2018-12-20 U2014/07521/UH(delvis) U2016/02926/UH(delvis) … · 2019-01-02 · 3 Uppdrag 1. Lunds universitet ersätts för kostnader när det gäller landstingets ... ap.1 Takbelopp

Postadress Telefonväxel E-Post103 33 Stockholm 08-405 10 00 [email protected]

Besöksadress TelefaxDrottninggatan 16 08-24 46 31

Regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende Lunds universitet

1 bilaga

Riksdagen har för budgetåret 2019 beslutat om anslag ochbemyndiganden om ekonomiska åtaganden (prop. 2018/19:1 utg.omr.16, bet. 2018/19:UbU1, rskr. 2018/19:104).

Regeringen beslutar att följande ska gälla under budgetåret 2019 förLunds universitet.

VERKSAMHET

Gemensamma bestämmelser för universitet och högskolor återfinns iregleringsbrevet avseende universitet och högskolor.

1 Mål och återrapporteringskrav

Rekryteringsmål för professorerUnder 2017–2019 har lärosätet ett mål för könsfördelningen blandnyrekryterade professorer om 46 procent kvinnor. I målet inkluderasbefordrade professorer och gästprofessorer, men inte adjungeradeprofessorer.

3 Uppdrag

1. Lunds universitet ersätts för kostnader när det gäller landstingetsmedverkan i utbildning av läkare (ALF-ersättning) i enlighet med detavtal som i september 2014 tecknats mellan staten och vissa landsting omsamarbete om utbildning av läkare, klinisk forskning och utveckling avhälso- och sjukvården (ALF-avtalet).

Utbildningsdepartementet

Regeringsbeslut III:10

2018-12-20 U2014/07521/UH (delvis)U2016/02926/UH (delvis)U2017/04680/UH (delvis)m.fl.Se bilaga 1

Lunds universitetBox 117221 00 Lund

Sidan 2 av 7

Lunds universitet ersätts för högst 1 271 helårsstudenter inomläkarutbildningen vilket är det minsta antal helårsstudenter som statenförväntar sig att landstinget ska ta emot för den verksamhetsintegreradeutbildningen av läkare.

ÅterrapporteringUniversitetet ska i årsredovisningen lämna uppgifter om hurALF-ersättningen har fördelats under året när det gäller lokalkostnader,lönekostnader och övriga kostnader. I årsredovisningen ska universitetetockså redovisa det totala antalet helårsstudenter på läkarutbildningen.

Av årsredovisningen ska framgå på vilket sätt universitetet har använt demedel som har erhållits från Karolinska institutet för utveckling avklinisk utbildning och forskning.

2. Lunds universitet ska varje läsår erbjuda utbildning i jiddisch.Universitetet har rätt att avräkna helårsstudenter och helårsprestationerinom utbildningsområde Övrigt för detta ämne.

Återrapportering Av årsredovisningen ska framgå antalet erbjudna platser, antalet sökandesamt antalet helårsstudenter och helårsprestationer.

FINANSIERING

4 Anslag

4.1 Tilldelade anslag/anslagsposter (belopp angivna i tkr)

Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning

2:5 Lunds universitet: Utbildning på grundnivå och avancerad nivå(Ramanslag)

Disponeras av Lunds universitet 2 092 904ap.1 Takbelopp (ram) 2 092 904

Villkor för anslag 2:5

ap.1 TakbeloppAnvisningar för avräkning av helårsstudenter och helårsprestationerfinns i bilaga 1 till regleringsbrevet avseende universitet och högskolor.

2:6 Lunds universitet: Forskning och utbildning på forskarnivå(Ramanslag)

Disponeras av Lunds universitet 2 220 820ap.6 Basresurs (ram) 2 220 820

Sidan 3 av 7


ap.6 BasresursAv anslaget är 3 265 000 kronor beräknat för en förstärkning avkonstnärlig forskning och utbildning på forskarnivå.

Lunds universitet bemyndigas med anledning av medlemskapet i enkunskaps- och innovationsplattform inom råvaror under Europeiskainstitutet för innovation och teknik (EIT Raw Materials) att besluta omen årlig medlemsavgift på högst 300 000 kronor under 2016–2022 (ienlighet med beslut om vårändringsbudget 2016).

Lunds universitet bemyndigas med anledning av medlemskapet i EITDigital under Europeiska institutet för innovation och teknik (EIT) attunder 2017–2022 besluta om medlemsavgift på högst 250 000 kronor perår (i enlighet med beslut om höständringsbudget 2017).

I anslaget ingår medel för ett nätverk för Europaforskning i ekonomi.

I anslaget ingår medel för strategiska forskningsområden enligt tabellennedan.

Strategiskt forskningsområde Belopp i tkr

Cancer 18 390

Diabetes 30 648

Effekter på naturresurser 26 271

Epidemiologi 10 947

Klimatmodeller 9 524

Nanovetenskap och nanoteknik 29 554

Neurovetenskap 30 648

Politiskt viktiga regioner 13 135

Stamceller och regenerativ medicin 31 764

2:65 Särskilda medel till universitet och högskolor (Ramanslag)

Disponeras av Lunds universitet 8 568ap.4 Nationellt resurscentrum i fysik

(ram)1 439

ap.6 Omhändertagande avarkeologiska fynd (ram)

3 135

ap.62 Spetsutbildning ientreprenörskap (ram)

3 994

Sidan 4 av 7


ap.4 Nationellt resurscentrum i fysikMedlen under anslagsposten avser verksamhet i nationellt resurscentrumi fysik under 2019. Linköpings universitet ska svara för en samordning avde verksamheter som bedrivs vid de nationella resurscentrumen i biologi,fysik respektive kemi vid Uppsala universitet, Lunds universitetrespektive Stockholms universitet samt vid det egna resurscentrumet iteknik (U2014/01602/S m.fl.). Lunds universitet ska samarbeta medLinköpings universitet i samordningen av verksamheterna.

2:66 Ersättningar för klinisk utbildning och forskning (Ramanslag)

Disponeras av Lunds universitet 455 858ap.2 Lunds universitet (ram) 455 858


ap.2 Lunds universitetFrån anslaget utgår ersättning till vissa landsting enligt ALF-avtalet.

4.3 Finansiella villkor

4.3.1 Finansiella villkor för anslag/anslagsposter

Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning

Anslag/ap Anslagskredit Anslagsbehållningsom disponeras2019

Indrag avanslagsbelopp

2:5 Lunds universitet: Utbildning på grundnivå och avancerad nivå

ap.1 0 10 % 0

2:6 Lunds universitet: Forskning och utbildning på forskarnivå

ap.6 0 Allt 0

2:65 Särskilda medel till universitet och högskolor

ap.4 0 3 % 0

ap.6 0 3 % 0

ap.62 0 3 % 0

2:66 Ersättningar för klinisk utbildning och forskning

ap.2 0 3 % 0

Belopp angivna i tkrAnslagssparandet prövas efter eventuell omfördelning av anslagssparandeTabellen inkluderar anslagssparande och anslagskredit som i förekommande fall disponeras enligt 7 och 8 §§anslagsförordningen (2011:223)

Sidan 5 av 7

5 Övriga villkor

5.1 Låneram och krediter

Låneram (enl. 7 kap. 1 § budgetlagen) 488 000

Belopp angivna i tkr

5.2 Utbetalningsplan

Till Lunds universitets räntekonto i Riksgäldskontoret överförs enligtdetta regleringsbrev medel enligt följande tabell:

Utbetalningsdatum Belopp

2019-01-25 398 179

2019-02-25 398 179

2019-03-25 398 179

2019-04-25 398 179

2019-05-25 398 179

2019-06-25 398 179

2019-07-25 398 179

2019-08-25 398 179

2019-09-25 398 179

2019-10-25 398 179

2019-11-25 398 179

2019-12-25 398 181

Summa 4 778 150


Räntebärande anslag/anslagsposter som står till Lunds universitetsdisposition enligt detta regleringsbrev är:

2:5 ap.1 Takbelopp2:6 ap.6 Basresurs2:65 ap.4 Nationellt resurscentrum i fysik2:65 ap.6 Omhändertagande av arkeologiska fynd2:65 ap.62 Spetsutbildning i entreprenörskap2:66 ap.2 Lunds universitet

På regeringens vägnar

Helene Hellmark Knutsson

Anna Aminoff

Sidan 6 av 7

Kopia till

Statsrådsberedningen, internrevisionenFinansdepartementet, BAFörvaltningsavdelningen, RK Ekonomi och lönRiksdagen, utbildningsutskottetRiksrevisionenRiksgäldskontoretSveriges förenade studentkårer

Sidan 7 av 7

Bilaga 1 till Regeringsbeslut III:10, 2018-12-20

Diarienummerförteckning

U2014/07521/UH (delvis)U2016/02926/UH (delvis)U2017/04680/UH (delvis)U2018/04751/BS (delvis)U2018/04782/UH


Besöksadress TelefaxMäster Samuelsgatan 70 08-411 36 16

Regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende anslag 1:23 Sverigeslantbruksuniversitet inom utgiftsområde 23 Areella näringar, landsbygd ochlivsmedel

Riksdagen har för budgetåret 2019 beslutat om anslag ochbemyndiganden om ekonomiska åtaganden (prop. 2018/19:1 utg.omr.23, bet. 2018/19:MJU2, rskr. 2018/19:113).

Regeringen beslutar att följande ska gälla under budgetåret 2019 förnedan angivna anslag.

FINANSIERING

4 Anslag

4.1 Tilldelade anslag/anslagsposter (belopp angivna i tkr)

Utgiftsområde 23 Areella näringar, landsbygd och livsmedel

1:23 Sveriges lantbruksuniversitet (Ramanslag)

Disponeras av Lunds universitet 4 830ap.5 Analysverksamhet vid Lunds

universitet (ram)4 830


ap.5 Analysverksamhet vid Lunds universitetMedlen ska användas till arbete med kvalificerade samhällsekonomiskaanalyser inom livsmedels-, jordbruks- och fiskeriområdet samtlandsbygdsutveckling.

Näringsdepartementet

Regeringsbeslut IV 10

2018-12-21 N2018/05922/SUNN2018/05911/KLS (delvis)

Lunds universitetBox 117221 00 Lund

Sidan 2 av 3

4.3 Finansiella villkor

4.3.1 Finansiella villkor för anslag/anslagsposter

Utgiftsområde 23 Areella näringar, landsbygd och livsmedel

Anslag/ap Anslagskredit Anslagsbehållningsom disponeras2019

Indrag avanslagsbelopp

1:23 Sveriges lantbruksuniversitet

ap.5 0 3 % 0

Belopp angivna i tkrAnslagssparandet prövas efter eventuell omfördelning av anslagssparandeTabellen inkluderar anslagssparande och anslagskredit som i förekommande fall disponeras enligt 7 och 8 §§anslagsförordningen (2011:223)

5 Övriga villkor

5.2 Utbetalningsplan

Till Lunds universitets räntekonto i Riksgäldskontoret överförs enligtdetta regleringsbrev medel enligt följande tabell:

Utbetalningsdatum Belopp

2019-01-25 403

2019-02-25 403

2019-03-25 403

2019-04-25 403

2019-05-25 403

2019-06-25 403

2019-07-25 403

2019-08-25 403

2019-09-25 403

2019-10-25 403

2019-11-25 403

2019-12-25 397

Summa 4 830


Räntebärande anslag/anslagsposter som står till Lunds universitetsdisposition enligt detta regleringsbrev är:

1:23 ap.5 Analysverksamhet vid Lunds universitet

Sidan 3 av 3


Mikael Damberg

Markus Hed

Kopia till

Statsrådsberedningen, internrevisionenFinansdepartementet, BAUtbildningsdepartementet, UHMiljö- och energidepartementet, NMFörvaltningsavdelningen, RK EkonomiRiksdagen, miljö- och jordbruksutskottetRiksrevisionenForskningsrådet för miljö, areella näringar och samhällsbyggandeRiksgäldskontoretSveriges lantbruksuniversitetUniversitetskanslersämbetet


Besöksadress TelefaxDrottninggatan 16 08-24 46 31

Regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor

7 bilagor

Riksdagen har beslutat om universitets och högskolors verksamhet förbudgetåret 2019 (prop. 2018/19:1 utg.omr. 16, bet. 2018/19:UbU1, rskr.2018/19:104).

Regeringen beslutar att följande ska gälla under budgetåret 2019 föruniversitet och högskolor förutom Sveriges lantbruksuniversitet(utg.omr. 23 Areella näringar, landsbygd och livsmedel).

VERKSAMHET

De övergripande målen för statliga universitets och högskolorsverksamhet anges i högskolelagen (1992:1434).

1 Mål och återrapporteringskrav

JämställdhetsintegreringVarje universitet och högskola har tagit fram en plan för hur lärosätetavser att utveckla arbetet med jämställdhetsintegrering i syfte attverksamheten ska bidra till att nå de jämställdhetspolitiska målen (skr.2016/17:10), t.ex. i fråga om lika möjligheter till karriärvägar,könsbundna studieval och genomströmning. Enligt uppdraget skaplanen innehålla utvecklingsbehov, mål och aktiviteter som lärosätetavser att vidta under 2017–2019 samt beskriva på vilket sätt jämställdhetska integreras och bli en del av lärosätets ordinarie verksamhet,exempelvis i lärosätets styrprocesser.

Utbildningsdepartementet

Regeringsbeslut III:8

2018-12-20 U2016/03638/UHU2017/00142/UHU2018/03001/UHU2018/04751/BS (delvis)U2018/04780/UH

universitet och högskolor

Sidan 2 av 8

Åtgärder och resultat utifrån planen ska redovisas i årsredovisningen.Universitet och högskolor ska i årsredovisningarna också redovisa hur debeaktar jämställdhet vid fördelning av forskningsmedel. Universitet ochhögskolor får i sitt arbete med jämställdhetsintegrering inhämta stödfrån Jämställdhetsmyndigheten.

Moderna beredskapsjobbUniversitet och högskolor ska senast den 5 april 2019 redovisa tillStatskontoret hur myndigheten under 2018 har bidragit till att anställapersoner vid myndigheten som står långt från arbetsmarknaden,inklusive nyanlända (moderna beredskapsjobb). Redovisningen ska skeenligt närmare instruktion från Statskontoret.

Utbildning på grundnivå och avancerad nivå

UtbildningsutbudUtbildningsutbudet vid universitet och högskolor ska svara motstudenternas efterfrågan och arbetsmarknadens behov.

Universitet och högskolor ska i årsredovisningen redovisa vilkabedömningar, prioriteringar och behovsanalyser som ligger till grund förbeslut om utbildningsutbudet. Ett universitets eller en högskolasavvägningar när det gäller t.ex. fördelningen mellan program och kurserpå olika nivåer och med olika förkunskapskrav samt fördelningen mellancampus och nätbaserad undervisning ska redovisas. Därutöver ska enredovisning lämnas över hur lärosätet möter det omgivande samhälletsbehov av utbildning.

Universitet och högskolor ska i årsredovisningen särskilt kommenterahur den utbyggnad av vissa hälso- och sjukvårdsutbildningar samtförskollärar- och lärarutbildningar som inleddes 2015 har fortlöpt,liksom utbyggnadens omfattning i förhållande till uppsatta mål. Delärosäten som inte har levt upp till målen för utbyggnaden ska redovisavilka åtgärder de har vidtagit och avser att vidta.

Lärar- och förskollärarutbildningUtöver vad som anges under rubriken Utbildningsutbud ovan skauniversitet och högskolor som har tillstånd att utfärda lärar- ellerförskollärarexamina planera för dimensioneringen av utbildningen tillolika examina, inriktningar och ämneskombinationer så attdimensioneringen svarar mot studenternas efterfrågan och motarbetsmarknadens nationella och regionala behov. De överväganden ochåtgärder som har gjorts för att informera och vägleda studenterna i dettaval ska redovisas i årsredovisningen.

Sidan 3 av 8

Studieavgifter för tredjelandsstudenterI årsredovisningen ska den studieavgiftsfinansierade verksamhetensomfattning redovisas. Årsredovisningen ska även innehålla enredogörelse för den studieavgiftsfinansierade verksamhetens eventuellapåverkan på ett universitets eller en högskolas övriga verksamhet.Universitet och högskolor ska redovisa antalet tredjelandsstudenter somhar deltagit i utbildning inom ett utbytesavtal och de eventuellaförändringar som har skett i denna verksamhet. Vidare ska universitetoch högskolor redovisa hur samarbetet med Migrationsverket harfungerat.

Universitet och högskolor ska även redovisa antalet avgiftsskyldigastudenter som har antagits genom separat antagning samt hur denstudieavgiftsfinansierade verksamheten har påverkats av denna.

KvalitetsförstärkningDen särskilda höjning av ersättningsbeloppen för utbildningsområdenahumaniora, teologi, juridik, samhällsvetenskap, undervisning ochverksamhetsförlagd utbildning som inleddes 2016 ska användas förkvalitetsförstärkande åtgärder. Medlen avsatta för humaniora, teologi,juridik och samhällsvetenskap ska i första hand användas för att ökaandelen lärarledd tid på utbildningar inom dessa områden.

Universitet och högskolor ska i årsredovisningen redovisa och analyserahur de höjda ersättningsbeloppen har bidragit till högre kvalitet och hurmedel har bidragit till att öka den lärarledda tiden inom berördautbildningar.

Bedömning av reell kompetensEnligt högskoleförordningen (1993:100) ansvarar universitet ochhögskolor för att göra bedömningar av studenters reella kompetens.Under perioden 2016–2018 hade universitet och högskolor i uppdrag attutveckla sitt arbete med bedömning av reell kompetens. Iårsredovisningen ska lärosätena redogöra för hur arbetet med reellkompetens har utvecklats under 2019.

Ekonomisk redovisning m.m.

Försvarshögskolan omfattas inte av punkterna 3 och 4.

1. Universitet och högskolor samt enskilda utbildningsanordnare medtillstånd att utfärda examina enligt lagen (1993:792) om tillstånd attutfärda vissa examina får hos Stockholms universitet ansöka om bidragför särskilt pedagogiskt stöd, inklusive teckenspråkstolkning, förstudenter med funktionshinder i studiesituationen för de kostnader somöverstiger 0,3 procent av anslaget eller bidraget för utbildning på

Sidan 4 av 8

grundnivå och avancerad nivå. Dessa kostnader får, efter att ansökanbeviljats, delvis täckas av de medel som disponeras av Stockholmsuniversitet som ett särskilt åtagande som ska finansieras av medel underanslaget 2:65 Särskilda medel till universitet och högskolor.

2. Universitet och högskolor får belasta anslagen för utbildning pågrundnivå och avancerad nivå, forskning och utbildning på forskarnivåsamt konstnärlig forskning och utbildning på forskarnivå med kostnaderför personskadeförsäkringar för studenter. Kostnaderna får högst uppgåtill 24 kronor per helårsstudent.

3. En prognos över beräknat utfall för anslaget till utbildning pågrundnivå och avancerad nivå ska lämnas till regeringen(Utbildningsdepartementet) senast den 2 maj och 25 oktober 2019.Prognosen ska lämnas i enlighet med bilaga 7.

Redovisningen ska innehålla beräknat utfall för innevarande år ochde tre kommande åren, med hänsyn tagen till anslagssparande,överproduktion och utnyttjande av eventuella decemberprestationer. Iprognosen ska även redovisas beräknat utnyttjande av låneram underåret.

En kopia av prognosen ska lämnas till Universitetskanslersämbetet.

4. Följande ersättningsbelopp (kronor) ska tillämpas för budgetåret2019.

Sidan 5 av 8

Utbildningsområde Ersättning per helårsstudent Ersättning perhelårsprestation

Humanistiskt, teologiskt,juridiskt,samhällsvetenskapligt

32 273 21 030

Naturvetenskapligt, tekniskt,farmaceutiskt

55 030 46 408

Vård 58 505 50 672

Odontologiskt 48 381 56 358

Medicinskt 65 377 79 522

Undervisning 39 254 41 122

Verksamhetsförlagd utbildning 55 630 53 973

Övrigt 44 195 35 901

Design 155 942 95 010

Konst 221 385 95 045

Musik 134 535 85 063

Opera 320 610 191 792

Teater 310 023 154 419

Media 316 379 253 432

Dans 218 039 120 479

Idrott 113 619 52 578

Utbildningsområdet Undervisning avser utbildning inom det allmännautbildningsområdet och den utbildningsvetenskapliga kärnan.

Utbildningsområdet Verksamhetsförlagd utbildning avserverksamhetsförlagd utbildning inom lärar- och förskollärarutbildning.

UtbildningsområdetÖvrigt avser journalist- ochbibliotekarieutbildningar samt praktiska och estetiska kurserinom lärarutbildning med inriktning mot tidigare år,grundlärarutbildning och förskollärarutbildning.

Anvisningar för avräkning av helårsstudenter och helårsprestationerfinns i bilaga 1.

5. Riktlinjer för redovisning finns i bilaga 2.

6. Universitet och högskolor får ta ut och disponera avgifter förverksamheter enligt bilaga 4.

7. Universitet och högskolor får köpa kurser av svenska statligauniversitet och högskolor och enskilda utbildningsanordnare som harrelevant examenstillstånd (köpt beställd utbildning) eller av utländskalärosäten inom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet (EES). Sådana

Sidan 6 av 8

kurser får endast köpas för studenter som har antagits till utbildning hosdet lärosäte som köper utbildningen. Avräkning av helårsstudenter ochhelårsprestationer får endast göras av det lärosäte som köper kurser.Sådana kurser ska av det säljande statliga universitetet ellerhögskolan inte klassificeras som uppdragsutbildning.

8. Stipendier som är avsedda att vara ett alternativ till lön eller annanform av studiefinansiering för doktorander får inte finansieras medmedel från statsbudgeten. Därvid avses såväl medel på anslag förforskning och utbildning på forskarnivå som andra statliga medel somfördelas via en statlig myndighet.

9. I universitets och högskolors uppgifter att utbilda och forska ingårenligt högskolelagen att samverka med det omgivande samhället och attinformera om sin verksamhet samt verka för att forskningsresultattillkomna vid högskolan kommer till nytta (prop. 2008/09:50, bet.2008/09:UbU4, rskr. 2008/09:160). Intäkter och kostnader för sådanverksamhet får belasta anslagen för utbildning på grundnivå ochavancerad nivå respektive anslagen för forskning och utbildning påforskarnivå.

Övrigt

1. Universitet och högskolor ska, samtidigt som de lämnar årsredovisningen till regeringen (Utbildningsdepartementet), lämna enkopia av årsredovisningen till Universitetskanslersämbetet.

2. Universitet och högskolor ska lämna de uppgifter som krävs för attUniversitetskanslersämbetet ska kunna följa utvecklingen av studentersaktivitet på kurs.

3. Undantag från vissa bestämmelser finns i bilaga 5.

2 Organisationsstyrning

Samverkan med Universitets- och högskolerådetUniversitet och högskolor ska aktivt delta i Universitets- ochhögskolerådets uppdrag att genomföra en försöksverksamhet i fråga omen utvecklad bedömning av viss utländsk eftergymnasial utbildning närmyndigheten så begär.


Helene Hellmark Knutsson

Anna Aminoff

Sidan 7 av 8

Kopia till

Statsrådsberedningen, internrevisionenFinansdepartementet, BA, ESANäringsdepartementet, SKFörvaltningsavdelningen, RK Ekonomi och lönRiksdagen, utbildningsutskottetRiksrevisionenMigrationsverketUniversitetskanslersämbetetUniversitets- och högskolerådetUppsala universitetLunds universitetGöteborgs universitetStockholms universitetUmeå universitetLinköpings universitetKarolinska institutetKungl. Tekniska högskolanLuleå tekniska universitetKarlstads universitetLinnéuniversitetetÖrebro universitetMittuniversitetetMalmö universitetSveriges lantbruksuniversitetBlekinge tekniska högskolaFörsvarshögskolanGymnastik- och idrottshögskolanHögskolan i BoråsHögskolan DalarnaHögskolan i GävleHögskolan i HalmstadHögskolan KristianstadHögskolan i SkövdeHögskolan VästKonstfackKungl. KonsthögskolanKungl. Musikhögskolan i StockholmMälardalens högskolaStockholms konstnärliga högskolaSödertörns högskolaRiksgäldskontoretChalmers tekniska högskola ABErsta Sköndal Bräcke Högskola AB

Sidan 8 av 8

Sophiahemmet, Ideell föreningStiftelsen Högskolan i JönköpingStiftelsen RödakorshemmetSveriges förenade studentkårerStatskontoret

U2018/04780/UH Bilaga 1

1 av 5

Bilaga 1 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Avräkning av helårsstudenter och helårsprestationer m.m.

Denna bilaga innehåller anvisningar för avräkning av helårsstudenter och helårsprestationer, tabeller över tilldelade utbildningsområden och i förekommande fall begränsningar i fråga om konstnärliga utbildningsområden. 1. Universitet och högskolor har rätt att avräkna helårsstudenter och helårsprestationer inom utbildningsområden enligt tabell 1 Tilldelade utbildningsområden. Samtliga kurser ska klassificeras i ett eller flera utbildningsområden utifrån kursens ämnesinnehåll. Uppräknade universitet och högskolor får högst avräkna helårsstudenter respektive helårs-prestationer inom de konstnärliga utbildningsområdena enligt tabell 2 Konstnärliga utbildnings-områden. Om ett lärosäte redovisar fler helårsstudenter eller helårsprestationer än det antal som högst får avräknas inom ett konstnärligt utbildningsområde, får lärosätet avräkna över-skjutande antal helårsstudenter och helårsprestationer mot utbildningsområdena humaniora, samhällsvetenskap, teknik eller naturvetenskap. I redovisningen av anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå enligt bilaga 3 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Redovisning av takbelopp ska framgå hur många helårsstudenter och helårsprestationer som på detta sätt har avräknats mot ett annat utbildningsområde. 2. Antalet helårsstudenter ska beräknas som antalet studenter som påbörjat studier på en kurs multiplicerat med kursens antal högskolepoäng dividerat med 60. Antalet helårsprestationer ska beräknas som antalet godkända högskolepoäng på kursen eller delkursen dividerat med 60. Om kursen sträcker sig över mer än ett budgetår, ska antal högskolepoäng på kursen fördelas på budgetåren. Om kursen sträcker sig över mer än en termin, ska alla studenter som för första gången registrerats ingå i beräkningen men bara med studier under den första terminen. För varje termin krävs det att studenternas fortsatta deltagande i kursen bekräftas genom fortsatt registrering för att deras studier under denna period ska ingå i beräkningen. De studenter som inom tre veckor efter påbörjad kurs har anmält avbrott av studier på kursen och som under den tiden inte har blivit godkända på något prov ska inte ingå i avräkningen av anslagsmedel. 3. Följande gäller för beräkning av ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer. A. Ersättning lämnas för redovisade helårsstudenter och helårsprestationer under budgetåret som ryms inom takbeloppet, inklusive för

– utlandsförlagd utbildning som universitet och högskolor ansvarar för, och

U2018/04780/UH Bilaga 1

2 av 5

– utbildning enligt förordningen (2018:1519) om behörighetsgivande och högskoleintroducerande utbildning.

Ersättning lämnas också för helårsprestationer som hänförs till december månad föregående budgetår och som inte har redovisats för detta budgetår. B. Ersättning för helårsstudenter lämnas för studenter som gör studieuppehåll för att bedriva en del av sina studier på utbytesprogram vid ett utländskt universitet motsvarande högst 120 högskolepoäng. Studenterna ska före utlandsvistelsen ha fullgjort studier om minst 60 högskolepoäng vid berört lärosäte. C. Ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer lämnas inte för

– kurser som anordnas på uppdrag av annan utbildningsanordnare, – uppdragsutbildning, – utbildning där särskilt bidrag har utgått och där det av villkoren för att få bidrag

framgår att utbildningen inte ska avräknas mot anslag, – tillgodoräknande av annan utbildning eller motsvarande kunskaper och färdigheter

som godkänt resultat på en eller flera kurser, och – studenter som enligt förordningen (2010:543) om anmälningsavgift och studieavgift

vid universitet och högskolor ska betala studieavgift. 4. Belastning på anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå i fråga om det senast avslutade räkenskapsåret ska redovisas i årsredovisningen enligt bilaga 3 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Redovisning av takbelopp . Ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer beräknas på grundval av redovisning i studieregistret. Vid beräkning av ersättning för helårsstudenter och helårsprestationer ska lärosätet använda de ersättningsbelopp som anges i regleringsbrevet i fråga om det senast avslutade räkenskapsåret. För eventuella helårsprestationer som har genomförts föregående år i december och som inte tidigare har ersatts av staten ska i stället ersättningen beräknas utifrån de belopp som tillämpades föregående räkenskapsår. Eventuell skillnad mellan avräknade överföringar till räntekontot och den slutliga anslags-belastningen redovisas som ett anslagssparande. Om ett universitet eller en högskola redovisar fler helårsstudenter och helårsprestationer än vad som ger rätt till ersättning inom takbeloppet (s.k. överproduktion), får överproduktionen sparas till följande budgetår för att då berättiga till ersättning. För ett lärosäte avses med ett anslagssparande de anslagsmedel av ett ramanslag som vid budgetårets slut inte har utnyttjats. Såväl överproduktion som anslagssparande får föras över till följande budgetår, om inte regeringen beslutar annat (se även punkt 2 bilaga 5 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Undantag från vissa bestämmelser). Ett universitet eller en högskola som har tilldelats anslagsbelopp som inte får föras över till följande budgetår ska, om medlen har tillgodoförts myndighetens räntekonto, betala tillbaka det anslagssparande som överstiger 10 procent av tilldelat takbelopp. Beloppet och räntan på det beloppet fram till dagen för återbetalning ska betalas till statens centralkonto i Riksbanken snarast efter budgetårets utgång, dock senast när universitetet eller högskolan har upprättat årsredovisning.

U2018/04780/UH Bilaga 1

3 av 5

Räntan ska beräknas från det senaste årsskiftet till dess att betalning sker. Ränteberäkningen ska grundas på den ränta som svarar mot genomsnittsräntan på räntekontot.

U2018/04780/UH Bilaga 1

4 av 5

Tabell 1. Tilldelade utbildningsområden Universitet och högskolor har rätt att avräkna helårsstudenter och helårsprestationer inom utbildningsområdena enligt tabellen. H

um.

Teol.

Jur.

Sam.

Nat.

Tekn.

Farm.

Vård

Odont.

Med.

Und.

VFU

Övrigt

Design

Konst

Musik

Opera

Teater

Media

Dans

Idrott

Uppsala universitet X x x X x x x x x x x x x x Lunds universitet X x x X x x x x x x x x X x x x Göteborgs universitet X x x X x x x x x x x x x X x x x x x x6 Stockholms universitet

X x X x x x x x x x x6

Umeå universitet X x x X x x x x x x x x x X x x x Linköpings universitet

X x x X x x x x x x x x X

Karolinska institutet X x X x x x x x Kungl. Tekniska högskolan

X x X x x x x X

Luleå tekniska universitet

X x X x x x x2 x x x X x x x x x x6

Karlstads universitet X x X x x x x 4

x x x x x6

Linnéuniversitetet X x X x x x x x3 x x x X x x x6 Örebro universitet X x X x x x x x x x x5 x x Mittuniversitetet X x X x x x x4 x x x X x Malmö universitet X x x X x x x x x x2 x x x X x1 x x6 Blekinge tekniska högskola

X x X x x x x2

Mälardalens högskola X x X x x x x2 x x x X x x Stockholms konstnärliga högskola

X X x x x x x x x

Gymnastik- och idrottshögskolan

X x X x x x x x

Högskolan i Borås X x X x x x x2 x x x x Högskolan Dalarna X x X x x x x2 x x x x x6 Högskolan i Gävle X x X x x x x2 x x x x x6 Högskolan i Halmstad X x X x x x x2 x x x x6 Högskolan Kristianstad

X x X x x x x2 x x x x5 x6

Högskolan i Skövde X x X x x x x2 x x x x x Högskolan Väst X x X x x x x2 x x x x x x6 Konstfack X X x x x x x Kungl. Konsthögskolan X X x Kungl. Musikhögskolan i Stockholm

X X x x x

Södertörns högskola X x x x x x x x x x 1 Kurser som anordnas av Lunds universitet. 2 Verksamhet för vilka kurser har övertagits från landsting genom det förändrade huvudmannaskapet. 3 Kurser dels för vilka huvudmannaskapet övertagits från landsting, dels för optikerutbildning och psykologutbildning. 4 Kurser dels för vilka huvudmannaskapet övertagits från landsting, dels för psykologutbildning. 5 Avser utbildning med inriktning mot gastronomi, restaurang och livsmedelsproduktion. 6 Avser vissa kurser inom ramen för lärarutbildningen.

U2018/04780/UH Bilaga 1

5 av 5

U2018/04780/UH Bilaga 1

6 av 5

Tabell 2. Konstnärliga utbildningsområden De universitet och högskolor som anges i tabellen får högst avräkna följande antal helårsstudenter (respektive helårsprestationer).

Dans Design Konst Media Musik Opera Teate

r Uppsala universitet 15 15 Lunds universitet 142 74 384 55 Göteborgs universitet

455 115 20 390 24 30

Umeå universitet 311 74 10 Linköpings universitet

50

Kungl. Tekniska högskolan

125

Luleå tekniska universitet

15 20 14 50 261 16

Karlstads universitet

140

Linnéuniversitetet 115 10 20 Örebro universitet 15 180 Mittuniversitetet 65 Malmö universitet 50 26 Mälardalens högskola 85 21 10 Högskolan i Borås 116 Högskolan Dalarna 20 Högskolan i Gävle 60 Högskolan Kristianstad

15

Högskolan i Skövde 50 10 Högskolan Väst 10 5 Södertörns högskola 15

U2018/04780/UH Bilaga 2

1 av 2

Bilaga 2 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Riktlinjer för redovisning

1. Universitet och högskolor får ta emot och disponera bidrag från såväl statliga som icke-statliga finansiärer, inklusive medel från EU, FN eller Nordiska ministerrådet, samt avkastning från donationer. Inkomsterna ska tillföras läro-sätets räntekonto. Anslagsmedel får tas i anspråk för samfinansiering av projekt eller liknande verk-samhet inom ramen för myndighetens verksamhetsområde, om ändamålet med anslaget inte hindrar detta. När statliga myndigheter bidrar till forskningsprojekt vid universitet och hög-skolor ska bidraget omfatta medel för de direkta och de indirekta kostnaderna i samma proportioner som beräknats för projektet i sin helhet. Detta bör gälla även för bidrag från stiftelser och andra juridiska personer som har tillkommit med statliga medel som grund och så långt möjligt även icke-statliga finansiärer. De indirekta kostnaderna bör beräknas med utgångspunkt i den modell som har tagits fram av Sveriges universitets- och högskoleförbund tillsammans med vissa finansiärer. När Sverige har godkänt avtal med reglering av indirekta kostnader med EU-finansiärer och andra överstatliga organ gäller dessa avtal. I årsredovisningen ska omfattning och förändring av de oförbrukade bidragen och hur de inbetalade forskningsbidragen har utvecklats, redovisas och kommenteras. 2. Redovisningen av verksamhetens kostnader och intäkter ska i årsredovisningen fördelas på de två områdena utbildning på grundnivå och avancerad nivå respektive forskning och utbildning på forskarnivå. Redovisningen ska fördelas på: Intäkter Kostnader

Anslag Personal

Avgifter Lokaler

Bidrag Övrigt

Finansiella

intäkter

Finansiella

kostnader

Vidare ska denna redovisning kommenteras. Intäkter av avgifter som följer av bilaga 4 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Avgiftsfinansierad verksamhet ska även särredovisas enligt tabell Redovisning av avgiftsfinansierad verksamhet i bilaga 4. Lunds universitet, Stockholms universitet, Göteborgs universitet, Karolinska institutet och Kungl. Tekniska högskolan ska för respektive område, i de fall det

U2018/04780/UH Bilaga 2

2 av 2

ekonomiska resultatet har påverkats av det ekonomiska resultatet i donationsmedels-förvaltningen, redovisa den påverkan detta medför för området.

U2018/04780/UH Bilaga 2

3 av 2

3. Universitet och högskolor ska i årsredovisningen redovisa kapitalförändring (balanserad och enligt resultaträkningen) per område enligt tabellen nedan.

Tabell Kapitalförändring per område

Verksamhet Balanserad kapitalförändring (A)

Årets kapitalförändring (B)

Summa (A+B)


Utbildning enligt uppdrag i regleringsbrev

Uppdragsverksamhet (enligt bilaga 4)

Summa

Forskning och utbildning på forskarnivå

Forskning och utbildning på forskarnivå

Uppdragsverksamhet (enligt bilaga 4)

Summa

U2018/04780/UHBilaga 3

1 av 3

Tabell 1 Redovisning av antal helårsstudenter (HST) och helårsprestationer (HPR)Utfall avseende perioden 2019-01-01 – 2019-12-31Enligt bilaga 1 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Avräkning av helårsstudenter och helårsprestationer m.m. Summan Utfall total ersättning ska avse den totala ersättningen som lärosätet genomför produktion för,dvs. oberoende av om den ryms inom tilldelade medel eller inte.

HST HPR UtfallUtfall Utfall Ersättn. Ersättn. total

Utb.omr. HST HPR (tkr) (tkr) ersättningHumaniora 0Teologi 0Juridik 0Samhällsvetenskap 0Naturvetenskap 0Teknik 0Farmaci 0Vård 0Odontologi 0Medicin 0Undervisning 0Verksamhetsförlagd utb. 0Övrigt 0Design 0Konst 0Musik 0Opera 0Teater 0Media 0Dans 0Idrott 0Summa 0 0 0 0 0

Takbelopp (tkr)Redovisningen visar att lärosätet kommer över takbeloppet med (tkr) 0Redovisningen visar att lärosätet kommer under takbeloppet med (tkr) 0

Bilaga 3 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Redovisning av takbelopp


2 av 3

Antal helårsstudenter inom vissa konstnärliga områden. Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom design. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom design har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom konst. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom konst har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom musik. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom musik har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom opera. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom opera har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom teater. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom teater har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom media. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom media har avräknats mot utbildningsområdet________________.

Totalt antal utbildade helårsstudenter ___________inom dans. Högst får ___________avräknas inom det aktuella utbildningsområdet. Övriga helårsstudenter inom dans har avräknats mot utbildningsområdet________________.

U2018/0XXXX/UHBilaga 3

3 av 3

Tabell 2 Beräkning av anslagssparande och överproduktion (tkr)

A. Tillgängliga medel (inklusive beslutad tilläggsbudget)Årets takbelopp + Ev. ingående anslagssparandeSumma (A) 0

B. Utfall totalt för utbildning på grundnivå och avancerad nivåErsättning för HPR från december föregående budgetårUtfall total ersättning enligt tabell 1 0 + Ev. ingående överproduktionSumma (B) 0

Summa (A-B) 1 0

1 Positiv summa förs till tabell över anslagssparandet nedan.Negativ summa förs till tabell över överproduktion nedan.

Tabell. Anslagssparande

Totalt utgående anslagssparande (A-B) - Ev. anslagssparande över 10 % av takbeloppet 2

Utgående anslagssparande 0

Tabell. Överproduktion

Total utgående överproduktion - Ev. överproduktion över 10 % av takbeloppet 2

Utgående överproduktion 0

2 Den del av anslagssparande respektive överproduktion som lärosätet inte får behålla utan regeringens godkännande.

U2018/04780/UH Bilaga 4

1 av 3

Bilaga 4 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Avgiftsfinansierad verksamhet Statliga universitet och högskolor får bedriva följande verksamheter mot avgift och disponera avgiftsinkomsterna.

Verksamheter där krav på full kostnadstäckning gäller

A) Försäljning av beställd utbildning Utbildning (kurser) som ett universitet eller en högskola genomför åt ett annat lärosäte för personer som är antagna till utbildning vid det köpande lärosätet, enligt överenskommelse med det andra svenska lärosätet eller med ett utländskt lärosäte. B) Utbildning inom yrkeshögskolan m.m. Utbildning som ett universitet eller en högskola genomför inom ramen för yrkeshögskolan eller kvalificerad yrkesutbildning. C) Uppdragsutbildning Utbildning enligt bestämmelserna i förordningen (2002:760) om uppdragsutbildning vid universitet och högskolor, förordningen (2007:223) om uppdragsutbildning för fortbildning av lärare, förskollärare och viss annan personal och förordningen (2011:183) om befattnings-utbildning för rektorer och annan personal med motsvarande ledningsfunktion i skola, förskola och fritidshem samt fortbildning för rektorer och förskolechefer.

D) Utbildning av studieavgiftsskyldiga studenter Anmälnings- och studieavgifter enligt förordningen (2010:543) om anmälningsavgift och studieavgift vid universitet och högskolor.

E) Uppdragsforskning

Verksamheter där krav på full kostnadstäckning inte gäller

F) Högskoleprov Den som vill delta i högskoleprovet ska enligt 7 kap. 21 § högskoleförordningen (1993:100) betala en avgift i samband med anmälan till provet. Universitet och högskolors del av avgiften motsvarar 270 kronor per anmäld deltagare i provet. Inkomsterna och eventuella dröjsmålsräntor får disponeras av lärosätet. Det ekonomiska resultatet av verksamheten ska framgå av årsredovisningen.

U2018/04780/UH Bilaga 4

2 av 3

G) Biljett- eller programintäkter Universitet och högskolor får i samband med studenters produktioner inom konstnärlig utbildning ta ut avgifter för biljetter eller program utan krav på full kostnadstäckning.

H) Inträde till museum Uppsala universitet, Lunds universitet, Stockholms universitet och Umeå universitet får ta ut avgifter utan krav på full kostnadstäckning från besökare för inträde till den museiverksamhet som universiteten förvaltar. Dessa avgifter ska bidra till att finansiera verksamheten. I) Upplåtande av bostadslägenhet Det ekonomiska resultatet av verksamheten ska framgå av årsredovisningen. i) Av 9 a § förordningen (1993:528) om statliga myndigheters lokalförsörjning följer att universitet och högskolor som omfattas av högskolelagen (1992:1434) får ingå hyresavtal för bostadslägenhet för att upplåta lägenheten i andra hand till

a) utländska studenter inom utbytesprogram med andra länder, eller b) gästforskare vid universitetet eller högskolan, under förutsättning att de inte är

anställda där. Vid sådan upplåtelse ges universitet och högskolor rätt att utan krav på full kostnadstäckning ta ut avgift för hyran från studenten eller gästforskaren. ii) Uppsala universitet, Lunds universitet, Göteborgs universitet, Stockholms universitet, Karolinska institutet, Kungl. Tekniska högskolan, Malmö universitet och Södertörns högskola får i enlighet med regeringsbeslut (U2018/03635/UH) upplåta lägenheter i andra hand för bostadsändamål till studenter och gästforskare på respektive lärosäte. Berörda universitet och högskolor ska i årsredovisningen lämna den redovisning av uthyrningen som framgår av ovan nämnda regeringsbeslut.

U2018/04780/UH Bilaga 4

3 av 3

Redovisning av avgiftsfinansierad verksamhet

I årsredovisningen ska den avgiftsfinansierade verksamheten särredovisas enligt följande tabell. Vissa lärosäten får bedriva ytterligare avgiftsfinansierad verksamhet. Detta framgår av respektive lärosätes regleringsbrev. Även denna verksamhet ska särredovisas. För verksamheter där kravet på full kostnadstäckning inte gäller behöver inte kostnaden särredovisas om inte annat har angetts. Avgifter som tas ut enligt 4 § avgiftsförordningen (1992:191) ska inte ingå. Verksamhet

Över-/ undersko

tt t.o.m. år -2

Över-/ undersko

tt år -1

Intäkter år 0

Kostnader

år 0

Över-/ underskott år

0

Ack. över-/

underskott

utgående år 0


Beställd utbildning Yrkeshögskolan, KY m.m. Uppdragsutbildning Utbildning av studieavgiftsskyldiga studenter

Övrigt Summering Forskning eller utbildning på forskarnivå

Uppdragsforskning Summering Verksamhet där krav på full kostnadstäckning inte gäller

Högskoleprovet Upplåtande av bostadslägenhet - utbytesprogram och gästforskare

Upplåtande av bostadslägenhet - regeringsbeslut (U2018/03635/UH)

Övrigt Summering Med år 0 avses det senast avslutade räkenskapsåret.

Övrigt

Universitet och högskolor får ta ut avgifter för tillhandahållande av lokaler som ursprungligen har hyrts för lärosätets egen verksamhet utan den begränsning som följer av 4 § andra stycket avgiftsförordningen.

U2018/04780/UH Bilaga 4

4 av 3

När uppdragsverksamhet redovisas enligt tabell Kapitalförändring per område i bilaga 2 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Riktlinjer för redovisning avses med uppdragsverksamhet summan av punkterna A, B och C för utbildning på grundnivå och avancerad nivå och punkten E för forskning eller utbildning på forskarnivå under rubriken Verksamheter där krav på full kostnadstäckning gäller i denna bilaga.

U2018/04780/UH Bilaga 5

1 av 2

Bilaga 5 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Undantag från vissa bestämmelser

1. Universitet och högskolor medges undantag från bestämmelsen om redovis-ning mot anslag enligt 12 § anslagsförordningen (2011:223). Avräkning mot an-slag och anslagsposter för medel som utbetalas till lärosätenas räntekonton i Riks-gäldskontoret ska ske i samband med de månatliga utbetalningarna till respektive lärosätes räntekonto i Riksgäldskontoret. 2. Universitet och högskolor, dock inte Försvarshögskolan, medges undantag från 7 § anslagsförordningen (2011:223) på så sätt att lärosätet får överföra såväl över-produktion som outnyttjat takbelopp (anslagssparande) till ett värde av högst 10 procent av takbeloppet till efterföljande budgetår utan att särskilt begära rege-ringens medgivande. 3. Universitet och högskolor medges undantag från bestämmelsen i 2 kap. 4 § tredje stycket förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag om att årsredovisningen ska innehålla redovisning av vissa väsentliga uppgifter. Universitet och högskolor ska i stället lämna uppgifter enligt bilaga 6 till regleringbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Väsentliga uppgifter. Universitet och högskolor ska i samband med upprättandet av noter till årsredo-visningen särskilt beakta att specifikation ges av

låneram i Riksgäldskontoret uppdelad på beviljad låneram och utnyttjad låneram vid räkenskapsårets slut, och

beviljad och under året maximalt utnyttjad kontokredit hos Riksgäldskontoret.

4. Universitet och högskolor medges undantag från bestämmelsen enligt 2 kap. 4 § andra stycket förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag om att i årsredovisningen upprätta och lämna en finansieringsanalys till regeringen. 5. Universitet och högskolor medges undantag från 2 kap. 1 § första stycket och 3 § kapitalförsörjningsförordningen (2011:210) om finansiering av anläggningstill-gångar enligt följande.

En anläggningstillgång som används i myndighetens verksamhet får helt eller delvis finansieras med bidrag som har mottagits från icke-statliga givare. Detta gäller även för bidrag från statliga bidragsgivare under förutsättning att bidraget har tilldelats för ändamålet.

6. Lunds universitet, Stockholms universitet, Göteborgs universitet, Karolinska institutet och Kungl. Tekniska högskolan medges rätt att förvalta donationsme-del i aktier och andra värdepapper enligt 12 § första stycket donationsförord-ningen (1998:140). Dessa lärosäten får även uppdra åt någon annan att placera

U2018/04780/UH Bilaga 5

2 av 2

dessa medel i enlighet med 12 § andra stycket. Universiteten ska redovisa i års-redovisningen hur avkastningen har utvecklats i förhållande till marknadsindex.

7. Universitet och högskolor medges undantag från 25 a § andra och tredje styckena avgiftsförordningen (1992:191) om disposition av inkomster från avgiftsbelagd verksamhet enligt följande.

Uppgår det ackumulerade överskottet till mer än 10 procent av den avgifts-belagda verksamhetens omsättning under räkenskapsåret ska myndigheten i årsredovisningen redovisa hur överskottet ska disponeras.

Har det uppkommit ett underskott i en avgiftsbelagd verksamhet som inte täcks av ett balanserat överskott från tidigare räkenskapsår ska myndigheten i årsre-dovisningen lämna ett förslag till regeringen om hur underskottet ska täckas.

U2018/04780/UH Bilaga 6

1 av 1

Bilaga 6 till Regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: Väsentliga uppgifter1

2019 2018 2017 2016 2015

Utbildning och forskning Totalt antal helårsstudenter2 Kostnad per helårsstudent Totalt antal helårsprestationer2 Kostnad per helårsprestation Totalt antal studieavgiftsskyldiga studenter (hst)3 Totalt antal nyantagna doktorander Totalt antal doktorander med någon aktivitet Totalt antal doktorander med doktorandanställning (årsarb.) Totalt antal doktorander med utbildningsbidrag Genomsnittlig studietid för licentiatexamen Genomsnittlig studietid för doktorsexamen Totalt antal doktorsexamina Totalt antal licentiatexamina Totalt antal refereegranskade vetenskapliga publikationer Kostnad per refereegranskad vetenskaplig publikation Personal Totalt antal årsarbetskrafter Medelantal anställda Totalt antal lärare (årsarb.) Antal disputerade lärare (årsarb.) Antal professorer (årsarb.) Ekonomi Intäkter totalt (mnkr), varav utb. på grundnivå och avancerad nivå (mnkr)

- andel anslag (%) - andel externa intäkter (%)

forskning och utbildning på forskarnivå (mnkr) - andel anslag (%) - andel externa intäkter (%)

Kostnader totalt (mnkr) - andel personal - andel lokaler

Lokalkostnader4 per kvm (kr) - andel av justerade totala kostnader (%)

Balansomslutning (mnkr) - varav oförbrukade bidrag - varav årets kapitalförändring - varav myndighetskapital (inkl. årets kapitalförändring)5

o inom utbildning grundnivå och avancerad nivå o inom forskning och utbildning på forskarnivå

1 All individbaserad statistik ska redovisas för det totala antalet samt uppdelat på kön om det inte finns särskilda skäl som talar mot detta. 2 Exkl. uppdragsutbildning och beställd utbildning. 3 Exkl. beställd utbildning. 4 Redovisas i enlighet med Sveriges universitets- och högskoleförbunds rekommendationer om lokalkostnader i den del som avser sammanställning av lokalkostnader, se bilaga 2 till rekommendationerna (REK 2014:1, dnr 14/069). 5 För stiftelsehögskolorna avses eget kapital och årets resultat.


Bilaga 7 till regleringsbrev för budgetåret 2019 avseende universitet och högskolor: UtgiftsprognosPå denna sida finns grunddata till beräkningarna. Kopiera uppgifter till gula fält (inkl. lärosätets namn)Fyll i blått fält

Takbelopp i fasta prisertkr Lärosäte 2019 2020 2021 2022enligt beslutad budget 2019 tabell till vänster nedan Används i majprognosen enligt BP 2020 tabell till höger nedan Används i oktoberprognosen

Ingående anslagssparande 0 Fyll i utgående belopp för 2018Ingående överproduktion 0 Fyll i utgående belopp för 2018

Fyll i uppdaterade ersättningsbelopp enligt BP20 nedanErsättningsbelopp kr enligt BP 2019Utbildningsområde Ersättning Ersättning Ersättning Ersättning

HST HPR HST HPRHumanistiskt, teologiskt, juridiskt, samhällsvetenskapligt 32 273 21 030Naturvetenskapligt, tekniskt, farmaceutiskt 55 030 46 408Vård 58 505 50 672Odontologiskt 48 381 56 358Medicinskt 65 377 79 522Undervisning 39 254 41 122Verksamhetsförlagd utbildning 55 630 53 973Övrigt 44 195 35 901Design 155 942 95 010Konst 221 385 95 045Musik 134 535 85 063Opera 320 610 191 792Teater 310 023 154 419Media 316 379 253 432Dans 218 039 120 479Idrott 113 619 52 578

Obs! Om beslutad budget ändrats under året: Fyll i takbelopp enligt beslutad budget nedan Fyll i uppdaterade takbelopp enligt BP20 nedan

I aprilprognosen används beslutad budget för 2019, se regleringsbrev samt beslutad budget. I oktoberprognosen takbelopp från BP 2020. OBS! för oktoberprognosen fyller ni själva i relevanta uppgifter som hämtas från BP 2020.


Lärosäte 2019 2020 2021 2022 Lärosäte 2019 2020 2021 2022Uppsala universitet Uppsala universitetLunds universitet Lunds universitetGöteborgs universitet Göteborgs universitetStockholms universitet Stockholms universitetUmeå universitet Umeå universitetLinköpings universitet Linköpings universitetKarolinska institutet Karolinska institutetKungl. Tekniska högskolan Kungl. Tekniska högskolanLuleå tekniska universitet Luleå tekniska universitetKarlstads universitet Karlstads universitetLinnéuniversitetet LinnéuniversitetetÖrebro universitet Örebro universitetMittuniversitetet MittuniversitetetBlekinge tekniska högskola Blekinge tekniska högskolaMalmö högskola Malmö högskolaMälardalens högskola Mälardalens högskolaStockholms konstnärliga högskola Stockholms konstnärliga högskolaGymnastik- och idrottshögskolan Gymnastik- och idrottshögskolanHögskolan i Borås Högskolan i BoråsHögskolan Dalarna Högskolan DalarnaHögskolan i Gävle Högskolan i GävleHögskolan i Halmstad Högskolan i HalmstadHögskolan Kristianstad Högskolan KristianstadHögskolan i Skövde Högskolan i SkövdeHögskolan Väst Högskolan VästKonstfack KonstfackKungl. Konsthögskolan Kungl. KonsthögskolanKungl. Musikhögskolan i Stockholm Kungl. Musikhögskolan i StockholmSödertörns högskola Södertörns högskolaChalmers tekniska högskola Chalmers tekniska högskolaHögskolan i Jönköping Högskolan i Jönköping

Prognossammanställning0 2019 2020 2021 2022

april 3 985 3 985 3 985 3 985oktober 3 985 0 0 0

Låneram 2018 2019 2020 2021

Takbelopp, fasta priser enligt beslutad budget 2019

Takbelopp, enligt BP2020 för höstprognos - fast pris


beräknat utnyttjande av låneram aprilberäknat utnyttjande av låneram november


Kommentarer från lärosäte: 00

Kommentera kort utveckling av antal HST

Kommentera kort total anslagsutveckling


Tabell 1 Prognos för 2019Lärosäte 0 0

Aprilprognos OktoberprognosBelopp i tkr. Beräknat Beräknat Beräknad Beräknat Beräknat Beräknad

utfall utfall total utfall utfall totalUtb.omr. HST HPR ersättning HST HPR ersättningHumaniora 1 1 53 1 1 53Teologi 1 1 53 1 1 53Juridik 1 1 53 1 1 53Samhällsvetenskap 1 1 53 1 1 53Naturvetenskap 1 1 101 1 1 101Teknik 1 1 101 1 1 101Farmaci 1 1 101 1 1 101Vård 1 1 109 1 1 109Odontologi 1 1 105 1 1 105Medicin 1 1 145 1 1 145Undervisning 1 1 80 1 1 80Verksamhetsförlagd utb. 1 1 110 1 1 110Övrigt 1 1 80 1 1 80Design 1 1 251 1 1 251Konst 1 1 316 1 1 316Musik 1 1 220 1 1 220Opera 1 1 512 1 1 512Teater 1 1 464 1 1 464Media 1 1 570 1 1 570Dans 1 1 339 1 1 339Idrott 1 1 166 1 1 166

Summa 21 21 3 985 21 21 3 985

Decemberprestationer 0 0

Ingående anslagssparande 0 0Takbelopp 2019 0 0Tilldelade medel 0 0Prognos 2019 (inkl dec prest) 3 985 3 985Förbrukning överproduktionUtfall -3 985 -3 985

Utgående anslagssparande 0 0Indrag anslagssparande 0 0Anslagssparande efter indrag 0 0

Tidigare överproduktion 0 0Utgående överproduktion Indrag överproduktionUtgående överproduktion efter indrag 0 0

Decemberprestationer samt sparande av anslag och överproduktion redovisas i enlighet med regleringsbrevets regler.I samtliga prognoser för 2019 ska av riksdagen beslutade takbelopp och ersättningsbelopp för 2019 användas. Obs! Större eventuella ändringar efter beslut under året bör beaktas.


Tabell 2 Prognos för 20200 0

Majprognos OktoberprognosBelopp i tkr. Beräknat Beräknat Beräknad Beräknat Beräknat Beräknad

utfall utfall total utfall utfall totalUtb.omr. HST HPR ersättning HST HPR ersättningHumaniora 1 1 53 1 1 0Teologi 1 1 53 1 1 0Juridik 1 1 53 1 1 0Samhällsvetenskap 1 1 53 1 1 0Naturvetenskap 1 1 101 1 1 0Teknik 1 1 101 1 1 0Farmaci 1 1 101 1 1 0Vård 1 1 109 1 1 0Odontologi 1 1 105 1 1 0Medicin 1 1 145 1 1 0Undervisning 1 1 80 1 1 0Verksamhetsförlagd utb. 1 1 110 1 1 0Övrigt 1 1 80 1 1 0Design 1 1 251 1 1 0Konst 1 1 316 1 1 0Musik 1 1 220 1 1 0Opera 1 1 512 1 1 0Teater 1 1 464 1 1 0Media 1 1 570 1 1 0Dans 1 1 339 1 1 0Idrott 1 1 166 1 1 0Summa 21 21 3 985 21 21 0

Decemberprestationer

Ingående anslagssparande 0 0Takbelopp 2020 0 0Tilldelade medel 0 0Prognos 2020 (inkl dec. prest.) 3 985 0Förbrukning överproduktionUtfall anslag -3 985 0


Tidigare överproduktion 0 0Förändring överproduktionIndrag överproduktionUtgående överproduktion

Decemberprestationer samt sparande av anslag och överproduktion redovisas i enlighet med regleringsbrevets regler.I majprognosen ska takbelopp och ersättningsbelopp från BP 2019 användas.I oktoberprognosen ska takbelopp och ersättningsbelopp från BP 2020 användas.Obs! Större eventuella ändringar efter beslut under året bör beaktas.






Ingående anslagssparande 0 0Takbelopp 2021 0 0Tilldelade medel 0 0Prognos 2021 (inkl dec prest) 3 985 0Förbrukning överproduktionUtfall anslag -3 985 0









Ingående anslagssparande 0 0Takbelopp 2022 0 0Tilldelade medel 0 0Prognos 2022 (inkl dec prest) 3 985 0Förbrukning överproduktionUtfall anslag -3 985 0




Documents

2018-12-20 U2014/07521/UH(delvis) U2016/02926/UH(delvis) … · 2019-01-02 · 3 Uppdrag 1. Lunds universitet ersätts för kostnader när det gäller landstingets ... ap.1 Takbelopp