ontadore Público

cambia contigo

POUTÉCNICA

'•GOLFO '

C.P.C y M.A. Maritza Baeza Vázquez Cédula Profesional 3255720

Certificado IMCP 14990 Registro AGAFF 15639

RFC. BAVM760819DX2

2. ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS

Universida d Politécnica del Golfo de México (UPGM)

Auditorfa No. SAGP1AEX/002/17

Página S

Agaplto Domfnguez No. 113, Col.Guayabal, Vlllahermosa Tabasco. CP 86090 Oficinas: Ignacio Gutlérrez 1288 Colonia Atasta de Serra,CP 86100; f:f (993)1614057 B baezavm@hotmall.com

.

-

UNlVIH IOAO I'OlliltNICA Oll !>011 O 01 MIXI(O(Uti(.Mf lSTADO DE SITUACION fiNANCIERA

AlllDE DICIEMBRE DE 2016

31-dic-16 31-dlc-15 VARIACION " 31-dk-16 31-dic-15 VARIACION " ACTIVO PASIVO

Activo Circulante Efectivo y Equivalentes

3,8U,71LU

3,3.20,.218.53

15"

Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo

19,7.26,980.87

3,991,159.03

394"

Derechos a Redbir Efectivo o Equivalentes .2,378,340.6.2

3,518,573.16 -32% Documentos por Pagar a Corto Plazo Perdón a Corto Plazo de la Deuda PúbDca a largo

22.00 0.00 Derechos a Recibir Bienes o Servicios Plazo Inventarios Titules y Valores a Corto Plazo Almacenes 533,011.78 3,625,028.57 100% Pasivos Diferidos a Corto Plazo Estimadón por Pérdida o Deterioro de Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o ¡Activos Circulantes Administración a Corto Plazo Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Total de Activas 6,n4,063.52 10,463,820.26 -36" Total de Pasivos Circulantes 19,n7,002..87 3,991,159.03 394"

Activo No Circulante

Pasivo No Circulante

Inversiones Financi eras a largo Plazo Cuentas por Pagar a largo Plazo Derechos a Redbir Efectivo o Equivalentes a Documentos por Pagar a largo Plazo largo Plazo Deuda Pública a largo Plazo Bienes Inmuebles,Infraestructura y Construcdones en Proceso 83,684,669.0

6 83,684,669.06 0% Pasivos Diferidos a largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantia y/o en Bienes Muebles 48,930,658.96 48,530,53S.U 1" Administración a largo Plazo Activos Intangibles 1,854,638.3

8 1,843,309.98 1" Provisiones a largo Plazo 100% Depreciadón,Deterioro y Amortizadón Acumulada de Bienes -30,083,704.89 -14,951,052.40 -100% Total de Pasivos No Circulantes 0.00 0.00 Activos Diferidos 0.00 TOTAL DEL PASNO l9,n7,002. 87 3, 991, 159. 03 394" Estimación por Pérdida o Oetenoro de

0.00 Activos no Circulantes HACIENDA PÚBUCA/PATRIMONIO Otros Activos no Circulantes 0.00 0.00 Hodenda Público/ Patrimonio Contribuido 108,4n,806.!11 108,4n,806.!11

Aportadones 28,417,644.83 28,417,644.83 0% Total de Activos No

104,.386,261..51 Circulantes 119,107,461.76 -12% Donaciones de Capital

Actuail zación de la Hadenda Pública/Patrimonio 80,055,162.08 80,055,162.08 Hadenda Público/Patrimonio Generado -17,089,484.75 17,107,316.08 Resultados delEjerdcio (Ahorro/ Desahorro) -30,541,432.29 -68,110,933.55 -55" Resultados de Ejercicios Anteriores 17,189,444.2

85,300,377.78 -80% Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios -3,737,496.69 -82,128.15 Exceso o lnsufidenda en la Actualizadón de la 0.00 0.00 Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hadenda Pública/ Patrimonio 91,383.16 125 .12299 -27%

--- TOTAL DEL ACTNO 111,110,325.03 129,571,282.02 -14" Total del Pasiva y Hadenda Público/ Patrimonio 11.1.110,325.03 129,571,282-02 -14"

miento 85,966,377.63 101,581,294.93 -15.37% Servicios Personales 66,918,424.50 47,973,214.15 39.49%

a eriales y Suministros 1,273,791.45 4,070,440.41 -68.71% Servidos Generales 17,774,161.68 49,537,640.37 -64.12% clones,Subsidios y Otras Ayudas 1,023,523.19 -ransferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

1,374,220.44

UNIVERSI DAD POLITECNICA DEL GOLFO DE M EXICO {UPGM) ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 01DE ENERO Al 31DE DICIEMBRE DE 2016

I=!'GitiESOISY OTROS BE N E FICIOS

31-dlc-16 31-dlc-1S VARIACION %

de Gestión: Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Productos derivados del Uso y Aprovechamiento Aprovechamientos por Aportaciones y Cooperaciones

29,567,575.02 79.55

506,078.99

17,578,630

440,206.86 10,131,433.81

68.200-"

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios r..il:jp¡láones,Aportaciones,Transferencias,Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público. Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

s y Beneficios Otros Ingresos y Beneficios Varios

eses y Otros Beneficios

na

ransferencias al Resto del Sector Público Subsidoos y Subvenciones

a.s Sociales A.ponaclones

lla ipadones AoortaciOnes Convenios

es y Otros Gastos de la Deuda Pública m ereses de la Deuda Pública Apoyos Financieros

Pérdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones Disminución de Inventarlos Otros Gastos

Inversión Pública no Capitalizable

o.s y Otras Pérdidas

dn delEjercicio {Ahorro/Desahorro)

29,061,416.48 7,006,989.62

42,011,167.41 36,265,077.23 1S.84%

42,011,167.41 36,265,077.23

2,381.02 o.oo 100.00% 2,381.02

71,581,123.45 53,843,707.52 32.94%

1,023,523.19 1,374,220.44 o.oo 0.00 0.00%

0.00% 11

1S,132,6S4.92 18,999,125.70 -20•.35%

15,132,652.49 18,999,125.70

2.43 0.00% o.oo 0.00

102,122,555.74 121,954,641.07 -16.26%

-30,541,432.29 -68,110,933.55 -5S.16%

ontadores Públicos

Tabasco ca mbia co ntigo

POLlTÉCNICA

GOLFO ""

C.P.C y M.A. Maritza Baeza Vázquez Cédula Profesional 3255720

Certificado IMCP 14990 Registro AGAFF 15639

RFC. BAVM760819DX2

3. ESTADOS FINANCIEROS Y SUS NOTAS

Universidad Politécnica del Golfo de México (UPGM)

Auditorfa No. SAGP1AEX/DD2/17

Página 6

Agaplto Domfnguez No.113,Col.Guayabal, Vlllahermosa Tabasco. CP 86090 Oficinas: Ignacio Gutlérrez 1288 Colonia Atasta de Serra, CP 86100¡ ff ( 993)1614057 /EJ baezavm@hotmall.com

UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DEL GOLFO DE MÉXICO

3) ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016.

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

PR.C:ONT-01-fl

ACTIVO PASI VO

ACTIVO CI RCULANTE 2016 :BRE2016

PASIVO CIRCULANTE

OK:1EMBRE 2011 NOVIEMBRE 20tl

Efednlo y Equo...aten:es Derechos a Reab<r Etea >10 o EqUIJalentes

3812"1112 2 373 l<üCl

S

317- l'!J IS

J.48 3C e Por Pagar a Corto Plazo 0oa.rne11tos Por Pagar a Cofto 20

:t:"2&9llll11

2200

1!027.841.82

"JO.C22 00 Derechos a qeot>r B.enes y SeMoos Almacén

53301178 111'i96 '"'

1202'65< TotalPASIVO CIRCULANTE 19.m.002B7 S ll <278'11 82

Tof ACTIVO CI RCULANTE &.t2Hl5J S 22 571 S4SJ 11

ACTIVO NO CIRCULANTE PASIVO NO CI RCULANTE

Bienes Inmuebles , in:raestruct<n y constr proceso a3-te901 S S3864 6&901 Tof de Pasi vos no Circulantes B...oes M!Jebles "-CINOS Intangibles 0eprec a<:J6n. Oetenoro y Amor\Jzaelón Acunulacl<l ae Blll'leS

S

·S

411!130658 18546388 S.

311 oeJ 700 1!1·S

493065896 1es.-•

t • SStOU

Total de Pa.si vo

1172'?00217 S

t!4I"I7012

Total Activo No Circul ante 104386261$1 S !115185'400 HACIENDA PUBUCA 1PATRIMONIO

Apo<taaones Aauah:zaaón de fa HaCienda Pubhca/Patnmonto

HACIENDA PUBUCA IPATRIMONIO GENERADO

qesuJ!ados del E¡erCICIO AhorroiDesallo< Res<AtOOos de EjerCICIOS Antenores Rect;fiCaclones de Resul1ados de E¡emc¡cs Anlenores

Total HaQenda Pública / Patrimonio

21•t7.644&l S. 28 .C 1754A43 1:1.065.112 01 S 80.1l5S !152.01

JO 541 Al22'SI S 1.743.13790 11 189 4.« 23 S H.t89-L4A.23

4 3 7Y1ASIS.6a .,¡, 3.737 A91}61

91.313 22.16 S IU,MI.stl.l$

111.110.n5.0l S 1 4_l,OM,.tll.1i

MDF CARLOS AI.JmiiTO WRON FERNÁNDEZ JEFE DEL DEPTO. DE CONTABIUDAD

e

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MEXICO

) ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

PR -CONT-01-Fl

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS lngr sos d la Gestión Producto d Topo

Corroente Aprovechamoentos de Topo Comente Ingresos por Venta de Bienes y Sorvocoos tngr sos no Compr ndodos en las Fracc de Ley Ingresos Causados E1erc Ftsc Ant Pend

Partoclpaclon & , Aportaciones, Transforonclaa, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Parucopacoones y Aportaciones TransferenCia Asignaciones, Subsodlos y Otras Ayudas

Otro Ingresos y Bonenclo Ingresos Fonancteros Incremento por Vanaco6n d tnventanos Dosmonuco6n del Exceso de EstomaCiones por P rdKia o Delerooro u Obsole cencla Dlsmonuo6n d 1 xceso d Provtsoones O ros lngr y Benehcoaroos V nos

Total d Ingresos y Otros Bonoflclos

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS G

DICI MBR ZD11

79.55 506,078 99

29,061, 418.48

4 2,011,167 41

2,381 02 71,681,123.45

NOVFI .M R ZD15

68 84 506,078 99

31,383,425.28

37,688,792 89

2,37809 69,580,743.87

.Moos Personales :eroates y Sumlnostros

Se ,oeoos G neral s Trn ferencla , Aslynaclones, Subsidios y Otra Ayudas

T · r rencoa lnl mas y AsognaCJOnes 1 Sector PúbliCO r r ncoa al Resto del Sector Publico

Suosoeoos y Subvenciones Atuc!as SOCJale P nsoones y Jubolaoones T ns1er nCias a Fodeocomosos, Mandatos y Contratos Análogos Tr f&rencoas e la Segundad Social Donato os T nsferencoas al Extenor

Panlc tpecton v Aportaclon a p

t o d la O uda Pública

Extraordinarias

66,918,424 50 1 ,273,791 45

17,774,181.68 1,023,52319

15, 1 32,652 4Q

243

58,331,625 68 876,749 28

8,012,490 41

616,038 19

2 43

$ 102,122,655.74 $ 87,836,905.97

Resultado d 1 Ejercicio (Ahorro/Oesahorro)

-$ 30,541,432.29 $ 1,743,837.90

"'II!O proUJn<l de decir Ytl d\td ded tamos qu los Estados flnand ros y sus notas j son UltOtlablementa torr ctos y 10n' sponsabllld-ad d 1 emisor",

o PR-CONT-O-lF3

Concepto PublicaJr>atnmomo T loll.llllo,O<J Clllliii'UIIIV • UL.N"-'0'1 CliUilJI"""HV A¡ustes por 1 Total Gerlerado de Generado del Camb•os de Valo ( ontr;buído F <>rooos Antenores Feroc•o

Rectificaciones de Resultados de E¡ercicios Anteriores

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

S

108,472,806.91

-S

S

3. 737 496 69

S

-s 3,737,496.69

108,472,806.91 AportaCIOnes DonaCiones de Cap•tal

S 28417. 644 83 Actuahzaoones de la Hacienda Pública/ Patr.mon•o S 80.055. 162 08 Variaciones de la Hacienda Públical Patrimonio Neto del Ejercicio S S 17,189,444.23 S 1,743,837.90 18,933,282.13 Resultados del E¡erooo AhorroiOesahorro NOVIEMBRE 2016 S 1 743,837 90 Resultados de EjerCiCIOS Antenores S 17 189.444 23 Revalllos Reservas Hacienda Pública/ Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2015 S 108,472,806.91 S 13,451,947.54 S 1,743,837.90 S 123,668.592.35

Cambios en la Hacienda Pública 1 Patrimonio Neto del Ejercicio 2016 123,668,592.35 AportaCiones Oonaoones de Capital Actuahzaoones de la Hacienda Púbhcal Patnmomo Variaciones de la Hacienda Pública/ Patrimonio Neto del Ejercicio Resultados del E¡ercieio Ahorro/Oesahorro DICIEMBRE 2016 Resultados de E¡erooos Antenores Revalüos

-S 32.285.270.19 - 32.285,270.19

Reservas

·blica 1 Patrimonio 2016

S

108,472,806.91

S

13,451,947.54

-S

30,541,432.29

S

91,383,322.16 r-.

d dedonmos que los EsQclos Finande-os y ws OOQS, son ruonablemente <OrTectos y son responsobild dti emisor".

&

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MEXICO

) Estado de Cambios en la Situación Financiera DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE El ct•vo y Equr v lente& Der chos a Rec1b1r Efact1v0 o Equ•valentes O rechos e Rec1b1r B•enes o S rvlc•o• ln,etltanos

DICIEMBRE 2016

S 3,812,71112 S 2,318,340 62 S S

NOVIEMBRE 2016 S 12,397,31615 S 9,348,020. 4 $ 111,9 614 S

Orlgenes Aplicaciones

1.'•.tuOl 6.KU1t.72 S ll1.99614

Almacén E omac•ón por Pérdld o Oel rlo•o de Acdvos Clfculantes Otros Act1v0s Crrculantas

S 533.011 78 S 7l0,216.54 187,204 76

ACTIVO NO CIRCULANTE lnv r11ones F•nanc•eras a Largo Plazo Derechos R c•b•r Efect•vo o Equ¡valenles Largo Plazo 81 ne lnrnu bies lnfr eslructura y Construcc On en Proceso

S 83,684,669 06 S

83,684,669 06

B• nes Mu bies S 48,930,658 S 48,930,658 9 ftcuvo lntangrbles S 1.8$4,638.38 $ 1,852.909.98 o pr e• c10n, Oelenoro y Amortrzacrón Acumulada d B•enes ·S 30,ou,704 89 -s 1•.951,052.40 15,132,6S2 49 Act• vos Orferrdos E"'macrOn por P rd1da o Deterioro de ActiVos no Circulan! s Otros ACtiVOS o Clfcul ntes

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE Cuentas por Pagar a Corto Plazo

S 19,726,980.87 S

18.027,848.82

1,699,132 os

Ooc..mento por Pa ar a Corto PI zo S Deuda Publ1c:a a Corto Plazo P o Oof lidos a Corto Plazo Fondo y B• n s d Terceros en Garantle y/o Adm1n11trac16n a CP Pfo !Iones a Corto Plazo

22.00 S 400,022 00 400,00000

PASIVO NO CIRCULANTE Cuenld por Pagar e Plazo Plazo Oocumen s por Pagar a Plazo Plazo

d Pub a P zo Plazo s 1 ñ Pl.¡zo Pt· zo

B•enes d Tercero tn Garantía y/o AdmlmstraetOn a CP a Pidzo P zo

Hli.CtENOA PUBLICA 1 PATRIMONIO

S 28,417,644.83 S S S S 80,055,162.08 S

28,417,644 83 80.055,161.08

Publica/Patrimonio Gon rado dc.l e¡erc'c'o horro/O horro d E¡erc1ctos Anteriores

Re '''' Clone e Resultados de E)erclc•os Antenores

·S 30,541,432.29 S

S 17,189,444. 23 S S S S S

-S 3,731,496 69 S

1,74 ,837.90

17,189,444 . '3

3,737,4 6 69

32,285,270 19

Exceso o lnsuflcloncla en la Actualización d lo H e cnda Pub/Pat

R ult oo por Po ICión Monetana S R e u1 do por Ten net d os no Monet "os S o

-

---

-

lnmt•ebl s lnfr s Mucbl Apllcacl nes de

•« 1110

d l o

r1111

lnl E<te ras Aphcac

$ 66,918,424 50 S 58,331,625 68 S 1, 273,791 45 $ 876,79 28 $ 17,774,161.68 $ 8,012,490 41 $ $ S $

1,023,523 19

S S

616,03819

S $

2.43

S S

2.43

S 1,763,562.60 S 7,150,796.00 $ 39,195 99 S 7 150,796.00

- UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MEXICO

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016.

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

PR..CONT-01-f4

-=- INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Flujos de Efectivo de las Actividades d Op ración

Origen Productos d Tipo Corn nle Aprovh m1 nlo d Tipo Comente Ingreso por Venia de Bienes y S rv clos Productivos Translerenc1es Asignaciones Subsidios y Otras ayudas Otros Ingresos y BenefiCios V nos

OICI MIIAI! 1011 MOVIfMBAI! 10tt

$ 79 55 $ 8884 $ 508.078 99 S 508,o78 99 $ 29,081,A18 8 S 31 383,25 26 $ 2.011,187 1 S 37,8811,792119 $ 2,381 02 $ 2,378 09

u Operación

Flujos natos do Efecllvo por Activldadoa de Operación

Flujo neto de Efectivo por Actividades da Inversión Origen B1 nes lnmu blo lnfro slt\lcturo y Construcción en Proceso B1en Mu bies Olloa Ongcn s d• lnvets1on Aplicación

-$ 15,408,779.80 S 1,741,459 81

$ S $ S

$ S 1,728.40

B1 n B1ene Ot•as

esuuctura y Construcción n Proceso lnvers•ón

$ S $ S 1,728 40 $ $

Flujos notos do Efectivo por Actividades do Inversión

Flujo d Efectivo de las Acllvld des d Flnancloml nto Ongen Endeudamtenlo Neto

lnlt:nnn Ext rno

Otros Ong ne' d Fmanctam• nlo

$ 1,728.40

S 10,619,579.13 S 8,298,915.73 S 10,619,579 13 S 8 296,915 73

Aplicación S

a o uda

O •one de F1nanC1 "'' nlo Flu)oa netos de Efocllvo por Actividades de Financiamiento

lncremonto/Dismunlción Neta on ol Ef voy Equiv lont s al Efectivo

llnlc dol Ejercicio' 1 1 d 1 Ejercicio'

1,724,368 61 $ 8,856,016.53 S 1,146,119.73

-$ S $ $

"81}o protf'\ll dt dedr ve r d dedtr4mOt qu tos Estados flntnc ro) y su'nolli,IOn llton bl mentt conettos y S<Hl respon bU dad d 1 m sot'',

63 48

684 669 930,658

1 654 .638 30.083,704

J u un u u u un u u un u u u u un un J

UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DEL GOLFO DE MÉXICO

ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

PR-CONT-Ol-F7

Cuenta Contable

Sa do •n•cial (SI) 1 Cargos del Abonos del Saldo final (SF} Flu¡o del penodo

1 periodo penodo 4(1+2-3) (SI-SF){4-1) 2 3

ACTIVO

ACTWO CIRCULANTE

S 142,096,463.17 S 20,151,753.14 S 20,872,586.30 S 111,110,325.03 S 720,833.16

S 22,577,549.17 S 20,151,753.14 S 36,005,238.79 $ 6,724,063.52 $ 15,853,485.65

EfectNO y Equrvafentes Derechos a Reobor Efedlvo o Eq1Jrva1entes Derechos a Reoblr Btenes o ServiCIOS InventanOS Almacenes

Esnmaaón por Perdtóa o Oetenoro de Activos C•rculantes

Otros Activos Crrculantes

ACTIVO NO CIRCULANTE

12.397.31615 18.883490 75 27 468.095 78 3.812,7'1 12 8. 584 605 03 9. 348.020 34 1.067.045 82 8.036.725 S4 2.378.34062 6.969.679 72

1.996 14 111.99614 111 996 14

20.216 54 201.216 57 388,421 33 533,0:1 78 187,204 76

119,518,914.00 15,132,652.49 1 04.386,261.51 • 15,132,652.49

ln'lersoones F•nanc.eras a Largo Plazo Derechos a Reobor EfeciNo o EquiValen:es a Largo Plazo

Sienes Inmuebles Infraestructura y Construcoones en Proceso Boenes Muebles ACli\IOS Intangibles OepreoaaOn Oetenoro y AmortJzaoón Acumulada de Btenes Activos Oo fendos Estimaaón por Pérdida o Delenoco de Activos no Can::ulantes Otros Activos no C.rcl.llantes

83. 664.669 06 48.930,658 96

854 .638 38 14 951.052 40

15,132.652 49 -

06 96 38 89 15,132,65249

"Bajo

'd declaramos que los Estados financi'!ros y sus nQtas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor·.

JEFE DEL DEPTO. DE CONTASIUDAO

Páatna 1 NOTAS DOS UPGM DICIEMBRE 20lb

CTA 5438178 BANAMEX SA DE CV PROPIOS CTA 5447541 BANAMEX CONCENTRADORA DE IMPUESTOS CTA 5436151 Banamex SA DE CV 100.00 CTA 0179078401 BBVA Bancomor SA DE CV DEP REFERENC 3,285.!§_ CTA 362 5461366 Banamex PROMEP 2010 CTA 7000 223426 Banamex lncrem Mltrfcula BANCOMER CTA 0194709837 CONV CONACYT TERRAFRUT 0.54 BANAMEX CTA 1159 PROMEP 201B 339,024.60 BANCOMER CTA 3071 PRESTACIONES DE FIN DCANO 200.86 BANCOMER CTA 0105704057 CONGENIO CONACYT-MEXADATA 3 93 SANTANDER 718 4 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 1,104. 677 SANTANDER 334 -9 FEDERAL 2016 157 80 SANTANDER 330-4 CENTRO DE DESARROLLO EMPRESARIAL 308,126 22 SANTANDER 336-6 POSTGRADOS 51,617.00 SANTA NDER 326 1 CONVENIO FORTASEG 2016 21,955 70 BANCOMER CTA 0108944288 INAES 10,824.87 BANCOMER CTA 0108944377 SEDESOL 384,000.00 SANTANDER CTA 4584·8 ESTATAL 2016 1,472.94 SANTANDER CTA 4603-31MPUESTOS 638,765.77 SANTANDER CTA 6:>29 UPGM INGRESOS PROPIOS 14,288 .96 BBVA BANCOMER CTA 0109384288 UPGM PFCE 924,130 00 BANAMEX CTA 7371626 ESTATAL CON TRADORA 2016 BANAMEX CTA 7955579089 FONO DE INV TOTAL 3,802,711.12

.....

-

UNIVERSIDAD POliTECNICA DEL GOLFO DE M XICO NOTAS Al STADO DE SITUACION FINANCIERA

AL31DE DICIEMBRE O 2016

ACTIVO BANCOS Y TESORERIA: conslst principalmente n d pósitos b ne rlos por los diversos conceptos de lngr sos con los Que cuento la Fntldad.

1'

(

EFECTIVO Y EQUIVALENTES:Se Integra por los rubrolgUiente Ef ctiVO Sancos y Tesorerlu O pasitos Fondos T •ceros en Gnrantia y/o Admon.

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENfES

DERECHO A RECIBIR EFECTIVO O QUIVALENT S:Se Integra por lO$ rubros slaulentes. Deudores D1v. Por Cobr r a Corto PI zo Ingresos por Recup rara Corto l'l 1o Deudores por Anticipo d la T sorer1a

TOTAL DERECHOS A R CIBIR EFECTIVO O EQUIVAL NTES

3,802,711.12

10,000.00 3,812,711.12

121,708.92 1,386,911.38

869,720 32 2,378,340.62

DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS:Se nte¡rpQr lolrubros slsulente•·

An !Cipo a proveedores por adquisiCIÓn d bl nas y servlctoa TOTAL DERECHOS A RECIBIR BIENE O SERVICIOS

AlMAC tN

Almo n de Material y Sum1ntstros de Consumo TOTAL ALMAC N

533,011 78 533,011.78

TOTAL ACTIVO CIRCULANr 6,724,063.52

=

Página 2 NOTAS EDOS UPGM OIOEMBR( 2016

UNIVERSIDAD POUTECNICA DEL GOLFO DE M XICO NOTAS AEl STADO DE SITUACION FINANCIERA

Al31DE DICIEMBRE O 2016

BIENES INMUEBLES,INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUC EN PROCESO: lerrenos Cdlflclos

TOTAL BIENES INMUEBLES,INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUC EN PROCESO:

7,100,000.00

7b. 84.669.06 83,684,669.06

BIENES MUEBlES:

Mobiliario v Equipo d Administración Moblllatlo v Equipo dut tlon l v Rccreat1 o Equipo Médico v de Lo boratorlo Equtpo de Transporte Equipo de Segundad Maquinaria v Otros (quipos Colecclon .obras de art v ObJ('IOS d valor Act"os B1olog1cos

TOTAL BIENES MUEBLES:

ACTIVO INT NGIBLES:

29,576,162.51

4,437,313.81 2,559,316 20 4,960,337.65

7,204,227.79

l6S,4Sl.OO 27,850.00

48,930,658.96

A IVOS Intangibles 1,854,638.38

TOTAL ACTIVOS INitNGIIlLE : 1,854,638.38

O preclación Acumul da dt> Rl nps Inmuebles 5,072,922.78

Depreciación Acumulada d Bienes Muebles 23,859,849.03

Amortización d Act voslntan¡¡1bl s 1,150,933.08

TOTAlDE ACTIVOS NO CIRCULANTES 104,386,261.51

PASIVOS

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo Provet•tlor 'S y Cuen1 s por P gar Rel Y Contr buc1ones por Pagar Corto Plazo Otras Cu ntas por Pagar a Corto Plaro

TOTAL CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO O ros Documentos por Pagar a Corto Plalo

TOTAL DOCUMENTOS POR PAGAR A ORTO PLAZO

TOTAL O PASIVOS

2,298,81397 3,343,757.51

1S,274,919 1,190,510 34

19,726,980.87

22.00

22.00

19,727,002.87

Pagina 3 NOTAS WOS UPGM DICIEMBRE 2016

NOTAS A ESTADO DE ACTIVIDAD S Al31DE DICIEMBR[ DE 2016

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

(1 monto de lomgresos re f lejados n dicho stado, r presentan las aportaclon s estatales. los Ingresos propios ordinarios y extraordinarios de la Entidad los cuales constituyen al presupuesto autorizado anu•l.

Productos d rlvados del uso y aprovechami nto

79 55 Aprovechamientos por Aportacoones y Coop racoones 506,078.99 lnaresos por Venta d lenes y Servoclos Productivos 29,061,416.48 Transferencia, Aslsnaclones, Subsodlos y Otras Ayuda 42,011,167 41 Otros lngr sos y B nefocoos Varoos 2,381 02

Tot al de lngr sos

71,581,123.45

GASTOS Y OTRAS PéRDIDAS

Gastos de funcionamiento:Son todos aqu llos Ga tos que ti nen por ob) to a tender la administración de la entidad

Servicios Prsonales 66,918,424.50 Materiales y Sum nlstro' 1,273,/91.45

rvlcoos Gen rafes 17,774,161.68

Trans ferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas: recursos ot orgados a la enlodad con el fin de m )orar las n cesidad s bJ>Ic"s y ampliar la cobertura de los serviCios

Subsidios y Subvenciones Ayuda s Socl les Conv n1os

1,023,523.19

S

Otros Gastos y Perdodas EK traordoroaroas. SOn ga tos d rovados de la estlm clon s, d preclaclones, dl<mlnucoon •s d onventarlo , ba¡as de activos y otros gastos

fslomarlones, d preclaclon s, deteneros, obsolescencoas, amortizaciones y provl 15,132,652.49 O ros Gastos 2.43

Total de Egresos

102,122,555.74

P gln 4 NOTAS CDOS UPGM DICIEMBRE 2016

H8clenda Públlca/P trlmon1o

ner dod Ejercicios Anteriores

Haclend¡ Publlco/Pa

romonlo Generado del j rclcoo

.1

Hacienda Públlc /Patrimonio

Contribuido

S 13,4Sl,947 54

$ 1,743,837.90

SF S 108,472,806 91 S 13,451,947.54 ·5 30,541, 32 29

$ 108,472,806.91

NOTAS Al STADO DE VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA Al31DE DICIEMBRE DE 2016

las varlacoon sen la Hacienda Publíca /Patrimonio presenta modificaciones debido a:

S 32,285,270.19

NOTAS AEl STADO DE FLUJOS O EFECTIVO Al31DE DICIEMBRE DE 2016

El iJrl los1s del saldo 1nocial y tonal que figuran en la últoma parte del estado de flujo d efectivo en la cuenta de lectivo v equivalentes es como sigue:

EFECTIVOS /BANCOS $ 3,812,7l l 12 TOTAL DE EFECTIVOS V EQUIVALENTES 3,812,711.12

Conciliación de los flu jos de lectivo n r os de ls actividades;

Flujo netos por actividades de efecr ovo por operaclon 1S,408,n9.SO Flujos de efectiVo por actividades de lnverslon nujos de efect ivo por actividades de f inanciamiento 8,856,016 .53 Incremento v/o disminución nera del efectiVO y equivalentes. 6,552 763.27 Saldo Inicial de efectivo y equivalentes 3,320,218.53 Saldo final de efectivo v equivalentes 3,812,711. 2

p;glna 5 NOTAS EDOS UPGM OICICMBRE 2016

2. MhIngresos contables no presupuestarlos.

$ 6,112,389 n

Incremento por vanac16n de lnventanos

Dlsmlnucl6n del exceso de est,m_a_Ciones por Pérdida o deterioro u

DISminuCión del e•ceso de prov1slones

Otros Ingresos y benefiCIOS varios.

Otros Ingresos contables no presupuestarlos

6,112,389.12

$ 3 Menos Ingresos presupuestarlos no contables

Productos de capital

-

AproveChamientos de cap1tal.

Ingresos derivados de finanCiamiento

Otros ongresos presupuestanos no contables ·-

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MEXICO CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES DEL 01

DICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

$ 65,468,734.33

i

1

4. Ingresos Contable ( 1+2-3•4) $ 71,581,113.45

Ingresos por venta de b•enes y servoCios extraordonaroos

NOTAS EDOS UPGM OI CIEM8R2016

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MEXICO

CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y GASTOS CONTABLES DEL 01 DICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

CIFRAS EN PESOS MEXICANOS

1. Total de egresos (pro upuestarlos) $ 84,702,198.37

2.Monos ogroaos presupuestarlos no contables ·S 1,785,215.38 1

Moblllano y equipo de admmtSiract6n ... 80.515 40

Mob1llano y equtpo educaCional y reaeat1vo 0.00

Equtpo e tnstrumentalmédtco y de laboratono o.oo

Vehiculos y equtpo de transporte 0.00

Equipo de defensa y segundad 0.00

MaqUtnana. otros equipos y herramientas 0.00

ActiVOS bto16glcos 000

Btenelnmuebif'S 000

ACtiVOS lntangtbles 0.00

Obra pública en btenes proptos 0.00

Acc1ones y parttctpaetones de capital 0.00

Compra do utulos y valores 0.00

lnverstones en f1detcom15os mandatos y otros anélogos 0.00

Prov1stones para conttngenctas y otras erogaciones especiales 0.00

Amortll8Ct6n de la deuda pública 000

Adeudos de e1crctclos f1seales ontenores (AOEFAS) 0.00

Otros Egresos PresupuestaleNo Contables 1,865, 730.78

3 M>ls gastos contables no presupuestales $15,635,141.99

Eshm c1ones depreciaCiones delenoros. obsolescenoa y amontl&CIOnes. Sl5,132,G52.49

Prov1s1ones 0.00

000

0.00

Otros astes

ncla de provtslone' 0.00

2.43

Otros Gastos Contables No Presupu stales 502.487.07

• • Corrr pnndtl tt \alldad,., almtlcl-n que t-ntr;uof"' 1

) UNIVER lOAD POLITECNICA OrL GOLFO DE MlXICO NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

Al31DE DICIEMBRE DE 2016

CUENTAS DE INGRESO PRESUPUESTALES

8110

8120

8140

81)0

LEY DE INGRESOS ESTIMADA lngr sos por Gestión Participa 1011 >. Aportaciones,Transf Y Subsidio Total deL v de lnaresos Estimada lY DE INGRESOS POR EJECUTAR lnsresos por Ges tión Partlclpacione , AportaCiones,Trans f. Y Subsidios Total deL y por Ej cutar Total de Modlflcaclon s a la ley de lnar sos Estimada LEY 0[ INGRESOS DEVENGADA ingr sos por Gestión PartlclpaclnnPs, Aportacoon s, Trilnsf Y Subsidios LEY O INGRt O R CAUOAOA Ingresos por Gest1on P rtlcip,lclonrs, Aportac,onl!s,Transf V Subsidio

36,280.817.41 47,617,249.22 83,898,066.63 35,111,967 77 46,734,595.34 81,847,5 63.11 24,103,482.60 41,365,25173 65,468,734.33 24,10 ,482.60 41,364,801.53 65,468,284.13

CUENTAS DE EGRESOS PRESUPUESTALES

8210 8220 8230 82 o 8250 8260 8270

PRESUPUESTO O EGRESOS APROBADO PR UPUESTO O EGR SOS POR EJERCER MODifiCACIONES AlPAlSUPUESTO DE EGRESOS APROBADO PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO PRESUPUESTO DEVENGADO PRESUPU STO DE EGRESOS EJERCIOO PRESUPUESTO OE EGRESOS PAGADO

82,502,149.26 78,400,661.17 4,10L,488.09

84,702,198.37 84,702,198.37 84,702,198.3'1 78,214,724.76

NOTAS EOOS UPGM DICIEMBRE 2016

Pasmas NOTAS EDOS UPGM DICIEMBRE 2016

alarto' v t r ba¡ la declaración

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MtXICO

NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

AUTORIZACION E HISTORIA:

En Octubre de 2006 se Publica en el Periódico Oficial St ere1Unlversid d Pollt cn1ca del Golfo de México, como un Orsanlsmo Publico Descentralizado del Gobierno del stado d Tabasco, con personalid d ¡urldlca y patrimonio propios, se tor zado la Secretaria de Educ;aclón, con domiCilio en PI Municipio d Par lso,TJbasco

ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL

A)OBJETO SOCIA:lImpartir educaclon Superior n Nlv 1 L cenclatura, especialización 1ecnológ1Ca y otros e tudios de po grado,asr como cursos de actualizaCión Pn sus diversas modalidad s,p,r. pr parar profesionales con una sólida formación t cnlca y en valores, conscientes del contex o nat1onJI er> lo econ rnlco, O,Idl y culturdl

B)PRINCIPAAl CTIVIDAD:

• Llevar a cabo la mv s t1gat1ón aplicad y d sarrollo tecnológico p rtinen t s para el desarrollo económico v social de la reg1ón, del st do y del Pa1s

•Difundir el conoCimiento v '" cultur d " rav 1s de la cxt nslón unlv rslt arl y la formación a lo largo de toda la

• Prestar s rv1clos tecnológicos v de asesorl • qu contribuyan a m jorar 1 d s mpeo de la mpresas y otras

•Impartir progr.mas d educ c1ón cont1nua y 1 fomento de la cultura tecnológic n la reg1ón v el Cst ado

C)EJERCICIO FISCAL: fjerclclo fl cal VIgente 2016

DIREGIMEN JURIDICO: "s un Organismo Publico Descentr lfzado del Gobierno del Estado de Tabasco.

E) CONSIDERACIONES FISCALES O L ENTE (OBliGADOS A PAGAR): "Presentr 1 declarac1on 1nformat1va anul d 1 Subs1d1o para 1 mpleo •PresPnt r 1. d• locación y pago proviSional mensual de ret nciones de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por sueldos y salarlos 'Presentar la declaraetOn anual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) donde lnform n sobre los paaos v retenciones de servicios profesionales. (Personas morales) •Pres ntar la d clarattón anual dond s mforme sobre las ret enciones d los trabd)adores que recibieron sueldos y s •Pre entar

adores as1mllndos salano Cu ndo h yan r ahzado retenciones a los trabajadores

v p go prov >ional mensual de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por las retenciones reallz das los trdba)Jdores as1m11,dos a solanos. • Presenw la detl,u "clón y p go provisional m nsual de lmpueno Sobre la Rent a (1 R) por las ret nclones realizadas por serviCIOS prof slon les. 'Presentar la declaración anu,l de Impuesto SobrP la R nta (ISR) donde se inform sobr las ret nc1ones efec uadas por pagos de rentas de bu>nes lnmu bies "Propomonar 1 1nformac1ón dellmpue to al Valor Agr udo (IVA) que se solicite en l•s d tiaraciones del Impuesto Sobr Renta (ISR).

'Present 1 la d daraetón mensual donde se Informe sobre las oper é.lones con erceros para cf ctos de Impuesto al Valor Agreg do (IV A)

r alizadas por el uago de tentdd

IJ Renta (ISR) d person s morales. enciones de Impues to Sobre la Renta (ISR)

NOTAS EOOS UPG M DICI EMBR E 2016

.•...

F) ESTRUCTURA ORGAN I ZACIONAL BASI CA

ESTRUCTURA ORGÁNICA

UNIVERSIDAD POLITEcNICA DEL GOLFO DE MÉXICO

. t.o•••·

UNIVERSIDAD POLITECNICA DEL GOLFO DE MtXICO

BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS: Los Estados financieros de la Unlver ldad Poltt en ca del Golfo de M xlco, son preparados de acuerdo a la Normauvldad siguiente:

•La Ley General <.lt COntdbllldad Gub rnamental emlttda por la CONAC (Consejo Nacional de Armonización Cont able) en su calidad de Órgano coordinador para la Armonización d la Contabtlldad Gubernamental

•Manual de Colltdbtlldad Gubernamental (Vtgente).

'Manu 1 dP Norm. Presupuest rlas del Estado de Tabasco (Vigente)

'PostuladoBJ •cos d Contabilidad Gubernamental (Vlgent

'Plan de Cuenta> (V•gente)

'Clasificador por Obj to del G sto (VIgen e)

•Normas y Metodotogla para la determinación de tos momentos contables del Egreso.

Los Estados n nrteros y Notas al31 de Diciembre de 2016. tncluyen saldos y transacciones en moneda nacional

(p >OS me•ltdnU>)

PROCESO DE MEJORA

Ba]o prot Ul d dPcl' v rd d dl'clar mos qur: loi btadot F-1ni'ndt:ros y us nott , son ratonabl men t corrtctOi v son rcspons bUidad d 1 emiJor'"

P gtna 10 NOTAS EOOS UPGM OICIEMBR 2016