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2019 年全球銀行監理展望 | 1
2019 年全球銀行
監理展望
做好準備應對數位化時代監理
2 | 2019 年全球銀行監理展望
全球越來越多的銀行監理機關正將工作重點從金融危機後改
革轉向應對新的風險和優先事項。在此背景下，我們完成了
2019年度銀行監理展望報告。
監理機關工作重點的轉變，反應出監理和
監督政策開始關注金融服務數位化轉型以
及伴隨科技創新、新市場參與者和不斷變
化的業務模式出現的挑戰和風險。監理機
關本身也在轉型，嘗試將新科技和資料整
合到監督流程、監理報告和市場監管中。
本年度監理展望探討銀行和監理機關在
不斷發展的市場中解決舊有問題的同時
所面臨的新挑戰。從當前的監理過渡可
以看出，2019年銀行需要重點關注人
員、流程和科技，建構符合自身發展目
標的21世紀數位化風險及法遵框架。
監理機關面臨動態格局：2019 年監理環境
銀行和監理機關所處環境正在發生變動。在數位化格局不斷變化的背景下，由於對新產
品和新服務監督方法不一致，各方對資料使用、所有權以及監理邊界存在很多疑問。與
此同時，地緣政治衝突也在加劇市場對信用循環和未來成長以及投資狀況的焦慮。
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監理標準和監理碎片化
全球監督機制和政策始終懸而未決，監理機關正重新審視現行的法律法規，欲提高其適
當性和透明度。正如金融穩定委員會（FSB）主席在2018年11月給G20的公開信提到，
「保障進步並不表示要不惜一切代價捍衛所有改革，金融穩定委員會評估哪些方面取得
了預期效果並解決低效率的問題或意外影響，目的是在進行調整，而非縮減。」1 但有
現象顯示，全球監理機關就金融危機後目標所達成的共識正逐漸削弱，全球標準並未得
到完整實施，且在各個國家/地區的實施情況也不一致。某些國家/地區已經計畫對當地
規則進行審議或修訂（例如，美國聯邦存款保險公司最近表示將考慮放寬對清理計畫的
相關要求）。但值得注意的是，調整地方規則往往是為了規避通用監理方法，使中小企
業不必被迫執行針對全球系統重要性金融機構制定的規則。
業務推動力和新科技
當前轉型的速度之快，以及新市場參與者、產品、服務供應商與產業共用設施不斷湧
現，均是前所未有的現象，安永在近期發布關於監理和科技創新的報告中探討了部分影
響。2
監理機關和產業參與者將抓住開發新工具的重要機會，使用新工具管理風險及提高銀行
及市場效率、安全性與穩健性。全球和地方決策制定機關則面臨新科技的開發、部署和
營運方面的管控問題。然而，在當前數位化環境中建構更穩健之控制框架的過程，也將
帶來許多新風險，我們將在本文中一一探究。
開發中市場蘊藏機會
新興市場參與者的發展重心有所不同，但其成長對全球市場的影響日益重大。開發中經
濟體新科技應用發展迅速，加上新市場參與者的助力，金融科技更被視為機會而非挑
戰。中國即有金融科技得到迅速採用的實例，例如雲端科技的大規模應用、以電子支付
替代現金支付等。亞洲監理機關對金融科技的監理審查水準以及其對全球政策的影響程
度引人關注。
1 「布宜諾斯艾利斯峰會前夕金融穩定委員會主席向二十國集團領導人致函」（FSB Chair reports to G20 Leaders ahead of the Buenos
Aires Summit），金融穩定委員會，2018年11月。
2 《監理如何能跟上科技創新的快速發展？》，安永，2019 年。
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選擇困境：監理範疇
監理機關意識到全球金融危機後，已經解決的系
統性風險問題和透明度不足問題也可能會出現在
金融體系的其他環節，目前市場環境反映出充滿
活力和創新的新思維，很多沒有經歷過金融危機
或市場動盪的新進入市場參與者，他們並沒有受
到與金融市場傳統機構同等水準的監督或監理期
望，甚至可能完全處於現有監理範圍之外。
因此，政策制定機關必須評估現有監理框架，不
僅要決定監理範疇，還要明確未來的監理方法
（見附文「下一步監理措施」）。
監理機關需要考量以下問題：
• 對承擔與銀行類似風險的新型公司而言，應採
用何種監理規則？
• 如何看待那些因具有登錄銀行系統許可權而導
致銀行系統出現漏洞的外部公司，或者那些銀
行日益依賴的外部公司？
• 創新破壞型機構是否應和傳統機構一樣，遵守
同一套標準？
• 是否會根據公司類型或活動類型核准許可牌照
或予以授權？
加密資產過去幾年的發展也帶來了一些監理挑
戰，監理機關一致認為，加密資產尚未構成整體
系統性風險，但同樣認為向公眾發行此類資產會
引起投資者保護和金融犯罪方面的問題，而這些
問題必須得到解決。各國家/地區尚未就此類金
融工具的定義和處理達成一致，所以目前監理仍
呈碎片化。監理機關可將監理沙盒的探索和測試
經驗與其他方法進一步結合，以得出一致可行的
解決方案。
不過，由於技術和市場應用發展迅速，監理機關
和銀行均處於艱困學習狀態中。監理機關在針對
新產品、服務和市場參與者制定標準時，不能像
以往一樣單方面制定規則，而應與產業進行合
作。
政策制定機關不僅要確定監理範疇，還要明確未來的監理方法。
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下一步監理措施
監理機關必須如他們監督的市場參與者一
樣，找到適應新環境的有效運作方法。金融
危機後，全球監理機關的首要任務是解決全
球各地市場的系統性問題，以及相關行政問
責制度缺失問題。現在，監理機關必須決定
如何最好地規範對新科技應用帶來的新系統
性風險、金融科技對金融服務業的影響以及
對新進入非金融市場參與者的影響。
監理機關將著手解決監督機構的設立方式、
監理方式和監理內容等一系列問題。最終的
問題解決方案可能傾向於堅持採用端到端的
供應鏈管理模式，以防止逃避責任問題，也
可能會修改監理範疇。而監理範疇是否發生
變動要看市場商業模式發生的變化是否足以
顯示有重大業務活動超出現有監理範疇。
或者，是否可以採用以市場活動為依據的監
理模式？監理範疇往往取決於各國監理當局
自身希望監控之金融機構的範圍和類型。傳
統定義上金融機構主要包括銀行、經紀公
司、保險公司、資產管理公司、諮詢公司以
及這些機構的各種組合形式。不過，當前金
融業參與者構成已經發生了典範轉移，受監
理和不受監理活動之間的界線也變得更加模
糊，因此可能需要修改監理方法。
以往，一些國家/地區主要根據活動類型來確
定監理範疇，而這種模式通常需要配合各機
構類型所核准的許可牌照制度。未來的監理
制度將更加靈活、得當，適用規則可根據情
況適當調整，讓更廣泛的金融機構可以從事
活動。對於新進入市場的參與者而言，所適
用的監理規則取決於他們是作為普通服務商
還是作為傳統機構的服務供應商角色。例
如，新的科技和資料巨頭可能需要遵循以前
只適用於傳統金融業的某些行為、治理和透
明度要求。
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產業參與者面臨的挑戰：舊有問題和不斷演變的風險
舊有問題：審慎面對和金融危機後的
監理實施
金融危機以來，全球大型銀行的資本和流動性狀
況已得到明顯改善。《巴塞爾資本協定III》仍處
於最終定稿階段，重點是評估其影響，而不是提
出進一步的資本和流動性改革。不過，仍有許多
工作要做，例如，交易簿基本審查方面，市場風
險模型和系統需要進行全面改革，而在最終結果
不確定以及改革結果可能無法在主要國家/地區
統一實施的背景下，很難對成本進行量化。改革
很可能需要投入大量的財力和人力，除了大型銀
行，其他金融機構可能會放棄模型化的方法。對
於制度規模較小的小型機構，各方對「小型」和
「較不複雜」概念的理解可能並不一致。
在解決重大系統性風險問題和衍生性工具市場透
明度方面也取得了進展，但有些方面仍有待解
決。2019年，總損失吸收能力（Total Loss-
Absorbing Capacity, TLAC）和集中交易對手
結算仍將是對金融機構和對市場構成挑戰的結構
性問題之一，政府和監理機關需要投入大量時間
和努力去調整舊有的風險問題，同時還要重點關
注網路風險、營運韌性和資料隱私等新挑戰，如
何在二者之間取得平衡成為關鍵。
如果銀行僅僅專注在先前的風險，而忽略了新的
風險事項，結果導致不可預見的重大破壞性事
件，則得不償失。
不斷演變的風險：新問題
銀行需要管理和預測新型風險，雖然可借助數位
化轉型達到目的，但正如我們最新的年度風險調
查所強調的，風險管理人員必須加快步伐採用和
部署新科技3。如果銀行管理階層和監理機關能
夠將新工具和流程嵌入數位化轉型的業務中，那
麼新工具和流程的使用效率將會大幅提高，從而
加強風險監督。我們將在下文介紹銀行在結構和
流程、治理和控制、資料管理和保護、行為風險
和永續金融方面必須經歷的一些過程。
• 新架構，新流程
在根本結構性監理改革措施基本到位的情況
下，讓復原和解決方案在實際中發揮作用，
並確保金融機構是否滿足對解決方案持續經
營的預期是挑戰所在。監理機關以前關注的
是金融機構在極端情況下的復原能力，但現
在更多關注的是非極端的破壞性事件，以及
金融機構日常業務的韌性。
3 安永與國際金融協會合作進行的第九屆全球銀行風險管理調查《加速推動數位化轉型：風險管理四大必要措施》，安永/國際金融協會，
2019 年。
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監理機關同時也在關注一些舊有問題，這些問題雖然已經引起注意，但尚未得到令人滿意的結論，需
要繼續在新環境下解決。例如，一直以來交易記帳模式都是爭論的焦點，2018年，歐洲中央銀行
（European Central Bank; ECB）提出監理期望4，要求銀行梳理與營運韌性和持續營運問題密切相
關的做法，例如，完成與第三國實體或分行機構的遠端交易記帳。香港監理機關也在審查遠端交易記
帳問題。
改用替代參考利率（Alternative Reference Rates; ARRs）是全球基準利率改革的一個基本組成部
分，近幾個月來，美國和英國的監理機關要求銀行提供一份經董事會批准的評估概要，評估停用銀行
同業拆款利率（Interbank Offered Rates; IBOR）並逐步轉移到基準利率的主要相關風險。監理機關
希望銀行考慮各種情境和影響，包括量化IBOR風險曝露。
對於IBOR相關產品和合約風險曝露較大的金融機構，未來幾年的過渡期需要投入更多努力。雖然這
是一項特定的技術發展，但銀行許多營運面業務都會受到影響，如前台、資金、貸款、估值和市場風
險以及IT系統、會計、財務、法律及法遵。
建構更有效率的架構
對於交易記帳模式，協調推動相關的營運要素是銀行所面臨的挑戰，包括資本和流動性效率、
稅收考量、客戶偏好、英國脫歐以及其他相關的結構性要求，譬如，採用中間控股公司架構模
式，同時遵守法律實體治理義務和來自監理機關的外部審查，這樣一來，銀行必須消除監理機
關的疑慮，證明其架構靈活且透明。
至於基準利率，在從IBOR向ARR過渡的過程中，銀行需要在穩健治理的前提下對合約連續性
和產品可行性風險進行管理，包括指派一名資深管理人員，對必要的分析和過渡計畫實施加以
監督。5
4 《對交易記帳模式的監督期望》（Supervisory expectations on booking models），歐洲中央銀行，2018 年 8 月。
5 參見《銀行同業拆款利率時代的終結：金融服務業面臨的關鍵轉型挑戰》（End of an IBOR era: key transition challenges for the
financial services industry），安永，2018年4月。
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• 治理與控制：加強框架
治理與風險管理：隨著全球金融危機後的監理
格局不斷變化，加強治理與風險管理框架成為
近年的趨勢：
• 某些國家/地區強化實施高階管理人員的問
責措施
• 三道防線框架進一步發展，包括將風險所
有權和管理責任轉移到第一道防線
• 對風險文化的關注度加大
• 修訂風險胃納方法，納入非金融風險
• 在法遵與風險監控中更多地使用資料管
理、先進分析、人工智慧（AI）和機器人
科技
因此，監理機關目前希望銀行建構具備綜合
風險控制職能且允許第二道和第三道防線能
獨立提出可靠質疑的框架，結合更加成熟的
內部稽核職務，能夠獨立審查風險胃納框架
和總體風險治理。6
營運韌性和網路風險：多年來，監理機關針
對系統和控制、業務連續性、應急計畫、IT安
全、網路安全等方面發布了多項規則和指
引，但在數位化轉型時代，網路攻擊威脅的
增加以及舊有IT系統升級或換代的內部挑戰使
上述問題更為嚴重。舊有IT系統和工作人員沿
用不同的風險分類、不一致的風險措施，且
無法完成資料彙整，而新科技和產品則在測
試現有流程的有效性。
作為對現有規則和指引的補充，監理機關正
在將重點轉向具體的營運韌性強化措施。美
國金融管理局（Office of the Comptroller of
the Currency; OCC）和聯準會已將營運韌性
和網路安全確定為2019年銀行監理計畫的優
先事項。2018年12月發布的巴塞爾委員會報
告將成為網路防衛未來標準的指引。7
雖然風險管理框架通常主要關注具體系統和
流程的韌性，但英國相關機構已經要求銀行
改進關鍵業務服務（包括供應商韌性）的端
到端流程方法，並更好地應對營運風險框架
8。在風險計量和評估方面，監理機關可能會
關注壓力測試標準的改善，將韌性、影響容
忍度（包括對終端客戶的影響）納入考慮並
改進績效指標。
作為對現有規則和指引的補充，監理機關正在將重點轉向具體的營運韌性
強化措施。
6 另見安永與國際金融協會合作進行的第九屆全球銀行風險管理調查《加速推動數位化轉型：風險管理四大必要措施》，安永/國際金融
協會，2019年。
7 《網路防衛：實務系列》（Cyber-resilience: range of practices），巴塞爾銀行監理委員會（BCBS），2018年12月。
8 《建立英國金融業的營運韌性》（Building the UK financial sector’s operational resilience），英格蘭銀行（BoE）、英國審慎監理總
署（PRA）和金融行為監理總署（FCA），2018年7月。
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第三方風險管理：這是另一個優先被關注的風險問題，由於銀行尋求縮減成本，外包以
及供應商服務和雲端運算已逐漸成為銀行營運的基本要素，銀行比以往更加需要建立穩
健的第三方風險管理框架。
金融機構越來越依賴服務供應商來支援一些關鍵的基礎設施，但多家金融機構採用相同
的服務商，以及雲端科技被廣泛使用均令監理機關感到擔憂，這是一種新的系統性集中
風險，監理機關尚未可以全面應對。近期，英國一份文件9 指出監理機關對未來的預
期，例如，要求外包服務供應商與銀行內部服務有相同的要求規定。預計歐洲銀行管理
局（EBA）在2019年內會提出有關銀行外包服務指引的最終版。10
9 《建立英國金融業的營運韌性》（Building the UK financial sector’s operational resilience），英格蘭銀行
（BoE）、英國審慎監理總署（PRA）和金融行為監理總署（FCA），2018年7月。
10 《歐洲銀行管理局外包協議指引草案》（EBA Draft Guidelines on Outsourcing Arrangements），歐洲銀行管理
局，2018年6月。
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加強治理並提高韌性
在風險治理方面，前台工作人員需要接受更為全面的風險培訓，而法遵部門主管
需要對第一道防線控制職務人員的發展提供建議和支援，而同時也必須發展第二
道和第三道防線的控制職務，並加以運用新技術和新科技。我們曾在監理和科技
推動創新的系列文章中探討了這些挑戰11， 並在2019年繼續深入討論對風險管
理的影響。
監理機關希望銀行將營運韌性與財務韌性同時作為董事會重視的優先事項，這有
助於銀行在韌性和監督方面取得更多自主權。董事會正在審議銀行韌性問題，但
尚未確定這一問題的廣度和深度，董事會特別關注的面向通常是網路或科技韌性
或與第三方的依賴關係。一些董事會尚未有既具備必要技能和能力又能夠提供監
督和提出有效質疑的董事，董事會需要推動銀行的文化轉變，從而更全面地考量
韌性問題，並轉向「未雨綢繆」的思維模式。加強內部營運韌性和使用第三方供
應商（特別是提供網路風險服務的供應商）營運韌性的關鍵措施包括：12
1. 建立適當的韌性治理框架，設置適當的問責機制和彙報關係
2. 確定並評估潛在韌性威脅的影響和抵減措施
3. 設計並維護應急計畫，以應對任何突發問題
4. 測試日常韌性以及壓力條件下的流程/科技，包括應急計畫的有效性
在第三方風險方面，銀行仍然傾向於不將其可能依賴的關鍵協力廠商納入韌性測
試，但考慮到銀行對外包服務或大型集團其他部門的依賴與日俱增，所以在測試
時不應將協力廠商排除在外。許多新的服務供應商在部分受監理或完全不受監理
的領域內營運，他們的營運韌性究竟有多大？ 從端到端業務服務的角度看待韌
性問題是關鍵，管理階層應充分瞭解端到端功能和營運環境中的漏洞，並定期向
董事會彙報最新情況。
11 《監理如何能跟上科技創新的快速發展?》，安永，2019年。
12 另見《嚴肅看待韌性問題：開啟一項持續數年的歷程》（Getting serious about resilience: a multiyear journey
ahead），安永，2018年。
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• 以管理和保護資料為優先
監理機關已經明確表示會將資料問題作為關注重點，逐漸提高對資料方面的監理要
求，更頻繁地發布詳細報告並執行不定期調查。英國金融行為監理總署執行長
Andrew Bailey說：「評估過去一年左右發生的事件，我發現資料問題已成為金融業
成長最快的風險」。13
資料管理需進一步加強：銀行業是資料依賴型產業，除了銀行外，即時、準確和有意
義的資料對監理機關、客戶和市場也同樣重要。客戶希望能使用便捷的溝通工具，銀
行行銷部門希望獲得更多智慧資料，投資者和廣大市場參與者則要求擴大資料存取權
限並提高透明度，銀行必須採取更具策略性的資料治理和管理方法才能滿足這些要
求。雖然巴塞爾銀行監理委員會（BCBS）已在2013年1月發布了《有效風險資料彙
整和風險報告原則》（BCBS 239），以提高資料品質和管理水準，但資料治理和管
理仍是監理機關的重點關注領域。加強中後台職務的自動化程度可能會產生巨大的變
革影響，所以仍有許多工作要做。
資料隱私備受關注：未來，銀行不僅要改善資料管理，還要應對更為嚴格的資料隱私
保護要求。歐盟《一般資料保護規則》（General Data Protection Regulation）於
2018年5月生效，而世界各地區也會相繼推動資料隱私監理條例。
與此同時，許多國家/地區開始實施開放銀行業務模式，這不僅直接凸顯出資料存取
和資料保護之間的矛盾，還引發了資料洩露事件責任歸屬問題。由於向第三方服務廠
商提供資料的金融機構通常要承擔大部分與資料使用方式相關的隱私和安全風險，但
卻沒有從與第三方廠商共用其資料的互惠義務中受益，上文提到的監理範圍問題成為
關注焦點。
資料隱私監理是客戶管控其個人資料的基本保障，這就意味著要以不同方式應對相應
挑戰，以捍衛公共政策目標。如果資料隱私監理過於冗雜，就有可能損害開放銀行業
務或成為新市場參與者進入的障礙。監理機關如何權衡安全性和開放性將成為資料監
理的重要部分。
13「Andrew Bailey在英國金融行為監理總署年度公開會議上的言論」，2018年9月。
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實現具有策略性且合法的資料管理
儘管銀行在資料儲存和資料存取方面進行了大規模投資，但資料管理方面的挑戰
仍然存在。建立資料架構來管理資料的目的不僅僅是應對監理和控制風險，還包
括提高分析能力。實現目標的主要措施包括調整風險、規範流程和匯總多個來源
的資料。機器學習、人工智慧和自然語言處理有助於整合客戶、交易和風險管理
資料，以支援決策制定過程，但應用這些科技的同時必須加強資料流向治理、資
料道德標準（包括道德規範）和資料使用的整體責任。
「凡事交給資料專員」的傳統處理方式已經不足以應對資料問題，金融機構必須
制定綜合的資料隱私保護框架，提供從評估、容忍度、測試、指標到監控的全面
風險管理，並提升至董事會層面進行部署，在整個銀行內進行培訓，提高對資料
隱私的意識。在將風險所有權轉移到第一道防線的工作中，也應該提高業務線層
面的資料隱私意識。
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• 行為風險和金融犯罪的威脅持續不斷
行為不當問題頻繁發生：雖然監理機關在不同時間點處理的主要問題不同，但始終關
注行為風險，監理機關隨時在處理行為不當問題，各國家/地區的行為不當案件在短
期內仍無減少現象。
根據監理機關處理眾多此類案件的經驗，實施問責機制有助於採取行動和執行懲處措
施，缺乏問責機制和執法框架的支持，也能夠推動提升產業文化和道德水準的措施，
但效果將十分有限。例如，在澳洲，皇家委員會中期報告（Royal Commission
Interim Report）已在銀行高階主管問責規範（Banking Executive Accountability
Regime; BEAR）剛實施之際公布 14，BEAR等措施將在處理一些助長不當行為的因
素上發揮關鍵作用，例如與銷售目標連結的誘因計畫、利益衝突、不完善的薪酬結構
以及執法遏制力不足等問題。
在較早實施「高階經理人制度」的英國等國家，有證據顯示實施該制度的機構認可其
價值，認為該制度有效改善了內部治理，且使法遵和風險管理工作更加順利。這類制
度最終能在何種程度上改變管理人員的行為，將取決於最初的執法案例和制度在實踐
中的合理性。
監理機關隨時在處理行為不當問題，各國家/地區的行為不當案件在短期
內仍無減少跡象。
14 中期報告，皇家委員會關於銀行、退休金及金融服務業不當行為的報告，2018年9月。
14 | 2019 年全球銀行監理展望
改進行為和加強犯罪偵查
行為準則目前面臨的挑戰是如何將積極的文化和行為融入整個機構中。三十人小
組（Group of Thirty, G30）在近期發布的報告中強調，「中層管理人員在文化
改革中發揮著不可或缺的作用。中層以身作則，以及確保前線日常活動始終與公
司價值觀保持一致，這點相當重要。」15 銀行如實施這一理念，則能更有效地推
動整個組織的積極變革。
近年來，金融機構在應對金融犯罪偵查缺陷方面投入大量成本和人力，金融犯罪
偵查領域利用先進科技的潛力最大。當前，在客戶分析和智慧交易監控方面使用
人工智慧和機器學習來提高流程效率是必要的。
金融犯罪威脅持續存在：打擊金融犯罪仍然是
全球的優先事項。歐洲銀行管理局發布了多項
關於打擊洗錢和恐怖分子資金籌集問題的監理
技術標準，將依此嚴格審查歐洲各國監理機關
的執行效率。這無疑意味著歐盟金融機構面臨
的監理壓力將會越來越大，而這些機構目前已
經需要應對極為複雜的制裁制度並執行識別避
稅行為的要求。此外，適當的盡職調查和風險
評估過程可能會導致那些低度利用銀行服務的
領域面臨意外後果，特別是通匯往來銀行。
永續金融–新的風險面向：問責機制不僅要垂
直深入，還要橫向擴展，環境、社會和治理
（ESG）議題，特別是永續金融，將成為金融
機構在策略規劃和風險分析的關鍵要素。氣候
相關財務揭露專案小組在2018年9月發布的報
告指出：「......接受調查的大多數金融機構揭
露的資訊均符合......建議的揭露要求」16。到
目前為止，各金融機構的資訊揭露範圍和品質
不一，但主要內容都是描述氣候相關風險和將
此類風險納入風險模型的情況，而未指出對公
司本身的財務影響。接下來監理機關需要制定
出更具規範的揭露方法，可能會將ESG納入監
督評估和壓力測試。監理機關將在2019年進
一步採納這些提議。
15 「銀行業的行為和文化：永久的思維方式轉變」，三十人小組指導委員會副主席Gail Kelly致詞，2018年11月。
16 《氣候相關財務揭露專案小組：現狀報告》，金融穩定委員會，2018年9月。
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打造穩健的風險及法遵框架
實體、集團及其供應商自身以及彼此之間都需要進行變革，但變革可以而且應該是由上
而下推動的。
在董事會層面，提高多樣性已經不僅僅是監理期望，也是有效營運的必要條件。如今，
董事會必須有成員不僅瞭解金融風險和監理，還需瞭解IT、模型、關鍵績效指標、管理
資訊等指標、網路、韌性、第三方風險管理、金融犯罪、問責機制，以及不斷發展的科
技和永續金融議程。高階管理人員關注這些挑戰的優勢在於有機會打破藩籬，提高公司
治理和風險監督職務的技能多樣性。
在管理階層層面，現在應該審查和加強：
• 營運委員會，提出具代表性的治理
• 風險框架，提高一致性和資料品質
• 新的業務和產品審核機制，促進穩健營運的市場和客戶成果
目標在於讓適當的利害關係人在端到端的基礎上參與評估整個價值鏈（包括產品生命週
期、行銷、客戶族群、定價和薪酬）中營運、策略和業務決策的風險影響。
如果董事會和高階管理層謹慎行事，不低估舊有問題的重要性，積極主動地展望未來，
培養適當的技能並探索新的工作方式，則能夠借助最新科技和具備新技能組合的人員，
制定出更靈活、更有效的風險和法遵框架。
董事會和高階管理層可制定更靈活、更有效的風險及法遵框架。
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其他刊物
安永與國際金融協會合作進行的第九屆全球銀行風險管理調查《加速推動數位化轉型：風險管理四大必要
措施》，安永/國際金融協會，2019年。
《監理如何能跟上科技創新的快速發展？》，安永，2019年。
《隨著科技不斷發展，產業共享設施是否是您進一步所需?》（As technology moves ahead, are utilities
the upgrade you need?），安永，2018年10月。
《隨著科技的進步，問責制是否將成為犧牲品？》（As technology advances, will accountability be a
casualty?），安永，2018年12月。
《銀行同業拆款利率時代的終結：金融服務業面臨的關鍵轉型挑戰》（End of an IBOR era: key
transition challenges for the financial services industry），安永，2018年4月。
《嚴肅看待韌性問題：開啟一項持續數年的歷程》（Getting serious about resilience: a multiyear
journey ahead），安永，2018年。
《安永對<建立英國金融業的營運韌性>之觀點》（EY’s response to ‘Building the UK financial sector’s
operational resilience’），安永，2018年。
《未來大趨勢–破壞的優勢》（What’s after what’s next? The upside of disruption），安永，2018年。
《金融科技生態系統手冊》（Fintech ecosystem playbook），安永，2018年。
2019 年全球銀行監理展望 | 17
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