة ولطبيع درها الش تص

المراجعة لها. اعتمادهللشركة وذلك قبل السنوي. إعداد توصيات لمجلس اإلدارة فيما يتعلق بالتقرير ٧٫١٫١٫٢

من المجلس.

ة المخاطر:. بالنسبة للرقابة الداخلية وإدار٢٫١٫٢

غيلية والتيتواجهها الشركة التي ةالمخاطر األساسي . دراسة ١٫٢٫١٫٢ ة والتش اطر المالي تتضمن المخة التيوالقانونية، ومراجعة السياسات يم ومعالج تطبقها اإلدارة المتعلقة بعمليات تحديد وتقي

تلك المخاطر. ة الرقابة داخل الشركة. . إعداد توصيات متعلقة بإنشاء وتحسين ونشر بيئ٢٫٢٫١٫٢داد تق٣٫٢٫١٫٢ ل. إع يم لك ا ي ى تقييمه وى عل ث تحت ة، بحي اطر الداخلي ة وإدارة المخ م الرقاب ن نظ م

ة ا لدرج ا، وأيض ائمين عليهم راد الق ا ولألف ة لهم ات المخصص تجابةللموازن اإلدارة اس يبديها المراجعين الداخليين والخارجيين. التيللمالحظات

: القانونيبالنسبة للمحاسب .٣٫١٫٢

ه والتي، القانونيالمحاسب باختيار. إبداء التوصيات المتعلقة ١٫٣٫١٫٢ ة لكفاءت ه اللجن من مراجع تتض

ارض والستقالليتهالمهنية يوالمخاطر المتوقعة من وجود تع اب ف الح، وأيضا األتع المص سوف يحصل عليها. التي

ب . إجراء مراجع٢٫٣٫١٫٢ نوية ألداء المحاس انونية س ادة الق ه، وإع ة بتعيين يات متعلق ع توص ، ووض تعيينه أو إنهاء عقد الشركة معه.

يق القانوني. العمل مع المحاسب ٣٫٣٫١٫٢ ل التنس يمن أج نة ف ة للس أعداد خطة وإجراءات المراجع التيلشروط ا فيتغيرات حدثت وأيظروف الشركة الحالية االعتبار فيالحالية، مع األخذ

تطلبها الجهات اإلشرافية القانونية. ي. العمل على حل المشاكل ٤٫٣٫١٫٢ ب الت ا المحاس د يواجهه انونيق ة الق ة المراجع ه لعملي اء تأديت أثن

ي من والت عوبة أيتتض ة أو ص ة المراجع داف عملي ق بأه ا يتعل ا فيم د يواجهه عوبات ق ص وصوله إلى المعلومات.

يات .٥٫٣٫١٫٢ ة والتوص ائج الهام ة النت يمناقش ب الت ا المحاس ل إليه انونيتوص ة الق تجابةودرج اس قامت بها بناء على تلك التوصيات. التياإلدارة لها، وأيضا اإلجراءات التصحيحية

د . ٦٫٣٫١٫٢ اتعق ب اجتماع ع المحاس انونيم ة الق وعات الهام ة الموض راد لمناقش ى إنف يعل د الت قة ا اللجن ب تثيره انونيأو المحاس ب الق ن أن المحاس د م انوني، والتأك ة الق ه إمكاني لدي

وقت. أي فيبرئيس لجنة المراجعة االتصالدمات ٧٫٣٫١٫٢ ق بالخ ا يتعل ركة فيم ة الش ة بسياس يات خاص داد توص ي. إع ب الت ا المحاس وم به يق

يواخدمات المراجعة العادية وخدمات غير المراجعة فيوالمتمثلة القانوني ى لت تمل عل تشارات ك االستش ابه ذل ا ش ة وم رامج التدريبي يوالب ى والت ؤثر عل د ت تقالليتهق ي اس أداء ف

خدمات المراجعة العادية.

٤٠

ر ٨٫٣٫١٫٢ ة لتغيي رة الالزم د الفت ق بتحدي ا يتعل ركة فيم ة الش ة بسياس يات الخاص داد التوص . إع .القانونيالمحاسب

ة: . بالنسبة للمراجعة الداخلي٤٫١٫٢

ا، ١٫٤٫١٫٢ ة به ة الخاص ركة والموازن . إعداد التوصيات الخاصة بإنشاء إدارة المراجعة الداخلية بالش المراجعين الداخليين. استقالليةرئيس القسم، وأيضا درجة وباختيار

داف ألداء. إعداد تقييم ٢٫٤٫١٫٢ يم أله ث يتضمن التقي ا، بحي راجعين به ة والم ة الداخلي إدارة المراجعارير وسل يطات القسم والتق ة، الت نة القادم ه للس ة ب ة الخاص ة المراجع وم بإعدادها وخط يق

توصل لها خالل السنة الحالية، وإعداد التوصيات الالزمة لتحسين فعاليته. التيوالنتائج ة ٣٫٤٫١٫٢ ات. مناقش اء االنحراف يواألخط هرية الت ارير الش منها التق يتتض ة الت م المراجع دها قس يع

اإلجراءات التصحيحية المناسبة. اتخاذلية والتأكد من قيام اإلدارة من الداخ

: واألنظمةباللوائح االلتزام. بالنسبة لدرجة ٥٫١٫٢

ود.١٫٥٫١٫٢ ن وج د م ة التأك إجراءات الرقاب ة ب كاوى المتعلق ة الش ة بمراجع راءات الخاص اإلج الداخلية وإعداد التقارير المالية .

ياإلجراءات أكد من وجودالت. ٢٫٥٫١٫٢ ث تضمن الت ديم الشكاوى بحي ن تق ن الموظفين م تمكأو مخالفات تتعلق باإلدارة انحرافات أيالسرية التامة، ومراجعة عملية اإلفصاح عن

أو بأحد الموظفين بالشركة.

: الحقوق والمسؤوليات المادة الثالثة

ية:للجنة المراجعة بالشركة الحقوق التال .١٫٣

ديرين ١٫١٫٣ ن الم بة م رى المناس ات األخ احات والمعلوم ارير واإليض تندات والتق ب المس . طل التنفيذيين والمسؤولين والموظفين بالشركة.

ركة ٢٫١٫٣ وظفين بالش ؤولين والم ذيين والمس ديرين التنفي وة الم ات. دع ؤالهم الجتماع ة لس اللجن ه مصلحة العمل . والتفسيرات منهم في ما تتطلب اإليضاحاتولطلب

بالخبراء والمستشارين والمتخصصين من خارج الشركة. االستعانة. ٣٫١٫٣ة فيواجبات توكل إليهم من مجلس اإلدارة أي. أداء ٤٫١٫٣ يحدود سلطات اللجن ا الت م ذكره يت ف

المادة الثانية.

احتاج األمر، لمجلس لالئحتها وإعداد توصيات، إذا سنويتقوم اللجنة بعمل مراجعة وتقييم .٢٫٣ اإلدارة فيما يتعلق بتعديل جزء منها.

وحسب متطلبات مصلحة العمل . دوريعداد تقاريرها لمجلس اإلدارة على أساس إاللجنة تقوم ب . ٣٫٣

٤١

:بالتاليأعضاء لجنة المراجعة سوف يقومون .٤٫٣

.االجتماعات عور جميلحض والسعيجميع أنشطة اللجنة في. المشاركة ١٫٤٫٣ تتوافر لديهم نتيجة مباشرتهم ألعمال اللجنة بسرية تامة. التي. التعامل مع المعلومات ٢٫٤٫٣ المصالح فيأو للتعارض استقالليتهمتؤثر على التي. أبالغ مجلس اإلدارة بالمستجدات ٣٫٤٫٣ .باتخاذهاتقوم اللجنة التيالمتعلقة بالقرارات د تقييم ومراجعة سنوية ألنشطة اللجنة وألعضائها متضمنة درجة إلتزام اللجنة بالئحتها.. إعدا٤٫٤٫٣ دراسة نظام الرقابة الداخلية ووضع تقرير مكتوب عن رأيها وتوصياتها في شانه . .٥٬٤٬٣ ونأي عمل خارج نطاق أعمال المراجعة التي يكلف واعتمادمتابعة أعمال المحاسبين القانونيين ، .٦٬٤٬٣

المراجعة . بأعمالبها أثناء قيامهم

: إختيارأعضاء اللجنة وإنهاء العضوية بها المادة الرابعة

األقل على أن يكونعلى (من غير األعضاء التنفيذيين)تتكون لجنة المراجعة من ثالثة أعضاء .١٫٤ا ن خ اء م ين أعض وز تعي بية ويج ة والمحاس ؤون المالي ص بالش نهم متخص ن بي س م رج مجل

اإلدارة.

مدة عضوية اللجنة سوف تتزامن مع مدة عضوية مجلس اإلدارة. . ٢٫٤

ة .٣٫٤ ام المرتبط رة المه ة لمباش ة الالزم ة المعرف اء اللجن دى أعض وافر ل النواحييت ة ب الماليبية ب والمحاس ع المحاس ل م ة التعام ة، وبكيفي وائم المالي داد الق انونيوبإع داخ الق راجعين ال ليين والم

واألطراف المناسبة األخرى.

ال يجوز للعضو المنتدب أو أحد المديرين التنفيذيين أن يكونوا أعضاء باللجنة. . ٤٫٤

مرة اختيارهعادة إعضوية أحد أعضاء اللجنة أو إنهاءوقت، أي فييحق لمجلس اإلدارة، .٥٫٤ أخرى.

اللجنة اجتماعات: المادة الخامسة

ة ي .١٫٥ اء اللجن وم أعض ارق اء باختي ة األعض د غالبي ى تأيي ل عل ب أن يحص ا، ويج ا له يرئيس ة ف عملي

.االختيار

أحد أعضاء اللجنة أو أي شخص خارجي للقيام بمهام سكرتير اللجنة. اختياريتم . ٢٫٥

٤٢

ة أن ال .٣٫٥ ل اجتماعات اللجنة يتم عقدها لتغطية واجبات ومسؤوليات اللجنة، ويجب بصفة عام تقن ات ع دد االجتماع ات ٤ع س اإلدارة و اجتماع ام مجل ة قي ى حال ل، وف لحة العم ب مص حس

د ام بعق ة القي اعبمناقشة موضوع يقع تحت مسؤولية اللجنة، فيجب على اللجن ا لمناقشة اجتم له المجلس. اجتماععلى مجلس اإلدارة وذلك قبل لعرضههذا الموضوع وإعداد تقرير به

س اجتماعات .٤٫٥ رار من مجل اللجنة يتم الدعوة إليها بواسطة رئيس اللجنة أو أحد األعضاء أو بق

اإلدارة أو رئيس المجلس .

د .٥٫٥ ة إضافية اجتماعاتسوف يتم عق ب إدارة المراجع ك، أو نتيجة طل ت الضرورة ذل إذا تطلبانونيالمحاسب الداخلية أو ة ف الق ذه الحال ى ه وإوف ة سوف يك ن مسؤوال عن ن سكرتير اللجن

. لالجتماعالدعوة

.على األقل حضور نصف األعضاء تكون مننصاب اللجنة .٦٫٥

ة بالموضوعات االجتماععلى سكرتير اللجنة إرسال جدول أعمال .٧٫٥ ات المتعلق ع المعلوم وجمية ألعضاء االجتماع فيسوف يتم مناقشاتها التي ياللجن رة ال ف اريخ فت ل ت ل عن أسبوع قب تق

يتمكن األعضاء من دراسة تلك الموضوعات. لكي، وذلك االجتماعقد ع

رين .٨٫٥ ة الحاض اء اللجن وم أعض اعيق ر لالجتم ى محض التوقيع عل اعب من االجتم ذي يتض الات ي واآلراءالمناقش رارات الت ها والق م عرض يت ى الت اله إل تم إرس ة وي ذتها اللجن يس اتخ رئ

. المجلس مجلس اإلدارة وسكرتير

تم .٩٫٥ اذي ة اتخ ى حال رين، وف اء الحاض ة األعض طة غالبي ة بواس رارات باللجن اويالق د التس عن يصوت لصالحه رئيس اللجنة. الذي الرأيالتصويت على تلك القرارات يتم تفضيل

يحصل عليها أعضاء اللجنة التي: المكافآت المادة السادسة

ة، التيالمكافآت .١٫٦ ا أعضاء اللجن ى مصروفاتهم الشخصية يحصل عليه ط عل ون قاصرة فق تك

من الئحة مجلس اإلدارة. ٥٫٢٫١١كما ورد في المادة ٣٫٢٫١٠و ٢٫٢٫١٠المكافآت التي يحصل عليها أعضاء اللجنة، تكون طبقا لما ورد في المادة .١

من مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة في الئحة مجلس اإلدارة. ٦٫٢٫١٠و ٤٫٢٫١٠و ريال (مائة ألف ريال) تحسب ١٠٠٬٠٠٠على مكافأة ثابته سنوية بمقدار يحصل عضو اللجنة .٢

منها على نسبة الحضور. %٨٠على أساس إذا كان العضو في أكثر من لجنة من لجان المجلس فسيتم احتساب المكافأة الثابتة كما ورد في .٣

للجنة واحدة فقط. ٢المادة

٤٣

ى أساس ن .٤ تم صرفها عل آت المكافآت الثابتة السنوية ي سبة حضور العضو لالجتماعات، والمكاف .الثابتة مقابل حضور االجتماعات يتم صرفها لكل اجتماع

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة لجنة الترشيحات والمكافآت

.SAUDI PAPER MANUFACTURING Coة لصناعة الورقـركة السعوديـالش

٤٤

بتاريخ ، )شركة مساهمة سعودية(الورق الشركة السعودية لصناعة إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

.١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م ٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

م م ورق رق س إدارة الشركة السعودية لصناعة ال رار مجل اريخ ٤/٢٩/٢٠١٣وتم تعديل الالئحة بق وبت

١٩/٢/٢٠١٣.

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

المحتويات : مقدمة عامة ادة األولىالم

: سلطات لجنة الترشيحات والمكافآت المادة الثانية : حقوق ومسؤوليات لجنة الترشيحات والمكافآت المادة الثالثة

وتكوين وإنهاء خدمة أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت اختيار: المادة الرابعة كافآتلجنة الترشيحات والم اجتماعات: إجراءات المادة الخامسة : مكافآت أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت المادة السادسة

: مقدمة عامة المادة األولى

، شركة مساهمة سعودية، لشركة السعودية لصناعة الورقلالئحة لجنة الترشيحات والمكافآت .١٬١ة السوق ا ة والصادرة عن هيئ ة تم إعدادها وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملك لمالي

٤٥

م رار رق ب الق ام ٢٠٠٦-٢١٢-١بموج ركات، والنظ ام الش رة، ونظ ة عش ادة الخامس بالم للشركة. األساسي

ة .٢٫١ آت وكيفي يحات والمكاف ة الترش لطات لجن ة س دد الالئح ارتح ة اختي ا وكيفي اء وتكوينه األعض

راءات الخ اء واإلج آت األعض ات ومكاف وق وواجب ا حق دد أيض ا، وتح ة به اء الخدم ة إنه اص باجتماعاتها.

س اإلدارة .٣٫١ اعدة مجل ائها لمس م إنش ركة ت آت بالش يحات والمكاف ة الترش يلجن ه ف أداء مهام

س اء مجل د أعض ة بتحدي تص اللجن ة تخ فة خاص ة، وبص اءة وفعالي رافية بكف ادية واإلش اإلرشيحات بال ة الترش ى أن سياس د عل اء والتأكي ذيين األكف ديرين التنفي ركة ياإلدارة والم ا ش تج عنه ن

بأعضاء مجلس اإلدارة والمديرين المميزين، واالحتفاظإلى التنمية يالتعيينات الصحيحة وتؤد لها. االقتصاديتحقيق أهدافها والنمو فيتساعد الشركة فهي وبالتالي

آت التي االقتراحاتجميع .٤٫١ ة الترشيحات والمكاف ط هيتصدر عن لجن ارة عن توصيات فق عب

ليست ملزمة له. فهي وبالتاليجلس اإلدارة لم

: سلطات لجنة الترشيحات والمكافآت المادة الثانية

سلطات لجنة الترشيحات والمكافآت: نتعتبر ضمالموضوعات التالية سوف .١٫٢

:باآلتي. بالنسبة لترشيحات أعضاء مجلس اإلدارة والمديرين التنفيذيين، فأنها سوف تقوم ١٫١٫٢

. المراجعة السنوية لالحتياجات المطلوبة من المهارات المناسبة لعضوية مجلس اإلدارة١٫١٫١٫٢ ذلك تحديد فيوإعداد وصف للقدرات والمؤهالت المطلوبة لعضوية مجلس اإلدارة، بما يلزم أن يخصصه العضو ألعمال المجلس. الذيالوقت يمكن إجراؤها. التيشأن التغييرات فيصيات . مراجعة هيكل مجلس اإلدارة ورفع التو٢٫١٫١٫٢ مجلس اإلدارة، واقتراح معالجتها بما يتفق مع مصلحة في. تحديد جوانب الضعف والقوة ٣٫١٫١٫٢ الشركة. العضو بشكل استقالليةالتأكد من عضو مجلس اإلدارة، استقاللية. وضع معايير لتحديد ٤٫١٫١٫٢

إلى فقد العضو يمتغيرات قد تؤد أيلمساهمين عن سنوي ووضع آلية مناسبة ألعالم ا إذا كان العضو يشغل عضوية تعارض مصالح أي، والتأكد من عدم وجود الستقالليته مجلس إدارة شركة أخرى. . إعداد توجيهات وبرامج تعريفية ألعضاء مجلس اإلدارة المستقلين والغير تنفيذيين الجدد٥٫١٫١٫٢

مجلس اإلدارة. فيعن واجباتهم كأعضاء تفصيليشركة ووصف عن طبيعة أعمال ال األشخاص لشغل الختيار ةمعايير معين. إعداد توصيات لمجلس اإلدارة والمتعلقة بتحديد ٦٫١٫١٫٢

٤٦

وظيفة العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي ورؤساء األقسام الرئيسية بالشركة. حين لوظيفة العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذيلألشخاص المرش مبدئي. إعداد تقييم ٧٫١٫١٫٢

ولرؤساء األقسام والوحدات بالشركة. اإلدارات ومدراء من وظيفة الرئيس التنفيذي لكل. إعداد وصف للوظائف وشروط التعاقد ٨٫١٫١٫٢

بالشركة. رات بالشركة. مدراء اإلداو. وضع معايير وإجراءات مناسبة لتقييم أداء الرئيس التنفيذي ٩٫١٫١٫٢

مدراء اإلدارات بالشركة. و ألنشطة الرئيس التنفيذي دوري. إجراء تقييم ١٠٫١٫١٫٢ . تنظيم برامج تدريبية للمديرين التنفيذيين متعلقة بموضوعات حوكمة الشركة والسلوك١١٫١٫١٫٢ بها. األخالقي المستويات اإلدارية العليا. فيظفين أداء المو فيوضع سياسات متعلقة بالتحسين المستمر .١٢٫١٫١٫٢ع . ١٣٫١٫١٫٢ ده م ايير المعتم ات والمع ا للسياس س وفق وية المجل يح لعض س اإلدارة بالترش ية لمجل التوص

مراعاة عدم ترشيح أي شخص سبق إدانته بجريمة مخلة بالشرف واألمانة

:باآلتيإنها سوف تقوم . بالنسبة لمكافآت أعضاء مجلس اإلدارة والمديرين التنفيذيين، ف٢٫١٫٢

. وضع سياسة للمكافآت والحوافز ألعضاء مجلس اإلدارة والمديرين التنفيذيين بالشركة١٫٢٫١٫٢تهدف إلى زيادة قيمة الشركة وتقوم على المجهودات الشخصية لكل عضو مجلس إدارة

للجنة تطبيق األهداف اإلستراتيجية للشركة، وأيضا تقوم على تقييم ا في تنفيذيومدير وضعها مجلس اإلدارة، وذلك عن طريق: التيمقابل األهداف فيلهم الشخصيلألداء

ن اللجنة سوف تضع إ. بالنسبة لمكافآت أعضاء ورئيس مجلس اإلدارة ف١٫١٫٢٫١٫٢

استقالليةمعايير للمكافآت تمكن الشركة من الحصول على أداء متميز بدون أن تؤثر على

األعضاء.. بالنسبة لمكافآت العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي ومدراء اإلدارات ٢٫١٫٢٫١٫٢

متعلقة دورين اللجنة سوف تضع معايير وتقوم بمراجعتها بشكل إبالشركة، فوالغير الماليبالمرتبات الثابتة السنوية والعالوات المتغيرة القائمة على نظام للتقييم

ألجل لربط مصالحع معايير لنظام خاص بالحوافز طويل الألداء، وأيضا وض مالي الشركة . مساهميالمديرين بمصالح

. المراجعة بصفة مستمرة لمدى مالئمة معايير المكافآت بالشركة وذلك بناء على أداء٢٫٢٫١٫٢ سوق العمل. فياألساسية واالتجاهاتلها الماليالشركة والمركز تتخذها الجمعية العامة للمساهمين والمتعلقة بموضوعات التيارات . متابعة تنفيذ القر٣٫٢٫١٫٢

يتم بها التيتخص مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين بالشركة وبالكيفية للشركة. السنويبالتقرير المكافآتعن تلك اإلفصاح

: حقوق ومسؤوليات لجنة الترشيحات والمكافآت المادة الثالثة

٤٧

اللجنة سوف يكون لها الحقوق التالية: .١٫٣

. طلب المستندات والتقارير والتوضيحات والمعلومات األخرى المناسبة من المسؤولين١٫١٫٣ والتنفيذيين والموظفين بالشركة. لسؤالهم ولسماع تفسيراتهم. الجتماعاتها. دعوة المسؤولين والتنفيذيين والموظفين بالشركة ٢٫١٫٣ بخدمات الخبراء والمستشارين من خارج الشركة. عانةاالست. ٣٫١٫٣ تقع داخل سلطات اللجنة. والتييطلبها مجلس اإلدارة التي. أداء الخدمات األخرى ٤٫١٫٣

ع سنوياللجنة سوف تقوم بعمل مراجعة وتقييم .٢٫٣ لالئحتها بهدف التأكد من قيامها لواجباتها ورف

التعديالت بها. التوصيات لمجلس اإلدارة بشأن إجراء

عن أعمالها لمجلس اإلدارة سنويا . دوريسوف تقوم اللجنة بتقديم تقرير .٣٫٣

:بالتاليباإلضافة إلى ذلك، فأن أعضاء اللجنة سوف يقومون .٤٫٣

.االجتماعاتأنشطة وأعمال اللجنة، وحضور جميع في. المشاركة ١٫٤٫٣ تعمل بها الشركة. التيبيئة األعمال فيت . على دراية كاملة بجميع المستجدا٢٫٤٫٣ اللجنة على أنها معلومات سرية. فيأطلعوا عليها بسبب عملهم التيجميع المعلومات اعتبار. ٣٫٤٫٣رارات أي فيحالة وجود تغيرات في. إعالم مجلس اإلدارة ٤٫٤٫٣ أ نتيجة ق د ينش ارض مصالح ق تع

. باتخاذهاتقوم اللجنة

وتكوين وإنهاء خدمة أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت اختيار: المادة الرابعة

تم .١٫٤ وف ي اء وس ة أعض ن ثالث ة م ون اللجن وف تتك ارهمس اء اختي وات أعض ة أص ق غالبي ن طري ع مجلس اإلدارة.

فترة تعيين اللجنة سوف يتزامن مع فترة تعيين مجلس اإلدارة. .٢٫٤

منهم لعضوية اللجنة. االختيارالذين يتم أعضاء مجلس اإلدارة فقط هم .٣٫٤

التنفيذي.ال يجوز للعضو المنتدب أن يكون عضو اللجنة إال إذا كان غير الرئيس . ٤٫٤ارة .٥٫٤ رة والمه بة والخب ة المناس وا المعرف يهم أن يمتلك يأعضاء اللجنة يجب عل ع ف امالتهم م تع

المديرين التنفيذيين الرئيسيين بالشركة.

عضو من أعضاء اللجنة وإختيارعضو أخر. أيوقت إنهاء خدمة أي فييجوز لمجلس اإلدارة .٦٫٤

٤٨

لجنة الترشيحات والمكافآت اجتماعات: إجراءات المادة الخامسة

رئيس لها وفق غالبية أصوات أعضائها. باختيارسوف تقوم اللجنة .١٫٥

م بمهام سكرتير اللجنة.أحد األعضاء بها للقيا باختيارتقوم اللجنة .٢٫٥

ا، سوف االجتماعاتسوف يتم عقد .٣٫٥ ا وواجباته أداء وظائفه عندما تتطلب الحاجة قيام اللجنة ب

س اإلدارة استدعتيتم عقد اجتماع للجنة كلما اع لمجل اك اجتم ون هن ة أن يك الحاجة، وفى حالاسوف يتم فيه إن اجتم ل مناقشة موضوعات تقع ضمن سلطات اللجنة، ف ون قب ب أن يك ة يج ع اللجن

مجلس اإلدارة. اجتماع

يتم الدعوة لها بواسطة رئيس اللجنة أو األعضاء أو عن طريق مجلس اإلدارة. االجتماعات .٤٫٥

سوف يعتمد على حضور نصف األعضاء على األقل. االجتماعاتنصاب .٥٫٥

وة . ٦٫٥ ع دع ن توزي ؤول ع ون مس وف يك ة س كرتير اللجن اتاالجتمس ع اع ال لجمي دول األعم وج أعضاء اللجنة.

.لالجتماعسوف يتم التوقيع عليها من جميع األعضاء الحاضرين االجتماعاتمحاضر .٧٫٥

. لالجتماعبأغلبية أصوات األعضاء الحاضرين اتخاذهاقرارات اللجنة سوف يتم .٨٫٥

: مكافآت أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت المادة السادسة

أعضاء اللجنة ومقدارها سوف يتم تحديدها وفقا للقواعد مكافأةاإلجراءات الخاصة بسداد .١٫٧

الئحة مجلس اإلدارة. فيالمنصوص عليها ون التيالمكافآت ٦٫١ ا يحصل عليها أعضاء اللجنة، تك ا لم ادطبق ي الم ٣٫٢٫١٠و ٢٫٢٫١٠ة ورد ف

الئحة مجلس اإلدارة.في من مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة ٦٫٢٫١٠و ٤٫٢٫١٠و ريال (مائة ألف ريال) تحسب ١٠٠٬٠٠٠يحصل عضو اللجنة على مكافأة ثابته سنوية بمقدار ٦٫٢

منها على نسبة الحضور. %٨٠على أساس ي ٦٫٣ ا ورد ف ة كم إذا كان العضو في أكثر من لجنة من لجان المجلس فسيتم احتساب المكافأة الثابت

للجنة واحدة فقط. ٢المادة آتلالجتماعاتآت الثابتة السنوية يتم صرفها على أساس نسبة حضور العضو المكاف ٦٫٤ ، والمكاف

.اجتماعيتم صرفها لكل االجتماعاتالثابتة مقابل حضور

٤٩

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة اللجنة التنفيذية

بتاريخ ،)شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

٥٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

المحتويات

: مقدمة عامة المادة األولى تنفيذية: سلطات ومسؤوليات وواجبات اللجنة ال المادة الثانية : حقوق اللجنة التنفيذية المادة الثالثة

وتكوين وإنهاء خدمة أعضاء اللجنة التنفيذية اختيار: المادة الرابعة اللجنة التنفيذية اجتماعات: إجراءات المادة الخامسة : مكافآت أعضاء اللجنة التنفيذية المادة السادسة

: مقدمة عامة المادة األولى

م إعدادها، للشركة السعودية لصناعة الورقاللجنة التنفيذية الئحة .١٬١ ، شركة مساهمة سعودية، ت ضوء أفضل الممارسات لحوكمة الشركات. يوف

ة . ٢٫١ ة وكيفي ارتحدد الالئحة سلطات ومسؤوليات وواجبات اللجنة التنفيذي ا اختي األعضاء وتكوينه

وق ومكاف ا حق دد أيض ا، وتح ة به اء الخدم ة إنه ة وكيفي راءات الخاص اء واإلج آت األعض باجتماعاتها.

ين .٣٫١ ا ب س فيم د المجل وفير تواج س اإلدارة لت طة مجل ا بواس م تعيينه ركة ت ة بالش ة التنفيذي اللجن

ى اجتماعاته درة عل وفير الق ريعة االستجابةوت يالس ام ف ى القي ة، باإلضافة إل الحاالت الطارئداف أداء مهامه اإلشرافي فيبمساعدة المجلس د األه ة بكفاءة وفعالية، وخاصة فيما يتعلق بتحدي

ا، ووضع التوصيات الخاصة بسياسة ة والتشغيلية له ات المالي اإلستراتيجية للشركة واألولويركة ات الش ل لعملي ة األج ة طويل يم اإلنتاجي ا بتقي ى قيامه افة إل اح، باإلض ات األرب توزيع

التشغيلية.

جنة التنفيذية تعتبر غير ملزمة لمجلس اإلدارة.تصدر عن الل التيجميع التوصيات .٤٫١

: سلطات ومسؤوليات وواجبات اللجنة التنفيذية المادة الثانية

س اإلدارة .١٫٢ ات مجل ل واجب لطات وتتحم ع الس ة جمي ارس اللجن وف تم يس ابين ف رة م اتالفت اجتماع المجلس.

٥١

ة .٢٫٢ ة بمناقش وم اللجن وف تق اذس ة واتخ رارات المتعلق وعات الق يبالموض ى الت اج إل اذتحت اتخ

الطارئة. حاالتال فيو قرارات عاجلة

تتطلبها أعمال الشركة العادية. التيالقرارات الروتينية اتخاذسوف تتضمن مسؤوليات اللجنة .٣٫٢

:بالتاليفيما يتعلق بإستراتيجية الشركة وأهدافها، سوف تقوم اللجنة . ٤٫٢ للشركة بالتعاون مع العضو المنتدب أو اإلستراتيجييات التخطيط . مراجعة إجراءات وعمل١٫٤٫٢

الرئيس التنفيذي . . التأكد من أن الخطط اإلستراتيجية للشركة قد تم ترجمتها إلى تصرفات وأعمال فعلية تهدف٢٫٤٫٢

إلى تحقيق أهداف الشركة. التيي فيما يتعلق بتوزيع موارد الشركة . مراجعة توصيات العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذ٣٫٤٫٢

تهدف إلى تحقيق التوافق بين الخطط اإلستراتيجية للشركة وأهدافها التشغيلية طويلة األجل. . المراجعة الدورية للخطط اإلستراتيجية للشركة وشركاتها التابعة واألهداف التشغيلية للتأكد٤٫٤٫٢

دافها. من توافقها مع رسالة الشركة وأه س .٥٫٢ داد التوصيات لمجل فيما يتعلق بأولويات الشركة التشغيلية، سوف تقوم اللجنة بمراجعة وإع

ى ع إل منا التوس غيلية، متض ات التش ة باألولوي تراتيجية المتعلق رارات اإلس بة للق اإلدارة بالنس أسواق ودول جديدة أو الخروج من أسواق ودول حالية.

:بالتاليللشركة وسياسة توزيعات األرباح، سوف تقوم اللجنة المالي بالنسبة للتخطيط .٦٫٢

. إعداد ومراجعة التوصيات لمجلس اإلدارة المتعلقة باألهداف واإلستراتيجيات المالية١٫٦٫٢ السنوية وطويلة األجل، وأيضا مؤشرات األداء المرتبطة بها. شركات التابعة لها، مثل األمور المتعلقة برأس. مراجعة األمور المالية الهامة للشركة وال٢٫٦٫٢ ، والودائعاالقتراضللشركة، والتدفقات النقدية، وأنشطة االئتمانيمال الشركة، والتصنيف ، وذلك بالتعاون مع إدارة الشركة التنفيذية ولجنة المراجعة. االستثمارية ة والمتعلقة بسياسة توزيعات األرباح. إعداد ومراجعة التوصيات المقدمة لمجلس اإلدار٣٫٦٫٢ للشركة وبكيفية تنفيذها. . المراجعة الدورية للنفقات الرأسمالية الفعلية ومراجعتها مع الموازنات المعتمدة مسبقا لها.٤٫٦٫٢

ة فيفيما يتعلق بتقييم إنتاجية الشركة .٧٫٢ وم اللجن ا التشغيلية، سوف تق ة عملياته ل وفعالي المدى الطوي

الفرص بمراج ة ب رارات اإلستراتيجية المتعلق بة للق يعة وإعداد التوصيات لمجلس اإلدارة بالنس التام ركة أم يالش ودة المنتجات والخدمات الت ى تحسين ج دف إل يته اليف الت يد التك ركة وترش دمها الش تق

. المتعلقة بها

٥٢

: حقوق اللجنة التنفيذية المادة الثالثة

ا الحقوق التالية:اللجنة سوف يكون له .١٫٣

ؤولين ١٫١٫٣ ن المس بة م رى المناس ات األخ يحات والمعلوم ارير والتوض تندات والتق ب المس . طل والتنفيذيين والموظفين بالشركة.

لسؤالهم ولسماع تفسيراتهم. الجتماعاتها. دعوة المسؤولين والتنفيذيين والموظفين بالشركة ٢٫١٫٣ لمستشارين من خارج الشركة.بخدمات الخبراء وا االستعانة. ٣٫١٫٣ تقع داخل سلطات اللجنة. والتييطلبها مجلس اإلدارة التي. أداء الخدمات األخرى ٤٫١٫٣

ع سنوياللجنة سوف تقوم بعمل مراجعة وتقييم .٢٫٣ لالئحتها بهدف التأكد من قيامها لواجباتها ورف التوصيات لمجلس اإلدارة بشأن إجراء التعديالت بها.

ث ال دورياللجنة سوف تقوم بتقديم تقرير .٣٫٣ س اإلدارة بحي ا لمجل ل عن أعماله رة ك ل عن م يق

ستة شهور.

:بالتاليباإلضافة إلى ذلك، فأن أعضاء اللجنة سوف يقومون .٤٫٣

.االجتماعاتأنشطة وأعمال اللجنة، وحضور جميع في. المشاركة ١٫٤٫٣ تعمل بها الشركة. التيبيئة األعمال فيت . على دراية كاملة بجميع المستجدا٢٫٤٫٣ اللجنة على إنها معلومات سرية. فيبسبب عملهم أطلعوا عليها التي. اعتبار جميع المعلومات ٣٫٤٫٣ة في. إعالم مجلس اإلدارة ٤٫٤٫٣ وم اللجن رارات تق أ نتيجة ق د ينش حالة وجود تعارض مصالح ق

. باتخاذهايم .٥٫٤٫٣ ة يسنوإعداد مراجعة وتقي زام اللجن ة إلت ة درج منا مراجع ائها متض ة وألعض طة اللجن ألنش

بالئحتها.

وتكوين وإنهاء خدمة أعضاء اللجنة التنفيذية اختيار: المادة الرابعة

ن .١٫٤ ة م ون اللجن وف تتك ةس تم ثالث وف ي ل وس ى األق اء عل ارهمأعض ة اختي ق غالبي ن طري ع أصوات أعضاء مجلس اإلدارة.

عضوية اللجنة سوف تتزامن مع مدة عضوية مجلس اإلدارة.مدة .٢٫٤

منهم لعضوية اللجنة. االختيارأعضاء مجلس اإلدارة فقط هم الذين يتم .٣٫٤

ارة .٤٫٤ رة والمه بة والخب ة المناس وا المعرف يهم أن يمتلك يأعضاء اللجنة يجب عل ع ف امالتهم م تع

المديرين التنفيذيين الرئيسيين بالشركة.

٥٣

خر.آعضو واختيار عضو من أعضاء اللجنة أيوقت إنهاء خدمة أي فييجوز لمجلس اإلدارة .٥٫٤

اللجنة التنفيذية باجتماعات: اإلجراءات المتعلقة المادة الخامسة

رئيس لها وفق غالبية أصوات أعضائها. باختيارسوف تقوم اللجنة .١٫٥

اللجنة.قيام بعمل سكرتارية من الممكن أن يكون سكرتير الشركة ال .٢٫٥

ى االجتماعات .٣٫٥ ا، وعل ا وواجباته ة بوظائفه ام اللجن ب الحاجة قي دما تتطل دها عن تم عق سوف ياك اجتماعاألقل سوف يتم عقد ون هن ة أن يك ى حال ل، وف ه مصلحة العم ا تتطلب للجنة حسب م

لطا من س ع ض وعات تق ة موض ه مناقش تم في وف ي س اإلدارة س اع لمجل إن اجتم ة، ف ت اللجن مجلس اإلدارة. اجتماعاجتماع اللجنة يجب أن يكون قبل

يتم الدعوة لها بواسطة رئيس اللجنة أو األعضاء أو عن طريق مجلس اإلدارة. االجتماعات .٤٫٥

سوف يعتمد على حضور نصف األعضاء على األقل. االجتماعاتنصاب .٥٫٥

ؤول ع .٦٫٥ وف يكون مس ة س وة سكرتير اللجن ع دع ع االجتماعاتن توزي ال لجمي دول األعم وج

أعضاء اللجنة.

.لالجتماعسوف يتم التوقيع عليها من جميع األعضاء الحاضرين االجتماعاتمحاضر .٧٫٥

. لالجتماعبأغلبية أصوات األعضاء الحاضرين اتخاذهاقرارات اللجنة سوف يتم .٨٫٥

التنفيذية : مكافآت أعضاء اللجنة المادة السادسة

داد .١٫٦ ة بس راءات الخاص أةاإلج د مكاف ا للقواع دها وفق تم تحدي وف ي دارها س ة ومق اء اللجن أعض الئحة مجلس اإلدارة. فيالمنصوص عليها

ا يحصل عليها أعضاء اللجنة، تكون التيالمكافآت .١ ادطبقا لم ي الم و ٣٫٢٫١٠و ٢٫٢٫١٠ة ورد ف

الئحة مجلس اإلدارة.جلس اإلدارة في من مكافآت أعضاء م ٦٫٢٫١٠و ٤٫٢٫١٠دار .٢ ه سنوية بمق أة ثابت ى مكاف ال) تحسب ١٠٠٬٠٠٠يحصل عضو اللجنة عل ف ري ة أل ال (مائ ري

منها على نسبة الحضور. %٨٠على أساس ي .٣ ا ورد ف ة كم أة الثابت يتم احتساب المكاف س فس ن لجان المجل ة م ن لجن ر م ي أكث إذا كان العضو ف

فقط. للجنة واحدة ٢المادة

٥٤

و .٤ ور العض بة حض اس نس ى أس رفها عل تم ص نوية ي ة الس آت الثابت اتالمكاف آتلالجتماع ، والمكاف .اجتماعيتم صرفها لكل االجتماعاتالثابتة مقابل حضور

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

٥٥

لوماتالئحة سياسة اإلفصاح والشفافية عن المع

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

المحتويات : مقدمة عامة المادة األولى

: أهداف ومبادئ اإلفصاح نيةالمادة الثا : األشخاص الذين لديهم سلطة اإلفصاح بالنيابة عن الشركة المادة الثالثة

: أطراف وقواعد اإلفصاح عن المعلومات المادة الرابعة باإلفصاح عن المعلومات االلتزام: المادة الخامسة : المعلومات المتوافرة للمساهمين المادة السادسة

: المعلومات السرية مادة السابعةال : المعلومات الداخلية المادة الثامنة

تقرير مجلس اإلدارة في: اإلفصاح المادة التاسعة

٥٦

: توقيتات اإلفصاح عن المعلومات المالية المادة العاشرة

: مقدمة عامة المادة األولى

ات . ١٫١ ن المعلوم فافية ع اح والش ة اإلفص ة سياس ركةلالئح ورق لش ناعة ال عودية لص ركة الس ، شة والصادرة عن ة الشركات بالمملك ات الئحة حوكم ا لمتطلب دادها وفق مساهمة سعودية، تم إع

م رار رق ب الق ة بموج وق المالي ة الس عة، ٢٠٠٦-٢١٢-١هيئ ة والتاس ة والثامن ادة الرابع بالمضوء أفضل يركة، وفللش األساسيووفقا لنظام الشركات ولقواعد التسجيل واإلدراج وللنظام

الممارسات لحوكمة الشركات.

ن هذه الالئحة تنظم عملية اإلفصاح والشفافية عن المعلومات للشركة وأنشطتها المختلفة.إ .٢٫١ اع إ .٣٬١ ن إتب د م ن التأك ؤول ع ون المس وف يك ذي س رئيس التنفي ركة وال دب للش و المنت ن العض

هذه الالئحة. تحتويها التيالشركة للبنود والمواد

: أهداف ومبادئ اإلفصاح المادة الثانية

ركة إ . ١٫٢ ة بالش راف المهتم تثمرين واألط ات للمس وفير المعلوم و ت اح ه ن اإلفص دف م ين اله لك القرارات المناسبة. اتخاذتمكنهم من

ة، وسهولة الحصول ع . ٢٫٢ ادئ الدق ات، سوف تسترشد الشركة بمب ى عند اإلفصاح عن المعلوم ل

ذلك، افة ل ة. وباإلض ات القانوني ات، والمتطلب ال المعلوم ب، وكم ت المناس ات، والتوقي المعلوم سوف تسعى الشركة لتحقيق توازن مناسب بين اإلفصاح وحماية مصالحها التجارية.

ذه إ .٣٫٢ ت ه ركة إذا كان ن الش لبية ع ات الس ن المعلوم اح ع ب اإلفص وف ال تتجن ركة س ن الش

ر أساسية وهامة للمساهمين الحاليين والمرتقبين.المعلومات تعتب

ى إ .٤٫٢ ات عل ن المعلوم تفيدين م ن المس اقين تفضيل مجموعة م ياء ب ن األش ر م تفيدين يعتب المس الممنوعة بالشركة.

الشركة : األشخاص الذين لديهم سلطة اإلفصاح بالنيابة عن المادة الثالثة

وظفين اإ .١٬٣ مآلن الم مائهم ه ى أس لطة ت ديهم س ذين ل خاص ال احاألش ة اإلفص راف المهتم لألط

بشؤون الشركة مثل المساهمين، العامة، اإلعالم، المسؤولين الحكوميين:

٥٧

. العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي أو من ينيبهم كتابة .١٫١٫٣

ديهم االلتزاممن أجل التأكيد على .٢٬٣ ذين ل سلطة اإلفصاح بسياسة اإلفصاح، يجوز لألشخاص الك ة اإلفصاح وذل نهم بعملي يأن يفوضوا أشخاص يقومون بالنيابة ع ط. ف الحاالت القصوى فق

ى وع عل ة ممن فة عام خص أيوبص تثناءش خاص باس ركة، األش ل الش ن قب م م رح له المصى أذن ولهم عل ر حص ن غي ركة م طة الش ق بأنش ئلة تتعل ى أس ة عل ات أو اإلجاب اء معلوم بإعط

رئيس مجلس اإلدارة . مسبق بذلك من

ة أسهمها يجب أن والتيالتقارير العامة .٣٫٣ ات الشركة أو قيم ى عملي أثير عل يمكن أن يكون لها ت شخص أخر يحدده العضو المنتدب. أيأو المالييتم تنسيقها مع العضو المنتدب أو المدير

م، فإنه سوف يتأكد من أن حدث عا أي فيالشركة بصفة رسمية موظفيحالة مشاركة أحد في .٤٫٣

ن اح ع تم أياإلفص وف ت ركة س ص الش ات تخ يمعلوم ة ف اح الخاص ة اإلفص وء سياس ض بالشركة ووفق موافقة مسبقة من المسؤولين عن عملية اإلفصاح.

يالمسؤولين عن عملية اإلفصاح يجب أن يكونوا على دراية كاملة عن أنشطة الشركة .٥٫٣ تم الت يه

ة بها مجتمع األعما اتصالل. وأن العضو المنتدب للشركة والرئيس التنفيذي مسؤول عن عملي هؤالء المسؤولين بمجتمع األعمال.

: أطراف وقواعد اإلفصاح عن المعلومات المادة الرابعة

دب إ . ١٫٤ و المنت ع العض يق م س اإلدارة بالتنس ؤول وأين مجل خص مس ون آش وف يقوم ر، س خ

وتحسين سياسة اإلفصاح بالشركة بصفة دورية. بتطوير ومراجعة

اإلفصاح عن اوقاتالعضو المنتدب والرئيس التنفيذي سوف يكون المسؤول عن تنظيم ودقة و .٢٫٤يالمعلومات ويعتبر مسؤول أيضا عن تقديم التقارير ة اإلشرافية. الت ات الحكومي ا الجه تتطلبها مس ذي أيض رئيس التنفي دب وال و المنت ركة وأن العض ن الش ات ع ديم المعلوم ن تق ؤول ع

األطراف المهتمة بشؤون الشركة. وباقيللمساهمين والمقرضين

سكرتير مجلس اإلدارة بالتنسيق مع العضو المنتدب والرئيس التنفيذي سوف يقوم بالتأكد من: . ٣٫٤

اإلفصاح عن تحددها نشرات األسهم، والتأكد من والتي. توقيتات اإلفصاح عن المعلومات ١٫٣٫٤ أحداث هامة تؤثر على عمليات الشركة المالية. وأيالتقارير الربع سنوية كيفية الوصول فيبها، والتحكم االحتفاظيجب على الشركة التي. حماية مستندات الشركة ٢٫٣٫٤

إليها وعمل صور منها معتمدة من الشركة.

٥٨

ا لمصلحة الشركة سياسة اإلفصاح للشركة سوف يتم . ٤٫٤ ات التشريعية وطبق تطبيقها وفقا للمتطلب

والمساهمين.

ديهإ . ٥٫٤ ون ل م ن العضو المنتدب والرئيس التنفيذي واألشخاص المسؤولين عن اإلفصاح سوف يك ه أنشطة الشركة، وذلك بهدف: دائما معلومات كاملة عن كل أوج

متطلبات اإلفصاح ودرجة أهميتها وهل الوقت مناسبب تفي. تحديد ما إذا كانت تلك المعلومات ١٫٥٫٤

لإلفصاح عنها. تعتبر مهمة للمستثمرين. والتي. التأكد من فهمهم الكامل لعمليات الشركة الحالية ٢٫٥٫٤ أحداث هامة أيتجعل الشركة مجبرة على إنكار حدوث التي. منع حدوث المواقف الحرجة ٣٫٥٫٤ الواقع قد حدثت. في يوه

باإلفصاح عن المعلومات االلتزام: لمادة الخامسةا

ور دون . ١٫٥ ة والجمه أخير أيالشركة سوف تلتزم بإبالغ هيئة السوق المالي أيت ة ب تطورات مهمى أصولها وخصومها إطار نشاطها وال فيتندرج تكون معرفتها متاحة لعامة الناس وتؤثر عل

:كالتاليم ألعمالها وهى أو على المسار العا الماليأو على وضعها

من صافى األصول الحالية %١٠. شراء أصول طويلة األجل بسعر يساوى أو يزيد على ١٫١٫٥ للشركة. من القيمة %١٠للشركة بمبلغ يساوى أو يزيد على العاديمديونية خارج إطار النشاط أي. ٢٫١٫٥

الدفترية ألصول الشركة. من القيمة الدفترية لصافى أصول الشركة. %١٠ى خسائر تساوى أو تزيد عل أي. ٣٫١٫٥ بيئة إنتاج الشركة أو تجارته. فيتغير كبير أي. ٤٫١٫٥ تشكيل أعضاء مجلس اإلدارة وإدارته العليا. فيتغير أي. ٥٫١٫٥ من القيمة %٥دعوة قضائية كبيرة إذا كان المبلغ موضوع الدعوى يساوى أو يزيد على أي. ٦٫١٫٥ افى األصول الحالية للشركة.الدفترية لص .%١٠صافى أصول الشركة بما يساوى أو يزيد على في. الزيادة أو النقصان ٧٫١٫٥ للشركة. العاديوذلك إذا كانت خارج النشاط صلة ذيصفقة بين الشركة وشخص أي. ٨٫١٫٥

ذكورة .٢٫٥ االت الم ن الح الن ع اإلبالغ واإلع ركة ب وم الش وف تق يس ادة ( ف ي) ١٫٥الم ة ف حال

وقوع تلك الحاالت. تليالسوق فيحدوثها قبل ساعتين على األقل من أول فترة تداول ) بموقع الشركة ١٫٥المادة ( فيعن تلك الحاالت المذكورة باإلفصاحأيضا سوف تقوم الشركة .٣٫٥

.االنترنتعلى شبكة

٥٩

: المعلومات المتوافرة للمساهمين المادة السادسة

ة .١٫٦ تندات اإللزامي ات والمس الشركة سوف تتأكد من أن المساهمين يمكنهم الحصول على المعلوم بسهولة.

ا فيجميع المساهمين سوف يكون لهم الحق .٢٫٦ ارير المنصوص عليه مراجعة الموضوعات والتق

ا مجلس اإلدارةمكتب سكرتير في) ٢٫٥المادة ( في ا إذا طلبه نح صور له ، والشركة سوف تم لمساهمين. ا

: المعلومات السرية المادة السابعة

ة عن الشركة هيالمعلومات السرية واألسرار التجارية .١٫٧ ر العام ات غي ك المعلوم يتل ا والت له قيمة حالية أو متوقعة نتيجة منعها عن األطراف الخارجية.

معلومات السرية.الشركة سوف تأخذ الخطوات الضرورية لحماية أسرارها التجارية وال .٢٫٧

اإلطالع على المعلومات السرية: فيهؤالء األشخاص لهم الحق .٣٫٧

. أعضاء مجلس اإلدارة.١٫٣٫٧ . العضو المنتدب والرئيس التنفيذي.٢٫٣٫٧ .المالي. المدير ٣٫٣٫٧

م اإلطالع تعديل قائ فيالعضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي له الحق .٤٫٧ ذين يحق له راد ال مة األف

على المعلومات السرية ال يشمل ذلك رئيس المجلس أو الرئيس التنفيذي .

ات السرية .٥٫٧ ى المعلوم م اإلطالع عل ذين يحق له راد ال ى األف لمصلحتهم استخدامهاممنوع عل الشخصية أو اإلفصاح عنها لألطراف المهتمة بالشركة.

.على معلومات متعلقة بأسرار الشركة التجارية بطريقة غير قانونيةلحصول افراد لال ال يحق .٦٫٧

تقتصر على المعلومات التالية: المعلومات السرية واألسرار التجارية سوف تكون متعلقة وال .٧٫٧ أمام الشركة ومازالت محل الدراسة. التي االستثمارية. الفرص ١٫٧٫٧ العقود محل التفاوض. . التوكيالت و٢٫٧٫٧ . األسرار اإلنتاجية المتعلقة بتركيبة منتجات الشركة.٣٫٧٫٧ . المعلومات التفصيلية المتعلقة بتكلفة منتجات الشركة.٤٫٧٫٧

: المعلومات الداخلية المادة الثامنة

٦٠

ة .١٫٨ ات الداخلي يالمعلوم ة وال ه ة الهام ر العام ات غي ن المعلوم ارة ع ركة عب طة الش ة بأنش متعلق

ا همها وأيض هم أيوأس وقية ألس ة الس ى القيم ؤثر عل وف ت ا س اح عنه م اإلفص ات إذا ت معلوم الشركة.

يمكن أن تندرج تحت الموضوعات التالية، تعتبر معلومات داخلية: التيالمعلومات . ٢٫٨

ة وأسهمهم.من شركاتها التابع بأي. المعلومات المرتبطة مباشرة بالشركة أو ١٫٢٫٨ . المعلومات ذات الطبيعة الخاصة.٢٫٢٫٨ تصنف بكونها غير عامة. التيمن المعلومات أي. ٣٫٢٫٨ . معلومات إذا تم اإلفصاح عنها سوف تؤثر على القيمة السوقية ألسهم الشركة.٤٫٢٫٨

ا لطبي أي .٣٫٨ ه شخص يمكنه اإلطالع على المعلومات الداخلية وذلك بحكم القانون أو وفق ة وظيفت ع

.داخلي اعتبارهأو وفقا للقوانين الداخلية بالشركة، يمكن

داخليين: اعتبارهماألشخاص التاليين يمكن . ٤٫٨

. أعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين واألشخاص المشاركين فى الرقابة الداخلية، وهذا١٫٤٫٨ ينطبق على الشركة والشركات التابعة لها. اص الذين تم تعيينهم عن طريق الشركة أو الشركات التابعة لها ويكون من ضمن أدائهم . األشخ٢٫٤٫٨ لوظائفهم إطالعهم على المعلومات الداخلية للشركة. . الموظفين العموميين من قبل الجهات الحكومية أو اإلشرافية.٣٫٤٫٨

خلية أو دخولهم فى تعامالتالداخليين سوف يكون ممنوع عليهم اإلفصاح عن المعلومات الدا .٥٫٨

تعتمد على المعلومات الداخلية.

المعلومات الداخلية سوف يقوم مجلس واستخداماإلجراءات المناسبة والمتعلقة بكيفية نقل .٦٫٨ اإلدارة بإنشائها.

ق الشرك .٧٫٨ ن تطبي د م وانين العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي سوف يكون مسؤوال عن التأك ة للق

النظام االساسى للشركة والقوانين الداخلية والمستندات الرقابية الداخلية فيوالمتطلبات المذكورة ع ن من د م الخاطئ االستخداماألخرى، وذلك بهدف منع تعارض المصالح داخل الشركة والتأك

للمعلومات الداخلية من قبل الموظفين واألقسام اإلدارية بالشركة.

تقرير مجلس اإلدارة في: اإلفصاح تاسعةالمادة ال

٦١

س اإلدارة .١٫٩ وم مجل ييق س اإلدارة ف ر مجل داد تقري ة بإع نة مالي ل س ة ك ذينهاي القوائم ال ق ب يرف للشركة، ويحتوى هذا التقرير على المعلومات التالية: المالية السنوية

شكل بيان بكل نشاط وتأثيره يف. وصف ألنواع األنشطة الرئيسية للشركة وشركاتها التابعة ١٫١٫٩ النتائج. فيعلى حجم أعمال الشركة التجارية وإسهامه . وصف لخطط وقرارات الشركة الهامة (بما في ذلك إعادة هيكلة الشركة أو توسعة أعمالها أو٢٫١٫٩

.مخاطر تواجهها وأيوقف عملياتها) والتوقعات المستقبلية ألعمال الشركة ألصول وخصوم الشركة ونتائج أعمالها للسنوات بيانيشكل جدول أو رسم . خالصة على٣٫١٫٩

المالية الخمس األخيرة. النتائج التشغيلية عن نتائج السنة السابقة والتوقعات المعلنة من الشركة. فيفروقات جوهرية أليإيضاح . ٤٫١٫٩

السعودية للمحاسبين القانونيين.فروقات عن معايير المحاسبة الصادرة عن الهيئة ألي. إيضاح ٥٫١٫٩ لعملياتها، والدولة محل تأسيسها. الرئيسي، والدولة المحل الرئيسيكل شركة تابعة ونشاطها اسم. ٦٫١٫٩ . تفاصيل عن األسهم وأدوات الدين الصادرة لكل شركة تابعة.٧٫١٫٩ توزيع األرباح. في. وصف لسياسة الشركة ٨٫١٫٩ إيرادات الشركة وإجمالي إيرادات الشركات التابعة خارج المملكة. ليإلجما. تحليل جغرافي ٩٫١٫٩

ر بأي. المعلومات المتعلقة ١٠٫١٫٩ ب أو غي د الطل ة السداد عن ت واجب قروض على الشركة (سواء كانة ركاتها التابع ركة وش ة للش ة اإلجمالي ف بالمديوني ك) وكش دادا وأيذل ركة س ا الش الغ دفعته مب

فى حالة عدم وجود قروض فإن الشركة سوف توضح ذلك. لقروض خالل العام، وات وإعداد ١١٫١٫٩ ى أسهم، أي. وصف لفئ ة للتحول إل ن قابل ذكرات وأيأدوات دي ار أو م وق خي حق

ق ابح اح اكتت ع إيض ة م نة المالي الل الس ركة خ ا الش درتها أو منحته ابهة أص وق مش أيأو حق عوض حصلت عليه الشركة مقابل ذلك.

ف . ١٢٫١٫٩ ترداد أليوص ركة اس ب الش ن جان اء م راء أو إلغ ة أليأو ش ن قابل تردادأدوات دي ، لالسة ة المدرج ين األوراق المالي ز ب ع التميي ة، م ة المتبقي ة األوراق المالي يوقيم ركة الت ترتها الش أش

أشترتها الشركات التابعة. التيوتلك سنة المالية األخيرة، وسجل حضور كل اجتماع. عقدت خالل ال التيمجلس اإلدارة اجتماعات. عدد ١٣٫١٫٩ة بأي. معلومات تتعلق ١٤٫١٫٩ ه مصلحة جوهري عقد تكون الشركة طرفا فيه وتوجد أو كانت توجد في

دير ذي أو الم رئيس التنفي دب أو ال و المنت س اإلدارة أو العض اء مجل د أعض اليألح أليأو الم قود من هذا القبيل فعلى الشركة تقديم إقرار بذلك .وإذا لم يوجد ع منهم . بأيعالقة ذيشخص

.مجالس إداراتها فييكون عضو مجلس إدارة الشركة عضوا التي. أسماء الشركات المساهمة ١٥٫١٫٩ .) تنفيذيغير - تنفيذي -غير مستقل -. تكوين مجلس اإلدارة وتصنيف أعضائه (مستقل ١٦٫١٫٩ة لجان م الختصاصات. وصف مختصر ١٧٫١٫٩ ة، ولجن ة المراجع ل لجن ا مث ة ومهامه س اإلدارة الرئيس جل

.اجتماعاتهااللجان ورؤسائها وأعضائها وعدد واللجنة التنفيذية مع ذكر أسماء هذهالترشيحات والمكافآت، وكبار التنفذيين أعضاء مجلس اإلدارةالمدفوعة لكل من رئيس و . تفصيل عن المكافآت والتعويضات١٨٫١٫٩ذيين أتفاقترتيبات أو ألين . بيا١٩٫١٫٩ ار التنفي س اإلدارة أو أحد كب ه أحد أعضاء مجل تنازل بموجب

راتب أو تعويض. أيعن األرباح. فيحقوق أيالشركة عن مساهميترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبه أحد ألي. بيان ٢٠٫١٫٩

٦٢

داد ٢١٫١٫٩ تحقة لس ة المس دفوعات النظامي ة الم ان بقيم اة أو ض أي. بي وم أو زك أيرائب أو رس مستحقات أخرى، مع وصف موجز لها وبيان أسبابها.

الشركة. موظفياستثمارات أو احتياطيات أخرى تم إنشائها لمصلحة أي. بيان بقيمة ٢٢٫١٫٩ :يلي. إقرارات بما ٢٣٫١٫٩

. أنه تم إعداد سجالت الحسابات بالشكل الصحيح.١٫٢٢٫١٫٩ لية تم إعداده على أسس سليمة وتم تنفيذه بفعالية.ن نظام الرقابة الداخإ. ٢٫٢٢٫١٫٩ شك يذكر بشأن قدرة الشركة على مواصلة نشاطها. أي. أنه ال يوجد ٣٫٢٢٫١٫٩

ة القانوني. إذا كان تقرير المحاسب ٢٤٫١٫٩ ت هيئ ة السنوية، وطلب وائم المالي يتضمن تحفظات على الق

م السوق المالية معلومات إضافية، فإن تقرير مج لس اإلدارة سوف يوضح تلك المعلومات كما ت تقديمها للهيئة.

تبدال المحاسب في. ٢٥٫١٫٩ س اإلدارة باس ة توصية مجل انونيحال ة الق الث سنوات مالي اء ث ل انته قب ن تقرير مجلس اإلدارة سوف يحتوى على ذلك، مع بيان أسباب التوصية باالستبدال. إمتتالية، ف

جهة إشرافية أيمفروض على الشركة من الهيئة أو من احتياطيأو قيد عقوبة أو جزاء أي. ٢٦٫١٫٩ .أو تنظيمية أو قضائية أخرى نتائج المراجعة السنوية لفاعلية إجراءات الرقابة الداخلية بالشركة . . ٢٧٫١٫٩

: توقيتات اإلفصاح عن المعلومات المالية المادة العاشرة

س اإلدارة .١٫١٠ ادباعسوف يقوم مجل ن تم ا م ع عليه ة والسنوية والتوقي ة األولي وائم المالي الق

رئيس ن ال س اإلدارة وم ن مجل وض م و مف ذيعض دير التنفي اليوالم ل الم ك قب ، وذل نشرها وتوزيعها على المساهمين وغيرهم.

ى .٢٫١٠ س اإلدارة إل ر مجل ة والسنوية وتقري ة األولي وائم المالي ديم الق وم الشركة بتق سوف تق

من مجلس اإلدارة. اعتمادهالسوق المالية فور هيئة ا

يسوف تعلن الشركة عبر التطبيقات اإللكترونية . ٣٫١٠ ة الت ا المالي ة عن قوائمه تحددها الهيئور نوية ف ة والس ااألولي ى وال اعتماده وائم عل ك الق ر تل ا بنش ركة قيامه وز للش يج السوق. فيالمساهمين قبل إعالنها

ة سوف تقوم . ٤٫١٠ ة األولي ا المالي ة وإعالن المساهمين عن قوائمه د الهيئ يالشركة بتزوي الت

عودية ة الس ن الهيئ ادرة ع بة الص ايير المحاس ا لمع ها وفق دادها وفحص تم إع وف ي سن وخالل فترة ال اعتمادهاللمحاسبين القانونيين، وذلك فور ا م تتجاوز خمسة عشر يوم

القوائم. تشملها تلك التينهاية الفترة المالية

٦٣

ة السنوية .٥٫١٠ ا المالي يسوف تقوم الشركة بتزويد الهيئة وإعالن المساهمين عن قوائمه التعودية ة الس ن الهيئ ادرة ع بة الص ايير المحاس ا لمع ها وفق دادها وفحص تم إع وف ي س

تتجاوز أربعين يوما من نهاية وخالل فترة ال اعتمادهاللمحاسبين القانونيين، وذلك فور دة ال التيرة المالية السنوية الفت ل عن خمسة وعشرين تشملها تلك القوائم، وخالل م تق

الجمعية العامة للمساهمين. انعقاديوما قبل تاريخ

رى ٦٫١٠ م ت ا ل ات بالسوق م ائعات والتوقع ى الش رد عل ة للشركة هي عدم ال السياسة العام إدارة الشركة ما يستوجب الرد .

عودية لصناعة الورقالشركة الس

)شركة مساهمة سعودية(

الئحة نظام الرقابة الداخلية

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

٦٤

مجلس اإلدارة رئيس تم الشركةخ

المحتويات : مقدمة عامة المادة األولى : تعريفات المادة الثانية : المبادئ المادة الثالثة

: بيئة الرقابة المادة الرابعة : تقييم المخاطر المادة الخامسة : أنشطة الرقابة المادة السادسة واالتصاالت: المعلومات المادة السابعة : رقابة ومتابعة نظام الرقابة الداخلية المادة الثامنة

: األشخاص المسؤولين عن نظام الرقابة الداخلية المادة التاسعة

: مقدمة عامة المادة األولى

ة .١٫١ ة الداخلي ام الرقاب ة نظ ورقلالئح ناعة ال عودية لص ركة الس م لش عودية، ت اهمة س ركة مس ، ش

رك ة الش ة حوكم ات الئح ا لمتطلب دادها وفق ة إع وق المالي ة الس ن هيئ ادرة ع ة والص ات بالمملكم رار رق ب الق رة ٢٠٠٦-٢١٢-١بموج ادة العاش رة (ب –بالم ركات، ١ –فق ام الش )، ونظ

للشركة. األساسيوقواعد التسجيل واإلدراج، والنظام

ركة .٢٫١ ل الش خاص داخ ات واألش ا الجه راءات وأيض ادئ واإلج داف والمب ة األه دد الالئح تح ين عن نظام الرقابة الداخلية.المسؤول

: تعريفات المادة الثانية

٦٥

س اإلدارة واإلدارة هيالرقابة الداخلية . ١٫٢ عبارة عن إجراءات تم وضعها بمشاركة كال من مجل الشركة بهدف توفير تأكيدات مناسبة بأن أهداف الشركة التالية قد تحققت: وموظفيالتنفيذية

القرارات. اتخاذ فيعليها االعتمادلمالية دقيقة ويمكن . القوائم ا١٫١٫٢ . فعالية وكفاءة عمليات الشركة.٢٫١٫٢ . أنشطة وعمليات الشركة تتفق مع القوانين واللوائح.٣٫١٫٢

نظام الرقابة الداخلية يحتوى على العناصر المتبادلة التالية: .٢٫٢

. بيئة الرقابة.١٫٢٫٢

. تقييم المخاطر.٢٫٢٫٢ . أنشطة الرقابة.٣٫٢٫٢ .واالتصاالت. المعلومات ٤٫٢٫٢ . الرقابة والمتابعة لفاعلية نظام الرقابة الداخلية.٥٫٢٫٢

: المبادئ المادة الثالثة نظام الرقابة الداخلية بالشركة يقوم على المبادئ التالية: .١٫٣

، وأن تلك الوظائف تمكنانقطاعف نظام الرقابة الداخلية تتم بصفة مستمرة وبدون . وظائ١٫١٫٣

المستقبل. فيالوقت المناسب والتنبؤ بها في االنحرافاتالشركة من تحديد عمليات الرقابة الداخلية يعتبر مسؤول ويتم مراجعة أداؤه من خالل في. كل شخص مشارك ٢٫١٫٣

رقابة الداخلية.شخص أخر من داخل نظام ال في ازدواجية أين الشركة تمنع إ. يقوم نظام الرقابة الداخلية على الفصل بين الواجبات، و٣٫١٫٣

أليالوظائف الرقابية وتقوم على توزيع تلك الوظائف على الموظفين، ولذلك ال يمكن الدفاتر عن تلك األصول. فيموظف أن ينفرد بسلطة تشغيل األصول والتسجيل العمليات المالية والتشغيلية فقط باعتمادالمتعلقة اإلجراءاتن الشركة قامت بوضع إ. ٤٫١٫٣

لألشخاص الموكل لهم ذلك من خالل سلطات وظائفهم. ن الشركة تؤكد على إمكانية مسائلة أقسامها التنظيمية المسؤولة عن الرقابة الداخلية من قبلإ. ٥٫١٫٣

مراجعة وإدارة المراجعة الداخلية.مجلس اإلدارة وخاصة لجنة ال . جميع الوحدات واألقسام بالشركة تكمل بعضها البعض بغرض التأكيد على تطبيق نظام٦٫١٫٣

الرقابة الداخلية. ن الشركة تؤكدإالتطوير والتحسين تم إرسائها على مستوى الشركة، و استمراريةن ثقافة إ. ٧٫١٫٣

المستقبل فيقد تحدث التييتوافق مع المستجدات لكي ية بهاعلى مرونة نظام الرقابة الداخل تقضى بتعديله. والتيوالمتعلقة ببيئة العمل الخاصة بالشركة قد تم وضعه، وأن هناك باالنحرافاتالمتعلقة التقاريرن نظام التوقيتات الخاص بإعداد إ. ٨٫١٫٣

.االنحرافاتك توقيتات مناسبة لقيام األشخاص المسؤولين بمعالجة تل نظام الرقابة الداخلية يتناسب مع أهمية الموضوع تحت الرقابة. فين مستوى التشدد إ. ٩٫١٫٣

٦٦

ن نظام الرقابة الداخلية بالشركة هو نظام شامل وأنه يغطى جميع األنشطة التشغيلية والمالية.إ. ١٠٫١٫٣

: بيئة الرقابة المادة الرابعة

ركإ .١٫٤ ة بالش ة الرقاب فها ن بيئ ن وص اة يمك س بأنه اء مجل ري ألعض ذهني والفك ف ال ل الموق تمثراراتهم م وق ة وإدراكه ة الداخلي ام الرقاب اه نظ اهمين تج ذيين والمس ديرين التنفي اإلدارة والم

تهدف إلى إنشاء ومتابعة نظام الرقابة الداخلية بالشركة. التيالعملية

:عناصر بيئة الرقابة تتكون من . ٢٫٤ الشركة. لموظفي وااللتزام. النزاهة والقيم األخالقية ١٫٢٫٤

. فلسفة اإلدارة ونمط التشغيل.٢٫٢٫٤ تفوض بها اإلدارة السلطات والمسؤليات، وتنظيم وتنمية الموظفين بها. التي. الطريقة ٣٫٢٫٤ مجلس اإلدارة. واهتمام. دور ومشاركة ٤٫٢٫٤

لمخاطر: تقييم ا المادة الخامسة

اطر التين عملية تحديد وتقييم المخاطر إ .١٫٥ ة إدارة المخ ة سياس ا لالئح تواجهها الشركة قد تم أدائها وفق

بالشركة.

: أنشطة الرقابة المادة السادسة

يعبارة عن السياسات واإلجراءات هيأنشطة الرقابة .١٫٦ يتساعد الت ات ف ن أن توجيه د م التأكة المخاطر اتخاذا واألخذ بها، وأنه قد تم اإلدارة قد تم تطبيقه ة لمواجه ياإلجراءات الالزم الت

قد تتعرض لها الشركة.

:فيإجراءات نظام الرقابة الداخلية تتمثل .٢٫٦

. رقابة تطبيق خطط الشركة المالية والتشغيلية.١٫٢٫٦ نات الموازنة.. مقارنة البيانات التشغيلية الحالية مع بيا٢٫٢٫٦ . مقارنة البيانات المقدمة من مختلف الوحدات التشغيلية بالشركة.٣٫٢٫٦ القيود المحاسبية. فيالدقة اختيار. ٤٫٢٫٦ . التحقق من دقة التوقيتات المتعلقة بتدفق المستندات.٥٫٢٫٦ خاصة الحالية.. تقييم فعالية الصفقات والمعامالت ال٦٫٢٫٦ اإلدارة للمستندات الرئيسية. اعتماد. التأكد من ٧٫٢٫٦ والمفاجئ لمخزون األصول. الدوري. القيام بالفحص ٨٫٢٫٦

٦٧

. تسوية وتوثيق الحسابات.٩٫٢٫٦ معلومات من مصادر خارجية بغرض الرقابة. استخدام. ١٠٫٢٫٦ األصول الملموسة. استخداملرقابة على . ا١١٫٢٫٦ تندات ١٢٫٢٫٦ ركة والمس ول الش داول أص ة ت دود لعملي ع ح ات. وض ية والملف بية الرئيس المحاس

اإللكترونية.

واالتصاالت: المعلومات المادة السابعة

.الوقت المناسب فيتشير إلى المطابقة والحصول على المعلومات واالتصاالتالمعلومات . ١٫٧

روف إ . ٢٫٧ داث والظ ن األح ة ع ة والدقيق ات الكامل ة المعلوم ى إتاح د عل ركة تؤك ين الش ؤثر الت ت القرارات بالشركة. اتخاذعلى

ام إ . ٣٫٧ ركة ، وأن نظ طة الش ع أنش ى جمي ات يغط امل للمعلوم ام ش ع نظ د بوض ركة تتعه ن الش

ات يالمعلوم م اإللكترون د ت ركة ق ادهللش راءات وحم اعتم ا لإلج ه طبق يايت ركة الت ت الش قام بوضعها.

يفعالة بهدف التأكد من أن األشخاص المشاركين اتصالن الشركة تهدف إلى وضع قنوات إ . ٤٫٧ ف

عمليات الرقابة الداخلية يتفهمون وملتزمون بالسياسات واإلجراءات المعتمدة.اتإ . ٥٫٧ ة المعلوم ى حماي د عل ركة تؤك ق ن الش ن طري ا إال ع ول إليه ع الوص ق من ن طري ع

األشخاص المرخص لهم بذلك.

: رقابة ومتابعة نظام الرقابة الداخلية المادة الثامنة

يحدوث األخطاء الجوهرية احتمالالتقييم المستمر لنظام الرقابة الداخلية تم وضعه لتحديد . ١٫٨ التة قد يؤثر حدوثها على دقة القوائم المالية ة الداخلي ي، وأيضا بهدف التأكد من أن نظام الرقاب يف

تم وضعها له. التيباألهداف

ن مراجعة نظام الرقابة الداخلية بالشركة يتم من خالل مرحلتين:إ . ٢٫٨

عليه. االعتمادلدرجة المبدئي. مراجعة عامة لنظام الرقابة الداخلية والتقييم ١٫٢٫٨ العناصر الرئيسية لنظام الرقابة الداخلية. . التصديق على تقييم٢٫٢٫٨

: األشخاص المسؤولين عن نظام الرقابة الداخلية المادة التاسعة

٦٨

بة إ . ١٫٩ ة المناس ة الداخلي ة الرقاب اء بيئ ن إنش ؤولين ع ذيين مس ديرين التنفي س اإلدارة والم ن مجل مستويات التشغيلية بالشركة. عالية وذلك على مستوى جميع ال أخالقيةومتابعة وجود معايير

إجراءات نظام الرقابة الداخلية بالشركة. اعتمادن مجلس اإلدارة من خالل لجنة المراجعة مسؤول عن إ .٢٫٩

العضو المنتدب أو الرئيس التنفيذي للشركة هو المسؤول عن إدارة وتطبيق نظام الرقابة الداخلية . ٣٫٩

بتفويض السلطات المناسبة لذلك إلى المديرين المسؤولين عن وظائف داخل الشركة، ولذلك يقوم الرقابة الداخلية من خالل األنشطة المختلفة بالشركة.

اس . ٤٫٩ ى أس ة عل طة الرقابي ون األنش ة يطبق ة والمراجع ن الرقاب ؤولين ع خاص المس ومياألش ي

ذيين عن ويقومون بتقديم تقارير إلى مجلس اإلدارة من خالل لجنة المرا جعة وإلى المديرين التنفية ة. وأن األشخاص المسؤولين عن الرقاب ة الداخلي ة بنظام الرقاب ة المتعلق نتائج المراجعة الداخليى ا إل ون إداري ة ويتبع ة المراجع الل لجن ن خ س اإلدارة م ى مجل ابعون إل ا ت ة وظيفي والمراجع

الرئيس التنفيذي بالشركة. العضو المنتدب أو

ك دوريبشكل باالجتماعاألشخاص المسؤولين عن الرقابة والمراجعة يقومون . ٥٫٩ ل تل ، وعادة ال تق كل شهر. اجتماععن عقد االجتماعات

دير اجتماعاتنتائج . ٦٫٩ ذي و الم األشخاص المسؤولين عن الرقابة والمراجعة تقدم إلى الرئيس التنفي

مراجعة بصفة دورية.وإلى رئيس مجلس اإلدارة ورئيس لجنة ال المالي

وائم سنوييقوم المديرين التنفيذيين بالشركة بتقديم تقرير . ٧٫٩ داد الق ة بإع ة المتعلق ة الداخلي عن الرقاب القوائم المالية السنوية. العتمادمجلس اإلدارة اجتماعالمالية لمجلس اإلدارة وذلك قبل

:التاليإعداد القوائم المالية سوف يحتوى على ن التقرير عن الرقابة المالية المتعلق بإ .٨٫٩

. التأكيد على مسؤلية اإلدارة التنفيذية العليا بالشركة على تطبيق الرقابة الداخلية على عملية١٫٨٫٩

إعداد القوائم المالية. . وصف لنظام الرقابة الداخلية والطرق المستخدمة لتقييم فعالية النظام.٢٫٨٫٩ الرقابة الداخلية على عملية إعداد القوائم المالية وذلك عن العام محل إعداد تلك . تقييم نظام٣٫٨٫٩

القوائم. للشركة أعد رأى خاص بتقييم اإلدارة لنظام الرقابة القانوني. التأكيد على أن المحاسب ٤٫٨٫٩

الداخلية بالشركة.

الرقابة الداخلية بالشركة والشركات التابعة ن الشركة قامت بإعداد جدول زمني لعملية مراجعة نظام إ .١٠٫٩ لها.

٦٩

ن الوظائف التالية سوف ال يقوم بها شخص واحد:إ .١١٫٩

. الوصول المباشر والغير مقيد ألصول الشركة.١٫١١٫٩

العمليات التشغيلية المتعلقة بتلك األصول. اعتماد. ٢٫١١٫٩ ية.. تنفيذ العمليات التشغيل٣٫١١٫٩

لتلك العمليات التشغيلية. المحاسبي. التسجيل ٤٫١١٫٩

ين، وأن إ . ١٢٫٩ ذلك والمتخصص ؤهلين ل وظفين الم ى الم د عل ة تعتم ة الداخلي ام الرقاب ائف نظ ن وظن أجل ضمان الختيارالشركة لديها األنظمة المناسبة ا م وتنمية وتطوير وتدريب الموظفين به

تأهيل هؤالء الموظفين.

فيسوف يقومون باإلفصاح عن المعلومات المتعلقة بالنقص أو عدم الكمال نالتنفيذييالمديرين .١٣٫٩ نظام الرقابة الداخلية بالشركة.

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

٧٠

الئحة سياسة إدارة المخاطر

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق ارةإد سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

المحتويات : مقدمة عامة المادة األولى رة المخاطر : تعريفات ومبادئ وأهداف إدا المادة الثانية : تحديد المخاطر المادة الثالثة

: تحليل وتقييم وتصنيف المخاطر المادة الرابعة : طرق إدارة المخاطر المادة الخامسة : الرقابة والمحافظة على نظام إدارة المخاطر المادة السادسة : األشخاص المسؤولين عن نظام إدارة المخاطر المادة السابعة : اإلفصاح عن المعلومات المتعلقة بإدارة المخاطر المادة الثامنة

٧١

: مقدمة عامة المادة األولى

دادها للشركة السعودية لصناعة الورق،الئحة سياسة إدارة المخاطر .١٫١ م إع عودية، ت اهمة س ركة مس ش

ر رقم وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملكة والصادرة عن هيئة السوق المالية بموجب القرا ) ، ونظام الشركات، وقواعد التسجيل واإلدراج. ١ -فقرة (أ –بالمادة العاشرة ٢٠٠٦-٢١٢-١

ادئ .٢٫١ دد مب اطر تح ة إدارة المخ ة سياس االئح ر نظ اطر، موعناص رق إدارة المخ اطر، ط إدارة المخ

إدارة المخاطر واإلفصاح والرقابة على فعالية نظام إدارة المخاطر، واألفراد المسؤولين عن نظام المحافظة .عن المعلومات

: تعريفات ومبادئ وأهداف إدارة المخاطر المادة الثانية

ون احتمالألغراض هذه الالئحة، فإن الخطر يمكن تحديده على أنه .١٫٢ حدوث حدث معين ويتوقع أن يك

ال تساباحأنشطة الشركة. وأن أسلوب الشركة إلدارة المخاطر يقوم على ىتأثير علله حدوث احتم حدوث األحداث المرغوبة والفرص المتاحة. احتمالاألحداث والتهديدات الغير مرغوبة وأيضا

م إ .٢٫٢ ا أه ى أنه تراتيجين الشركة ترى إدارة المخاطر عل ر إلس ة. وإن ةالعناص ة الداخلي ركة وللرقاب الش

يم تستخدمها الشركة بصف التيعبارة عن العمليات هيإدارة المخاطر د وتقي ل تحدي ن أج ة م ة منتظميض التيوالرقابة على التهديدات، والفرص ل تخف ن أج ا م دل عملياته ركة تع ركة. وأن الش ام الش أم

.االستثماريةمن الفرص االستفادةتواجهه، وكيفية الذيمستوى التهديدات

يض .٣٫٢ ل طالمخاطر فقنظام إدارة المخاطر بالشركة ليس مصمم من أجل تخف ادة ، ب اللزي ق احتم تحقيوحجم احتمالالتصرفات المناسبة لتخفيض باتخاذاألهداف اإلستراتيجية للشركة. باإلضافة إلى القيام

ة، ائر المتوقع ة الخس ة والمتعلق ر المقبول تويات الخط حة مس ورة واض ددت بص ركة ح إن الش ذا ف ى ه وعل بجميع أنشطة الشركة.

ذ .٤٫٢ اطر يأخ ام إدارة المخ ينظ أثيرهم ال ف يم ت دف تقي ك به اطر وذل ف المخ ين مختل ات ب بان العالق حس

المجمع على عمليات وأنشطة الشركة.

الح . ٥٫٢ ة مص ى حماي وم عل اقيهذه الالئحة ليست محدودة فقط بحماية مصالح المستثمرين، بل أيضا تق ب المهتمين بشؤون الشركة.

بالشركة له األهداف التالية: ن تطبيق والمحافظة على نظام إدارة المخاطرإ .٦٫٢

بإتباع معايير حوكمة الشركة المتعلقة بتحديد والمحافظة وإدارة المخاطر وفى بعض األحوال االلتزام .١٫٦٫٢

اإلفصاح عن تلك المخاطر. تهدد األهداف اإلستراتيجية وأنشطة الشركة وتقديم الحماية لها. التي. منع المواقف ٢٫٦٫٢ التجميع ألنظمة إدارة المخاطر المتعلقة بجميع أنشطة الشركة المالية والتجارية وذلك بهدف زيادة. التنسيق و٣٫٦٫٢

٧٢

فعالية اإلدارة لها. من أجل زيادة قيمة أصول الشركة وربحية الشركة فى األجل الطويل. االستثماريةالفرص اغتنام. ٤٫٦٫٢

: تحديد المخاطر المادة الثالثة

ر . ١٫٣ ة الش اطر الهام د المخ ل تحدي ن أج ا م ى مجهوداته ذل أقص وم بب يكة تق وم الت ك تق ق ذل ا، ولتحقي تواجهه

ركة تخدامالش وائم باس اءق د االستقص اتوعق اطر االجتماع د المخ ن تحدي ؤولين ع خاص المس ع األش مرا التيالتقييمات استخدامباإلضافة إلى ائج الم ن خارج الشركة وأيضا نت راء م ا خب داخليين يقوم به جعين ال خر لتحديد المخاطر. آأسلوب وأيوالخارجيين

سجل يسمى سجل فيتقوم الشركة بتحديد المخاطر المتعلقة بأنشطة الشركة التشغيلية وتقوم بتسجيلها .٢٫٣

ة الخطر رأيالمخاطر، وأن تسجيل تلك المخاطر يكون قاصرا على وصف طبيع ق وال ي المتعل الفنر ع ذا الخط ة ه رات بأهمي ا للتغي ة وفق فة دوري جل بص ذا الس ديل ه تم تع ركة، وي ات الش ى عملي ل

تحدث لعمليات الشركة. التيوالظروف الداخلية والخارجية

: تحليل وتقييم وتصنيف المخاطر المادة الرابعة

ر المتوقع لكل خطر من األخطار الهامة، تقوم الشركة بتقييم الخسائر المتوقعة فى حالة حدوثه والتأثي .١٫٤ من كل خطر على مصلحة ثروة المساهمين.

ة بالشركة، المخاطر .٢٫٤ ى الوظائف اإلداري ا عل ع المخاطر حسب نوعه بناء على التقييم السابق وتوزي

شكل خريطة الخطر ومصفوفة الخطر. فيسوف يتم تصنيفها

مح باستخدامالشركة تقوم .٣٫٤ اس تس ة للقي ة وقابل ددة بدق رات مح يم مؤش االتبتقي حدوث األحداث احتم المتعلقة بالمخاطر الهامة.

لكل مؤشر خطر، تقوم الشركة بتحديد الحد الحاسم له بناء على حد الخطر المقبول ومالئمة أهداف الشركة. .٤٫٤

ة سجل المخاطر التيللمخاطر المبدئيبعد التقييم .٥٫٤ وم بمراجع أن الشركة سوف تق دها، ف يتم تحدي ف

ي. ونتيجة لذلك فإن المخاطر واحتياجاتهاوء تفضيالت الشركة ض ة الت ة أو منخفض نيفها عالي م تص ت سوف يكون لها تصنيف ومعاملة أخرى.

: طرق إدارة المخاطر المادة الخامسة

لكل خطر هام، سوف تقوم الشركة بإعداد الطرق والحلول للتعامل معه وتخفيض الخسائر المحتملة. .١٫٥تقوم وفى نف تفادةس الوقت س ن باالس ة م يالكامل رص الت ون الف وى وال تك ذه الطرق تحت ر. وه تظه

قاصرة على قيام الشركة بإعداد برامج مضادة عندما يصل مؤشر الخطر إلى الحد الحاسم.

. تستخدمها الشركة مبنى على تحليل المنافع المتوقعة منها وتكلفة تطبيقها التينوع وهيكل الطريقة .٢٫٥

٧٣

:هيطرق إدارة المخاطر الرئيسية المطبقة بالشركة .٣٫٥ . قبول وتسجيل الخطر.١٫٣٫٥ . مشاركة الخطر مع أطراف أخرى.٢٫٣٫٥ . إنهاء الخطر (مثل إلغاء مشروع معين).٣٫٣٫٥ جديدة) استثمارات. تمويل الخطر (التأمين أو إضافة ٤٫٣٫٥ لمخاطر.. تنويع ا٥٫٣٫٥

عبارة عن: هيطرق إدارة المخاطر باختياراألساسية المتعلقة االعتبارات .٤٫٥

.الحاليالشركة لقبول حجم الخطر استعداد. ١٫٤٫٥ . التوازن بين الرقابة المانعة والرقابة المكتشفة.٢٫٤٫٥ . التوازن بين تكلفة ومنفعة الرقابة.٣٫٤٫٥

: الرقابة والمحافظة على نظام إدارة المخاطر سادسةالمادة ال

الشركة سوف تضمن المحافظة والمراجعة المستمرة لنظام إدارة المخاطر. .١٫٨

: األشخاص المسؤولين عن نظام إدارة المخاطر المادة السابعة

داخل أقسامهم يواجهونها التيرؤساء األقسام والوحدات داخل الشركة مسؤولين عن تحديد المخاطر .١٫٧

ووحداتهم.

مسؤول عن تطبيق سياسة إدارة المخاطر العامة للشركة. التنفيذيالعضو المنتدب أو الرئيس .٢٫٧

ة إدارة المخاطر، . ٣٫٧ مى لجن ة مسوؤلة تس ين لجن ذي سوف يع رئيس التنفي دب أو ال يالعضو المنت والت ، وهذه اللجنة أو القسم تتكون من:نفيذي الرئيس الت وسوف تكون تابعة مباشرة للعضو المنتدب أ

. نائب العضو المنتدب.١٫٣٫٧

رؤساء األقسام والوحدات بالشركة. .٢٫٣٫٧

مرة كل ستة أشهر لمناقشة الموضوعات التالية: بانتظامهذه اللجنة سوف تجتمع . ٤٫٧

ركة ١٫٤٫٧ تراتيجية للش ة واإلس غيلية والمالي اطر التش ق أيو. المخ ن طري دها ع م تحدي رى ت اطر أخ مخ رؤساء اإلدارات والوحدات.

تم تحديدها. التي. تقييم وتحليل المخاطر ٢٫٤٫٧ . تطوير ومراجعة خطة الخطر.٣٫٤٫٧ . تطوير طرق إدارة المخاطر لكل خطر على حدة.٤٫٤٫٧

٧٤

سوف توجه مباشرة للعضو المنتدب. االجتماعاتنتائج .٥٫٧

ة العضو المنت . ٦٫٧ روف العام ن الظ ات ع ى معلوم دب مسؤول عن تقديم تقرير لمجلس اإلدارة يحتوي عل تمت للتحسين. التيالنظام والخطوات في اكتشافهاعيوب تم أيلنظام إدارة المخاطر، وعن

ام استالمحالة في .٧٫٧ يمجلس اإلدارة معلومات تفيد بوجود عيوب وقصور ه وم ف ب أن يق ام، فيج النظ

لجنة إدارة المخاطر، وأن يقوم بعملية تقييم لنظام إدارة المخاطر. بمراجعة

وم .٨٫٧ وف يق س اإلدارة س ادمجل ة باعتم اييس المعين ع المق ركة وأن يض اطر بالش ة إدارة المخ سياس لتطويرها بشكل منتظم.

ة.مسؤولية مجلس اإلدارة عن طريق لجنة المراجع هيالرقابة على نظام إدارة المخاطر . ٩٫٧

مجلس اإلدارة سوف يقوم بمراجعة األمور التالية على أساس منتظم: .١٠٫٧

تواجهها الشركة. التيلمختلف المخاطر النسبيطبيعة والوزن .١٫١٠٫٧

. تحديد المخاطر المقبولة والغير مقبولة للشركة.٢٫١٠٫٧ بالمخاطر أو إدارة تلك المخاطر تعتبر مقبولة. . قدرة الشركة على تحمل الخسائر المرتبطة ٣٫١٠٫٧ . تكلفة المحافظة على نظام شامل إلدارة المخاطر والمنافع المرتبطة به.٤٫١٠٫٧ . هيكل وتنظيم نظام إدارة المخاطر بالشركة.٥٫١٠٫٧

د .١١٫٧ تالمبع يم اس نويالتقي س اإلدارة بمناقش الس وم مجل ركة، يق اطر بالش ام إدارة المخ اذة لنظ واتخ

قرارات متعلقة بالموضوعات التالية:

طبيعة الخطر وأولويته وقدرة الشركة على التعامل مع تلك المتغيرات. فيتحدث التي. التغيرات ١٫١١٫٧خاص ٢٫١١٫٧ داخليين واألش راجعين ال ذيين والم اء التنفي طة األعض م أنش ودة وحج رين. ج ة اآلخ بالرقاب

ة المخاطر.الداخلية، فيما يتعلق بإداران ٣٫١١٫٧ س اإلدارة واللج ذيين لمجل اء التنفي ن األعض ديمها م تم تق . هل التقارير عن حالة إدارة المخاطر ي

الوقت وبالشكل المناسب. فيالتابعة له نظام إدارة المخاطر خالل الفترة وأثرها على األنشطة التشغيلية والمالية. في. األخطاء الجسيمة ٤٫١١٫٧

: اإلفصاح عن المعلومات المتعلقة بإدارة المخاطر نةالمادة الثام

رها إ .١٫٨ تم نش وف ي ة وس ركة الداخلي ة الش ل ثقاف م عوام ن أه ر م ن سياسة إدارة المخاطر بالشركة تعتب

وات العلى جميع الموظفين. وأن الشركة تحافظ على وجود قن خاص اتص س اإلدارة واألش ين مجل باء األقس ع رؤس ذيين وجمي تراتيجية التنفي اطر اإلس ى المخ بة عل ن اإلدارة المناس د م دف التأك ام به

والتشغيلية. المعلومات التالية للمهتمين بشؤون الشركة الخارجيين: السنويتقريرها فين الشركة تفصح إ .٢٫٨

٧٥

هيكل بالمسؤولية عن كل وظائف إدارة المخاطر. .١٬٢٬٨ واجه الشركة.ت التي. تحليل عن المخاطر الهامة ٢٫٢٫٨ . عمليات الرقابة على المخاطر الهامة وطرق إدارة المخاطر.٣٫٢٫٨ األسباب. هي تحدث لنظام إدارة المخاطر بالشركة وما التي. التغيرات ٤٫٢٫٨

٧٦

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

االرباح توزيعاتالئحة سياسة

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

٧٧

المحتويات

: مقدمة عامة المادة األولى : اإلعالن عن التوزيعات يةالمادة الثان

: مصادر ومقدار التوزيعات المادة الثالثة التوزيعات استالم: المساهمين الذين يحق لهم المادة الرابعة

: سداد التوزيعات المعلن عنها المادة الخامسة

: مقدمة عامة المادة األولى

شركة مساهمة سعودية، قد الورق، لشركة السعودية لصناعةلالئحة سياسة التوزيعات لألرباح . ١٫١ة ة السوق المالي ة والصادرة عن هيئ تم إعدادها وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملك

م رار رق ابعة ٢٠٠٦-٢١٢-١بموجب الق ادة الس ى ضوء النظام –بالم رة (أ)، وف األساسيفق للشركة ونظام الشركات وقواعد التسجيل واإلدراج.

ة هذه الالئ .٢٫١ دار واإلعالن عن باحتسابحة تحدد سياسة وإجراءات الشركة المتعلق د مق وتحدي

التوزيعات، وأيضا تحديد شكل وتوقيت سداد تلك التوزيعات.

الشركة سوف تقوم باإلعالن وسداد التوزيعات على أساس النتائج السنوية. . ٣٫١

ي سوف الشركة سوف تقوم بتوزيع أرباح طبقا لسياسة الشركة ا .٤٫١ اح السنوية الت لخاصة باألرب المستقبل. فييمكنها من النمو كافيبرأس مال االحتفاظتمكن الشركة من

عليها من سنة إلى أخرى. االعتمادالشركة تسعي إلى تحقيق سياسة للتوزيعات ثابتة ويمكن . ٥٫١

: اإلعالن عن التوزيعات المادة الثانية

اإلعالن .١٫٢ اص ب رار الخ ات الق دار التوزيع اص بمق رار الخ منا الق ات متض داد للتوزيع والس

تم وف ي دادها، س ة بس اذهواإلجراءات الخاص اء اتخ اهمين بن ة للمس ة العام ق الجمعي ن طري ع على توصيات مجلس اإلدارة.

٧٨

تقل .٢٫٢ ات سوف يكون موضوع مس داد للتوزيع يالقرار الخاص باإلعالن والس ال ف جدول أعم ة للمساهمين.الجمعية العام

تم . ٣٫٢ وف ي دادها، س ة بس راءات الخاص ات واإلج دار التوزيع د مق اص بتحدي رار الخ اذهالق اتخ

تم اجتماعه فيبواسطة مجلس اإلدارة دما ي ادعن ع اعتم دئيالتوزي اح الشركة يلصاف المب أرب عن العام، ويتم التوصية به للجمعية العامة للمساهمين.

:يتآلاد التوزيعات سوف يوضح ااإلعالن عن سد . ٤٫٢

. اإلعالن عن التوزيعات.١٫٤٫٢ . مقدار التوزيعات لكل سهم.٢٫٤٫٢ . فترة السداد للتوزيعات.٣٫٤٫٢ . شكل التوزيعات.٤٫٤٫٢

للشركة. األساسيوفقا للنظام اتخاذهالقرار الخاص باإلعالن عن التوزيعات لألسهم سوف يتم .٥٫٢

رة اتخاذتاريخ فياإلعالن عن التوزيعات إذا كانت فيا الحق الشركة ليس له .٦٫٢ رار متعث ذا الق ه

رة فيماليا أو ات أن تصبح الشركة متعث حالة إفالس أو سوف ينتج عن سداد مثل هذه التوزيع أو مفلسة.

: مصادر ومقدار التوزيعات المادة الثالثة

ى أرباح الشرك يسوف يتم سداد التوزيعات من صاف .١٫٣ ى المساهمين عل ة وسوف يتم توزيعها عل

أساس عدد األسهم ونوعها.

س اإلدارة ويجوز أن ال . ٢٫٣ مقدار التوزيعات الخاصة باألسهم يتم تحديدها بناء على توصيات مجل تتعدى هذا المقدار.

ة .٣٫٣ روفات العمومي ع المص م جمي د خص دة بع افية الموح نوية الص ركة الس اح الش وزع أرب ت

ات وا رعية والمخصص اة الش ا الزك ا فيه ات بم رى والمخصص اليف األخ اتلتك واالحتياطي :كالتالياألخرى على حملة األسهم العادية

.نظامي يمن األرباح الصافية لتكوين إحتياط %١٠. يتم تجنيب ١٫٣٫٣ ةأعضاء مجلس اإلدار لمكافآتبعد ذلك من األرباح الباقيمن %١٠. تخصص نسبة قدرها ٢٫٣٫٣

ألف ريال لكل عضو. مائتي ٢٠٠٬٠٠٠وبما ال يزيد عن عام لمواجهة أية تأثيرات سلبية احتياطي. تخصيص جزء من األرباح الصافية السنوية لتكوين ٣٫٣٫٣

٧٩

على الشركة مستقبال. من األرباح بعد الباقي. تقرر الجمعية العامة بناء على توصية مجلس اإلدارة توزيع جزء من ٤٫٣٫٣

أو أسهم مجانية كحصة إضافية من األرباح. نقديذلك على المساهمين سواء كان توزيع

التوزيعات استالم: المساهمين الذين يحق لهم المادة الرابعة

م .١٫٤ ق له ذين يح اهمين ال ة المس تالمقائم جل اس طة المس دادها بواس تم إع وف ي ات س التوزيع ة.وفقا لتوجيهات الشرك الخارجي

م . ٢٫٤ تم إعدادها استالمقائمة المساهمين الذين يحق له ات سوف ي يالتوزيع ت دعوة ف س توقي نف

ذ تم األخ ين ي اهمين وح ة للمس ة العام ور الجمعي اهمين لحض يالمس ار ف اذ االعتب رار اتخ ق التوزيعات.

ذين هذه القائمة سوف تتضمن أسماء المساهمين المسجلة أسماؤهم، وأيضا أسماء األشخ .٣٫٤ اص ال

الجمعية العامة. انعقادنهاية تداول يوم فييمثلون المساهمين األسميين الذين يمتلكون األسهم

: سداد التوزيعات المعلن عنها المادة الخامسة

د عن تاريخ بدء صرف التوزيعات السنوية سوف يكون خالل فترة ال .١٫٥ اريخ ٣٠تزي ن ت ا م يوم قرار سداد التوزيعات. اتخاذ

ا التيسداد التوزيعات المعلن عنها لألسهم فيالشركة سوف تستمر .٢٫٥ يلم يتقدم مالكه استالم ف

). ١٫٥الفقرة ( فيالتوزيعات المستحقة خالل الفترة المعلن عنها

فوائد على التوزيعات غير المطالب بها. احتسابسوف ال يتم .٣٫٥

داد ال . ٤٫٥ ن س ؤولة ع ون مس وف تك ركة س ون الش وف تك ذا، س ى ه ا، وعل ن عنه ات المعل توزيع حالة قصورها عن سداد التوزيعات. فيالمساهمين أمامالشركة مسؤولة قانونيا

وف . ٥٫٥ ات س داد التوزيع ة بس ركة والمتعلق ن الش ة م ات المطلوب ع الترتيب يق وجمي داد والتنس اإلع

لعالقة مع المساهمين.تتضمن وظائفها ا والتيتكون مسؤولية قسم شؤون المساهمين

ق نشر . ٦٫٥ ات عن طري داد التوزيع الشركة سوف تبلغ المساهمين عن تاريخ ومكان وإجراءات سة، أو فيهذه المعلومات بواسطة طرق النشر المتبعة ة العام حالة نشر الدعوة الخاصة بالجمعيوانهم ا لعن اهمين وفق ات للمس ال خطاب يبإرس ذلك ف اهمين، وك جل المس يس ركة ف ع الش موق

.اإللكتروني

٨٠

ات يجوز للشركة .٧٫٥ تعانةلغرض تنظيم وإتمام عملية سداد التوزيع رف االس مي خارجيبط يس

وك ي"وكيل تسديدات" وهو عبارة عن أحد البن إن الت ة حال ف ى أي ا الشركة، وعل ل معه تتعامة أ ال خارجيبطرف االستعانة ق يعفى الشركة من مسؤوليتها القانوني ا يتعل ام المساهمين فيم م

بسداد التوزيعات.

تعانةحالة فيالشركة ملزمة بإبالغ المساهمين .٨٫٥ ك عن االس ره، وذل ل تسديدات" أو بتغي "بوكيات فيطريق طرق النشر المتبعة حالة نشر الدعوة الخاصة بالجمعية العامة، أو بإرسال خطاب

.اإللكترونين، أو عن طريق موقعها سجل المساهمي فيللمساهمين وفقا لعنوانهم

األساسيلم ينص عليها القانون أو النظام والتياألمور المتعلقة بسداد التوزيعات المعلن عنها .٩٫٥ للشركة أو هذه الالئحة، سوف تقوم الشركة بمعالجتها وفقا لمصلحة المساهمين.

الشركة السعودية لصناعة الورق

)يةشركة مساهمة سعود(

والعالقة األخالقيدليل السلوك

مع أصحاب المصالح

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلهذا النظام اعتمادتم

١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

٨١

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

لمحتوياتا

مقدمة عامة: الجزء االول : قيم الشركة الثانيالجزء

: مبادئ أخالقيات الشركة ثالثالجزء ال : المعايير األخالقية لعالقات الشركة مع أصحاب المصالح رابعالجزء ال : التطبيق خامسالجزء ال

مقدمة عامة: الجزء االول

، شركة لشركة السعودية لصناعةلعالقة مع أصحاب المصالح وال األخالقيدليل السلوك . ١٫١مساهمة سعودية، قد تم إعدادها وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملكة والصادرة عن

فقرة (هـ) والمادة –بالمادة العاشرة ٢٠٠٦-٢١٢-١هيئة السوق المالية بموجب القرار رقم واعد التسجيل واإلدراج.الثامنة عشرة، وفى ضوء نظام الشركات وق

هو: األخالقيالهدف من دليل السلوك .٢٫١

األخالقيمن السلوك عاليبتحقيق مستوى االلتزام. بها. االلتزامومعاقبة عدم األخالقيبالسلوك االلتزامتشجيع وظفين سوف يتم تطبيقها على أعضاء مجلس اإلدارة والمديرين والم والتيتنمية ثقافة أخالقية داخل الشركة

بالشركة بالمساواة.

٨٢

مع كال من نظام حوكمة الشركة والنظام دورين طريق تطبيق وإتباع هذا الدليل بشكل ع .٣٫١إرساء وتحسين فيللشركة وقوانين الحوكمة الداخلية، فإن الشركة تؤكد على رغبتها األساسيلقوانين ونظرا ألهمية ليس مجرد إطاعة ا األخالقيبها. ونظرا ألن السلوك األخالقيالسلوك

الشركة، فإن هذا الدليل يذهب أبعد من فيتدعيم ثقة المستثمرين وأصحاب المصالح والمجتمع ضوء أفضل المبادئ فيالمملكة عن طريق إعداده فيإتباع القوانين والتشريعات المطبقة

والممارسات العالمية.

األخالقيين بالشركة تفهموا دليل السلوك ن مجلس إدارة الشركة والمديرين التنفيذيين والموظفإ .٤٫١يتضمنها الدليل التيويتعهدون بصفة مشتركة ويعاهدون أنفسهم على التأكيد على أن الشروط

وتنفيذها. احترامهاسوف يتم

: قيم الشركة ثانيالجزء ال :باآلتي التزامهاجميع عالقتها الخارجية والداخلية، فإن الشركة تؤكد في

ديم منتجات وخدمات ذات جودة عالية.تق .الريادة .حماية حقوق المساهمين .حماية البيئة .إرضاء العمالء .إدارة الشركة بإخالص وأمانة

: مبادئ أخالقيات الشركة الثالثالجزء

جميع أنشطتها. في األخالقيأدائها لعملها، فإن الشركة تلتزم بالسلوك في . ١٬٣ ر األخالقية تقوم على المبادئ التالية:إن المعايي . ٢٫٣

اإلخالص األمانة العدالة الشفافية

تتعامل معهم. التيالمقابل، تتوقع الشركة نفس المعاملة من جميع األطراف في . ٣٫٣

إن المعايير األخالقية للشركة تركز على المساهمين، الموظفين، العمالء، أصحاب المصالح، . ٤٫٣ ع بصفة عامة.الحكومة، والمجتم

٨٣

إن تلك المعايير األخالقية تقوم على:

اللوائح والقوانين والتشريعات بالمملكة. احترام حقوق اإلنسان. احترام ة فإ ر مقبول ابهة الغي ال المش اد، واألعم وة والفس ن الرش د ع ة والبع ة وعدال ا بأمان تم إدارته ركة ي ين الش

.عملهاممارسة قات الشركة.جميع عال فيخلق مزايا متبادلة .إنشاء وتدعيم الثقة بين الشركة والمجتمع تعمل بها الشركة. التيالبيئة احترام : المعايير األخالقية لعالقات الشركة مع أصحاب المصالح رابعالجزء ال

عالقة الشركة بالموظفين .١٫٤

ركة بمإ .١٫١٫٤ زم الش ذلك تلت اح، ول اس النج م أس ا ه ر موظفيه ركة تعتب وظفين ن الش ع الم ة جمي عامل

احترام ة ب ل بالمملك انون العم ا لق م وفق ل معه ة األج ة طويل اء عالق ة وببن راموثق وق واحت حق العمالة. فيصغار السن باستخدامتقوم اإلنسان، وأن الشركة ال

ن الشركة ملتزمة بتوفير ظروف عمل صحية وآمنه للموظفين. إ .٢٫١٫٤ي فيما يخص تعارض المصالح .٣٫١٫٤ ين بالشركة ، الت ى موضوعية الموظفين واإلداري ؤثر عل د ت ق

ذا دوث ه ع ح ة من دم إمكاني ة ع ى حال ارض، وف ذا التع دوث ه ع ح ة بمن ركة ملزم إن الش فتم يهم وأن ي رفين عل ار المش يهم إخب ب عل ين، فيج وظفين واإلداري ل الم ن قب ارض م التع

القرارات. باتخاذمن العمليات المتعلقة استبعادهمرقيتهم وإ .٤٫١٫٤ نهم وت ق بتعيي ا يتعل اواة فيم آت إن الشركة تعامل جميع الموظفين بمس ن سياسة المكاف

ن سياسة اإلفصاح عنها تم وضعها. إالخاصة بهم تقوم على الموضوعية وعدم المحاباة و . ألدائهمن الموظفين يتم تقييمهم ومكافآتهم بناء على مقاييس موضوعية إ . ٥٫١٫٤ارات نإ . ٦٫١٫٤ ة المه ن أجل تنمي ع الموظفين م الشركة تقوم بتنظيم برامج تدريبية وهى متاحة لجمي

الخاصة بهم.ن إواإلفصاح عن المعلومات الداخلية بواسطة الموظفين والمديرين، و استخدامن الشركة تمنع إ . ٧٫١٫٤

ات الدا داول المعلوم ا الشركة قامت بوضع اإلجراءات الالزمة والفعالة بخصوص ت ة. وفيم خليفافية ص الش ييخ ام ف ديها نظ ركة ل إن الش وظفين، ف ع الم ل م الالتعام ن لالتص الموظفين ع ب

م اءات معه د اللق ق عق ارتهمطري م واستش روف عمله ة بظ األمور الخاص ق ب ا يتعل فيم تهمهم. التي األخرىوالموضوعات

عالقة الشركة بالعمالء . ٢٫٤

٨٤

ى درجة آيعتبر من أهم أولويات الشركة، وتقديم منتجات وخدمات ن إرضاء العمالءإ .١٫٢٫٤ ة وعل منع د البي ا بع وفير خدمات م ي هيعالية من الجودة وبسعر مناسب وت ة الشركة الت تحدد عالق

ن الشركة دائما تسعى لتحقيق وعودها للعمالء.إبالعمالء، و

العمل فيعالقة الشركة بشركائها . ٣٫٤

ع شركائها تؤمن الش .١٫٣٫٤ يركة بأن عالقتها على المدى الطويل م اولين، ف وردين، المق ل (الم العمى ---الخالشركاء، ة عل رام) والمبني ة، االحت ة والعدال ا. و هيوالثق ق النجاح له ن إأساس تحقي

تطبيق المعايير األخالقية. فيالعمل على مشاركتها فيالشركة سوف تشجع شركائها

لتزمة بتطبيق جميع القوانين المتعلقة بغسيل األموال بالمملكة، وأن الشركة ملتزمة إن الشركة م .٢٫٣٫٤وردين والعمالء ع الم اقيفقط بالتعامل م راف وب ياألط ك الت ون تل ذين يطبق م، ال ل معه تتعام

القوانين ويكون رأسمالهم من مصادر شرعية.

عالقة الشركة بالدولة .٤٫٤

وم بدفع الزكاة المستحقة عليها بالكامل وفى الوقت المحدد لسدادها.الشركة سوف تق .١٫٤٫٤ن الشركة ملتزمة بتطبيق جميع التشريعات واللوائح والقوانين المتعلقة بعملها وأيضا إو . ٢٫٤٫٤

مثل الئحة حوكمة الشركة. االختياريةالمواثيق واللوائح ص المناسبة ألداء عملها.ن الشركة لديها الصيغة القانونية والتراخيإ . ٣٫٤٫٤

عالقة الشركة بالمجتمع . ٥٫٤

المجتمع إ .١٫٥٫٤ ا ب أن تكون عالقته زم ب ه وتلت ل ب ذي تعم ع ال ن المجتم ن الشركة تعتبر نفسها جزء م والثقة واألمانة والعدالة. االحتراممبنية على

الشركة تسعى إلى خلق فرص عمل ألفراد المجتمع. .٢٫٥٫٤اتج ن حمايإ . ٣٫٥٫٤ ة الن ى البيئ ا عل يض تأثيره ى تخف ة البيئة يعتبر من أولويات الشركة حيث تسعى إل

ة ات واألدخن ات واإلنبعاث يض النفاي ق تخف ى عن طري ى الحد األدن واالستخداممن أنشطتها إل األمثل للطاقة.

ن العنإ .٤٫٥٫٤ ة م ايير عالي ا لمع ا وفق تم إنجازه طة ي غيلية واألنش ات التش ع العملي ع ن جمي ة م ة متفق اي المعايير الدولية.

ة .٥٫٥٫٤ ة والتعليمي ن األنشطة الخيري الشركة ملتزمة بمساعدة مجتمعها عن طريق تدعيم مجموعة م واألنشطة المشابهة.

ع أفضل إ .٦٫٥٫٤ اء مجتم ن أجل بن ن الشركة تسعى لبناء عالقات جيدة مع المنظمات غير الحكومية م مجتمع ككل. والمحافظة على نظافة وأمان ال

: التطبيق خامسالجزء ال

٨٥

الحاجة لطلب النصيحة .١٫٥

ينظرا ألن العديد من القرارات وخصوصا ال ف ة األعم يبيئ داتها الت ز بتعقي يتتمي ى والت وى عل د تحت ق

لوب ص األس ا يخ ديرات فيم ن التق د م يالعدي ب، األخالق يالمناس املين ف ع الع إن لجمي ة ف ذه الحال هية الحق والمديرين بالشرك ارة ف وم بإعطاء النصح استش دوره يق ذي ب ات بالشركة وال مختص األخالقي

ه األخالقيواإلرشاد وفقا لدليل السلوك ذا فإن يبالشركة. وعلى ه ة وجود ف ئلة أو أيحال استفساراتأس بالشركة. األخالقياتفإنها توجه إلى مختص

المسؤولية .٢٬٥

موظفيهو إلتزام على جميع األخالقين إتباع دليل السلوك إو األخالقيكل شخص مسؤول عن سلوكه

ن جميع رؤساء اإلدارات بالشركة ملتزمين إجزء من عقود تعيينهم بالشركة، و الشركة وهو ومديريإدارتهم والتأكد من أن المديرين في األخالقيأمام الرئيس التنفيذي فيما يخص تطبيق هذا الدليل

وأن يقوم رؤساء اإلدارات بتقديم تأكيدات بأن جميع المديرين والموظفين والموظفين يفهمونه جيدا،جميع عملياتهم، وبدوره يقوم الرئيس التنفيذي في األخالقيملتزمين بتطبيق جميع البنود الواردة بالدليل

بالشركة بتقديم تلك التأكيدات إلى مجلس اإلدارة. ن الشركة إجزء من نظام الرقابة الداخلية بالشركة. و هي قياألخالهذا الدليل فين جميع البنود الواردة إ

يحتويها هذا الدليل من أجل تحسينه وضمان فعاليته. التيتقوم بصفة دورية بمراجعة وتقييم البنود

الشركة السعودية لصناعة الورق

)شركة مساهمة سعودية(

٨٦

الئحة سياسة تعارض المصالح

، بتاريخ )شركة مساهمة سعودية(الشركة السعودية لصناعة الورق إدارة سبقرار مجلالنظام هذا اعتمادتم

.١١/٢٠٠٩م أ/ قرار رقم م٢/٦/٢٠٠٩ هـ الموافق٩/٦/١٤٣٠

٥/٢٠١٣-٣/٣٠موتم تعديل الالئحة بقرار مجلس إدارة الشركة السعودية لصناعة الورق رقم

٢٩/٥/٢٠١٣وبتاريخ

رئيس مجلس اإلدارة تم الشركةخ

لمحتوياتا : مقدمة عامة المادة األولى : تعريفات المادة الثانية : اإلفصاح عن تعارض المصالح المادة الثالثة

: إرشادات تعارض المصالح ألعضاء مجلس اإلدارة المادة الرابعة الشركة وموظفي: إرشادات تعارض المصالح لإلدارة التنفيذية المادة الخامسة بسياسة تعارض المصالح االلتزام: المادة السادسة

٨٧

: مقدمة عامة المادة األولى

شركة مساهمة سعودية، قد لشركة السعودية لصناعة الورق ،لالئحة سياسة تعارض المصالح . ١٫١الية تم إعدادها وفقا لمتطلبات الئحة حوكمة الشركات بالمملكة والصادرة عن هيئة السوق الم

) والثامنة عشرة، وفى ١ -فقرة (ب –بالمادة العاشرة ٢٠٠٦-٢١٢-١بموجب القرار رقم للشركة ونظام الشركات وقواعد التسجيل واإلدراج. األساسيضوء النظام

هذه السياسة تنظم تعارض المصالح ومعالجة حاالت التعارض المحتملة لكل من أعضاء .٢٫١

أصول استخدامتتضمن إساءة والتييذية والموظفين والمساهمين، مجلس اإلدارة واإلدارة التنف الشركة ومرافقها، وإساءة التصرف الناتج عن التعامالت مع األشخاص ذوى العالقة.

الهدف من السياسة هو مساعدة أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية والموظفين . ٣٫١

حدوثه ووضع اإلجراءات المناسبة للتعامل تحديد تعارض المصالح المحتمل فيوالمساهمين معه.

فييمكن حصرها وتحديدها حدود لها وال نظرا ألن إمكانية حدوث تعارض المصالح عادة ال . ٤٫١

ن أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية والموظفين بالشركة إمجموعة من اإلجراءات، ف في األخالقيوفق معايير عالية من السلوك جميع األوقات فيمتوقع منهم أن يكون سلوكهم

فيتتميز بالسرية، وأيضا مسؤولين عن طلب النصائح المناسبة قبل الدخول التياألمور أنشطة يمكن أن تكون محل شك.

: تعريفات المادة الثانية

و .١٫٢ دير أيالشخص صاحب المصلحة ه س إدارة أو م ذيعضو مجل أو مسؤول أو موظف تنفي

ركة لديه بصورة مباشرة أو غير مباشرة مصالح مالية مع الشركة.بالش

ون فيالمصالح المالية تنشأ . ٢٫٢ ة ك دير أيحال س إدارة أو م ذيعضو مجل مسؤول أو أيأو تنفير مباشرة، من خالل ة مباشرة أو غي ع الشركة، بطريق ة م ه مصالح مالي موظف بالشركة لدي

تى:آلل األقرباء من الدرجة األولى، وذلك عن طريق ا، أو من خالاستثماراتهأعماله، أو

مع الشركة. اتفاقياتشركة أخرى لها معامالت أو فيأو المحتمل الفعلي االستثمارالملكية أو . ١٫٢٫٢ات أو شركات أو االتفاق . ٢٫٢٫٢ ا من جه وق يحصل عليه ى تعويضات أو حق ل عل ى أو المحتم الفعل

. اتفاقياتشركة حول معامالت أو أشخاص لديهم مفاوضات مع ال التعويضات تشتمل على المكافآت المباشرة والغير مباشرة والهدايا والخدمات الغير عادية. .٣٫٢

٨٨

ييكون الشخص صاحب المصلحة ال .٤٫٢ بين ف رر المسؤولين المناس ة تضارب مصالح إال إذا ق حال بالشركة على أن حالة تعارض مصالح قد حدثت.

األقرباء من الدرجة األولى هم األب واألم والزوج والزوجة واألوالد القصر. .٥٫٢

: اإلفصاح عن تعارض المصالح المادة الثالثة

يكون ال الذيحالة تعارض مصالح فعلية أو محتملة، أو في الذيالشخص صاحب المصلحة .١٫٣عليه اإلفصاح كتابة إلى حالة تعارض مصالح فعلية أو محتملة، يجب فيمتأكد من وقوعه ، عن طبيعة ودرجة حالة تعارض المصالح الفعلية أو كرتير المجلسس مجلس اإلدارة، أو

يواجهها. التيالمحتملة

حالة تعارض فياإلفصاح يجب أن يتم فورا بعد أن يدرك الشخص صاحب المصلحة أنه . ٢٫٣ الحقائق المناسبة. مصالح فعلية أو محتملة، وأن يتم بصورة تفصيلية مزودة ب

تم التي، سوف يقوم بمراجعة كل حاالت تعارض المصالح إدارة الشركة مجلس اإلدارة، أو . ٣٫٣

خاصة استقصاءتم معرفتها عن طريق قائمة التي) أو ١٫٣اإلفصاح عنها وفقا للفقرة (ت بتعارض المصالح، ويحدد ما إذا كانت كل حالة على حدة تستدعى الحصول على معلوما

يجب على الشخص صاحب إضافية أم ال. وفى حالة طلب الحصول على تلك المعلومات، المصلحة تقديم تلك المعلومات فورا.

تعارض مصالح فعلية أو عندما يتأكد مجلس اإلدارة، أو سكرتير الشركة، بأن هناك حالة ٤٫٣

تها بتقديم توجيهات كتابية معينة يجبمحتملة، سوف يقوم خالل خمسة أيام من تاريخ مراجع أن يلتزم بها الشخص صاحب المصلحة.

إبالغ هيئة السوق المالية والجمهور عن أي صفقة بين الشركة أو الشركات التابعة لها وطرف ٥٫٣ذي عالقة أو أي ترتيب تستثمر بموجبه الشركة أو الشركات التابعة لها وطرف ذي عالقة في

شروع أو أصل أو يقدم تمويال لهأي م

: إرشادات تعارض المصالح ألعضاء مجلس اإلدارة المادة الرابعة

ه ال .١٫٤ ون ل نة، أن تك ل س يجوز لعضو مجلس اإلدارة، بغير ترخيص من الجمعية العامة يجدد ك

يمصلحة مباشرة أو غير مباشرة ود ف ال والعق ياألعم تثنى الت تم لحساب الشركة، وتس ن ت مس اإلدارة صاحب التيذلك األعمال ان عضو مجل ة إذا ك ة المنافسة العام العرض تتم بطريق

األفضل.

٨٩

ه من مصلحة شخصية .٢٫٤ ا ل س بم يعلى عضو مجلس اإلدارة أن يبلغ المجل ود ف ال والعق األعم .االجتماعمحضر فيتتم لحساب الشركة، ويثبت هذا التبليغ التي

ذيالتصويت على القرار فيالمصلحة االشتراك يذال يجوز للعضو . ٣٫٤ ييصدر ال ذا الشأن ف ه .في مجلس اإلدارة والجمعية

د . ٤٫٤ ايبلغ رئيس مجلس اإلدارة الجمعية العامة عن ود انعقاده ال والعق يعن األعم ون الت ألحد يكر خاص من غ تقري ذا التبلي ق به سب المحا أعضاء مجلس اإلدارة مصلحة شخصية فيها، ويرف

.القانوني فيال يجوز لعضو مجلس اإلدارة، بغير ترخيص من الجمعية العامة يجدد كل سنة، أن يشترك . ٥٫٤

.تزاوله الذيفروع النشاط أحد فيعمل من شأنه منافسة الشركة، أو أن يتجر أين . ٦٫٤ ديا م دم قرضا نق وع أيال يجوز للشركة أن تق ا أو أن تضمن ن س إدارته يأألعضاء مجل

قرض يعقده واحد منهم مع الغير. ، فإن فترةميالديديسمبر من كل عام ٣١ فيفترتها المالية السنوية تنتهينظرا ألن الشركة ٧٫٤

المختصة.حظر تعامالت أعضاء مجلس اإلدارة سوف تبدأ حسب تعليمات الجهات ا اشتمال تقرير مجلس اإلدارة السنوي على وصف أل ٨٫٤ ي صفقة بين الشركة أوالشركات التابعة له

.وطرف ذي عالقةون الشركة ٩٫٤ ود تك ال أو عق أي أعم ق ب ات تتعل اشتمال تقرير مجلس اإلدارة السنوي على معلوم

س إدارة اء مجل د أعض لحة ألح ا مص ت فيه ا أو كان ا، وفيه ا فيه ا طرف ة له ركات التابع أوالشد الشركة أو للرئيس التنفيذي أو م توج نهم، وإذا ل للمدير المالي أو ألي شخص ذي عالقة بأي م

أعمال أو عقود من هذا القبيل فعلى الشركة تقديم إقرار بذلك

الشركة وموظفي: إرشادات تعارض المصالح لإلدارة التنفيذية المادة الخامسة

:التالين عن المديرين التنفيذيين الرئيسيين وجميع الموظفين بالشركة، سوف يمتنعو .١٫٥

أعمال شركات منافسة. في. المشاركة ١٫١٫٥ معامالت مع الشركة بدون موافقة مجلس اإلدارة أو الجمعية العامة للمساهمين. أي في. الدخول ٢٫١٫٥ تصرفات معينة يمكن أن ينتج عنها تعارض بين مصلحتهم الشخصية ومصلحة الشركة. اتخاذ. ٣٫١٫٥ تحقيق مصالح شخصية لهم. فيالشركة حقوق وأصول استخدام. ٤٫١٫٥ . اإلفصاح عن المعلومات غير العامة أو السرية ألطراف لديهم مصالح داخل الشركة.٥٫١٫٥ أمامها لمصلحتهم الشخصية. التي االستثماريةمعلومات الشركة أو الفرص استخدام. ٦٫١٫٥

، فإن فترة ميالديديسمبر من كل عام ٣١ فيفترتها المالية السنوية تنتهينظرا ألن الشركة . ٢٫٥

فيحظر تعامالت العضو المنتدب والمديرين التنفيذيين الرئيسيين وجميع الموظفين بالشركة المختصة.أسهم الشركة سوف تبدأ حسب توجيهات الجهات

بسياسة تعارض المصالح االلتزام: المادة السادسة

٩٠

س اإلدارة واإلدارة ا . ١٫٦ اء مجل ع أعض التوقيع جمي ون ب وف يقوم ركة، س وظفين بالش ة والم لتنفيذي

على بيان يؤكدون من خالله على أن كال منهم:

. قد استلم صورة من سياسة تعارض المصالح.١٫١٫٦ السياسة. في. قد قام بقراءة وفهم جميع المواد المنصوص عليها ٢٫١٫٦ بالسياسة. االلتزام. وافق على ٣٫١٫٦

للشركة السعودية لصناعة الورق األساس النظام

(مدرجة مساهمة شركة)

الشركة تأسيس : األول الباب

: يلي لما وفقا سعودية مساهمة شركة النظام وهذا ولوائحه الشركات نظام ألحكام طبقا تؤسس :التأسيس األولى المادة

(.مدرجة مساهمة شركة) الورق لصناعة السعودية الشركة :الشركة اسم الثانية المادة

: التالية األغراض وتنفيذ بمزاولة الشركة تقوم أغراض الشركة: الثالثة المادة

. الورقية المنتجات مختلف إنتاج -1

. المناديل ورق لفات إنتاج -2

. متنوعة ورقية مناديل إنتاج -3

. والزجاجية والمعدنية والبالستيكية والكرتونية الورقية المخلفات ومنها الصلبة المخلفات وبيع وكبس وفرز تجميع -4

الصناعية النفايات وإدارة لها المساندة والصناعات والبتروكيماويات الزيت بمجال المتنوعة الصناعات في االستثمار -5

. الخطرة وغير الخطرة

. وجدت إن المختصة الجهات من الالزمة التراخيص على الحصول وبعد المتبعة األنظمة وفق أنشطتها الشركة وتمارس

يقل أال بشرط( مقفلة مساهمة أو محدودة مسؤولية ذات) بمفردها شركات إنشاء للشركة يجوز : الشركات في والتملك المشاركة الرابعة المادة

حق ولها معها تندمج أو قائمة أخرى شركات في والحصص األسهم تمتلك أن لها يجوز كما لاير مليون( 5) عن المال رأس

والتعليمات األنظمة تتطلبه ما استيفاء بعد وذلك المحدودة المسئولية ذات أو المساهمة الشركات تأسيس في الغير مع االشتراك

.تداولها في الوساطة ذلك يشمل أال على الحصص أو األسهم هذه في تتصرف أن للشركة يجوز كما. الشأن هذا في المتبعة

داخل توكيالت أو مكاتب أو فروع لها ينشأ أن ويجوز ، الدمام مدينة في للشركة الرئيس المركز يقع : للشركة يالرئيس المركز الخامسة المادة

. مجلس األدارة من بقرار خارجها أو المملكة

تصدره بقرار المدة هذه إطالة دائما ويجوز ، التجاري بالسجل قيدها تاريخ من تبدأ ميالدية سنة( 99) الشركة مدة :الشركة مدة السادسة المادة

.األقل على واحدة بسنة اجلها انتهاء قبل العادية غير العامة الجمعية

واألسهم المال رأس : الثاني الباب

إلى مقسم ، سعودي لاير مليون وخمسون أربعمائة فقط( لاير 454.444.444) وقدره بمبلغ الشركة مال رأس حدد :المال رأس السابعة المادة

سعودي لاير عشرة فقط( لاير 14) سهم كل قيمة ، القيمة متساوية أسمي سهم مليون وأربعون خمسة فقط( سهم 45.444.444)

.نقدية عادية أسهم وجميعها

.بالكامل مدفوعة( سهم 45.444.444) البالغة المال رأس أسهم كامل في المؤسسون اكتتب :األسهم في االكتتاب الثامنة المادة

يجوز للشركة وبعد موافقة وزير التجارة وطبقا لالسس التي يحددها أن تصدر أسهما ممتازة ال تعطي الحق في :الممتازة األسهم التاسعة المادة

% من رأسمالها ، وترتب االسهم المذكورة ألصحابها باإلضافة الى حق المشاركة في 54التصويت ، وذلك بما ال يتجاوز

األرباح الصافية التي توزع على األسهم العادية بما يلي :

%( من القيمة االسمية للسهم بعد تجنيب 5الحق في الحصول على نسبة معينة من االرباح الصافية ال تقل عن ) -1

األحتياطي النظامي وقبل أجراء اي توزيع ألرباح الشركة.

ية الشركة وفي الحصول على نسبة معينة من ناتج التصفية.أولوية في إسترداد قيمة أسهمهم في رأس المال عند تصف -2

ويجوز للشركاء شراء هذه األسهم طبقا لما تقرره الجمعية العامة للمساهمين ، وال تدخل هذه األسهم في حساب النصاب الالزم

( من هذا النظام.34( و)33إلنعقاد الجمعية العامة للشركة المنصوص عليها في المادتين )

ميعاد في الوفاء عن تخلف وإذا ، لذلك المعينة المواعيد في السهم قيمة بدفع المساهم يلتزم :القيمة مستوفاة الغير األسهم بيع العاشرة المادة

إبالغه أعالمه عن طريق النشر في جريدة رسميةأو اإلدارة مجلس طريق عن إعالمه بعد اإلدارة لمجلس جاز ، االستحقاق

المختصة الجهة تحددها التي للضوابط وفقا األحوال بحسب المالية األوراق سوق أو العلني المزاد في السهم ببيع مسجل بخطاب

بهذه للوفاء البيع حصيلة تكف لم وإذا. السهم صاحب إلى الباقي وترد لها المستحقة المبالغ البيع حصيلة من الشركة وتستوفي.

دفع البيع يوم إلى الدفع عن المتخلف للمساهم يجوز ذلك ومع. المساهم أموال جميع من الباقي تستوفي أن للشركة جاز ، المبالغ

هذه ألحكام وفقا المبيع السهم الشركة وتلغي. الشأن هذا في الشركة أنفقتها التي المصروفات إليها ا مضاف عليه المستحقة القيمة

.الجديد المالك اسم بيان مع البيع بوقوع األسهم سجل في وتؤشر ، الملغى السهم رقم يحمل جديدا سهما المشتري وتعطي ، المادة

، القيمة هذه من بأعلى تصدر أن يجوز وإنما ، االسمية قيمتها من بأقل تصدر أن يجوز وال اسمية األسهم تكون :األسهم إصدار عشرة الحادية المادة

المساهمين على كأرباح توزيعها يجوز وال. المساهمين حقوق ضمن مستقل بند في القيمة فرق يضاف األخيرة الحالة هذه وفي

في عنهم لينوب أحدهم يختاروا ان عليهم وجب متعددون اشخاص السهم ملك فاذا ، الشركة مواجهة في للتجزئة قابل غير والسهم

.السهم ملكية من الناشئة االلتزامات عن بالتضامن مسؤولين األشخاص هؤالء ويكون ، به المتعلقة الحقوق استعمال

منهما كل تقل ال ماليتين سنتين عن المالية القوائم نشر بعد إال المؤسسون بها يكتتب التي األسهم تداول يجوز ال :األسهم تداول عشرة الثانية المادة

الشركة تأسيس وتاريخ نوعها على يدل بما األسهم هذه صكوك على ويؤشر. الشركة تأسيس تاريخ من شهرا عشر اثني عن

إلى المؤسسين أحد من الحقوق بيع ألحكام وفقا األسهم ملكية نقل الحظر مدة خالل يجوز ذلك ومع. تداولها فيها يمنع التي والمدة

، المفلس أو المعسر المؤسس أموال على التنفيذ حالة في أو الغير إلى وفاته حالة في المؤسسين أحد ورثة من أو آخر مؤسس

حالة في المؤسسون به يكتتب ما على المادة هذه أحكام وتسري. اآلخرين للمؤسسين األسهم تلك امتالك أولوية تكون أن على

.الحظر مدة انقضاء قبل المال رأس زيادة

:المساهمين سجل عشرة الثالثة المادة

تتداول أسهم الشركة وفقا ألحكام نظام السوق المالية، واالكتتاب في األسهم أو تملكها يفيد قبول المساهم بنظام -1

سواء جمعيات المساهمين وفقا ألحكام هذا النظام ونظام الشركات االتي تصدره تبالقرار وألتزماتهالشركة األساس

سواء كان حاضرا ام غائبا. ، أم مخالفا لها القراراتموافقا على هذه أكان

وفقا لضوابط تضعها الجهة المختصة، وال يكون لألسهم التي تشتريها شتري الشركة أسهمها أو ترتهنها يجوز أن ت -2

الشركة أصوات في جمعيات المساهمين.

يجوز للشركة شراء أسهمها الستخدامها كأسهم خزينة وكذلك بغرض تخصيصها لموظفيها ضمن برنامج أسهم -3

الموظفين وفق الضوابط التي تضعها الجهة المختصة.

واستعمال الحقوق األرباح األسهم وفقا لضوابط تضعها الجهة المختصة، ويكون للدائن المرتهن قبض ز رهن يجو -4

المتصلة بالسهم، ما لم يتفق في عقد الرهن على غير ذلك .ولكن ال يجوز للدائن المرتهن حضور اجتماعات الجمعية

.ة للمساهمين أو التصويت فيهاالعام

:المال رأس زيادة عشرة الرابعة المادة

أن يشترط وال. كامال دفع قد المال رأس يكون أن بشرط ، الشركة مال رأس زيادة تقرر أن العادية غير العامة للجمعية -1

أو دين أدوات تحويل مقابل صدرت أسهم إلى يعود المال رأس من المدفوع غير الجزء كان إذا بأكمله دفع قد المال رأس يكون

. أسهم إلى لتحويلها المقررة المدة بعد تنته ولم أسهم إلى تمويلية صكوك

في للعاملين منها جزءا أو المال رأس زيادة عند المصدرة األسهم تخصص أن األحوال جميع في العادية غير العامة للجمعية-2

لألسهم الشركة إصدار عند األولوية حق ممارسة للمساهمين يجوز وال. ذلك من أي أو ، بعضها أو التابعة والشركات الشركة

. للعاملين المخصصة

االكتتاب في األولوية المال رأس زيادة على بالموافقة العادية غير العامة الجمعية قرار صدور وقت للسهم المالك للمساهم-3

البريد بوساطة بإبالغهم أو يومية جريدة في بالنشر بأولويتهم هؤالء ويبلغ ، نقدية حصص مقابل تصدر التي الجديدة باألسهم

. وانتهائه بدايته وتاريخ ومدته االكتتاب وشروط المال رأس زيادة قرار عن المسجل

أو نقدية حصص مقابل المال رأس بزيادة االكتتاب في للمساهمين األولوية بحق العمل وقف العادية غير العامة للجمعية يحق-4

. الشركة لمصلحة مناسبة تراها التي الحاالت في المساهمين لغير األولوية إعطاء

رأس زيادة على بالموافقة العامة الجمعية قرار صدور وقت من المدة خالل عنه التنازل أو األولوية حق بيع للمساهم يحق-5

. المختصة الجهة تضعها التي للضوابط وفقا ، الحقوق بهذه المرتبطة الجديدة األسهم في لالكتتاب يوم آخر إلى المال

ما بنسبة ، االكتتاب طلبوا الذين األولوية حقوق حملة على الجديدة األسهم توزع ، أعاله( 4) الفقرة في ورد ما مراعاة مع-6

ما عليه يحصلون ما يتجاوز أال بشرط ، المال رأس زيادة من الناتجة األولوية حقوق إجمالي من أولوية حقوق من يملكونه

بنسبة ، نصيبهم من أكثر طلبوا الذين األولوية حقوق حملة على الجديدة األسهم من الباقي ويوزع ، الجديدة األسهم من طلبوه

ما عليه يحصلون ما يتجاوز أال بشرط ، المال رأس زيادة من الناتجة األولوية حقوق إجمالي من أولوية حقوق من يملكونه ما

نظام ينص أو العادية غير العامة الجمعية تقرر لم ما الغير، على األسهم من تبقى ما ويطرح ، الجديدة األسهم من طلبوه

. ذلك غير على المالية السوق

: عشرة الخامسة المادة

:المال رأس تخفيض

الحالة في ويجوز. بخسائر منيت إذا أو الشركة حاجة على زاد إذا المال رأس تخفيض تقرر أن العادية غير العامة للجمعية

وال. الشركات نظام من( والخمسين الرابعة) المادة في عليه المنصوص الحد دون ما إلى المال رأس تخفيض وحدها األخيرة

على التي االلتزامات وعن له الموجبة األسباب عن الحسابات مراجع يعده خاص تقرير تالوة بعد إال التخفيض قرار يصدر

دعوة وجبت ، الشركة حاجة على زيادته نتيجة المال رأس تخفيض كان وإذا. االلتزامات هذه في التخفيض أثر وعن الشركة

فيها التي المنطقة في توزع يومية جريدة في التخفيض قرار نشر تاريخ من يوما ستين خالل عليه اعتراضاتهم إبداء إلى الدائنين

تؤدي أن الشركة على وجب ، المذكور الميعاد في مستنداته الشركة إلى وقدم الدائنين أحد اعترض فإن. الرئيسي الشركة مركز

.آجال كان إذا به للوفاء كافيا ضمانا له تقدم أن أو حاال كان إذا دينه إليه

أدوات دين أو صكوك تمويلية قابلة للتداولأصدار المداة السادسة عشر

.قابلة للتداول و صكوك تمويليةأدوات دين أ -وفق نظام السوق المالية يجوز للشركة أن تصدر -1

صدور قرار من الجمعية قابلة للتحويل إلى أسهم إال بعد ال يجوز للشركة إصدار أدوات دين أو صكوك تمويلية -2

، األدوات أو الصكوكمقابل تلك ايجوز أن يتم إصدارهى لعدد األسهم التي غير العادية تحدد فيه الحد األقصالعامة

أو من خالل برنامج أو االصداراتفي الوقت نفسه أو من خالل سلسلة من تلك األدوات أو الصكوك أصدرتسواء

دون حاجة إلى موافقة جديدة من هذه الجمعية األدارةويصدر مجلس أكثر إلصدار أدوات دين أو صكوك تمويلية.

التي يطلب حاملوها تحويلها فور انتهاء فترة طلب التحويل المحددة لحملة أسهما جديدة مقابل تلك األدوات أو الصكوك

المصدرة وراس تلك األدوات أو الصكوك. ويتخذ المجلس ما يلزم لتعديل نظام الشركة األساس فيما يتعلق بعدد األسهم

.المال

أو الدين أو الصكوك التمويلية من نظام الشركات يجوز للشركة تحويل أدوات (44) مع مراعاة ما ورد في المادة -1 -3

، وفي جميع األحوال ال يجوز تحويل هذه األدوات والصكوك إلى أسهم في السوق المالية وفقا لنظام إلى أسهم

الحالتين التاليتين:

إلى أو إمكان جواز تحويل هذه األدوات والصكوك إصدار أدوات الدين والصكوك التمويليةشروط إذا لم تتضمن - أ

أسهم برفع رأس مال الشركة.

على هذا التحويل. أو السند إذا لم يوافق حامل أداة الدين أو الصك التمويلي - ب

.ومع ذلك ال يجوز للجمعيات اب أدوات الدين والصكوك التمويليجمعيات المساهمين على أصح قراراتتسري -4

( من 99وفق احكام المادة )لهم إال بموافقة تصدر منهم في جمعية خاصة بهم تعقد المقررةأن تعدل الحقوق المذكورة

.نظام الشركات

اإلدارة مجلس: الثالث الباب

تزيد ال لمدة للمساهمين العادية العامة الجمعية تنتخبهم( أعضاء 9) من مؤلف إدارة مجلس الشركة إدارة يتولى :الشركة إدارة عشرة السابعة المادة

العامة الجمعية بقرار تعيينهم ويتم ،( سنوات 3) لمدة إدارة مجلس أول المؤسسون عين ذلك من واستثناءا سنوات ثالث عن

.للشركة

سارية تعليمات أو نظام ألي وفقا لها العضو صالحية بانتهاء أو مدته بانتهاء المجلس عضوية تنتهي المجلس: عضوية إنتهاء عشرة الثامنة المادة

إخالل دون وذلك بعضهم أو االدارة مجلس أعضاء جميع عزل وقت كل في العادية العامة للجمعية يجوز ذلك ومع ، المملكة في

مجلس ولعضو مناسب غير وقت في أو مقبول غير لسبب العزل وقع اذا بالتعويض بالمطالبة الشركة تجاه المعزول العضو بحق

.أضرار من االعتزال على يترتب عما الشركة قبل مسؤوال كان واال مناسب وقت في ذلك يكون أن بشرط يعتزل أن االدارة

الشاغر المركز في مؤقتا عضوا يعين أن للمجلس كان االدارة مجلس أعضاء أحد مركز شغر اذا :المجلس في الشاغر المركز عشرة التاسعة المادة

والكفاية الخبرة فيهم تتوافر ممن يكون ان على ، المجلس انتخبت التي الجمعية في األصوات على الحصول في الترتيب بحسب

العامة الجمعية على التعيين يعرض وأن التعيين تاريخ من عمل أيام خمسة خالل المال سوق وهيئة الوزارة بذلك تبلغ أن ويجب

نقص بسبب االدارة مجلس النعقاد الالزمة الشروط تتوافر لم واذا. سلفه مدة الجديد العضو ويكمل لها اجتماع أول في العادية

العامة الجمعية دعوة االعضاء بقية على وجب النظام هذا أو الشركات نظام في عليه المنصوص االدنى الحد عن أعضائه عدد

.االعضاء من الالزم العدد النتخاب يوما ستين خالل لالنعقاد العادية

:المجلس صالحيات العشرون المادة

الشركة وتصريف إدارة أوسع السلطات في اإلدارة، يكون لمجلس للجمعية العامةالمقررة . مع مراعاة االختصاصات

أمورها ، واإلشراف على أعمالها وشئونها المالية داخل المملكة العربية السعودية وخارجها وإعداد السياسات واإلرشادات

لتحقيق أهدافها و له على سبيل المثال ال الحصر تمثيل الشركة في عالقاتها مع الغير و الجهات الحكومية و الخاصة و أمام

الهيئات القضائية و ديوان المظالم و هيئة السوق المالية و مكاتب العمل و العمال واللجان العليا و االبتدائية المحاكم الشرعية و

و كافة اللجان القضائية األخرى و هيئات التحكيم و الحقوق المدنية وأقسام الشرطة و الغرف االوراق التجارية و لجان

المناقصات و المزايدات و والدخول في و الشركات و المؤسسات على اختالف أنواعها التجارية و الصناعية و الهيئات الخاصة

والتمثيل واإلقرار والرهن وغيرها وإجراء روتوقيع وثائق البيع واإليجار والتأجي -على سبيل المثال ال الحصر-ترسيه العطاءات

دى الغير و اإلقرار و المطالبة و المدافعة و المرافعة و التعامالت نيابة عن الشركة و القبض و التسديد و استالم الحقوق ل

و الشفعة و قبول األحكام و نفيها و التحكيم عن و ردهالمخاصمة و المخالصة و الصلح و التنازل و اإلنكار و طلب اليمين

و قبض ما يحصل من التنفيذ و إخراج حجج االستحكام و طلب تعديل الصكوك و االشركة و طلب تنفيذ األحكام و معارضته

للشركة و حق التوقيع على كافة أنواع فروع مدتها. كما للمجلس حق تأسيس الشركات و المساهمة في تأسيس الشركات و فتح

ا الشركة أو تكون الشركة شريكا فيها عقود تأسيس الشركات التي تؤسسه رالعقود و الوثائق و المستندات بما في ذلك دون حص

ركاء في تلك الشركات مع كافة تعديالت عقود تأسيس الشركات التي تكون الشركة شريكا فيها و مالحقها و جميع قرارات الش

ة ارإدالمال و التنازل عن الحصص و شرائها و توثيق العقود و التوقيع لدى رأسبرفع و خفض ةالقرارات الخاص بما في ذلك

استخراج و تجديد واالستثمار و كاتب العدل و عمل التعديالت و التغييرات و اإلضافة و الحذف و ةالشركات بوزارة التجار

و التوقيع اللشركات التابعة و ضمان قروضهالقروض ا و تغيير أسماء الشركات و منح و استالمها و شطبهالتجارية السجالت

قو الضمانات و الكفاالت واألوراالقروض جهات الرسمية، و كذلك اتفاقيات م كتاب العدل و العلى االتفاقيات و الصكوك أما

اتللعقار، و البيع و الشراء ديون الشركة و إصدار الوكاالت الشرعية نيابة عن الشركة التنازل عن األولوية في سداد المالية و

تلكات سواء منقولة أو غير منقولة و التصرف في أصول و و الحصص و األسهم في الشركات و غيرها من مم ياألراضو

التالية: طاألصول الثابتة والمنقولة لضمان قروض الشركة و الشركات التابعة وفق الشرو ورهنتلكات الشركة واالستثمار مم

.أن يحدد المجلس في قرار البيع األسباب والمبررات له - أ

.مقاربا لثمن المثلأن يكون البيع - ب

وبضمانات كافية. ةإال في حاالت الضرور االبيع حاضر أن يكون - ت

أال يترتب على ذلك التصرف توقف بعض أنشطة الشركة أو تحميلها بالتزامات أخرى. - ث

وللمجلس الحق في اإلفراغ وقبوله وقبض الثمن واالستالم والتسليم واالستئجار والتأجير والقبض والدفع وفتح الحسابات وإدارة

والمستندات األوراق الحسابات البنكية والسحب واإليداع لدى البنوك واالقتراض منها والتوقيع على كافة وتشغيل واغالق

والشيكات وكافة المعامالت المصرفية واستثمار أموال الشركة وتشغيلها في األسواق المحلية والدولية داخل المملكة العربية

موظفين والعمال وعزلهم وطلب التأشيرات واستقدام األيدي العاملة من خارج . كما له حق تعيين المحامين والوخارجهاالسعودية

المملكة والتعاقد معهم وتحديد مرتباتهم واستخراج االقامات ونقل الكفاالت والتنازل عنها. كما يجوز لمجلس اإلدارة عقد

والحصول على القروض و التجارية ضو، و له عقد القر مع صناديق و مؤسسات التمويل الحكومي مهما بلغت مدتها ضالقرو

المالية وأي شركات ائتمانية وإصدار تالتسهيالت االئتمانية األخرى من المؤسسات الحكومية والبنوك التجارية والمؤسسا

، وإصدار سندات ألمر وغيرها من المستندات ، القابلة أن ذلك في مصلحة الشركة ؤأىخطابات الضمان لصالح أي طرف إذا

التي ال تتجاوز آجالها نهاية مدة الشركة، أما ةللتداول والدخول في جميع أنواع االتفاقيات والتعامالت المصرفية ألي مدة زمني

التالية: طالتي تتجاوز آجالها ثالث سنوات فيراعى فيها الشرو ضبالنسبة للقرو

ه.أوجه استخدام القرض وكيفية سداد قرارهفي ةأن يحدد مجلس اإلدار - أ

القرض والضمانات المقدمة له عدم اإلضرار بالشركة ومساهميها والضمانات العامة للدائنين. طشرو أن يراعى في - ب

والفنية للشركة وسياساتها وإجراءاتها الخاصة بالموظفين واالداريةوللمجلس أيضا اعتماد األنظمة الداخلية والمالية ة

لتوقيع نيابة عنها وفقا لألنظمة والضوابط التي وضعها المجلس واعتماد خطط عمل وتفويض المدراء التنفيذيين في الشركة ل

الشركة وتشغيلها واعتماد القوائم المالية األولية والسنوية. وإبراء ذمة مديني الشركة من التزاماتهم على أن يتضمن محضر

مراعاة الشروط التالية:قراره مجلس اإلدارة وحيثيات

د مضي سنة كاملة من نشوء الدين كحد أدنىأن يكون اإلبراء بع - أن يكون اإلبراء لمبلغ محدد كحد أقصى لكل عام للمدين الواحد. -

الحق في توكيل الغير في مباشرة العمل أو األعمال المبينة . ويكون للمجلس ايضا في حدود اختصاصه أن يفوض للمجلس له

عضوا واحدا أو أكثر من اعضائه أو من الغير في مباشرة عمل أو أعمال معينة .ويكون للمجلس ايضا في حدود اختصاصه أن

لغير في مباشرة عمل أو أعمال معينة .يفوض عضوا واحدا أو أكثر من اعضائه أو من ا

( من هذا النظام ، وكما تقدرها الجمعية 44تتكون مكافأة اعضاء مجلس اإلدارة أن وجدت وفقا للمادة ) :المجلس أعضاء مكافأة الحادية والعشرون المادة

العامة العادية وذلك بما يتوافق مع القرارات والتعليمات الصادرة في هذا الشأن وفي حدود ما نص عليه نظام الشركات أو اي

أعضاء عليه حصل ما لكل شامل بيان على العادية العامة الجمعية إلى اإلدارة مجلس تقرير يشتملأنظمة اخرى مكملة له ، و

قبضه ما بيان على كذلك يشتمل وأن ، المزايا من ذلك وغير مصروفات وبدل مكافآت من المالية السنة خالل اإلدارة مجلس

سبق أن وافقت عليها الجمعية أستشارية أو إدارية أو فنية أعمال نظير قبضوه ما أو اداريين أو عاملين بوصفهم المجلس أعضاء

.% من االرباح على المساهمين5شريطة اال يتم توزيع مكافأة أعضاء المجلس اال بعد توزيع العامة للشركة ،

له ويجوز للرئيس ونائبا رئيسا أعضائه بين من اإلدارة مجلس يعين :السر وأمين المنتدب والعضو والنائب الرئيس صالحيات والعشرون الثانية المادة

.بالشركة تنفيذي منصب وأي االدارة مجلس رئيس منصب بين الجمع يجوز وال ، منتدبا عضوا يعين أن

الشرعية المحاكم كافة وأمام والخاصة الحكومية والجهات الغير مع عالقاتها في يختص رئيس المجلس بتمثيل الشركة -1

منازعات في الفصل ولجنة واالبتدائية العليا واللجان والعمال العمل ومكاتب المظالم وديوان القضائية والهيئات

وأقسام المدنية والحقوق التحكيم وهيئات األخرى القضائية اللجان وكافة التجارية األوراق ولجان المالية األوراق

وكافة المال وبيوت التجارية والمصارف والبنوك والشركات الخاصة والهيئات والصناعية التجارية والغرف الشرطة

من وغيرهم أنواعها بكافة والمؤسسات واختصاصاتها مسمياتها بمختلف الحكومي التمويل ومؤسسات صناديق

. المقرضين

وشراء الشركة غرض في الداخلة والمعامالت العقود كافة وإبرام الغير مع التعامل ذلك في بما المجلس رئيس ويختص

ال المثال سبيل وعلى ذلك في بما ، الشركة أصول جميع وبيع ورهن الشركة لنشاط الالزمة والعقارات األماكن واستئجار

ما وأداء الشركة حقوق وتحصيل أنواعها بجميع والودائع االستثمار وصناديق والمعدات واألسهم العقارات وبيع رهن ، للحصر

لنشاط الالزمة المصرفية المعامالت كافة وإجراء وقبضها ظهيرهاوت وتوقيعها التجارية األوراق وإنشاء التزامات من عليها

والقروض التجارية البنوك من بأنواعها التسهيالت وطلب فيها واإليداع منها والسحب الحسابات وإغالق فتح ذلك في بما الشركة

باسم الكفاالت وتوقيع ، الشركة عن نيابة االعتمادات وفتح الضمانات إصدار وطلب الكفاالت وتوقيع ، عليها والتوقيع مبالغ بأي

وعقود اإلسالمية المرابحات اتفاقيات وتوقيع الشيكات وصرف وتوقيع التسهيالت وأوراق عقود وتوقيع الغير لكفالة الشركة

الجهات كافة أمام الشركة وتمثيل ، الخزينة ومنتجات وأعمال اتفاقيات وتوقيع ، والمنافع الحقوق عن والتنازل ، االستثمار

والمرافعة أغراضها وتحقيق وشؤونها الشركة بمصالح يتصل أمر كل في الغير وأمام السعودية وغير السعودية الحكومية

وله ، للشركة ملزمة يجريها التي والتصرفات األعمال كافة وتكون ، إداري أو قضائي مرجع أي أمام حقوقها عن والمدافعة

من صادر رسمي بخطاب اال التفويض هذا يلغى وال, أعاله المذكورة صالحياته من بعض أو كل في الغير توكيل في الحق

مجلس ألعضاء المقررة المكافأة الى باإلضافة منهما كل عليها يحصل التي المكافأة وتكون. التفويض بإلغاء االدارة مجلس

بتسجيل ويختص غيرهم من أو أعضائه بين من يختاره سر أمين االدارة مجلس ويعين .العامة الجمعية لقرار وفقا اإلدارة

إليه يوكلها أخرى اختصاصات أي إلى باإلضافة القرارات هذه عن الصادرة القرارات وتدوين اإلدارة مجلس اجتماعات محاضر

السر وأمين المنتدب والعضو ونائبه المجلس رئيس مدة تزيد وال ، للشركة العامة الجمعية لقرار وفقا مكافأته وتحدد المجلس

أيا أو يعزلهم أن وقت أي في وللمجلس ، انتخابهم إعادة ويجوز ، المجلس في منهم كل عضوية مدة على االدارة مجلس عضو

.مناسب غير وقت في أو مشروع غير لسبب العزل وقع إذا التعويض في عزل من بحق إخالل دون منهم

والمالية والفنية االداريةالشركة في عالقتها مع الغير ولهم في ذلك السلطات والصالحيات ةمجلس اإلدار سيمثل رئي -2

( من 24والشروط الوارد بالمادة )وبنفس القيود ة، الالزم لعمليات اإلدارة وكما هو مقرر ألعضاء مجلس ة اإلدار

نظام الشركات.

ئه أو من الغير يختص بتسجيل محاضر اجتماعات من بين أعضا أمين سر للمجلس يختاره ةعين مجلس اإلداري -3

االختصاصات األخرى التي ةعن هذه االجتماعات وحفظها إلى جانب ممارس ةالصادر القرارتالمجلس وتدوين

.يوكلها إليه مجلس ويحدد المجلس مكافآت أمين السر في قرار تعيينه

على مدة عضوية كل منهم في ةعضو مجلس االدار المجلس ونائبه والعضو المنتدب وأمين السر رئيسوال تزيد مدة -4

أيا منهم دون إخالل بحق من عزل في التعويض ويجوز إعادة انتخابهم وللمجلس في أي وقت أن يعزلهم أو المجلس

إذا وقع العز ل لسبب غير ع مشرو أو في وقت غير مناسب.

جوز أن تسلم باليد أو وي مكتوبة الدعوة وتكون ، رئيسه من بدعوة السنة في مرتين االدارة مجلس يجتمع :المجلس اجتماعات والعشرون الثالثة المادة

ذلك إليه طلب متى االجتماع إلى المجلس يدعو أن المجلس رئيس على ويجب ، أو الفاكس أو البريد اإللكتروني ترسل بالبريد

.األعضاء من اثنان

عدد يقل أال بشرط ، األقل على األعضاء نصف حضره إذا إال صحيحا المجلس اجتماع يكون ال :المجلس اجتماع نصاب والعشرون الرابعة المادة

طبقا المجلس اجتماعات حضور في االعضاء من غيره عنه ينيب أن اإلدارة مجلس لعضو ويجوز أعضاء 4 عن الحاضرين

-: اآلتية للضوابط

.االجتماع ذات حضور في المجلس أعضاء من واحد عضو من أكثر عن نائبا يكون أن اإلدارة مجلس لعضو يجوز ال -1

.بالكتابة ثابتة اإلنابة تكون أن يجب -2

. بشأنها التصويت األصيل/ المنيب على النظام يحظر التي القرارات على التصويت للنائب يجوز ال -3

الذي الجانب يرجح اآلراء تساوي وعند ، فيه الممثلين أو الحاضرين االعضاء آراء بأغلبية المجلس قرارات وتصدر

.الجلسة رئيس معه صوت

الحاضرون اإلدارة مجلس وأعضاء المجلس رئيس يوقعها محاضر في وقراراته االدارة مجلس مداوالت تثبت :المجلس مداوالت والعشرون الخامسة المادة

.السر وأمين االدارة مجلس رئيس يوقعه خاص سجل في المحاضر هذه وتدون السر وأمين

المساهمين جمعيات : الرابع الباب

العامة الجمعيات حضور حق مساهم ولكل ، التأسيسية الجمعية حضور حق أسهمه عدد كان أيا مكتتب لكل :الجمعيات حضور والعشرون السادسة المادة

.العامة الجمعية حضور في الشركة عاملي أو اإلدارة مجلس أعضاء غير من آخر شخصا عنه يوكل أن ذلك في وله للمساهمين،

، وتثبت للمساهم جميع الحقوق المتصلة بالسهم، وعلى وجه خاص ترتب األسهم حقوقا والتزامات متساوية :حقوق المساهمين والعشرون السابعة المادة

موجودات الشركة التي يتقرر توزيعها والحق في الحصول على نصيب من حالحق في الحصول على نصيب من صافي األربا

والتصويت على قراراتها وحق التصرف في األسهم، ا واالشتراك في مداوالته حضور جمعيات المساهمين ، وحق عند التصفية

على أعضاء المجلس، ورفع دعوى المسئوليةووثائقها ومراقبة أعمال مجلس اإلدارة وحق طلب االطالع على دفاتر الشركة

سي.في النظام أو في نظام الشركة األساة والقيود الوارد بالشروطعيات المساهمين وذلك والطعن بالبطالن في قرار جم

.الشركات نظام من( والستون الثالثة) بالمادة الواردة باألمور التأسيسية الجمعية تختص :التأسيسية الجمعية اختصاصات والعشرون الثامنة المادة

العادية العامة الجمعية تختص ، العادية غير العامة الجمعية بها تختص التي األمور عدا فيما :العادية العامة الجمعية اختصاصات والعشرون التاسعة المادة

ويجوز ، للشركة المالية السنة النتهاء التالية الستة األشهر خالل السنة في األقل على مرة وتنعقد بالشركة، المتعلقة األمور بجميع

.ذلك إلى الحاجة دعت كلما أخرى عادية عامة جمعيات دعوة

االمور باستثناء األساس الشركة نظام بتعديل العادية غير العامة الجمعية تختص :العادية غير العامة الجمعية اختصاصات الثالثون المادة

وذلك العادية العامة الجمعية اختصاصات في أصال الداخلة األمور في قرارات تصدر أن ولها ، نظاما تعديلها عليها المحظور

.العادية العامة للجمعية المقررة نفسها واألوضاع بالشروط

مجلس وعلى الشركات لنظام وفقا ، اإلدارة مجلس من بدعوة للمساهمين الخاصة أو العامة الجمعيات تنعقد :الجمعيات دعوة الحادية والثالثون المادة

يمثل المساهمين من عدد أو المراجعة لجنة أو الحسابات مراجع ذلك طلب إذا لالنعقاد العادية العامة الجمعية يدعو أن اإلدارة

ثالثين خالل الجمعية بدعوة المجلس يقم لم إذا لالنعقاد الجمعية دعوة الحسابات لمراجع ويجوز.األقل على المال رأس من%( 5)

الرئيس الشركة مركز في توزع يومية صحيفة في العامة الجمعية النعقاد الدعوة وتنشر. الحسابات مراجع طلب تاريخ من يوما

جميع إلى المذكور الميعاد في الدعوة بتوجيه االكتفاء يجوز ذلك ومع. األقل على أيام بعشرة لالنعقاد المحدد الميعاد قبل

سوق هيئة إلى وكذلك ة واألستثماروزارة التجار إلى األعمال وجدول الدعوة من صورة وترسل. مسجلة بخطابات المساهمين

.للنشر المحددة المدة خالل وذلك ، المال

الشركة مركز في أسمائهم الخاصة أو العامة الجمعية حضور في يرغبون الذين المساهمون يسجل :الجمعيات حضور سجل والثالثون الثانية المادة

.الجمعية النعقاد المحدد الوقت قبل الرئيسي

يمثلون مساهمون حضره إذا إال صحيحا العادية العامة الجمعية اجتماع انعقاد يكون ال :العادية العامة الجمعية اجتماع نصاب والثالثون الثالثة المادة

يجب اتباع التالي: االجتماع هذا لعقد الالزم النصاب يتوافر لم وإذا ، األقل على المال رأس ربع

لعقد الدعوة تتضمن أن بشرط األول االجتماع النعقاد المحددة المدة انتهاء من ساعة بعد الثاني االجتماع يعقد -1

أيا صحيحا الثاني االجتماع يكون االحوال جميع وفي ، االجتماع هذا عقد إمكانية عن اإلعالن يفيد ما األول االجتماع

.فيه الممثلة االسهم عدد كان

إلى اجتماع ثان يعقد خالل الثالثين يوما التالية لالجتماع السابق وتعلن الدعوة بالطريقة المنصوص ههت الدعووج -2

.صحيحا ايا كان عدد االسهم الممثلة فيه فى جميع األحوال يكون االجتماعو ( من هذا النظام34عليها في المادة )

يمثلون مساهمون حضره إذا إال صحيحا العادية غير العامة الجمعية اجتماع يكون ال :العادية يرغ العامة الجمعية اجتماع نصاب والثالثون الرابعة المادة

ى يجب أتباع التالي:األول االجتماع في النصاب هذا يتوفر لم فإذا المال رأس نصف

لعقد الدعوة تتضمن أن بشرط األول االجتماع النعقاد المحددة المدة انتهاء من ساعة بعد الثاني االجتماع يعقد -1

.االجتماع هذا عقد امكانية عن االعالن يفيد ما األول االجتماع

( من هذا النظام.34)يعقد بنفس األوضاع المنصوص عليها في المادةثان وجهت الدعوة إلى اجتماع -2

يتوفر لم واذا المال على االقل ربع رأسكون االجتماع الثاني صحيحا إذا حضره عدد من المساهمين يمثل يوفي جميع االحوال

من(34) المادة في عليها المنصوص نفسها باألوضاع ينعقد ثالث اجتماع الى دعوة وجهت الثاني االجتماع في الالزم النصاب

.المختصة الجهة موافقة بعد فيه الممثلة األسهم عدد كان أيا صحيحا الثالث االجتماع ويكون النظام هذا

في سهم كل عن صوت مساهم ولكل التأسيسية الجمعية في يمثله سهم كل عن صوت مكتتب لكل :الجمعيات في التصويت والثالثون الخامسة المادة

حيث ال يجوز استخدام حق التصويت للسهم أكثر ب اإلدارة مجلس انتخاب في التراكمي التصويت استخدام ويجب العامة الجمعيات

الجمعية التي تتعلق بإبراء ذممهم من قرارات االشتراك في التصويت على ةمجلس اإلداراليجوز ألعضاء من مرة واحدة. كما

.الشركة أو التي تتعلق بمصلحة مباشرة أو غير مباشرة لهم ةعن إدار ةالمسؤولي

العامة الجمعية قرارات وتصدر فيها الممثلة لألسهم المطلقة باألغلبية التأسيسية الجمعية في القرارات تصدر :الجمعيات قرارات والثالثون السادسة المادة

الممثلة االسهم ثلثي بأغلبية العادية غير العامة الجمعية قرارات تصدر كما االجتماع في الممثلة لالسهم المطلقة باألغلبية العادية

المحددة المدة انقضاء قبل بحلها أو الشركة مدة بإطالة أو تخفيضه أو المال رأس بزيادة متعلقا قرارا كان اذا اال ، االجتماع في

.االجتماع في الممثلة االسهم أرباع ثالثة بأغلبية صدر اذا اال صحيحا يكون فال أخرى شركة مع باندماجها أو االساس نظامها في

إلى شأنها في األسئلة وتوجيه الجمعية أعمال جدول في المدرجة الموضوعات مناقشة حق مساهم لكل :الجمعيات في المناقشة والثالثون السابعة المادة

يعرض ال الذي بالقدر المساهمين أسئلة عن الحسابات مراجع أو اإلدارة مجلس ويجيب الحسابات ومراجع اإلدارة مجلس أعضاء

.نافذا الشأن هذا في قرارها وكان الجمعية إلى احتكممقنع غير سؤاله على الرد أن المساهم رأى وإذا للضرر الشركة مصلحة

من أو غيابه عند نائبه أو اإلدارة مجلس رئيس للمساهمين العامة الجمعيات اجتماعات يرأس :المحاضر وإعداد الجمعيات رئاسة والثالثون الثامنة المادة

يتضمن محضر الجمعية باجتماع ويحرر. ونائبه اإلدارة مجلس رئيس غياب حال في لذلك أعضائه بين من اإلدارة مجلس ينتدبه

لها المقررة األصوات وعدد الوكالة أو باألصالة حيازتهم في التي األسهم وعدد الممثلين أو الحاضرين المساهمين عدد

وتدون. االجتماع في دارت التي للمناقشات وافية وخالصة خالفتها أو عليها وافقت التي األصوات وعدد اتخذت التي والقرارات

.األصوات وجامع سرها وأمين الجمعية رئيس يوقعه خاص سجل في اجتماع كل عقب منتظمة بصفة المحاضر

المراجعة لجنة : الخامس الباب

عن يزيد وال ثالثة عن أعضائها عدد يقل ال) من مكونة مراجعة لجنة العادية العامة الجمعية من بقرار تشكل :اللجنة تشكيل والثالثون التاسعة المادة

اللجنة مهمات القرار في ويحدد غيرهم أو المساهمين من سواء التنفيذيين االدارة مجلس أعضاء غير من أعضاء( خمسة

.أعضائها ومكافآت عملها وضوابط

أصوات بأغلبية قراراتها وتصدر ، أعضائها أغلبية حضور المراجعة لجنة اجتماع لصحة يشترط :اللجنة اجتماع نصاب األربعون المادة

.اللجنة رئيس معه صوت الذي الجانب يرجح األصوات تساوي وعند ، الحاضرين

سجالتها على االطالع حق ذلك سبيل في ولها ، الشركة أعمال على بالمراقبة المراجعة لجنة تختص :اللجنة اختصاصات الحادية واالربعون المادة

دعوة اإلدارة مجلس من تطلب أن لها ويجوز التنفيذية، اإلدارة أو اإلدارة مجلس أعضاء من بيان أو إيضاح أي وطلب ووثائقها

.جسيمة خسائر أو ألضرار الشركة تعرضت أو عملها اإلدارة مجلس أعاق إذا لالنعقاد للشركة العامة الجمعية

وإبداء ، الحسابات مراجع يقدمها التي والملحوظات والتقارير للشركة المالية القوائم في النظر المراجعة لجنة على :اللجنة تقارير واالربعون الثانية المادة

قامت وعما الشركة في الداخلية الرقابة نظام كفاية مدى شان في رأيها عن تقرير إعداد كذلك وعليها ، وجدت إن حيالها مرئياتها

الشركة مركز في التقرير هذا من كافية نسخا يودع أن اإلدارة مجلس وعلى. اختصاصها نطاق في تدخل أخرى أعمال من به

التقرير ويتلى. منه بنسخة المساهمين من رغب من كل لتزويد األقل على أيام بعشرة العامة الجمعية انعقاد موعد قبل الرئيسي

.الجمعية انعقاد أثناء

الحسابات مراجع: السادس الباب

في بالعمل لهم المرخص الحسابات مراجعي بين من أكثر أو حسابات مراجع للشركة يكون أن يجب :الحسابات مراجع تعيين واالربعون الثالثة المادة

عدم مع تغييره وقت كل في أيضا للجمعية ويجوز ، عمله ومدة مكافأته وتحدد ، سنويا العادية العامة الجمعية تعينه المملكة

.مشروع غير لسبب أو مناسب غير وقت في التغيير وقع إذا التعويض في بحقه اإلخالل

:الحسابات مراجع صالحيات واالربعون الرابعة المادة

طلب أيضا وله ، الوثائق من ذلك وغير وسجالتها الشركة دفاتر على االطالع حق وقت أي في الحسابات لمراجع -1

مما ذلك وغير والتزاماتها الشركة موجودات من ليتحقق ، عليها الحصول ضرورة يرى التي واإليضاحات البيانات

صعوبة الحسابات مراجع صادف وإذا ، واجبه أداء من يمكنه أن اإلدارة مجلس رئيس وعلى. عمله نطاق في يدخل

عليه وجب ، الحسابات مراجع عمل المجلس ييسر لم فإذا. اإلدارة مجلس إلى يقدم تقرير في ذلك أثبت الشأن هذا في

.األمر في للنظر العادية العامة الجمعية دعوة اإلدارة مجلس من يطلب أن

عليها فيعد وفقا لمعايير المراجعة المتعار اعلى مراجع الحسابات أن يقدم إلى الجمعية العامة العادية السنوية تقرير -2

الشركة من تمكينه من الحصول على البيانات واإليضاحات التي طلبها، وما يكون قد تبين له من ةيضمنه موقف إدار

ويتلو في مدى عدالة القوائم المالية للشركة هورأي م الشركة االساسمخالفات ألحكام نظام الشركات أو أحكام نظا

والقوائم المالية ةالجمعية التصديق على تقرير مجلس اإلدار قررتمراجع الحسابات تقريره في الجمعية العامة وإذا

.قراراها باطالدون االستماع إلى تقرير مراجع الحسابات،

ال يجوز لمرجع الحسابات أن يذيع الى المساهمين في غير اجتماع الجمعية العامة أو الى الغير ما وقف عليه من -3

التعويض ويكون مراجع الحسابات أسرار الشركة بسبب قيامه بعمله وإال وجب عزله فضال عن مساءلته عن

لغير بسبب األخطاء التي تقع منه في أداء عمله مسؤوال عن تعويض الضرر الذي يصيب الشركة أو المساهمين أو ا

.وإذا تعدد المراجعون واشتركوا في الخطأ كانوا ن مسؤولي بالتضامن.

األرباح وتوزيع الشركة حسابات: السابع الباب

المالية السنة تبدأ أن على سنة كل من ديسمبر شهر بنهاية وتنتهي يناير شهر أول من للشركة المالية السنة تبدأ :المالية السنة واالربعون الخامسة المادة

.التالية السنة من ديسمبر شهر نهاية وحتى التجاري بالسجل قيدها تاريخ من األولي

:المالية الوثائق واالربعون السادسة المادة

ومركزها نشاطها عن وتقريرا للشركة المالية القوائم يعد أن للشركة مالية سنة كل نهاية في اإلدارة مجلس على يجب -1

هذه المجلس ويضع. األرباح لتوزيع المقترحة الطريقة التقرير هذا ويضمن ، المنقضية المالية السنة عن المالي

.األقل على يوما وأربعين بخمسة العامة الجمعية النعقاد المحدد الموعد قبل الحسابات مراجع تصرف تحت الوثائق

هذه من( 1) الفقرة في إليها المشار الوثائق المالي ومديرها التنفيذي ورئيسها الشركة إدارة مجلس رئيس يوقع أن يجب -2

الجمعية النعقاد المحدد الموعد قبل المساهمين تصرف تحت الرئيسي الشركة مركز في منها نسخ وتودع ، المادة

.األقل على أيام بعشرة العامة

مراجع وتقرير ، اإلدارة مجلس وتقرير ، للشركة المالية بالقوائم المساهمين يزود أن اإلدارة مجلس رئيس على -3

هذه من صورة يرسل أن أيضا وعليه الرئيسي الشركة مركز في توزع يومية جريدة في تنشر لم ما ، الحسابات

األقل على يوما عشر بخمسة العامة الجمعية انعقاد تاريخ قبل وذلك ، المال سوق هيئة إلى وكذلك الوزارة إلى الوثائق

.

الوجه علىبعد خصم جميع المصروفات العمومية والتكاليف األخرى السنوية الصافية الشركة أرباح توزع :األرباح توزيع واالربعون السابعة المادة

:اآلتي

وقف العادية العامة الجمعية تقرر أن ويجوز للشركة النظامي االحتياطي لتكوين األرباح صافي من%( 14) يجنب -1

.المدفوع المال رأس % من34 المذكور االحتياطي بلغ متى التجنيب هذا

يوزع على حامل االسهم الممتازة تلك النسب من األرباح المقررة لهذه األسهم. -2

دارة تجنيب نسبة متساوية من األرباح الصافية لتكوين العادية بناء على أقتراح مجلس اإلويجوز للجمعية العامة -3

.أحتياطات أخرى

.المدفوع مال رأس من%( 5)تعادل المساهمين على أن وجد دفعة أولى ذلك بعد الباقي من يوزع -4

%( من الباقي كمكافأة ألعضاء مجلس اإلدارة.14يخصص بعد ما تقدم نسبة ال تزيد عن ) -5

يوزع الباقي بعد ذلك على المساهمين كحصة اضافية من االرباح. -6

المساهمين. وزيع أرباح نصف سنوية وربع سنوية علىتيجوز للشركة بعد استيفاء الضوابط الموضوعة من الجهة المختصة

تاريخ القرار ويبين الشأن هذا في الصادر العامة الجمعية لقرار وفقا االرباح في حصته المساهم يستحق :األرباح استحقاق واالربعون الثامنة المادة

المحدد اليوم نهاية في المساهمين سجالت في المسجلين االسهم لمالكي االرباح أحقية وتكون التوزيع وتاريخ االستحقاق

.لالستحقاق

:الممتازة لألسهم األرباح توزيع واالربعون التاسعة المادة

وفق المحددة النسبة دفع بعد إال التالية السنوات عن أرباح توزيع يجوز ال فإنه مالية، سنة أي عن أرباح توزع لم إذا -1

.السنة هذه عن الممتازة األسهم ألصحاب الشركات نظام من( المائة بعد عشرة الرابعة) المادة لحكم

األرباح من الشركات نظام من( المائة بعد عشرة الرابعة) المادة لحكم وفق المحددة النسبة دفع في الشركة فشلت إذا -2

التاسعة) المادة ألحكام طبق المنعقدة ، األسهم هذه ألصحاب الخاصة للجمعية يجوز فإنه متتالية، سنوات ثالث مدة

أو التصويت، في والمشاركة للشركة العامة الجمعية اجتماعات حضورهم إما تقرر أن ، الشركات نظام من( والثمانين

من الشركة تتمكن أن إلى وذلك ، المال رأس في أسهمهم قيمة مع يتناسب بما اإلدارة مجلس في عنهم ممثلين تعيين

.السابقة السنوات عن األسهم هذه ألصحاب المخصصة األولوية أرباح كل دفع

:الشركة خسائر الخمسون المادة

أي على وجب ، المالية السنة خالل وقت أي في ، المدفوع المال رأس نصف المساهمة شركة خسائر بلغت إذا -1

اإلدارة مجلس رئيس وعلى ، اإلدارة مجلس رئيس إبالغ بذلك علمه فور الحسابات مراجع أو الشركة في مسؤول

العامة الجمعية دعوة بذلك علمه من يوما عشر خمسة خالل اإلدارة مجلس وعلى ، بذلك فورا المجلس أعضاء إبالغ

أو الشركة مال رأس زيادة إما لتقرر بالخسائر؛ علمه تاريخ من يوما وأربعين خمسة خالل لالجتماع العادية غير

المال رأس نصف دون ما إلى الخسائر نسبة معه تنخفض الذي الحد إلى وذلك الشركات نظام ألحكام وفقا تخفيضه

.الشركات نظام هذا في المحدد األجل قبل الشركة حل أو ، المدفوع

المادة هذه من( 1) الفقرة في المحددة المدة خالل العامة الجمعية تجتمع لم إذا الشركات نظام بقوة منقضية الشركة وتعد -2

في المقررة األوضاع وفق المال رأس زيادة قررت إذا أو ، الموضوع في قرار إصدار عليها وتعذر اجتمعت إذا أو ،

. بالزيادة الجمعية قرار صدور من يوما تسعين خالل المال رأس زيادة كل في االكتتاب يتم ولم المادة هذه

المنازعات: الثامن الباب

شأن من كان إذا اإلدارة مجلس أعضاء على للشركة المقررة المسؤولية دعوى رفع في الحق مساهم لكل :المسؤولية دعوى الحادية والخمسون المادة

ال رفعها في الشركة حق كان إذا إال المذكورة الدعوى رفع للمساهم يجوز وال. به خاص ضرر إلحاق منهم صدر الذي الخطأ

.الدعوى رفع على بعزمه الشركة يبلغ أن المساهم على ويجب. قائما يزال

وتصفيتها الشركة حل: التاسع الباب

قرار ويصدر للتصفية الالزم بالقدر االعتبارية بالشخصية وتحتفظ التصفية دور انقضائها بمجرد الشركة تدخل :الشركة انقضاء والخمسون الثانية المادة

وأتعابه سلطاته وتحديد المصفي تعيين على التصفية قرار يشتمل أن ويجب العادية غير العامة الجمعية من االختيارية التصفية

وال سنوات خمس االختيارية التصفية مدة تتجاوز اال ويجب للتصفية الالزمة الزمنية والمدة سلطاته على المفروضة والقيود

ادارة على قائمين هؤالء يظل ذلك ومع بحلها الشركة ادارة مجلس سلطة وتنتهي قضائي بأمر اال ذلك من ألكثر تمديدها يجوز

التصفية مدة خالل قائمة المساهمين جمعيات وتبقى المصفي يعين أن الى المصفين حكم في الغير الى بالنسبة ويعدون الشركة

.يالمصف اختصاصات مع تتعارض ال التي اختصاصاتها ممارسة على دورها ويقتصر

ختامية أحكام: العاشر الباب

.النظام هذا في نص به يرد لم ما كل في ولوائحه الشركات نظام يطبق :والخمسون الثالثة المادة

.ولوائحه الشركات نظام ألحكام طبقا وينشر النظام هذا يودع :والخمسون الرابعة المادة