2012 - Elkerliek ons... · 2.2 Missie Elkerliek ziekenhuis 14 2.3 Structuur van de organisatie 14 2.3.1 Besturingsmodel 14 2.3.2 Organogram 15 2.3.3 Managementteam 16 2.3.4 Medezeggenschap

2012 J a a r d o c u m e n t

Zorg die groeit

Jaardocument 2012

Elkerliek ziekenhuisWesselmanlaan 255707 HA Helmond

www.elkerliek.nl

stichting Elkerliek ziekenhuis jaardocument 2012

Voorwoord

Terugkijken naar 2012 laat zien dat er weer veel bereikt is in het Elkerliek ziekenhuis. In dit jaarverslag geven we u daar een beeld van. Allerlei grote en kleinere vernieuwingen in de zorg zijn tot stand gekomen vanuit positieve prikkels om onze patiënten beter van dienst te kunnen zijn. Het was niet altijd eenvoudig de doelen te bereiken. De gevolgen van de veranderende regelgeving vroegen veel aandacht. De overgang van DBC naar DOT, de verandering in inkomsten van ziekenhuizen en medisch specialisten en de kosten van dure medicijnen waren lastige thema’s.

De snelheid van veranderingen vraagt om flexibiliteit van de organisatie. De kaderbrief die in de zomer is uitgebracht kreeg daarom ook de titel Wendbaar en slagvaardig. Juist vanwege de veranderingen is het belangrijk vast te houden aan onze eigen koers, gericht op wat we als ziekenhuis belangrijk vinden. Bij de evaluatie van de resultaten van het meerjarenbeleidsplan 2019-2012 is gebleken dat we het merendeel van de doelen bereikt hebben.

Ter voorbereiding op het nieuwe beleidsplan hebben in 2012 interviews plaatsgevonden met allerlei in- en externe partijen, om te onderzoeken hoe hun beeld is van het ziekenhuis. Dat is belangrijk want die feed back geeft inzicht in wat die partijen belangrijk vinden, in wat goed gaat en in wat beter kan. We mogen tevreden zijn met de reacties. Zo was ook de vierde plek in de AD ziekenhuis top 100 een memorabele prestatie, evenals de tweede prijs als meest gastvrije ziekenhuis van Nederland, het beste van beneden de rivieren. Het Elkerliek heeft een prima positie in de regio, waar we trots op zijn. Dat alles hebben we kunnen realiseren met een verbetering van de financiële positie van het ziekenhuis. Dat is cruciaal in deze tijd van financiële krapte.

De inhoud van dit jaardocument is op onderdelen minder uitgebreid dan voorgaande jaren. Het verplichte format van de maatschappelijke verantwoording is komen te vervallen. De nadruk in het eerste deel van de jaarverantwoording hebben we gelegd op toezicht, bestuur en medezeggenschap en kwaliteit van zorg. Het tweede deel van de verantwoording is de jaarrekening. De verslaglegging daarover is niet wezenlijk veranderd ten opzichte van voorgaande jaren.

We zien met genoegen dat de inzet van artsen, medewerkers en vrijwilligers groot blijft. Onze patiënten waarderen dat. Het draagt bij aan sneller en beter herstel van de patiënten. Dat gaan we ook in 2013 weer met alle beschikbare middelen proberen te realiseren.

Namens de Raad van Toezicht Namens de Raad van Bestuur

Drs. P.L.B.A. van Geel, voorzitter mevr. mr. W.H. van de Walle-van Veen

Helmond, 28 juni 2013



Inhoudsopgave

Voorwoord

Overzicht gebruikte afkortingen 7

Deel 1 Maatschappelijk verslag

1. Uitgangspunten van de verslaggeving 12

2. Profiel Elkerliek ziekenhuis 13

2.1 Algemene identificatiegegevens 132.2 Missie Elkerliek ziekenhuis 14

2.3 Structuur van de organisatie 142.3.1 Besturingsmodel 14 2.3.2 Organogram 152.3.3 Managementteam 162.3.4 Medezeggenschap 17

2.4 Kerngegevens 17 2.4.1 Kernactiviteiten 172.4.2 Werkgebied en locatie 182.4.3 Kerngegevens capaciteit, productie en personeel 18

2.5 Belanghebbenden 19

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 21

3.1 Normen voor goed bestuur 21

3.2 Raad van Bestuur 213.2.1 Samenstelling Raad van Bestuur 213.2.2 Bezoldiging Raad van Bestuur 223.2.3 Genomen besluiten en besproken onderwerpen 223.2.4 Overlegvormen 23

3.3 Raad van Toezicht 233.3.1 Bezoldiging Raad van Toezicht 243.3.2 Vergaderingen en aanwezigheid 24 3.3.3 Taken en verantwoordelijkheden 243.3.4 Verslag Raad van Toezicht 25 3.4 Bedrijfsvoering 283.4.1 Planning & Control 28


3.5 Medezeggenschaps- en adviesorganen 293.5.1 Vereniging Medische Staf 293.5.2 Cliëntenraad 333.5.3 Ondernemingsraad 343.5.4 Verpleegkundige Adviesraad 35 4. Beleid, inspanningen en prestaties 37

4.1 Meerjarenbeleid 374.2 Algemeen beleid verslagjaar 37

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 44

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten 454.4.1 Kwaliteit van zorg 454.4.2 Klachten 45

4.5 Overzicht verstuurde persberichten Elkerliek ziekenhuis 2012 49

4.6 Financieel beleid 51

Deel 2 Jaarrekening

5. Jaarrekening 2012 58

5.1 Jaarrekening 2012 5.1.1 Balans per 31 december 2012 605.1.2 Resultatenrekening over 2012 615.1.3 Kasstroomoverzicht over 2012 625.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 635.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2012 675.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 785.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten 82 en gereedgekomen projecten 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 835.1.9 Toelichting op de resultatenrekening over 2012 84

5.2 Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 94 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 94 5.2.3 Resultaatbestemming 945.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 945.2.5 Controleverklaring 95


Figuren en tabellen

figuur 1 organogram Elkerliek ziekenhuis 15 tabel 1 algemene identificatiegegevens Elkerliek ziekenhuis 13tabel 2 kern- en productiegegevens 19tabel 3 hoofdfunctie en nevenfuncties Raad van Bestuur 22 tabel 4 hoofdfunctie en nevenfuncties Raad van Toezicht 27tabel 5 onderwerpen van klachten in percentages 46tabel 6 aantal klagers en klachtenaspecten 47 tabel 7 aantal VIM-meldingen per meldingstype 47 tabel 8 aantal meldingen per score van de risico-matrix 47


Overzicht gebruikte afkortingen

AMK Advies- & Meldpunt Kindermishandeling A(N)IOS Arts (niet) in opleiding tot specialistARBO ArbeidsomstandighedenAZZB Alliantie Ziekenhuizen Zuidoost BrabantBBL Beroeps Begeleidende LeerwegBMS Brabant Medical SchoolBOL Beroeps Opleidende LeerwegBSN Burger Service NummerCAO Collectieve ArbeidsovereenkomstCAP Centrale Ambulance PostCCU Cardiac Care UnitCHP Centrale Huisartsenpost COC Centrale Opleidingscommissie CPR Commissie Preventie van Rampen door gevaarlijke stoffenCSA Centrale Sterilisatie Afdeling CQ-index Consumer Quality Index CZO College Ziekenhuis OpleidingenDBC Diagnose Behandel CombinatieDGVE Dienst Geestelijke Verzorging en Ethiek DKS Document Kwaliteit SysteemDOT DBC’s Op weg naar TransparantieDRS Digitaal ResultatensysteemEHH Eerste Hart HulpEMD Elektronisch Medisch DossierEPD Elektronisch Patiënten DossierEVD Elektronisch Voorschrijf DossierGAAZ Geriatrische Afdeling Algemeen ZiekenhuisGESP niet-wetenschappelijke participatiestage in de gezondheidszorgGGD Gemeentelijke GezondheidsdienstGGz Geestelijke Gezondheidszorg GGzE Geestelijke Gezondheidszorg Eindhoven en de KempenGGzOB Geestelijke Gezondheidszorg Oost-BrabantGHOR Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en RampenHAIO Huisarts In Opleiding HAP HuisartsenpostHASP Richtlijn Informatie-uitwisseling tussen Huisarts en Specialist bij verwijzingenHC High Care HKZ stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de ZorgsectorIC Intensive Care ICT Informatie- en communicatietechnologieIGZ Inspectie voor de Gezondheidszorg IKZ Integraal Kankercentrum ZuidKNO Keel Neus OorheelkundeLOK Lichamelijk Onverklaarde KlachtenMBO Middelbaar Beroepsonderwijs MEC Medisch Ethische Commissie MRI Magnetische Resonantie Imaging

7


8

MRSA Meticilline Resistente Staphylococcus aureusNIAZ Nederlands Instituut voor Accreditatie van Ziekenhuizen NTS Nederlands Triage Systeem NVTZ Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in ZorginstellingenNVZ Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen NVZD Nederlandse Vereniging van ZiekenhuisdirecteurenNMa Nederlandse MededingingsautoriteitNZa Nederlandse Zorgautoriteit OK Operatiekamer OORZON Onderwijs en Opleidingsregio Zuidoost NederlandOR Ondernemingsraad OVV Organisatie Vrouwelijke Vrijwilligers OZIS Open Zorg Informatie Systeem PA Physician Assistant PACS Picture Archiving and Communication SystemP&O Personeel & OrganisatieP&C Planning & ControlPGS Publicatiereeks Gevaarlijke stoffenPTO PatiënttevredenheidsonderzoekRFITT Radiofrequente ThermotherapieRGC Regionaal Geestelijk Gezondheidszorg CentrumRHV Regionale Huisartsen VerenigingRI&E Risico Inventarisatie & Evaluatie ROC Regionaal OpleidingscentrumRPCP Regionaal Patiënten en Consumenten PlatformRSVS Ramp-Slachtoffer-VolgsysteemRTA Regionale Transmurale AfspraakRvB Raad van BestuurRvT Raad van ToezichtSAZ Samenwerkende Algemene ZiekenhuizenSEH Spoedeisende HulpSIRE Systematische Incident Reconstructie en Evaluatie SMA Sportmedische AdviescentrumTU Technische UniversiteitUZI Unieke Zorgverlener Identificatie VAIO Verpleeghuisarts in opleidingVIM Veilig Incidenten MeldenVMS VeiligheidsmanagementsysteemVVT Verpleging, Verzorging, ThuiszorgWIP Werkgroep Infectie PreventieWESP Wetenschappelijke participatiestageWfZ Waarborgfonds voor de ZorgsectorWGBO Wet op de Geneeskundige BehandelingsovereenkomstZIROP Ziekenhuis-Rampen-Opvang-PlanZonMw Nederlandse organisatie voor gezondheidsonderzoek en zorginnovatie


9


10

deel 1maatschappelijk verslag


11


12

1. Uitgangspunten van de verslaglegging

De strakke regelgeving rond de inhoud en opbouw van de Maatschappelijke verantwoording is met ingang van de jaarverantwoording 2012 vervallen. Het Elkerliek ziekenhuis heeft vanwege haar maatschappelijke taak en verantwoordelijkheid gekozen wel een jaardocument te publiceren. We hebben ons beperkt tot enkele cruciale onderdelen van de publieke verantwoording over de gang van zaken in het ziekenhuis, te weten:

• Kerngegevensvandeorganisatie• Governance,besturingenbedrijfsvoering• Medezeggenschap• KwaliteitenVeiligheid• Financien.

De verslagperiode betreft het kalenderjaar 2012. De verslaglegging betreft de stichting Elkerliek ziekenhuis. Naast het jaardocument maakt het Elkerliek ziekenhuis een publieksversie met ‘feiten & cijfers 2012’. Tevens zijn de feiten en cijfers en ook de eerder verschenen jaardocumenten en publieksjaarverslagen van het ziekenhuis digitaal beschikbaar via www.elkerliek.nl en www.jaarverslagenzorg.nl.

Het Jaardocument 2012 is goedgekeurd door de Raad van Toezicht van het Elkerliek ziekenhuis op 8 juli 2013. De controleverklaring van de accountant is opgenomen bij de jaarrekening.


13

2. Profiel van het Elkerliek Ziekenhuis

Het Elkerliek ziekenhuis is een modern algemeen ziekenhuis dat letterlijk en figuurlijk tussen de mensen staat. Met onder meer een volwaardig dagziekenhuis in Deurne, een polikliniek in Gemert, een Spoedeisende Hulp, diverse samenwerkingsverbanden en een geriatrische afdeling, wordt gewerkt voor een gevarieerde patiëntenpopulatie. Met deskundige en professionele medewerkers en met een gastvrijheid die verder reikt dan klantvriendelijkheid, onderscheidt het Elkerliek ziekenhuis zich al sinds vele jaren op het gebied van bejegening, kwaliteit en veiligheid.

2.1 Algemene gegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon stichting Elkerliek ziekenhuis

Postadres Postbus 98 5700 AB Helmond

Bezoekadres Helmond Wesselmanlaan 25 5707 HA Helmond T (0492) 59 55 55

Bezoekadres Deurne (dagziekenhuis) Dunantweg 16 5751 CB Deurne T (0492) 32 88 88

Bezoekadres Gemert (polikliniek) gezondheidscentrum Palissade Julianastraat 2 5421 DB Gemert T (0492) 59 55 55

Identificatienummer NZa 10-2306

Kamer van Koophandelnummer 41089837

Internet www.elkerliek.nl

e-mailadres [email protected]

tabel 1: algemene identificatiegegevens Elkerliek ziekenhuis


14

2.2 Missie Elkerliek ziekenhuis

Het Elkerliek ziekenhuis wil voor de bewoners in het verzorgingsgebied Helmond-Deurne een regionaal ziekenhuis zijn, dat garant staat voor een nagenoeg compleet pakket aan tweedelijns zorg van een uitstekende kwaliteit. Hierbij gaat het ziekenhuis voor ‘vriendelijke en veilige zorg’. Het moet voor de patiënt vanzelfsprekend zijn om voor het Elkerliek ziekenhuis te kiezen, omdat:• wijdegevraagdezorgleveren;• diezorgvanuitstekendekwaliteitis;• depatiëntkanrekenenopeenpersoonlijkebenadering.

2.3 Organisatiestructuur

Het Elkerliek ziekenhuis is een stichting. Conform de statuten zijn een Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht ingesteld. De Raad van Bestuur draagt de verantwoordelijkheid voor de algemene gang van zakenbinnenhetziekenhuis;derealisatievandedoelstellingen,destrategieendedaaruitvoortvloeienderesultaten. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het functioneren van de stichting. Specifieke taken van de Raad van Toezicht zijn:• goedkeurenmeerjarenbeleid;• goedkeurenvandebegrotingendejaarrekening;• benoemingenbezoldigingRaadvanBestuur;• toezichthoudenophetfunctionerenvandeRaadvanBestuur;• nalevingvandeuitgangspuntenvancorporategovernance.

2.3.1 Besturingsmodel

In 2011 is een nieuwe organisatiestructuur ingevoerd in het Elkerliek ziekenhuis. Het decentrale besturingsmodel is gebleven, maar de dienstenstructuur is vervangen door een verdeling in sectoren. Binnen deze structuur van sectoren zijn de sectormanagers verantwoordelijk voor het functioneren van de sectoren. Binnen deze sectoren staan het primaire proces en de medische dienstverlening aan patiënten centraal. In de zorgsectoren is sprake van duaal management. De sectormanager werkt hierbij nauw samen met de medisch manager van de maatschap of vakgroep. Onder de sectormanagers zijn diverse afdelingsmanagers aangesteld. De structuur is in 2012 geëvalueerd met alle betrokken partijen. Daarbij is geconcludeerd dat de verandering succesvol is geweest, maar het beoogde eindresultaat nog niet bereikt is. Met name het implementeren van de bij het model beoogde bedrijfscultuur, zoals resultaatgerichtheid, klantgerichtheid en flexibiliteit, is nog onvoldoende gerealiseerd tot op de werkvloer. Daarentegen hebben al wel de andere structurering van het managementteam, de participatie van medisch managers en de scholing van leidinggevenden de sturing van de organisatie nieuwe kracht gegeven.

2.3.2 Organogram

Het organogram op de volgende pagina toont de actuele organisatiestructuur.


figuur 1: organogram Elkerliek ziekenhuis per 31 december 2012

15


2.3.3 Managementteam

Het Managementteam bestaat uit de sectormanagers, de voorzitter van de Medische Staf, de Raad van Bestuur en de secretaris Raad van Bestuur.

Samenstelling Managementteam op 31 december 2012:

• mevrouwmr.W.H.vandeWalle-vanVeen,voorzitterRaadvanBestuur• drs.C.A.Wolse,lidRaadvanBestuur

• Mevrouwdrs.S.E.P.A.vanAmelsfoort,sectormanagerZorg• R.G.M.H.Bonnier,sectormanagerZorg• ing.M.CoenenRECISA,managerMedische&Informatietechnologie(MIT)• ing.F.C.P.vanDijkMFM,managerFacilitairBedrijf• mr.B.J.GroeninkMA,secretarisRaadvanBestuur,managerstafbureauRvB• J.A.M.op’tHoog,sectormanagerZorg• mevrouwdrs.M.E.L.M.vandenHurk,managerPersoneel&Organisatie• J.H.J.M.Jeurissen,managerFinanciën• drs.O.C.M.J.Kee,sectormanagerZorg• A.B.M.SmetsersMBZD,sectormanagerZorg• drs.M.Varekamp,sectormanagerZorg• mevrouwdrs.W.W.C.G.Wils,sectormanagerZorg

De voorzitter van de Medische Staf maakt ook deel uit van het MT. Op 31 december 2012 was deze positie vacant.

Duaal managementMedisch specialisten hebben een grote rol, zo niet de grootste rol bij de inrichting en sturing van zorgprocessen. Wil het Elkerliek slagvaardig en wendbaar zijn, dan moeten medisch specialisten actief participeren bij het inrichten van de zorgprocessen en daarmee de verantwoordelijkheid dragen. Door de integrale verantwoordelijkheid voor de organisatie en het beheer van het zorgproces neer te leggen bij een sectormanager en een medisch manager, wordt beoogd zorgprocessen zo doelmatig en zo doeltreffend mogelijk in te richten binnen de gestelde kwaliteitseisen. Binnen de staf bestaat een groot draagvlak voor het duaal management dat in 2011 is geformaliseerd. De sectoren zijn zo ingedeeld dat de poliklinieken en verpleegafdelingen van eenzelfde specialisme in één sector zijn ondergebracht. Hierdoor zijn de sectormanager en de medisch manager een duidelijk aanspreekpunt voor vakgroepen en maatschappen. Dit komt de afstemming tussen medisch specialisten en ziekenhuisorganisatie wat betreft de zorginhoud, de productie, de samenwerking, de medische investeringen, de personele en materiële middelen, ten goede.

16


17

Samen groeien

De patiënt die naar het ziekenhuis komt, wil goede zorg. In een mooi ziekenhuis, waar goede apparatuur is, goede dokters en verpleegkundigen. Dat wil ook de zorgverzekeraar. En die wil ook nog eens dat dat ‘totaalproduct’ tegen een scherpe prijs ‘verkocht’ wordt. Sinds de invoering van het duaal management in 2011, wijzen de Elkerliek-neuzen steeds meer naar dezelfde richting. En dat is van levensbelang, stelt sectormanager Raymond Bonnier.

Duaal management. Ofwel, samen verantwoordelijk. Niet meer aan de ene kant de medisch specialisten en aan de andere kant de ziekenhuisorganisatie, maar samen. Sinds in 2011 de ziekenhuisorganisatie is verdeeld in verschillende sectoren, heeft elke sector twee managers waaronder één medisch manager. Samen sturen zij de sector aan, samen zijn ze verantwoordelijk voor de resultaten. Raymond Bonnier is een van die sectormanagers. Voor hem is de meerwaarde overduidelijk. “Je biedt een gezamenlijk product, daar moet je ook gezamenlijk verantwoordelijkheid voor dragen. Of medisch specialisten dat eigenlijk wel willen? Jazeker. Het bredere inzicht in zaken als zorglogistiek, capaciteit en kwaliteit, ervaren ze absoluut als een meerwaarde. De onderlinge dialoog is goed. Samen zijn we er voor de patiënt.” Volgens Raymond Bonnier zijn in 2012 goede stappen voorwaarts gezet, maar is er ook nog een weg te gaan, met name als gekeken wordt naar een ander doel van de structuurwijziging: het lager in de organisatie leggen van verantwoordelijkheden. “Er is beweging en dat is goed. Het besef groeit dat we actief moeten veranderen. Dat medewerkers hier het verschil kunnen, maar ook moeten maken. De veranderingen in de zorg komende jaren vraagt voortdurend om efficiëntie, kostenreductie en verhoging van kwaliteit. We zullen samen verder in onze rol moeten groeien om een gezonde toekomst te garanderen.”

2.3.4 Medezeggenschap

Het Elkerliek ziekenhuis kent als adviesorganen een Ondernemingsraad, een Stafbestuur en Kernstaf die de Medische Staf vertegenwoordigen, een Cliëntenraad en een Verpleegkundige Adviesraad. De werkwijze van de medezeggenschaps- en adviesorganen staan beschreven in paragraaf 3.6.

2.4 Kerngegevens

2.4.1 Kernactiviteiten

Het Elkerliek ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis dat medisch specialistische zorg verleent. De diverse specialismen hebben een aanbod van diagnostiek, behandeling en nazorg, met daaraan gerelateerd verpleging en verzorging.

Het Elkerliek ziekenhuis beschikt over de volgende specialismen:

• Anesthesiologie• Cardiologie• Dermatologie• GynaecologieenVerloskunde• Heelkunde(Chirurgie)• Internegeneeskundeen• Maag-endarm-leverziekten• Intensievegeneeskunde

• Longgeneeskunde• Medischemicrobiologie• Medischepsychologie• NeurologieenNeurochirurgie• Nucleairegeneeskunde• Oogheelkunde• Orthopedie• Pathologie


18

• Kaakchirurgieenmondziekten• Keel-neus-oorheelkunde• Kindergeneeskunde• Klinischechemie• Klinischefarmacie• Klinischefysica• Klinischegeriatrie

2.4.2 Werkgebied en locaties

Het Elkerliek ziekenhuis is gevestigd in Helmond met locaties in Deurne en Gemert. Bloedafnameposten van het Elkerliek zijn te vinden op een dertigtal locaties. De regio Helmond, Deurne, Laarbeek en Gemert-Bakel wordt gezien als de ‘thuismarkt’ of wel het verzorgingsgebied voor de basiszorg. Dit betreft een inwonertal van ruim 170.000 inwoners. Het buitengebied bestaat uit Asten, Boekel, Geldrop-Mierlo, Helden, Meijel en Someren. Dit betreft zo’n 108.000 inwoners.

2.4.3 Kerngegevens capaciteit, productie en personeel

In 2012 liet de produktie-ontwikkeling een wisselend patroon zien. Het aantal eerste polikliniekbezoeken is licht toegenomen, met ruim 1.000 tot 120.094. Het aantal dagopnamen stijgt met ruim 700 tot 18.867 en het aantal opnamen daalt met ongeveer 250 tot 19.381. Het aantal klinische verpleegdagen is verminderd met ruim 5.000. Het percentage verkeerde bed patienten is gehalveerd.

In onderstaande tabel is een aantal kerngegevens opgenomen van het Elkerliek ziekenhuis. De financiële bedrijfsgegevens staan in paragraaf 4.6. De kerngegevens zijn tevens beschikbaar via de DigiMV.


• Plastischechirurgie• Radiologie• Reumatologie• Revalidatiegeneeskunde• Sportgeneeskunde• Urologie

19

kerngegevens aantal/bedrag

Capaciteit Aantal erkende bedden 494Gemiddeld aantal bedden beschikbaar 422 Personeel Aantal personeelsleden in loondienst op 31 december exclusief medisch specialisten 2.172Aantal fte in loondienst op 31 december exclusief medisch specialisten 1.319Aantal medisch specialisten op 31 december 140Aantal fte medisch specialisten op 31 december 120 Bedrijfsopbrengsten Totale bedrijfsopbrengsten: € 134.570.888- waarvan omzet A-segment € 81.297.971 - waarvan omzet B-segment € 41.239.005 - waarvan overige bedrijfsopbrengsten € 12.033.912 Productiegegevens Totaal aantal geopende DOT-producten 173.310- waarvan B-segment 47.960Gemiddeld percentage verkeerd-bed-patiënten 1,0%Aantal opnamen excl. overnamen en dagverpleging 19.381Aantal eerste polikliniekbezoeken 120.094Aantal overige polikliniekbezoeken 189.738Aantal dagverpleegdagen 18.876Aantal klinische verpleegdagen 89.737

tabel 2: kern- en productiegegevens (2012)

2.5 Belanghebbenden

De primaire belanghebbenden van het Elkerliek zijn patiënten en medewerkers van het ziekenhuis. Dit wordt bepaald door het intrinsieke bestaansrecht van het Elkerliek: het leveren van zorg. In de strategie en het beleid van het Elkerliek staat de patiënt centraal. Naast deze interne belanghebbenden kent het Elkerliek ook een groot aantal externe stakeholders:• huisartsenenandereverwijzers;• zorgverzekeraars;• patiëntenorganisaties;• overheideninspecties;• anderezorgaanbieders;• overigeinstantiesenbedrijven;• opleidingsinstituten• omwonenden.

Het Elkerliek is lid van de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen (NVZ). De NVZ richt zich als brancheorganisatie van de ziekenhuizen primair op de collectieve behartiging van zorginhoudelijke, sociale en economische belangen van de leden.


20

Het Elkerliek is aangesloten bij de Stichting van Samenwerkende Algemene Ziekenhuizen (SAZ). Bij de SAZ zijn ruim 40 kleinere en middelgrote algemene ziekenhuizen aangesloten. De SAZ behartigt de gezamenlijke specifieke belangen van de leden.

Groei van het aanbod

Ons portfolio. Wat doen we wel, wat doen we niet? Als ziekenhuis voor de Peelregio proberen we onze patiënten een breed scala aan medische zorg aan te bieden. Binnen dat brede scala vinden we ook een aantal bijzonderheden. Zo werd in 2012 gestart met een nieuwe, zeer patiëntvriendelijke manier van het plaatsen van een heupprothese. Patiënten reageren enthousiast.

Het Elkerliek ziekenhuis is het enige ziekenhuis in deze regio die met deze nieuwe techniek aan de slag is gegaan. Dat gebeurde na een uitvoerig opleidingstraject dat onder meer werd gevolgd in samenwerking met het universitair ziekenhuis in Leuven. Lucas Kleijn is, met Hub Noten een van de specialisten die de ingreep in het Elkerliek verrichten. Waarom is hij overgestapt op deze techniek die toch de naam heeft om technisch een stuk lastiger te zijn dan de klassieke methodes? “Klopt”, reageert de orthopedisch chirurg. “Maar het is vooral lastiger omdat we het niet gewend zijn. We zijn erin gestapt omdat we een groot aantal voordelen zien. De patiënt herstelt sneller, heeft minder beperkingen in het herstelproces, houdt meer kracht, meer stabiliteit en heeft minder pijn. Bovendien verkorten we de opnameduur van vier tot vijf dagen naar twee tot drie dagen.” Kern van de nieuwe techniek is dat geopereerd wordt in een gebied tussen de spieren en de pezen. Bij de klassieke methoden is het noodzakelijk om door een spier te gaan om de prothese in te brengen, wat kan leiden tot spierverval of spierschade. Lucas Kleijn en zijn collega’s zijn enthousiast. “De patiënten zijn enthousiast en daar word je als dokter wel blij van, ja.”


21

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Normen voor goed bestuur

De zorgbrede governancecode van de Brancheorganisaties in de Zorg (BOZ) is voor de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur de leidraad waar het gaat om goed bestuur, goed toezicht en het afleggen van adequate verantwoording. De Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht zijn zich bewust van de bijzondere maatschappelijke verantwoordelijkheid van het ziekenhuis. Dat betekent dat de beschikbare middelen aangewend moeten worden om het beoogde resultaat te halen, met inachtneming van de gangbare kwaliteitseisen en transparantie. De bestaande governance afspraken zijn getoetst aan het toezichtskader zoals dat is vastgelegd door de Brancheorganisaties in de zorg. De code heeft tot een aanpassingen geleid in de honoreringsregeling voor toezichthouders. Ook is een klokkenluidersprocedure van kracht.

Bij het formuleren van het beleid staan wensen en behoeften van de patiënt centraal. Om deze wensen en behoeften goed in beeld te brengen, worden ondermeer patiënttevredenheidsmetingen gehouden, is er contact met patiëntenverenigingen en het Regionale Patiënten en Consumenten Platform (RPCP) en wordt de Cliëntenraad betrokken bij veel ontwikkelingen. Voorbeeld daarvan is de actieve inbreng van de Cliëntenraad in diverse commissies.

In het beleidsplan 2010-2012 ‘Elkerliek kiest’ geeft het ziekenhuis nadrukkelijk aan wie het beschouwt als de belanghebbenden. In de eerste plaats is dit de patiënt, daarnaast zijn het de huisartsen, de overige zorgaanbieders in de regio, de eigen medewerkers, medisch specialisten en de zorgverzekeraars.

Verantwoording aan belanghebbenden wordt onder andere afgelegd met dit jaardocument. Daarnaast wordt transparantie nagestreefd door informatie te verstrekken via diverse overlegvormen met belanghebbenden en voor een brede doelgroep via de website. Daar zijn bijvoorbeeld terug te vinden: de IGZ prestatie-indicatoren, informatie met betrekking tot patiënttevredenheid en toegangstijden.

3.2 Raad van Bestuur

3.2.1 Samenstelling Raad van Bestuur

De Raad van Bestuur van het Elkerliek ziekenhuis bestaat uit twee personen. Mevrouw mr. W. H. van de Walle - van Veen is voorzitter en de heer drs. C.A. Wolse is lid van de Raad van Bestuur. De functies en nevenactiviteiten van de leden van de Raad van Bestuur op 31 december 2012 staan vermeld in het volgende schema.


22

Naam Hoofdfunctie en relevante nevenfuncties

Mevr. mr. W.H. van de Walle-van Veen Hoofdfunctie: • VoorzitterRaadvanBestuurElkerliekziekenhuis Nevenfuncties: • VoorzitterRaadvanToezichtStichtingWaalboog, centrum voor verpleging en verzorging in Nijmegen • VoorzitterBestuurStichtingQuartz(transmuralezorg) • ArbiterindeGovernancecommissievanhet Scheidsgerecht Gezondheidszorg • LidRaadvanCommissarissenRabobankHelmond • BestuurslidBCZN

Dhr. drs. C.A. Wolse Hoofdfunctie: • LidRaadvanBestuurElkerliekziekenhuis Nevenfuncties: • VoorzitterRaadvanToezichtClinicpartnerNL • LidRaadvanToezichtTransvorm • LidRaadvanToezichtstichtingSportfondsHelmond • LiddagelijksbestuurBreedbandEindhoven • BestuurslidHelmondImago • VoorzitterAdviesraadPAMM

tabel 3: hoofdfunctie en nevenfuncties Raad van Bestuur per 31 december 2012

3.2.2 Bezoldiging Raad van Bestuur

Op de bezoldiging van de Raad van Bestuur is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) van toepassing. De honorering is echter niet zodanig dat een meldingsplicht bestaat. De bezoldiging van een van de leden van de Raad van Bestuur is conform de arbeidsovereenkomst aangepast. De bezoldiging van het andere lid is ongewijzigd gebleven. De bezoldiging van de bestuurders behoort tot de portefeuille van de voorzitter en de vicevoorzitter van de Raad van Toezicht. Definitieve besluitvorming vindt plaats door de voltallige Raad van Toezicht. Bezoldiging van de Raad van Bestuur vindt plaats op basis van de adviesregeling van de NVZD. De honorering is in 2012 opnieuw getoetst aan de regelgeving en als passend beoordeeld.

3.2.3 Genomen besluiten en besproken onderwerpen

De Raad van Bestuur vergadert tweewekelijks in aanwezigheid van de secretaris van de Raad van Bestuur. De vergaderingen hebben een besluitvormend, een opiniërend en een informerend gedeelte. Onderwerpen met een besluitvormend karakter zijn onder meer die onderwerpen, die in het kader van de medezeggenschap, door de Ondernemingsraad en/of Cliëntenraad instemmings- of adviesplichtig zijn.

Opiniërend is gesproken over Veiligheidsmanagement, de jaargesprekken met de maatschappen, het kwaliteitsbeleid, ICT-beleid, regionale ontwikkelingen, positionering in NVZ en SAZ, de samenwerking met zorgaanbieders in de regio, medisch technologische ontwikkelingen en capaciteits- en financiële vraagstukken. Verder werden de monitoringsgesprekken en gesprekken over resultaatsovereenkomsten, in het kader van het jaarplan en de begrotingscyclus, met de sectorhoofden voorbereid.


23

Besluiten die de Raad van Bestuur in 2012 heeft genomen betreffen onder andere:• OrganisatiestructuurDialyseDeurne• LeverancierskeuzeenopdrachtvergunningVoIP• SplitsingDOKenketenzorgbinnenQuartz• DeelnameaanNetwerkSlimmerLeven2020• Beleidgevaarlijkestoffen• Beleidderivatenbijhetsluitenvanleningen• VaststellingreglementCommissieKwaliteit&VeiligheidRvT• Bouwengebruikisolatiekamers• Wijzigingbezoektijden• Akkoordaanschafreserveapparaatanesthesie• 9-urigewerkdagOK• AangepastreglementKlachtencommissie• BeleidStichtingVriendenvanhetElkerliek• BenchmarkmethodeTragpi/Performation• InvesteringBraincareafdeling• BereikbaarheidsdienstMIT• Integraalverzuimbeleid• AanstellingSEHartsen• Verdelingkostenarts-assistenten• Osteoporosepoli• VoortzettingenintensiveringsamenwerkingPAMM• Investeringbedsideterminalskindergeneeskunde• Aanpassingmoeder-kindunit• Beddenreallocatie2B/2Cinhetweekend• AanstellingmedischmanagerRevalidatie

3.2.4 Overlegvormen

De Raad van Bestuur vergadert tweewekelijks met het Managementteam. Dit overleg heeft een beleidsvoorbereidend karakter. Tevens heeft de Raad van Bestuur wekelijks overleg met de voorzitter van de Medische Staf. Ook woont de Raad van Bestuur de vergadering van de Kernstaf bij. Daarnaast vindt regulier overleg plaats met de Ondernemingsraad, de Cliëntenraad en de Verpleegkundige Adviesraad.

3.3 Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht van het Elkerliek ziekenhuis bestaat uit zeven personen. De samenstelling van de Raad van Toezicht was op 31 december 2012 als volgt:• drs.P.L.B.A.vanGeel,voorzitter• J.H.vanderSteen,vice-voorzitter• mevrouwM.Jonkers-Goedhart• R.A.C.vanHeugten• mevrouwJ.Nogarede-HoekstraMA• drs.W.R.denHartog• drs.F.J.M.Croonen

De Raad van Toezicht kent een financiële auditcommissie, waarin de heer Van der Steen en de heer Den Hartog zitting hebben. In 2012 is tevens een auditcommissie kwaliteit ingesteld, waarvan mevrouw Nogarede-Hoekstra en de heer Croonen deel uit maken.


24

De voorzitter en de vice-voorzitter voeren jaarlijks functioneringsgesprekken met de leden van de Raad van Bestuur en hebben de remuneratie van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur in hun portefeuille.

3.3.1 Bezoldiging Raad van Toezicht

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht is conform de beloningscode van de NVTZ. De bedragen zijn in de jaarrekening opgenomen.

3.3.2 Vergaderingen en aanwezigheid De Raad van Toezicht heeft in 2012 zes maal vergaderd, steeds in aanwezigheid van de voltallige Raad van Bestuur. De vergaderingen werden voorbereid in een agendaoverleg tussen de voorzitter en de vicevoorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur.

De heren Van Geel, Van Heugten, Den Hartog en Croonen waren bij iedere vergadering aanwezig. De heer Van der Steen en de dames Nogarede en Jonkers-Goedhart waren elk één maal afwezig.

Naast de vergaderingen heeft een bijeenkomst plaatsgevonden ter voorbereiding op de tot standkoming van het meerjarenbeleidsplan 2013-2015. In de vergaderingen van de Raad van Toezicht zijn onder meer aan de orde gekomen:

• Gezinsgerichtezorg(inaanwezigheidvandeverantwoordelijkesectormanager)• Polivandetoekomst(inaanwezigheidvandeverantwoordelijkesectormanager)• Actualiteiten’poliklinische’specialismen(inaanwezigheidvandeverantwoordelijkesectormanager)• Gezinssuites• ContactenmetdeInspectievoordeGezondheidszorg• Evaluatiewijzigingenorganisatiestructuur• Vormingstafmaatschappen• VormingcommissieKwaliteit• VaststellenwerkwijzeenhoofdlijnenbijhetontwikkelenMeerjarenbeleid2013-2015• Jaardocument2011• Begroting2013• Declaratiesystematiek/overgangvanDBCnaarDOT• AanschafenimplementatieEPD(inaanwezigheidvandesectormanagerMIT)• SamenwerkingStichtingPAMM

Verschillend samengestelde delegaties uit de Raad van Toezicht hebben overlegvergaderingen van de Raad van Bestuur met OR, Cliëntenraad en Stafbestuur bijgewoond.

3.3.3 Taken en verantwoordelijkheden

De Raad van Toezicht laat zich bij haar werkzaamheden leiden door de governancecode, hetgeen onder meer betekent dat de Raad van Toezicht toezicht houdt op het functioneren van de stichting en de Raad van Bestuur controleert en adviseert omtrent:• derealisatievandedoelstellingenvandestichting;• dekwaliteitvandezorg;• destrategieenderisico’sverbondenaandeondernemingsactiviteiten;• deopzetenwerkingvaninternerisicobeheersingencontrolesystemen;


25

• hetfinanciëleprocesvanverslaglegging;• denalevingvanwet-enregelgeving.De Raad van Toezicht laat zich onder meer leiden door de Governance code die is vastgesteld door de Brancheorganisaties in de zorg. De inhoud van die code wordt in beginsel nageleefd. Alleen volgens het ‘pas toe en leg uit’-beginsel kunnen uitzonderingen worden gemaakt. Daarvan is in het verslagjaar geen sprake geweest.

Daarnaast rekent de Raad van Toezicht het tot zijn taak en verantwoordelijkheid om: • toetezienophetfunctionerenvandeRaadvanBestuur;• tefunctionerenalsklankbordvoordeRaadvanBestuur;• heteigenfunctionerentetoetsen;• statutairetakenteverrichten,zoalshetgoedkeurenvandejaarrekeningenbegroting.

3.3.4 Verslag Raad van Toezicht

Met inachtneming van bovenstaande heeft de Raad van Toezicht in het verslagjaar onderstaande werkzaamheden verricht.

VerantwoordingTijdens de vergaderingen legt de Raad van Bestuur verantwoording af door middel van een Bestuursverslag over de voorgaande periode. Tevens komen plannen, projecten en uiteenlopende in- en externe ontwikkelingen aan de orde.

Overleg externe accountantTijdens de meivergadering heeft de externe accountant verslag uitgebracht over de jaarrekening 2011. De Raad van Toezicht heeft de Raad van Bestuur décharge verleend voor de jaarrekening. De managementletter van de accountant wordt zowel besproken in de auditcommissie als in de voltallige Raad van Toezicht.

Functioneringsgesprekken Raad van BestuurDe voorzitter en vice-voorzitter van de Raad van Toezicht hebben een functioneringsgesprek gevoerd met zowel de voorzitter als met het lid Raad van Bestuur. Van de gesprekken is een schriftelijk verslag gemaakt.

Functioneren Raad van ToezichtDe Raad van Toezicht evalueert haar eigen functioneren aan de hand van onder meer een systematische vragenlijst. De bevindingen, conclusies en vervolgafspraken zijn schriftelijk vastgelegd.

Zowel de leden van de Raad van Toezicht als de Raad van Bestuur maken hun activiteiten en nevenactiviteiten openbaar om mogelijke belangenverstrengeling tijdig te kunnen vermijden. De bespreking van de nevenactiviteiten is onderdeel van de evaluatie.

Auditcommissie Het doel van de auditcommissie is de Raad van Toezicht te ondersteunen bij zijn toezicht op het financiële beleid en beheer, en meer specifiek ten aanzien van:• hetsysteemvandeinternerisicobeheersing;• definanciëleverslagleggingvandestichting;• deinternecontroleenexterneaudit;• hetproceswaarmeedestichtingdenalevingvanwetten,regelgevingendegovernancecode ophetgebiedvanfinanciënbewaakt;• deselectievandedoordeRaadvanToezichttebenoemenexterneaccountant.



26

De taak van de commissie is de Raad van Toezicht te ondersteunen door voorbereidende werkzaamheden te verrichten voor de vergaderingen van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur te adviseren over de hiervoor genoemde zaken. Zij heeft geen eigen bevoegdheden tot het nemen van besluiten of vaststellen van stukken anders dan haar notulen.

Statutaire takenTijdens de meivergadering van de Raad van Toezicht is de jaarrekening 2011 goedgekeurd en de door de accountant uitgebrachte managementletter besproken. Deze onderwerpen zijn behandeld in aanwezigheid van de externe accountant. Gezien de noodzakelijke bezuinigingsmaatregelen alsmede de onzekerheid over de productierealisatie 2012 ten gevolge van de invoering van DOT is de begroting 2013 weliswaar definitief vastgesteld, maar met een bezuinigingsdoelstelling van achttien full time-equivalenten.

Samenstelling van de Raad van ToezichtNieuwe leden van de Raad van Toezicht worden conform het reglement geselecteerd aan de hand van een competentieprofiel. Werving vindt plaats langs openbare kanalen, te weten vacaturestelling op internet en in de landelijke en/of regionale pers. Na een aantal mutaties in de voorgaande jaren is de bezetting van de Raad van Toezicht in 2012 ongewijzigd gebleven.

Hierna volgt een overzicht van de leden van de Raad van Toezicht per 31 december 2012, het jaar van benoeming, termijn, deskundigheid en hoofd- en nevenfuncties.

27


Drs. P.L.B.A. van Geel M 2011 Openbaar Functies: bestuur • VoorzitterBestuurNederlandseAlgemene

Keuringsdienst (NAK)

• VoorzitterPlatformDuurzameGlastuinbouw

• VoorzitterRaadvanToezichtNTR

• LidRaadvanCommissarissen

Luchtverkeersleiding Nederland

• VoorzitterRaadvanToezichtKoninklijkeKentalis

• VoorzitterRaadvanToezichtOnsMiddelbaarOnderwijs

• LidRaadvanCommissarissenGoedeDoelenLoterijen

• LidRaadvanCommissarissenCOVRA

• VoorzitterRaadvanToezichtBolkinstituut

• VoorzitterRaadvanCommissarissen

Energiefonds Overijssel

• LidbestuurStichtingThomasvanVillanova

M. Jonkers-Goedhart V 2005 Bestuurder/ Hoofdfunctie: (tweede Zorg • Zelfstandigondernemer

termijn)

J.H. van der Steen M 2007 Advies en Hoofdfunctie: (tweede Interim- • Zelfstandigadviseur

termijn) management Nevenfuncties: • LidcomitévanAanbeveling

Stichting Rolstoelmeerdaagse

• LidComitévanAanbevelingInloophuisDeCirkel

R.A.C. van Heugten M 2009 Bestuurder Hoofdfunctie: (eerste • LidGedeputeerdeStatenProvincieNoord-Brabant

termijn) Nevenfuncties: • Bestuurslidstichtinggehandicaptenzorg

gewest Helmond

J. Nogarede-Hoekstra V 2011 Kwaliteit Hoofdfunctie: MA vanZorg • ManagerbedrijfsvoeringOK/CSA/ICCWZNijmegen

Nevenfuncties: • AuditorNIAZ

Drs. W.R. den Hartog M 2011 Financiën Hoofdfunctie:

• Zelfstandigadviseurindegezondheidszorg

Nevenfuncties: • VoorzitterwerkgroepGezondheidszorgvande

Raad voor de Jaarverslaglegging (tot okt. 2012)

• LidRaadvanToezichtStichtingMiddin,Rijswijk

Drs. F.J.M. Croonen M 2012 Management Hoofdfunctie: Gezondheids- • Adviseureninterimmanager

zorg Nevenfuncties: • Equipezorgbedrijven,voorzitterRaadvanToezicht

• Mariënstede/Vughterstede,voorzitterraadvantoezicht

• AVANSHogeschool,lidraadvanToezicht

• Cello,waarnemendbestuurder

tabel 4: hoofdfunctie en nevenfuncties leden Raad van Toezicht per 31 december 2012

Naa

mTo

ezic

htho

uder

Ges

lach

t

Jaar

1e

ben

oem

ing

Des

kun

digh

eid

op s

peci

fiek

ege

bied

en

Hoo

fdfu

nct

ie e

n

rele

van

te

Nev

enfu

nct

ies

28

3.4 Bedrijfsvoering

3.4.1 Planning & Control

Het Elkerliek ziekenhuis zet in op versteviging van de regie op de continue cyclus van plannen, monitoren en (bij)sturen/beheersen op alle niveaus in de organisatie. Hierbij worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:• dePlanning&Controlcyclusdienthelderentransparanttezijn,zodatiedereendiebetrokken isbijdecyclusweetwanneerwatvanwiewordtverwacht;• dePlanning&Controlcyclusdientrekeningtehoudenmetwettelijkeeisenentermijnenten aanzien van oplevering van onder meer jaarverslagen en jaarrekening, zodat interne en externe verantwoording goed op elkaar aansluiten.

Besluitvorming en overleg ten aanzien van planning- en control cyclusOm de organisatie te sturen en te zorgen dat de beleidsprioriteiten gerealiseerd worden, hanteert het ziekenhuis de beleids- en budgetcyclus. De cyclus is conform voorgaande jaren in 2012 volledig doorlopen. Centraal in deze cyclus staan het activiteitenplan, de begroting, de maandelijkse managementinformatie en de voortgang en ontwikkeling van de activiteitenplannen.

• januari Aanpassen jaarplannen/activiteitenplannen door de sectormanagers aan het jaarplan en de begroting 2012.

• februari Uitbrengen jaarverslagen van de diverse diensten door de sectormanagers en publiceren hiervan op intranet.

• mei Opstellen en vaststellen van de jaarrekening en jaardocument door de Raad van Bestuur. Goedkeuren jaarrekening en jaardocument door Raad van Toezicht.

• juni Bespreken voortgang activiteitenplan en prestatie-indicatoren door de Raad van Bestuur met de sectormanagers.

• juli Opstellen van kaderbrief ten behoeve van het jaarplan en de begroting 2013. De budgethouders starten met het voorbereiden van het activiteitenplan en begroting voor het volgend jaar.

• september De diverse specialismen en sectormanagers maken afspraken over de productie in 2013.

• oktober De budgethouders en sectormanagers leveren de concept-activiteitenplannen en begrotingsaanvragen aan. Opstellen conceptbegroting door Financiën. Bespreking conceptbegroting met Managementteam en Stafbestuur.

• november Bespreken voortgang activiteitenplannen lopend jaar tussen Raad van Bestuur en sectoren, alsmede de resultaten uit het 2e en 3e kwartaal. Bespreken jaarplan(activiteiten) en begrotingsaanvraag komend jaar tussen Raad van Bestuur en de diverse sectormanagers. Onderhandelingen over activiteitenplan en begrotingsaanvraag. Opstellen jaarplan en exploitatiebegroting en bespreking in het Management Team.

• december Vaststellen van de voorlopige exploitatiebegroting door Raad van Bestuur. Goedkeuren begroting door Raad van Toezicht.


29

3.5 Medezeggenschaps- en adviesorganen

3.5.1 Vereniging Medische Staf

De Vereniging Medische Staf (VMS) van het Elkerliek ziekenhuis telt op 31 december 2012 140 leden. Alle medisch specialisten en vergelijkbaar opgeleide universitaire stafleden (klinisch chemici, apothekers, klinisch fysici en medisch psychologen) zijn lid van de Vereniging Medische Staf

DoelstellingDe primaire doelstelling van de VMS is om door en onder gemeenschappelijke verantwoordelijkheid van haar leden, een kwalitatief verantwoorde medisch specialistische zorg aan de patiënten te bevorderen. Alsmede de functionele belangen van haar leden te behartigen, die werkzaam zijn zowel in het vrije beroep als in dienstverband.

WerkwijzeZeswekelijks vergadert de kernstaf waarin van iedere maatschap/vakgroep een gemandateerde vertegenwoordiger zit. De stafvoorzitter vergadert wekelijks met de voorzitter van de Raad van Bestuur. Het stafbestuur vergadert wekelijks. Tweewekelijks vindt overleg met de Raad van Bestuur plaats. Daarnaast is er regulier overleg met: de afdeling Cliëntenbelangen, de Ondernemingsraad en de Regionale Huisartsenvereniging.

De Algemene Ledenvergadering (ALV) vindt twee maal per jaar plaats. De ALV heeft een informatief karakter. Daarnaast leggen Stafbestuur en kernstaf in de ALV verantwoording af over het gevoerde beleid.

Sinds april 2012 was de positie van voorzitter vacant. De overige leden hebben de portefeuille waargenomen. Aan het einde van het jaar is een nieuwe voorzitter gekozen, die in 2013 aan zal treden.

Samenvatting activiteitenHet in 2011 ingevoerde duaal management is verder uitgebouwd. De betrokkenheid van de medische staf bij de bedrijfsvoering van het Elkerliek ziekenhuis is daardoor verder toegenomen.

In 2012 heeft de medische staf zich daarnaast beziggehouden met diverse onderwerpen. Onderstaand enkele zaken die in 2012 hebben gespeeld met betrekking tot de medische staf:

• Vaststellingrichtlijneninzakevisitelopennadebeddenreallocatienaaraanleidingvan een advies van de ITC.• Vaststellingprotocol‘Opvangmedischspecialistennacalamiteit’.• Herzieningcommunicatiestructuurtussencalamiteitencommissieenstafbestuurwaarbijde stafvoorzitter niet de voorzitter van de calamiteitencommissie hoeft te zijn.• BesluitomvoorIFMSvooralsnogbijVrestteblijvenendesoftwareteoptimaliseren.• Aanpassingvandevacatiegeldenvanstafbestuur/commissies.• HerzieningconsultformuliernaaraanleidingvaneenadviesvandeITC.• Inventarisatiehoehoofdbehandelaarschapbijdemaatschappengeorganiseerdisenofbijgezamenlijke verantwoordelijkheid dit is vastgelegd in een protocol waarover stafbestuur en RvB geïnformeerd zijn.• VaststellingOKreglementnauitbreidingvanhetDagelijksbestuurOKmeteenoperateur.• AanpassingwerkwijzecommissieKPCwaarbijmaatschappen/vakgroepenbijtoerbeurtingedeeldzijn om een presentatie voor de Klinisch Pathologische Conferentie te verzorgen.


Binnen de medische staf is sprake van twee collectieven. De verdeling van het honorariumbudget tussen de collectieven Stafmaatschap Elkerliek ziekenhuis (SEZ) en Stichting Collectief van Ondersteuners en Pijnbestrijding Elkerliek (SCOPE) was onderwerp van discussie. De onduidelijkheid rond de invoering van de DOT en de problemen rond de juiste registratie hiervan zorgde voor veel onrust bij de leden van de medische staf. De vicevoorzitter heeft daar waar mogelijk een bemiddelende rol gespeeld.

Samenstelling Medische StafOp 31 december 2012 bestond het Stafbestuur uit:• mevrouwW.T.G.J.Bos-vanRossum,chirurg• A.J.M.Kok,neuroloog• dr.C.H.H.Schoenmakers,klinischchemicus• mevrouwJ.W.M.Tjhie-Wensing,MDL-arts• S.vanderWolk,radioloog

De medische staf werd in het verslagjaar met elf personen uitgebreid, te weten met:

mevrouw ir. S.H. Aarnink, klinisch fysicusde heer P.IJ. Boxma, internist-nefroloog mevrouw J.C.G. Coolen, gynaecoloogmevrouw dr. J.Y.M.N. Derijks - Engwegen, ziekenhuis-apothekerde heer H.T. Hulsen, radioloogde heer J.L.P. Kuijten, SEH-artsmevrouw M.N. de Nobel, specialist ouderengeneeskunde (buitengewoon staflid)mevrouw A.E. Pronk, oogarts mevrouw S.M. Snoeijen, gezondheidszorgpsycholoogde heer J. Vincent, internist-hematoloog (chef de clinique, buitengewoon staflid)mevrouw M.H.H. Wijnen - van Houts, SEH-arts

In 2012 verlieten de stafleden de heer dr. S.H. The, radioloog, de heer P.M.P. Corbeij, ziekenhuisapotheker, en mevrouw dr. C.P.M. van der Wegen - Franken, dermatoloog, het ziekenhuis alsmede het buitengewoon staflid de heer C.M. Verduin, arts-microbioloog. De medische staf bestaat eind 2012 uit 135 leden en vijf buitengewone leden. Een overzicht van de maatschappen/vakgroepen treft u aan op de komende pagina’s.

AnesthesiologenJ.R. Böhnckemw. B.M.J.B. van den BromA. Bruinsmamw. S.E.E. De Wulf G.P. Fava mw. P.J.G. Hendrickxmw. P. MatheïG.A. PostmaJ.P.C. Vreugde

Arts voor maag-darm-leverziektenProf. Dr. J.B.M.J. JansenMw. A. Temmermanmw. J.W.M. Tjhie - Wensing

CardiologenF.G.M.H. van AsperdtP.E.F. BendermacherM.P. BurgH.P.C.M. HeijmenF.J. PrinsMw. S.F.A.M.S. Rutten - de Jong

Chirurgenmw. W.T.G.J. Bos - van RossumC.A. de Groot M. Guijtmw. B.M.D. Lemairedr. G.J.C.M. NiessenJ.B. SintenieG.N.M. StultiënsDr. T.S. de Vries ReilinghJ.A. Wegdam


30

31

Dermatologenmw. dr. F.A.C.M. Castelijnsmw. H.C.J. Libertondr. J.J. Rijzewijk

GynaecologenJ.H.J.M. van der Avoortmw. J.C.G. Coolendr. F.M.C. Delemarremw. dr. A.P. Gijsenmw. J.E. HaartsenD.H. Ngomw. V.M.L. Serrarens - Janssen A.F.G.M. van de Walle

Intensivistenmw. E.L.J. van Asschemw. D.R. van Bommel C.J.G.M. JacobsL.M. KeerisC.P. Pham

InternistenP.M.P. AckermansP.IJ. Boxmamw. V.A. Derleynmw. dr. E.M.G. Jacobs dr. A.L.M. Kerremansmw. M.J.A.E. Pepelsmw. Y.E.P. SoethoudtC.R. SusantoM.C.A. VermeulenJ. Vincent (chef de clinique)

KaakchirurgenMw. M.T.P. de Clonie Maclennan - NaphausenG.J.F.M. Dickerdr. R.H. Groot

Keel- neus- oorartsenM.J.R.C. AllesH.F. Kahmanndr. P.J. Schuil

Kinderartsendr. W.E.A. Bolzmw. R.F. Bosmw. dr. M.A. BreukelsH.G.F. Brouwer


mw. C.M.M. van den CampR.P. Droogmw. M.R. FaberG.A.P.T. Hurkx

Klinisch chemicidr. J.L.P. van Duijnhovenmw. dr. A.O. de Graafdr. C.H.H. Schoenmakers

Klinisch fysicusMw. ir. S.H. Aarninkir. R.J.M. Elfrink

Klinisch geriatersmw. B.M.J. van den Bliekmw. J.A.M. Bloemenmw. S.M.J. Coppens - MaessenB.J.M. de Leestmw. L. van Nuland - van Wolferenmw. I. Oudejans - Mooijaart

Klinisch en gezondheidszorg psychologenmw. H. Bastenmw. A.H.M.J. Beerlagemw. Y. van Osmw. E.M.A. Schuivensmw. S.M. Snoeijenmw. E.C.G. Spanhoff

LongartsenMw. G. Clappers - Gielenmw. Dr. W.Y. Lam - Wongdr. W.R. PietersP.L.J. van Valenberg

Neurologenmw. M.M. Bos U.J. Dijkstramw. D.F. HemmingaA.J.M. Kokmw. dr. R. van KoningsveldP.P.A. Lenssen

Neurochirurg B. Burhani

32

Nucleaire geneeskundigemw. N.M. Louwers - SmuldersR.B.T. Verkooijen

Oogartsendr. M.R.P. DhoogeE.C.A. van Oosterhoutmw. A.E. Pronkprof. dr. G.H.M.B. van Rensmw. E.L.M. Roosen - Snellenmw. M. Seré

Orthopedisch chirurgenH.W. BoonsP.J.M.G. EggenL.L.A. KleijnH. LacroixH.J. Noten

Arts Palliatieve zorgMw. L.M. Veldhuizen

PathologenT.L. BoermanM.A.A.M. van Dijkmw. dr. C.M. Ferriermw. H.A.D.M. van Herkmw. M.C.B.J.E. Tutein Nolthenius - Puylaert

Plastisch chirurgenmw. D.H.C. Derks R.N.G.M. FresowH. Hawinkels


RadiologenJ.A.C. van den BroekC. Doelman P.C. HartmanH.T. HulsenF.P. Kokmw. A.L. Leenders - Oen dr. J.P. Westerhof S. van der Wolk

ReumatologenDr. E.J.A. Krootdr. R.N.J.T.L. de Nijs

Revalidatieartsenmw. B.A.E. Oomenmw. J.W.E. Verlouw

Spoedeisende Hulp-artsenJ.L.P. Kuijtenmw. M.H.H. Wijnen - van Houts

SportartsV.M. NiemeijerR.J.A. Visser

UrologenR.W.L. BosR.B. de la FuenteE.W. Stapper

ZiekenhuisapothekersB.P. Brassémevrouw dr. J.Y.M.N. Derijks - EngwegenM.L. van Noortmw. J.J. van der Plas - Scheymans

33

Buitengewone stafleden• mevrouwdrs.A.M.U.vanDoveren-Kersten,geestelijkverzorger• J.C.M.Elbers,psychiaterGGZ• MevrouwA.M.Hendrikx,medischcoördinatorQuartz• MevrouwN.M.deNobel,specialistouderengeneeskunde• G.A.A.M.Wetzer,psychiater/opleiderGGZ

3.5.2 Cliëntenraad

De Cliëntenraad van het Elkerliek ziekenhuis geeft vorm aan de medezeggenschap van (potentiële) gebruikers van de voorzieningen en diensten van het Elkerliek ziekenhuis. De Cliëntenraad van het Elkerliek ziekenhuis bestaat uit zeven leden en wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris.

Per 31 december 2012 was de Cliëntenraad als volgt samengesteld: De heer H. Groenen voorzitterMevrouw C. Houweling lid Mevrouw N. Pekbey lid Mevrouw M. Jonkers-Mighels lid, vanaf decemberMevrouw V. van Leuken lid, vanaf decemberDe heer F. van Keulen lid, vanaf decemberDe heer T. Witlox lid, vanaf december

De Cliëntenraad wordt ondersteund door mevrouw drs. I. Vermeulen-Mulders, ambtelijk secretaris.

VacaturevervullingIn het verslagjaar is een tweetal leden van de Cliëntenraad, de heer L. Driessen, voorzitter, en mevrouw A. Kuypers, afgetreden wegens het bereiken van de maximale zittingstermijn. Twee andere leden zijn om persoonlijke redenen teruggetreden. Alle vier vacatures zijn in het verslagjaar vervuld. Uit circa twintig kandidaten zijn via een zorgvuldige selectieprocedure vier personen voorgedragen aan de Raad van Bestuur. De door hem benoemde nieuwe leden traden aan in de vergadering van december. Het betreft de dames V. van Leuken en M. Jonkers-Mighels en de heren F. van Keulen en T. Witlox. Van de scheidende leden is op passende wijze afscheid genomen.

Faciliteiten CliëntenraadDe Cliëntenraad heeft een eigen budget. Hieruit worden onder meer deelname aan symposia, literatuur en bureaubenodigdheden bekostigd. Daarnaast krijgt de Cliëntenraad secretariële ondersteuning en ondersteuning van een ambtelijk secretaris. De Cliëntenraad is lid van de LSR, landelijk steunpunt op het gebied van medezeggenschap. De Cliëntenraad van het Elkerliek ziekenhuis is aangesloten bij de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden.

Overlegvormen en werkwijzeDe Cliëntenraad geeft zowel gevraagd als ongevraagd advies aan de Raad van Bestuur en levert op deze wijze een structurele bijdrage aan het verbeteren van de kwaliteit van zorg.

Maandelijks heeft de Cliëntenraad overleg met de Raad van Bestuur. Ook spreekt de Cliëntenraad met de Ondernemingsraad en met het Stafbestuur.


34

Leden van de Cliëntenraad participeren in diverse commissies en werkgroepen in het ziekenhuis. Zij nemen onder andere deel aan het Platform Ethiek, de redactieraad van Elkerliek Bericht (de huis-aan-huiskrant van het ziekenhuis), Commissie Patiëntgerichtheid (CPG), Commissie Gezinsgerichte Zorg en de Commissie Kunst op Kamers.

Werkgroep CliëntenpanelHet cliëntenpanel geeft input aan de Cliëntenraad over onderwerpen die voor de Cliëntenraad van belang zijn. Rond de 50 personen uit het adherentiegebied van het ziekenhuis hebben zitting in het panel en geven anoniem hun mening over of een antwoord op door de Cliëntenraad geponeerde stellingen of gestelde vragen. In het verslagjaar is de werkwijze verder geprofessionaliseerd door het beschikbaar stellen van de enquêtes via het internet en het geautomatiseerd verwerken van de antwoorden. De resultaten worden geanalyseerd en in een verslag verwerkt. In 2012 is het cliëntenpanel 3 keer geraadpleegd. Daarbij zijn de volgende onderwerpen aan de orde geweest: de informatieverstrekking voor, tijdens en na opname;bezuinigenindezorg;dediverseaspectenvandevoedingtijdensdeziekenhuisopname.

CliëntenjaarprijsIn 2012 is door de Cliëntenraad voor de derde keer de Cliëntenjaarprijs uitgereikt. De Cliëntenjaarprijs is een prijs voor het meest patiëntgerichte project of de meest patiëntgerichte actie. De prijs is gewonnen door het project ‘Zorgpad Diabetische Voetproblematiek’. Het behandeltraject voor diabetespatiënten met (latente) wondproblematiek aan onderbenen/voeten is complex omdat er meerdere specialismen en behandelaars bij betrokken zijn. Door het opzetten van een multidisciplinair team kan de behandeling efficiënt worden ingericht, waardoor patiënten op tijd bij de juiste behandelaar komen en ze minder frequent naar het ziekenhuis hoeven te komen. Door goede samenwerking tussen de betrokken hulpverleners wordt de behandeling eerder en adequater ingezet, waardoor opnames voorkomen worden. De behandeling zal korter zijn, waardoor de kans op amputatie afneemt.

3.5.3 Ondernemingsraad

De Ondernemingsraad (OR) behartigt de collectieve belangen van de medewerkers van het Elkerliek ziekenhuis. Een OR overlegt namens de werknemers met de Raad van Bestuur over zaken die belangrijk zijn voor de werknemers, voornamelijk wanneer het beleid direct werknemers en hun rechten betreft. Dit recht komt tot uitdrukking in de volgende bevoegdheden: adviesrecht, informatierecht, initiatiefrecht, instemmingsrecht en overeenstemmingsrecht.

De OR van het Elkerliek ziekenhuis bestaat uit vijftien leden. Zij worden ondersteund door een ambtelijk secretaris en een secretaresse. Om er zeker van te zijn dat de OR zo breed mogelijk wordt samengesteld, is het Elkerliek ziekenhuis verdeeld in kiesgroepen. Uit en door die kiesgroepen worden de leden gekozen.

• KiesgroepA:Klinischepatiëntenzorg(5zetels)• KiesgroepB:Niet-klinischepatiëntenzorg(5zetels)• KiesgroepC:LaboratoriaenApotheek(1zetel)• KiesgroepD:FacilitairBedrijf(3zetels)• KiesgroepE:Overigen(1zetel)


35

Samenstelling OR op 31 december 2012:• FransGommans afdeling1A,voorzitter• IvovanVeggel afdeling3E,vice-voorzitter• TheoBoetzkes FacilitairBedrijf• PatrickvandenBoogaard sectorMIT• GerdaBraam Dialyseafdeling• KarinvandenBroek KNF• EllyCuppen Flex-poule• HabibaFellahi afdeling1C• WillieGarenfeld Receptie• MariannevanHassel Recovery• MarlyHoryon Poliklinieken• LindaJansen Radiologie• IneKuijpers afdeling3C• PetraSterken Geriatrie• AntoinedeVeth sectorVoeding

Ambtelijk Secretaris• ClaudiaSmits

Secretaresse• PeggyvanErp Taken en werkwijzeDe OR brengt op basis van zijn wettelijke taak gevraagd en ongevraagd advies uit aan de Raad van Bestuur, over onderwerpen die de medewerkers van het ziekenhuis aangaan. De taakverdeling en werkwijze van de OR zijn vastgelegd in een reglement.

Missie ORGezond en lekker werken in een goed en gezond ziekenhuis. In een ziekenhuis waar veilige, vriendelijke en kwalitatief goede zorg wordt geleverd, waar patiëntenzorg voorop staat, en waar tevens zorg is voor elkaar.

Visie ORErvoor zorgen dat medewerkers van het Elkerliek ziekenhuis gezond en lekker kunnen werken in een ziekenhuis waar we samen verantwoordelijk voor willen zijn. En in een ziekenhuis waarin de belangen van medewerker en organisatie samen het uitgangspunt vormen. De OR richt zich daarbij op: de medewerker, het welzijn, de organisatie, de beleidscyclus PDCA en de communicatie. Een goede balans binnen deze onderdelen vormt de leidraad voor het werken van de OR.

3.5.4 Verpleegkundige Adviesraad

De Verpleegkundige Advies Raad (VAR) adviseert vanuit het verpleegkundig domein de Raad van Bestuur over beleidskeuzes. De VAR heeft een proactieve rol in de beleidsontwikkeling en -keuzes binnen het Elkerliek ziekenhuis.


36

Met de Nationale Beroepscode van Verpleegkundigen en Verzorgenden als uitgangspunt voor het denken en handelen, levert de VAR een bijdrage aan de voortgaande ontwikkeling van de kwaliteit van de patiëntenzorg in het Elkerliek ziekenhuis. Om als volwaardig partner van de Raad van Bestuur met toegevoegde waarde voor de organisatie te functioneren, werkt het VAR-bestuur aan de eigen professionalisering.

Alle verpleegkundigen en verzorgende van het Elkerliek ziekenhuis zijn lid van de VAR. Het bestuur bestaat uit zes leden, waarbij twee leden het dagelijks bestuur vormen. Collega vakgenoten worden ingezet bij de totstandkoming van een advies. De bestuursleden beseffen dat de VAR een eigen verantwoordelijkheid heeft en onafhankelijk van collega vakgenoten adviezen geeft. Er is een structureel intern netwerk met een deel van de collega vakgenoten in de vorm van een platform dat bestaat uit acht leden.

Samenstelling VAR-bestuur:• TonvanRens verpleegkundigstafmedewerker,voorzitter• JeltinaNeijts verpleegkundigeObstetrie,1A,secretarisenvicevoorzitter• WendyVisser verpleegkundige1CenVaatrisicopoli• JanvandenEijnde verpleegkundige3D• MariekeFranse verpleegkundige3D• SusanneVerhofstadt verpleegkundige1C

Platformleden:• CarlaNeggers verpleegkundigeneonatologie• AngeliqueSnoeijenMS-verpleegkundigeenverpleegkundige3C• AntoinetteVerberneverzorgende3C• KristelSmits verpleegkundige4C• DianaThielen verpleegkundigeavondpendel• LiesethVerschuren verpleegkundigeinvalpoule• RiavandenAkker verpleegkundigeDagbehandeling

Werkwijze en overlegvormenHet VAR-bestuur overlegt tweewekelijks en heeft een structureel maandelijks werkoverleg met de Raad van Bestuur. Overleg en afstemming heeft plaatsgevonden met de Cliëntenraad, voorzitter Medische Staf en de Ondernemingsraad.

Adviseren is de kernactiviteit van de VAR. De Raad van Bestuur is de opdrachtgever van de VAR en de VAR is gefocust op het beantwoorden van adviesaanvragen. Waar mogelijk wordt hiervoor het principe van het adviesprogramma gehanteerd. (Dat houdt in: het toewerken naar het realiseren van een gezamenlijke ambitie met de Raad van Bestuur door opeenvolgende samenhangende adviezen). Een adviesaanvraag wordt toebedeeld aan een VAR-werkgroep, waarvan minimaal één bestuurslid deel uitmaakt. De overige VAR-leden vormen desgewenst een klankbord. Consensus binnen het VAR-bestuur over het uit te brengen advies is geen doel op zich. De VAR brengt gevraagd en ongevraagd adviezen uit aan de Raad van Bestuur vanuit het verpleegkundig domein.

De VAR heeft een eigen budget, waarmee de inzet van de bestuurs- en platformleden wordt verrekend. Daarnaast worden symposia, scholingsdagen, literatuur en bureaubenodigdheden hieruit bekostigd.


37

4. Beleid, inspanningen en prestaties

Het verslagjaar 2012 was het laatste jaar van het beleidsplan 2010-2012 ‘Elkerliek kiest’. In dit hoofdstuk laten we op hoofdlijnen zien wat bereikt is op het gebied van zorg, processen, samenwerking, kwaliteit en financiën.

4.1 Meerjarenbeleid

Kwaliteit, in de zin van goede, vriendelijke en veilige zorg, transparantie en efficiency zijn de drie thema’s die leidend zijn in het beleidsplan 2010-2012. Transparantie in de zin van verantwoording afleggen over resultaten en openheid omtrent de wijze waarop wij zorg inrichten is ongelooflijk belangrijk. Deze ontwikkeling zal zich in de komende jaren voortzetten. In de afgelopen jaren is ook het bewustzijn gegroeid dat we onderscheidend moeten zijn op kwaliteit en klantvriendelijkheid, om de patiënt en de verwijzers te binden aan het ziekenhuis. De patiënt en de verwijzers kiezen steeds vaker op basis van kwaliteit en service in plaats van op geografische ligging van het ziekenhuis.

MissieHet Elkerliek wil voor de bewoners in het verzorgingsgebied een regionaal ziekenhuis zijn, dat garant staat voor een nagenoeg compleet pakket aan tweedelijnszorg van uitstekende kwaliteit. Onze ambitie is dat voor de patiënt, huisarts, andere zorgaanbieders en zorgverzekeraars het Elkerliek ziekenhuis vanzelfsprekend eerste keus is, omdat:• hetElkerliekdegevraagdezorglevert;• diezorgvanuitstekendekwaliteitisen;• depatiëntkanrekenenopeenpersoonlijkebenadering.

Doelen en speerpuntenIn het beleidsplan ‘Elkerliek kiest’ is geschetst hoe het Elkerliek ziekenhuis zich langs de lijnen van kwaliteit, transparantie en efficiency wil ontwikkelen. Zo heeft het Elkerliek gekozen voor een wijziging van de organisatiestructuur door duaal leiderschap in te voeren. Per 1 januari 2011 was de reorganisatie een feit. Gestelde doelen in het beleidsplan hebben onder andere betrekking op ICT (EPD, EVS etc.), het bevorderen van samenwerking met de eerste- en derdelijn, het bevorderen van ondernemerschap ziekenhuisbreed, cultuur en gedrag, het leermanagement systeem en e-learning, het gezamenlijk (ziekenhuis en maatschap) opzetten van private initiatieven en diverse verbouwingen en renovaties.

4.2 Algemeen beleid verslagjaar

1. Gezamenlijke verantwoordelijkheid

In het beleidsplan 2010-2012 ‘Elkerliek kiest’ staat vermeld dat de organisatie slagvaardig en wendbaar dient te zijn. Hiermee worden de doelstellingen met betrekking tot kwaliteit en doelmatigheid gerealiseerd. Ook het snel inspelen op ontwikkelingen in onze omgeving noodzaakt hiertoe. Slagvaardig- en wendbaarheid vragen om korte lijnen tussen Raad van Bestuur en werkvloer, maar ook om het leggen van verantwoordelijkheden en bevoegdheden daar waar invloed op het proces kan worden uitgeoefend. Ook organiseren vanuit het perspectief van de klant is dan beter mogelijk.


38

Duaal managementGezamenlijk heeft het duo een integrale management- en resultaatverantwoordelijkheid voor de organisatie-eenheid (OE): • beleidsontwikkelingeninnovatie;• analyserenen(mede)definiërenvandekritischesuccesfactoren,kernwaarden,visiemetbetrekking totdezorgverlening;• vertalingvanhetziekenhuisbeleidsplaninoperationeleactiviteitenendeevaluatiedaarvan;• opstellenactiviteitenplanenbegrotingvandeOE;• monitorenenrealisatievanbegroting,activiteitenplan,kwaliteit,exploitatie,investeringen enverslaggevingvandeOE;• kwaliteitinclusiefpatiëntveiligheidenpatiëntenlogistiek;• coördinatievanéénofmeerOEoverstijgende,zorgbredeactiviteiten;• analyserenvandegeleverdefinanciëlemanagementinformatieenzonodighetbeleidof dedoelenbijstellen;• leverenvanstuurinformatieoverdeeigenOE;• rapportageaandeRaadvanBestuur.

2. Prijzen

AD top 100, 4e plaatsHet Elkerliek ziekenhuis behoorde in 2012 opnieuw tot het selecte gezelschap van de tien beste ziekenhuizen in Nederland. Het Elkerliek ziekenhuis eindigde op een mooie 4e plaats, na een 8e plaats in 2011, in het kwaliteitsonderzoek van het Algemeen Dagblad. De AD ziekenhuizen Top 100 wordt samengesteld op basis van onder meer de normen van de Inspectie van de Gezondheidszorg. De zeer goede kwaliteit die het Elkerliek levert wordt onder meer gerealiseerd door de motivatie van alle medewerkers zich dagelijks in te zetten voor onze patiënten. Kiezen voor het Elkerliek is daarmee niet alleen kiezen voor vriendelijke en veilige zorg, maar ook een bewuste keuze als het gaat om de kwaliteit van de behandeling.

Gastvrijheidsprijs, 2e plaatsHet Elkerliek ziekenhuis heeft de tweede prijs behaald in de strijd om de Gastvrijheidsprijs 2012. Na de eerste prijs in 2010 was dit opnieuw een erkenning voor het gevoerde beleid. Het Elkerliek was het beste ziekenhuis “beneden de grote rivieren”.

Smiley Het Elkerliek is in het bezit gekomen van een derde smiley, de hoogst mogelijke waardering van de Vereniging Kind en Ziekenhuis.

Roze lintjeHet Roze Lintje is de erkenning van de Borstkanker Vereniging Nederland voor goede borstkankerzorg. Nadruk ligt daarbij op de kwaliteit van borstkanker zorg vanuit patiëntperspectief.


39

Groei die wordt gewaardeerd

Een prijs, een label, een certificaat. Ziekenhuizen komen steeds vaker, maar ook steeds korter in het nieuws omdat er weer een prijs uitgereikt wordt. “Elke vorm van erkenning is leuk”, zegt Tine van de Laar, hét gezicht van de Elkerliek fertiliteitspolikliniek. En dus was ze ook blij toen dit onderdeel van de poli Gynaecologie in 2012 de Freya Pluim kreeg uitgereikt. Maar, zo zegt ze erbij, “het gaat niet om de pluim. Het gaat hier om de zorg voor de patiënt.”

Trots? Tine twijfelt. “In ieder geval wel blij dat Freya, de patiëntenvereniging van mensen met vruchtbaarheidsproblemen, waar deze poli voor is bedoeld, ons werk waardeert”, zegt ze dan over de erkenning. Tine is nu bijna drie jaar als verpleegkundig specialist werkzaam op de fertiliteitspolikliniek. Daar combineert ze haar verpleegkundige achtergrond met specialistische kennis op fertiliteitsgebied. En met de backup van gynaecoloog Tanja Gijsen met het aandachtsgebied voortplanting, zijn alle ingrediënten voor een goede begeleiding van stellen die moeite hebben met het zwanger worden voorhanden.

Zwanger worden is voor veel mensen een vanzelfsprekendheid. Toch ondervindt liefst één op de zes stellen hier problemen mee. Veelal via de huisarts komen ze dan op de fertiliteitspolikliniek. Daar neemt Tine van de Laar alle tijd voor een grondige kennismaking. “Het eerste gesprek duurt zo’n veertig minuten”, zegt Tine. “Ik heb veel tijd voor uitleg aan de patiënten, ja. Dat moet ook. De impact van het ‘niet zwanger raken’, is groot. Ik ben daarom ook altijd gemakkelijk en laagdrempelig bereikbaar. Via de telefoon of de mail. Je bouwt een band op met je patiënten en dat maakt het heel dankbaar werk. Die continuïteit, het feit dat ik er altijd voor ze ben, stellen patiënten bijzonder op prijs. Samen groei je naar iets toe. En het uiteindelijke resultaat is in verreweg de meeste gevallen iets heel moois.”

3. Elkerliek in het nieuws in 2012

Het is onmogelijk de veelheid van activiteiten van het Elkerliek weer te geven. Alle diensten, in de directe patiëntenzorg, apotheek, laboratioria en in de stafdiensten hebben veel tot stand gebracht. Om een indruk te geven van de variatie van de onderwerpen die in 2012 aan de orde is geweest, vindt u in paragraaf 4.5 een overzicht van de verzonden persberichten in 2012.


40

Groeien om te verbeteren

In 2012 kregen we op diverse manieren landelijke erkenning voor onze zorg op oncologisch gebied. Uiteraard zijn we daar trots op. Dit jaar werd ook afdeling 4A, onze oncologieafdeling, uitgebreid en ingrijpend verbouwd en ingericht, met onder meer de gelden die zijn verkregen uit de actie ‘Helmond voor Helmond’.

Op de afdeling is een scheiding aangebracht tussen de polikliniek en de dagbehandeling Hemato-Oncologie, de plek waar patiënten een chemokuur ondergaan. Een flinke vooruitgang, vindt gespecialiseerd oncologieverpleegkundigeJacquelinevanBrussel.“Ookdeuitstralingvandeafdelingisprettigergeworden;huiselijk, vriendelijk en met meer comfort voor de patiënten. Het is minder ‘ziekenhuis’ geworden.” De oude indeling van de afdeling dagbehandeling is veranderd. Er is nu een grote ruimte met acht stoelen en er zijn twee transparante kamers met een bed. Voordeel voor de verpleegkundigen is dat er nu een beter overzicht is over alle patiënten. Die zijn overigens bijzonder tevreden. “Mensen passen zich heel snel aan”, vindt Jacqueline. “Sommige patiënten moesten in het begin even wennen, maar nu wordt de ruimte toch als prettig en veilig ervaren.” Ook Jacqueline en haar collega’s zijn blij met de nieuwe afdeling. Alhoewel er nog wensen blijven. “We vinden het eigenlijk allemaal net wat te krap”, zegt ze. “En de akoestiek maakt dat de privacy van de patiënten er niet beter op is geworden. Daar zou nog iets aan moeten gebeuren.” De wens voor een verdere optimalisering zegt iets over de betrokkenheid die verpleegkundigen met hun patiënten hebben. “Ik zie het ook echt als een voorrecht om naast mensen te mogen staan die vol onzekerheid en angst zitten. Die mensen, die steeds hun grenzen verleggen, die de flexibiliteit van de mens laten zien, die te mogen begeleiden, op deze afdeling, met dit team. Ja, dat voelt heel bijzonder. Elke dag weer.”

4. Opleidingen

Medische opleidingen ‘Elkerliek kiest voor handhaving medisch specialistische opleidingen’. Dit is een van de doelstellingen uit het beleidsplan 2010-2012. Deze doelstelling is gebaseerd op het feit dat uit de medische staf een wens tot uitbreiden van de opleidingen kwam en op het feit dat blijkt dat het in toenemende mate voor algemene ziekenhuizen die niet tot de STZ (topklinische ziekenhuizen) behoren, zeer moeilijk is geworden om het aantal opleidingsplaatsen verder uit te breiden. Het Elkerliek ziekenhuis richt zich daarom vooral op het continueren van de huidige opleidingen en wil zich verder focussen op de coassistenten. Het aantal coassistenten, waaronder ook de WESP en GEZP (wetenschappelijke of klinische stage van zestien weken) plaatsen, willen we zo mogelijk verder uitbreiden.

Huidige situatieEind 2012 zijn er in het Elkerliek ziekenhuis zes erkende medisch specialistische vervolgopleidingen te weten: interne geneeskunde, KNO, dermatologie, oogheelkunde, mond en kaakchirurgie en klinische fysica.

In het Elkerliek ziekenhuis bieden diverse maatschappen/vakgroepen GEZP/WESP stages aan (kinder-geneeskunde, chirurgie, orthopedie, interne geneeskunde, plastisch chirurgie). Bij een tiental maatschappen/vakgroepen lopen studenten geneeskunde hun coschappen.

Op de SEH worden twee gevalideerde stages voor HAIO aangeboden. Op de afdeling Geriatrie en op de afdeling Interne geneeskunde is plaats voor één gevalideerde VAIO (verpleeghuisarts in opleiding).


41

Het Elkerliek ziekenhuis wil, zoals eerder gezegd, haar opleidingen behouden en zich focussen op de coassistenten en de GEZP/Wesp stages. In toenemende mate is het voor het Elkerliek ziekenhuis belangrijk gebleken om aantoonbaar te maken dat in het ziekenhuis een goed leerklimaat heerst, dat de organisatie en de specialisten opleidingsgezind zijn. Deels kunnen we dit zien aan de tevredenheid van de coassistenten. Uit de resultaten van de tevredenheidmetingen vanuit de universiteiten blijkt het Elkerliek ziekenhuis goed te scoren. Anderzijds proberen we door middel van onze eigen tevredenheidmeting onder onze A(N)IOS jaarlijks zaken te verbeteren.

De algemene opleidingseisen voor medisch specialistische opleidingen vereisen het bestaan van een Centrale Opleidings Commissie (COC). In het Elkerliek ziekenhuis is er, sinds de oprichting van de COC, voor gekozen om alle in het ziekenhuis als opleider erkende (medisch) specialisten of vertegenwoordigers daarvan, die eveneens (medisch) specialisten dienen te zijn en de beoogde opleiders of vertegenwoordigers daarvan lid te laten zijn van de COC. Daarnaast zijn lid, de voorzitter van de medische staf, een lid van de Raad van Bestuur en twee vertegenwoordigers van de in het ziekenhuis aanwezige assistenten in opleiding, waarbij in ieder geval één assistent, een assistent in opleiding voor specialist (AIOS) is. De voorzitter van de COC is tevens affiliatiecoördinator. In de ‘kleine COC’ hebben de opleiders, de viceopleiders, de COC voorzitter en de ambtelijk secretaris zitting. De zaken die direct gerelateerd zijn aan de kwaliteit van de vervolgopleidingen worden veelal in de kleine COC opgepakt. De doelstelling van dit overleg is om de opleiders van elkaar te laten leren onder andere bij het maken van de nieuwe opleidingsplannen en de interne audits en zodoende het opleidingsklimaat in het Elkerliek positief te beïnvloeden. Belangwekkende onderwerpen en besluiten uit de kleine COC worden besproken in de grote COC.

OORZON Het Elkerliek ziekenhuis participeert in OORZON (Onderwijs en Opleidingsregio Zuid-Oost Nederland). Hierin participeren alle ziekenhuizen uit de regio Zuid-Oost samen met de Universiteit Maastricht ten behoeve van de kwaliteit en de kwantiteit van de medische opleidingen in onze regio.

Curriculum Aantredend Specialisten Elkerliek ziekenhuis (CASE) Het Elkerliek ziekenhuis biedt nieuwe specialisten een geaccrediteerd curriculum aan van negen trainingsdagen. Hier komt een breed scala aan onderwerpen aan bod die voor specialisten van belang zijn. Het betreffen onder andere onderwerpen op het juridische vlak, ethiek, ziekenhuiseconomie, onderhandelen, vergadertechnieken en presenteren. In december 2012 sloot een groep van twaalf specialisten het curriculum af. Het was de negende keer dat in het Elkerliek ziekenhuis dit CASE traject verzorgd werd. Het programma is succesvol en uniek in de ziekenhuissector. Eind 2012 zijn de ervaringen gepubliceerd in een artikel in Medisch Contact.

Helmondse Zorg AcademieHet Elkerliek ziekenhuis, ORO en Savant werken al jaren samen met het ROC ter AA in Helmond op het gebied van opleiden, werken en leren in de praktijk. De samenwerking richt zich op de opleiding tot MBO verpleegkundige niveau 4. In samenwerking met het ROC ter AA is de vierjarige opleiding vorm gegeven. Inmiddels zijn GGz-Oost-Brabant en de Zorgboog ook aangesloten en zijn de activiteiten onder de vlag van Zorgacademie verder uitgebreid. Zo is er onder andere een arbeidsmarktverkenning uitgevoerd.

5. Externe samenwerking

ICUZONIn 2011 werd door negen ziekenhuizen een samenwerkingovereenkomst gesloten tussen Intensive Care-afdelingen. Het betreft de volgende ziekenhuizen: MUMC Maasticht, Atrium ziekenhuis Heerlen, Orbis Medisch Centrum Sittard, Laurentius Ziekenhuis Roermond, Viecurie MC Venlo, St. Jansgasthuis Weert, Catharina ziekenhuis Eindhoven, Maxima Medisch Centrum Veldhoven en het Elkerliek ziekenhuis Helmond.


Onder de naam Intensive Care Units Zuid Oost Nederland (ICUZON) zal conform de geldende richtlijnen worden samengewerkt.

Regionaal MS Centrum Oost Brabant Het St. Anna Ziekenhuis in Geldrop, het ziekenhuis Bernhoven in Veghel/Oss, het Catharina Ziekenhuis in Eindhoven en het Elkerliek ziekenhuis in Helmond hebben gezamenlijk het MS Centrum opgericht, om patiënten met Multiple Sclerose (MS) optimaal te kunnen behandelen in de eigen omgeving, met de best mogelijke chronische zorg volgens de laatste wetenschappelijke inzichten en met de nieuwste medicatie. In het expertisecentrum werken de ziekenhuizen samen en delen hun kennis en ervaring. In plaats van centralisatie van zorg - met lange reistijden, weinig flexibiliteit en geen kennis van de lokale zorgsituatie - wordt in de vier ziekenhuizen optimale zorg geboden in de directe omgeving van de patiënt.

ORO Het Elkerliek ziekenhuis werkt samen met ORO, een instelling voor mensen met een verstandelijke beperking. Met ORO wordt in Deurne invulling gegeven aan de Downpoli 18 + en in Helmond aan de kinder Downpoli. Mensen met het syndroom van Down vormen echter maar een klein deel van de grote groep mensen met een verstandelijke beperking. Onder meer is een gespecialiseerd 2e lijnspreekuur van een arts voor verstandelijk gehandicapten (AVG) opengesteld.

Audiologisch Centrum Eindhoven Jaarlijks worden in samenwerking met het Audiologisch Centrum Eindhoven gehoortesten afgenomen op de kinder Downpoli in Helmond. Afhankelijk van de onderzoeksgegevens van de KNO-arts vindt er verder onderzoek, dan wel medisch advies of behandeling plaats.

Revalidatiecentrum BlixemboschOp de locatie Deurne is een dependance van Revalidatiecentrum Blixembosch gevestigd.

GGZ Oost Brabant Het Elkerliek ziekenhuis levert ondersteunende diensten aan het regionaal Geestelijk Gezondheidszorg Centrum (RGC). Tevens wordt op zorginhoudelijk terrein samengewerkt. Er wordt gewerkt aan een samenwerking ten behoeve van patiënten met eetstoornissen en ook rond de geriatrie is een samenwerking gestart.

JeugdgezondheidszorgHet team Jeugdgezondheidszorg van de GGD maakt gebruik van ruimtes van het Elkerliek ziekenhuis in Deurne. Hier vinden de periodieke gezondheidsonderzoeken plaats, voor kinderen van vier tot negentien jaar.

Prenataal screeningscentrum De Peel Samen met een verloskundigenpraktijk is er een centrum voor prenatale screening. Het centrum is gevestigd in Gezondheidscentrum Leonardus in Helmond. Ook in Deurne wordt de service geboden. In dit centrum wordt onder andere de zogenaamde twintig-weken echo verricht.

Ketenpartners in de derde lijnAl jaren wordt intensief samengewerkt met de ketenpartners in de derde lijn. Op veel terreinen bieden zij ondersteuning aan elkaar. Een afdeling van de Zorgboog, De Regenboog, is in het ziekenhuis gevestigd. Het Elkerliek ziekenhuis verzorgt onder andere de ziekenhuishygiëne, laboratoriumfuncties en medicatie-verstrekking voor De Zorgboog. Ook met Savant Zorg bestaan diverse contacten. Veel van deze gezamenlijke activiteiten zijn ondergebracht in Quartz, het centrum voor transmurale zorg waarin naast het Elkerliek ziekenhuis, de RHV, de Medische Staf, de GGZ-Oost Brabant en drie V&V instellingen (de Zorgboog, Savant Zorg en Sint Annaklooster) participeren.


42

43

Huisartsen De samenwerking met de huisartsen in de regio verloopt goed. In Quartz-verband zijn ook in 2012 de jaarlijkse Petite en Klinische Conférences en een Grande Conférence gehouden. De Raad van Bestuur vergadert enkele malen per jaar met het bestuur van de Regionale Huisartsen Vereniging.

Om de ondersteuning van de huisartsen verder te verbeteren en de samenwerking te bevorderen is in2012 het Servicecentrum Huisartsen opgericht. Vanuit dit centrum worden huisartsenpraktijken bezocht en wordt zonodig extra service georganiseerd. Zo is eerste lijns-diagnostiek (laboratorium, echo’s, fundusfotografie) gefaciliteerd in een huisartspraktijk. De Dienst Ondersteuning Ketenzorg (DOK) is ook bij het Servicecentrum aangesloten.

Elan en PoZoB zijn samenwerkingsverbanden van de regionale huisartsen, een zogenaamde zorggroep. Elan en PoZoB spelen in op de ontwikkelingen in de gezondheidszorg, die leiden tot een herschikking van taken met betrekking tot de chronische zorg tussen de eerste en tweede lijn. Elan en PoZoB bieden de huisartsen actief ondersteuning bij het organiseren van de uitbreiding van hun taken. Vanuit het Elkerliek ziekenhuis wordt eerstelijns diagnostiek aan Elan en PoZoB geleverd. Het ziekenhuis stroomlijnt de informatie verstrekking aan huisartsen op deze manier en geeft het een meer formeel karakter. Daarnaast wordt ingespeeld op de behoefte onder de huisartsen.

Quartz Quartz is het centrum voor transmurale zorg in de regio Helmond. Quartz is sinds 1 januari 2012 geen stichting meer maar een regionaal samenwerkingsverband. Quartz bevordert de onderlinge samenwerking en communicatie tussen de verschillende zorgverleners. Dit zijn huisartsen, medisch specialisten, specialisten Ouderen-geneeskunde, (gespecialiseerde) verpleegkundigen en para-medici in de regio Helmond. Het streven is om door samenwerking de kwaliteit en doelmatigheid van de zorg te verbeteren. Quartz doet dit door ondersteuning te bieden aan de ontwikkeling, realisatie en borging van samenwerkingsafspraken en ketenzorg voor chronisch zieken. Bij Quartz werken de volgende professionals en organisaties samen: het Elkerliek ziekenhuis en de Vereniging Medische Staf, Regionale Huisartsen Vereniging, de Zorgboog, Savant Zorg, Sint Anna klooster en GGZ Oost-Brabant. Deze partners werken zowel bestuurlijk, projectmatig als op de werkvloer samen. Op deze wijze wordt commitment binnen de participerende organisaties en instellingen geborgd. Zij nemen gezamenlijk een groot deel van het zorgaanbod in de regio voor hun rekening. Quartz streeft naar vernieuwende oplossingen en een betere organisatie van de zorg, waarbij de patiënt centraal staat. Door samen te werken is de zorg in de regio Helmond ook in 2012 verder verbeterd. Quartz heeft in 2012 de volgende tien ketenzorgprogramma’s gecoördineerd en inhoudelijk begeleid:• Oncologie• PalliatieveZorg• CVA-ketenzorg• Ouderenzorg• Dementie• Urologie• Seksuologie(per1mei2012)• Pediatrie(ADHD,klankbordgroepkindergeneeskunde)• LichamelijkOnverklaardeKlachten(tot1juni2012)• LogisitiekeOptimalisatievandeZorgketen(tot1mei2012)

In transmurale werkgroepen zijn diverse werkafspraken gemaakt. Vanuit de Dienst Ondersteuning Ketenzorg van Quartz zijn de huisartsenpraktijken via de zorggroepen Elan en PoZoB facilitair logistiek ondersteund. Ook zijn de eerstelijns DBC’s in de tweede lijn geïmplementeerd. De activiteiten van Quartz op het gebied van samenwerking en communicatie, zoals het organiseren van conférences, symposia en scholingen, zijn gecontinueerd.


44

VSV Verloskundige samenwerkingsverband. Hierbij zijn naast de 1e en 2e lijns verloskundigen en de gynaecologen, het management van het ziekenhuis, de Kraamzorg van de Zorgboog, en de kinderartsen aangesloten zijn. Op afroep zijn nog andere leden aanwezig. In 2012 is gestart met de vorming van een Geboortehuis. In 2013 zal dat geopend worden. De eerstelijns-verloskundigen krijgen samen met de kraamzorg een eigen plek in het ziekenhuis, in de nabijheid van de verloskunde die in tweede lijn plaats vindt.

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid

VeiligheidsManagementSysteem (VMS)

Visiedocument en activiteitenplan Integrale VeiligheidEr is een visiedocument Integrale Veiligheid met het daarbij behorende activiteitenplan vastgesteld tot en met 2015. De voortgang met betrekking tot het visiedocument en activiteitenplan wordt structureel beschreven in een voortgangsrapportage. Belangrijke pijlers in het VMS zijn het veilig incidenten melden, het uitvoeren van prospectieve risicoanalyses en het analyseren van incidenten. Op basis van deze inventarisaties en onderzoeken worden waar nodig maatregelen getroffen om geconstateerde risico’s tot een aanvaardbaar niveau te reduceren.

Commissie Kwaliteit & VeiligheidDe commissie Kwaliteit & Veiligheid is in 2012 negen keer bijeengekomen. Twee keer per jaar sluit de VAR en Cliëntenraad bij het overleg aan. Onderwerpen die aan bod zijn gekomen zijn onder meer: • Risicomatrix/kritischeziekenhuisbredeinformatievoorzieningen(resultatenBIA)• VIM-rapportage/rapportageincidentenfunctionarisperkwartaal2012• Jaarverslaganti-infectiecommissie• Matrixkwaliteitskadermedischspecialisten• Landelijk10+1veiligheidsthema’sinclusiefvoortgangsrapportage• Risicovolleprocessen• Interneaudits• VisiedocumentIntegraleVeiligheidendevoortgangvandedaarbijbehorendeactiviteiten

Ook zijn de prestatie-indicatoren en het NIAZ-kwaliteitssysteem aan de orde geweest. De commissie kent een multidisciplinaire samenstelling.

Ziekenhuisbrede NIAZ-accreditatieHet Elkerliek ziekenhuis is sinds oktober 2005 NIAZ-geaccrediteerd. Met dit keurmerk wil het ziekenhuis laten zien dat doorlopend en systematisch wordt gewerkt aan een betere organisatie en kwaliteit van zorg. In 2009 heeft de heraccreditatie met goed succes plaatsgevonden. In 2013 volgt een nieuwe heraccreditatie.

Het ziekenhuis houdt systematisch interne audits. Interne auditoren, die daarvoor zijn opgeleid, bezochten alle afdelingen iedere twee jaar. Aan de hand van de NIAZ-normen wordt tijdens deze interne audits bekeken of werkprocessen en -afspraken zijn vastgelegd en of deze ook worden nageleefd. Van iedere audit wordt een rapportage gemaakt en gaat de leidinggevende aan de slag met eventuele verbeterpunten. Ook vinden structureel veiligheidsrondes plaats.

DKSAlle werkprocessen en -afspraken zijn beschreven en opgeslagen in DKS- een geautomatiseerd documentbeheerssysteem - dat via het intranet voor alle medewerkers toegankelijk is.


45

Prestatie-indicatorenDe basisset prestatie-indicatoren 2011 (inclusief de veiligheidsindicatoren) van het Elkerliek ziekenhuis is, evenals voorgaande jaren, in het verslagjaar gepubliceerd op onze eigen website www.elkerliek.nl en bovendien opgenomen in de Databank Kwaliteit van de NVZ (Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen) www.ziekenhuizentransparant.nl. De indicatoren van Zichtbare Zorg zijn eveneens aangeleverd.

Eerst zaaien, dan oogsten

‘Dat beloven we! En daar mag u ons aan houden.’ In 2012 lanceerde het Elkerliek ziekenhuis haar eerste klantbeloften. “Omdat we ons willen blijven verbeteren”, zegt senior beleidsmedewerker Henny Daniëls.

Wie de beloften leest ontkomt niet aan de indruk dat het hier om vijf open deuren gaat: ‘U wordt op een respectvolleenvriendelijkemaniertegemoetgetreden;uwordtserieusgenomen,uwmeningtelt;uwordtopeenbegrijpelijkemaniergeïnformeerd;alsu langerdaneenkwartiermoetwachtenwordtudooronsgeïnformeerd en uw privacy wordt gewaarborgd.’Henny Daniels begrijpt de constatering. “Klopt, het zijn vanzelfsprekendheden. Maar juist daarom communiceren we ze ook zo duidelijk naar onze patiënten. Wij werken hier iedere dag. We realiseren ons dat we daarmee de kans lopen om blinde vlekken te ontwikkelen. Sommige ‘vanzelfsprekende’ zaken zie je dan niet meer. Door onze beloften zo expliciet over te brengen, dagen we patiënten uit om ons erop aan te spreken als we onze belofte, veelal onbewust, breken. Daar kùnnen we van leren en daar wìllen we van leren. Een klacht of een opmerking leidt tot een nieuwe verbetering. Zodat we nóg beter invulling kunnen geven aan ons streven om een goed, veilig en gastvrij ziekenhuis te zijn.”De genoemde vijf klantbeloften zijn geformuleerd voor het totale ziekenhuis. In 2012 is daarnaast gestart met het opstellen van gerichtere beloften voor bepaalde afdelingen en zelfs specifieke zorgtrajecten. “Het komt voort uit een gezamenlijke wens van ziekenhuis én Medische Staf”, vertelt Henny. “We hebben gezaaid, gaan nu langzaam oogsten. De olievlek breidt zichuit. En verandert ook steeds, met name door de input van de patiënten.”

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten

4.4.1 Kwaliteit van zorg

Op afdelingsniveau heerst een verbetercultuur. Verbeterpunten worden door de medewerkers zelf aangedragen en komen ook voort uit interne audits, klachten, VIM-meldingen. Daarnaast maken de prestatie-indicatoren als decubitus percentage, ligduur, SNAQ-score en pijnscore een vast onderdeel uit van het verpleegkundig dossier. Ook wordt structureel de patiënttevredenheid onderzocht op verschillende afdelingen.

4.4.2 Klachten, VIM-meldingen, claims en calamiteiten

Klachten (klachtenbemiddeling en Klachtencommissie), VIM-meldingen, claims en calamiteiten worden als input gebruikt bij het vormgeven van de actieplannen en zijn daarmee een onderdeel van de beleidscyclus. Achtereenvolgens komen de genoemde onderdelen aan de orde.

KlachtenDe afdeling Cliëntenbelangen is verantwoordelijk voor eerste opvang en bemiddeling bij klachten. Voor de behandeling van klachten heeft het ziekenhuis een Klachtencommissie. De klachtenregeling van het Elkerliek ziekenhuis is in 2012 geactualiseerd. De klachtenregeling is voor medewerkers gemakkelijk te vinden op intranet. Bij onze cliënten wordt deze onder de aandacht gebracht via de website, folders en het opnameboekje.


46

De medewerkers en medisch specialisten zijn op de hoogte van het bestaan van de klachtenregeling en kunnen verwijzen naar het centrale loket, de afdeling Cliëntenbelangen.

KlachtenbemiddelingDe klachtenfunctionaris en de medewerker klachtenbemiddeling van de afdeling Cliëntenbelangen verzorgen de eerste opvang van klachten. Zij passen hoor en wederhoor toe. De klachtenfunctionaris voert bemiddelingsgesprekken met klagers en betrokkenen uit het ziekenhuis. Signalen uit klachten worden door de klachtenfunctionaris besproken met onder andere de voorzitter van de Raad van Bestuur en de voorzitter van de Medische Staf.

In 2012 is er contact geweest met 358 klagers. Het aantal geregistreerde klachtaspecten in 2012 was 551 (een klager kan over meerdere aspecten klagen). Ten opzichte van het jaar 2011 is dat een stijging met bijna 19%. De stijging kan deels worden toegeschreven aan klachten die via de website van het ziekenhuis zijn binnen gekomen. Na de lancering van de nieuwe ziekenhuiswebsite, begin 2012, is het voor klagers mogelijk geworden om onvrede via die weg kenbaar te maken. Naast de registratie van klachten, registreert de afdeling Cliëntenbelangen onder andere ook complimenten en suggesties. Na de lancering van de nieuwe website, is een duidelijke stijging waargenomen in deze twee categorieën: het aantal complimenten steeg van 40 naar 56.

Zie de onderstaande tabellen voor een overzicht van de geregistreerde klachten.

2010 2011 2012

Aantal klagers 307 328 358Aantal klachtaspecten 424 464 551Aantal klagers en aantal klachtaspecten 2010 2011 2012

Methodisch-technisch handelen 25% 27% 33%Relationele aspecten 33% 26% 26%Organisatorische aspecten 31% 30% 24%Overige aspecten 11% 17% 17%Klachtonderwerp

tabel 5: onderwerpen van klachten in percentages

KlachtencommissieIn de klachtencommissie participeren een externe voorzitter (jurist), een lid voorgedragen door de Cliëntenraad, een externe chirurg, en een aantal medisch specialisten en ziekenhuismedewerkers. Ook maakt inmiddels een huisarts deel uit van de commissie. Bij alle klachten wordt hoor en wederhoor toegepast. Indien noodzakelijk voor de beoordeling van de klacht zal - na toestemming van de klager - inzage in het medische en verpleegkundige dossier plaatsvinden. De Raad van Bestuur neemt naar aanleiding van de uitgebrachte uitspraken en adviezen zonodig passende maatregelen en laat dit de klager, aangeklaagde en de klachtencommissie weten. De klachtencommissie werkt volgens een reglement. Het vigerende reglement is in 2009 vastgesteld door de Raad van Bestuur. Eind 2012 is het reglement op een aantal punten aangepast. Het reglement zal begin 2013 worden vastgesteld. De klachtencommissie heeft in 2012 over 8 klachten, bestaande uit 19 klachtaspecten een uitspraak gedaan. (Een klachtaspect, nr 20, waarover de klager niet expliciet klaagde maar die door de commissie wel van belang werd geacht, werd er ook bij betrokken). Hieronder zitten twee klachten (5 klachtaspecten) uit 2011. Eén klacht is ingetrokken en één klacht loopt door in 2013.


47

2010 2011 2012

Aantal klagers (inclusief doorloop jaar ervoor) 4 5 8Aantal klagers dat procedure stopt 3 1Aantal klachtaspecten 8 8 19 (20)Ongegrond 1 6 14Gegrond op medisch handelen 6 1 1Gegrondheid op relationeel/bejegening 1 1 5Gegrond op organisatorische aspecten

tabel 6: aantal klagers en klachtenaspecten

De klachtencommissie heeft in het verslagjaar bij drie uitspraken aanbevelingen gedaan.

VIM-meldingenOp alle verpleegafdelingen is het Veilig Incidenten melden (VIM-men) ingevoerd. Sinds 2010 is daarnaast de calamiteitencommissie actief. Hieronder worden de activiteiten van elk van de commissies beschreven.

Aantal VIM meldingen per meldingscategorie

Meldingstype Aantal Relatief Aantal Relatief 2011 vs. 2011 2011 2012 2012 2012 Medicatie 510 19% 555 20% +1Overige 1139 42% 1128 41% -1Ingreep / behandeling 379 14% 470 17% +3Onderzoek 175 6% 154 6% 0Lab 251 9% 219 8% -1Medisch Apparatuur 56 2% 29 1% -1Vallen 145 5% 169 6% +1Agressie 36 1% 29 1% 0Bloedproduct 7 0% 15 0% 0Prikaccident 7 0% 0Totaal 2698 100% 2775 100%

tabel 7: aantal VIM-meldingen per meldingstype

Het aantal meldingen is gestegen met 3%. De verdeling over de categorieën is nagenoeg gelijk aan voorgaande jaren.

Score Aantal Relatief Aantal Relatief 2011 2011 2012 2012

1 1114 41% 1083 39 2 992 37% 1123 41% 3 273 10% 268 10%4 120 4% 123 4%Onbekend 199 7% 178 6%Totaal 2698 100% 2775 100%

tabel 8: aantal meldingen per score van de risico-matrix


48

Het aantal meldingen is redelijk stabiel en er zijn weinig verschuivingen tussen de categorieën. Enkele meermalen voorkomende meldingen in 2012 binnen de categorie 3 en 4 zijn de • NietgeïnformeerdovergebruikfragminnaOK.• OverdrachtnaarOK• Verwisselingvanpatiëntgegevens.• Medicatiefouten• Oproepenopkomsttraumateam

CalamiteitenDe calamiteitencommissie heeft tot doel om middels een adequate en zorgvuldige handelswijze een onderzoek in te stellen ingeval een calamiteit zich voordoet, met inachtneming van de medische en/of verpleegkundige zorg voor de patiënt. De (mogelijke) calamiteiten worden gemeld bij de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur verzoekt de calamiteitencommissie om de casus te onderzoeken. De uiteindelijke rapportage wordt aangeboden aan de Raad van Bestuur met een kopie aan het Stafbestuur. De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de uitvoering en de borging van de verbetermaatregelen uit de adviezen.

Er zijn in de periode van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012 zeventien incidenten gemeld bij de Raad van Bestuur. Van de zeventien incidenten bleek in zeven gevallen sprake te zijn van een calamiteit. Er werden negen incidenten gemeld bij de IGZ.

Over de volgende onderwerpen zijn adviezen uitgebracht:- De time out procedure- SIT procedure- Hoofdbehandelaarschap- Dossiervoering- Medisch inhoudelijk• Hetdelierprotocol• Procesnefroprotectie• Protocolmassaalbloedverlies• LichttraumatischSchedelHersenletsel(LTSH)protocol• DNRprotocol• Sepsisprotocol- Logistieke zaken• procedureomgaanmetlabuitslagen• naamgevingvanmaterialen/producten• oproepenanesthesieassistenten• procedureverkeerdebedpatiënten• registratieGGzconsultenopSEH• takenenverantwoordelijkhedenvliegendebrigade• bereikbaarheidenbeschikbaarheidvanmedischspecialisten• DRSsysteem- Overdracht - Vochtbalans


49

4.5 Overzicht verstuurde persberichten Elkerliek ziekenhuis 2012

januari• Elkerliekvernieuwtspreekuurbekkenbodemproblemen• Vrijwilligpatiëntenvervoervervoertmiljoenstepatiënt• Actie‘knippentegenkanker’leverteenbedragvan€33.500,-op

februari• Elkerliekvoertnieuwemethodeheupprothesein• KoksElkerliekziekenhuiswinnenpublieksprijskookwedstrijd• WereldNierenDaginhetElkerliekziekenhuis• Elkerliekstartverbouwingvoorgezinssuites

maart• VrijwilligpatiëntenvervoerwijstudeweginhetElkerliek• Elkerliekkoploperinzorgbijmigraine• OpendagElkerliekDeurne• Elkerlieklanceertnieuwewebsite• Elkerliekkrijgtpluimvoorvruchtbaarheidsspreekuur• OpendagElkerliekDeurneeensucces

april• ORjaarverslagElkerliekwintSpechtprijs• HelmondsekinderenverrassenpatiëntenElkerliekziekenhuis• MetdeWiiwerkenaanjeherstel• Hand-polsCentrumElkerliekvanstart• ElkerliekwederomgenomineerdvoorGastvrijheidszorgAward• NieuwbouwElkerliekbereikthoogstepunt• DagvandeberoerteinhetElkerliekziekenhuis

mei• Elkerliekonderzoektrisicovaatproblemenbijreumapatiënten• TraumatologenElkerliekziekenhuisgecertificeerd• PromotiegeriaterOudejans• Elkerliekziekenhuislanceertklantbeloften• CliëntenraadElkerliekziekenhuisreiktCliëntenjaarprijs2011uit• PredicaatkwaliteitsziekenhuisvoorElkerliek• Elkerliekkoploperbijonderzoeknaargastvrijedienstverlening• Elkerliekziekenhuisblijkttevredenterugop2011

juni• SMAbelangrijkespelervoor(top)sporterinderegio• ElkerliekmeestgastvrijeziekenhuisvanBrabant• GezinssuitesElkerliekhuiselijkesfeerenhoogserviceniveau


50

juli• IKZpilotdarmkankerscreening• BloemenvooreerstemoederingezinssuiteElkerliek

augustus• AandedialyseentochfietsenvoorDuchenne• HypermoderneMRI-scannervoorElkerliekziekenhuis

september• EssuresterilisatieinElkerliekziekenhuis• DonatieRotaryregioHelmond• RozelintjeweervoorElkerliekziekenhuis• GeslaagdsymposiumdownsyndroomElkerliekziekenhuisenORO

oktober• ElkerliekbesteBrabantseziekenhuis• RoparunschenkthoofdhuidkoeleraanElkerliekziekenhuis• MoederenkindnakeizersnedesameninElkerliekziekenhuis• Veelbekkenbodemklachtenteverhelpen• Elkerliekverwelkomtduizendstebabyvan2012• Interactieveavond‘Hoewiljijbevallen?’• DerdesmileyvoorElkerliekziekenhuis

november• COPDInformatiemarkt• OpendaggezinssuitesElkerliek• ElkerliekstartMRSA-spreekuur• ElkerliekTopZorgziekenhuisvoordarmkanker• KinderafdelingElkerliekliveincontactmetSinterklaas• KooklesvoordialysepatiënteninhetElkerliek

december • ElkerliekziekenhuisstartOsteoporosepolikliniek• Vernieuwdbezoekersrestaurant• PSV-ersopbezoekbijkinderafdeling


51


4.6 Financieel beleid

AlgemeenHet jaar 2012 is voor de bedrijfstak een bijzonder jaar waarin het aantal wijzigingen in de regelgeving van een omvang is die zijn weerga niet kent. Per 1 januari 2012 is sprake van de overgang naar DBC’s op weg naar transparantie (DOT), de afschaffing van het Functioneel Budget (FB) en de daarmee samenhangende transitieregeling als mede de invoering van het Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten. Ook de onderhandelingen met verzekeraars kennen vanaf 2012 een nieuwe dynamiek. Met name het feit dat vanaf 2012 alle nota’s van zorginstellingen voor verzekeraars als schadelast meetellen en niet meer, zoals voorheen via een vereveningsfonds kunnen worden verrekend, maakt dat verzekeraars deze schadelast zoveel mogelijk willen beperken. De onderhandelingen over plafondafspraken en aanneemsommen zijn dan ook zeer moeizaam verlopen.

Alle nieuwe regels vinden hun weerslag in de onderliggende jaarrekening. Met name het aantal schattings-elementen is fors toegenomen. Omdat 2012 het eerste DOT jaar is, ontbreken ervaringscijfers. Vanwege alle onzekerheden heeft de beroepsvereniging van accountants (NBA) landelijk een zogenaamd audit alert afgegeven. Dit is een zwaarwegend advies richting de aangesloten accountants om geen goedkeurende verklaringen te verstrekken bij de jaarrekeningen van de ziekenhuizen. Vanaf het moment dat dit alert is afgegeven, (februari 2013) is er op landelijk niveau intensief overleg geweest tussen verschillende partijen zoals VWS, NZa, NVZ, NFU, ZN en Coziek. Dit heeft geleid tot een handreiking omzetverantwoording waarin wordt aangegeven op welke wijze en met welke nuanceringen rekening moet worden gehouden bij de bepaling van de omzet van het ziekenhuis.

Resultaat ontwikkelingHet jaar 2012 is door het Elkerliek ziekenhuis afgesloten met een positief resultaat van € 386.429. Dit is een daling ten opzichte van 2011 van € 2.412.358. Hiertegenover staat een directe mutatie in het eigen vermogen ter grootte van € 2.750.305 als gevolg van de wijziging inzake de waardering van de onderhanden trajecten. Bij de toelichting van de vermogens-ontwikkeling wordt hier nader op ingegaan.

52


De ontwikkelingen van de opbrengsten en kosten ten opzichte van voorgaand boekjaar kunnen als volgt worden samengevat:

2012 2011 verschil in % 2011Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget aanvaardbare kosten 0 76.675.242 -76.675.242 -100,00%Niet gebudgetteerde zorgprestaties 3.136.968 3.359.061 -222.093 -6,61%DBC(-zorgproducten) B-segment 41.239.005 42.813.703 -1.574.698 -3,68%DBC(-zorgproducten) A-segment 81.297.971 0 81.297.971 100,00%Opbrengst transitiebedrag -391.964 0 -391.964 100,00%Honorariumopbrengst “aan”-facturatie 65.000 0 65.000 100,00%Subsidies 1.693.152 1.321.787 371.365 28,10%Overige bedrijfsopbrengsten 7.530.756 7.400.448 130.308 1,76%Totaal 134.570.888 131.570.241 3.000.647 2,28%

Bedrijfslasten Personeelskosten 76.709.672 74.253.384 2.456.288 3,31%Honorariumkosten “aan”-facturatie 65.000 0 65.000 100,00%Afschrijvingen 12.669.291 11.447.070 1.222.221 10,68%Overige bedrijfskosten 41.034.480 39.683.884 1.350.596 3,40%Financiële baten en lasten 3.706.016 3.387.116 318.900 9,42%Totaal 134.184.459 128.771.454 5.413.005 4,20% Resultaat boekjaar 386.429 2.798.787 -2.412.358 -86,19%

BedrijfsopbrengstenIn de loop van 2012 zijn met de verschillende zorgverzekeraars contracten gesloten voor het omzetplafond of de aanneemsom in 2012. Voor zowel verzekeraars als zorgaanbieders geldt dat dit nog wennen was aan de nieuwe systematiek, daardoor duurde het soms ook lang voordat er overeenstemming was bereikt. Naast onderhandelingen over het omzetplafond, moest er ook onderhandeld worden over de contracten en over de volumes en tarieven. Dit alles maakte dat er vrijwel gedurende geheel 2012 nog onderhandelingen plaatsvonden. Bij een verzekeraar werd er pas definitieve overeenstemming over de tarieven 2012 in 2013 bereikt. Door de langdurige onderhandelingsperiode en de ervaren problemen met de ingebruikname van de nieuwe software inzake DOT was inzicht in de omzet in DOT-termen beperkt mogelijk. De ontwikkeling van parameters in termen van opnamen, dagopnamen, verpleegdagen en polibezoeken is lange tijd leidend geweest voor de beoordeling van de productie. Een teleurstellende conclusie, was immers DOT niet bedoelt voor meer transparantie?

Door eerder genoemde wijzigingen is in 2012 nog intensiever aandacht besteed aan het tijdig, oftewel niet te vroeg en niet te laat, afsluiten van de DBC’s en de start van een DOT-traject. Uiteindelijk hebben in de loop van 2012 nog diverse DBC’s een afsluitdatum 2011 gekregen en zijn deze DBC’s gefactureerd aan verzekeraars. Het totaal van de opbrengsten uit zorgprestaties en zorgproducten is ten opzichte van 2011 gestegen met 2,3%. Dit is een beperktere stijging dan in 2011.

53


Personeelskosten

De ontwikkeling van de personeelkosten kan als volgt worden weergegeven:

2012 2011 verschil in % 2011 Lonen en salarissen 59.642.991 57.309.677 2.333.314 4,07%Sociale lasten 8.017.640 7.496.909 520.731 6,95%Pensioenpremies 5.183.870 4.941.296 242.574 4,91%Andere personeelskosten: Overige personeelskosten 1.982.646 2.104.885 -122.239 -5,81% Subtotaal 74.827.147 71.852.767 2.974.380 4,14%Personeel niet in loondienst 1.882.525 2.400.617 -518.092 -21,58% Totaal personeelskosten 76.709.672 74.253.384 2.456.288 3,31%

De totale personeelskosten stijgen met 3,31% ten opzichte van voorgaand boekjaar. Deze stijging ligt lager dan afgelopen jaar (+4,44%). De stijging van de lonen en salarissen met 4,07% wordt voornamelijk veroorzaakt door de reguliere CAO-salarisstijging, periodieken en verhoging van de eindejaarsuitkering. HetaantalFTE’sligtreedsenkelejarenopeenconstantniveau(2012:1.367;2011:1.363).

Afgelopen jaren was een grote stijging van de kosten van personeel niet in loondienst (PNIL) waarneembaar. In 2012 is deze trend doorbroken.

AfschrijvingenOm goede zorg nu en in de toekomst te kunnen blijven verlenen investeert het Elkerliek op diverse gebieden. Afgelopen jaar zijn onder meer de poli’s oogheelkunde en kaakchirurgie verbouwd. Tevens zijn diverse energieprojecten uitgevoerd in 2012. In 2013 wordt de nieuwbouw van het OK-complex opgeleverd.

Overige bedrijfskostenDe overige bedrijfskosten kunnen op de navolgende wijze verder worden gedetailleerd:

2012 2011 verschil in % 2011 Voedingsmiddelen en 2.379.779 2.350.582 29.197 1,24%hotelmatige kostenAlgemene kosten 8.358.785 7.478.216 880.569 11,78%Patiënt- en bewonersgebonden 26.145.013 21.595.751 4.549.262 21,07%kostenOnderhoud en energiekosten 3.054.235 3.311.554 -257.319 -7,77%Dotaties en vrijval voorzieningen 1.096.668 4.947.781 -3.851.113 -77,84%en reserveringen Totaal overige bedrijfskosten 41.034.480 39.683.884 1.350.596 3,40%

54


De overige bedrijfskosten dalen ten opzichte van 2011 met € 1.350.596. De kosten uit reguliere bedrijfs- activiteiten, dus exclusief de post dotaties en vrijval voorzieningen en reserveringen, laten een stijging zien ten opzichte van voorgaand jaar van circa € 5,2 miljoen. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de patiënt- en bewonersgebonden kosten. Dit houdt verband met de overheveling van TNF-alfaremmers uit het geneesmiddelenvergoedingssysteem naar het ziekenhuisbudget. Daarnaast zijn de kosten van dure geneesmiddelen toegenomen.

De stijging van de algemene kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door kosten als gevolg van de implementatie van DOT.

De grootste mutatie is echter waarneembaar bij de categorie “Dotaties en vrijval voorzieningen en reserveringen”. Dit betreffen kosten voortvloeiend uit mutaties in voorzieningen en andere specifieke reserveringen opgenomen onder kortlopende schulden. De grote kostenpost vorig jaar was toe te schrijven aan de eerste vorming van de voorziening inzake Persoonlijk Levensfase Budget (PLB) categorie 3 ter grootte van € 2.775.000. Dit betreffen de uren van medewerkers die per 31 december 2009 een leeftijd hadden van boven de 50 jaar. Zij ontvangen jaarlijks een extra aantal PLB uren vanaf het moment dat zij minimaal de leeftijd van 55 jaar hebben bereikt.

Financiële baten en lastenHet saldo van de financiële baten en lasten laten een lichte stijging zien ten opzichte van 2011. Voor een nadere analyse van de bijzonderheden rondom vermogen en liquiditeit wordt verwezen naar de betreffende paragrafen.

Productie ontwikkelingIn onderstaand overzicht wordt de productieontwikkeling toegelicht:

2009 2010 2011 2012 in % 2011Polikliniek en Spoedeisende Hulp 1e polikliniekbezoeken 109.909 115.197 118.784 120.094 1,10%Herhaalbezoeken 177.457 184.423 192.261 189.738 -1,31%Totaal aantal consulten 287.366 299.620 311.045 309.832 -0,39%Herhaalfactor (herhaal : 1e) 1,61 1,60 1,62 1,58 Dagverpleging 15.623 17.181 18.146 18.876 4,02% Kliniek Opnamen 17.851 18.522 19.615 19.381 -1,19%Verpleegdagen, incl. verkeerde bed 101.579 101.175 95.373 89.737 -5,91%Gemiddelde verpleegduur 5,69 5,46 4,86 4,63 -4,73%

De groei van het aantal consulten in de polikliniek en de spoedeisende hulp van de afgelopen jaren is gestagneerd in 2012. De dagverpleging laat ten opzichte van vorig jaar wel een duidelijke stijging zien. Deze stijging is deels het gevolg van een verschuiving van opnamen naar dagopnamen. Vandaar dat de opnamen een daling vertonen.

55


De daling van de verpleegdagen en de gemiddelde verpleegduur is mede het gevolg van het project “Zorgoptimalisatie” met het doel het proces rondom opname en ontslag van patiënten te optimaliseren. Dit heeft geresulteerd in een zichtbare daling van de verpleegdagen in 2011 en 2012.

VermogensontwikkelingZiekenhuizen dienen naast de kosten uit reguliere activiteiten eveneens de financieringskosten terugverdienen uit de productieopbrengsten. Hierdoor ontstaan additionele risico’s waarvoor in voldoende mate een buffer aanwezig moet zijn.

In 2012 is een stelselwijziging doorgevoerd met betrekking tot de waardering van de onderhanden projecten. Tot en met 2011 werd de post onderhanden projecten tegen kostprijs gewaardeerd van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager was. Vanaf het boekjaar 2012 worden de onderhanden projecten gewaardeerd op basis van het tussentijds afgeleide product. De stelselwijziging is rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen per 1 januari 2012. Als gevolg van de stelselwijziging neemt het eigen vermogen toe met € 2.750.305. Deze stelselwijziging heeft geen effect op het resultaat over het boekjaar 2012.

De mate waarin een ziekenhuis als financieel gezond wordt beschouwd, is af te meten aan enkele kerncijfers gebaseerd op het eigen vermogen, het niveau van de voorzieningen, de totale bedrijfsopbrengsten en het balanstotaal.

(x € 1.000): 2009 2010 2011 2012

Reserve aanvaardbare kosten 12.999 15.511 21.061 21.447Algemene reserve 988 988 988 988Totaal eigen vermogen 1 13.987 16.499 22.049 22.435Voorzieningen 2 3.323 6.036 7.922 8.256Balanstotaal 3 142.802 142.353 158.094 184.427Totaal bedrijfsopbrengsten 4 113.849 123.889 131.570 134.571 Solvabiliteitsratio (1 / 4) 12,29% 13,32% 16,76% 16,67%Voorzieningenratio (2 / 4) 2,92% 4,87% 6,02% 6,14%Weerstandsniveau ((1 + 2) / 4) 15,20% 18,19% 22,78% 22,81% Balansratio (1 / 3) 9,79% 11,59% 13,95% 12,16%

Bovenstaande kengetallen laten een structurele verbetering zien in de afgelopen jaren. De in het beleids-plan 2010 – 2012 “Elkerliek kiest” geformuleerde doelstelling om te groeien naar een solvabiliteitsniveau van ten minste 15% is behaald.

Door het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) wordt als richtlijn voor de solvabiliteit van een zorginstelling thans minimaal 15% gehanteerd. Daarbij wordt aangegeven dat in de huidige marktverande-ringen binnen de zorgsector een solvabiliteit van 20% nagestreefd zou moeten worden.

Naar verwachting zal de structurele groei van bovenstaande kengetallen in de komende jaren onder druk komen te staan. Bij de toelichting hierna ten aanzien van de landelijke ontwikkelingen en vooruitblik, wordt hier nader op ingegaan.

56


Liquiditeitspositie, investeringen en financieringDe ontwikkeling in de liquiditeitspositie kan op basis van het in de jaarrekening opgenomen kasstroomover-zicht als volgt worden samengevat:

2012 2011

Kasstroom uit operationele activiteiten 2.155 18.649Kasstroom uit investeringsactiviteiten -19.759 -10.737Kasstroom uit financieringsactiviteiten 14.598 19.555Mutatie liquide middelen -3.006 27.467 Voor een uitgebreid beeld van de kasstromen wordt verwezen naar het kasstroomoverzicht onder punt 5.1.3 van de jaarrekening.

De kasstroom uit operationele activiteiten is gedaald van € 18.649.000 naar € 2.155.000. Hiermee ligt deze kasstroom weer in lijn met 2010. Bijzonder in 2012 is de achterstand inzake de facturatie en de gedeeltelijke bevoorschotting hiervan door zorgverzekeraars. Per saldo heeft dit een negatieve invloed gehad op de kasstroom.

In 2012 hebben grote investeringen plaatsgevonden. Circa de helft van de kasstroom uit investeringsactiviteiten is toe te rekenen aan de bouw van het nieuwe OK-complex inclusief gerelateerde projecten. De overige investeringen betreffen reguliere verbouwingen, investeringen in medische en niet-medische inventaris alsmede ICT-investeringen.

Begin 2011 is een nieuwe meerjaren financieringsarrangement afgesloten. Hierin was rekening gehouden met de aanwezige financiering, de gewenste en geplande investeringen en de autonome groei van het ziekenhuis. Het Elkerliek ziekenhuis streeft er naar om investeringen te financieren met langlopende leningen. Eind 2012 is binnen het bestaande financieringsarrangement voor een bedrag van € 20.000.000 aan nieuwe leningen aangetrokken. Hiertegenover staan aflossingen van bestaande leningen van € 5.402.000.

FinancieringsarrangementIn het financieringsarrangement zijn twee kengetallen gedefinieerd. Dit zijn:- De solvabiliteit. Dit kengetal wordt berekend als verhouding tussen het eigen vermogen en de totale opbrengsten.- De DSCR (Debt Service Coverage Ratio). Dit is een kengetal dat aangeeft of er voldoende operationele kasstromen worden gegenereerd voor rente en aflossing. Hoe hoger de DSCR, des te gunstiger.

De ontwikkeling van deze kengetallen is als volgt: 2010 2011 2012

Solvabiliteitsratio 13,32% 16,76% 16,67%DSCR 2,47 2,01 1,52

Op basis van bovenstaande kengetallen voldoen we in 2012 aan alle door de bank in het financieringsarrangement gestelde eisen.

DerivatenOm te profiteren van de lage rente en het renterisico te beperken is in 2012 besloten drie rentederivaten af te sluiten. Deze zijn defensief gesloten voor op te nemen leningen in de jaren 2012, 2013 en 2014. De gesloten derivaten hebben voorwaarden die het ziekenhuis niet verplicht tot bijstorten bij een negatieve waarde-ontwikkeling.

57


De overeengekomen rente-percentages worden verhoogd met een krediettoeslag. Door toenemende risico’s als gevolg van onzekerheden op de financiële markten en door de marktwerking in de zorg in het bijzonder, zien we dat kredietinstellingen in toenemende mate krediettoeslagen in rekening brengen.

Landelijke ontwikkelingen en vooruitblik

AlgemeenHet jaar 2012 wordt gekenmerkt door vele veranderingen. Dit betrof ondermeer de introductie van nieuwe DOT-zorgproducten, de uitbreiding van de financiering van dure geneesmiddelen, het macrobeheersings-instrument, de invoering van prestatiebekostiging, alsmede de nieuwe contractvormen met zorgverzekeraars op basis van schadelastjaar. De stofwolk die deze veranderingen met zich mee hebben gebracht is in het voorjaar 2013 nog niet gaan liggen. Deze wijzigingen hebben geleid tot aanpassingen in diverse processen inzake registratie- en declaratiesystemen en verantwoordingsinformatie. In 2013 zullen deze processen en systemen verder geoptimaliseerd worden.

Ontwikkelingen 2013 en 2014- Naar verwachting zal de komende jaren de groei bij ziekenhuizen beperkt zijn en zich mogelijk negatief ontwikkelen. Deze trend diende zich reeds aan in 2012.

- Evenals in 2012 zal een selectie van dure geneesmiddelen overgeheveld worden vanuit het geneesmiddelenvergoedingssysteem naar het ziekenhuisbudget.

- Verzekeraars gaan controles intensiveren.

- Definitieve vaststelling transitiebedrag 2012 in 2014.

Begroting en exploitatieDe hoofddoelstellingen van het financieel beleid zijn een blijvend (positief) evenwicht tussen opbrengsten en kosten en het veiligstellen van een vermogenspositie die voldoende financiële buffer biedt. De beide doelstellingen zijn in deze periode te meer van belang mede omdat er concrete afspraken zijn gemaakt met externe financiers, die leningen hebben verstrekt voor de grote investeringen die het Elkerliek ziekenhuis de komende jaren doet.

De externe ontwikkelingen, waaronder de impact van de invoering van DOT heeft er toe geleid dat het begrotingsproces 2013 moeizaam verloopt. Ook het feit dat het ziekenhuis te maken heeft met stagnatie van de groei is nieuw. Met verzekeraars zijn de onderhandelingen over de plafondafspraken en aanneemsom-men afgerond. De wijze waarop deze afspraken een plek moeten krijgen in termen van prijzen en aantallen van DOT-zorgproducten is nog onderwerp van discussie. Naar verwachting wordt deze discussie binnenkort afgerond. Helder is echter dat 2013 een lastig jaar wordt in financieel opzicht. Overigens wordt de toekomst van het ziekenhuis met vertrouwen tegemoet gezien. De interne en externe samenwerking in combinatie met de marktpositie en zorgvraag bieden hiervoor voldoende aanleiding.

Investeringen en financiering Eind 2011 is gestart met de bouw van een nieuw OK/IC en CSA-complex. De eerste oplevering heeft plaats-gevonden begin 2013. Pas in 2015 wordt het bouwtraject afgesloten. In 2013 zal een keuze gemaakt worden of er gestart wordt met de implementatie van een nieuw EPD. Naast deze grote investeringsprojecten lopen de reguliere investeringen door. De geplande investeringen in de komende jaren worden betaald uit de huidige kredietfaciliteit.

58


deel 2jaarrekening 2012

59


60

stichting Elkerliek ziekenhuis jaardocument 2012Stichting Elkerliek ziekenhuis

5.1 JAARREKENING

5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012(na resultaatbestemming)

Ref. 31-12-2012 31-12-2011€ €

ACTIVA

Vaste activa

Materiële vaste activa 2 113.797.167 106.796.659Financiële vaste activa 3 277.749 188.882Totaal vaste activa 114.074.916 106.985.541

Vlottende activa

Voorraden 4 1.958.292 1.842.088Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / 5 2.506.596 1.546.124 DBC-zorgproductenOverige vorderingen 8 54.831.834 33.658.181Liquide middelen 10 11.055.769 14.061.874Totaal vlottende activa 70.352.491 51.108.267

Totaal activa 184.427.407 158.093.808

Ref. 31-12-2012 31-12-2011PASSIVA € €

Eigen vermogen 11Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 21.446.964 21.060.535Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 988.025Totaal eigen vermogen 22.435.034 22.048.605

Voorzieningen 12Overige voorzieningen 8.256.472 7.921.943

Langlopende schulden 13 93.369.674 80.702.800

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 6 19.574.110 15.477.936Schulden uit hoofde van transitieregeling 7 391.964 0Schulden uit hoofde van honorariumplafond 14 367.984 0Overige kortlopende schulden 16 40.032.169 31.942.524

Totaal passiva 184.427.407 158.093.808

Pagina 1

€ €

€ €

61


Stichting Elkerliek ziekenhuis

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2012

Ref. 2012 2011€ €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 19 0 76.675.242Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 22 3.136.968 3.359.061 DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 23 41.239.005 42.813.703Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 24 81.297.971 0Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag 25 -391.964 0 medisch specialistische zorgHonorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die 26 65.000 0 aan de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenSubsidies 27 1.693.152 1.321.787Overige bedrijfsopbrengsten 28 7.530.756 7.400.448Som der bedrijfsopbrengsten 134.570.888 131.570.241

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 29 76.709.672 74.253.384Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan 30 65.000 0 de instelling voor medisch specialistische zorg declarerenAfschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 31 12.669.291 11.447.070Overige bedrijfskosten 33 41.034.480 39.683.884Som der bedrijfslasten 130.478.443 125.384.338

BEDRIJFSRESULTAAT 4.092.445 6.185.903

Financiële baten en lasten 34 -3.706.016 -3.387.116

RESULTAAT BOEKJAAR 386.429 2.798.787

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 2011€ €

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten 386.429 2.798.787

386.429 2.798.787

Pagina 2

€ €

€ €

62



5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

Ref. 2012 2011€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 4.092.445 6.185.903

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 12.669.292 11.447.070- mutaties voorzieningen 334.529 1.886.225

13.003.821 13.333.295

Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden -116.203 118.478- mutatie onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten -960.472 -1.057.949- vorderingen -21.173.567 1.809.030- vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot 4.096.174 -2.541.570

- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 6.918.571 4.188.749-11.235.497 2.516.738

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5.860.769 22.035.936

Ontvangen interest 190.171 195.170Betaalde interest -3.896.187 -3.582.286

-3.706.016 -3.387.116

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 2.154.753 18.648.820

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -19.669.801 -10.699.830Overige investeringen in financiële vaste activa -88.867 -37.001

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -19.758.668 -10.736.831

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen 20.000.000 25.034.451Aflossing langlopende schulden -5.402.190 -5.478.986

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 14.597.810 19.555.465

Mutatie geldmiddelen -3.006.105 27.467.454

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 3

63



5.1.4.1 Algemeen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Continuïteitsveronderstelling

Gebruik van schattingen

Vergelijkende cijfers

Verbonden rechtspersonen

Overige verbonden partijen

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Pagina 4

StelselwijzigingTot en met 2011 werd de post Onderhanden projecten tegen kostprijs gewaardeerd van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager was. Met ingang van boekjaar 2012 is een stelselwijziging doorgevoerd. De waardering vindt plaats tegen huidige opbrengstwaarde.Zie paragraaf 5.1.4.2 voor een nadere uiteenzetting.

Invloed stelselwijziging op vermogen en resultaat

De stelselwijziging is rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen per 1 januari 2012. Als gevolg van destelselwijziging neemt het eigen vermogen toe met € 2.750.305 In 2012 heeft de stelselwijziging geen effectop het exploitatieresultaat.

Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

* Grejama B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap:100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek ziekenhuis;* Hofengel B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap:100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek ziekenhuis;* Hadezil B.V., gevestigd te Helmond, zeggenschap:100% van de aandelen zijn in bezit Elkerliek ziekenhuis.Deze vennootschappen worden gepresenteerd onder financiële vaste activa als deelnemingen.

VOF Prenataal Sreenings Centrum "De Peel" gevestigd te Helmond.

Het effect van de stelselwijziging is bepaald voor het deel dat toe te schrijven is aan het ziekenhuis.

van het vast actief.

uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2BW.

continuïteitsveronderstelling.

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en

De Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de volgende groepsmaatschappijen die niet in de consolidatie

De stichting neemt middels stichting Zelfstandig Behandelcentrum regio Helmond/Deurne voor 50% deel in

De stichting neemt daarnaast deel als een van de drie leden van Coöperatie Clinicpartner N.L. U.A. gevestigd

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van

Ten behoeve van de vergelijkbaarheid met 2011 zijn in beperkte mate herrubriceringen doorgevoerd in de

veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waardevan activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van dezeschattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.

Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

vergelijkende cijfers. Daarnaast heeft er gedurende het boekjaar een stelselwijziging plaatsgevonden.

te Helmond.

geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt derhalve waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

betrokken zijn, omdat het belang van deze rechtspersonen te verwaarlozen is:

Deze jaarrekening van Stichting Elkerliek ziekenhuis is opgesteld uitgaande van de

De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

uitgeoefend worden gewaardeerd op kostprijs. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden

64




Voorraden

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

Vorderingen

Liquide middelen

Financiële instrumenten

Testen effectiviteit:

Voorzieningen (algemeen)

Pagina 5

Algemeen

Stichting Elkerliek Ziekenhuis handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen

nog te factureren positie aan zorgverzekeraars.

Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.

De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's en DBC-zorgproducten (DOT's) worden gewaardeerd op basis

Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen

Op de onderhanden projecten worden de permanente voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in

om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken.

Om het (eventuele) ineffectieve deel van de hedge-relatie in de juiste periode in de winst- enverliesrekening te verwerken wordt op elke balansdatum de omvang van de risicopositie in de afgedekte positie in de hedge relatie vergeleken met de omvang van de risicomitigerende werking van het hedge instrument. In het geval dat het hedge instrument een grotere omvang heeft dan de afgedekte positie,

tussentijds afgeleide product (huidige opbrengstwaarde). In de waarde van de onderhanden projecten DBC-

mindering gebracht.

de waarde van uitvalproducten meegenomen voor zover dit naar verwachting zal leiden tot een eindproduct. De uitvalproducten zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Op de waarde van de onderhanden projecten DBC-nuanceringen op de omzet in mindering gebracht. Deze voorzieningen op het onderhanden werk zijn in mindering gebracht op de waardering van de onderhanden projecten.

De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd op basis van het tussentijds afgeleide product (huidige opbrengstwaarde) alszijnde DBC-zorgproducten.

bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang

op grond van verwachte oninbaarheid. Incidentele voorschotten zijn in mindering gebracht op de

worden de voorzieningen gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

Voorziening onderhoud

een aantal boekjaren. De voorziening wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhoudsplan. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht.

worden toegepast. Reële waarde veranderingen op het derivaat zullen voor dit percentage in de winst- en verliesrekening worden verwerkt. Op het moment van aangaan van de hedge wordt deze effectief geacht voor de gehele looptijd van de Hedge. De nominale waarde van het hedging instrument is bij aanvang € 25 mln., op een investeringsfaciliteit van in aanvang € 25 mln., waardoor gedurende deze gehele looptijd gelijk is aan de nominale waarde van de afgedekte positie. Deze retrospectieve effectiviteit zal iedere balans datum worden uitgevoerd.

kortlopende schulden.

Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum

Voor kosten van groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over

op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Tenzij anders vermeld

financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Voor de waardering van deze financiële instrumenten wordt verwezen naar de waarderingsgrondslagen van de betreffende activa en passiva.

Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten).

Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito‟s met een looptijd korter dan twaalf maanden.

zal voor het percentage van de grotere omvang van het hedge instrument geen hedge accounting

65




Schulden

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

Pensioenen

Pagina 6

onder de voorwaarde van voortduring van het dienstverband. Het gaat derhalve om uitgestelde beloningen. De

Voorziening Persoonlijk Levensfase BudgetDe voorziening Persoonlijk Levensfase Budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO

Het betreft hier een voorziening inzake beloningen die op termijn (langer dan één jaar) betaald moeten worden

Onder deze categorie voorziening worden reserveringen opgenomen gerelateerd aan personeel exclusief de

toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

MediRisk.

aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ,Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het Elkerliek ziekenhuis heeft geen verplichting tot het voldoen van

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijngeconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Het Elkerliek ziekenhuis heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in

aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het Elkerliek ziekenhuis heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een

Intelligence tool van de firma Performation.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming

De omzet van DBC's en DBC-zorgproducten (DOT's) is een optelling van de waarde van de facturatie, denog te factureren post en de mutatie van de Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten. De post is per zorgverzekeraarscollectief berekend en tot stand gekomen door het

Op de omzet zijn nuanceringen toegepast als gevolg van materiële controles, dure geneesmiddelen,IC-ligdagen, verwijzersregistratie en onrechtmatigheidscontroles.

Per zorgverzekeraar is bepaald of een nuancering van de omzet nodig is als gevolg van een verwachteoverschrijding van het afgesproken zorgkostenplafond (via een schatting van de verwachte schadelast perzorgverzekeraar). Deze eventuele nuancering is middels de opbrengstenmethode verdeeld over 2012 en2013, waarbij het kostendeel van de overschrijding van 2013 ten laste is gebracht van de omzet van 2012.De verwachte schadelast per zorgverzekeraar is bepaald via de werkelijke waarde van de omzet 2012en de verwachte uitloop van de schade in 2013. Voor het laatste is gebruik gemaakt van de DOT

Voorziening langdurig zieken

arbeidsongeschikt zijn.

Voorziening diversen

Personeelsgerelateerde voorzieningen

reserveringen in het kader van het Persoonlijk Levensfase Budget. Onder de personeelsgerelateerde voorzieningen zijn onder meer opgenomen de voorziening in het kader van jubilea uitkeringen en langdurigzieken.

Voorziening jubilea uitkeringen

verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk levensfase budget is te typeren als een beloning met opbouw van rechten. De voorzieningen betreft de contante waarde van de in de toekomst (eenmalig) uit te keren PLB-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige (PLB categorie 2) dan wel 65-jarige (PLB categorie 3) leeftijd.

De categorie diverse voorzieningen betreft onder andere een voorziening in het kader van het eigen risicodeel

Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde.

voorziening is gebaseerd op een inschatting van verwachte kosten voor jubileumuitkeringen in de toekomst.

Er is een voorziening getroffen voor toekomstige salariskosten van personeelsleden die op balansdatum

gebruik van de Handreiking omzetverantwoording 2012 zoals is opgesteld door diverse partijen.

66



5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

5.1.4.4 Grondslagen voor het kasstroomoverzicht

Grondslagen voor het kasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aankredietinstellingen.

Pagina 7

voldoen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Het Elkerliek ziekenhuis heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

pensioenfonds dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2012 is de dekkingsgraad 101%. Ultimo april 2013 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds 106%. In 2014 dient het pensioenfonds een

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het

dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het Elkerliek ziekenhuis heeft geen verplichting tot het

67


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

2. Materiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-12-2012 31-12-2011€ €

Bedrijfsgebouwen en terreinen 69.798.693 69.044.032Machines en installaties 9.586.156 11.089.524Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 25.670.160 23.237.134Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 8.742.158 3.425.969

Totaal materiële vaste activa 113.797.167 106.796.659

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011€ €

Boekwaarde per 1 januari 106.796.659 107.543.899Bij: investeringen 19.669.800 10.699.830Af: afschrijvingen 11.924.232 11.447.070Af: bijzondere waardeverminderingen 745.060 0

Boekwaarde per 31 december 113.797.167 106.796.659

Toelichting:

3. Financiële vaste activa


Deelnemingen 277.749 188.882

Totaal financiële vaste activa 277.749 188.882

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:€

Boekwaarde per 1 januari 2012 188.882

Bij: kapitaalstorting MediRisk 88.867

Boekwaarde per 31 december 2012 277.749

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kapitaalbe-lang (in %)

Eigen vermogen Resultaat

€ €

MediRisk 219.598

Grejama B.V. 18.151 100% 18.151 0Hofengel B.V. 20.000 100% 20.000 0Hadezil B.V. 20.000 100% 20.000 0

Pagina 8

Leasing inventaris

Kernactiviteit

Leasing inventaris

Leasing inventaris

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Volledig aansprakelijkheid B.V.:

Rechtstreekse kapitaalbelangen:

68



ACTIVA

4. Voorraden


Medische middelen 1.369.339 921.506Hulpmiddelen 237.718 507.439Overige voorraden: Diverse overige 100.880 158.006 Magazijn voorraad 250.355 255.137

Totaal voorraden 1.958.292 1.842.088

Toelichting:

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten


Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 13.161.920 9.087.655Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 6.758.872 7.245.880Af: ontvangen voorschotten -20.087.196 -17.480.411Bij: Doorbetaalde permanente voorschotten maatschappen 2.673.000 2.693.000

Totaal onderhanden projecten 2.506.596 1.546.124

Toelichting:In 2012 is een stelselwijzing doorgevoerd, waarbij ook de cijfers in de beginbalans (vergelijkende cijfers 2011) zijn

Pagina 9

aangepast. De onderhanden projecten worden met ingang van 2012 gewaardeerd op basis van het tussentijds afgeleide product

De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht, bedraagt zowel in 2012 als in 2011 € 11.300.

(huidige opbrengstwaarde). In de waarde van de onderhanden projecten is rekening gehouden met uitvalproducten en nuanceringen van de omzet. Tot en met 2011 werden onderhanden projecten gewaardeerd tegen kostprijs of lagere opbrengstwaarde. Het effect van de stelselwijziging op de waarde van de onderhanden projecten 2011 bedraagt € 3.752.916.Bij de herrekening van de positie ultimo 2011 is enkel rekening gehouden met het ziekenhuisdeel.

69



ACTIVA

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot

t/m 2009 2010 2011 2012 totaal€ € € € €

Saldo per 1 januari -53.135 -68.581 -15.356.220 -15.477.936

Financieringsverschil boekjaar -5.133.361 -5.133.361Correcties voorgaande jaren 0 0 56.486 56.486Betalingen/ontvangsten 53.135 68.581 858.985 980.701Subtotaal mutatie boekjaar 53.135 68.581 915.471 -5.133.361 -4.096.174

Saldo per 31 december 0 0 -14.440.749 -5.133.361 -19.574.110

Stadium van vaststelling (per erkenning):c c a a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-12-2012 31-12-2011€ €

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 0 0- schulden uit hoofde van financieringsoverschot -19.574.110 -15.477.936

19.574.110 15.477.936

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2012 2011€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 0 75.712.439

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen 0 75.413.366Honoraria medisch-specialistische hulp 0 3.019.257Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) 0 -262.709Andere vergoedingen- Overige opbrengsten overige verrichtingen 0 12.858.937- Overige opbrengsten 5.133.361 0

Totaal financieringsverschil -5.133.361 -15.316.412

Toelichting:

Pagina 10

De beginbalans is aangepast als gevolg van een stelselwijziging in de waardering van de onderhanden projecten ultimo 2011. Het financieringsoverschot is in dit kader ultimo 2011 gestegen met € 1.002.611.

welke geen impact hebben op het transitiebedrag. De positie bestaat uit een correctie op de omzet van 2011 van DBC‟s die in omzet voorgaande jaren plaatsgevonden. De nog intarieven te verrekenen 2012 bestaat derhalve uit posten van voorgaande jaren Het financieringsverschil 2012 is verwerkt als vordering uit hoofde van transitieregeling. In 2012 hebben nog correcties in de

2012 zijn gefactureerd met afsluitdatum 2011.

70


ACTIVA


7. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling

De specificatie is als volgt: 2012 2011€ €

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 80.885.377 0Af: A omzet (inclusief overloop) 36.309.348 0Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) honorariumomzet loondienst met 44.988.623 0 vergoeding in schaduwbudget in B nieuwTransitiebedrag -412.594 0

31-12-2012 31-12-2011€ €

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 0 0- schulden uit hoofde van transitieregeling -391.964 0

391.964 0

Het transitiebedrag wordt verwerkt in:2012 95% 391.964-€ 2013 70% 288.816-€

Toelichting:

8. Overige vorderingen


Vorderingen op debiteuren 18.442.588 24.403.620Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten 79.002.286 6.005.368Ontvangen voorschotten zorgverzekeraars inzake debiteuren en nog te factureren omzet -45.665.711 0Overige vorderingen: Disagio Waarborgfonds zorg 738.545 659.874 Omzetbelasting herzieningstermijn en maandaangifte 349.538 349.538Vooruitbetaalde bedragen: Verzekeringen 223.871 341.361 Onderhoudscontracten 923.720 527.826Overige overlopende activa: Diverse vorderingen 816.997 1.370.594

Totaal overige vorderingen 54.831.834 33.658.181

Toelichting:In verband met een achterstand in de facturering is de post nog te facturen hoger dan in 2011. De achterstand is deels ingehaald per 1 maart 2013. Als gevolg van technische problemen is het nog niet gelukt om ondermeer de Add-On zorgproducten te factureren. In de post nog te factureren DBC's / DBC-zorgproducten is tevens de postie opgenomen aan nog te factureren honorarium tot het honorariumplafond.Ontvangen incidentele voorschotten zijn hierop in mindering gebracht.

Pagina 11

De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. Het Elkerliek ziekenhuis heeft een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg als afzonderlijke post in de balans opgenomen.

De voorziening die in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt in 2012 € 139.477, in 2011 bedroeg de voorziening € 123.468.

71


ACTIVA


10. Liquide middelen


Bankrekeningen 10.978.067 14.026.733Kassen 13.057 14.641Overige 64.645 20.500

Totaal liquide middelen 11.055.769 14.061.874

Pagina 12

72



PASSIVA

11. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-12-2012 31-12-2011€ €

Kapitaal 45 45Collectief gefinancierd gebonden vermogen 21.446.964 21.060.535Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 988.025Totaal eigen vermogen 22.435.034 22.048.605

KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 01-01-2012 bestemming mutaties 31-12-2012€ € € €

Kapitaal 45 0 0 45

45 0 0 45

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Reserve aanvaardbare kosten: Toevoeging resultaat 21.060.535 386.429 0 21.446.964

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 21.060.535 386.429 0 21.446.964

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Algemene reserves: Mutatie 988.025 0 0 988.025

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 988.025 0 0 988.025

Toelichting:

Pagina 13

De stelselwijziging is rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen per 1 januari 2012. Als gevolg van de stelselwijziging neemt het eigen vermogen toe met € 2.750.305 In 2012 heeft de stelselwijziging geen effect op het exploitatieresultaat.

73



PASSIVA

12. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 01-01-2012 31-12-2012€ € € € €

Onderhoud 2.676.569 250.000 180.537 0 2.746.032Persoonlijk Levensfase Budget 3.211.138 504.635 494.086 0 3.221.687Personeelsgerelateerde voorzieningen 1.534.236 197.429 141.167 184.379 1.406.119Verlieslatende contracten 0 635.295 0 0 635.295Diversen 500.000 157.739 0 410.400 247.339Totaal voorzieningen 7.921.943 1.745.098 815.790 594.779 8.256.472

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-12-2012

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 2.348.122Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 5.908.350Hiervan langlopend (> 5 jaar) 2.071.604

Toelichting per categorie voorziening:

OnderhoudEind 2009 is er een meerjarenbegroting gemaakt van het uit te voeren onderhoud per functioneel gebouwelement ten behoevevan de locatie Helmond en Deurne voor de komende 20 jaar. Iedere 5 jaar vindt een gedetailleerde update van de meerjaren-begroting in het kader van het onderhoud plaats. Tussentijds wordt een globale inschatting gemaakt of tussentijdse aanpassingnoodzakelijk is. Gedurende het boekjaar zijn geen indicaties aanwezig die een aanpassing van de begroting vragen.

Persoonlijk levensfase budgetPersonen die op 31 december 2009 een leeftijd hebben tussen de 45 en 50 jaar en tien jaar werkzaam zijn binnen de zorgsectorontvangen, in het jaar waarin zij 55 worden, 200 PLB-uren extra (persoonlijk levensfase budget categorie 2). Daarnaastontvangen personen die op 31 december 2009 een leeftijd hebben boven de 50 jaar jaarlijks een extra aantal PLB uren op het moment dat zij minimaal de leeftijd van 55 jaar hebben (persoonlijk levensfasebudget categorie 3). De voorzieningen zijn bepaald op basis van de navolgende variabelen:- Gemiddelde jaarlijkse salarisstijging: 1,75%- Sterfte- en vertrekkans: 10%- Werkgeverslasten: 20%De voorziening is contant gemaakt op basis van een rekenrente van 5%.

Personeelsgerelateerde voorzieningenOnder deze categorie voorziening worden reserveringen opgenomen gerelateerd aan personeel exclusief de reserveringen in het kader van het Persoonlijk Levensfase Budget. Onder de personeelsgerelateerde voorzieningen zijn onder meer opgenomen de voorziening in het kader van jubilea uitkeringen alsmede de voorziening voor langdurig zieken.

Jubilea uitkeringen

in dienst van het Elkerliek ziekenhuis is dan wel in aanmerking komt voor de gratificatie in verband met pensionering. Bij dezeberekening wordt rekening gehouden met historische verloopcijfers.

Langdurig ziekenDe toekomstige salariskosten van medewerkers die op 31 december arbeidsongeschikt zijn, zijn als voorziening verwerkt.

Verlieslatende contractenMet een tweetal verzekeraars is voor 2012 een contract afgesloten waarvan de kosten naar verwachting hoger zullen zijn dan de opbrengsten. Dit contract heeft een doorwerking in 2013 vanwege de DOT-zorgproducten die in 2012 worden geopend maar in 2013 worden gefactureerd tegen de tarieven van 2012. Hiervoor is een voorziening getroffen. De voorziening is berekend door de extra verwachte opbrengstwaarde in 2013 te bepalen van DOT-zorgproducten geopend in 2012 in relatie tot de waarde van de onderhanden projecten alsmede de extra verwachte kosten in 2013 van dezelfde groep DOT-zorgproducten. Per verzekeraar is bepaald of de extra verwachte kosten hoger zijn dan de extra verwachte opbrengstwaarde.

DiversenDe categorie diverse voorzieningen betreft onder andere een voorziening in het kader van het eigen risicodeel MediRisk.

Pagina 14

Van elk personeelslid dat op 31 december in dienst is van het ziekenhuis, is bepaald op welk moment deze 12½, 25 of 40 jaar

74



PASSIVA

13. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)


Schulden aan kredietinstellingen 93.369.674 80.702.800

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 93.369.674 80.702.800

Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011€ €

Stand per 1 januari 86.104.990 66.549.525Bij: nieuwe leningen 20.000.000 25.034.451Af: aflossingen 5.402.186 5.478.986

Stand per 31 december 100.702.804 86.104.990

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 7.333.130 5.402.190

Stand langlopende schulden per 31 december 93.369.674 80.702.800

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 7.333.130 5.402.190Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 93.369.674 80.702.800Hiervan langlopend (> 5 jaar) 69.773.302 67.411.155

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

14. Schulden uit hoofde van honorariumplafond

In € Totaal 2012 Totaal 2011

Lokaal omzetplafond 65.000 20.126.794 20.191.794 0-/- gedeclareerd 111.828 18.318.258 18.430.170 0-/- mutatie Onderhanden projecten 18.161 2.111.447 2.129.608 0Saldo in balans (schuld) -64.989 -302.911 -367.984 0

Toelichting:Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2100) en de Nadere regel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-214).

Pagina 15

Gedeclareerd aan hetziekenhuis

Gedeclareerd via hetlokaal collectief

75



PASSIVA

16. Overige kortlopende schulden


Crediteuren 7.804.308 5.551.380Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 7.333.130 5.402.190Belastingen en sociale premies 3.676.382 3.423.785Schulden terzake pensioenen 714.603 815.114Nog te betalen salarissen 339.376 591.218Vakantiegeld 2.778.962 2.726.556Vakantiedagen 1.486.442 1.550.192

Overige schulden: Collectieven, maatschappen en artsen 3.885.157 2.082.021 Zorginstellingen 1.298.314 1.250.404 Te betalen intrest 1.134.221 1.128.262 Persoonlijk Levensfase Budget categorie 1 3.193.170 1.714.880Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen vergoeding 473.048 983.574

Overige overlopende passiva: Overige transitoria 5.915.056 4.722.948

Totaal overige kortlopende schulden 40.032.169 31.942.524

Toelichting:De stijging van de crediteurenpositie is met name toe te schrijven aan toename van bouwactiviteiten en vooruitbetaaldeonderhoudscontracten.

Voor een nadere specificatie van de aflossingsverplichtingen langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage 5.1.8.

De toename van de schuld aan collectieven, maatschappen en artsen wordt grotendeels veroorzaakt door de nog af te rekenenhonorariumcomponent door de in 2012 afgesloten DBC's met afsluitdatum 2011.

De toename Persoonlijk Levensfase Budget categorie 1 wordt veroorzaakt door de reguliere rechten in het boekjaar. Deonttrokken rechten in het boekjaar zijn in mindering gebracht op de reservering.

18. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten

Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011€ €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 5.350 0Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0Bij: investeringsruimte verslagjaar 2.420.274 2.425.624Af: investeringen verslagjaar 2.425.624 2.420.274

Beschikbare investeringsruimte 31 december 0 5.350

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 8.742.159

Lease verplichting

Kredietfaciliteit schulden aan kredietinstellingHet rekening-courantkrediet is verstrekt door de Coöperatieve Rabobank Helmond U.A. te Helmond op basis van eenmaximale faciliteit van € 13.500.000 met als zekerheid een pari passu verklaring en een cross default verklaring.

Er is een kasgeldleningfaciliteit verstrekt door de Bank Nederlandse Gemeenten op basis van een garantie van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) met een maximum van € 16.275.000.Conform het reglement van de deelneming WfZ kan zij als bijdrage in het vermogen van het WfZ als obligo 3% van de uitstaande hoofdsom op 31 december van enig jaar opeisen op geborgde leningen.

In 2011 is er een kredietovereenkomst gesloten met de Rabobank ter financiering van investeringen voor de periode 2012-2014.In verband met de te verstrekken kredietfaciliteiten is een gezamenlijke hypothecaire inschrijving met het WFZ gevestigd.Tevens heeft de Rabobank als zekerheid verkregen verpanding van inventaris, voorraden en debiteuren.

Pagina 16

Het betreft hier een drietal lease verplichtingen inzake operational autolease, allen met een duur van 48 maanden.De totale resterende leaseverplichting bedraagt € 90.441.

76




Groeps- en overige verbonden maatschappijenVoor een overzicht van de groeps- en overige verbonden maatschappijen wordt verwezen naar de grondslagen van waardering en resultaatbepaling.

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

Financiële instrumentenHet Elkerliek ziekenhuis maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markten/of kredietrisico‟s. Onder financiële instrumenten wordt tevens verstaan vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden.

De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten.

De vorderingen uit hoofde van debiteuren en overige vorderingen is voor circa 95% geconcentreerd bij 3 verzekeraars.

De kwaliteit van de zorg wordt in hoge mate belangrijk in de contractering door de zorgverzekeraars. Op basis van dit element kan een zorgverzekeraar besluiten bepaalde producten in het Elkerliek ziekenhuis niet meer te contracteren.

Het renterisico heeft betrekking op eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen leningen en het kasstroomrisico op eventuele veranderingen in het rentepercentage van deze leningen. Er zijn leningen met een variabele rente bij de Rabobank afgesloten. De stichting heeft als beleid om afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Het renterisico van de hiervoor genoemde leningen wordt afgedekt door middel van een renteswap. Aangezien er bij het afsluiten van het derivatencontract sprake was van een effectieve hedgerelatie heeft de stichting ervoor gekozen om kostprijs hedge accounting toe te passen en de renteswap in de jaarrekening tegen kostprijs (nihil) te waarderen. De hedgerelatie is gedocumenteerd in specifieke hedgedocumentatie. Daarnaast wordt de effectiviteit van de hedgerelatie periodiek getoetst door vast te stellen dat geen sprake is van een overhedge. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd.

Rente swap met een afgesloten leningPer einde boekjaar staat er 1 renteswap contract uit met een hoofdsom van € 10,0 mln. Op grond van het contract betaalt het Elkerliek ziekenhuis over het nominale bedrag van € 10,0 mln. een vaste rente van 2,23% en ontvangt de marktrente gelijk aan het 3 maands EURIBOR. De renteswap is aangegaan per 1 november 2012 met een looptijd van 15 jaar. De marktwaarde van het derivaat bedraagt op 31 december 2012 € 0,7 mln. negatief. De renteswap dient ter indekking van het renterisico dat het Elkerliek ziekenhuis loopt op haar onderhandse lening met een marktrente gelijk aan het 3 maands Euribor met een vaste krediet opslag. De renteswaps is de afdekking van het renterisico‟s van de investeringsfaciliteit. Er zijn geen derivaten afgesloten met margin calls.

Forward swap contractenPer einde boekjaar staan er 2 forward swap contracten uit beide met een hoofdsom van € 7,5 mln. De contracten dienen om het renterisico af te dekken van leningen die in de toekomst worden opgenomen. De vaste rente bedraagt resp. 2,5% en 2,73%. De derivaten lopen vanaf 1 december 2013 respectievelijk 1 december 2014 met een looptijd van 15 jaar.Ten grondslag aan deze contracten ligt het financieringsarrangement met de Rabobank waarmee investeringen tot en met 2014 zijn gefinancierd. De investeringen zijn onderbouwd met een geaccepteerd business case.De marktwaarde van de 2 forward swaps per 31 december 2012 bedraagt totaal € 1 mln. negatief.

De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelenen kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrumentHet macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2012 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 16.634 miljoen (prijsniveau 2011).

Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2012. Stichting Elkerliek ziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2012.

Pagina 17

Reële waarde

Marktrisico

Kredietrisico

Renterisico en kasstroomrisico

77




Mogelijke toets door commissie Zorgverzekeraars Nederland (ZN)Het verantwoordingskader voor de verantwoording van de omzet zoals opgenomen in de jaarrekening wordt in belangrijke mate gevormd door de NZA circulaires en beleidsregels, waaronder de NZa circulaire „Omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2012, (CI/13/9c) waarin de Handreiking omzetverantwoording 2012 is bekrachtigd. Recent is bekend geworden dat Zorgverzekeraars Nederland een commissie heeft ingesteld die de ingediende transitiebedragen gaat toetsen. Vanwege deze commissie zijn de betrokken verzekeraars vaak niet bereid standpunten in te nemen ten aanzien van resterende vraagstukken. Door verzekeraars wordt aangegeven dat verantwoordingen in dergelijke situaties eenzijdig moeten worden ingediend en dat vervolgens na ontvangst van alle verantwoordingen de balans zal worden opgemaakt door een in te stellen controlecommissie. Als gevolg hiervan bestaat onduidelijkheid over de mogelijke gevolgen voor de verantwoorde omzet naar aanleiding van de uitkomsten van de werkzaamheden van de commissie. Aangezien bij het vaststellen van de jaarrekening 2012 de commissie nog niet met zijn werkzaamheden is gestart, zijn de gevolgen voor de jaarrekening 2012 nog niet in te schatten. Derhalve worden eventuele te verwerken mutaties beschouwd als een aan het boekjaar 2013 toe te wijzen gebeurtenis en zijn deze niet in de jaarrekening 2012 verwerkt.

Pagina 18


78

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

5.1.

6 M

UTA

TIEO

VER

ZIC

HT

MAT

ERIE

LE V

ASTE

AC

TIVA

op

gron

d va

n ar

t. 5a

Reg

elin

g ve

rsla

ggev

ing

WTZ

i 1)

5.1.

6.1

WTZ

i-ver

gunn

ings

plic

htig

e va

ste

activ

a

NZa

-IVA

Gro

ndTe

rrei

n-G

ebou

wen

Sem

i per

m.

Ver-

Inst

alla

ties

Ond

erha

nden

Subt

otaa

lTo

taal

voor

zien

inge

nge

bouw

enbo

uwin

gen

Proj

ecte

nve

rgun

ning

€€

€€

€€

€€

€€

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e84

3.30

135

5.82

53.

440.

260

42.2

71.0

820

15.1

42.0

1349

.624

.028

011

1.67

6.50

924

1.69

9.54

6- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en84

3.30

10

2.45

0.68

422

.105

.715

011

.255

.067

41.4

79.2

280

78.1

33.9

9513

4.90

2.88

7

B

oekw

aard

e pe

r 1 ja

nuar

i 201

20

355.

825

989.

576

20.1

65.3

670

3.88

6.94

68.

144.

800

033

.542

.514

106.

796.

659

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

00

00

00

00

025

.908

.283

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

00

0- a

fsch

rijvi

ngen

00

109.

391

775.

896

056

0.25

51.

312.

449

02.

757.

991

11.9

24.2

31- b

ijzon

dere

waa

rdev

erm

inde

ring

00

00

00

00

074

5.06

0

- waa

rvan

in g

ebru

ikge

nom

en a

ctiv

a .

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

00

06.

238.

484

.cu

mul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

00

00

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

00

00

00

00

00

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e0

00

00

00

00

3.58

6.62

4 c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

00

00

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en0

00

00

00

00

3.58

6.62

4 p

er s

aldo

00

00

00

00

00

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

00

-109

.391

-775

.896

0-5

60.2

55-1

.312

.449

0-2

.757

.991

7.00

0.50

8

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e84

3.30

135

5.82

53.

440.

260

42.2

71.0

820

15.1

42.0

1349

.624

.028

011

1.67

6.50

925

7.78

2.72

1- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en84

3.30

10

2.56

0.07

522

.881

.611

011

.815

.322

42.7

91.6

770

80.8

91.9

8614

3.98

5.55

4

Boe

kwaa

rde

per 3

1 de

cem

ber 2

012

035

5.82

588

0.18

519

.389

.471

03.

326.

691

6.83

2.35

10

30.7

84.5

2311

3.79

7.16

7

Afs

chrij

ving

sper

cent

age

100,

0%0,

0%5,

0%2,

0%0,

0%5,

0%5,

0%0,

0%

1) N

aar v

erw

acht

ing

zal i

n 20

13 a

rtike

l 5 v

an d

e R

egel

ing

vers

lagg

evin

g W

TZi v

erva

llen

of d

rast

isch

wor

den

gew

ijzig

d. V

ooru

itlop

end

hier

op m

ogen

zor

gins

tellin

gen

er v

oor v

ersl

agja

ar 2

012

al v

oor k

ieze

n om

af t

e w

ijken

v

an d

e vo

orge

schr

even

inve

ster

ings

over

zich

ten

in d

e ja

arre

keni

ngm

odel

len

indi

en d

it de

tran

spar

antie

en

het i

nzic

ht b

evor

dert.

Pag

ina

19


79

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

5.1.

6 M

UTA

TIEO

VER

ZIC

HT

MAT

ERIE

LE V

ASTE

AC

TIVA

/FIN

ANC

IELE

VAS

TE A

CTI

VA o

p gr

ond

van

art.

5a R

egel

ing

vers

lagg

evin

g W

TZi

5.1.

6.2

WTZ

i-mel

ding

splic

htig

e va

ste

activ

a

Trek

king

sO

nder

hand

enSu

btot

aal

Inst

and-

Ond

erha

nden

Subt

otaa

lSu

btot

aal

rech

ten

Proj

ecte

nho

udin

gPr

ojec

ten

mel

ding

s-pl

icht

ige

activ

a€

€€

€€

€€

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e34

.776

.816

3.42

5.96

938

.202

.785

15.4

49.1

730

15.4

49.1

7353

.651

.958

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en10

.379

.569

010

.379

.569

12.0

46.1

450

12.0

46.1

4522

.425

.714

Boe

kwaa

rde

per 1

janu

ari 2

012

24.3

97.2

473.

425.

969

27.8

23.2

163.

403.

028

03.

403.

028

31.2

26.2

44

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

5.38

7.85

110

.704

.041

16.0

91.8

9285

0.63

385

0.63

31.

701.

266

17.7

93.1

58- h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

0- a

fsch

rijvi

ngen

2.00

8.23

30

2.00

8.23

360

9.62

80

609.

628

2.61

7.86

1- b

ijzon

dere

waa

rdev

erm

inde

ring

745.

060

074

5.06

00

00

745.

060

- waa

rvan

in g

ebru

ikge

nom

en a

ctiv

a .

aans

chaf

waa

rde

05.

387.

851

5.38

7.85

10

850.

633

850.

633

6.23

8.48

4 .

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

00

00

00

0

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e0

00

00

00

cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en0

00

00

00

per

sal

do0

00

00

00

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

3.37

9.61

85.

316.

190

8.69

5.80

824

1.00

50

241.

005

8.19

1.75

3

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e40

.164

.667

8.74

2.15

948

.906

.826

16.2

99.8

060

16.2

99.8

0665

.206

.632

- cum

ulat

ieve

her

waa

rder

inge

n0

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en13

.132

.862

013

.132

.862

12.6

55.7

730

12.6

55.7

7325

.788

.635

Boe

kwaa

rde

per 3

1 de

cem

ber 2

012

27.0

31.8

058.

742.

159

35.7

73.9

643.

644.

033

03.

644.

033

39.4

17.9

97

Afs

chrij

ving

sper

cent

age

5,0%

0,0%

10,0

%0,

0%

Pag

ina

20


80

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

5.1.

6 M

UTA

TIEO

VER

ZIC

HT

MAT

ERIE

LE V

ASTE

AC

TIVA

/FIN

ANC

IELE

VAS

TE A

CTI

VA o

p gr

ond

van

art.

5a R

egel

ing

vers

lagg

evin

g W

TZi

5.1.

6.3

WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

a

Inve

ntar

isVe

rvoe

r-Au

tom

ati-

Subt

otaa

lm

idde

len

serin

gW

MG

€€

€€

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e45

.985

.333

48.4

796.

928.

028

52.9

61.8

40- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en25

.957

.788

48.4

793.

718.

438

29.7

24.7

05

Boe

kwaa

rde

per 1

janu

ari 2

012

20.0

27.5

450

3.20

9.59

023

.237

.135

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

5.86

8.23

10

2.24

6.89

48.

115.

125

- her

waa

rder

inge

n0

00

0- a

fsch

rijvi

ngen

4.22

4.53

00

1.45

7.57

05.

682.

100

- bijz

onde

re w

aard

ever

min

derin

g0

00

0

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waa

rde

00

00

.cu

mul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

00

00

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e2.

373.

739

01.

212.

885

3.58

6.62

4 c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en2.

373.

739

01.

212.

885

3.58

6.62

4 p

er s

aldo

00

00

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

1.64

3.70

10

789.

324

2.43

3.02

5

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e49

.479

.825

48.4

797.

962.

037

57.4

90.3

41- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en27

.808

.579

48.4

793.

963.

123

31.8

20.1

81

Boe

kwaa

rde

per 3

1 de

cem

ber 2

012

21.6

71.2

460

3.99

8.91

425

.670

.160

Afs

chrij

ving

sper

cent

age

10,0

%10

,0%

20,0

%

Pag

ina

21


81

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

5.1.

6 M

UTA

TIEO

VER

ZIC

HT

MAT

ERIE

LE V

ASTE

AC

TIVA

/FIN

ANC

IELE

VAS

TE A

CTI

VA o

p gr

ond

van

art.

5a R

egel

ing

vers

lagg

evin

g W

TZi

5.1.

6.4

Nie

t WTZ

i/WM

G-g

efin

anci

erde

vas

te a

ctiv

a (R

.G.C

. en

park

eert

erre

in)

Terr

ein

Geb

ouw

enVe

rbou

win

gen

Inst

alla

ties

enO

nder

hand

enSu

btot

aal

voor

zien

inge

nva

ste

inric

htin

gpr

ojec

ten

Nie

t WTZ

i/WM

G€

€€

€€

€

Stan

d pe

r 1 ja

nuar

i 201

2- a

ansc

hafw

aard

e7.

092.

863

10.9

72.6

460

5.34

3.73

00

23.4

09.2

39- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en1.

677.

525

1.26

1.85

50

1.67

9.09

30

4.61

8.47

3

Boe

kwaa

rde

per 1

janu

ari 2

012

5.41

5.33

89.

710.

791

03.

664.

637

018

.790

.766

Mut

atie

s in

het

boe

kjaa

r- i

nves

terin

gen

00

00

00

- her

waa

rder

inge

n0

00

00

0- a

fsch

rijvi

ngen

354.

643

219.

453

029

2.18

30

866.

279

- ter

ugna

me

gehe

el a

fges

chre

ven

activ

a .

aans

chaf

waa

rde

00

00

00

.cu

mul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

.cu

mul

atie

ve a

fsch

rijvi

ngen

00

00

00

- des

inve

ster

inge

n a

ansc

hafw

aard

e0

00

00

0 c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en0

00

00

0 p

er s

aldo

00

00

00

Mut

atie

s in

boe

kwaa

rde

(per

sal

do)

-354

.643

-219

.453

0-2

92.1

830

-866

.279

Stan

d pe

r 31

dece

mbe

r 201

2- a

ansc

hafw

aard

e7.

092.

863

10.9

72.6

460

5.34

3.73

00

23.4

09.2

39- c

umul

atie

ve h

erw

aard

erin

gen

00

00

00

- cum

ulat

ieve

afs

chrij

ving

en2.

032.

168

1.48

1.30

80

1.97

1.27

60

5.48

4.75

2

Boe

kwaa

rde

per 3

1 de

cem

ber 2

012

5.06

0.69

59.

491.

338

03.

372.

454

017

.924

.487

Afs

chrij

ving

sper

cent

age

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

0,0%

Pag

ina

22


82

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

5.1.

7.1

SPEC

IFIC

ATI

E U

LTIM

O B

OEK

JAA

R O

ND

ERH

AN

DEN

PR

OJE

CTE

N

Num

-m

erB

rief-

num

mer

Dat

umO

msc

hrijv

ing

WTZ

i-typ

et/m

201

120

12ge

reed

onde

r-ha

nden

Inde

xerin

g W

TZi

Aan

gepa

ste

goed

keur

ing

€

€

€

€

€

€

€

Tr

ekki

ngsg

elde

n3.

425.

969

10.7

04.0

415.

387.

851

8.74

2.15

90

In

stan

dhou

ding

sinv

este

ringe

n85

0.63

385

0.63

30

0

Tota

al3.

425.

969

11.5

54.6

746.

238.

484

8.74

2.15

90

00

5.1.

7.2

SPEC

IFIC

ATI

E IN

HET

BO

EKJA

AR

GER

EED

GEK

OM

EN P

RO

JEC

TEN

Num

-m

erB

rief-

num

mer

Dat

umO

msc

hrijv

ing

WTZ

i-typ

eA

ctiv

apos

tW

TZi

WM

GO

verig

eTo

taal

Afs

chrij

-vi

ng W

TZi

Ren

teko

sten

€ €

€ €

€ €

Trek

king

sgel

den

5.38

7.85

15.

387.

851

269.

393

107.

757

Jaar

lijks

e in

stan

dhou

ding

850.

633

850.

633

85.0

6317

.013

Inve

ntar

isse

n5.

868.

231

5.86

8.23

158

6.82

311

7.36

5A

utom

atis

erin

g2.

246.

894

2.24

6.89

422

4.68

944

.938

Tota

al6.

238.

484

8.11

5.12

50

14.3

53.6

091.

165.

968

287.

072

Pag

ina

23

Proj

ectg

egev

ens

Inve

ster

inge

nTo

ekom

stig

e la

sten

Proj

ectg

egev

ens

Inve

ster

inge

nG

oedk

eurin

gen

t/m 2

012

Jaar

van

op

le-

verin

g

Nom

inaa

l be

drag

W

TZi


€ €

€ €

€ €

€

83

Stic

htin

g El

kerli

ek z

ieke

nhui

s

BIJ

LAG

E

5.1.

8 O

verz

icht

lang

lope

nde

schu

lden

ulti

mo

2012

Leni

ngge

ver

Dat

umH

oofd

som

Tota

le

loop

-tij

dSo

ort l

enin

gW

erke

-lij

ke-

rent

e

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2011

Nie

uwe

leni

ngen

in

2012

Aflo

ssin

g in

201

2

Res

tsch

uld

31 d

ecem

ber

2012

Res

tsch

uld

over

5 ja

ar

Res

tere

nde

loop

tijd

in

jare

n ei

nd

2012

Aflo

s-si

ngs-

wijz

e

Aflo

s-si

ng 2

013

Ges

teld

e ze

kerh

eden

€%

€€

€€

€€

Gem

eent

e H

elm

ond

1-ju

l-93

2.26

8.90

140

onde

rhan

ds7,

61%

1.24

7.89

40

56.7

221.

191.

172

907.

562

16lin

eair

56.7

22P

os.V

erkl

arin

gB

NG

15-fe

b-93

3.63

0.24

220

onde

rhan

ds4,

37%

181.

512

018

1.51

20

00

linea

ir0

Gar

antie

WFZ

AB

P15

-feb-

933.

403.

352

30on

derh

ands

4,60

%1.

361.

342

011

3.44

51.

247.

897

011

linea

ir1.

247.

897

Bor

gste

lling

BN

G30

-dec

-93

2.26

8.90

120

onde

rhan

ds4,

00%

226.

890

011

3.44

511

3.44

50

1lin

eair

113.

445

Bor

gste

lling

Rab

oban

k15

-mrt-

991.

928.

566

17on

derh

ands

4,90

%56

7.22

50

113.

445

453.

780

04

linea

ir11

3.44

5G

emee

nte

gara

ntie

Ant

oniu

s G

asth

uis

1-ja

n-00

1.70

7.57

5

4,

25%

1.70

7.57

50

01.

707.

575

1.70

7.57

50

linea

ir0

Gee

nS

iem

ens

leas

ing

1-fe

b-03

1.33

0.00

010

leas

ing

6,10

%17

7.32

90

132.

996

44.3

330

1lin

eair

44.3

33G

een

ING

ban

k13

-apr

-04

3.50

0.00

020

onde

rhan

ds4,

26%

2.18

7.50

00

175.

000

2.01

2.50

01.

137.

500

2lin

eair

175.

000

Gar

antie

WFZ

Gem

eent

e H

elm

ond

15-a

pr-0

62.

283.

875

17on

derh

ands

4,17

%1.

612.

146

013

4.34

61.

477.

800

806.

070

11lin

eair

134.

346

Pos

.Ver

klar

ing

BN

G20

-jun-

067.

750.

000

30on

derh

ands

4,46

%6.

458.

334

025

8.33

36.

200.

001

4.90

8.33

624

linea

ir25

8.33

3G

aran

tie W

FZB

NG

20-ju

n-06

15.0

00.0

0020

onde

rhan

ds4,

33%

11.2

50.0

000

750.

000

10.5

00.0

006.

750.

000

14lin

eair

750.

000

Gar

antie

WFZ

BN

G29

-dec

-06

22.0

00.0

0020

onde

rhan

ds4,

04%

18.2

42.9

090

751.

418

17.4

91.4

9113

.734

.401

14lin

eair

751.

418

Gar

antie

WFZ

Rab

oban

k13

-jul-0

76.

500.

000

20on

derh

ands

4,97

%5.

200.

000

032

5.00

04.

875.

000

3.25

0.00

015

linea

ir32

5.00

0G

aran

tie W

FZB

NG

31-d

ec-0

81.

378.

357

9on

derh

ands

4,65

%91

8.90

50

153.

151

765.

754

05

linea

ir15

3.15

1G

emee

nte

gara

ntie

BN

G3-

jul-0

911

.000

.000

23on

derh

ands

4,99

%10

.043

.478

047

8.26

19.

565.

217

7.17

3.91

220

linea

ir47

8.26

1G

aran

tie W

FZN

WB

21-m

rt-11

1.13

4.45

110

onde

rhan

ds3,

48%

1.13

4.45

10

113.

445

1.02

1.00

645

3.78

18

linea

ir11

3.44

5B

orgs

telli

ngR

abob

ank

17-m

ei-1

110

.000

.000

16on

derh

ands

4,20

%9.

687.

500

062

5.00

09.

062.

500

5.93

7.50

014

linea

ir62

5.00

0H

ypot

heek

BN

G22

-jul-1

113

.900

.000

23on

derh

ands

3,82

%13

.900

.000

092

6.66

712

.973

.333

8.33

9.99

820

linea

ir92

6.66

7G

aran

tie W

FZR

abob

ank

1-no

v-12

10.0

00.0

0015

onde

rhan

ds4,

26%

010

.000

.000

010

.000

.000

6.66

6.66

715

linea

ir66

6.66

7H

ypot

heek

BN

G3-

dec-

1210

.000

.000

25on

derh

ands

3,09

%0

10.0

00.0

000

10.0

00.0

008.

000.

000

24lin

eair

400.

000

Gar

antie

WFZ

Tota

al86

.104

.990

20.0

00.0

005.

402.

186

100.

702.

804

69.7

73.3

027.

333.

130

Pag

ina

24


84


5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

Toelichting onzekerheden als gevolg van sectorontwikkelingen 2012

Het jaar 2012 kenmerkt zich als een jaar met veel veranderingen die hebben geleid tot sectorbrede financiële risico‟s bij ziekenhuizen. De diverse systeemwijzigingen zijn tegelijk ingevoerd en hebben betrekking op de introductie van nieuwe DOT-zorgproducten, de uitbreiding van de financiering van dure geneesmiddelen, de verdere invoering van prestatiebekostiging en het macrobeheersingsinstrument alsmede invoering van het beheersmodel medisch specialisten. Hierbij is sprake van nieuwe contractvormen met zorgverzekeraars op basis van schadelastjaar en samenloop met zowel het transitiemodel als het beheersmodel medisch specialisten. Deze systeemwijzigingen hebben geleid tot aanpassingen in processen, systemen en verantwoordingsinformatie, administratie en declaratievoorschriften. Als gevolg van deze wijzigingen zijn ervaringscijfers (voor het maken van schattingen) beperkt.

Het transitiemodel voor uitbreiding van de prestatiebekostiging bepaalt de omvang van de vordering op het CVZ of de schuld aan het zorgverzekeringsfonds. Een overschrijding van het macro-omzetplafond wordt naar verwachting sectorbreed verrekend en overschrijdingen van het macro-honorariumplafond worden afgedragen aan het zorgverzekeringsfonds.Het verrekenbedrag en de hiervoor genoemde eventuele overschrijdingen worden in belangrijke mate beïnvloed door voornoemde systeemwijzigingen en definitief vastgesteld in 2014 met finale evaluatie voor het beheersmodel in 2016.

Gelet op deze ontwikkelingen hebben de diverse veldpartijen (VWS, NZA, NFU, NVZ, ZN en Coziek) gezamenlijk een Handreiking omzetverantwoording 2012 opgesteld met nadere richtlijnen voor het bepalen van de opbrengsten en verrekeningen. De NZa heeft deze Handreiking geformaliseerd als nadere uitleg van haar (beleids)regels. De Handreiking staat verschillende methoden en uitgangspunten voor het bepalen van de opbrengsten en verrekeningen toe. Het bestuur heeft binnen deze mogelijkheden de methoden en uitgangspunten nader geïnterpreteerd.

Voornoemde ontwikkelingen leiden tot inherente onzekerheden rondom de omzet (onder andere bepaling van de schadelast en toerekening daarvan aan de boekjaren 2012 en 2013), de waardering van onderhandenwerk, de honorariavergoedingen voor vrijgevestigd medisch specialisten, verrekenbedragen met zorgverzekeraars, het CVZ en het zorgverzekeringsfonds en daarmee ook het resultaat over 2012 en het eigen vermogen ultimo 2012.De Raad van Bestuur heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat en de financiële positie de best mogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie en deze toegelicht bij de individuele posten onderhanden werk, het verrekenbedrag, de overlopende vordering op het CVZ/schuld aan het zorgverzekeringsfonds, de omzet en niet uit de balans blijkende verplichtingen.

Bij de uitwerking van deze ontwikkelingen zijn de volgende punten van belang:

- Met alle zorgverzekeraars zijn voor 2012 schadelastafspraken gemaakt. Bij een drietal zorgverzekeraars is dat middels een omzetplafond gebeurd. Bij twee andere zorgverzekeraars is een afspraak op basis van een aanneemsom overeengekomen.

- De gerealiseerde en de nog te verwachten schadelast per zorgverzekeraar in totaal komt ten opzichte van de schadelastafspraken uit op -/- € 9,3 miljoen. Hierbij is de schadelast voor 88% toegerekend aan 2012 en voor 12% aan 2013.

- De verplichting uit verwachte overschrijdingen van schadelastafspraken is, voor zover deze toegerekend kunnen worden aan het boekjaar, opgenomen als nuancering op de omzet en de onderhanden projecten.

- Bij de bepaling van de verwachte over- respectievelijk onderschrijdingen van schadelastafspraken is de methode op basis van opbrengstverdeling gehanteerd. In de toelichting op „omzet DBC‟s/DBC- zorgproducten‟ wordt dit nader toegelicht.

Pagina 25


85



- De verwachte schadelast is hierbij bepaald met behulp van DOT Intelligence tool van Performation. Deze tool maakt gebruik van de gecertificeerde grouper van Performation. De instelling heeft de betrouwbaarheid van deze DOT Intelligence tool vastgesteld middels rondrekening van uitkomsten.

- De waarde van de onderhanden projecten is hierbij bepaald op basis van de opbrengstwaarde van het afgeleid product. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar 5.1.4.2. Grondslag van waardering van activa en passiva.

- Er is sprake van verlieslatende contracten bij een tweetal zorgverzekeraars.

- De nuancering van de gefactureerde omzet, vanwege controles door zorgverzekeraars na 2012 die er toe kunnen leiden dat een deel van de gefactureerde omzet afgewezen dan wel gecorrigeerd moet worden, is verwerkt in de genuanceerde omzetwaarde en de onderhanden projecten.

- De hoogte van het schaduwbudget is gebaseerd op nog niet definitief gemaakte afspraken met de zorgverzekeraars. Zorgverzekeraars hebben gemeld dat de formulieren inzake het schaduwbudget van alle ziekenhuizen worden getoetst door Zorgverzekeraars Nederland. Deze toets is op 1 juni 2013 niet afgewerkt.

- De problematiek rondom verwijzers, dure geneesmiddelen en/of gewijzigde definitie van verpleegdagen heeft bij de instelling geleid tot nuancering van de gefactureerde omzet. De nuanceringen zijn verwerkt in de genuanceerde omzet en de onderhanden projecten.

- De hoogte van de omzet prestatiebekostiging is hoger dan het schaduwbudget. Voor 2012 is 95% van het transitiebedrag opgenomen als te betalen verrekenbedrag. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar 5.1.5.7 Toelichting op de balans.

De uiteindelijke uitkomsten zullen blijken uit de eindafrekeningen met zorgverzekeraars, het definitieve verrekenbedrag en een eventuele definitieve overschrijding van het macro-omzetplafond en honorariumomzetplafond. Deze kunnen (materieel) afwijken van de in deze jaarrekening opgenomen bedragen die gebaseerd zijn op de beste schatting.

De Raad van Bestuur is van mening dat met voornoemde toelichting de jaarrekening het vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van de instelling.

Pagina 26


86



19. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2012 2011 Zvw-zorg € € € €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 75.712.439 74.720.027

Productieafspraken verslagjaar 969.093 2.201.316

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 1.764.519 1.481.588Prijsindexatie materiële kosten 145.682 131.964Groei normatieve kapitaalslasten 92.919 174.204

2.003.120 1.787.756Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 0 566.811- materiële kosten 0 55.921- normatieve kapitaalslasten 0 -11.409

0 611.323Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen -904.784 -2.943.157- Schoning Fonds ziekenhuisopleidingen 0 -892.732

-904.784 -3.835.889Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 367.627 745.024- afschrijvingen 422.464 -570.998- overige -23.772 1.737

766.319 175.763Overige mutaties:Dure geneesmiddelen 2.964.747 -210.010Afschrijving niet nacalculeerbaar 0 165.290Locale productiegebonden component -231.340 100.000Schoning DBC's segment B 0 9.263Overige -394.217 -12.400

2.339.190 52.143

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 80.885.377 75.712.439

Correcties voorgaande jaren 56.486 962.803

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 80.941.863 76.675.242

Toelichting:

met betrekking tot de opbrengsten Dialyse. In de jaarrekening 2012 is deze post geherrubriceerd onder de post “patiënt- en bewonersgebonden kosten”.

Pagina 27

In 2012 is de opbrengst van het wettelijk budget vervangen door de "omzet uit DBC's / DBC-zorgproducten A-segment" en de "opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg". Ten behoeve van de vergelijkbaarheid is de specificatie voor het jaar 2012 opgesteld. Deze specificatie betreft het Schaduwbudget 2012.

In de jaarrekening 2011 is onder het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten een correctie verwerkt van -/- € 1.934.054


87



BATEN

22. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment)


Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 576.993 578.940Zorgprestaties derde compartiment 89.109 94.147

Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 2.470.866 2.685.974

Totaal 3.136.968 3.359.061

23. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 41.726.013 42.612.921Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -487.008 200.782

Totaal 41.239.005 42.813.703

Toelichting:

24. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 77.223.706 0Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 4.074.265 0

Totaal 81.297.971 0

Toelichting:

25. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg


Aanvaardbare kosten 2012 80.885.377 0Opbrengsten 2012 ter dekking schaduwbudget 81.297.971 0Transitiebedrag -412.594 0

Verrekenbedrag -391.965 0

Toelichting:

Pagina 28

Voor de bepaling van het onderhanden werk en de daaruit volgende mutatie wordt verwezen naar paragraaf 5.4.1.2.

De omzet DBC‟s A-segment betreft voor 2012 de omzetwaarde in het A-segment en B-nieuw segment van DBC‟s,

De opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag omvat het verschil tussen de omzetwaarde uit post 24. En het

wettelijk budget voor aanvaardbare kosten. Dit verschil wordt voor 95% afgestort in het landelijke verrekeningsfonds.

product. De omzet bij deze post is leeggelaten voor het jaar 2011, omdat in dat jaar de FB-systematiek nog gold voor het A-segment waardoor de omzet in het A-segment geen opbrengstwaarde kende.

wettelijk budget voor aanvaardbare kosten uit post 19. Een negatief verschil betekent dat omzetwaarde hoger is dan het


De gefactureerde omzet betreft voor het jaar 2011 DBC‟s en verrichtingen. Voor het jaar 2012 betreffen deze DBC‟s,

de jaarrekening 2011.

DOT zorgproducten en OVP‟s. De Onderhanden Projecten zijn voor zowel 2011 als 2012 gewaardeerd tegenopbrengstwaarde van het afgeleid product. Voor 2011 betekent dit een herwaardering ten opzichte van de waardering uit

DOT-zorgproducten en OVP‟s. De onderhanden projecten zijn gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van het afgeleid



BATEN





Totaal 3.136.968 3.359.061




Totaal 41.239.005 42.813.703

Toelichting:




Totaal 81.297.971 0

Toelichting:





Toelichting:

Pagina 28














BATEN





Totaal 3.136.968 3.359.061




Totaal 41.239.005 42.813.703

Toelichting:




Totaal 81.297.971 0

Toelichting:





Toelichting:

Pagina 28













88



BATEN

26. Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren


Collectief Neurochirurgie 65.000 0

Totaal 65.000 0

Toelichting:

zorg declareren staan de honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren.

27. Subsidies


Opleidingsfonds 883.776 739.787Fonds ziekenhuisopleidingen 809.376 582.000

Totaal 1.693.152 1.321.787

28. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Administratieve diensten 348.241 355.981 Bereide maaltijden 479.552 435.898 Dienstverlening aan RGC 785.001 1.037.264 Affiliaties 231.819 181.888 Overige opbrengsten en baten 3.349.153 2.963.618 Overige opbrengsten: Salarissen 272.928 283.766 Huisvesting 637.548 658.083 Huuropbrengst RGC 1.426.514 1.483.950

Totaal 7.530.756 7.400.448

Pagina 29

Tegenover de honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische


89



LASTEN

29. Personeelskosten


Lonen en salarissen 59.642.991 57.309.677Sociale lasten 8.017.640 7.496.909Pensioenpremies 5.183.870 4.941.296Andere personeelskosten: Overige personeelskosten 1.982.646 2.104.885Subtotaal 74.827.147 71.852.767Personeel niet in loondienst 1.882.525 2.400.617

Totaal personeelskosten 76.709.672 74.253.384

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.367 1.363

Toelichting:

30. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren



Totaal 65.000 0

Toelichting:Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar punt 26.

31. Afschrijvingen vaste activa


Nacalculeerbare afschrijvingen:- materiële vaste activa 2.757.991 2.825.181

Overige afschrijvingen (inclusief bijzondere waardeverminderingen):- materiële vaste activa 9.911.300 8.621.889

Totaal afschrijvingen 12.669.291 11.447.070

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 12.669.291waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.757.991

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningsplichtige vaste activa 2.757.991- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 2.617.861- WMG-gefinancierde vaste activa 5.682.100- Niet WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa 866.279Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 11.924.231

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 257.782.721Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 143.985.554

Pagina 30

De kosten van lonen en salarissen zijn toegenomen door reguliere CAO-stijgingen en periodieken.



LASTEN

29. Personeelskosten


Lonen en salarissen 59.642.991 57.309.677Sociale lasten 8.017.640 7.496.909Pensioenpremies 5.183.870 4.941.296Andere personeelskosten: Overige personeelskosten 1.982.646 2.104.885Subtotaal 74.827.147 71.852.767Personeel niet in loondienst 1.882.525 2.400.617

Totaal personeelskosten 76.709.672 74.253.384

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.367 1.363

Toelichting:

30. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren



Totaal 65.000 0

Toelichting:Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar punt 26.

31. Afschrijvingen vaste activa


Nacalculeerbare afschrijvingen:- materiële vaste activa 2.757.991 2.825.181

Overige afschrijvingen (inclusief bijzondere waardeverminderingen):- materiële vaste activa 9.911.300 8.621.889

Totaal afschrijvingen 12.669.291 11.447.070

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012€

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 12.669.291waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 2.757.991

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningsplichtige vaste activa 2.757.991- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 2.617.861- WMG-gefinancierde vaste activa 5.682.100- Niet WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa 866.279Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 11.924.231

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 257.782.721Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 143.985.554

Pagina 30

De kosten van lonen en salarissen zijn toegenomen door reguliere CAO-stijgingen en periodieken.


90



LASTEN

33. Overige bedrijfskosten


Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 2.379.779 2.350.582Algemene kosten 8.358.785 7.478.216Patiënt- en bewonersgebonden kosten 26.145.013 21.595.751

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 938.798 949.129- Energiekosten gas 977.629 801.786- Energiekosten stroom 943.114 1.427.570- Energie transport en overig 194.694 133.069Subtotaal 3.054.235 3.311.554

Dotaties en vrijval voorzieningen en reserveringen 1.096.668 4.947.781

Totaal overige bedrijfskosten 41.034.480 39.683.884

Toelichting:

34. Financiële baten en lasten


Rentebaten 190.171 195.170Rentelasten -3.896.187 -3.582.286

Totaal financiële baten en lasten -3.706.016 -3.387.116

36. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt:

mr. W.H. v.d. Walle- v. Veen drs. C.A. Wolse1 01-11-2004 01-04-20082 Ja Ja3 n.v.t. n.v.t.4 Ja Nee5 12 -6 vast vast7 NVZD NVZD8 100% 100%9 201.864 192.504

10 0 011 5.709 8.69312 23.103 21.97013 0 014 0 015 230.676 223.16716 44.952 44.70417 0 0

Pagina 31

Tweehoofdig met voorzitterEindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van ToezichtWelk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

NaamVanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest?Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

is door de teruglevering aan het net.De in 2012 aangeschafte warmte kracht koppeling heeft er aan bijgedragen dat het elektriciteitsverbruik aanzienlijk verlaagd

Welke salarisregeling is toegepast?Wat is de deeltijdfactor? (percentage)Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagenBruto-onkostenvergoedingWerkgeversbijdrage sociale lasten

Eigen bijdrage auto van de zaak

Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPUOntslagvergoedingBonussenTotaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b)

De stijging van de algemene kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door kosten als gevolg van de implementatie van DOT.

het geneesmiddelenvergoedingssysteem naar het ziekenhuisbudget alsmede met een toename van dure geneesmiddelen.De stijging van de patiënt- en bewonersgebonden kosten houdt verband met de overheveling van TNF-alfaremmers uit

Cataloguswaarde auto van de zaak


91



36. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt:

Naam Functie Bezoldiging€

P.L.B.A. van Geel voorzitter 12.657W.R. den Hartog lid 10.548J.H. van der Steen lid 10.548mw. M. Jonkers - Goedhart lid 8.438R.A.C. van Heugten lid 8.438F.J.M. Croonen lid 8.438mw. Nogarede - Hoekstra lid 8.438

38. Honoraria accountant 2012 2011€ €

De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 117.068 99.3652 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 12.674 19.6953 Fiscale advisering 14.152 23.7654 Niet-controlediensten 6.426 1.181

Totaal honoraria accountant 150.320 144.006

39. Transacties met verbonden partijen

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 36.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Raad van Bestuur:

W.G. W.G.mr. W.H. van de Walle - van Veen drs. C. A. Wolse

Raad van Toezicht:

W.G. W.G.drs. P.L.B.A. van Geel, voorzitter drs. F.J.M. Croonen

W.G. W.G.R.A.C. van Heugten drs. W.R. den Hartog

W.G. W.G.J.H. van der Steen mw. J. Nogarede - Hoekstra MA

Pagina 32

hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en


92

5.2 overige gegevens


93


94

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 25 juni 2013. De Raad van Toezicht van de Stichting Elkerliek ziekenhuis heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 8 juli 2013. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is hieromtrent niets opgenomen. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend bij het bestuur die invloed hebben op het beeld van de jaarrekening. 5.2.5 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


95


96


Documents

2012 - Elkerliek ons... · 2.2 Missie Elkerliek ziekenhuis 14 2.3 Structuur van de organisatie 14 2.3.1 Besturingsmodel 14 2.3.2 Organogram 15 2.3.3 Managementteam 16 2.3.4 Medezeggenschap