1

2016年度报告

2

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度

报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并承担相应的法律责任。

3

目 录

第一节 重要提示、目录和释义......................2

第二节 公司简介..................................4

第三节 会计数据和财务指标摘要....................8

第四节 董事会报告................................9

第五节 年度重要事项............................. 25

第六节 公司治理...... .. .. .. .. .............. 27

第七节 内部控制管理情况......................... 29

第八节 企业文化和社会责任....................... 30

第九节 财务报告................................. 33

第十节 备查文件目录............................. 129

释 义

释义项 指 释义内容

市国资委 指 深圳市人民政府国有资产

监督管理委员会

公司、本公司、投控 指 深圳市投资控股有限公司

4

第二节 公司简介

一、基本情况

（一）公司基本情况表

公司法定名称 深圳市投资控股有限公司

注册资本 215.8亿元

经营范围 通过重组整合、资本运作和资产处置手段，对全资、控

股和参股企业的国有股权进行投资、运营和管理；在合

法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；按

照市国资委要求进行政策性和策略性投资；为市属国有

企业提供担保；市国资委授权开展的其他业务。

注册地址和办公地址 深圳市深南中路 4009 号投资大厦 18楼

公司法定代表人 彭海斌

邮政编码 518048

企业网址 www.sihc.com.cn

电子邮箱 lwp@sihc.com.cn

指定登载年度报告网址 www.szgzw.gov.cn

www.sihc.com.cn

会计事务所名称、办公地址 天健会计师事务所，深圳市福田区滨河路 5020 号证劵大

厦 16层。联系电话：0755-82903666

（二）企业股权结构

股东名称 持股比例 持股数

深圳市人民政府国有资产

管理监督委员会 100% ---

（三）年报公开主要负责人和联系方式

姓名 联系地址 电话 传真 电子邮箱

李东明 深圳市深南大道 4009号

投资大厦 83883037 82912034 ldm@sihc.com.cn

5

二、企业高层管理人员情况

（一）公司董事、监事及高级管理人员情况一览表

序号 姓名 职务 年龄 性别 学历

1 彭海斌 董事长、党委书记 55岁 男 博士研究生

2 王勇健 董事、总经理、党委副书记 52岁 男 硕士研究生

3 冯青山 董事、党委副书记、纪委书记 50岁 男 大学本科

4 杨承军 董事、财务总监 60岁 男 大学本科

5 陈志升 董事 55岁 男 博士研究生

6 张 志 董事 49岁 男 硕士研究生

7 伍先铎 监事（主持监事会全面工作） 54岁 男 硕士研究生

8 栗 淼 监事 43岁 男 硕士研究生

9 李 华 监事 52岁 女 大学本科

10 张艳红 监事 49岁 女 硕士研究生

11 夏桂英 副总经理 53岁 女 硕士研究生

12 王华本 副总经理 54岁 男 硕士研究生

13 杨红宇 副总经理 50岁 男 硕士研究生

14 刘征宇 总会计师 46岁 男 硕士研究生

2017年以来人员变动情况备注：

刘征宇、姚飞任公司副总经理；黄宇任公司总会计师；王戈任公司总工程师；夏桂

英现不再担任公司副总经理。

（二）董事简介

彭海斌：董事长、党委书记。曾任广东省工商局副局长、党组

副书记，广东省盐业集团有限公司董事长、党委书记；2016年5月

起任本公司董事长、党委书记；2016年9月起任深圳市人民政府国

有资产监督管理委员会主任、党委书记。

王勇健：董事、总经理、党委副书记。曾任深圳市沙河实业股

份有限公司副总经理、本公司副总经理；2016年5月起任本公司董

事、总经理、党委副书记。

6

冯青山：董事、党委副书记、纪委书记。曾任深圳市纪委办公

厅副主任、深圳市纪委党风廉政建设室主任；2015年9月起任本公

司董事、党委副书记、纪委书记。

陈志升：董事。曾任深圳市通产集团有限公司党委副书记、总

经理；2009年12月起任深圳市远致投资有限公司执行董事、党支部

书记、总经理；2011年1月起任本公司董事。

杨承军：董事、财务总监。曾任深圳市深超科技投资有限公司

副总经理；2011年3月起任本公司董事、财务总监。

张 志：董事。现任万商天勤律师事务所主任、深圳市律师协

会副会长；2014年5月起任本公司董事。

（三）监事简介

伍先铎：监事（主持监事会全面工作）。2011年 9 月起任深

业集团有限公司监事会主席；2016 年 3 月起任本公司监事（主持

监事会全面工作）。

栗 淼：监事。曾任深圳市特发集团有限公司董事、财务总监；

2011年1月起任本公司监事。

李 华：监事。现任本公司党委办公室（纪检监察室）主任；

2014年8月起任本公司监事。

张艳红：监事。现任本公司审计与风险管理部（监事会办公室）

部长；2014年8月起任本公司监事。

（四）其他高级管理人员简介

夏桂英：副总经理。曾任深圳市对外劳动服务有限公司董事长、

党总支书记、法定代表人；2011年5月起任本公司副总经理。

7

王华本：副总经理。曾任深圳市城市建设开发（集团）公司党

委副书记、纪委书记；2011年5月起任本公司副总经理。

杨红宇：副总经理。曾任深圳市政府办公厅第一秘书处处长；

2016年7月起任本公司副总经理。

刘征宇：总会计师。曾任深圳市国资委监督稽查处处长、本公

司监事；2013年10月起任本公司总会计师。

（五）员工基本情况

截至 2016 年 12月 31 日，公司本部员工 109人，构成如下：

人数 所占比例

教育程度的类别 —— ——

博士 2 1.8%

硕士 54 49.5%

本科 46 42.2%

大专 5 4.6%

中专 0 0%

其余 2 1.8%

职称的类别 —— ——

高级职称 18 16.5%

中级职称 41 37.6%

初级职称 8 7.3%

其他 42 38.5%

年龄的类别 —— ——

35岁以下 30 27.5%

36-40岁 27 24.8%

41-45岁 22 20.2%

46-50岁 12 11%

51岁以上 18 16.5%

8

第三节 会计数据和财务指标摘要

主要财务数据摘要

金额单位：亿元

项 目 2016 年 2015 年 增加额 增减比率（%）

营业收入 427.55 500.23 -72.68 -14.5%

营业成本 213.35 183.00 30.35 16.6%

期间费用 92.02 111.94 -19.92 -17.8%

其中：营业费用 66.21 87.47 -21.26 -24.3%

管理费用 19.92 18.46 1.46 7.9%

财务费用 5.88 6.00 -0.12 -2.0%

利润总额 150.69 244.37 -93.68 -38.3%

净利润 113.33 184.58 -71.25 -38.6%

其中：归属母公司净利

润 58.00 67.86 -9.86 -14.5%

资产总额 4,006.03 4,355.32 -349.29 -8.0%

负债总额 2,257.87 2,687.00 -429.13 -16.0%

所有者权益 1,748.16 1,668.33 79.84 4.8%

其中：归属母公司所有

者权益 1,138.86 1,076.93 61.94 5.8%

资产负债率 56.4% 61.7% -5.3% -8.6%

净资产收益率 6.63% 12.39% -5.8% -46.4%

成本费用利润率 46.03% 73.83% -27.8% -37.7%

成本费用占收入比重 76.58% 66.17% 10.4% 15.7%

备注 ：

1.资产负债率＝(负债总额÷资产总额)×100%

净资产收益率＝净利润／平均所有者权益×100%

成本费用利润率＝利润总额／（营业成本＋营业税金及附加＋期间费用）×100%

成本费用占营业收入的比重＝（营业成本＋营业税金及附加＋期间费用）／营业

收入×100%

2.收入、利润同比下降主要是由于证券市场行情下跌，本公司控股子公司国信证券

主要经营业务下降所致。

3.资产、负债同比下降主要是随着证券市场行情下跌，本公司控股子公司国信证券

融资融券和客户资金（代理买卖证券款等）规模缩减等因素所致。

9

第四节 董事会报告

一、概述

2016 年是投控公司在改革创新、提质增效发展道路上爬坡过

坎、喜获丰收的不平凡之年。一年来，在市委市政府和市国资委

的正确领导下，董事会绘就了公司“十三五”规划的蓝图和方向，

引领系统全体领导和员工攻坚克难，开拓创新，较好地完成了各

项工作任务，推动了企业转型发展迈上了新台阶，取得了一系列

可喜的成绩。

（一）经济运行稳中有进，实现经济效益、社会效益“双丰

收”

2016 全年并表企业实现营业收入 427.55 亿元、利润总额

150.69 亿元，截至 2016年底，合并总资产 4006亿元、净资产 1748

亿元，资产总额、营业收入、利润总额均位列市属国企第一位，

圆满完成了各项经济指标，公共服务板块企业有效落实功能性、

公共性和公益性任务，实现了“十三五”良好开局，取得了经济

效益、社会效益的双丰收。

（二）改革创新成效显著，积极探索打造国资国企改革的“深

圳模式”

公司在推进混合所有制改革、整合重组、资本运作、创新发

展和资产优化等领域取得了较大成效。推进 8 家企业整合、3 家

企业混改、1 家企业重组、1家企业新三板挂牌，成功收购 1 家上

市平台。“僵尸企业”清理、土地确权、改制遗留问题等得到妥善

10

解决，进一步为公司转型发展扫清障碍。全系统新增各类专利 52

项，参与制定行业标准 21 项，获得国家级奖项 57 项，省市级荣

誉 110 项，进一步提升了系统企业的行业地位和市场竞争力。根

据市委市政府和市国资委改革部署，公司积极推进对标淡马锡改

革创新管理体制机制，明确了具体的对标思路和相关领域的近、

远期对标改革计划，为深圳乃至全国新一轮国资国企改革探索经

验。

（三）明确商业模式新思路，构建四位一体发展新模式

公司以科技创新为核心，以资源优势为基础，构建了“科技

园区+科技金融+上市平台+产业集群”四位一体的商业模式，其中

科技园区为“土壤”，金融服务为“阳光雨露”，新兴产业和高端

服务业为“种子、幼苗和树木”，通过上市平台提高资产流动性，

实现资本证券化，推动公司三大产业良性发展。金控平台打造取

得实质性进展，落实市委市政府关于“组建金融控股集团”战略

部署，加大投资并购力度，收购了信达保险控股权，发起设立仁

和寿险，参股不良资产管理公司，发起设立国新基金、邮储基金、

亚布力基金、丝路基金、天使基金、科技金融基金、坪山生命健

康医疗基金、中瑞基金。“一区多园”模式探索取得突破，深圳湾

科技生态园等六大园区建设、租售和运营工作按计划落实，“一区

多园”建设扎实向前推进，成功举办全国双创周暨深圳第二届创

客周活动，得到了李克强总理和国家有关部委以及省、市的充分

肯定，“北有中关村、南有深圳湾”品牌唱响全国。持续加大增量

投资布局力度，承接并推进了高新区北区升级改造、国际会议中

11

心、高新工业村更新改造、保定工业区、深越合作区、美国硅谷

及波士顿海外科技创新孵化器等一批新的重大建设项目，有效输

出推广了“深圳湾”品牌，为服务深圳市现代化国际化创新型城

市和国际科技、产业创新中心建设作出了新贡献。

（四）战略定位方面达到新高度，明确公司未来规划发展目

标

公司完成“十三五”发展规划编制，明确了公司“十三五”

时期的功能定位、发展思路、主要目标以及关键措施。投控公司

“十三五”规划已确定了“科技金融、科技园区、科技产业”三

大主业，提出了聚合创新要素资源，培育前瞻性、战略性产业，

服务现代化国际化创新型城市建设的战略使命，以及打造国际一

流国有资本投资公司、构建产融结合混合型金控集团，至“十三

五”期末跻身世界 500 强行列的规划目标。公司通过宏大目标进

一步凝聚系统上下共识，振奋广大领导干部和员工的干事创业精

神，也进一步赢得了市委市政府、市国资委的认可和支持，促进

公司更好地汇聚资源、集中精力将改革发展事业不断推向前进。

（五）班子队伍建设得到新加强，为企业转型创新发展提供

了坚实保障

大力推进人才强企战略，完善系统人才队伍建设，开展企业

领导人员调整配备，建立内部培育和市场化选聘相结合的职业经

理人制度，按要求开展所属企业领导班子和领导人员年度考核工

作，组织开展中青年干部专题培训和挂职交流，进一步优化了人

才选拔任用和服务保障机制。全系统“两学一做”学习教育效果

12

扎实，企业党建“责任、主题、基础、廉洁、文化”五项工程初

步落地，基层党组织和干部、人才、党员队伍建设得到进一步提

升。开展党组织书记述责述德述廉；对企业负责人履职待遇及业

务支出管理、资产损失责任追究等规定执行情况进行监督检查；

抓好关键环节廉洁防控，加强对重点项目、招投标以及企业领导

人员选拔任用等效能监察，营造了风清气正的干事创业环境。2016

年，投控党委先后被评为广东省先进基层党组织和广东省扶贫开

发“双到”优秀帮扶单位。

二、主营业务分析

（一）概述

单位：万元

科目 本期数 上年同期数 变动比例

营业收入 4,275,528.32 5,002,281.40 -14.5%

营业成本 2,133,467.49 1,829,959.28 16.6%

销售费用 662,126.78 874,722.02 -24.3%

管理费用 199,225.44 184,640.05 7.9%

财务费用 58,809.39 60,026.21 -2.0%

所得税费用 373,620.22 597,949.86 -37.5%

经营活动产生的现金流量净额 -67,099.06 164,356.35 -140.8%

投资活动产生的现金流量净额 -883,879.95 935,980.00 -194.4%

筹资活动产生的现金流量净额 -2,475,257.76 2,944,902.72 -184.1%

（二）主营业务构成

单位：万元

分行业 营业收入 营业成本 营业收入同比增减 营业成本同比增减

1.建筑房地产板块 995,369.65 707,842.65 6,884.48 1,642.66

建筑业 278,344.52 259,125.82 -4,438.03 -9,700.36

房地产 717,025.13 448,716.83 11,322.52 11,343.02

13

2.金融板块 1,112,719.18 0.00 -1,146,259.73 -

手续费及佣金收入 892,550.36 0.00 -978,796.01 -

自营业务 220,168.82 0.00 -167,463.72 -

3.交通物流板块 690,879.28 303,312.42 109,968.10 -37,112.46

收费公路 520,919.79 159,283.52 129,901.43 -22,679.48

物流业 148,855.41 127,616.30 -8,176.91 -4,369.92

交通运输 21,104.08 16,412.60 -11,756.42 -10,063.05

4.现代服务业 1,021,845.51 657,495.65 271,520.83 196,579.68

物业管理、租赁 431,675.09 227,920.14 108,006.20 44,961.54

担保业 132,643.78 43,747.15 18,203.74 15,151.44

服务业 457,526.64 385,828.36 145,310.89 136,466.70

科研收入 0.00 0.00 - -

5.制造与贸易板块 322,725.95 277,460.24 -12,795.97 -15,698.77

国内外贸易 43,467.16 43,018.61 -10,190.34 -7,255.43

制造业 279,258.78 234,441.63 -2,605.64 -8,443.34

6.其他板块 131,988.75 187,356.54 43,929.21 158,097.09

合 计 4,275,528.32 2,133,467.49 -726,753.08 303,508.21

（三）资产、负债状况分析

1.资产项目重大变动情况

单位：万元

项目

2016年 2015年

比重增减 重大变动说明 金额

占总资产

比例 金额

占总资产

比例

货币资金 9,327,237 23.28% 12,650,058 29.0% -5.8% 证券行业客户

资金减少

应收账款 413,717 1.03% 423,928 1.0% 0.1%

拆出资金 4,015,445 10.02% 4,730,460 10.9% -0.8%

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的

金融资产

3,248,926 8.11% 4,718,825 10.8% -2.7%

买入返售金融资产 2,494,095 6.23% 2,483,126 5.7% 0.5%

存货 3,260,085 8.14% 3,480,493 8.0% 0.1%

可供出售金融资产 7,666,057 19.14% 7,223,771 16.6% 2.6%

投资性房地产 1,635,846 4.08% 1,119,360 2.6% 1.5%

14

项目

2016年 2015年

比重增减 重大变动说明 金额

占总资产

比例 金额

占总资产

比例

长期股权投资 1,623,418 4.05% 968,258 2.2% 1.8%

固定资产 911,688 2.28% 849,724 2.0% 0.3%

无形资产 2,192,543 5.47% 2,211,058 5.1% 0.4%

预付款项 140,233 0.35% 158,034 0.4% 0.0%

其他流动资产 1,357,361 3.39% 1,123,762 2.6% 0.8%

递延所得税资产 311,216 0.78% 262,346 0.6% 0.2%

应收票据 8,724 0.02% 5,552 0.0% 0.0%

2.负债项目重大变动情况

单位：万元

项目

2016年 2015年

比重增减 重大变动说明 金额

占总负债

比例 金额

占总负债

比例

短期借款 181,735 0.80% 246,381 0.92% -0.11%

长期借款 877,340 3.89% 870,044 3.24% 0.65%

应付账款 1,852,603 8.21% 2,228,093 8.29% -0.09%

预收款项 954,927 4.23% 656,011 2.44% 1.79%

应交税费 411,753 1.82% 446,628 1.66% 0.16%

卖出回购金融资产款 1,296,349 5.74% 2,081,018 7.74% -2.00%

代理买卖证券款 5,317,884 23.55% 8,132,018 30.26% -6.71%

一年内到期的非流动

负债 850,086 3.76% 430,916 1.60% 2.16%

应付债券 5,138,987 22.76% 6,370,331 23.71% -0.95%

递延所得税负债 1,356,346 6.01% 1,344,436 5.00% 1.00%

三、核心竞争力分析

（一）资产规模大、资信状况好

公司经营状况稳定，财务状况良好，总资产规模 4006 亿元，

资产负债状况保持在 60%以下，本部持有强流动性的货币资金和金

融资产约 593 亿元，其中包括了中国平安、南方基金、国泰君安、

南山开发等优质企业的股权，企业资信等级长期维持在较高水平。

15

2016年，中诚信国际评定公司的主体信用等级为 AAA，评级展望为

稳定。

（二）行业分布广、腾挪空间大

公司行业分布涉及了金融服务、房地产开发、建筑施工、园区

经营、新兴产业、规划设计、人力资源、文化创意、酒店管理、会

展服务、教育培训、物业管理等领域，一批企业和项目呈现出强劲

的发展态势和巨大的潜力空间。公司开展资本运作、业务板块协同、

资源优化配臵以及服务城市、承担国企社会责任方面具有较大可作

为的空间。

（三）部分所属企业行业知名度大、市场影响力强

公司拥有国信证券、高新投、担保集团等一批细分行业的领先

企业，拥有国信证券、通产丽星、深物业、深深房、深纺织五家上

市公司，拥有六大优质产业园区项目，建总院、水规院、城交中心、

会展中心、深投环保等在全国同类机构排名前列。

（四）政企关系顺畅、外部环境优良

公司作为市国资委辅助履职平台、战略新兴性产业投资平台、

市级投融资平台功能，政企关系联系紧密，在深圳进入新的发展阶

段作为贯彻实施城市发展战略和政策重要抓手的功能将得到更加

充分的发挥。

（五）管理规范有序，员工忠诚度高

公司长期站在改革前沿，建立了较为完整的组织管理体系，锻

炼了一支熟悉国资监管政策制度，作风过硬、执行得力、素质较高

的人才队伍，形成了忠诚事业、无私奉献、坚韧执着、敢于攻坚克

难的工作作风。

16

四、子公司及参股企业情况

（一）主要子公司

公司名称 持股比例

（%） 主要产品或服务

注册资本 总资产 （万

元）

营业收入

（万元）

净利润

（万元） 币种 金额（万元）

国信证券股份有限公司 33.5% 证券交易服务 RMB 820,000.00 19,302,946 1,087,831 455,621

深圳国际控股有限公司 44.3% 物流 HKD 657,884.55 5,441,777 679,307 250,907

深圳市深超科技投资有限公司 100.0% 高新技术产业投资 RMB 18,000.00 181,835 260 13

深圳市通产集团有限公司 100.0% 包装 RMB 60,000.00 476,812 149,816 20,793

深圳市高新投集团有限公司 35.7% 担保 RMB 485,210.50 789,851 110,064 70,881

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 63.6% 房地产开发销售 RMB 101,166.00 378,560 235,202 31,150

深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 65.0% 贷款担保 RMB 180,000.00 613,407 71,290 33,534

深圳市城市建设开发（集团）有限公司 100.0% 房地产开发销售 RMB 66,800.00 689,034 275,358 47,698

深圳市纺织（集团）股份有限公司 46.2% 偏光片、纺织品 RMB 50,652.18 411,959 119,820 -8,727

深圳市物业发展（集团）股份有限公司 63.8% 房地产开发销售 RMB 59,597.91 665,436 205,920 35,486

深圳市深福保（集团）有限公司 100.0% 园区地产开发销售 RMB 20,000.00 342,133 31,685 7,473

深圳市路桥建设集团有限公司 100.0% 工程施工 RMB 30,500.00 147,262 107,176 2,455

深圳市投控物业管理有限公司 100.0% 物业管理 RMB 3,000.00 84,489 34,231 2,552

17

公司名称 持股比例

（%） 主要产品或服务

注册资本 总资产 （万

元）

营业收入

（万元）

净利润

（万元） 币种 金额（万元）

深圳市建筑设计研究总院有限公司 100.0% 建筑设计咨询 RMB 8,000.00 122,356 93,729 4,257

深圳市国际招标有限公司 100.0% 招投标服务 RMB 8,000.00 28,431 8,562 1,723

中国科技开发院有限公司 100.0% 企业孵化 RMB 11,000.00 66,286 14,973 2,227

深圳市易图资讯股份有限公司 60.0% 互联网开发 RMB 7,000.00 14,642 10,491 625

深圳市深投物业发展有限公司 100.0% 物业管理 RMB 990.00 12,623 17,988 3,410

深圳市建安（集团）股份有限公司 99.8% 工程施工 RMB 30,000.00 219,763 128,226 758

深圳湾科技发展有限公司 100.0% 园区开发及运营 RMB 10,000.00 71,230 26,782 8,540

深圳会展中心管理有限责任公司 100.0% 展馆运营 RMB 5,000.00 58,125 32,591 6,189

深圳市深投教育有限公司 100.0% 物业租赁、教育培训 RMB 3,800.00 35,941 25,252 2,776

深圳市深投文化投资公司 100.0% 国内贸易 RMB 5,000.00 34,204 9,269 1,300

深圳市公路客货运输服务中心有限公司 100.0% 公路客货运管理 RMB 5,000.00 85,793 35,768 88

深圳市人才交流服务中心有限公司 100.0% 人才信息服务 RMB 6,000.00 132,190 226,197 2,159

深圳房地产和物业管理进修学院 100.0% 房地产、物业管理培训 RMB 400.00 2,488 3,086 246

18

（二）主要参股企业

单位：亿元

序号 公司名称 持股比例

（%）

行业或产品

服务 营业收入

归属于母公司/上市

公司股东的净利润

1 中国平安保险（集团）股份有

限公司 5.27% 保险 7,124.53 623.94

2 交通银行股份有限公司 0.01% 银行 1,931.29 672.11

3 国泰君安证券股份有限公司 8.19% 证券 257.65 98.41

4 深圳能源集团股份有限公司 0.14% 电力 113.18 13.47

5 南方基金有限公司 30.00% 基金 30.02 7.91

6 深圳市天地（集团）股份有限

公司 10.66% 混凝土 10.10 0.10

7 深圳市深宝实业股份有限公

司 13.30% 食品饮料 2.73 0.97

8 中检集团南方电子产品测试

（深圳）有限公司 40.00% 认证检测 1.49 0.24

五、公司未来发展展望

2017年是公司深化改革、转型发展的关键之年，也是落

实“十三五”规划举措的重要一年。今年公司总体工作思路

是：贯彻落实市委市政府和市国资委的改革发展工作部署，

坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念为引领，以推进供

给侧结构性改革为主线，坚持深圳质量、深圳标准，狠抓经

营工作，抢抓市场机遇，加大投资力度，加快发展步伐，全

面推进公司对标淡马锡综合改革试点，加强管理体制机制创

新，努力打造以金融、科技园区、战略性新兴产业及高端服

务为主业的国际一流国有资本投资公司。董事会将重点抓好

以下六个方面工作：

（一）增强大局意识，打造市属国企发展新标杆

公司是深圳市新一轮国企改革的主阵地、主战场，市委

市政府和市国资委对公司的改革发展提出了很高的要求，要

19

加快推动公司成为综合性金控集团，打造成以金融、科技园

区、战略性新兴产业及高端服务为主业的国有资本投资公司。

公司要从全市发展的大局出发，义不容辞地承担起国企深化

改革、创新发展的新任务、新使命，以国家、市委市政府一

系列战略部署为方向、目标，争创标杆，勇当先锋，成为全

面贯彻落实市委市政府重大决策部署的生力军，为深圳加快

建成现代化国际化创新型城市和国际科技、产业创新中心做

出应有的贡献。

（二）加强责任担当，勇当推动深圳经济社会发展和技

术发展的“排头兵”

公司要紧紧围绕服务深圳提升城市竞争力，积极引导全

球创新资源向深圳集聚，为提升深圳科技创新要素资源配臵

能力增添力量。在科技金融方面，公司将搭建起综合金融服

务平台，形成涵盖证券、担保、创投、科技保险、科技银行

等的一套完整金融服务体系。公司打造金融服务体系是为了

服务科技产业，服务深圳现代化国际化创新型城市建设，进

一步增强深圳的城市竞争力，增强深圳在全国乃至全球优质

创新要素资源的配臵能力。在科技园区方面，按照“政府引

导、市场化运营”原则，整合房地产、规划设计、开发建设、

运营管理以及产业投资等系统企业资源，推动实施“一区多

园”发展模式，把“深圳湾”打造成为国内外知名的科技园

区品牌，形成“10+X”的科技园区体系，构建不同层级的科

技园区梯次布局，全面带动市内外、海内外园区项目发展，

20

进一步巩固“北有中关村、南有深圳湾”、“美国有硅谷、中

国有深圳”的品牌地位，助力深圳湾区经济发展。在科技产

业方面，利用上市公司平台整合产业资源，为实体经济和科

技产业服务，把实体经济和资本市场有效结合，集中精力、

集聚资源打造能进入行业前三的系统内优秀企业。通过多层

次的资本运作，依托上市公司和海内外基金，推动科技产业

领域的并购重组整合，发挥公司在科技产业领域投资的引领

带动作用，推动在深圳形成产业集群。发挥公司资源优势，

以市场化方式加大与一流大企业合作，引导世界 500强企业、

投资超过几百亿的企业落户深圳，为深圳城市建设提供更加

优质服务支持。

（三）着力深化改革，进一步增强企业动力和活力

切实贯彻市国资委“1+12”改革文件精神，进一步解放

思想、敢闯敢试，创新改革思路和方式方法，推动企业深化

改革、加快发展，不断增强国有经济活力、控制力、影响力

和抗风险能力。抓紧推进公司对标淡马锡工作，提出行之有

效的对标改革举措，在公司治理、选人用人、激励约束、投

资管理、风险控制等方面的制度设计上做出全面的、整体的、

综合的探索，并通过公司的体制机制改革带动系统企业的体

制机制改革。通过对标真正解决不适应市场化发展的体制机

制问题，在深化国企改革、构建国有资本投资公司上趟出一

条新路，为深圳乃至全国国资国企改革提供经验借鉴。立足

全市国资“一盘棋”与“一张图”，围绕产业链、创新链、

21

价值链，大力推进上下游垂直整合、同水平横向整合，发挥

深圳国资国企整体优势和协同优势，开放性推动内部同质资

源、低效资源的重组整合和对外部优质资源、优势企业的战

略性并购，提升市属国资国企一体化运营服务能力，打造相

关行业领域的大型专业化平台公司，培育更多优势企业集团。

（四）创新管理方式，持续提升工作效率和规范化水平

进一步健全以资本为纽带的管理模式，优化理清公司本

部与所属企业经营职责边界，不断提高经营决策效率，充分

发挥企业市场主体作用。进一步加强公司总部能力建设，调

整公司组织机构和部门职能设臵，推动总部职能由管资产向

管资本转变，打造价值创造型总部，提高系统企业的业务协

同效应和整体竞争力。进一步增强投融资和资本运作能力，

创新融资渠道，加强资金筹措，保障公司持续投资需求，健

全完善投资管理机制，加强投资重要环节的质量控制，加快

推进资产证券化，促进国有资本流动，构建资本经营持续稳

定的盈利模式。进一步完善监督和风险防控体系，继续发挥

“大监督”体系作用，创新构建与国有资本投资公司相适应

的风险管理机制，确保风险可知、可防、可控，全面落实安

全生产监督管理。进一步提高信息化管理水平，建设一体化

信息平台，打通系统信息孤岛，促进业务协同发展，增强数

据资源归集和分析处理能力，加强相关信息化模块建设，增

强公司核心管理能力。

（五）打造人才高地，提升经营团队的专业化、职业化

22

水平

依托配套的机制体制改革，激活人才存量，扩大人才增

量，进一步加强队伍建设。根据公司发展战略，结合人才队

伍实际，制定出人才培养、提拔、任用、考核的规划和办法，

加强梯队建设，大胆使用人才，打造有利于人才脱颖而出、

有利于提高整体素质、有利于发挥人才潜能的良好环境。通

过各种有效方式，为企业人才队伍注入新鲜血液，通过猎头

引进、市场化招聘、校园招聘等途径，改善和优化企业人才

队伍结构，争抢企业改革发展的人才高地。

（六）持续加强企业作风建设，努力把公司改革发展事

业做强做大

切实加强系统各级领导干部的作风建设，严格遵守党纪

党规，落实中央八项规定，持续加强党风廉政建设，加强执

纪监督和重点项目的效能监察，着力抓好在“三重一大”、

关键项目、薄弱环节的廉洁防控，下更大的力气营造干净干

事、风清气正的良好氛围。各级领导干部要主动到基层和业

务一线了解实际情况，想方设法为企业和广大员工排忧解难，

把管理融入到服务之中，提高管理的效率和质量。勇于担当、

积极作为，不计得失、大局为重，继续保持想事干事的精神

状态和干事创业的奋斗劲头，踏踏实实做事，干干净净做人，

加倍努力推动改革发展工作再上新台阶。

六、面临的风险及对策

（一）改制重组风险

2016年是公司深化改革攻坚年，公司认真贯彻落实市委

23

市政府和市国资委决策部署，围绕中心，服务大局，积极推

进混合所有制改革，整合重组、资产优化等工作。为防范改

制重组风险，公司密切关注政府配套文件的出台，定期与市

国资委深化改革协调小组沟通，公司领导及各部门到企业多

次摸底调研，统一管理层和员工思想认识，采取了向市场化

标杆企业学习等多种应对措施。规划设计类企业改革实现重

要突破，其他板块改革取得重要进展，其中：水规院、城交

中心混改项目成功挂牌，综交院、建总院混改工作按计划推

进，深纺织所属盛波光电顺利完成引战，系统企业与外部企

业的相关整合重组业务也在加快推进，全年改制重组风险有

效可控。

（二）证券市场风险及行业前景风险

受错综复杂的国内外经济环境和较大的经济下行压力影

响，国内证券市场成交量萎缩，2016 年国信证券经纪、投行、

两融等业务单边下滑，收入利润同比大幅下降，为弥补国信

证券因证券市场波动带来的业绩影响，公司持续督导国信证

券积极开拓市场业务，积极督导本部及其他系统企业挖潜增

效；2016 房地产市场持续疲软，二三线城市库存消化期仍在

延续，系统房地产企业紧抓市场机遇，超额完成年度预算目

标，房地产板块 10 家企业共实现营业收入 105.1 亿元，利

润总额 19.6 亿元，完成年度预算的 106.1%和 146.9%。整体

来看，金融企业和房地产企业合计利润占比超过 95%，公司

积极克服不利经济形势给整体经营业绩带来的影响，加大创

新金融业务开展力度及房地产市场营销手段，最终较好完成

24

市国资委下达的各项指标任务，有效化解风险。

（三）安全生产风险

2016年公司以问题为导向认真扎实开展安全生产管理工

作：一是严格落实安全生产主体责任，将企业安全生产工作

纳入企业负责人经营业绩考核范畴；二是探索通过科技化、

信息化手段强化隐患检测；三是修订了《投控公司安全生产

管理制度汇编》及《投控公司生产安全事故应急预案》，新

增加安全生产档案管理制度，细化和完善《所属企业安全生

产考核实施细则》，印发《投控公司安全生产和应急管理工

作手册》；四是突出重点，加大安全生产关键领域专项整治

力度。全年未发生较大及以上安全生产事故，安全生产形势

平稳可控。

七、会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说

明

无

25

第五节 年度重要事项

一、公司章程、注册资本变动情况

根据《深圳市国资委关于向深圳市投资控股有限公司增

加投入的通知》（深国资委函„2016‟630 号），公司增加注

册资本 3000 万元。根据《深圳市国资委关于增加深圳市投

资控股有限公司注册资本金的批复》（深国资委函„2016‟

1013号），公司增加注册资本 1亿元。截至 2016年 12 月 31

日，本公司注册资本总额为 215.8 亿元。本公司于 2017年 1

月 5 日已完成该项工商登记信息变更。

二、企业高管人员变动情况

2016 年 5月起，彭海斌任本公司董事长、党委书记；2016

年 5 月起，王勇健任本公司董事、总经理、党委副书记，熊

佩锦不再担任本公司董事、总经理、党委副书记；2016 年 3

月起，伍先铎任本公司监事（主持监事会全面工作）；2016

年 7 月起，杨红宇任本公司副总经理。

三、企业重大投资行为、重大融资行为、重大或有事项

等

（一）重大投资行为。报告期内，全系统完成 45 个项目、

92 亿元投资任务，剔除国信证券配股项目滞后影响，完成投

资预算 90%。

（二）重大融资行为。报告期内，根据资金市场行情，

建立了短融、超短融、中票、银行贷款等相互协调的良性融

26

资机制，公司本部新增融资 20.8 亿元，综合融资成本较同

期贷款基准利率下浮 24.3%。报告期内，公司进一步加强资

金统筹协调，启动系统资金集中管理，归集资金 76 亿元，

节约融资成本约 2.3 亿元，有力地支持了公司重大项目投资

以及系统企业发展。

四、企业聘任、解聘会计师事务所情况，以及目前的审

计机构已为企业提供审计服务的连续年限

公司的年度审计机构由市国资委选聘。天健会计师事务

所为公司 2014-2016 年度审计机构。

27

第六节 公司治理

一、公司治理基本状况

公司严格按照《公司法》和国资监管制度等有关法律法

规的要求，不断完善公司治理结构，加强公司规范运作。董

事会下设战略与预算委员会、提名委员会、薪酬与考核委员

会、审计与风险管理委员会四个专门委员会。公司已建立健

全了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门

委员会议事规则》、《总经理工作细则》、《党委会议事规则》

等制度，及《投资管理办法》、《担保管理办法》、《财务管理

规定》、《信息披露管理暂行办法》等一系列规范治理的文件

制度。公司股东、董事会、监事会、党委和经营管理层责权

明确、各司其职、有效制衡、协调运转，为公司持续、稳定、

健康发展奠定了坚实基础。

二、股东大会召开情况

公司是国有独资企业，未设股东会，由深圳市人民政府

国有资产监督管理委员会代表深圳市人民政府对公司履行

出资人职责。

三、外部董事履行职责情况

（一）外部董事出席董事会情况

姓名 应参加董事

会次数

现场出席

次数

通讯方式

参加次数

委托出席

次数 缺席次数

陈志升 16 4 12 0 0

杨承军 16 4 12 0 0

张 志 16 4 12 0 0

28

（二）董事会专门委员会履行职责情况

公司董事会各专门委员会严格依照《董事会专门委员会

议事规则》运作，积极发挥专业咨询作用，对相关事项进行

认真审议，提出专业意见及建议，供董事会决策参考。

1.董事会战略与预算委员会履行职责情况

董事会战略与预算委员会共召开会议 3 次，审议议题 3

项。

2.董事会提名委员会履行职责情况

董事会提名委员会共召开会议 3次，审议议题 5项。

3.董事会薪酬与考核委员会履行职责情况

董事会薪酬与考核委员会共召开会议 2 次，审议议题 2

项。

4.董事会审计与风险管理委员会履行职责情况

董事会审计与风险管理委员会共召开会议 3次，审议议

题 5 项。

29

第七节 内部控制管理情况

一、内部控制建设及执行情况

本报告期内，公司继续推进规章制度的体系化建设和管

理，规范内部业务流程和管理，根据现有业务流程重新梳理

内控手册，通过不断健全和完善管理制度确保企业的有序经

营。2016 年度本部新增资金管理、中介选聘、工程招投标、

安全生产管理等 10 项制度、办法及工作细则。截至报告期

末，公司在用制度 101项，已建立了一套设计合理且运行有

效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均制

定了较为完善的内部控制制度和必要的内部监督机制。

二、内部控制评价情况

2016年度，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配

套指引的规定，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，

对公司内部控制的有效性进行了自我评价，并聘请天健会计

师事务所对内部控制进行审计评价。公司对纳入评价范围的

业务与事项已基本建立了内部控制,并得以有效运行,不存

在重大缺陷。

30

第八节 企业文化和社会责任

一、企业文化

大力培育和弘扬社会主义核心价值观，积极推进公司企

业文化建设。举办系统运动系列赛暨“投控杯”第六届羽毛

球赛和第四届乒乓球赛，进一步巩固系统文体活动品牌重要

阵地；举办系统首届三人篮球青年大师赛，强化青年员工队

伍的凝聚力和战斗力。投控网球队参加市第十八届“卓越•

网协杯”业余网球团体赛，成功晋升甲组；组织参加市第三

届企业运动会羽毛球赛，加强对外交流，展示了企业积极向

上、健康文明的精神风貌。

二、公共服务

2016年，投控公司及系统企业牢牢把握国有企业公共属

性，不断增强社会公益服务能力，积极开展志愿服务和社会

公益活动。投控志愿者联盟被授予 2016 年度深圳市义工团

体会员组织“红马甲”奖。建安集团、路桥集团、水规院等

企业积极主动支援光明重大滑坡事故救灾善后工作，受到市

政府和国资委表彰。音乐厅、大剧院等举办各类公益演出 359

场。幼教运营公司举办第八届“育儿讲堂”活动 30 场。体

育中心开展“惠民开放”等系列公益活动。

三、扶贫济困

2016年，投控公司获评省 2013-2015年扶贫开发“双到”

优秀帮扶单位。根据市委、市政府新一轮精准扶贫工作部署

31

和市国资委的统一安排，承接 2016-2018年河源市龙川县贝

岭镇石马村与米贝村的精准扶贫工作任务。在投控公司的部

署和指导下，所属建安集团与路桥集团分别组建驻村工作队

实施具体帮扶工作，入村入户开展贫困户的精准识别和建档

立卡。企业领导多次带队前往帮扶村实地考察，与当地党委

政府及村委村民沟通交流，制定石马村与米贝村三年帮扶方

案。计划三年内共实施八大扶贫工程共计 49 个扶贫项目，

其中对石马村直接投入 767.80 万元、对米贝村直接投入

797.80 万元，重点在贫困户智力扶贫、结对子帮扶、贫困户

医疗保障等方面开展特色帮扶。2016 年度，已到位资金

355.93万元（其中石马村 168.29万元、米贝村 187.64万元）；

到村项目 24 个；到户项目 868 个；企业领导（含企业部门

领导）现场调研共计 14批次 120人次。

四、安全生产

全面落实“党政同责、一岗双责、失职追责”要求，进

一步完善了安全生产制度体系，建立了所属企业安全生产应

急专项资金，开展了重点领域安全生产风险评估，对房地产

开发、建筑施工、文体场馆、危化品、幼儿园等重点领域企

业定期开展安全生产检查，修订了生产安全事故应急预案，

组织了消防演习、基地体验等活动，全年未发生较大及以上

安全生产事故。

五、信访维稳

公司进一步强化信访制度，认真贯彻落实上级信访部门

32

关于信访维稳工作的指示精神，夯实信访工作责任制，协助

和督导系统企业抓好信访维稳工作，积极推进重心下移、关

口前移，加强源头访的治理，强化排查和化解关系群众切身

利益的矛盾纠纷，重点化解历史积案，着力预防和减少新的

矛盾纠纷为重点，有效维护了社会和谐稳定的大局。

33

第九节 财务报告

审 计 报 告

天健审〔2017〕号

深圳市投资控股有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市投资控股有限公司（以下简称深投控公司）财务报

表，包括 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母

公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及

财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是深投控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行

和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

34

三、审计意见

我们认为，深投控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

制，公允反映了深投控公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及

2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇一七年四月二十日

35

合并资产负债表 201612-31

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

资 产 注释

号 期末数 期初数 负债和所有者权益

注释

号 期末数 期初数

流动资产：

流动负债：

货币资金 1 84,920,627,758.48 113,805,629,331.58 短期借款 28 1,817,348,737.22 2,463,808,758.56

结算备付金 2 8,351,743,291.25 12,694,952,205.83 向中央银行借款

拆出资金 3 40,154,454,324.03 47,304,595,493.25 吸收存款及同业存放

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产 4 32,489,264,443.62 47,188,254,598.47 拆入资金 29 4,500,000,000.00 100,000,000.00

衍生金融资产 5 101,445,000.00 2,069,239.63 以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债 30 48,957,986.85 273,354,905.61

应收票据 6 87,237,030.65 55,523,646.75 衍生金融负债 31 282,915,675.53 881,576,431.20

应收账款 7 4,137,173,312.40 4,239,277,073.16 应付票据 32 2,253,231.19 12,678,774.31

预付款项 8 1,402,334,114.94 1,580,341,847.64 应付账款 33 18,526,025,905.46 22,280,926,499.37

应收保费

预收款项 34 9,549,268,115.69 6,560,114,756.58

应收分保账款

卖出回购金融资产款 35 12,963,486,828.09 20,810,176,700.22

应收分保合同准备金

应付手续费及佣金

应收利息 9 1,790,270,627.90 1,837,210,516.62 应付职工薪酬 36 5,030,231,738.47 4,614,058,202.04

应收股利 10 4,034,162.95 3,979,544.56 应交税费 37 4,117,530,108.67 4,466,275,710.04

其他应收款 11 2,001,354,553.67 2,109,506,118.99 应付利息 38 246,624,227.26 433,044,819.12

买入返售金融资产 12 24,940,947,343.59 24,831,255,295.86 应付股利 39 30,425,173.17 125,771,779.66

存货 13 32,600,852,337.12 34,804,927,211.25 其他应付款 40 12,561,482,357.79 8,797,993,030.08

36

资 产 注释

号 期末数 期初数 负债和所有者权益

注释

号 期末数 期初数

划分为持有待售的资产 14 4,024,557,889.56 1,401,870,660.07 应付分保账款

一年内到期的非流动资产

保险合同准备金

其他流动资产 15 13,573,610,944.12 11,237,622,131.88 代理买卖证券款 41 53,178,835,034.87 81,320,177,979.85

流动资产合计

250,579,907,134.28 303,097,014,915.54 代理承销证券款

262,861,469.10 27,542,800.00

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 42 8,500,859,757.02 4,309,161,173.89

其他流动负债 43 1,393,871,812.72 6,260,624,784.95

流动负债合计

133,012,978,159.10 163,737,287,105.48

非流动负债：

长期借款 44 8,773,401,903.20 8,700,440,720.41

应付债券 45 51,389,867,705.16 63,703,311,496.69

其中：优先股

永续债

长期应付款 46 68,156,493.81 67,194,187.37

长期应付职工薪酬 47 2,573,118.42 19,063,666.49

专项应付款 48 2,674,953,432.24 3,215,102,348.29

预计负债 49 58,430,112.88 95,128,286.38

非流动资产：

递延收益 50 1,056,401,238.52 423,537,571.35

发放委托贷款及垫款 16 800,040,172.52 584,948,355.99 递延所得税负债 26 13,563,457,465.50 13,444,360,096.58

可供出售金融资产 17 76,660,568,187.66 72,237,713,029.64 其他非流动负债 51 15,186,840,550.63 15,294,378,162.23

37

资 产 注释

号 期末数 期初数 负债和所有者权益

注释

号 期末数 期初数

持有至到期投资

非流动负债合计

92,774,082,020.36 104,962,516,535.79

长期应收款 18 74,365,827.93 92,716,884.27 负债合计

225,787,060,179.46 268,699,803,641.27

长期股权投资 19 16,234,181,915.03 9,682,578,833.86 所有者权益(或股东权益)：

投资性房地产 20 16,358,461,351.94 11,193,596,958.03 实收资本(或股本) 52 21,580,000,000.00 21,450,000,000.00

固定资产 21 9,116,875,724.06 8,497,241,269.17 其他权益工具 53 1,727,116,520.55 1,726,978,224.04

在建工程 22 2,871,343,522.23 1,799,871,361.38 其中：优先股

工程物资

永续债

1,727,116,520.55 1,726,978,224.04

固定资产清理

182,432.17 61,875.83 资本公积 54 18,463,252,527.22 18,572,667,375.73

生产性生物资产

减：库存股

油气资产

其他综合收益 55 35,121,913,874.26 33,519,644,846.46

无形资产 23 21,925,433,039.26 22,110,577,628.31 专项储备

3,592,241.19 2,215,621.84

开发支出

盈余公积 56 2,553,637,156.81 2,499,602,640.89

商誉 24 15,138,330.54 15,138,330.54 一般风险准备

长期待摊费用 25 262,307,564.24 183,308,619.13 未分配利润 57 34,436,646,408.93 29,921,485,342.12

递延所得税资产 26 3,112,156,284.10 2,623,463,795.01 归属于母公司所有者权益合

计 113,886,158,728.96 107,692,594,051.08

其他非流动资产 27 2,592,411,664.28 3,414,146,981.23 少数股东权益

60,930,154,241.82 59,139,981,145.58

非流动资产合计

150,023,466,015.96 132,435,363,922.39 所有者权益合计

174,816,312,970.78 166,832,575,196.66

资产总计

400,603,373,150.24 435,532,378,837.93 负债和所有者权益总计

400,603,373,150.24 435,532,378,837.93

38

合并利润表 2016 年

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、营业总收入 42,755,283,206.37 50,022,814,038.31

其中：营业收入 1 31,628,091,376.99 27,761,468,526.24

利息收入 1 2,201,688,185.59 3,547,881,783.97

已赚保费

手续费及佣金收入 1 8,925,503,643.79 18,713,463,728.10

二、营业总成本 33,715,449,864.10 37,093,205,121.13

其中：营业成本 1 21,334,674,936.86 18,299,592,844.37

税金及附加 2 2,203,624,937.27 3,604,739,487.70

销售费用 3 6,621,267,773.78 8,747,220,173.97

管理费用 4 1,992,254,432.74 1,846,400,471.15

财务费用 5 588,093,894.62 600,262,139.13

资产减值损失 6 975,533,888.83 3,994,990,004.81

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7 -749,032,310.04 -385,420,943.66

投资收益（损失以“-”号填列） 8 6,069,636,711.98 11,684,980,551.66

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 71,936,440.80 70,763,057.97

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,432,374,185.01 24,299,931,583.15

加：营业外收入 9 940,438,991.02 403,652,535.95

减：营业外支出 10 303,450,020.19 266,163,556.94

39

项 目 注释号 本期数 上年同期数

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,069,363,155.84 24,437,420,562.16

减：所得税费用 11 3,736,202,223.67 5,979,498,594.38

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,333,160,932.17 18,457,921,967.78

归属于母公司所有者的净利润 5,800,185,108.20 6,785,692,173.71

少数股东损益 5,532,975,823.97 11,672,229,794.07

六、其他综合收益的税后净额 1,010,473,247.33 5,230,241,418.66

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,602,269,027.80 4,909,480,114.36

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 5,725,310.87

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 5,725,310.87

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收

益中所享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,602,269,027.80 4,903,754,803.49

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合

收益中所享有的份额 -509,475.19 13,829,347.49

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 1,654,955,220.22 4,506,729,800.85

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -52,176,717.23 -9,424,313,951.83

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -591,795,780.47 320,761,304.30

七、综合收益总额 12,343,634,179.50 23,688,163,386.44

归属于母公司所有者的综合收益总额 7,402,454,136.00 11,695,172,288.07

归属于少数股东的综合收益总额 4,941,180,043.50 11,992,991,098.37

40

合并现金流量表 2016-12-31

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 29,658,423,811.91 29,109,817,138.91

客户存款和同业存放款项净增加额 32,591,786,757.74

向中央银行借款净增加额 308,776,969.50

保户储金及投资款净增加额 -27,906,024,275.88 27,542,800.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 13,738,066,663.68

收取利息、手续费及佣金的现金 17,439,972,728.41 31,584,074,702.54

拆入资金净增加额 3,547,350,874.19

客户贷款及垫款净减少额 121,508,594.13

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 77,267,949.27 547,289,981.80

收到其他与经营活动有关的现金 27,885,795,727.67 22,285,929,656.77

经营活动现金流入小计 64,440,853,479.25 116,576,726,601.39

购买商品、接受劳务支付的现金 13,499,224,896.98 15,896,016,620.71

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 34,267,238,280.61

拆入资金净减少额 23,379,558,003.62

客户贷款及垫款净增加额 93,080,340.00

存放中央银行和同业款项净增加额 103,897,331.98

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 2,889,431,083.05 6,035,436,779.88

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 7,932,890,030.64 8,266,752,077.37

支付的各项税费 8,405,555,283.45 10,061,322,514.63

支付其他与经营活动有关的现金 32,291,662,484.22 16,922,941,446.35

经营活动现金流出小计 65,111,844,118.34 114,933,163,055.15

经营活动产生的现金流量净额 1 -670,990,639.10 1,643,563,546.24

二、投资活动产生的现金流量：

41

项 目 注释号 本期数 上年同期数

收回投资收到的现金 1,395,570,465.30 1,701,482,553.98

取得投资收益收到的现金 3,913,043,444.60 3,591,944,865.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 314,230,180.36 1,802,347,980.09

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 981,459,500.00 10,395,485.20

收到其他与投资活动有关的现金 3,509,506,248.23 11,139,554,387.64

投资活动现金流入小计 10,113,809,838.49 18,245,725,271.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,306,818,210.82 2,732,158,805.90

投资支付的现金 4,403,939,832.51 1,340,470,683.21

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,360,530,000.00 100,125,187.45

支付其他与投资活动有关的现金 5,881,321,333.33 4,713,170,609.55

投资活动现金流出小计 18,952,609,376.66 8,885,925,286.11

投资活动产生的现金流量净额 -8,838,799,538.17 9,359,799,985.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,549,134,177.55 11,543,137,285.23

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 9,917,494,683.57 7,335,693,284.02

发行债券收到的现金 8,281,696,000.00 93,165,448,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 15,875,352.47 21,022,569.02

筹资活动现金流入小计 19,764,200,213.59 111,975,301,138.27

偿还债务支付的现金 32,329,792,118.34 74,560,700,005.46

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,851,097,882.26 7,939,120,212.54

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 335,887,788.25 26,453,715.44

筹资活动现金流出小计 44,516,777,788.85 82,526,273,933.44

筹资活动产生的现金流量净额 -24,752,577,575.26 29,449,027,204.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 895,829,325.12 83,106,827.66

五、现金及现金等价物净增加额 -33,366,538,427.40 40,535,497,564.54

加：期初现金及现金等价物余额 123,622,906,268.45 83,087,408,703.91

六、期末现金及现金等价物余额 2 90,256,367,841.05 123,622,906,268.45

42

合并所有者权益变动表 2016 年度

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目

本期数

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具

（永续债） 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 21,450,000,000.00 1,726,978,224.04 18,572,667,375.73 33,519,644,846.46 2,215,621.84 2,499,602,640.89 29,921,485,342.12 59,139,981,145.58 166,832,575,196.66

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额 21,450,000,000.00 1,726,978,224.04 18,572,667,375.73 33,519,644,846.46 2,215,621.84 2,499,602,640.89 29,921,485,342.12 59,139,981,145.58 166,832,575,196.66

三、本期增减变动金额

（减少以“-”号填列） 130,000,000.00 138,296.51 -109,414,848.51 1,602,269,027.80 1,376,619.35 54,034,515.92 4,515,161,066.81 1,790,173,096.24 7,983,737,774.12

（一）综合收益总额

1,602,269,027.80

5,800,185,108.20 4,941,180,043.50 12,343,634,179.50

（二）所有者投入和减

少资本 130,000,000.00 138,296.51 -109,414,848.51

20,723,448.00

1. 所有者投入资本 130,000,000.00

130,000,000.00

2. 其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

138,296.51 -109,414,848.51

-109,276,552.00

（三）利润分配

54,034,515.92 -1,285,024,041.39 -3,151,006,947.26 -4,381,996,472.73

43

项 目

本期数

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具

（永续债） 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

1. 提取盈余公积

54,034,515.92 -54,034,515.92

2. 提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配 -1,230,989,525.47 -3,151,006,947.26 -4,381,996,472.73

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1,376,619.35

1,376,619.35

1.本期提取

4,420,666.61

4,420,666.61

2.本期使用

3,044,047.26

3,044,047.26

（六）其他

四、本期期末余额 21,580,000,000.00 1,727,116,520.55 18,463,252,527.22 35,121,913,874.26 3,592,241.19 2,553,637,156.81 34,436,646,408.93 60,930,154,241.82 174,816,312,970.78

44

合并所有者权益变动表 2015 年度

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目

上年同期数

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具

（永续债） 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额

16,120,000,000.00

18,457,763,302.39

28,610,164,732.10

3,061,725.31

2,321,955,450.75

24,458,255,063.47

42,493,988,337.42

132,465,188,611.44

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额

16,120,000,000.00

18,457,763,302.39

28,610,164,732.10

3,061,725.31

2,321,955,450.75

24,458,255,063.47

42,493,988,337.42

132,465,188,611.44

三、本期增减变动金额

（减少以“-”号填列）

5,330,000,000.00

1,726,978,224.04

114,904,073.34

4,909,480,114.36

-846,103.47

177,647,190.14

5,463,230,278.65

16,645,992,808.16

34,367,386,585.22

（一）综合收益总额

4,909,480,114.36

6,785,692,173.71

320,761,304.30

12,015,933,592.37

（二）所有者投入和减

少资本

3,680,000,000.00

1,726,978,224.04

1,764,904,073.34

17,232,539,437.55

24,404,421,734.93

1. 所有者投入资本

3,680,000,000.00

13,909,083,901.14

17,589,083,901.14

2. 其他权益工具持有

者投入资本

3,323,500,000.00

3,323,500,000.00

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

1,726,978,224.04

1,764,904,073.34

-44,463.59

3,491,837,833.79

45

项 目

上年同期数

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具

（永续债） 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

（三）利润分配

177,647,190.14

-1,322,461,895.06

-963,276,891.27

-2,108,091,596.19

1. 提取盈余公积

177,647,190.14

-177,647,190.14

2. 提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

-788,524,046.43

-950,283,443.38

-1,738,807,489.81

4．其他

-356,290,658.49

-12,993,447.89

-369,284,106.38

（四）所有者权益内部结

转

1,650,000,000.00

-1,650,000,000.00

1．资本公积转增资本

（或股本）

1,650,000,000.00

-1,650,000,000.00

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

-846,103.47

-846,103.47

1.本期提取

3,997,284.88

3,997,284.88

2.本期使用

4,843,388.35

4,843,388.35

（六）其他

55,968,957.58

55,968,957.58

四、本期期末余额

21,450,000,000.00

1,726,978,224.04

18,572,667,375.73

33,519,644,846.46

2,215,621.84

2,499,602,640.89

29,921,485,342.12

59,139,981,145.58

166,832,575,196.66

46

母公司资产负债表 2016-12-31

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

资 产 注释

号 期末数 期初数 负债和所有者权益

注释

号 期末数 期初数

流动资产：

流动负债：

货币资金

4,936,405,987.67 7,454,009,382.04 短期借款

10,000,000.00 1,294,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 121,427,065.25 139,787,067.75

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融资产

衍生金融负债

应收票据

应付票据

应收账款 1 98,554,466.37 54,125,721.53 应付账款

1,472,697,794.52 691,389,481.03

预付款项

859,536.68

预收款项

2,147,352,063.12 1,854,321,845.10

应收利息

19,347,397.69 应付职工薪酬

22,687,925.21 15,615,982.46

应收股利

应交税费

524,198,717.78 402,377,566.30

其他应收款 2 1,483,120,447.65 963,009,229.69 应付利息

78,601,632.44 80,265,468.05

存货

18,233,896,432.40 21,612,802,030.39 应付股利

划分为持有待售的资产

其他应付款

5,770,701,894.59 2,547,971,816.46

一年内到期的非流动资产

1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 划分为持有待售的负债

其他流动资产

101,709,062.26 124,141,714.75 一年内到期的非流动负债

4,604,375,403.74 341,984,222.05

流动资产合计

25,975,972,998.28 31,367,222,543.84 其他流动负债

流动负债合计

14,630,615,431.40 7,227,926,381.45

非流动负债：

长期借款

4,138,805,161.94 3,863,180,565.68

应付债券

1,000,000,000.00 5,000,000,000.00

其中：优先股

47

资 产 注释

号 期末数 期初数 负债和所有者权益

注释

号 期末数 期初数

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

16,746,910.21

非流动资产：

专项应付款

280,318,054.19 277,018,589.26

可供出售金融资产

53,235,056,209.39 47,381,995,397.10 预计负债

17,000,000.00 69,111,600.00

持有至到期投资

递延收益

87,996,245.64

长期应收款

74,365,827.93 92,716,884.27 递延所得税负债

11,592,167,102.22 10,766,794,054.63

长期股权投资 3 21,345,307,539.89 16,216,733,654.06 其他非流动负债

投资性房地产

13,166,644,422.76 7,990,357,818.59 非流动负债合计

17,116,286,563.99 19,992,851,719.78

固定资产

305,136,046.94 330,117,196.12 负债合计

31,746,901,995.39 27,220,778,101.23

在建工程

所有者权益(或股东权益)：

工程物资

实收资本(或股本)

21,580,000,000.00 21,450,000,000.00

固定资产清理

其他权益工具

生产性生物资产

其中：优先股

油气资产

永续债

无形资产

5,914,121.38 6,329,147.38 资本公积

19,224,168,778.21 17,892,317,396.04

开发支出

减：库存股

商誉

其他综合收益

34,687,070,296.15 32,229,839,443.04

长期待摊费用

14,169,592.35 5,466,825.55 专项储备

递延所得税资产

879,717,675.11 782,841,162.96 盈余公积

2,553,637,156.81 2,499,602,640.89

其他非流动资产

未分配利润

5,210,506,207.47 2,881,243,048.67

非流动资产合计

89,026,311,435.75 72,806,558,086.03 所有者权益合计

83,255,382,438.64 76,953,002,528.64

资产总计

115,002,284,434.03 104,173,780,629.87 负债和所有者权益总计

115,002,284,434.03 104,173,780,629.87

48

母公司利润表 2016 年

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、营业收入 1 3,922,088,650.29 3,615,390,027.31

减：营业成本 1 2,731,648,538.54 2,659,492,009.73

营业税金及附加 603,166,062.42 561,868,635.90

销售费用 175,169,244.97 160,673,168.61

管理费用 64,431,313.00 59,025,356.93

财务费用 -57,599,800.21 98,168,557.55

资产减值损失 318,735,784.46 2,324,441,684.27

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -18,360,002.50 31,254,016.79

净敞口套期损益（损失以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列） 2 4,110,831,493.76 2,443,416,745.62

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,179,008,998.37 226,391,376.73

加：营业外收入 59,140,229.05 6,393,317.33

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 184,366,401.68 203,557,482.42

其中：非流动资产处置损失

49

项 目 注释号 本期数 上年同期数

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,053,782,825.74 29,227,211.64

减：所得税费用 438,278,224.32 -240,945,367.96

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,615,504,601.42 270,172,579.60

五、其他综合收益的税后净额 2,457,230,853.11 5,120,112,970.20

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 5,725,310.87

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 5,725,310.87

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,457,230,853.11 5,114,387,659.33

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 2,457,230,853.11 5,114,387,659.33

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 6,072,735,454.53 5,390,285,549.80

50

母公司现金流量表 2016-12-31

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项 目 注释号 本期数 上年同期数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,036,178,925.20 4,355,302,702.96

收到的税费返还

452,455,988.31

收到其他与经营活动有关的现金 5,709,037,358.27 957,510,283.96

经营活动现金流入小计 9,745,216,283.47 5,765,268,975.23

购买商品、接受劳务支付的现金 3,361,919,097.08 3,656,304,849.02

支付给职工以及为职工支付的现金 95,547,250.59 88,466,662.34

支付的各项税费 1,055,661,964.38 339,487,273.53

支付其他与经营活动有关的现金 2,886,707,203.85 1,493,509,208.62

经营活动现金流出小计 7,399,835,515.90 5,577,767,993.51

经营活动产生的现金流量净额 2,345,380,767.57 187,500,981.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

385,832,136.28

取得投资收益收到的现金 3,474,651,873.67 2,031,560,439.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 243,642,673.07 185,341,675.84

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 981,459,500.00 10,000,000.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,699,754,046.74 2,612,734,251.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 278,131,820.32 36,282,588.08

投资支付的现金 2,575,153,008.13 501,737,124.21

51

项 目 注释号 本期数 上年同期数

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,360,530,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 7,213,814,828.45 538,019,712.29

投资活动产生的现金流量净额 -2,514,060,781.71 2,074,714,539.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 130,000,000.00 3,680,000,000.00

取得借款收到的现金 2,080,000,000.00 1,469,000,000.00

发行债券收到的现金

2,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,210,000,000.00 7,149,000,000.00

偿还债务支付的现金 2,825,984,222.05 6,543,143,778.35

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,733,395,340.60 1,558,731,087.07

支付其他与筹资活动有关的现金 -0.00

筹资活动现金流出小计 4,559,379,562.65 8,101,874,865.42

筹资活动产生的现金流量净额 -2,349,379,562.65 -952,874,865.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 456,182.42 1,582,308.43

五、现金及现金等价物净增加额 -2,517,603,394.37 1,310,922,963.86

加：期初现金及现金等价物余额 7,454,009,382.04 6,143,086,418.18

六、期末现金及现金等价物余额 4,936,405,987.67 7,454,009,382.04

52

母公司所有者权益变动表 2016 年度

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元

项目 实收资本（股本） 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 21,450,000,000.00 17,892,317,396.04 32,229,839,443.04

2,499,602,640.89 2,881,243,048.67 76,953,002,528.64

加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 21,450,000,000.00 17,892,317,396.04 32,229,839,443.04

2,499,602,640.89 2,881,243,048.67 76,953,002,528.64

三、本期增减变动金额（减少以“-”

号填列） 130,000,000.00 1,331,851,382.17 2,457,230,853.11

54,034,515.92 2,329,263,158.80 6,302,379,910.00

（一）综合收益总额

2,457,230,853.11

3,615,504,601.42 6,072,735,454.53

（二）所有者投入和减少资本 130,000,000.00 1,331,851,382.17

1,461,851,382.17

1. 所有者投入资本 130,000,000.00

130,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他

1,331,851,382.17

1,331,851,382.17

（三）利润分配

54,034,515.92 -1,286,241,442.62 -1,232,206,926.70

1. 提取盈余公积

54,034,515.92 -54,034,515.92

2．对所有者(或股东)的分配

-1,232,206,926.70 -1,232,206,926.70

3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 21,580,000,000.00 19,224,168,778.21 34,687,070,296.15

2,553,637,156.81 5,210,506,207.47 83,255,382,438.64

53

母公司所有者权益变动表 2015 年度

编制单位：深圳市投资控股有限公司 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益

一、上年年末余额 16,120,000,000.00 18,268,321,118.71 27,109,726,472.84

2,321,955,450.75 3,612,056,733.26 67,432,059,775.56

加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 16,120,000,000.00 18,268,321,118.71 27,109,726,472.84

2,321,955,450.75 3,612,056,733.26 67,432,059,775.56

三、本期增减变动金额（减少以“-”

号填列） 5,330,000,000.00 -376,003,722.67 5,120,112,970.20

177,647,190.14 -730,813,684.59 9,520,942,753.08

（一）综合收益总额

5,120,112,970.20

270,172,579.60 5,390,285,549.80

（二）所有者投入和减少资本 3,680,000,000.00 1,273,996,277.33

4,953,996,277.33

1. 所有者投入资本 3,680,000,000.00

3,680,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益金额 4．其他

1,273,996,277.33

1,273,996,277.33

（三）利润分配

177,647,190.14 -1,000,986,264.19 -823,339,074.05

1. 提取盈余公积

177,647,190.14 -177,647,190.14

2．对所有者(或股东)的分配

-788,524,046.43 -788,524,046.43

3．其他

-34,815,027.62 -34,815,027.62

（四）所有者权益内部结转 1,650,000,000.00 -1,650,000,000.00

1．资本公积转增资本(或股本) 1,650,000,000.00 -1,650,000,000.00

2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 21,450,000,000.00 17,892,317,396.04 32,229,839,443.04

2,499,602,640.89 2,881,243,048.67 76,953,002,528.64

54

深圳市投资控股有限公司

财务报表附注 2016年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

深圳市投资控股有限公司(以下简称公司或本公司),系经深圳市人民政府国有资产监督

管理委员会(以下简称深圳国资委)于 2004年 9月 29日以《关于成立深圳市投资控股有限公

司的决定》(深国资委〔2004〕223号)批准，将原国有独资企业—深圳市投资管理公司、深

圳市商贸投资控股公司及深圳市建设投资控股公司(以下统称原三家资产经营公司)合并设

立的国有独资有限责任公司。

根据业经深圳国资委以《关于对原三家资产经营公司(本部)进行清产核资的批复》(深

国资委〔2004〕324 号)批准的《深圳市三家资产经营公司清产核资工作方案》和以《关于

对原三家资产经营公司(本部)清产核资问题的批复》(深国资委〔2005〕199号)确认的原三

家资产经营公司的清产核资结果，原三家资产经营公司以 2004年 10月 31日为基准日进行

清产核资并业经中国注册会计师审计的相关资产和负债纳入本公司。本公司于 2004 年 10

月 13 日领取执照号为深司字 N97002 号的企业法人营业执照，原注册资本为 40亿元，营业

期限为 50年。

2006年 5月 10日及 2007年 5月 25日，深圳国资委分别以《关于增加投资控股公司注

册资本金的批复》(深国资委〔2006〕209 号和深国资委〔2007〕145 号)批准对本公司增加

注册资本金人民币 4亿元和人民币 2亿元。

2008年 8月 1日，本公司注册号升级，变更为 440301103535848。

2010年 12月 27日，深圳国资委下发深国资局〔2010〕286号文，再次对本公司增资人

民币 10亿元，截止 2010 年 12月 31 日，本公司注册资本为人民币 56 亿元，工商变更登记

于 2011年 2月办妥。

2013年 2月 26日，深圳国资委以《关于增加深圳市投资控股有限公司注册资本金的批

复》(深国资委函〔2013〕159 号)批准对本公司增加注册资本金人民币 14 亿元：其中，根

据《<深圳市土地产权出让合同书>第一补充协议书》(深地合字〔2011〕8025 号)，深圳市

软件产业基地(T204-0126 宗地)部分地价款 1,363,930,492.00 元转增注册资本金；公司资

本公积 36,069,508.00元转增注册资本金。本公司于 2013年 6月 19日完成工商信息变更。

2013年 12月，根据深圳国资委《关于开展软件产业基地等项目补交地价转增资本金有

关工作的复函》(深国资委函〔2012〕405号)批复，深圳国资委对本公司增加注册资本金合

计人民币 3,925,990,674.00 元：其中，以深圳湾科技生态园 T205-0030 宗地部分地价出资

3,680,901,830.00元，以创投大厦 T204-0125宗地部分地价款出资 147,416,544.00 元，以

55

坪山生物医药企业加速器 G14320-0134 宗地部分地价款出资 97,672,300.00 元。本公司于

2013年 12月 18日已完成该项工商信息变更。

2014年 12月，根据深圳国资委《关于深圳市国资委关于增加深圳市投资控股有限公司

注册资本金的批复》(深国资委〔2014〕627号)核准，深圳国资委对本公司增加注册资本金

2,674,009,326.00 元，其中包含根据市规土委与本公司签订的创新科技中心项目土地使用

权出让合同补充协议《<深圳市土地使用权出让合同书>第一补充协议书》（深地合字〔2013〕

8006 号），T205-0027 宗地部分地价款 2,623,621,836 元转增注册资本；公司资本公积

50,387,490.00元转增注册资本金。根据《深圳市国资委关于增加深圳市投资控股有限公司

注册资本金的批复》(深国资委函〔2015〕58号)核准，对本公司增加 25.2亿元的注资。本

公司于 2015年 3月 31日已完成该项工商信息变更。

2015 年 8 月 17 日及 2015 年 11 月 20 日，根据深圳国资委《深圳市国资委关于增加深

圳市投资控股有限公司注册资本金的批复》（深国资委函[2015]370 号、深国资委函

[2015]587 号）核准，深圳国资委分别同意对本公司增加注册资本金 4 亿元和

3,280,000,000.00元，均以现金出资；同时同意公司资本公积 1,650,000,000.00元转增注

册资本。本公司于 2016年 1月 6日已完成该项工商信息变更。

2016 年 8 月 3 日，根据深圳市国资委《深圳市国资委关于向深圳市投资控股有限公司

增加投入的通知 》（深国资委函[2016]630号）核准，深圳市国资委对本公司增加注册资本

金 30,000,000.00 元，于 2016 年 11 月 25 日完成该项工商信息变更；2016 年 12 月 2 日，

根据深圳市国资委《深圳市国资委关于增加深圳市投资控股有限公司注册资本金的批复》（深

国资委函[2016]1013号）核准，深圳市国资委对本公司增加注册资本金 100,000,000.00元。

本公司于 2017年 1 月 5 日已完成该项工商信息变更。

公司现持有统一社会信用代码为 914403007675664218 的营业执照，截至 2016 年 12月

31日，本公司注册资本总额为 21,580,000,000.00元。本公司的营业范围：通过重组整合、

资本运行和资产处置等手段，对全资、控股和参股企业的国有股权进行投资、运营和管理；

在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；按照市国资委要求进行政策性和策

略性投资；为市属国有企业提供担保；市国资委授权开展的其他业务。

本公司的母公司及最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

56

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。

(三) 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动

性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12个月以上，具体周

期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—

—合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

57

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，

外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建

符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史

成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损

益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费

用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算

差额，计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

58

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下

列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确

定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积

摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有

期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投

资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应

终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

产，并相应确认有关负债。

59

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市

场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使

用自身数据做出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可

以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单

独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信

用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价

值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价

值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售

金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势

属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转

出计入减值损失。

60

(4) 可供出售金融资产减值的客观证据

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生

严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，

若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持

续时间超过 12个月(含 12个月)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日

的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6

个月(含 6个月)但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，

判断该权益工具投资是否发生减值。

国信证券对于单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过其持有成本的 30%，或时间持

续在 12 个月以上，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发

生减值，应将下跌部分全额计提减值准备，确认减值损失。对于国信证券于中国证券金融股

份有限公司设立的专户投资，鉴于投资目的、投资管理决策模式和处置的特殊性，并结合行

业惯例等其他相关因素，国信证券以“出现持续 36 个月浮亏或资产负债表日浮亏 50%”，

作为该投资计提减值准备的标准。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当

期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权

益。

(十一) 应收款项

应收款项分为单项金额重大和非重大进行减值测试，对于单项金额重大或有确凿证据已

发生减值的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

61

1. 存货的分类

存货包括在原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成

本、工程施工、发出商品、绝当物品、委托代销商品等。

2. 发出存货的计价方法

深圳市深投物业发展有限公司、深圳市投控物业管理有限公司、深圳市路桥建设集团公

司、深圳市深福保(集团)有限公司、深圳市物业发展(集团)股份有限公司、深圳市纺织(集

团)股份有限公司、深圳市通产包装集团有限公司存货发出按加权平均法计价；本公司、深

圳经济特区房地产（集团）股份有限公司材料按加权平均成本法计价，开发产品按照个别认

定法计价；深圳市建安(集团)股份有限公司存货发出按个别认定法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

深圳市通产包装集团有限公司低值易耗品和包装物采用分次摊销法；深圳市易图资讯股

份有限公司、深圳市路桥建设集团公司、深圳市深超科技投资有限公司低值易耗品领用时采

用一次转销法摊销，周转用包装物按照预计的使用次数分次进行核算；深圳市建安(集团)

股份有限公司、深圳市深投物业发展有限公司、深圳市投控物业管理有限公司、深圳市深福

保(集团)有限公司、深圳市物业发展(集团)股份有限公司、深圳市纺织(集团)股份有限公司、

深圳市城市建设开发(集团)有限公司、深圳经济深深房(集团)股份有限公司、深圳市高新投

集团有限公司低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。

(十三) 划分为持有待售的资产

62

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产：1.

该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；

2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转

让很可能在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于

“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日

63

所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

合受益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始

投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，

对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再

对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计

量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减

留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投

资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确

认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

出租的建筑物。

64

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确

认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 20-50 3.00-5.00 1.90-4.85

机器设备 年限平均法 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40

运输设备 年限平均法 5-10 3.00-5.00 9.50-19.40

电子设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.33

固定资产装修 年限平均法 5-10 3.00-5.00 9.50-19.40

其他设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.33

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有

权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行

使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选

择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租

赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几

乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低

租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；(5) 租

赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较

低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

65

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资

产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入

银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金

额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、收费公路特殊经营权、交易席位费、专有技术、营运车

牌等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不

确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够

使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形

资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和

其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该

无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

66

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命

有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都

进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的

账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

应的资产减值准备。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1年以上(不含 1年)的各项费用。长期待摊

费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，

对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其

中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不

允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

67

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定

进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为

简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠

的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应

提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不

能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确

认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

68

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入

和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，

合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；

若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计

量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、

合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条

件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够

清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例测定

的完工进度。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负

债。

2. 收入确认具体方法

(1) 房地产销售收入

房地产项目完工验收合格；签订销售合同并备案；一次性付款或分期付款方式的，已收

讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续；按照销售合同约定的

要求办妥了入伙手续。

(2) 手续费及佣金收入

代理客户买卖证券的手续费收入，在代理买卖证券交易日确认为收入。

代理兑付证券业务的手续费收入，在代理兑付证券业务提供的相关服务完成时确认收入。

代理保管证券业务的手续费收入，在代理保管服务完成时确认收入。

证券承销业务收入在余额包销及代销方式下，在承销业务提供的相关服务完成时确认收

入。

受托投资管理的收益按合同规定收取的管理费收入以及其他应由本公司享有的收益，按

权责发生制原则确认。

(3) 利息收入及支出

根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。

69

(4) 其他业务收入

以合同到期结算时或提供服务时达到收入确认条件时，确认为收入。

(二十五) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府

补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的

政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期

间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回

该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在

实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

70

价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个

期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采

用实际利率法计算确认当期的融资收入。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税种 计税依据 税率(%)

营业税 应纳税营业额 20.00[注]、3.00、5.00（2016

年 5月 1日之前适用）

增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00、4.00、5.00、6.00、11.00、

13.00、17.00

城市维护建设税 应缴流转税税额 1.00、5.00、7.00

企业所得税、企业利得税 应纳税所得额 15.00、16.50、20.00、25.00

教育费附加 应缴流转税税额 3.00

地方教育附加 应缴流转税税额 2.00

房产税 按房产余值或租金收入 1.20、12.00

土地增值税

有偿转让国有土地使用权及地

上建筑物和其他附着物产权产

生的增值额

30-60四级超率累进税率

[注]：20%的营业税率系属于深圳市投控物业管理有限公司的娱乐业相关项目。

1、国信证券

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税

[2016]36 号）、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政

策的通知》（财税[2016]46号）以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财

税[2016]70号）等规定，自 2016年 5月 1日起，本集团的主营业务收入适用增值税，税率

为 6%。2016年 5月 1日前该部分业务适用营业税，税率为 5%。

根据财政部和国家税务总局 2016年 12月 21日发布的《关于明确金融、房地产开发、 教

育辅助服务等增值税收政策的通知》，纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产

品持有至到期，不属于财税[2016]36 号的金融商品转让。资管产品运营过程中发生的增值

税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。

根据财政部和国家税务总局 2017年 1 月 6 日发布的《关于资管产品增值税政策有关问

题的补充通知》，2017 年 7 月 1 日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税 行

为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年

71

7月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳。

根据国家税务总局公告 2012年第 57号国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企

业所得税征收管理办法》的公告，本公司先汇总公司本部和下属营业部应纳税所得额，其中

50%应纳税所得额在本部预缴，50%应纳税所得额按经营收入、职工工资薪酬费用和资产总额

三因素计算各所属营业部应分摊所得税额的比例。本公司所属证券营业部按分摊的当期应纳

税所得额和各自适用税率计缴企业所得税。

2、高新投

本公司的融资担保业务收入、金融产品担保业务收入、咨询顾问业务收入、租赁业务收

入，原按 5%税率计缴营业税。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值

税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，本公司的融资担保业务收入、金融产品担保业

务收入、咨询顾问业务收入自 2016年 5月 1日起改为征收增值税。

营改增后，本公司的融资担保业务收入、金融产品担保业务收入、咨询顾问业务收入的

税率为 6%。

营改增后，根据《深圳市国家税务总局增值税一般纳税人简易征收备案通知书》（深国

税福简征[2016]2185号），本公司的租赁业务适用简易征收办法，按照 5%的征收率计算缴纳

增值税，所属时期从 2016年 5月 1日起至 2019年 4月 30日。该优惠项目的增值税进项税

额为单独核算，进项税额核算方式选择后 36个月内不得变更。

3、通产集团

本公司及子公司从事房屋租赁和服务费收入的部分，原先按 5%税率计缴营业税。根据

国家税务总局发布《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）等相

关规定，本公司自 2016年 5 月 1日起改为征收增值税，房屋租赁收入实行简易征收，税率

5%，服务费收入税率为 6%（小规模税率 3%）。

4、深投环保

深圳市福田区地方税务局 2009 年 2 月 25 日《关于深圳市危险废物处理站有限公司收取

垃圾处置费不征收营业税问题的复函》：根据《国家税务总局关于垃圾处置费征收营业税问

题的批复》（国税函［2005］1128 号）的规定，对本公司取得的垃圾处置费不征收营业税。

本公司将收取的废物处理费（垃圾处置费）在其他业务收入中核算。

根据财政部国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》

财税[2011]115 号：对垃圾处理、污泥处理处置劳务免征增值税。垃圾处理是指运用填埋、

焚烧、综合处理和回收利用等形式，对垃圾进行减量化、资源化和无害化处理处置的业务；

污泥处理处置是指对污水处理后产生的污泥进行稳定化、减量化和无害化处理处置的业务。

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明：

72

纳税主体名称 所得税税率(%)

国信海外（深圳）股权投资基金管理有限公司 20.00

深圳市建筑设计研究总院有限公司 15.00

深圳市易图资讯股份有限公司 15.00

深圳市路桥建设集团有限公司 15.00

深圳市通产丽星股份有限公司 15.00

广州丽盈塑料有限公司 15.00

上海通产丽星包装材料有限公司 15.00

深圳市京信通科技有限公司 15.00

深圳市盛波光电科技有限公司 15.00

重庆深国贸物业管理有限公司 15.00

重庆奥博电梯有限公司 20.00

深圳市易行网交通科技有限公司 15.00

深圳八六三计划材料表面技术研发中心 15.00

香港孙公司 16.50

除上述以外的其他纳税主体 25.00

(二) 税收优惠

1. 增值税

(1)国信证券

根据深圳市国家税务局增值税、消费税税收优惠备案通知书（深国税蛇减免备

[2014]1095号），国信咨询服务（深圳）有限公司（以下简称“国信咨询公司”）从事离岸

服务外包业务中提供的应税服务自 2014年 11月 1日起至 2017年 8月 31日止享受增值税减

免税优惠政策。

(2)中小担保

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号

规定，本公司从事中小企业信用担保或者再担保业务取得的收入免征增值税，本公司已向深

圳市国家税务局备案，并经深圳市国家税务局出具《深国税南减免备[2016]0579 号备案通

知书》。

2.企业所得税

根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34

号），国信海外（深圳）股权投资基金管理有限公司（以下简称国信海外股权投资基金管理

公司）属年应纳税所得额低于 20万元（含 20 万元）的小型微利企业，自 2015年 1 月 1日

至 2017 年 12 月 31 日，国信海外股权投资基金管理公司所得减按 50%计入应纳税所得额，

按 20%的税率缴纳企业所得税。

73

深圳市建筑设计研究总院有限公司于 2009年被认定为国家高新技术企业，2015 年通过

国家高新技术企业再认证，证书编号：GR201544201009，有效期为三年，企业所得税税率为

15%。

深圳市易图资讯股份有限公司（以下简称易图资讯）根据 2007年 3月 16日颁布的《中

华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税

率征收企业所得税。公司于2016年12月收到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、

深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》， 证书编号：

GR201644200494，发证时间：2016年 11月 15日，有效期：三年。根据《中华人民共和国

企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司自通过高新技

术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后三年内，可享受国家关于高新技术企业的

税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税，有效期限为 2016年 1月 1日至 2018 年 12

月 31日。

深圳市路桥建设集团有限公司 2016年 11月 21日，本公司获得《高新技术企业》证

书，证书编号：GR201644201627，有效期三年，企业所得税税率为 15%。

2014年 9月 30日本公司之孙公司深圳市通产丽星股份有限公司（以下简称“通产丽星”）

取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联

合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号 GF201444201352，有效期三年。根据国家对高

新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的所

得税税率征收企业所得税，通产丽星 2014-2016年度享受该优惠政策。

2015 年 10 月 10 日，通产丽星之子公司广州丽盈已通过广东省科学技术厅、广东省财

政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号

GR201544001116，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新

技术企业自认定当年起三年内，减按 15%所得税税率征收企业所得税，广州丽盈 2015-2017

年度享受该优惠政策。

2015 年 10 月 30 日，通产丽星之子公司上海通产丽星包装材料有限公司取得上海市科

学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合批准颁发的高新

技术企业证书，证书编号 GR201531001125，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关

优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的所得税税率征收企业

所得税，该公司 2015-2017 年度享受该优惠政策。

2015年 11月 2日，通产丽星之子公司深圳市京信通科技有限公司取得已通过深圳市科

技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的

高新技术企业证书，证书编号 GF201544200032，有效期三年。根据国家对高新技术企业的

相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的所得税税率征收

74

企业所得税，该公司 2015-2017年度享受该优惠政策。

2016 年 11 月 21 日，本公司之孙公司深圳八六三计划材料表面技术研发中心（深圳市

材料表面分析检测中心）（以下简称“八六三”）取得已通过深圳市科技创新委员会、深圳市

财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证

书编号 GR201644201892,有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格

的高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的所得税税率征收企业所得税，该公司

2016-2018年度享受该优惠政策。

深纺集团之子公司深圳市盛波光电科技有限公司 2013 年被认定为国家高新技术企业，

高新技术企业证书编号为 GF201344200044，证书有效期三年，本年度按 15%的税率计缴企业

所得税。

深圳市物业发展（集团）股份有限公司根据国家发改委第 9号令《产业结构调整指导目

录（2011年本）》鼓励类中的第三十七类商务服务业第 2条物业服务的规定，符合条件的西

部企业减按 15%的税率征收企业所得税。本集团子公司重庆深国贸物业管理有限公司于 2014

年 5月 4日被重庆市九龙城区地方税务局认定为物业服务西部企业，自 2013年 1月 1日减

按 15%的税率征收企业所得税。根据财税〔2015〕34号国家税务总局关于小型微利企业所得

税优惠政策的通知规定，自 2015年 1月 1日至 2017年 12月 31日，对年应纳税所得额低于

20万元（含 20万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率

缴纳企业所得税。本集团子公司重庆奥博电梯有限公司自 2015年起适用该政策，减按应纳

税所得额 50%，按 20%税率征收企业所得税。

深圳市深投环保科技有限公被认定为国家重点扶持的高新技术企业，证书编号：

GR20144200771，有效期为 2014年 7月 24日至 2017年 7月 24日，按政策规定，公司执行

15%的企业所得税优惠税率。

3. 进口关税

根据《财政部、海关总署、国家税务总局《关于进一步扶持新型显示器件产业发展有关

税收优惠政策的通知》（财关税[2012]16号）及《关于印发彩色滤光膜、偏光片生产企业进

口物资范围及首批享受政策企业名单的通知》（财关税[2012]53号）的有关规定，深圳市盛

波光电科技有限公司为符合国内产业自主化发展规划的彩色滤光膜、偏光片等属于新型显示

器件产业上游的关键原材料、零部件的生产企业，自 2012年 6月 1日至 2015年 12 月 31

日可享受进口国内不能生产的自用生产性原材料、消耗品免征进口关税的政策。具体免税办

法比照财关税[2012]16号附件《关于新型显示器件面板生产企业进口物资税收政策的暂行

规定》执行。

五、企业合并及合并财务报表范围

75

(一) 本期纳入合并报表范围的子企业基本情况

序号 企业简称 企业全称 企业

类型 注册地 业务性质

注册资本 持股比例（%）

享有表决

权（%）

期末出资额

（万元） 取得方式

币种 金额（万元）

1 国信证券 国信证券股份有限公司 3 深圳市 证券交易服务 RMB 820,000.00 33.53 33.53 79,232.15 2

2 深圳国际 深圳国际控股有限公司 4 百慕达 物流 HKD 657,884.55 44.26 44.26 242,815.59 2

3 深超科技 深圳市深超科技投资有限公司 2 深圳市 高新技术产业投资 RMB 18,000.00 100.00 100.00 33,624.42 2

4 通产集团 深圳市通产集团有限公司 2 深圳市 包装 RMB 60,000.00 100.00 100.00 95,836.74 2

5 高新投 深圳市高新投集团有限公司 2 深圳市 担保 RMB 485,210.50 35.69 35.69 134,641.02 2

6 深深房 深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 3 深圳市 房地产开发销售 RMB 101,166.00 63.55 63.55 80,035.79 2

7 担保集团 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 2 深圳市 贷款担保 RMB 180,000.00 65.00 65.00 104,366.99 2

8 城建集团 深圳市城市建设开发（集团）有限公司 2 深圳市 房地产开发销售 RMB 66,800.00 100.00 100.00 66,800.00 2

9 深纺织 深圳市纺织（集团）股份有限公司 3 深圳市 偏光片、纺织品 RMB 50,652.18 46.21 46.21 86,851.96 2

10 深物业 深圳市物业发展（集团）股份有限公司 3 深圳市 房地产开发销售 RMB 59,597.91 63.82 63.82 6,775.73 2

11 深福保 深圳市深福保（集团）有限公司 2 深圳市 园区地产开发销售 RMB 20,000.00 100.00 100.00 77,628.01 2

12 路桥集团 深圳市路桥建设集团有限公司 2 深圳市 工程施工 RMB 30,500.00 100.00 100.00 34,761.51 2

13 投控物业 深圳市投控物业管理有限公司 2 深圳市 物业管理 RMB 3,000.00 100.00 100.00 28,805.99 2

14 建总院 深圳市建筑设计研究总院有限公司 2 深圳市 建筑设计咨询 RMB 8,000.00 100.00 100.00 15,978.34 2

15 国际招标 深圳市国际招标有限公司 2 深圳市 招投标服务 RMB 8,000.00 100.00 100.00 11,303.50 2

16 中开院 中国科技开发院有限公司 2 深圳市 企业孵化 RMB 11,000.00 100.00 100.00 10,315.35 2

17 易图资讯 深圳市易图资讯股份有限公司 1 深圳市 互联网开发 RMB 7,000.00 60.00 60.00 4,169.65 2

18 深投物业 深圳市深投物业发展有限公司 2 深圳市 物业管理 RMB 990.00 100.00 100.00 1,549.85 2

19 建安集团 深圳市建安（集团）股份有限公司 1 深圳市 工程施工 RMB 30,000.00 99.76 99.76 35,170.93 2

20 深湾科技 深圳湾科技发展有限公司 2 深圳市 园区开发及运营 RMB 10,000.00 100.00 100.00 29,393.89 1

76

序号 企业简称 企业全称 企业

类型 注册地 业务性质

注册资本 持股比例（%）

享有表决

权（%）

期末出资额

（万元） 取得方式

币种 金额（万元）

21 会展中心 深圳会展中心管理有限责任公司 2 深圳市 展馆运营 RMB 5,000.00 100.00 100.00 27,993.47 2

22 深投教育 深圳市深投教育有限公司 2 深圳市 物业租赁、教育培训 RMB 3,800.00 100.00 100.00 20,261.48 2

23 深投文化 深圳市深投文化投资公司 2 深圳市 国内贸易 RMB 5,000.00 100.00 100.00 21,478.60 2

24 客货中心 深圳市公路客货运输服务中心有限公司 2 深圳市 公路客货运管理 RMB 5,000.00 100.00 100.00 4,132.71 2

25 人才中心 深圳市人才交流服务中心有限公司 2 深圳市 人才信息服务 RMB 6,000.00 100.00 100.00 58,440.11 2

26 房管学院 深圳房地产和物业管理进修学院 2 深圳市 房地产、物业管理培

训 RMB 400.00 100.00 100.00 1,101.18 2

27 水规院 深圳市水务规划设计院 2 深圳市 水务规划服务 RMB 2,000.00 100.00 100.00 5,345.38 2

28 城交中心 深圳市城市交通规划设计研究中心有限公司 2 深圳市 城市规划设计 RMB 600.00 100.00 100.00 3,482.96 2

29 体育中心 深圳市体育中心运营管理有限公司 2 深圳市 体育活动服务 RMB 2,000.00 100.00 100.00 1,950.00 2

30 信息管线 深圳市信息管线有限公司 2 深圳市 通信管道管理 RMB 40,000.00 100.00 100.00 39.213.60 2

31 深投环保 深圳市深投环保科技有限公司 2 深圳市 环保治理 RMB 10,000.00 100.00 100.00 119,079.93 2

32 深投幼教 深投幼教运营有限公司 2 深圳市 幼儿教育运营 RMB 1,000.00 100.00 100.00 1,000.00 1

77

企业类型：1.非上市股份有限公司，2.有限责任公司，3.上市股份有限公司， 4.香港

上市有限公司；取得方式：1.投资设立，2.同一控制下的企业合并，3.非同一控制下的企业

合并，4.其他；

(二) 合并范围发生变更的说明

报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

因同一控制下企业合并而增加、减少子公司的情况说明：

并表范围：依据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会相关文件《关于深圳市投资控

股有限公司 2016年度预算的批复》确定本报告期的并表范围。

(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

1. 本期新纳入合并范围的子公司

名 称 期末净资产 本期净利润

深投幼教运营有限公司 9,076,698.28 -924,744.38

深圳市深投环保科技有限公司 1,326,726,856.76 58,533,971.44

该等合并范围的变化，并相应调整了合并财务报表的比较数据。

2. 本期不再纳入合并范围的子公司

名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润

深圳市粤通建设工程有限公司 300,549,436.85 15,017,749.40

(四) 母公司通过子公司间接拥有另一子公司少数表决权情况：

金额单位：人民币万元

序号 投资单位 被投资单位 持股比例

（%） 享有的表决权（%） 注册资本

期末出资

额

1 深圳市深超科技投资有

限公司

深圳市纺织（集团）股

份有限公司 3.14 3.14 50,652.18 14,999.99

(五) 母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因

金额单位：人民币万元

序号 企业名称 持股比

例（%）

享有的表

决权（%） 注册资本 期末出资额 纳入合并范围原因

1 国信证券股份有限公司 33.53 33.53 820,000.00 79,232.15 控股股东

2 深圳国际控股有限公司 44.26 44.26 638,851.48 242,815.59 控股股东

3 深圳市高新投集团有限公司 35.69 35.69 353,870.32 134,641.02 控股股东

4 深圳市纺织（集团）股份有限

公司 46.21 46.21 50,652.18 86,851.96 控股股东

(六) 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，母公司编制合并财务报表的处理方

法

纳入合并财务报表范围的子公司深圳国际控股有限公司系在百慕达注册并经营的子公

司，采用的会计准则与本公司不一致，本公司在合并财务报表时已按照中国财政部 2006 年

颁布的《企业会计准则》和 2014年财政部新增或修订的 8项企业会计准则进行了调整。

78

六、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

库存现金 7,977,339.94 6,219,828.88

银行存款 82,365,505,513.90 113,457,909,907.72

其他货币资金 2,547,144,904.64 341,499,594.98

合 计 84,920,627,758.48 113,805,629,331.58

(2) 其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末数 期初数

信用证及保证金 40,882,915.21 54,742,813.99

定期存款 1,379,861,000.00 2,555,036,815.69

受限制银行存款 1,465,898,148.20 6,371,205.30

诉讼案件的冻结资金 60,900,000.00

商品房住房质量担保函 12,402,160.00

资金监管账户（冻结或睡眠账

户） 56,058,985.27

专项账款存款 241,524,433.98

预售商品房项目资本保证金 20,000,000.00

合 计 3,016,003,208.68 2,877,675,268.96

2. 结算备付金

项 目 期末数 期初数

自有资金 7,588,873,016.52 647,051,763.58

客户资金 762,870,274.73 12,047,900,442.25

合 计 8,351,743,291.25 12,694,952,205.83

3. 拆出资金

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

个人 38,610,882,706.59 45,291,655,819.53

机构 1,543,571,617.44 2,012,939,673.72

合 计 40,154,454,324.03 47,304,595,493.25

79

(2) 按类别列示

项 目 期末数 期初数

融资融券业务融出资金 37,674,348,342.83 45,951,201,798.19

孖展融资 182,834,885.32 230,203,694.84

限制性股票融资 2,515,827,453.85 1,372,417,948.46

减：减值准备 218,556,357.97 249,227,948.24

融出资金净值 40,154,454,324.03 47,304,595,493.25

(3) 担保物情况

类 别 期末公允价值 期初公允价值 是否逾期

股票 125,076,174,427.10 157,099,069,056.49 否

资金 5,202,825,057.96 8,274,717,860.30 否

基金 586,456,703.40 1,078,349,136.65 否

债券 11,367,388.57 17,923,037.95 否

其他 18,609,364.62 1,251,511.51 否

合 计 130,895,432,941.65 166,471,310,602.90

4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项 目 期末公允价值 期初公允价值

股票投资 24,921,625,257.99 9,585,617,742.72

债券投资 4,158,206,043.75 31,716,939,432.68

基金投资 3,409,433,141.88 5,885,697,423.07

合 计 32,489,264,443.62 47,188,254,598.47

5. 衍生金融资产

项 目 期末数 期初数

利率衍生工具 101,445,000.00 2,069,239.63

合 计 101,445,000.00 2,069,239.63

6. 应收票据

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数

账面余额 坏账

准备 账面价值 账面余额

坏账

准备 账面价值

银行承兑汇票 66,630,251.74 66,630,251.74 35,864,623.96 35,864,623.96

商业承兑汇票 20,606,778.91 20,606,778.91 19,659,022.79 19,659,022.79

80

合 计 87,237,030.65 87,237,030.65 55,523,646.75 55,523,646.75

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 45,576,485.05

商业承兑汇票 20,606,778.91

合 计 45,576,485.05 20,606,778.91

7. 应收账款

账 龄

期末数 期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备 金额

比例

(%) 金额 比例(%)

1 年以内 3,537,293,951.17 68.75 186,392,099.06 4,099,925,855.39 80.71 563,993,282.72

1－2 年 1,187,417,179.05 23.08 558,760,469.86 526,951,344.47 10.37 9,367,055.08

2－3 年 53,813,896.85 1.04 8,157,769.81 70,545,029.29 1.39 12,905,405.51

3 年以上 366,744,560.50 7.13 254,785,936.44 382,513,861.48 7.53 254,393,274.16

合 计 5,145,269,587.57 100.00 1,008,096,275.17 5,079,936,090.63 100.00 840,659,017.47

8. 预付款项

账 龄

期末数 期初数

账面余额 坏账准备

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 603,362,906.44 42.95 942,772,175.64 59.64

1－2 年 272,931,428.20 19.43 97,906,884.37 6.19

2－3 年 43,858,079.12 3.12 2,059,273.55 97,476,987.72 6.17

3 年以上 484,777,630.33 34.50 536,655.60 442,722,455.51 28.00 536,655.60

合计 1,404,930,044.09 100.00 2,595,929.15 1,580,878,503.24 100.00 536,655.60

9. 应收利息

项 目 期末数 期初数

定期存款利息 21,526,190.72 40,828,886.17

债券利息 731,519,060.20

融资融券业务利息 623,213,549.08 531,328,356.89

81

关联企业借款利息 620,618,605.85 19,347,397.69

应收存放金融同业利息 1,599,384.48 71,719,838.52

应收买入返售金融资产利息 346,828,540.14 427,503,374.14

其他利息 176,484,357.63 14,963,603.01

合 计 1,790,270,627.90 1,837,210,516.62

10. 应收股利

项 目 期末数 期初数

深圳市住宅公司 2,057,365.06 2,057,365.06

云南鲲鹏航空服务有限公司 1,052,192.76 1,052,192.76

鹏华基金管理有限公司 924,605.13

其他 869,986.74

合 计 4,034,162.95 3,979,544.56

11. 其他应收款

账 龄

期末数 期初数

账面余额 坏账准备

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 1,595,977,105.83 33.83 67,252,387.72 1,317,908,502.61 29.78 32,178,516.49

1－2 年 196,342,507.94 4.16 30,277,149.63 248,184,316.56 5.61 10,595,069.13

2－3 年 88,562,028.88 1.88 14,340,504.12 34,574,590.60 0.78 2,326,314.49

3 年以上 2,836,545,306.37 60.13 2,604,202,353.88 2,824,662,323.23 63.83 2,270,723,713.90

合 计 4,717,426,949.02 100.00 2,716,072,395.35 4,425,329,733.00 100.00 2,315,823,614.01

12. 买入返售金融资产

(1) 按证券品种

项 目 期末数 期初数

股票 23,581,467,600.00 20,678,440,001.50

债券 1,400,002,500.00 4,080,001,390.00

其中：国债 1,300,002,500.00 3,500,000,000.00

其他 159,640,382.65 205,897,077.98

减：减值准备 200,163,139.06 133,083,173.62

合 计 24,940,947,343.59 24,831,255,295.86

(2) 按业务类别列示

项 目 期末数 期初数

82

项 目 期末数 期初数

股票质押式回购 23,520,387,600.00 20,588,736,001.50

场外柜台协议逆回购

交易所质押式逆回购 1,300,002,500.00 3,500,000,000.00

约定购回式证券 61,080,000.00 89,704,000.000

银行间质押式回购 0 580,001,390.00

行权融资 159,640,382.65 195,897,077.98

协议交易 100,000,000.00

其他 10,000,000.00

减：减值准备 200,163,139.06 133,083,173.62

合 计 24,940,947,343.59 24,831,255,295.86

(3) 买入返售金融资产的担保物信息

项 目 期末数 期初数

股票 64,048,520,049.31 98,487,456,951.95

资金 76,418,736.95 61,001,272.46

债券 1,404,650,200.00 602,686,080.00

其他 509,749.32 3,702,675.25

合 计 65,530,098,735.58 99,154,846,979.66

13. 存货

项 目

期末数 期初数

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

开发成本 22,414,966,764.61 1,555,855.15 22,413,410,909.46 26,901,526,246.73 1,555,855.15 26,899,970,391.58

拟开发产品 865,487,974.15 6,648,404.13 858,839,570.02 575,053,065.32 6,648,404.13 568,404,661.19

在建开发产品 2,397,390,297.08 16,637,314.30 2,380,752,982.78 2,686,151,438.82 99,897,376.50 2,586,254,062.32

已完工开发产

品 5,545,989,417.28 184,909,404.69 5,361,080,012.59 3,279,380,509.25 12,991,351.75 3,266,389,157.50

工程施工 238,695,900.94 29,340,176.18 209,355,724.76 315,585,991.90 29,744,279.27 285,841,712.63

库存商品 958,711,625.31 41,477,320.78 917,234,304.53 759,692,011.92 39,006,529.33 720,685,482.59

原材料 245,406,524.56 24,557,941.55 220,848,583.01 271,225,307.16 23,183,903.68 248,041,403.48

在产品 194,601,764.77 20,241,259.88 174,360,504.89 183,326,827.12 23,145,861.79 160,180,965.33

低值易耗品 37,498,311.04 44,529.68 37,453,781.36 39,151,459.09 44,529.68 39,106,929.41

发出商品 20,869,368.32 1,722,481.96 19,146,886.36 24,811,076.73 341,572.32 24,469,504.41

83

14. 划分为持有待售的资产

项 目 期末数 期初数

中科创新广场加速器大楼 A座 4层、A座 9层、

A座 13层、A601、A605、A606、A608、A610、

A611、A612

37,717,498.31 34,865,039.59

中科创新广场研发中心大楼 A803/804；

1005/1006 85,719,391.25 2,706,861.66

深国际土地使用权重分类 3,901,121,000.00 1,364,298,758.82

合 计 4,024,557,889.56 1,401,870,660.07

15. 其他流动资产

项 目 期末数 期初数

预交或待抵扣税金 180,581,422.92 215,882,192.36

存出保证金 2,914,862,037.12 2,283,657,195.27

应收代偿款 378,744,817.14 302,187,470.50

委托贷款 8,542,127,690.62 7,747,940,332.94

委托投资款 31,090,500.35

银行理财产品 1,077,000,000.00 23,000,000.00

结构性存款 428,000,000.00 490,000,000.00

抵债资产 20,541,759.69 505,515.36

应收龙园创展大厦 14、15层房

产 174,382,120.00

其他 662,716.28 67,305.45

合 计 13,573,610,944.12 11,237,622,131.88

16. 发放委托贷款及垫款

项 目 期末数 期初数

账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

1年以内 696,493,333.33 9,631,500.00 572,096,633.24 9,603,818.25

1-2年 98,637,003.24 5,216,805.05 21,654,613.33 4,673,213.33

2-3年 21,440,000.00 2,680,000.00 3,030,000.00 961,500.00

绝当物品 11,239,370.61 6,610,370.61 4,629,000.00 11,290,370.61 6,610,370.61 4,680,000.00

其他 636,992.58 636,992.58 754,541.19 754,541.19

委托加工材料 2,816,298.77 2,816,298.77 148,399.62 148,399.62

在途物资 286,786.01 286,786.01

合 计 32,934,597,396.03 333,745,058.91 32,600,852,337.12 35,048,097,245.46 243,170,034.21 34,804,927,211.25

84

项 目 期末数 期初数

账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

3年以上 5,313,141.00 4,315,000.00 3,450,641.00 45,000.00

合 计 821,883,477.57 21,843,305.05 600,231,887.57 15,283,531.58

17. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

项 目 期末数

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债券 4,647,855,950.24 1,856,648.91 4,645,999,301.33

可供出售权益工具 64,217,797,465.52 1,338,814,542.58 62,878,982,922.94

其中：按公允价值计量的 58,387,905,928.49 506,408,904.24 57,881,497,024.25

按成本计量的 5,829,891,537.03 832,405,638.34 4,997,485,898.69

其他 9,135,585,963.39 9,135,585,963.39

合 计 78,001,239,379.15 1,340,671,191.49 76,660,568,187.66

(续上表)

项 目 期初数

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债券 5,864,013,799.87 5,864,013,799.87

可供出售权益工具 57,332,092,367.12 1,377,488,248.50 55,954,604,118.62

其中：按公允价值计量的 52,488,025,130.10 534,872,481.87 51,953,152,648.23

按成本计量的 4,844,067,237.02 842,615,766.63 4,001,451,470.39

其他 10,419,095,111.15 10,419,095,111.15

合 计 73,615,201,278.14 1,377,488,248.50 72,237,713,029.64

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产前十名：

被投资单位

账面余额

期初数 本期增加 本期减少 期末数

深圳市南油(集团)有限公司 793,806,452.21 793,806,452.21

中国国有资本风险投资基金

股份有限公司 69,997,600.00 699,976,000.00

深圳市特发集团有限公司 636,359,089.15 636,359,089.15

南方证券股份有限公司 338,504,590.00 338,504,590.00

中国深圳对外贸易（集团）有

限公司 267,580,000.00 267,580,000.00

国泰君安投资管理股份有限

公司 254,519,502.00 254,519,502.00

深圳市先科企业集团 192,325,073.42 192,325,073.42

深圳市天健(集团)股份有限公 188,480,000.00 188,480,000.00

85

司

深圳市深南石油(集团)有限公

司（原广聚投资） 180,875,917.11 180,875,917.11

华润五丰肉类食品（深圳）有

限公司（原五丰食品） 162,900,000.00 162,900,000.00

合 计 3,015,350,623.89 699,976,000.00 3,715,326,623.89

18. 长期应收款

项 目 期末数 期初数

账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

3年以上 371,829,139.67 297,463,311.74 470,536,756.01 377,819,871.74

合 计 371,829,139.67 297,463,311.74 470,536,756.01 377,819,871.74

19. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目 期末数

账面余额 减值准备 账面价值

对联营企业投资 9,167,367,471.71 108,341,291.58 9,059,026,180.13

对合营企业投资 527,300,358.79 63,068,039.46 464,232,319.33

对其他企业投资 9,440,144,432.73 2,729,221,017.16 6,710,923,415.57

合 计 19,134,812,263.23 2,900,630,348.20 16,234,181,915.03

（续上表）

项 目 期初数

账面余额 减值准备 账面价值

对联营企业投资 7,158,807,206.70 112,311,138.02 7,046,496,068.68

对合营企业投资 295,019,991.65 62,801,384.47 232,218,607.18

对其他企业投资 5,218,906,028.58 2,815,041,870.58 2,403,864,158.00

合 计 12,672,733,226.93 2,990,154,393.07 9,682,578,833.86

(2) 主要的长期股权投资列示：

被投资单位 核算方

法 期初余额 增减变动 期末数

持股

比例(%)

深圳市广深沿江高速公路投资

有限公司 成本法 4,600,000,000.00 4,600,000,000.00 100.00

鹏华基金管理有限公司（鹏华

基金公司） 权益法 818,489,834.20 38,141,539.89 856,631,374.09 50.00

深圳市国信弘盛股权投资基金

（有限合伙） 权益法 487,615,160.94 -17,174,818.25 470,440,342.69 28.58

前海股权交易中心（深圳）有

限公司 权益法 195,897,809.36 7,690,920.58 203,588,729.94 10.62

86

北京航天科工军民融合科技成

果转化创业投资基金（有限合

伙）

权益法 155,498,264.73 -18,906,938.16 136,591,326.57 25.00

常州高新投创业投资有限公司 权益法 70,271,739.39 14,578,206.36 84,849,945.75 28.00

深圳市国信众创股权投资基金

（有限合伙） 权益法 74,370,703.50 74,370,703.50

深圳南国影联股份有限公司 权益法 25,639,837.95 219,657.63 25,859,495.58 27.38

浙江金融资产交易中心股份有

限公司 权益法 54,699,997.54 12,293,122.74 66,993,120.28 30.00

深建房地产发展有限公司 成本法 66,463,156.00 66,463,156.00 80.00

南京华文弘盛文化产业创业投

资基金合伙企业（有限合伙） 权益法 59,922,897.00 59,922,897.00

小 计 6,474,575,800.11 171,135,291.29 6,645,711,091.40

(2) 其他事项说明

本公司长期股权投资其中深圳市广深沿江高速公路投资有限公司 46亿元计提了 24.4

亿元长期股权投资减值，深建房地产发展有限公司 0.66亿元已全额计提减值。

20. 投资性房地产

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

一、账面原值合计 14,513,109,000.72 6,142,556,903.43 676,789,100.25 19,978,876,803.90

其中:1.土地使用权 119,054,617.38 7,121,116.00 126,175,733.38

2.房屋、建筑物 14,394,054,383.34 6,135,435,787.43 676,789,100.25 19,852,701,070.52

二、累计折旧和累计摊销合计 2,961,966,523.92 506,719,523.01 185,632,372.53 3,283,053,674.40

其中:1.土地使用权 7,913,631.97 1,284,030.84 9,197,662.81

2.房屋、建筑物 2,954,052,891.95 505,435,492.17 185,632,372.53 3,273,856,011.59

三、投资性房地产账面净值合

计 11,551,142,476.80 5,635,837,380.42 491,156,727.72 16,695,823,129.50

其中:1.土地使用权 111,140,985.41 5,837,085.16 116,978,070.57

2.房屋、建筑物 11,440,001,491.39 5,630,000,295.26 491,156,727.72 16,578,845,058.93

四、投资性房地产减值准备累

计金额合计 357,545,518.77 5,844,632.17 26,028,373.38 337,361,777.56

其中:1.土地使用权 81,913,405.53 5,844,632.17 87,758,037.70

2.房屋、建筑物 275,632,113.24 26,028,373.38 249,603,739.86

五、投资性房地产账面价值合

计 11,193,596,958.03 16,358,461,351.94

其中:1.土地使用权 29,227,579.88 29,220,032.87

2.房屋、建筑物 11,164,369,378.15 16,329,241,319.07

21. 固定资产

87

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

一、账面原值合计： 14,170,088,319.84 1,770,089,361.11 631,299,304.13 15,308,878,376.82

房屋及建筑物 7,518,200,636.80 1,114,479,233.31 391,728,567.39 8,240,951,302.72

机器设备 3,429,665,720.82 429,614,838.88 87,038,836.00 3,772,241,723.70

运输设备 901,410,505.35 128,371,634.91 111,730,913.33 918,051,226.93

电子设备 567,960,478.86 72,364,910.82 25,509,582.55 614,815,807.13

固定资产装修 11,309,192.22 3,404,172.79 105,904.54 14,607,460.47

其他设备 1,741,541,785.79 21,854,570.40 15,185,500.32 1,748,210,855.87

二、累计折旧合计： 5,611,038,898.75 772,589,816.72 252,513,053.78 6,131,115,661.69

房屋及建筑物 2,226,460,939.08 264,374,060.80 49,336,275.25 2,441,498,724.63

机器设备 1,350,661,770.92 244,274,029.25 69,877,170.74 1,525,058,629.43

运输设备 642,486,129.14 89,446,966.53 98,006,861.98 633,926,233.69

电子设备 391,680,656.67 59,980,134.98 22,565,318.22 429,095,473.43

固定资产装修 6,259,892.16 2,092,583.15 8,352,475.31

其他设备 993,489,510.78 112,422,042.01 12,727,427.59 1,093,184,125.20

三、固定资产账面净

值合计 8,559,049,421.09 997,499,544.39 378,786,250.35 9,177,762,715.13

房屋及建筑物 5,291,739,697.72 850,105,172.51 342,392,292.14 5,799,452,578.09

机器设备 2,079,003,949.90 185,340,809.63 17,161,665.26 2,247,183,094.27

运输设备 258,924,376.21 38,924,668.38 13,724,051.35 284,124,993.24

电子设备 176,279,822.19 12,384,775.84 2,944,264.33 185,720,333.70

固定资产装修 5,049,300.06 1,311,589.64 105,904.54 6,254,985.16

其他设备 748,052,275.01 -90,567,471.61 2,458,072.7

3 655,026,730.67

四、减值准备

合计 61,808,151.92 921,160.85 60,886,991.07

房屋及建筑物 55,971,540.68 858,748.35 55,112,792.33

机器设备 2,926,439.97 2,926,439.97

运输设备 133,129.66 57,412.50 75,717.16

电子设备 107,041.61 5,000.00 102,041.61

固定资产装修

其他设备 2,670,000.00 2,670,000.00

五、固定资产账面价

值合计 8,497,241,269.17 997,499,544.39 377,865,089.50 9,116,875,724.06

房屋及建筑物 5,235,768,157.04 850,105,172.51 341,533,543.79 5,744,339,785.76

机器设备 2,076,077,509.93 185,340,809.63 17,161,665.26 2,244,256,654.30

88

运输设备 258,791,246.55 38,924,668.38 13,666,638.85 284,049,276.08

电子设备 176,172,780.58 12,384,775.84 2,939,264.33 185,618,292.09

固定资产装修 5,049,300.06 1,311,589.64 105,904.54 6,254,985.16

其他设备 745,382,275.01 -90,567,471.61 2,458,072.73 652,356,730.67

22. 在建工程

(1) 明细情况

工程项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数

合计 1,822,278,144.27 2,374,099,658.28 926,199,398.78 376,428,098.65 2,893,750,305.12

其中：

深国际项目 643,678,102.92 1,972,300,259.73 565,428,385.99 208,268,976.66 1,842,281,000.00

国信金融大

厦项目（深

圳）

155,473,279.54 106,782,983.62 262,256,263.16

软件园办公

楼及装修 243,644,314.88 85,229.15 243,729,544.03

黄田土地合

作项目 119,443,861.02 884,550.69 120,328,411.71

TFT-LCD 用

偏光片 二

期项目

36,212,078.79 80,637,123.67 116,849,202.46

总部东莞机

房波分设备

建设

63,663,638.16 63,663,638.16

福永综合站 56,118,976.92 56,118,976.92

杭州诺德财

富中心写字

楼 1 层、29

层商品房

36,085,888.00 36,085,888.00

鹏驰联合厂

房 33,177,521.15 33,177,521.15

待安装调试

设备 45,284,780.69 15,389,001.79 39,910,941.04 53,402.88 20,709,438.56

凤凰影剧场 19,458,516.73 19,458,516.73

南山站 17,432,309.81 17,432,309.81

肇庆二期窑

炉 16,643,699.93 16,643,699.93

(2) 在建工程减值准备

工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

海龙王地下地基工程 8,350,793.89 8,350,793.89

临时办公楼宿舍 1,787,021.99 1,787,021.99

大工业区医院项目 154,686.45 154,686.45

模具 737,558.93 737,558.93

89

文体中心 141,940.51 141,940.51

沥青厂在建临时设施 690,000.00 690,000.00

安装工程 291,773.60 291,773.60

泥岗货运站 10,253,007.52 10,253,007.52

合 计 22,406,782.89 22,406,782.89

23. 无形资产

项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数

一、原值合计 28,683,367,947.42 1,489,928,420.75 108,050,242.11 30,065,246,126.06

土地使用权 2,197,741,549.65 1,131,791,006.68 107,774,015.14 3,221,758,541.19

专有技术 14,983,844.09 20,242.45 15,004,086.54

交易席位费 66,577,562.50 66,577,562.50

软件 233,622,223.00 56,613,345.34 231,646.20 290,003,922.14

特殊经营权 25,973,780,469.12 300,814,113.17 26,274,594,582.29

营运车牌 177,234,146.80 177,234,146.80

其他 19,428,152.26 689,713.11 44,580.77 20,073,284.60

二、累计摊销额合计 5,934,360,772.90 1,572,993,846.21 5,971,078.52 7,501,383,540.59

土地使用权 573,191,668.51 56,257,505.51 5,971,078.52 623,478,095.50

专有技术 14,737,213.14 104,232.37 14,841,445.51

交易席位费 36,824,817.12 36,824,817.12

软件 140,723,214.82 31,446,182.60 172,169,397.42

特殊经营权 5,087,729,903.19 1,477,521,619.00 6,565,251,522.19

营运车牌 79,621,562.81 7,320,083.04 86,941,645.85

其他 1,532,393.31 344,223.69 1,876,617.00

三、无形资产减值准备

金额合计 638,429,546.21 638,429,546.21

土地使用权

专有技术

交易席位费

软件 3,486.11 3,486.11

特殊经营权 638,426,060.10 638,426,060.10

营运车牌

其他

四、账面价值合计 22,110,577,628.31 -83,065,425.46 102,079,163.59 21,925,433,039.26

土地使用权 1,624,549,881.14 1,075,533,501.17 101,802,936.62 2,598,280,445.69

专有技术 246,630.95 -83,989.92 162,641.03

交易席位费 29,752,745.38 29,752,745.38

90

软件 92,895,522.07 25,167,162.74 231,646.20 117,831,038.61

特殊经营权 20,247,624,505.83 -1,176,707,505.83 19,070,917,000.00

营运车牌 97,612,583.99 -7,320,083.04 90,292,500.95

其他 17,895,758.95 345,489.42 44,580.77 18,196,667.60

24. 商誉

被投资单位名称 期初数 减值准备 期末数 减值准备

或形成商誉的事项

国信证券收购证券营业部 22,135,974.26 22,135,974.26 22,135,974.26 22,135,974.26

国信证券收购国信期货公司 10,260,249.61 10,260,249.61

深圳市通产丽星股份有限公

司下属子公司 22,914.77 22,914.77

深圳市吉华企业有限公司 305,295.46 305,295.46

深圳市恒通实业发展有限公

司 4,549,870.70 4,549,870.70

深圳市美百年服装有限公司 2,167,431.21 2,167,431.21 2,167,431.21 2,167,431.21

深圳市深纺进出口有限公司 82,156.61 82,156.61 82,156.61 82,156.61

深圳市盛波光电科技有限公

司 9,614,758.55 9,614,758.55 9,614,758.55 9,614,758.55

合 计 49,138,651.17 34,000,320.63 49,138,651.17 34,000,320.63

25. 长期待摊费用

项 目 期初数 本期增加额 本期减少 其中：本期摊销 期末数

信息化系

统服务费 9,112,996.42 13,246,534.45 5,173,982.03 5,173,982.03 17,185,548.84

装修工程 156,295,348.98 136,415,899.19 104,315,301.85 104,003,762.14 188,395,946.32

其他 15,868,484.52 68,927,760.10 38,180,204.71 36,764,556.05 46,616,039.91

改造工程 2,031,789.21 19,088,229.35 11,009,989.39 11,009,989.39 10,110,029.17

合 计 183,308,619.13 237,678,423.09 158,679,477.98 156,952,289.61 262,307,564.24

26．递延所得税资产和递延所得税负债

项 目 期末数 期初数

一、递延所得税资产

递延收益 36,358,583.42 37,548,549.11

计提风险准备金 21,604,803.36 13,941,573.60

金融资产公允价值变动 264,849,296.12 195,637,776.01

可抵扣亏损 54,749,385.26 32,170,859.22

91

项 目 期末数 期初数

内部交易未实现利润 20,178,888.47 17,180,711.82

资产减值准备 980,754,756.02 969,713,606.52

预收账款(房地产预售收入)预计利润 78,515,292.35 32,228,341.81

预提费用 1,108,007,135.61 1,152,014,975.44

预缴税费 525,139,082.08 173,027,401.48

租金减免 21,999,061.41

合 计 3,112,156,284.10 2,623,463,795.01

二、递延所得税负债

分摊免租期收入所引起所得税时间差

异 22,508,300.43 11,622,203.25

合并报表中实现利润 33,904,069.77 31,107,351.42

交易性金融资产公允价值变动 20,137,415.39 171,521,256.17

可供出售金融资产公允价值变动 11,980,058,186.67 11,703,706,364.03

投资成本小于被购买方可辨认净资产

公允价值 288,439.88 288,439.88

股权处置收益形成的应纳税时间性差

异 10,572,975.17

特许经营无形资产 1,506,561,053.36 1,515,541,506.66

合 计 13,563,457,465.50 13,444,360,096.58

27. 其他非流动资产

项 目 期末数 期初数

期货会员资格 1,400,000.00 1,400,000.00

中芯国际工程投入资金 672,272,742.61 663,403,674.49

担保集团抵债资产 541,258,743.86 2,401,358.82

深超光电项目投入资金 68,000,000.00 -1,184,876.98

世纪晶源项目投入资金 120,000,000.00 541,258,743.86

奥萨医药项目投入资金 68,000,000.00

盛波光电项目投入资金 160,000,000.00

长期预付款 10,323,998.60 15,517,611.27

预付购房款 13,307,187.15 7,275,069.00

公路补偿款 1,152,875,358.82 1,318,054,978.38

其他 12,973,633.24 638,020,422.39

合 计 2,592,411,664.28 3,414,146,981.23

28. 短期借款

项 目 期末数 期初数

信用借款 1,011,109,244.28 1,222,210,232.63

92

项 目 期末数 期初数

质押借款 313,339,492.94 339,198,525.93

抵押借款 230,000,000.00 383,000,000.00

保证借款 252,900,000.00 389,400,000.00

委托借款 10,000,000.00 130,000,000.00

合 计 1,817,348,737.22 2,463,808,758.56

29. 拆入资金

种 类 期末数 期初数

银行拆入资金 2,500,000,000.00 100,000,000.00

转融通融入资金 2,000,000,000.00

合 计 4,500,000,000.00 100,000,000.00

30. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项 目 期末数 期初数

交易性金融负债 273,354,905.61

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债 48,957,986.85 273,354,905.61

合 计 48,957,986.85 273,354,905.61

31. 衍生金融负债

项 目 期末公允价值 期初公允价值

利率掉期合约 102,783,490.95 1,590,106.44

交叉货币利率掉期合约 94,084,839.25

利率互换合约 163,142,389.33

场外期权合约 3,012,473.87 288,169.52

权益互换 6,687,182.80 785,243,646.19

股票期权 6,939,723.16 262,786.00

收益凭证 350,415.42 106,883.80

合 计 282,915,675.53 881,576,431.20

32. 应付票据

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票 2,253,231.19 12,678,774.31

93

合 计 2,253,231.19 12,678,774.31

33. 应付账款

项 目 期末数 期初数

1年以内 17,172,690,866.00 21,352,727,922.42

1-2年 1,021,745,671.16 614,343,279.48

2-3年 63,568,846.87 140,932,723.40

3年以上 268,020,521.43 172,922,574.07

合 计 18,526,025,905.46 22,280,926,499.37

34. 预收款项

项 目 期末数 期初数

1年以内 8,039,410,190.66 4,709,091,767.67

1-2年 1,339,180,194.86 1,645,322,231.64

2-3年 16,271,928.03 157,403,481.46

3年以上 154,405,802.14 48,297,275.81

合 计 9,549,268,115.69 6,560,114,756.58

35. 卖出回购金融资产款

项 目 期末数 期初数

债券 12,463,486,828.09 13,662,176,700.22

融资融券债权收益权 500,000,000.00 7,148,000,000.00

合 计 12,963,486,828.09 20,810,176,700.22

36. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

短期薪酬 4,547,805,575.28 7,710,779,108.33 7,272,338,194.50 4,986,246,489.11

离职后福利—

设定提存计划 66,002,419.85 605,743,337.60 629,814,980.51 41,930,776.94

辞退福利 250,206.91 11,671,420.61 9,867,155.10 2,054,472.42

合 计 4,614,058,202.04 8,328,193,866.54 7,912,020,330.11 5,030,231,738.47

(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

94

工资、奖金、津贴和

补贴 4,276,324,046.48 6,742,354,807.22 6,344,197,168.43 4,674,481,685.27

职工福利费 5,578,831.83 169,567,513.94 168,876,109.09 6,270,236.68

社会保险费 5,075,096.49 261,795,324.56 261,698,484.25 5,171,936.80

住房公积金 5,422,163.84 336,271,308.52 333,909,472.19 7,784,000.17

工会经费和职工教

育经费 251,981,585.89 147,516,707.94 109,920,381.63 289,577,912.20

短期带薪缺勤 1,798,943.12 501,999.29 1,925,442.41 375,500.00

非货币性福利 78,525.65 8,684,631.45 8,728,053.60 35,103.50

其他 1,546,381.98 44,086,815.41 43,083,082.90 2,550,114.49

小 计 4,547,805,575.28 7,710,779,108.33 7,272,338,194.50 4,986,246,489.11

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

基本养老保险 11,208,422.61 338,386,199.20 341,575,086.01 8,019,535.80

失业保险费 102,202.46 11,680,029.60 11,690,927.94 91,304.12

企业年金缴费 54,627,037.70 255,225,862.80 276,097,720.56 33,755,179.94

其他 64,757.08 451,246.00 451,246.00 64,757.08

小 计 66,002,419.85 605,743,337.60 629,814,980.51 41,930,776.94

37. 应交税费

项 目 期末数 期初数

增值税 196,623,283.28 35,069,785.43

营业税 150,289,859.18

城市维护建设税 8,719,259.87 12,978,956.17

企业所得税 2,349,615,911.93 2,993,107,538.39

代扣代缴个人所得税 148,176,733.06 225,304,902.64

土地增值税 1,252,430,855.85 930,395,528.78

房地产税 19,788,649.26 18,041,346.63

土地使用税 10,249,779.90 8,790,505.34

印花税 1,736,366.33 291,155.86

教育费附加 6,081,768.99 8,752,359.43

堤围费 108,804.69 -1,058,212.52

利息税 118,057.83 1,339,052.50

建安税 10,420.56

95

文化事业费 97,531.95

水利基金 372.25

其他 123,772,312.92 82,972,932.21

合 计 4,117,530,108.67 4,466,275,710.04

38. 应付利息

项 目 期末数 期初数

分期付息到期还本的长期借款利息 96,579,548.80 117,062,266.14

短期借款应付利息 364,265.25 2,020,987.91

卖出回购利息 13,420,690.75 43,221,213.41

中期票据利息 78,601,632.44 80,265,468.05

短期融资债券利息 796,549.59 137,176,282.63

其他 56,861,540.43 53,298,600.98

合 计 246,624,227.26 433,044,819.12

39. 应付股利

项 目 期末数 期初数

云南红塔集团有限公司 215,243.74 532,002.02

深圳市道桥维修中心 10,019,952.55 7,532,882.57

深圳市绿化处 10,869,036.68 110,440,552.22

深圳市绿化工会 1,300,000.00 1,300,000.00

深圳市育新学校 408,482.73 408,482.73

深圳市安诚置业发展有限公司 316,758.28

深圳市建业(集团)股份有限公司 101,053.32

深圳市宝安区投资管理有限公司 1,624,841.94

其他 5,670,857.25 5,456,806.80

合 计 30,425,173.17 125,771,779.66

40. 其他应付款

账 龄 期末数 期初数

1年以内 10,186,904,668.88 5,311,024,010.38

1-2年 1,259,585,756.56 1,045,936,150.91

2-3年 746,055,620.76 185,195,228.79

96

账 龄 期末数 期初数

3年以上 368,936,311.59 2,255,837,640.00

合 计 12,561,482,357.79 8,797,993,030.08

41. 代理买卖证券款

项 目 期末数 期初数

个人客户 41,874,442,863.04 64,958,094,663.03

法人客户 11,304,392,171.83 16,362,083,316.82

合 计 53,178,835,034.87 81,320,177,979.85

42. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

一年内到期的长期借款 1,401,390,970.23 4,309,161,173.89

一年内到期的应付债券 7,099,468,786.79

合 计 8,500,859,757.02 4,309,161,173.89

(2) 一年内到期的长期借款

项 目 期末数 期初数

保证借款 121,243,352.00

抵押借款 273,410,583.80 3,805,933,599.84

质押借款 604,375,403.74

信用借款 523,604,982.69 381,984,222.05

小 计 1,401,390,970.23 4,309,161,173.89

43. 其他流动负债

项 目 期末余额 期初余额

2014年度第一期短期融资券 5,000,000,000.00

存入担保保证金 139,463,132.04 180,387,083.70

短期责任准备 140,561,138.02 126,073,711.36

担保赔偿准备 496,550,742.66 429,226,989.89

收益凭证 617,296,800.00 524,937,000.00

合 计 1,393,871,812.72 6,260,624,784.95

44. 长期借款

97

项 目 期末数 期初数

保证借款 36,300,000.00 181,440,006.83

抵押借款 3,154,601,095.79 3,644,502,155.54

信用借款 4,490,703,466.74 3,548,187,126.89

质押借款 1,091,797,340.67 1,326,311,431.15

合 计 8,773,401,903.20 8,700,440,720.41

45. 应付债券

项 目 期末数 期初数

中期票据 1,897,686,340.11 6,895,814,875.34

次级债券 36,291,669,589.04 38,492,136,163.64

公司债券 2,845,177,450.62 1,986,337,836.62

优先票据 1,956,830,392.74

定向债务融资工具 496,580,775.16 495,401,269.42

收益凭证 8,652,884,931.59 13,876,790,958.93

境外人民币债券 1,205,868,618.63

合 计 51,389,867,705.16 63,703,311,496.69

46. 长期应付款

项 目 期末数 期初数

深圳市经发局 750,000.00 250,000.00

本体维修及代管基金 27,542,262.13 28,296,140.84

租户租赁押金 26,179,898.46 23,815,900.68

其他 13,684,333.22 14,832,145.85

合 计 68,156,493.81 67,194,187.37

47. 长期应付职工薪酬

项 目 期末数 期初数

离职后福利-设定受益计划净负债 2,573,118.42 19,063,666.49

合 计 2,573,118.42 19,063,666.49

48. 专项应付款

项 目 期初数 本期增加 本期结转 期末数

合 计 3,215,102,348.29 219,135,101.40 759,284,017.45 2,674,953,432.24

98

其中：期末余额前十

位

产业技术进步奖金 890,000,000.00 500,000,000.00 390,000,000.00

中芯国际项目 675,000,000.00 675,000,000.00

世纪晶源项目 582,287,223.26 4,335,564.00 577,951,659.26

担保风险准备金 243,270,429.28 243,270,429.28

公路养护责任准备 200,933,992.99 34,282,502.03 74,772,495.02 160,444,000.00

科技研发资金 180,000,000.00 90,000,000.00 270,000,000.00

盛波光电项目 160,477,380.80 80,035,812.12 120,000,400.00 120,512,792.92

奥萨医药项目 68,128,778.13 971.95 68,129,750.08

产业发展资金 40,000,000.00 40,000,000.00

深福保应付原保税

区管理局 45,600,000.00 45,600,000.00

49. 预计负债

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

担保 17,000,000.00 17,000,000.00

未决诉讼 78,128,286.38 15,413,426.50 52,111,600.00 41,430,112.88

合 计 95,128,286.38 15,413,426.50 52,111,600.00 58,430,112.88

50. 递延收益

项 目 期末数 期初数

政府补助 860,820,746.58 313,018,246.30

待结转营运车牌出租收益 7,509,403.41 8,802,625.05

待结转国贸石油出租收益 8,870,000.00 10,270,000.00

待结转地价返还收入 90,791,522.89 91,446,700.00

拆迁补偿 413,320.00

房租租金减免额度 87,996,245.64

合 计 1,056,401,238.52 423,537,571.35

51. 其他非流动负债

项 目 期末数 期初数

保证金 5,925,176,929.60 4,990,311,555.78

风险准备金 57,328,715.35 48,078,300.83

代理兑付债券款 323,800.00 323,800.00

长期责任准备金 4,277,815.42

科技研发资金 638,000,000.00

99

代管担保资金 565,431,229.33

专用基金 237,163.45 237,163.45

房屋本体基金 17,767,077.97

电设备维护金 4,019,415.44

代管维修金 27,308,410.05

剥离资产权益 16,736,122.98 18,253,188.54

南光、龙大等高速新增补偿款

项 8,432,851,481.38 9,157,038,446.94

CFCS制冷剂回收再生与存储 324,998.71 433,331.61

余热利用及飞灰预处理项目 4,000,000.00 4,000,000.00

多来源难降解有机废水综合处

理工程 2,400,000.00 2,400,000.00

环境安全应急仓库及分检车间 1,926,000.00 2,033,000.00

污水处理及再生利用项目 900,000.00

膜分离技术处理低浓度氨氮废

水工程 1,150,000.00 1,150,000.00

红梅安全填埋场配套废水处理

工程项目 3,200,000.00 3,200,000.00

PCB污水处理及资源回收利用

产业化项目 800,000.00

利用快速芬顿氧化技术处理复

杂有机废水应用示范 1,200,000.00

龙岗焚烧项目政府补贴资本化 78,564,700.77

其他 41,816,690.18 428,019,375.08

合 计 15,186,840,550.63 15,294,378,162.23

52. 实收资本

(1) 明细情况

投资者名称 期初余额

本期增加 本期

减少

期末余额

投资金额 比例(%) 投资金额 比例(%)

深圳市人民政

府国有资产监

督管理委员会

21,450,000,000.00 100.00 130,000,000.00 21,580,000,000.00 100.00

合 计 21,450,000,000.00 100.00 130,000,000.00 21,580,000,000.00 100.00

(2) 本期实收资本变动情况详见本财务报表附注之基本情况所述。

53. 其他权益工具

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加

100

数量 账面价值 数量 账面价值

2015 年第一期永续次

级债券 5,000,000,000.00 1,726,978,224.040 138,296.51

小 计 5,000,000,000.00 1,726,978,224.040 138,296.51

（续上表）

项 目 本期减少 期末数

数量 账面价值 数量 账面价值

2015 年第一期永续次

级债券 5,000,000,000.00 1,727,116,520.55

小 计 5,000,000,000.00 1,727,116,520.55

(2) 其他说明

子公司国信证券股份有限公司 2015年 4月 15日，本公司第三届董事会第十三次会议决

议通过，同意本公司发行永续次级债的余额规模上限不超过 200亿元，由公司根据业务发展

需要分期发行，本决议的有效期为自股东大会审议通过之日起三十六个月内有效；中国证监

会于 2015年 6月 15日出具《关于国信证券股份有限公司试点发行永续次级债券的无异议函》

（机构部函[2015]1809 号），对本公司试点发行永续次级债券无异议。2015 年 6 月 25日，

本公司完成了 2015 年第一期永续次级债券发行，发行规模计人民币 5,000,000,000.00 元。

截至 2016年 12月 31日止，应付债券利息计人民币 150,958,904.11 元。，公司按比例计算

账面价值 1,727,116,520.55 元。

54. 资本公积

项 目 期末数 期初数

政府划转资产 18,024,516,453.15 16,863,091,448.42

存量资产转入 1,192,990,791.81 1,022,564,414.37

其他 -754,254,717.74 687,011,512.94

合 计 18,463,252,527.22 18,572,667,375.73

55. 其他综合收益

项 目 期初数

本期发生额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综

合收益当期转入损

益

减：所得税费用

以后不能重分类进损

益的其他综合收益 5,725,310.87

其中：重新计算设定

受益计划净负债和净

资产的变动

5,725,310.87

权益法下在被投资单

101

位不能重分类进损益

的其他综合收益中享

有的份额

以后将重分类进损益

的其他综合收益 33,513,919,535.59 2,920,849,478.26 1,775,050,074.03 491,322,411.55

其中：权益法下在被

投资单位以后将重分

类进损益的其他综合

收益中享有的份额

66,670,251.22 -2,253,459.93

可供出售金融资产公

允价值变动损益 33,302,729,498.43 3,094,396,281.88 1,775,050,074.03 491,322,411.55

现金流量套期损益的

有效部分 1,275,528.30

外币财务报表折算差

额 144,519,785.94 -172,568,871.99

其他综合收益合计 33,519,644,846.46 2,920,849,478.26 1,775,050,074.03 491,322,411.55

(续上表)

项 目 本期发生额

期末数 税后归属于母公司 税后归属于少数股东

以后不能重分类进损益的

其他综合收益 5,725,310.87

其中：重新计算设定受益

计划净负债和净资产的变

动

5,725,310.87

权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

以后将重分类进损益的其

他综合收益 1,602,269,027.80 -947,792,035.12 35,116,188,563.39

其中：权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的

份额

-509,475.19 -1,743,984.74 66,160,776.03

可供出售金融资产公允价

值变动损益 1,654,955,220.22 -826,931,423.92 34,957,684,718.65

现金流量套期损益的有效

部分 383,535.49 891,992.81 383,535.49

外币财务报表折算差额 -52,560,252.72 -120,008,619.27 91,959,533.22

其他综合收益合计 1,602,269,027.80 -947,792,035.12 35,121,913,874.26

56. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 1,369,218,355.04 27,017,257.96 1,396,235,613.00

任意盈余公积 1,130,384,285.85 27,017,257.96 1,157,401,543.81

合 计 2,499,602,640.89 54,034,515.92 2,553,637,156.81

102

(2) 本期增加的盈余公积详见本财务报表附注之未分配利润所述。

57. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数

期初未分配利润 29,921,485,342.12 24,458,255,063.47

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,800,185,108.20 6,785,692,173.71

减：提取法定盈余公积 27,017,257.96 88,823,595.07

提取任意盈余公积 27,017,257.96 88,823,595.07

对所有者（或股东）的分配 1,230,989,525.47 788,524,046.43

其他减少 356,290,658.49

期末未分配利润 34,436,646,408.93 29,921,485,342.12

(2)其他说明

根据公司深投控董决[2016]16 号会议决议，按公司 2015 年度实现的净利润计提 10%的

法定公积金 27,017,257.96 元和 10%的任意公积金 27,017,257.96元；向深圳市国资委分配

利润 1,230,989,525.47元。

(三) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

1.建筑房地产板块 9,953,696,474.98 7,078,426,462.50 9,884,851,639.90 7,061,999,848.99

建筑业 2,783,445,207.04 2,591,258,164.23 2,827,825,554.35 2,688,261,787.71

房地产 7,170,251,267.94 4,487,168,298.27 7,057,026,085.55 4,373,738,061.28

2.金融板块 11,127,191,829.38 22,589,789,151.02

手续费及佣金收入 8,925,503,643.79 18,713,463,728.10

自营业务 2,201,688,185.59 3,876,325,422.92

3.交通物流板块 6,908,792,810.50 3,033,124,204.86 5,809,111,787.73 3,404,248,763.79

收费公路 5,209,197,909.77 1,592,835,221.27 3,910,183,562.90 1,819,630,062.73

物流业 1,488,554,090.23 1,276,162,975.93 1,570,323,177.13 1,319,862,183.35

交通运输 211,040,810.50 164,126,007.66 328,605,047.70 264,756,517.71

4.现代服务业 10,218,455,115.06 6,574,956,512.70 7,503,246,851.46 4,609,159,681.58

物业管理、租赁 4,316,750,899.92 2,279,201,403.49 3,236,688,887.32 1,829,586,000.73

103

项 目 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

担保业 1,326,437,793.46 437,471,526.47 1,144,400,396.98 285,957,098.04

服务业 4,575,266,421.68 3,858,283,582.74 3,122,157,567.16 2,493,616,582.81

科研收入

5.制造与贸易板块 3,227,259,466.13 2,774,602,404.34 3,355,219,186.11 2,931,590,118.71

国内外贸易 434,671,637.06 430,186,062.05 536,574,991.42 502,740,340.27

制造业 2,792,587,829.07 2,344,416,342.29 2,818,644,194.69 2,428,849,778.44

6.其他板块 1,319,887,510.32 1,873,565,352.47 880,595,422.09 292,594,431.30

合 计 42,755,283,206.37 21,334,674,936.86 50,022,814,038.31 18,299,592,844.37

2.税金及附加

项 目 本期数 上年同期数

营业税 685,340,952.02 2,276,384,422.45

土地增值税 1,187,154,263.86 677,729,294.38

城市维护建设税 122,711,788.99 175,581,350.12

教育费附加 87,207,685.92 126,431,006.98

房产税 57,078,373.47 9,783,336.56

土地使用税 25,946,319.52 8,923,470.72

印花税 9,218,576.19

车船使用税 463,018.65

其他 28,503,958.65 329,906,606.49

合 计 2,203,624,937.27 3,604,739,487.70

3. 销售费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 4,764,821,795.02 6,983,162,943.40

折旧费以及摊销费 112,719,060.40 93,571,695.54

业务经费 96,530,449.39 88,621,689.68

租赁费 180,648,672.59 138,164,290.99

通讯费 140,323,703.17 129,753,145.29

运输费 63,899,571.83 69,986,892.06

差旅费 125,882,727.55 98,896,674.57

广告费 29,959,719.51 79,030,083.64

营销费用 506,396,451.86 125,352,934.85

104

项 目 本期数 上年同期数

其他 600,085,622.46 940,679,823.95

合 计 6,621,267,773.78 8,747,220,173.97

4. 管理费用

项 目 本期数 上年同期数

职工薪酬 758,808,686.58 976,722,557.09

研究与开发费 170,056,391.97 133,916,905.91

折旧费及摊销费 78,735,076.97 106,330,254.26

办公费 53,488,466.73 64,679,111.09

业务招待费 24,478,573.09 37,004,883.37

聘请中介机构费 92,730,757.06 46,848,259.11

税金 17,600,730.86 40,244,598.04

差旅费 11,213,086.25 19,985,247.29

水电费 10,706,733.21 19,802,597.94

其他 774,435,930.02 400,866,057.05

合 计 1,992,254,432.74 1,846,400,471.15

5. 财务费用

项 目 本期数 上年同期数

利息支出 948,339,418.95 1,072,865,014.72

减：利息收入 730,622,718.17 679,382,427.00

减：汇兑收益 -320,502,592.26 -196,513,809.56

其他 49,874,601.58 10,265,741.85

合 计 588,093,894.62 600,262,139.13

6. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数

坏账损失 484,607,966.79 449,315,252.78

存货跌价损失 149,102,725.85 151,873,404.03

可供出售金融资产减值损失 278,078,250.74 173,477,999.89

长期股权投资减值损失 2,440,230,000.00

固定资产减值损失 106,737.52

委托贷款减值损失 25,638,797.53 1,806,850.00

105

项 目 本期数 上年同期数

融出资金坏账准备 -30,671,590.27 -660,048.68

其他 68,777,738.19 778,839,809.27

合 计 975,533,888.83 3,994,990,004.81

7. 公允价值变动收益

项 目 本期数 上年同期数

以公允价值变动计入损益的金融资产 -1,341,774,472.93 213,851,090.87

以公允价值变动计入损益的金融负债 -3,322,975.48 2,300,939.88

衍生工具 614,425,140.87 -601,572,974.41

其他 -18,360,002.50

合 计 -749,032,310.04 -385,420,943.66

8. 投资收益

产生投资收益的来源 本期数 上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益 144,093,812.81

权益法核算的长期股权投资收益 1,360,618,646.98 1,046,355,583.65

处置长期股权投资产生的投资收益 718,591,548.17 852,988,248.69

持有交易性金融资产期间取得的投

资收益 1,535,363,642.73 1,614,197,924.19

持有可供出售金融资产等期间取得

的投资收益 1,535,956,667.23 1,198,816,701.45

处置交易性金融资产取得的投资收

益 -435,509,105.40 3,527,272,710.70

处置衍生金融工具取得的投资收益 219,207,162.45 20,103,421.71

处置可供出售金融资产取得的投资

收益 1,156,227,731.53 2,370,378,491.06

持有衍生工具取得的投资收益 12,503,311.18 -1,698,219.37

合并前对联营合营 903,126,511.98

其他 -33,322,892.89 9,345,364.79

合 计 6,069,636,711.98 11,684,980,551.66

9. 营业外收入

项 目 本期数 上年同期数

非流动资产处置利得合计 559,496,953.82 11,132,189.74

106

项 目 本期数 上年同期数

政府补助 261,571,115.66 165,041,734.32

罚款收入 10,344,643.05 5,386,442.78

无法支付款项 724,305.24 564,032.15

拆迁补偿款 570,970.31

金利华大厦 14、15层商务公

寓物业房地产评估溢价（物

业集团）

169,582,120.00

其他 108,301,973.25 51,375,046.65

合 计 940,438,991.02 403,652,535.95

10. 营业外支出

项 目 本期数 上年同期数

非流动资产处置损失合计 43,074,536.80 13,823,482.93

其中：固定资产处置损失 43,074,536.80 10,454,195.83

无形资产处置损失 3,359,326.35

公益性捐赠支出 20,194,704.26 570,000.00

非常损失 1,633,042.78 642,596.86

非公益性捐赠支出 108,183.30 16,593,021.41

税收滞纳金及罚款 19,123,934.89 12,744,169.07

离退休人员费用 -13,917,424.16 2,806,876.46

企业员工安置及划转企业费用 31,675,497.94

幼教中心费用 188,268,096.20 159,481,012.05

其他 44,964,946.12 27,826,900.22

合 计 303,450,020.19 266,163,556.94

11. 所得税费用

项 目 本期数 上年同期数

按税法及相关规定计算的当期所得税 4,387,878,932.08 7,376,493,626.53

递延所得税调整 -651,676,708.41 -1,396,995,032.15

合 计 3,736,202,223.67 5,979,498,594.38

(三) 合并现金流量表项目注释

1．现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

107

补充资料 本期数 上年同期数

净利润 11,333,160,932.17 18,457,921,967.78

加：资产减值准备 975,533,888.83 3,994,989,280.34

固定资产折旧、油气资产折耗、生

产性生物资产折旧 1,278,025,308.89 1,220,680,384.95

无形资产摊销 1,574,277,877.05 854,981,258.52

长期待摊费用摊销 156,952,289.61 69,527,199.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产的损失(收益以“－”号填列) 63,634,909.14 2,687,589.07

固定资产报废损失(收益以“－”

号填列) 388,892.28 -39,916,505.66

公允价值变动损失(收益以“－”

号填列) 749,032,310.04 385,420,943.66

财务费用(收益以“－”号填列) 3,889,409,432.09 4,453,343,731.14

投资损失(收益以“－”号填列) -6,069,636,711.98 -5,448,388,601.77

递延所得税资产减少(增加以

“－”号填列) -488,692,489.09 -1,364,049,318.91

递延所得税负债增加(减少以

“－”号填列) -162,984,219.32 2,387,012,710.58

存货的减少(增加以“－”号填

列) -3,447,198,431.00 -302,837,908.25

经营性应收项目的减少(增加以

“－”号填列) 5,529,733,304.14 992,463,195.23

经营性应付项目的增加(减少以“－”

号填列) -21,266,478,256.62 39,773,354,067.91

其他 5,213,850,324.66 -63,793,626,447.51

经营活动产生的现金流量净额 -670,990,639.11 1,643,563,546.24

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末数 90,256,367,841.05 123,622,906,268.45

减：现金的期初余额 123,622,906,268.45 83,087,408,703.91

加：现金等价物的期末数

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -33,366,538,427.40 40,535,497,564.54

2．现金和现金等价物的构成

项 目 本期余额 上年同期数

一、现金 90,256,367,841.05 123,622,906,268.45

108

项 目 本期余额 上年同期数

其中：库存现金 7,977,339.94 6,219,828.88

可随时用于支付的银行存款 79,390,385,220.43 110,634,977,452.75

结算备付金 8,351,743,291.25 12,694,952,205.83

可随时用于支付的其他货币资金 2,506,261,989.43 286,756,780.99

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、年末现金及现金等价物余额 90,256,367,841.05 123,622,906,268.45

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金及现金等价物 3,016,003,208.68 2,877,675,268.96

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金 3,016,003,208.68 详见本财务报表附注之货币资金所

述

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 14,869,580,347.69 回购交易的质押品

应收票据 20,606,778.91 质押借款

应收账款 109,984,103.68 质押借款

固定资产 181,872,148.65 抵押借款

可供出售金融资产 4,490,316,222.08 质押借款

无形资产 15,470,320.84 抵押借款

投资性房地产 514,446,544.66 抵押借款

持有代售固定资产 123,436,889.56 抵押借款

融出资金、应收利息 586,999,811.14 为回购交易设定质押

合 计 23,928,716,375.89

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余

额

货币资金

其中：美元 1,302,438,770.40 6.9370 9,035,017,750.26

欧元 88,199,312.96 7.3068 644,454,739.94

港币 5,327,339,108.43 0.8945 4,765,304,832.49

日元 4,778,609.19 0.0596 284,805.11

109

英镑 283,677.39 8.5094 2,413,924.38

瑞士法郎 246.45 6.7989 1,675.59

波兰兹罗提 315.73 1.6569 523.13

新加坡元 14,142.43 4.7995 67,876.59

瑞典克期 28.2 0.7624 21.50

纽币 2,365.05 4.8310 11,425.56

卢布 985.23 0.1151 113.40

加元 161.78 5.1406 831.65

澳元 20,971.17 5.0157 105,185.10

应收账款 -

其中：美元 935,047,739.05 6.9370 6,486,426,165.79

欧元 6,482,134.13 7.3068 47,363,657.66

港币 901,502,786.29 0.8945 806,394,242.34

日元 11,768,535.73 0.0596 701,404.73

新台币 305,485,625.12 0.2157 65,893,249.34

其他应收款

其中：港币 763,935.34 0.8945 683,340.16

美元 296,836.02 6.9370 2,059,151.47

短期借款

其中：美币 7,758,983.25 6.9370 53,824,066.81

日元 98,761,039.80 0.0596 5,886,157.97

应付账款

其中：美元 91,250,023.50 6.9370 633,001,413.02

港币 106,092.56 0.8945 94,899.79

日元 1,098,338,983.78 0.0596 65,451,003.43

其他应付款

其中：美元 642,897.00 6.9370 4,459,776.49

港币 3,444,892.00 0.8945 3,081,455.89

欧元 186,903.00 7.3068 1,365,662.84

应付利息

其中：美元 41,276.92 6.9370 286,337.99

日元 20,356.47 0.0596 1,213.25

结算备付金

其中：美元 16,463,989.99 6.9370 114,210,698.56

港币 71,426,574.81 0.8945 63,891,071.17

存出保证金

其中：美元 1,025,699,104.96 6.9370 7,115,274,691.11

港币 3,390,552,511.33 0.8945 3,032,849,221.38

110

可供出售金融资产 -

其中：美元 603,425.43 6.9370 4,185,962.21

(2) 境外经营实体及主要报表项目的折算汇率说明

纳入合并财务报表范围的子公司深圳国际控股有限公司系在百慕达注册并经营的子公

司，报告期对该子公司主要报表项目的折算汇率如下：

1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日港币对人民币的即期汇率 1:

0.89590（上年同期 1: 0.83778）折算；

2) 所有者权益项目采用发生时的汇率折算，本年新增股本及股本溢价按转股当天港币

对人民币的即期汇率折算；

3) 利润表中的各项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率即本报告期港币对人民

币的平均汇率按 1:0.86010(上年同期 1:0.81333)折算。

七、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

母公司名称 注册地 业务范围 母公司对本企业

的持股比例（%）

母公司对本企业的

表决权比例（%）

深圳市人民政府国有资

产监督管理委员会 广东深圳

接受市政府授权代表

国家履行出资人职责 100.00 100.00

2. 本公司的并表子公司有关情况详见本财务报表附注五之企业合并及合并财务报表所

述。

3. 本公司的合营企业、联营企业有关信息详见本财务报表附注之长期股权投资。

4. 本公司的其他关联方情况：

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

深圳市特发集团有限公司 其他关联方

Ultrarich International limited 本公司之子公司

深圳市信息技术时代杂志社有限公司 本公司之子公司

深圳市银湖旅游中心 本公司之子公司

深圳市粤剧团有限公司 本公司之子公司

深圳迎宾馆有限公司 本公司之子公司

中国深圳对外贸易（集团）有限公司 本公司之子公司

深圳音乐厅运营管理有限责任公司 本公司之子公司

深圳市对外经济贸易服务中心 本公司之子公司

深圳市荔园酒店 本公司之子公司

深圳市特区建设发展集团有限公司 市国资委直管企业

深圳城市学院 其他关联方

111

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

深圳市交通运输培训中心 其他关联方

中国（深圳）国际人才培训中心 其他关联方

深圳市经理进修学院 其他关联方

深圳市对外劳动服务有限公司 其他关联方

深圳市综合交通设计研究院 本公司之子公司

深圳市五洲宾馆有限责任公司 本公司之子公司

深圳游泳跳水馆运营管理有限公司 其他关联方

深圳市网羽中心运营管理有限公司 其他关联方

深圳市绿环化工实业有限公司 其他关联方

深圳市客运服务有限公司 其他关联方

深圳市电影发行放映有限公司 其他关联方

深圳市文化企业发展有限公司 其他关联方

深圳市捷宾实业发展有限公司 其他关联方

(二）关联方交易

本公司与关联方间的担保详见本财务报表附注之承诺及或有事项所述。

(三) 关联方应收应付款项

项目

名称 关联方

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其 他 应

收款

深圳市人民政府国有资产监

督管理委员会 88,606,742.94 70,885,394.35 88,726,280.07

Ultrarich International

limited 1,206,829.80 20,272,386.44

深圳市特发集团有限公司 205,003,088.10 163,949,970.48 205,003,088.10

深圳市信息技术时代杂志社

有限公司 3,501,992.70 2,257,596.35 3,451,992.70

深圳市银湖旅游中心 48,500,000.00 38,800,000.00 48,500,000.00

深圳市粤剧团有限公司 14,000,000.00 11,200,000.00 14,000,000.00

深圳迎宾馆有限公司 33,500,000.00 13,700,000.00 19,000,000.00

中国深圳对外贸易（集团）有

限公司 16,000,000.00 12,800,000.00 16,000,000.00

其 他 应

付款

深圳市人民政府国有资产监

督管理委员会 2,565.30 761,564,000.35

Ultrarich International

Limited 64,722,840.69

深圳迎宾馆有限公司 31,352,959.51 3,319,594.88

深圳市特发集团有限公司 20,445,700.00

深圳城市学院 11,772,744.72

深圳市交通运输培训中心 1,809,360.96

中国（深圳）国际人才培训中

心 33,685,268.02

深圳市经理进修学院 5,430,882.71

112

项目

名称 关联方

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

深圳市对外经济贸易服务中

心 186,850,481.23

深圳市对外劳动服务有限公

司 10,122,849.45

深圳市荔园酒店 18,000,690.00

深圳市综合交通设计研究院 31,001,897.80

深圳市五洲宾馆有限责任公

司 35,739,313.41

深圳游泳跳水馆运营管理有

限公司 13,500,666.74

深圳市网羽中心运营管理有

限公司 12,503,176.90

深圳市绿环化工实业有限公

司 56,466,781.45

深圳市客运服务有限公司 135,277,399.02

深圳市电影发行放映有限公

司 9,939,390.58

深圳市文化企业发展有限公

司 10,070,903.11

深圳市捷宾实业发展有限公

司 39,405,720.94

短 期 借

款 深圳市荔园酒店 17,000,000.00

深圳市绿环化工实业有限公

司 50,000,000.00

深圳音乐厅运营管理有限责

任公司 10,000,000.00 10,000,000.00

八、承诺及或有事项

(一) 重大的未决诉讼

1. 通产集团

1) 2006年 3月 13日，通产集团子公司深圳市通产丽星股份有限公司（以下简称通产

丽星）收到深圳中级人民法院送达的(2005)深中法执字第 953-2号《协助执行通知书》，要

求通产丽星协助冻结原股东深圳石化工业集团股份有限公司（以下简称深圳石化）在作为通

产丽星股东期间应分得的 1998年度前红利 7,831,266.45元。

上述红利已抵偿深圳石化对通产丽星的债务。由于司法执行的不确定性，不排除法院认

定执行深圳石化在通产丽星应分得的 1998年度前的 7,831,266.45 元红利。若法院认定执行

深圳石化在通产丽星应分得的 1998年度前的 7,831,266.45 元红利，将减少通产丽星当期净

利润 7,831,266.45元。截止 2015年 12 月 31 日，该诉讼尚未有结果。

2) 2006 年 3 月 20 日，通产集团与子公司通产丽星签署《债权转让协议》，协议约定

通产集团将对通产丽星原控股股东深圳石化的债权 5,500 万元及相应的利息和违约金转让

113

给通产丽星，通产丽星将来向深圳石化收回的债权金额在扣除合理清收费用后的 95%支付给

通产集团。

通产丽星对上述债权催收未果，向深圳市中级人民法院提起诉讼。 2006 年 9 月 25 日，

经广东省深圳市中级人民法院“（2006）深中法民二初字第 173 号”《广东省深圳市中级人

民法院民事判决书》判决：由深圳石化自判决之日起十日内向通产丽星偿还人民币 5,500 万

元及利息（利息按中国人民银行同期贷款利率自 2003 年 12 月 30 日起计算至深圳石化清

偿全部本金之日止）。

2006 年 12 月，通产丽星向广东省深圳市中级人民法院申请执行广东省深圳市中级人

民法院“（2006）深中法民二初字第 173 号”民事判决书，广东省深圳市中级人民法院下发

了(2007)深中法执字第 595 号《通知书》，通知（2007）深中法执字第 595 号案件由广东

阳江市中级人民法院（以下简称阳江中院）执行。在执行过程中，阳江中院依法调查了被执

行人深圳石化工业集团有限公司的财产状况，未发现被执行人有财产可供执行。2010 年 4

月 30 日，通产丽星收到广东省阳江市中级人民法院作出的（2007）阳中法执字第 94-4 号

民事裁定书，裁定结果如下：“广东省深圳市中级人民法院（2006）深中法民二初字第 173 号

民事判决中止执行，中止的情形消失后，本院可根据当事人的申请或依职权恢复执行。”截

止 2014年 12 月 31 日，通产丽星尚未追回 5,500 万元及利息。

3) “港丰大厦”项目原由广东省建设发展深圳公司和深圳公交集团合作开发，2006年

11月 1日，原深圳公交集团持有的该项目 25%的权益被深圳市国资委划拨给通产集团。2011

年 5月，通产集团又将其拥有的“港丰大厦”全部权益经深圳联合产权交易所公开挂牌转让

给名厦商贸。2013年 7月，江苏建工因拖欠工程款 6,599万元加滞纳金 2,376万元共计 8,975

万元起诉港丰地产、名厦商贸，同时将通产集团作为第三被告，要求承担连带清偿责任。通

产集团已委托专项律师进行免责答辩及应诉，截止 2016年 12 月 31 日，该案在深圳中院

一审过程中。

2. 高新投

其他应收款——大连证券

2001年 11月 2日，高新投存入大连证券保证金 3,000 万元，中国证监会 2002年 9月 7

日发布了《关于大连证券有限公司停业整顿的公告》，大连证券的停业整顿影响了上述保证

金本息的如期收回，高新投于 2002年 11月向深圳市中级人民法院提起诉讼，经深圳市中级

人民法院的民事裁定书及查封令，查封了大连证券在大连中盈投资发展有限公司的部分到期

债权 2400万元，2003年 6月 25日大连证券宣告进入破产还债程序。2003年 6月 25日高新

投收到法院判决：大连证券深圳营业部返还高新投保证金 27,412,500.00元，不足部分由大

连证券承担；案件受理费、保全费由大连证券深圳营业部承担。大连证券上诉，二审法院已

经裁定本案终结，本案已被移送大连市中级人民法院，大连中级人民法院于 2005年 10月

114

30日作出民事裁定：在尚待确定并应予预留的机构债权中有高新投公司的申报金额为

27,697,155.00元。2006年大连证券破产清算，高新投收回 1,514,756.8元，2007 年收回

1,523,343.53元，2008年收回 415,457.33元，2010年收回 1,246,371,98元，2011年收回

276,971.55元，2013年收回 166,182.93元， 2014年收回 1,384,857.75元。

截止 2016年 12月 31 日，账面尚有余额 20,884,558.13 元未收回，高新投已全额计提

减值损失。

3. 深物业

关于转让金利华商业广场诉讼事项

1993年深物业与深圳市海滨物业发展有限公司（现名深圳市基永物业发展有限公司，

以下简称基永公司）签订了《“嘉宾大厦”发展权益转让合同书》（嘉宾大厦现名金利华商

业广场），1999年 1月，基永公司以房产面积与合同不符等理由向广东省高级人民法院（以

下简称广东省高院）起诉公司，要求解除转让合同，返还其已付的转让款及建设款。对此，

深物业反诉对方要求支付剩余转让款，并申请法院查封了对方 2.8万平方米的房产。

2001年 7月 29日，广东省高院出具（1999）粤高法民初 3号《民事判定书》（以下简

称“3号判决书”），判定：①深物业应在判决生效后 30日内将土地使用权中所属份额过户

至基永公司名下；②基永公司应当在公司办理土地使用权过户手续后 60日内支付 14,386

万元转让款。2001年 11月 27日，深物业向广东省高院申请强制执行，由于中国工商银行

浙江省工行对公司查封财产提出异议，经广东省高院裁定，解除了对基永公司约 1万平方米

房产的查封。深物业认为该裁定适用法律错误，向广东省高院提出异议。

2005年 9 月，广东省高院向深圳市国土房产登记部门送达了解封裁定，上述约 1万平

方米房产被正式解封。

2006年 1月，广东省高院出具（2002）粤高法执字第 1号《民事裁定书》，裁定：因出

现①公司尚未将土地使用权中所属份额过户至基永公司名下；②查明被执行人基永公司目前

无其他财产可供执行、公司也未能提供执行的财产等两种情形，故 3号判决书第二判项“基

永公司应当在公司办理土地使用权过户手续后 60日内支付 14,386万元转让款”中止执行，

中止执行的情形消失后恢复执行。

2006年 3月，根据最高人民法院的规定，深物业在本案中申请查封的嘉宾大厦的其他

房产已被自动解封。2009年 9月，深物业收到广东省高院送达的（2002）粤高法执字第 1-1

号《恢复执行通知书》，称决定恢复执行公司申请执行基永公司拖欠深物业嘉宾大厦项目转

让款的案件。

2009 年 10 月，深物业收到广东省高院送达的（2002）粤高法执字第 1-2 号《执行裁

定书》。该裁定称：恢复本案执行是根据“最高人民法院关于开展全国集中清理执行积案活

动的要求”而进行的，经广东省高院向深圳市车管所、深圳市证券结算机构、深圳市国土资

115

源和房产管理局及被执行人的开户银行等单位调查，被执行人——基永公司没有可供执行的

财产。为此，广东省高院裁定：①终结（2002）粤高法执字第 1 号案的本次执行程序；②

本案具备执行条件时，申请执行人可以申请恢复执行。

深圳市龙园凯利恒丰房地产股份有限公司和深圳市华能金地置业有限公司（以下简称华

能金地公司）依据 2011年签订的深地合字（1992）0228 号《深圳市土地使用权出让合同书

第二补充协议书》和深圳市政府《关于研究问题楼盘处理工作有关问题的会议纪要》（481

号）已于 2011年 11月 17日将金利华大厦土地登记至其名下。

2012年 4月，深物业向深圳市罗湖区人民法院提起代位权诉讼，以（1999）粤高法民

初 3号《民事判决书》确定的对基永公司的债权为依据，起诉基永公司的债务人深圳总利投

资有限公司（以下简称“总利公司”），要求其在对基永公司所负的债务范围内向本公司清

偿。同时，华能金地公司与总利公司的管理层高度混同，深物业认为华能金地公司与总利公

司存在重大关联关系，故本公司同时起诉华能金地公司，要求对总利公司应当承担的债务承

担连带责任。2013年 9月 11日，深圳市罗湖区人民法院作出（2012）深罗法民二初字第 1150

号民事判决书，判决驳回公司诉讼请求。深物业不服该判决，已向深圳市中级人民法院提起

上诉。2015年 3 月，深圳市中级人民法院作出(2014)深中法商终字第 400号民事判决书，

判决驳回公司上诉,维持原判。

鉴于本案暂未发现可执行财产，深物业已对应收深圳市基永物业发展有限公司转让金利

华商业广场款项全额计提了坏账准备。

2015 年 8 月，公司以债权人的身份向深圳市中级人民法院申请深圳市基永物业发展有

限公司破产偿债，深圳市中级人民法院于已于 2016 年 8 月 18 日召开破产立案听证会，

目前尚未有其他进展。

4. 路桥集团

1) 路桥集团与湛江市第一建筑工程深圳分公司（以下简称湛江建筑公司）于 2006 年 9

月签《工程承包合同》，约定由湛江建筑公司以路桥集团的名义承建南山污水处理厂二级生

化处理系统工程。湛江建筑公司在施工过程中拖欠多个供应商材料款，导致路桥集团被多家

供应商起诉，路桥集团支付法院执行款合计 25,055,408.98 元，该项目已收回 687万元，截

止 2014年 12月 31日路桥集团其他应收款-湛江一建深圳分公司南山污水厂项目－法院执行

款余额为 18,185,408.98 元，并全额计提了坏账准备。

2) 深罗法民一初字第 3184号民事裁定书，曾纪文诉本集团合同纠纷一案，涉案金额

12,817,650.00元，2016年 2月 29日开庭，2016年 7月 28日收到一审判决（2015）深罗

法民一初字第 3184号判决本集团应返还曾纪文 10,000,000.00元并承担案件受理费

77,005.90元，本集团于 8月 9日上诉，8月 17日交上诉费 98,705.90元，11月 22日二审

开庭，截至本报告报出日，二审尚未判决。

116

5. 建安集团

1) 双喜轮胎公司建设工程施工合同纠纷

2006年 7月经过招投标程序建安集团与双喜轮胎公司（中车双喜轮胎有限公司）签订

建设工程施工合同，于 2007 年 3 月完工，双喜轮胎在未办理验收手续的情况下投产使用，

并于 2009年 11月 26日单方通过竣工验收合格，双喜轮胎实际支付工程款为 14,481,559.42

元，尚欠工程款 7,289,035.87元、质量保证金 30万元。2010年 8月，建安集团通过诉讼

向双喜轮胎公司追索上述工程款和质量保证金，经太原市中级人民法院和山西省高级人民法

院一审和二审审理，确定双喜轮胎公司应向建安集团履行工程款的支付义务，判决双喜轮胎

公司支付工程款 7,289,035.87元及利息。

双喜轮胎公司于2011年2月以上述工程存在质量问题为由,向太原市中级人民法院起诉

建安集团,太原市中级人民法字下达(2011)并民初字第 104号民事判决书,判决建安集团支

付双喜轮胎公司工程拆除重建费用 4,712,641.21元及停产损失 22,142,006.78元。建安集

团不服判决向山西省高级人民法院上诉，山西省高级人民法院 2013年 8月 2日下达（2012）

晋民终字第 226号民事判决书，判决建安集团支付双喜轮胎公司工程拆除重建费用

4,712,641.21元及停产损失 15,499,404.77元，合计 20,212,045.98元。山西省高级人民

法院并与 2013年 11月 26日下达（2013）并执字第 193 号执行裁定书，裁定冻结、扣划建

安集团银行存款 20,212,045.98元、加倍支付迟延履行期间的债务利息、应承担的案件受理

费及执行费。山西省太原市中级人民法院于 2014年 1月 14日冻结建安集团结算账户（建行

福田支行）资金 1300万元，称由最高人民法院出具中止执行本案的裁决书后方能予以解除

冻结账户资金。建安集团已于 2013年 12月 27日向中国最高人民法院提起再审，并取得（2013）

民申字第 2388号受理通知书。 2015年 1月 13日下发裁定书，指令山西省高院再审。山西

省高院于 2015年 3月已开庭再审，二审判决认定涉案工程需拆除重建，并预算重建费用为

4,712,641.21元，停产损失为 22,142,006.78元，并判决拆除重建费用和停产损失

20,212,045.98元由本公司承担，缺乏相应的事实和法律依据。综上所述，2016年 12月 12

日裁定撤销太原市中级人民法院（2011）并民初字第 104号民事判决及本院（2012）晋民终

字第 226号民事判决，本案发回太原市中级人民法院重审。截止 2016年 12月 31日，暂未

判决。

2) 刘建华诉建安集团、建安集团江西分公司、刘林生、陈柱借款合同纠纷案，案号为

(2016)赣 07民初字第 48号，诉讼标的为 1420万元（含利息、违约金）和律师费 60万元）。

目前已完成一审、二审程序，江西省高级人民法院已于 2017年 1月 24日对此案作出了终审

判决，案号为赣州市中院（2016）赣民终 598号。终审判决结果是：由陈柱于本判决生效后

15日内偿还刘建华借款支付本金、利息（按月利率 2%计算）及律师费（15万元），建安集

团对于陈柱前项款项不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。截至 2016年底已查封冻结本

117

公司银行存款 1,600.00万元。

6. 深房集团

西安项目诉讼案

西安新峰物业商贸有限公司（以下简称“西安新峰公司”）是本公司之全资子公司香港

新峰企业有限公司在西安成立的中外合资企业，其中香港新峰企业有限公司以现金出资占股

84%，西安市商贸委直属企业西安商贸大厦以土地使用权出资占股 16%，主营业务是房地产

开发，开发项目为西安商贸大厦。该项目于 1995年 11 月 28 日开工，由于合作双方在项目

经营方针上发生严重分歧，迫使项目在 1996年停工。1997年西安市政府强制收回西安新峰

公司投资项目，调整给西安市商贸委下属企业——西安商贸旅游有限责任公司（以下简称

“商贸旅游公司”）。但双方对于投资补偿款发生诉讼，2001年 12月 19日经陕西省高级人

民法院“〔2000〕陕经一初字第 25号”判决书判决：1、商贸旅游公司于判决生效后一个月

向西安新峰公司支付补偿款 3,662万元及其利息，逾期履行时，加倍支付迟延履行期间的债

务利息；2、西安市商贸委对上述补偿款的利息承担连带责任。

本案经拍卖商贸旅游公司资产，累计已执行收回 15,201,000.00 元，经西安新峰公司申

请，陕西高院于 2011 年 9 月 5 日立案恢复执行，但在本报告期内无实质进展。截至 2016

年 12月 31日，本公司账面对西安新峰公司长期股权投资账面价值 12,166,897.84元（已计

提长期投资减值准备 20,673,831.77元）。账面债权余额 8,419,205.19元，已全额计提减值

准备。

(二) 担保事项

1. 本公司

截止 2016 年 12 月 31 日，深投控本部为其下属子公司和市国资委直管企业等提供的担

保余额为 882,409.17万元。明细如下表：

（金额单位：人民币万元）

被担保单位 与被担保单位关系 担保余额 其中：逾期金额 被担保企业现状

深圳机场集团有限公司 市国资委直管企业 120,000.00 正常经营

深圳市特发集团有限公司 市国资委直管企业 10,000.00 正常经营

深圳市特发泰科通讯有限公司 市国资委直管企业 2,409.17 正常经营

深圳市特区建设发展集团有限公

司 市国资委直管企业 700,000.00 正常经营

深圳市深福保(集团)有限公司 全资及控股企业 50,000.00 正常经营

合 计 882,409.17

2. 深深房

深深房为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，截至 2016年 12月 31日，尚未结清

的担保金额及期限列示如下：

118

项 目 期限 未结算金额（万元）

深房传麒山项目 至办理完房产证抵押登记并交由银行保管 429.00

深房尚林花园项目 至办理完房产证抵押登记并交由银行保管 372.00

合 计 801.00

九、资产负债表日后事项

重要的非调整事项

项 目 内容 对财务状况和经

营成果的影响 备注

重要的对外投资

2017 年 2 月 28 日，本公司对招商局仁和

人寿保险股份有限公司出资人民币 7.5亿

元 ，持股比例 15%。根据签订的股份认购

协议，还将出资人民币 5 亿元投资招商局

仁和财产保险股份有限公司，持股比例

10%。

重大影响，增加可

供出售金融资产

12.5亿元

发行债券

2017 年 2 月 15 日，国信证券股份有限公

司 2017 年证券公司短期公司债（第一期）

发行完成，债券代码 117553，本期发行额

度人民币 30亿元，存续期限 273天（2017

年 2月 15日至 2017年 11月 14日），票面

利率 4.35%。

无重大影响

十、其他重要事项

(一) 国信证券

1. 出具告慰函

2009年 6月 5日，本公司就国信香港公司向 STANDARD CHARTERED BANK（HONGKONG）

LIMITED（渣打银行（香港）有限公司）及 STANDARD CHARTERED BANK出具告慰函，本公司

确认知晓 STANDARD CHARTERED BANK、其各分行及/或附属公司与关联公司（STANDARD

CHARTERED BANK（HONGKONG） LIMITED渣打银行（香港）有限公司）现时提供予本公司之

一个或多个子公司的一切融资以及进行的金融衍生产品交易，以及银行未来可能向公司提供

融资或是金融衍生产品交易。鉴于银行提供和/或继续提供前述融资、给予子公司任何信贷

或其他融资、或进行和/或继续进行金融衍生产品交易或其他交易，本公司向银行保证，不

允许子公司在完全清偿其对银行之负债、或履行其对银行之义务之前，进行清算（无论自愿

清算或强制清算）或与其债权人达成任何债务重组协议或安排。本公司确认，本告慰函将适

用于银行今后可能向子公司提供之全新的或额外新增的任何融资或金融衍生产品交易。本告

慰函并不构成对本公司具有法律约束力的义务或责任。2011年 2月 22日, 本公司就国信香

港公司向 STANDARD CHARTERED BANK (HONGKONG) LIMITED（渣打银行（香港）有限公司）

及 STANDARD CHARTERED BANK 出具新的告慰函并取代 2009 年 6月 5日的告慰函。

119

本公司根据 2011年 7月的董事会决议，向中国工商银行（亚洲）有限公司（以下简称

“工银亚洲”）出具告慰函，本公司确认知晓工银亚洲现时提供给国信香港公司及所属子公

司的一切融资，以及工银亚洲未来可能向国信香港公司提供其他融资。本公司向工银亚洲保

证本公司不允许国信香港公司在完全清偿其对工银亚洲之负债、或履行其对银行的义务之前，

进行清算（无论自愿清算或强制清算）或与其债权人达成任何债务重组协议或安排。本公司

确认，本告慰函之承诺将适用于工银亚洲今后可能向国信香港公司提供之全新的或额外新增

的任何融资。

2015年 2月 11日，本公司就子公司国信香港公司与工银亚洲签署的授信协议向工银亚

洲、华商银行再次出具知会函，声明本公司在华商银行开立银行账户并在该账户内安排存款，

该账户内存款金额在任何时间不低于国信香港公司在所签署授信协议范畴内实际使用的借

款金额。本公司经 2012年 11月 20日董事会决议，就国信香港公司融资事项向永丰银行香

港分行出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信香港公司 100%的控股，如控

股权情况发生变动，将知会永丰银行香港分行；本公司将关注国信香港公司持续合规经营、

充分偿付能力，履行对永丰银行香港分行应尽的义务；本公司将不采取令国信香港公司无法

经营或无法履行对永丰银行香港分行应尽义务的行动，对将影响国信香港公司持续经营的情

况，本公司将知会永丰银行香港分行；本公司和国信香港公司将向永丰银行香港分行提供经

审计的财务报表，国信香港公司还将在合理情况下提供永丰银行香港分行所要求的其它财务

资料；本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香港公司

履行对永丰银行香港分行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

本公司于 2015年 2月 10日和 2015年 9月 29日就国信香港公司融资事项向永丰银行香

港分行出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信香港公司 100%的控股，如控

股权情况发生重大变动，将知会永丰银行香港分行；本公司将关注国信香港公司持续合规经

营、充分偿付能力，履行对永丰银行香港分行应尽的义务；本公司将不采取令国信香港公司

无法经营或无法履行对永丰银行香港分行应尽义务的行动，对将影响国信香港公司持续经营

的情况，本公司将知会永丰银行香港分行；本公司和国信香港公司将向永丰银行香港分行提

供经审计的财务报表，国信香港公司还将在合理情况下提供永丰银行香港分行所要求的其它

财务资料；本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香港

公司履行对永丰银行香港分行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

本公司于 2015年 9月 29日就国信香港公司融资事项向大新银行出具安慰函，本公司声

明并确认：本公司将维持对国信香港公司 100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知

会大新银行；本公司将关注国信香港公司持续合规经营、充分偿付能力，履行对大新银行应

尽的义务；本公司将不采取令国信香港公司无法经营或无法履行对大新银行应尽义务的行动，

对将影响国信香港公司持续经营的情况，本公司将知会大新银行；本公司和国信香港公司将

120

向大新银行提供经审计的财务报表，国信香港公司还将在合理情况下提供大新银行所要求的

其它财务资料；本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信

香港公司履行对大新银行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

2015年 2月 10日，本公司就子公司国信香港公司的融资事项与澳门国际银行股份有限

公司（以下简称“澳门国际银行”）出具安慰函，本公司知悉并了解：在国信香港公司向澳

门国际银行偿还所有贷款合同项下的债务前，本公司不会减少对国信香港公司的直接或间接

持股比例。同时，本公司承诺：将督促并协助国信香港公司严格履行贷款合同，及时还本付

息。此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

2015年 2月 10日，本公司就子公司国信香港公司的融资事项与中信银行（国际）有限

公司（以下简称“中信国际银行”）出具安慰函，本公司声明并确认：本公司将维持对国信

香港公司 100%的控股，如控股权情况发生重大变动，将知会中信国际银行；本公司将关注

国信香港公司持续合规经营、充分偿付能力，履行对中信国际银行应尽的义务；本公司将不

采取令国信香港公司无法经营或无法履行对中信国际银行应尽义务的行动，对将影响国信香

港公司持续经营的情况，本公司将知会中信国际银行；本公司和国信香港公司将向中信国际

银行提供经审计的财务报表，国信香港公司还将在合理情况下提供中信国际银行所要求的其

它财务资料；本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽力提供支持和协助，以使国信香

港公司履行对中信国际银行的应尽义务；此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。

2. 出具维好协议

2014年 4月 24日，本公司就子公司 Guosen Securities (Overseas) Company Limited

发行人民币 1,200,000,000.00元债券（以下简称“人民币债券”）向 Guosen Securities

(Overseas) Company Limited、国信香港公司及纽约梅隆银行出具维好协议，承诺将直接或

间接持有 Guosen Securities (Overseas) Company Limited 及国信香港公司的股份，不会

直接或间接地在该等股份上设置质押、授予属抵押性质的权益或以任何方式在该等股份上设

置产权负担或出让该等股份，除非是根据法院的裁决或政府部门的命令且本公司的法律顾问

的法律意见认为不大可能推翻上述的裁决或命令。

维好协议约定 Guosen Securities (Overseas) Company Limited 及国信香港公司在任

何时间都有最少为美元 1元（或以其他货币计算的等值）的合并资产净值。

2016年 4月 11日，本公司就子公司国信香港公司向中国工商银行（亚洲）有限公司（以

下简称“工银亚洲”）申请的港币 1,500,000,000.00 元贷款（以下简称“贷款”）向国信

香港公司及工银亚洲出具维好协议，承诺：1、将直接或间接持有国信香港公司的股份，不

会直接或间接地在该等股份上设置质押、授予属抵押性质的权益或以任何方式在该等股份上

设置产权负担或出让该等股份，除非是根据法院的裁决或政府部门的命令且本公司的法律顾

121

问的法律意见认为不大可能推翻上述的裁决或命令；2、督促国信香港公司维持足够流动性，

及时履行贷款协议的条件条款及其它债务规定下的付费义务。

3. 发行境内外公司债务融资工具

本公司 2015年第四次临时股东大会审议通过，同意关于公司发行境内外债务融资工具

的相关事项，主要内容如下：（1）本次境内外公司债务融资工具规模合计不超过人民币 700

亿元（含 700亿元，以发行后待偿还余额计算，以外币发行的，按照该次发行日中国人民银

行公布的汇率中间价折算），并且符合相关法律法规对债务融资工具发行上限的要求。本次

境内外公司债务融资工具额度与 2015年第一次临时股东大会通过的次级债券 600亿元额度

以及 2015年第三次临时股东大会通过的永续次级债券 200亿元额度不共用；（2）本次境内

外公司债务融资工具的期限均不超过 15年（含 15年），但发行国信证券股份有限公司 2015

年第四次临时股东大会决议永续债券的情况除外，可以为单一期限品种，也可以为多种期限

的混合品种；（3）本次境内外债务融资工具的发行可由本公司或本公司符合资格的全资附属

公司为发行主体，并由本公司、该全资附属公司及/或第三方提供（反）担保、出具支持函

及/或维好协议，按每次发行结构而定。具体提供（反）担保、出具支持函及/或维好协议的

安排等相关事宜授权董事会并同意董事会授权获授权小组按每次发行结构等情况确定。（4）

本次发行境内外公司债务融资工具的决议有效期为自股东大会审议通过本议案之日起 24个

月。

4. 公司开展融出资金债权资产证券化业务

本公司 2015年第四次临时股东大会审议通过，同意公司开展融出资金债权资产证券化

业务，主要内容如下：资产证券化产品的基础资产，分别为公司作为资金融出方，合法开展

融资融券、股票质押式回购业务对其融资客户进行融资，所合法享有融资业务所产生的债权；

资产证券化业务规模授权董事会并同意董事会授权公司资产负债委员会根据公司资产负债

以及头寸余缺情况确定，可一次或多期发行；发行资产证券化产品的期限安排授权董事会并

同意董事会授权公司资产负债委员会综合考虑市场情况等因素确定；资产证券化产品的担保

安排授权董事会并同意董事会授权公司资产负债委员会综合考虑市场情况等因素确定，并办

理相关事宜；本决议的有效期为自股东大会审议通过本议案之日起 36个月内有效。

5. 企业年金计划

本公司依据相关政策建立了企业年金计划，按照上一年度工资总额及当年福利预算情况

确定企业年金缴费总额，并为符合年金方案条件的员工缴纳企业年金。

本公司企业年金计划于 2012年 12月正式成立。该年金计划受托管理人和账户管理人为

泰康养老保险股份有限公司，托管人为中国建设银行股份有限公司，投资管理人为泰康资产

管理有限责任公司。

122

根据本公司与泰康养老保险股份有限公司签订的《企业年金计划受托管理合同》，在合

同存续期内，受托人根据法律法规规定制定企业年金基金投资政策。

6. 国信香港公司为全资子公司提供担保

截至 2016年 12月 31 日止，国信香港公司为其全资子公司的常规业务提供担保的总额

度计港币 1.475亿元。

(二) 深房集团

2016年 9月 14日起，公司开始谋划重大资产重组事项。2016年 10月 14日，公司公告，

拟以发行 A股股份或支付现金的方式购买恒大地产集团有限公司 100%的股权。若收购完成，

广州市凯隆置业有限公司将成为本公司的控股股东。

截至财务报告报出日，该重大资产重组事项尚在按计划推进中。

十一、母公司财务报表附注

(一) 资产负债表项目注释

1. 应收账款

账 龄

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 52,065,653.35 52.83 35,646,605.26 65.86

1-2 年 46,488,813.02 47.17 18,479,116.27 34.14

合 计 98,554,466.37 100.00 54,125,721.53 100.00

2. 其他应收款

账 龄

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 1,111,534,027.62 32.86 43,850,896.43 433,016,427.60 18.59

1－2年 42,150,340.68 1.25 2,754,303.10 12,776,459.49 0.55 1,506,690.57

2－3年 12,325,483.76 0.36 1,520,071.70 23,930,893.97 1.03 1,516,797.81

3年以上 2,216,612,368.25 65.53 1,851,376,501.43 1,859,413,255.75 79.83 1,363,104,318.74

合 计 3,382,622,220.31 100.00 1,899,501,772.66 2,329,137,036.81 100.00 1,366,127,807.12

[注]：其他应收款期末余额中不包含已纳入本公司资产管理中心管理的已获批准的账销案存资产余额

134,281,621.08 元，账龄均为 5 年以上， 本公司已全额计提坏账准备，期末净值为 0。

2. 长期股权投资

(1) 分类情况

123

项 目 期末数

账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 19,161,368,315.73 130,271,727.60 19,031,096,588.13

对其他企业投资 4,831,674,107.76 2,517,463,156.00 2,314,210,951.76

合 计 23,993,042,423.49 2,647,734,883.60 21,345,307,539.89

3.（续上表）

项 目 期初数

账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 14,042,384,679.90 130,271,727.60 13,912,112,952.30

对其他企业投资 4,822,083,857.76 2,517,463,156.00 2,304,620,701.76

合 计 18,864,468,537.66 2,647,734,883.60 16,216,733,654.06

124

3. (2) 对子公司投资明细

被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 减值准备 本期计提

减值准备 本期现金红利

国信证券股份有限公司 成本法 792,321,490.75 792,321,490.75 33.53 1,649,716,088.40

深圳市高新投集团有限公司 成本法 1,346,410,241.64 1,346,410,241.64 35.69 185,917,123.87

深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 成本法 1,043,669,879.84 1,043,669,879.84 65.00 62,438,256.17

深圳市深超科技投资有限公司 成本法 336,244,213.79 336,244,213.79 100.00 67,819.59

深圳市粤通建设工程有限公司 成本法 398,441,368.90 -398,441,368.90 100.00

深圳市通产集团有限公司 成本法 958,367,350.57 958,367,350.57 100.00 31,598,800.00

深圳市投控物业管理有限公司 成本法 288,059,943.56 288,059,943.56 100.00

深圳市纺织（集团）股份有限公司 成本法 868,519,568.67 868,519,568.67 46.21

深圳市城市建设开发（集团）公司 成本法 668,000,000.00 668,000,000.00 100.00 92,331,888.49

中国科技开发院有限公司 成本法 103,153,540.87 103,153,540.87 100.00

深圳市物业发展（集团）股份有限公司 成本法 67,757,318.20 67,757,318.20 63.82 6,948,350.00 30,430,311.76

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司 成本法 800,357,922.64 800,357,922.64 63.55

深圳市建安（集团）股份有限公司 成本法 351,709,265.55 351,709,265.55 99.76 123,323,377.60

深圳市深福保（集团）有限公司 成本法 776,280,126.39 776,280,126.39 100.00 73,775,271.04

深圳市建筑设计研究总院有限公司 成本法 159,157,679.36 625,682.50 159,783,361.86 100.00 11,509,570.00

深圳市易图资讯股份有限公司 成本法 41,696,458.95 41,696,458.95 60.00 3,439,075.61

深圳市国际招标有限公司 成本法 113,034,985.10 113,034,985.10 100.00 3,065,745.00

125

被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 减值准备 本期计提

减值准备 本期现金红利

深圳市深投物业发展有限公司 成本法 15,498,465.06 15,498,465.06 100.00 26,635,004.99

深圳市路桥建设集团有限公司 成本法 347,615,071.10 347,615,071.10 100.00 5,012,632.59

深圳高新区开发建设公司 成本法 193,203,041.51 -193,203,041.51 100.00 6,476,746.14

深圳湾科技发展有限公司 成本法 100,735,859.16 193,203,041.51 293,938,900.67 100.00 2,143,560.85

深圳会展中心管理有限责任公司 成本法 279,934,701.29 279,934,701.29 100.00 12,098,789.17

深圳市深投教育有限公司 成本法 202,614,834.93 202,614,834.93 100.00

深圳市深投文化投资公司 成本法 214,786,043.11 214,786,043.11 100.00

深圳市公路客货运输服务中心有限公司 成本法 41,327,120.00 41,327,120.00 100.00

深圳市人才交流服务中心有限公司 成本法 584,401,138.03 584,401,138.03 100.00 3,417,086.30

深圳房地产和物业管理进修学院 成本法 11,011,803.11 11,011,803.11 100.00 199,119.78

深圳市水务规划设计院 成本法 53,453,772.61 53,453,772.61 100.00 3,159,933.13

深圳市城市交通规划设计研究中心有限公司 成本法 34,829,590.89 34,829,590.89 100.00 1,437,342.92

深圳市体育中心运营管理有限公司 成本法 19,500,000.00 19,500,000.00 100.00

深圳市信息管线有限公司 成本法 392,136,029.32 392,136,029.32 100.00 4,347,218.63

深圳国际控股有限公司 成本法 2,428,155,855.00 2,428,155,855.00 44.26 =

深圳市深投环保科技有限公司 成本法 1,190,799,322.23 1,190,799,322.23 100.00 11,360,000.00

深投幼教运营有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

深圳市投控资本有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00

126

被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 减值准备 本期计提

减值准备 本期现金红利

深圳市深越联合投资有限公司 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 73.00

信达财产保险股份有限公司 成本法 4,230,000,000.00 4,230,000,000.00 41.00

合计 14,042,384,679.90 5,118,983,635.83 19,161,368,315.73 130,271,727.60 2,220,577,384.43

(3) 对其他公司投资明细

被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 持股

比例(%) 减值准备

本期计提减值准

备

本期现金红

利

深圳市银湖旅游中心 成本法 29,980,000.00 29,980,000.00 100.00

深圳市兰科植物保护研究中心 成本法 27,000,000.00 4,530,000.00 31,530,000.00 100.00

深圳迎宾馆有限公司 成本法 12,459,872.00 12,459,872.00 100.00

深圳大剧院运营管理有限责任公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

深圳市法官培训中心 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 100.00

深圳市粤剧团有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

深圳市检察官训练基地 成本法 28,650,000.00 28,650,000.00 100.00

深圳市信息技术时代杂志社有限公司 成本法 3,030,000.00 3,030,000.00 100.00

Ultrarich International limited 成本法 829.76 829.76 100.00

深圳市广深沿江高速公路投资有限公司 成本法 4,600,000,000.00 4,600,000,000.00 100.00 2,440,000,000.00

深圳市大运中心运营管理有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

深圳市投控东海投资有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 45.00

127

被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 持股

比例(%) 减值准备

本期计提减值准

备

本期现金红

利

深建房地产发展有限公司 成本法 66,463,156.00 66,463,156.00 80.00 66,463,156.00

深圳市深投运输（集团）有限公司 成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 100.00 11,000,000.00

香港柏强发展有限公司 成本法 5,060,250.00 5,060,250.00

合计 4,822,083,857.76 9,590,250.00 4,831,674,107.76 2,517,463,156.00

128

(二) 利润表项目注释

1. 营业收入、营业成本

项 目 本期数 上年同期数

收入 成本 收入 成本

担保费 25,503,490.56 3,313,928.77

借款利息 99,007,913.82 320,337,719.45

处置投资性房地产 204,577,626.63 41,379,805.01 187,465,400.00 78,287,841.87

经营物业出租 265,967,097.70 398,276,679.52 242,296,816.90 311,898,992.72

房地产出售 3,318,624,453.31 2,243,572,386.00 2,861,976,162.19 2,269,305,175.14

停车场收入 6,423,720.94 9,099,276.29

其他业务收入 1,984,347.33 39,320,391.72

合 计 3,922,088,650.29 2,731,648,538.54 3,615,390,027.31 2,659,492,009.73

2. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益 2,223,855,055.58 1,381,770,404.58

处置长期股权投资产生的投资收益 708,473,709.05 405,209,940.90

持有交易性金融资产期间取得的投资

收益 ,802,041.60 9,712,734.70

持有可供出售金融资产等期间取得的

投资收益 1,174,700,687.53 646,723,665.44

处置可供出售金融资产取得的投资收

益

合 计 4,110,831,493.76 2,443,416,745.62

深圳市投资控股有限公司

二〇一七年四月二十日

129

第十节 备查文件目录

1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负

责人签名并盖章的会计报表。

2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审

计报告原件。