Upload
truongdung
View
214
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Strada dei Parchi SvA Bllancio 31 Dicembre 2015
strada deiPARCHIP.
A24 auhm(rade A25
Strada dei Parch i SpABILANCIO DI ESERCIZIO
AL 31 DICEMBRE 2015
ASSEMBLEA DEI SOCI DEL 28 APRILE 2016
Dati di sintesi ed informazioni generaliRelazione sulla gestioneBilancio di esercizio al 31 .12.2015RelazioniDeliberazioni dell’assemblea dei sociAllegati
In dice1.2.3.4.5.6.
1
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Strada dei Parchi S.p.A.Società soggetta all’attività di direzione e coordinamento di Toto Holding S.p.A.
Capitale sociale euro 48,114.240,00 (interamente versato)Codice fiscale, Partita VA e iscrizione registro delle imprese di Roma n. 07183041008Sede legale in Roma, Via Giulio Vincenzo Bona n. 105
1.1 ORGANI SOCIALI
1.1.1 Consiglio di Amministrazionein carica per il triennio 2014-2015
Presidente: Lelio SCOPAAmministratore Delegato: Cesare RAMADORIConsiglieri: Lino BERGONZI
Mauro FABRISCado LEPORE
1.1.2 Collegio sindacalein carica per il thennio 2014-2016
Presidente: Daniela DE VINCENZOSindaci effettivi: Francesco CANCELLI
Giovanni D1AQUINOGiuseppe FARGNOLIAntonio RENDA
Sindaci supplenti: Andrea MENNILLIPaolo PALUMBO
1.1.3 Organismo di Vigilanza
Presidente: Fabrizio CRISCUOLOComponenti: Alessandra GIOVAGNOLI
Giampaolo CENTRONE
1.1.3 Società di Revisione Contabilein carica per il triennio 2014-2016
KPMG SpA
2
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
1.2 PRINCIPALI DATI ECONOMICO- FINANZIARI ED OPERATIVI
U.M. 2015 2014RicaviRicavi neffi da pedaggio () £000 154.834 [ 148.867
Altri ricavi €1000 7.693 7.712Margine operativo lordo rettificato (EBITDA) (**) €1000 84.101 76.091In percentuale dei ricavi 53. 71% 48.59%Risultato operativo (EBIT) (j €1000 43.206 36.016In percentuale dei ricavi 26, 58% 23,00%Utile (Perdita) di esercizio €1000 (15.900) (14.882)Capitale Investito Netto €1000 1.139.004 1.129.682Investimenti lordi €1000 35.795 51.274Patrimonio netto €1000 33.192 32.161Posizione Finanziaria Netta ff000 (1.105.812) (1.097.520)R.O,I. 3,79% 3,18%
Principali dati operativiU.M. 2015 2014
Nr 462 466Nr 474 479
Volume di traffico (milioni di veicoli-Km)Veicoli leggeri Km M. 1.686.809 1.650.309Veicoli pesanti Km M. 271.793 260,922Veicoli Totali Km M, 1.958.602 1.911.231Veicoli Teorici Medi Giomalieri (VTMG) Nr 19.500 19.028
Modalità di esazione (% sul totale dei transiti)Contanti con operatore o casse automatiche 35,3% 35,8%Telepass 53,3% 53.2%Viacard ed altre carte 10,7% 10,4%Altro (RMPP + violazioni) 0,7% 0,6%Totale transiti annui NrI000 46.551 44.719Percentuale di incassi automatici (senza operatore) 81,0% 79,2%
Organico medioOrganico al 31 dicembre
SicurezzaIncidentalità globale (n. incidenti ogni loOmilioni di veicoli-Km)Pavimentazione drenante (%Km su totale rete)
Risorse umane
Nr
%36,5
33,2%40,9
33,2%
() Al netto dell’integrazione canone ANAS(ti) Reflificato delle capitahzzazioni dei costi del personale e degli oneri finanziari
Dati economico-finanziari Iiaia di euro)
4
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
2. RELAZIONE SULLA GESTIONE2.1 Principali fatti di rilievo che hanno caratterizzato l’esercizio2.2 L’infrastruttura2.3 Attività di manutenzione ed investimenti2.4 Rapporti con l’Ente concedente2.5 Risorse umane2.6 Contenzioso civilistico2.7 Traffico e tariffe2.8 Rapporti con parti correlate2.9 Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio2.10 Evoluzione prevedibile della gestione2.11 Gestione dei hschi2.12 Altre informazioni hchieste ai sensi del 2428 del CC.2.13 Informativa relativa all’applicazione del D.Lgs. 196/032.14 Informativa relativa all’applicazione del D.Lgs. 231 /012.15 Proposte all’Assemblea
5
Strada dei Parchi StiA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.1 PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO CHE HANNO CARATTERIZZATO L’ESERCIZIO
Signori Azionisti,
Il bilancio che Vi sottoponiamo chiude con una perdita netta di esercizio di €15,9 milioni.
I fatti che principalmente hanno caratterizzato esercizio sono stati i seguenti:
a) Andamento del traffico e della tariffa;
b) Erogazione di nuovi finanziamenti;
c) Discussione con il Ministero delle lnfrastrutture e Trasporti delle bozze di aggiornamento nuovo Piano
Economico Finanziario.
d) Supporto patrimoniale e finanziario da parte dei soci
a) Andamento del traffico e della tariffa
Il traffico consuntivato a fine 2015 è risultato superiore del 2,5% rispetto quello registrato nel 2014.
Tab.1: Traffico A241A25 per Upo veicolo 2014-2015 (Milioni di veicolUKM)
Veicoli 2014 2015 2015-2014
Leggeri 1.650,22 1.686,66 2,2%
Pesanti 260,93 271,80 4,2%
Totali 1.911,15 1.958,47 2,5%
Il traffico del 2015 è complessivamente del 16,5% più basso rispetto a quello del 2009. Dopo il
registrato nel 2013, si assiste ad una lenta ripresa delle percorrenze a partire dall’anno scorso.
Grafico 1: Andamento del traffico SDP 201012015 (Milioni di veicolilKM)
N
-1652%
1,958
2013 2014 2015
punto di minimo
La ripresa del traffico è imputabile in particolare al miglioramento, soprattutto delle aspettative, della situazione
economica del Paese. L’osservazione empirica condotta sugli anni 2002-2015 mostra come vi sia una stretta
correlazione tra l’aumento del traffico e l’andamento dell’Economia e/o la percezione della stessa. La crescita
2,3462,30 9
.233
1,99 1
2009 2010 2011 2012
6
Strada dei Parchi SPA Bllancio 31 Dicembre 2015
del traffico registrata nel 2015 è avvenuta in concomitanza con la ripresa del PIL italiano, che ha fatto segnareuna variazione rispetto al 2014 del +0,7% (primo segno positivo dal 2011), nonostante un aumento tariffario(imposto) deI +1,5%.
Il traffico sul sistema Strada dei Parchi si è dimostrato almeno negli ultimi 15 anni sostanzialmente anelasticoagli incrementi tariffari. Nel periodo 2002-2008 in un contesto di crescita economica e PIL con circa +08%annuo, a fronte di lodi aumenti tariffari (superiori al 20% annuo nel biennio 2003-2004) il traffico ha mantenutoun trend di crescita positivo, con incrementi pari al 2,3% medio annuo. In termini complessivi, nel periodo 2002-2008, a fronte di incrementi tariffari cumulati del 59% circa, il traffico è cresciuto del 14% circa, in linea conquanto osservato su altre tratta della rete.
Grafico 2: Andamento del traffico 2002-2008 (periodo pre-crisi) — Strada dei Parchi
1ftÌLLZ2W2 2&33 2(»4 2W5 7C’Ji 2&)7 2S
—Irt.e,n9rdl annoi :raFI,co —Inr.Ierneiil, anTHi laiiII€ PII.
Dal 2009, si è assistito ad un calo generalizzato del traffico su tutta la rete autostradale italiana, ed inparticolare per le autostrade gestite da SDP, dove le riduzioni del traffico sono state superiori aI 18% cumulato(periodo 2009-2014). Tali cali (vedi figura seguente) difficilmente possono però imputarsi in modo diretto agliaumenti tariffari del periodo in questione, tra l’altro inferiori rispetto a quelli del periodo 2002-2008 (incrementomedio annuo del 7,1%, rispetto al 8.4% deI periodo 2002-2008). quanto piuttosto alle mutate condizionieconomiche contraddistinte dall’arresto della crescita economica, così come rimarcato dalle variazioni negativedel PIL (4,4% cumulato nel periodo 2010-2014).
In tale contesto. in condizioni di crescita economica negativa, con la diminuzione della disponibilità a spenderee l’aumento del tasso di disoccupazione, si è assistito ad un taglio diffuso degli spostamenti per lavoro e persvago, riscontrato sia a livello autostradale che di viabilità ordinaria. E’ evidente che, in tale contesto, gliincrementi tariffari possano aver amplificato gli effetti della crisi economica ed aver esercitato un aggravio sultraffico, pur non potendo essere indicati come causa principale delle riduzioni di traffico sul sistema Strada deiParchi.
7
StrMa dei Parchi SnA Bilancio 31 Dicembre 2015
L’anelasticità del traffico alla tariffa è dovuta anche alle particolari condizioni infrastrutturali e territoriali checaratterizzano il contesto attraversato dal sistema A24-A25. Il territorio è prevalentemente montuoso e l’unica
alternativa al sistema autostradale è costituito dalla SS5 Tibudina. Tale infrastruttura presenta dellecaratteristiche modeste (unica carreggiata con una corsia per senso di marcia) e velocità medie di percorrenza
limitate, sicuramente di livello non confrontabile con il confort e la sicurezza di guida offerta dalrautostrada.Se è vera la correlazione positiva tra traffico e andamento dell’economia, allora le previsioni del PIL riportate
nella tabella (Tab. 2) permettono di ipotizzare scenari di ripresa del traffico. Infatti a livello macroeconomico le
Tab. 2: P.l.L. Previsioni 201 6.2025
___________________
PIL % Variazione rispetto agli anni precedentiConsensus Centro Studi Prometeia, IMF
Anno forecast, Confindustria, Ottobre 2015 Ottobre 2015Ottobre 2015 Dicembre 2015
2016 1,30% 1,40% 1,20% 1,28%
2017 1,30% 1,30% 1,00%-1,50% 1,15%
2018 1,20% n.d, 1,00%-1,5D% 1,10/o
2019 1,20% n.d. n.d. 1,05%
2020 1,30% n.d. n.d. 1,00%
2021-2025 1,30% n,d. n,d. n.d.
Grafico 3: Andamento del traffico 2009-2015 — Strada dei Parchi
I rj
20.)’) 2010 2013 1012 7(313 2014 2015
— Incrementi annti :rafricc. —Ir,crefllen1j ar,nji ijdfl —-—Pk
previsioni sono generalmente migliori
indicatori economici italiani sembrano
industriale, la fiducia dei consumatori.
tra 1,15% ed 11,50%. Dal 2018 in poi,
di quelle degli anni precedenti, sia nel breve che nel lungo termine, Gli
migliorare, seppur lentamente: il tasso di disoccupazione, la produzione
etc... Il PIL Italiano si stima che cresca nel 201&2017 a tassi compresi
il PIL dovrebbe crescere in un range compreso tra 1.00% and 1,30%.
8
Strada dei Parchi SDA Bilancio 31 Dicembre 2015
Come mostrato dalla tabella sottostante (Tab.3) le variazioni del PIL, attese per la regione Lazio sono maggiori
della media nazionale, mentre quelle dell’Abruzzo sono al di sotto.
Tab. 3: P.I.L Previsioni 2016.2025 per Lazio e Abruzzo
Anno Lazio Abruzzo Italia
2016 1,70% 1,20% 130%
2017 1,70% 1,20% 1,30%
2018 1,60% 1,10% 1,20%
2019 1,60% 1,10% 1,20%
2020 1,70% 1,20% 1,30%
2021-25 1,70% 1,20% 1,30%Fonte: Consensus dati pre idsionali (Otfoòre 2015)
La ripresa del traffico è anche effetto della riduzione del
prima. Come si osserva dalla tabella sottostante (Tab.
con riduzioni rispetto agli anni di picco anche del 50%.
Tab. 4: Variazione del prezzo del carburante (2010.2015)
iFAVriItGd —Ctn! —0;’
prezzo del carburante, per la componente della materia
4), il prezzo del carburante è tornato ai livelli del 2010,
90
2 Z Z i ta3 t -
— e a E— 0— C — , O — < O — O — O
2011 2012 2013 2014 2015 Totale 2011-2015
+8,14% ÷8,06% +7,56% +8,28% +1,50% +38,14%
Nella tabella successiva (Tab. 5) sono hportati gli aumenti tahffah praticati da Strada dei Parchi negli uhimi anni:
Tab. 5: Aumenti tariffari A24125 periodo 2011-2015
9
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Gli aumenti tariffari riconosciuti alla nostra Società dal 2011 al 2014 sono stati calcolati nel rispetto dellenormative vigenti, in applicazione del contratto di concessione in vigore e come risultante degli investimenti
effettuati, Di contro, la tariffa del 2015 è stata stabilita con Decreto del Ministro delle lnfrastrutture e deiTrasporti, di concerto con il Ministero dell’Economia e delle Finanze, I Ministeri hanno valutato che per ragioni
di pubblico interesse al fine di consentire il superamento dell’attuale negativa congiuntura economica-finanziariaattraversata dal Paese, l’incremento della tariffa 2015 dovesse essere calmierato nella misura del 1,50 per
cento. La nostra Società ha promosso opposizione a tale decreto, ritenendolo illegittimo.
b) Erogazione di nuovi finanziamenti
Nel luglio 2015, la nostra Società ha ottenuto dal p001 di banche finanziatrici un’ulteriore erogazione di €18,OM
ai sensi del contratto di finanziamento su base project fsnancing sottoscritto il 25 febbraio 2011. Le erogazionicomplessivamente ottenute su tale contatto di finanziamento ammontano pertanto ad €498,OM.
c) Analisi investimenti richiesti dalla Legge 228, art. 1, comma 183.
La legge del 24dicembre2012, n. 228, articolo 1, comma 183 obbliga Strada dei Parchi a mettere in sicurezzale autostrade A24 e A25, comportando ciò la realizzazione di un importante piano di investimenti. La stessa
legge prevede che: “In considerazione della classificazione de/le autostrade A24 e A25 quali opere strategiche
perle finalità di protezione civile per effetto del decreto del Presidente del Consiglio dei ministri 21 ottobre 2003
e successive modificazioni e de/la conseguente esigenza di procedere all’adeguamento delle stesse a/la
normativa vigente per l’adeguamento sismico e la messa in sicurezza dei viadotti sulla base dei contenuti delle
OPCM 3274 del 2003 e n. 3316 del 2003 e successive modificazioni, per l’adeguamento degli impianti di
sicurezza in galleria a norma del decreto legislativo 5 offobre 2006, n. 264, e successive modificazioni perl’adeguamento alla normativa in materia di impa ffo ambientale e per lavori di manutenzione straordinaria delle
dette autostrade, nonché per la realizzazione di tutte le opere necessarie in conseguenza del sisma del 2009.
ove i maggiori oneri per gli investimenti per la realizzazione dei citati interventi siano di entità tale da non
permettere il peunanere e/o il raggiungimento delle condizioni di equilibrio del piano economico finanziario di
concessione nel periodo di durata della concessione stessa, il Governo, fatta salva la preventiva verifica
presso la Commissione europea della compatibi/ità comunitaria, rinegozia con la società concessionaria le
condizioni della concessione anche al fine di evitare un incremento delle tariffe non sostenibile per l’utenza”.
Nel corso deI 2015 sono stati effettuati ulteriori studi ed elaborate delle simulazioni, condivise con il Concedenteed ancora in fase di negoziazione. Una volta definitivamente individuato il piano di investimenti da realizzare sirenderà necessario hnegoziare il Piano Economico Finanziario e la Convenzione Unica.
d) Supporto patrimoniale e finanziario da parte dei soci
Oltre che per ottemperare agli obblighi derivanti dall’attuale contratto di finanziamento di immissione di nuoverisorse finanziarie nella Società (cd. Stand By Equity) per €13 milioni, gli azionisti di Strada dei Parchi al fine di
sostenere patrimonialmente e finanziariamente la Società per il proseguo dell’attività hanno rinunciato a parte
lo
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
dei crediti di natura finanziaria vantati verso la stessa per€ 16,9 milioni, girati in una riserva di Patrimonio Netto,
destinata ad un futuro aumento di Capitale Sociale.
11
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
2.1.1 Risultati reddituali e gestionali
Importi in curo migliaiadic-15 dic-14 Variazione Var.%
Ricavi da pedaggio 154.834 148,867 5.967 4,0%Altri ricavi e proventi 7.693 7.712 (19) -02%
Totale Ricavi 162.527 156.579 5.948 3,8%
Costi della produzione (48.112) (50.879) 2.767 -5,4%
Valore Aggiunto 114.415 105.700 8.715 8,2%
Casto del lavoro (30.314) (29.609) (705) 24%Costo del lavoro capitalizzato 788 598 190 31.8%Costo del lavoro netto (29.526) (29.011) (515) 1,8%
Margine operativo lordo (EBITDA) 84.389 76.689 8.200 10,7%
Ammortamenti (40.056) (37.779) (2.277) 6,0%Stanziamenti a fondo h5chi ed oneri (1.627) (2.893) 1.266 43,8%
Risultato operativo (EBIT) 43.206 36.017 7.189 20,0%
Proventi ed oneri finanziari (68.556) (64.949) (3.607) 5,6%Oneri finanziari capitalizzati 14.607 12.515 2.092 16,7%
Rsultato prima dei componenti straordinari (10.743) (16.417) 5.674 -34,6%Proventi ed oneri straordinari 543 1.106 (563) -50,9%
Risultato prima delle imposte (18.200) (15.311) 5.111 -33,4%
Imposte sul reddito di esercizio (5.699) 429 (6.128) -14264%
Perdita di periodo (15.899) (14.882) (1.017) 6,8%
I ricavi sono rappresentati per il 95% dai pedaggi netti ed hanno subito un incremento di €6,7milioni, passando da
€156,8 milioni deI 2014 a €163.3 milioni del 2015, al netto delFintegrazione del canone di concessione di competenza
ANAS che ammonia a €1 2,8 milioni contro €12,4 milioni deI 2014.
I costi operativi mostrano un efficientamento di €2,8 milioni, passando da €50,9 milioni del 2014 a €48,1 milioni del 2015.
Il miglioramento è da attribuire principalmente all’attività di rinegoziazione di alcuni contratti di fornitura e servizi, inoltre vi
è stato l’effetto positivo di un fine anno particolarmente mite che ha ridotto i costi per la gestione della neve.
L’EBITDA segna un incremento del 10.7%, passando da €76,7milioni del 2014 a €84,9 milioni del 2015.
Gli ammortamenti sono cresciuti di €2,3 milioni per effetto dell’applicazione dell’aliquota di ammortamento finanziario
crescente. Gli accantonamenti dell’anno sono stati per €1,6 milioni, di cui €1,3 milioni per alimentare il fondo di ripristino
degli impianti ed il resto a copertura di alcune posizione creditorie incagliate.
Le capitalizzazioni degli interessi si riferiscono agli oneri sulla costruzione delle cornplanari. che a fine anno non
essendo stati ancora collaudati non sono formalmente entrati in funzione.
La perdita di esercizio del 2015 è pari ad €15,9 milioni. Sulla risultato ha negativamente pesato per €5,2 milioni la
rettifica dei crediti per imposte anticipate iscritti nel bilancio dello scorso esercizio, in considerazione della riduzione
dell’aliquota IRES che, a decorrere dall’esercizio in corso al 1° gennaio 2017, passerà al 24% (I. n. 208/2015. art. 1,
commi 61 ss).
12
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.1.2 Struttura patrimoniale
Importi in euro migliaia
Importì in euro migliaia 2015 2014 Variazione
A. IMMOBILIZZAZIONIlmmobiliuazioni immateriali 11.869 12.676 (807)Immobiliazazioni materiali 1.112.175 1.115557 (3.382)Partecipazioni in altre imprese 5 5 oTOTALE IMMOBILIZZAZIONI 1.124,049 1.128.238 (4.189)
6. CAPITALE DI ESERCIZIORimanenze 2.627 2.682 (55)Crediti 93.384 63.521 9843Ratei e Rìscon attivi 2.492 1.938 554Debiti Verso Controllanti (161) (161) 0Debiti Tributari (1.001) (2.953) 1.953Debiti Verso Istituti di Previdenza (2.281) (2.446) 165Altri Debiti (43.111) (40.4V) (2.634)Debiti Verso Fornitori (14.026) (18.555) 4.528Fondo per manleva Anas (4.110) (4.177) 68Fondo rischi diversi (1.885) (1.885) 0CAPITALE DI ESERCIZIO 19.815 17.487 2.327
C. CAPITALE INVESTITO DEDOTTE LE PASSIVITA DI ESERCIZIO (A+B) 1.155.957 1.145.726 10.231D. FONDI PER RISCHI E ONERI A MEDIO-LUNGO TERMINE
TFR (9,093) (9.512) 418FONDO DI MANUTENZIONE RINNOVO AUTOSTRADA (7.860) (6.533) (1.327)TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI A MIL TERMINE (16.953) (16.044) (909)
E CAPITALE INVESTITO DEDOTTE LE PASSI VITA DI ESERCIZIO EI1139004 1129682 9323FONDI PER RISCHI E ONERI A MEDIO-LUNGO TERMINE . -
F. CAPITALE PROPRIOCapitale sociale 48.114 48.114 0Riserva da sovrappreuo azioni 3.090 3.090 0Riserqa straordinaria vincolata 8.910 8,910 0Riserva da versamento in clfuturo aumento di capitale 16.955 25 16.930Utili e perdite portati a nuovo (27.978) (13.096) (14.882)Utile (perdita) di esercizio (15.900) (14.882) (1.018)TOTALE CAPITALE PROPRIO 33.192 32.161 1.030
G. INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO A MEDIO-LUNGO TERMINEDebiti verso Soci per Finanziamenti 51,286 48.327 2.958Debiti verso Banche 498.000 480.000 18.000Debiti verso altri Finanziatori a mll 561.145 586.403 (25.258)Crediti verso atri immobìlìzzali (57) (52) (4)INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO A MEDIO-LUNGO TERMINE 1.110.374 1.114.676 (4.304)
H. INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO A BREVE TERMINEDebiti verso altri Finanziatori a breve termine 59.128 58.991 137Disponibilità liquide (64.610) (76.880) 12.270Ratei e risconti passivi 920 731 190INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO A BREVE TERMINE (4.561) (17.156) 12S96TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO (G+H) 1.105.813 1.097.520 8.292TOTALE COME IN E. (F+G+H) 1.139.004 1.129.652 9.323
13
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Le immobilizzazioni aumentano per effetto combinato degli investimenti/capitalizzazioni e degli ammortamenti
dell’esercizio. Il capitale di esercizio è rimasto sostanzialmente stabile (€19,8 milioni nel 2015 e €17,5 milioni nel 2014).
Il Capitale Investito netto ammonta ad €1.139 milioni, maggiore di €9,3 milioni rispetto al valore del 2014.
La Posizione Finanziaria Netta passa da €1.098 del 2014 ad €1.106 del 2015. L’aumento è dovuto alle erogazioni di
nuovi finanziamenti da parte delle banche e degli azionisU, sotto forma di finanziamento soci, al netto della conversione
di parte del finanziamento soci ad una riserva di patrimonio netto a copertura delle perdite pregresse.
2.1.3 Gestione finanziaria
mpo4iin euro migliaia 31’dic•lS 31-dic-14
Disponibilità (Indebitamento) finanziaria netta a breve all’inizio dell’esercizio 76.880 16.552Operazione digestione mdditualeRisultato di esercizio (15.900) (14.882)Ammortamenti dell’esercizio 40.056 37.779Variazione netta del TFR (418) (252)Altri accantonamenti 1.327 2.654Variazione fondo manleva (68) (12.154)Variazione dei crediti (9,843) 9.816Variazione delle rimanenze 55 (310)Variazione dei ratei e risconti (364) 91Variazione dei fornitori (4.528) 4.176Variazione dei debiti verso con1roan 0 (5.123)Variazione debiti tributari e previdenziali (2.117) (3.333)Variazione dei debiti verso consociate e altri 2.635 10.774Flusso di cassa generato dalla gestione reddituale 10.833 29.237
Attività di investimentoInvestimenti, incluse capitalizzazioni (35,917) (51.565)(-) contributi su investimenh ricevub 0 87.627Investimenti immobilizzazioni finanziarie (4) 0Vendite di cespiti 51 150Flusso di cassa da attività di investimento (35.671) (35.353)
Attività di finanziamentoAccensioni finanziamenti 18.000 62.658Variazione finanziamento soci 2.958 11.684Aumenti di capitale 16.930 0Rimborso debito verso Altri Finanziatori (25.121) (79.603)Flusso di cassa da attività di finanziamento 12.768 (5.262)
Variazione netta delle disponibilità iqù1d_L
__________________
j70) 60.328
Disponibilità (Indebitamento) 64.610 76.880
Le disponibilità della società diminuiscono di €12,3 milioni, passando da €76,9 milioni del 2014 a €64,6 del 2015.
14
Strada dei Parchi SQA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.2 L’INFRASTRUTTURA
La configurazione della rete autostradale gestita da Strada dei Parchi è rimasta invariata rispetto al precedente
esercizio, confermando una lunghezza di Km 281.4, di cui:
• Km 166.5 relativi alla tratta A24 con inizio dall’intersezione della Tangenziale Est di Roma e termine a Teramo;
comprensiva di due tratte esterne: a Roma dalla Tangenziale Est al G.R.A. (Tronco di Penetrazione Urbana,
TPU, Km 7,3) e barriera di Teramo — Cartecchio (Km 10).
• Km 114.9 relativi alla tratta A25 con inizio dallo svincolo di Torano (intersezione con la A24) e termine a
Pescara - Villanova all’intersezione della A14 (Bologna - Bari - Canosa).
La lunghezza totale della carreggiata è di Km 562.8 ed è composta come di seguito:
tipologia della carreggiata
[ A tre corsie 15.0 2.7%In galleria 70.8 12.6%Su viadotto 118,8 21.1%
f Rilevata e trincea 358.2 63.6%[ Totale I 562.8 100.0%
Gli elementi caratterizzanti le tratte in esercizio sono di seguito elencate:
• 189 Km di opere d’arie, pari al 33.7% dell’intero tracciato;
• 55 gallerie (1 su TPU, 43 su A24, 11 su A25), di cui 8 superano 2Km di lunghezza, ed in particolare 5. Rocco
lunga 4.181 m, San Domenico lunga 4.567 m ed il traforo del Gran Sasso lungo 1 0173m;
• 175 viadotti, di cui 140 doppi, 27 singoli, 8 quadrupli;
• 1 impianto S.O.S. composto da 429 colonnine, tutte foniche;
• 450 telecamere, di cui 294 in galleria, 81 nelle stazioni e 75 in itinere;
• 12 aree di servizio;
• 28 stazioni di esazione pedaggio, di cui 25 a sistema chìuso (di cui 2 barriere) e 3 a sistema aperto
(Settecamini, Ponte di Nona e Lunghezza);
• 198 porte attive (118 in uscita e 80 in entrata);
• 55 piazzole di sosta;
• 6 aree di parcheggio;
• 113 pannelli a messaggio variabile (PMVY di cui 9 in galleria, 38 in itinere e 68 in entrata alle stazioni (43
bifacciali e 23 monofacciali);
• 22 stazioni meteorologiche;
• 2 punti blu.
Per la gestione dell’esercizio, Strada dei Parchi si è dotata di una struttura operativa come di seguito composta:
• 3 Centri di Esercizio che sovrintendono sei Posti di Manutenzione rispettivamente localizzati a Roma Est, Valle
del Salto, L’Aquila Ovest, Colledara, Celano e Brecciarola, a ciascuno dei quali è affidato l’esercizio e la
viabilità di una porzione della rete;
• 3 Nuclei Impianti con sedi a S.Rocco, Gran Sasso e S.Domenico che sovrintendono il conirDllo degli impianti
della rete, ciascuno in base alla propria tratta di competenza; inoltre presso la Centrale del Gran Sasso è
15
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
presente una sala operativa (Centro di Monitoraggio Impianti o CEM), con presenze 24h/24h, che sovrintendetanto al controllo del Traforo del Gran Sasso quanto al controllo e monitoraggio di tutti gli impianti della rete;
• 4 Sedi di Gestione per l’esazione ubicate a Roma Est, Tivoli, L’Aquila Ovest, Avezzano e Chieti, a ciascunadelle quali è affidata il controllo e la gestione del personale delle stazioni di competenza;
• 1 Sala Operativa, centro di controllo del traffico, la cui attività si svolge per l’intero arco delranno senzainterruzioni, H24;
• 2 Centri Operativi Autostradale (COA) della Polizia Stradale, uno presso Fiano Romano e uno presso L’Aquila
Ovest;
• 4 postazioni di Monitoraggio Centralizzato di Rete, per supportare in remoto gli apparati di esazione automatici.
2.3 ATTIVITÀ DI MANUTENZIONE ED INVESTIMENTI
2.3.1 Manutenzione ordinaria e straordinaria
L’attività di manutenzione effettuata sulla rete autostradale e relative pertinenze ha comportato interventi di naturaordinaria e straordinaria che hanno consentito di migliorare le condizioni di efficienza della sede autostradale. Gli
interventi manutentori eseguiti nel corso del 2015 hanno riguardato diverse componenti della struttura autostradale e
sono stati indirizzati alla manutenzione ordinaria, all’adeguamento alle vigenti normative di riferimento, al potenziamentodella struttura e quindi al miglioramento degli standard di servizio delle condizioni di sicurezza, fluidità e confod per iviaggiatori.
Su tutte le Opere d’Arte (viadotti, cavalcavia. opere minori, gallerie) è inoltre effettuata da parte della Societàlnfraengineering ed ai sensi della normativa vigente, una sorveglianza puntuale e costante delle condizioni di stato
manutentivo delle strutture; detta Società relaziona con cadenza trimestrale i controlli effettuati, consentendo un attentoe continuo monitoraggia dell’infrastruttura.
Si riportano di seguito in dettaglio i principali interventi manutentori eseguiti nel corso del 2015, suddivisi per categoria:
Opere d’arte
La manutenzione dei viadotti, cavalcavia ed opere minori dislocate lungo la rete autostradale ha riguardatoprincipalmente i seguenti interventi:
• rifacimento dei giunti di dilatazione termica su viadotti vari;
• rifacimento dell’impermeabilizzazione di alcune campate di viadotti vari;
• ripristino dei calcestruzzi ammalorati delle solette degli impalcati dei viadotti Piletta, Valle Orsara e Fuggettodell’A24;
• interventi locali di disgaggio di calcestwzzi ammalorati su pile ed impalcati di viadotti vari ed opere minori.
16
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Pavimentazioni
Nel corso del primo semestre dell’anno sono stati completati i (avari di manutenzione delle pavimentazioni avviati nel
corso del 2014 e sospesi durante inverno per avverse condizioni meteo e per incompatibilità con la manutenzione
invernale, Nel corso del secondo semestre sono stati realizzati anche i lavori previsti per il 2015.
Nella campagna di interventi del 2015 sono stati introdotti degli interventi a carattere sperimentale riguardati
conglomerati bituminosi drenanti con capacità antigelive.
Opere civili in galleria
Relativamente alle gallerie sono state effettuati i seguenti interventi:
• tinteggiatura delle pareti al fine di assicurare un adeguato livello di luminescenza alEinterno delle gallerie;
• pulizia delle canalette di drenaggio delle acque sul rivestimento di diverse gallerie.
Impianti elettrici e ausiliari
I principali interventi sono di seguito elencati:
• manutenzione degli impianti d’illuminazione delle gallerie, con prosecuzione di alcune manutenzioni strutturali
per messa in sicurezza dei sostegni e manutenzione di alcuni elettroventilatori ed interruttori cabine MT/BT; in
particolare la manutenzione ricorrente periodica degli impianti d’illuminazione delle gallerie è stata internalizzata
nel corso del 2014 ed eseguita dal personale dei Nuclei Impianti della Concessionaria.
• verifica degli impianti di terra e di protezione dalle scariche atmosferiche ai sensi del DPR 462101, secondo la
specifica periodicità biennale o quinquennale;
• manutenzione periodica degli impianti di distribuzione elettrica in bassa tensione secondo le norme CEI 11-27 e
CEI 1148 operati dal personale dei Nuclei Impianti della Concessionaria;
• rifacimento dell’impianto di illuminazione dello svincolo autostradale di Vicovaro-Mandela dell’A24;
• realizzazione dell’impianto antincendio presso gli archivi del Centro di Esercizio di L’Aquila Ovest e della
limitrofa Caserma di Polizia Stradale.
Barriere di sicurezza
La manutenzione ordinaria delle barriere di sicurezza è stata prevalentemente orientata ad eliminare/prevenire le
situazioni di possibile criticità per la sicurezza del traffico dovute sia ai danni conseguenti ad urti da parte di autoveicoli,
sia allaggressione degli agenti atmosferici e dei fondenti chimici utilizzati nel corso delle stagioni invemali. È stata inoltre
condotta una serie di verifiche a campione del mantenimento delle coppie di serraggio sia dei tirafondi delle barriere di
sicurezza bordo ponte sia dei bulloni delle barriere di sicurezza laterali.
17
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Segnaletica verticale ed orizzontale
Gli interventi eseguiti nel corso del 2015, finalizzati al raggiungimento di un adeguato standard di qualità, hanno
riguardato:
• la sostituzione o riparazione di segnaletica verticale ammatorata o incidentata;
• la pulizia periodica dei segnalimiti, dei catadiottri e della segnaletica verticale.
Sono stati eseguiti interventi di ripasso della segnaletica orizzontale con vernice termospwzzata bianca ogni qual volta il
valore di retro riflettenza rilevato dal sistema “Ecodyn” (veicolo speciale ad alto rendimento che consente la misurazione
in presenza di traffico) ne ha evidenziato la necessità. Analogamente, anche tutta la segnaletica particolare e le scritte in
prossimità degli svincoli.
Recinzioni
Le attività hanno riguardato tutti gli interventi necessari alla manutenzione delle recinzioni autostradali al fine di
assicurare condizioni di integrità tali da contrastare ed impedire l’ingresso di animali sulla sede autostradale, garantendo
un costante ed adeguato standard per la sicurezza della circolazione. È stata condotta una manutenzione speciale in
alcuni tratti consistente nella rimozione completa della vegetazione infestante limitrofa alla rete di recinzione.
Verde, Pulizia e Rifiuti
Gli interventi, alcuni dei quali a cadenza annuale ed altri pluriennali, hanno riguardato:
• sfalcio delle erbe, potatura delle siepi spartitraffico, diserbo chimico delle piante infestanti;
• pulizia dei corpo autostradale e di lufle le sue pertinenze per lo smaltimento dei rifiuti assimilabili a quelli solìdi
urbani;
• spazzamento di tutte le superfici delle aree di parcheggio, di sosta, della corsia di emergenza e della banchina
a ridosso dello spartitraffico, sia nei tratti a cielo aperto sia all’interno delle gallerie;
• pulizia e lavaggio delle gemme e dei segnalimiti.
É stata inoltre effettuata nelle isole ecologiche aziendali la cernita e la raccolta differenziata dei rifiuti provenienti dalla
pulizia del piano viabile. Nel 2015 è stata estesa anche nel 2° e 3° Centro dì Esercizio l’internalizzaziDne delle attività
eseguita in proprio della raccolta dei rifiuti contenuti dai cestini disposti nelle pertinenze autostradali, avviata a titolo
sperimentale nel 1 O Centro di Esercizio nel corso dell’anno 2013, mentre presso la sede di Roma dallo scorso mese di
dicembre è stata attivata la raccolta differenziata dei rifiuti.
Operazioni invernali
Per fronteggiare le precipitazioni nevose e garantire la percorribilità delle autostrade A24 e A25, tutelando la sicurezza
dei viaggiatori, Strada dei Parchi con la collaborazione della Polizia Stradale, Compartimento del Lazio e dell’Abruzzo,
ha predisposto e messo in atto un articolato Piano digestione dell’emergenza neve con l’obiettivo di:
• codificare le diverse fasi dell’emergenza neve, indicando per ciascuna fase le azioni di coordinamento operativo
e di indicazione verso i viaggiatori;
• adottare le opportune azioni, tra cui il fermo temporaneo dei mezzi pesanti di portata superiore a 7,5 t, per
assicurare la migliore transitabilità e l’operatività della propria floil a mezzi antineve,
Per far fronte alle disposizioni della Concedente in materia di presidi minimi per ogni tratta, la flotta aziendale di mezzi
neve, dotati di un sistema integrato GPS per la localizzazione satellitare, già notevolmente potenziata negli scorsi anni, è
16
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
stata ulteriormente aumentata mediante il nolo di n.4 trattori muniti di lame sgombraneve da dislocare in corrispondenza
dei 4 by pass di galleria di valico, a presidio dei tratti più impegnativi per lo sgombero della neve dal piano viabile.
Manutenzione Impianti
I principali impianti mantenuti sono stati:
• sistemi di esazione pedaggio, relativi a tutte le porte di esazione compresi gli impianti accessori, gli impianti
MCR. i gruppi di continuità delle stazioni e i sistemi di versamento denaro;• i ponti radio VHF Sociale e a servizio della Polizia Stradale, che coprono l’intera rete autostradale A24 ed A25,
con verifiche periodiche e tarature dei livelli di servizio;
• il sistema di telecontrollo delle gallerie Ptaluga, San Rocco. Gran Sasso, Collurania e San Domenico;
• l’impianto 505 dislocato sulla rete autostradale con verifica periodica;
• i pannelli a messaggio variabile, i benzacartelli e gli indicatori di disponibilità di corsia di galleria;
• impianti di illuminazione ed elettrici con sostituzione delle lampade, pulizia dei vetri delle armature e verifica
degli ancoraggi delle strutture di sostegno, di galleria, di svincolo, pianali, pensiline e fabbricati;
• i gruppi elettrogeni dei fabbricati e delle gallerie ventilate;
• gli impianti idrici, di riscaldamento e condizionamento, di pressurizzazione dei fabbricati e delle cabine di
esazione;
• l’impianto di aggottamento acque meteoriche galleria Pittaluga;
• l’impianto di telecomunicazioni in cavo telefonico 7 bicoppie;
• il cavo a fibre ottiche dorsale autostradale e tutti i cavi di cablaggio strutturato locale;
• la rete di trasmissione dati WAN in tecnologia gigabit ethernet a servizio di tutte le sedi della Concessionaria;
• la rete HiPeRLAN del tratto urbano dell’A24;
• gli apparati di networking per il rilegamento sia sulle reti cablate, sia attraverso SIM dati GSM/GPRS, degli
impianti che costituiscono l’arredo tecnologico;
• gli impianti di ventilazione delle gallerie con annessi strumenti di rilevamento dati ambientali;
• le centrali telefoniche e apparecchi di telefonia fissa e mobile;
• gli impianti semaforici di stazione, di galleria, con progressiva sostituzione impiegando la tecnologia LED;
• i terminali di rilevamento presenze e controllo accessi del personale;
• gli impianti di controllo velocità media e puntuale SicVe Safety TUTOR; gli impianti di rilevamento e
spegnimento automatico d’incendio e attrezzature antincendio;
• i sistemi SCADA delle gallerie già in parte adeguate al D.Lgs. 264/06 come la Piffaluga, la S.Rocco e la
Carestia;
• gli impianti di videocontrollo con telecamere a circuito chiuso delle gallerie Pittaluga, Gran Sasso, Carestia e gli
impianti TVCC di itinere;
• gli impianto di geo localizzazione della flotta invernale (centraline Navicon);
• gli impianti idro-termi sanitari e di clima-pressurizzazione a servizio di tutte le sedi dì lavoro in fabbricati e
cabine di esazione;
19
Strada dei Parchi SpA Bllancio 31 Dicembre 2015
Fabbricati
Nel corso dell’anno sono continuati i lavori, che saranno ultimati nel corso del 2015, di riqualificazione e adeguamento
normativa dei fabbricati di stazione dei caselli autostradali di Roma Est, Magliano dei Marsi, Pescina, Cocullo, Bussi e
Torre dei Passeri.
Gli interventi di ristrutturazione dei fabbricati hanno riguardato il rifacimento dei bagni, la sostituzione dei pavimenti, la
realizzazione di nuovi impianti elettrici, il ridimensionamento dei locali adibiti ad uffici, la tinteggiatura delle pareti interne
ed esterne, la sostituzione degli infissi ed il rifacimento delle impermeabilizzazioni e delle coperture,
2.3.2 Investimenti
Complanari di Roma
I lavori dell’appalto principale, consegnati all’impresa Toto S.p.A, Costruzioni Generali in data 2maggio 2011,
sono stati caratterizzati da complesse problematiche quali l’elevatissimo traffico ed un’area fortemente antropizzata
(problemi di archeologia, rifiuti, interferenze, demolizioni cavalcavia strade interferite. espropri. svincoli, interconnessione
con il GRA), ma grazie ad un’azione efficace e sinergica tra Società, Impresa e Direzione Lavori, l’avanzamento
complessivo è stato in linea con le previsioni contrattuali e l’apertura al traffico è avvenuta nel 2014 addirittura in
anticipo sulla data di ultimazione lavori, con grande beneficio per l’utenza.
Nell’agosto 2015 il MIT ha approvato la perizia di variante n. 3. Per quanto attiene agli espropri, nel corso
dell’anno sono state perfezionate le acquisizioni residue delle aree a seguito dei frazionamenti ed inoltre si è quasi
completata la restituzione delle aree soggette ad occupazione temporanea; con previsione di ultimazione delle relative
pratiche nella prima metà del 2016.
Nel mese di settembre sono inoltre stati terminati i lavori per la realizzazione della rete in fibra ottica MAN
(Metropolitan Area Network), in tecnologia Gigabit Ethernet, con le relative interconnessioni verso gli impianti di arredo
tecnologico delle Complanari. Il collaudo finale è previsto nel corso del 2016.
Raddoppio di Teramo
Nel corso del 2014 sono stati sospesi i lavori residui previsti nell’ambito delle somme a disposiziDne
relativamente alla sistemazione ambientale delle aree sottostanti l’autostrada trai comuni di Basciano e Teramo a causa
della presenza di fabbricati abusivi sulle aree d’intervento, I lavori tuttora non sono stati ripresi nè ci sono state novità
circa la definizione del contenzioso tra lEnte demaniale e l’autore dell’abuso. Considerato il perdurare ditale situazione,
i lavori verranno ultimati stralciando la parte residua.
Sono state terminati gli interventi impiantistici presso la galleria Caresha con conseguente attivazione del
sistema di telecontrollo SCADA.
20
Strada dei Parchi SPA Bilancia 31 Dicembre 2015
Viadotti
Nel corso deI 2015 sono proseguiti i lavori propedeutici all’adeguamento sismico per i viadotti S.Sisto e Pettino,
Per quanto riguarda il viadotto Pelino, il rinvenimento di lesioni sulle pile al di sotto del piano di campagna! ha
comportato la redazione di una perizia di variante senza aumento di spesa. inviata per approvazione al Ministero delle
lnfrastrutture e dei Trasporti (M.I.T.) nel corso del secondo semestre delFanno 2014 ed approvata il 13 agosto 2015.
Considerato il carattere di urgenza di questi interventi per il ripristino delle condizioni di sicurezza dell’autostrada, i lavori
sono stati eseguiti nel 1° semestre nelle more dell’emissione del Decreto di approvazione da parte del MIT.
Sul viadotto 5. Sisto i lavori si sono protratti fino al mese di dicembre quando la diminuzione delle temperature
non ha più reso possibile l’esecuzione dei ripristini, I lavori hanno subito un ritardo di circa un mese a causa del
rinvenimento di sottoservizi in corrispondenza di una pila in ambito urbano. Alla sospensione invernale dei lavori, la
percentuale d’avanzamento degli stessi era superiore al 98% pertanto, con la ripresa prevista per il prossimo mese di
maggio, i lavori saranno rapidamente completati.
Per chiarezza, si ricorda che gli interventi antisismici sui viadotti sono previsti nel vigente Piano Economico
Finanziario solo limitatamente alle pile dei viadotti, mentre per quanto riguarda gli impalcati gli interventi verranno previsti
nel nuovo Piano Economico Finanziario.
Gallerie
Nel corso del 2015 sono stati attivati i sistemi AID (Automatic lncident Detection) presso le gallerie San Rocco
della A24 e San Domenico della A25. Sulla stessa galleria San Domenico è stato installato e attivato il sistema di
telecontrollo SCADA.
Servizio Europeo Telepedaggio e Percorsi Reali
Nel corso del 2015 si è provveduto all’adeguamento della seconda metà delle piste dei caselli delle A24 e A25,
garantendo oltre alla dotazione minimale per ottemperare ai requisiti del SET (Servizio di Telepedaggio Europeo) e
Percorsi Reali, stabiliti dalle norme europee, la dismissione totale della tecnologia SB96 con sostituzione della
tecnologia Hermes per un totale di n. 198 piste distribuite su n. 28 stazioni di esazione pedaggio.
21
Strada dei Parchi SnA Bilancia 31 Dicembre 2015
2.4 RAPPORTI CON L’ENTE CONCEDENTE
2.4.1 Rapporti legali
In data 4giugno2015 è pervenuto il provvedimento Prot. SVCA-MIT-0005510-P emesso in pari data, avente ad
oggetto opere protettive in corrispondenza dei cavalcavia autostradalr, attraverso il quale il Concedente ha ordinato alla
Società di provvedere alla messa in sicurezza delle opere protettive di pertinenza dei traff i stradali che sovrappassano la
rete autostradale. anche in sostituzione degli gravanti per legge sugli Enti proprietari delle strade. Contro il cennato
provvedimento! la Società ha presentato ricorso al TAR Lazio! notificato il 2 settembre 2015, per il quale si è in attesa
della fissazione delFudienza di trattazione del merito.
In data 26 giugno 2015 è pervenuto il provvedimento Prot. SVCA-MIT-0006352-P del 25.06.2015 avente ad
oggetto ‘Lavori di realizzazione di un sistema centralizzato per il telecontrollo degli impianti delle stazioni di esazione e in
itinere — Restituzione progetto” attraverso il quale il Concedente ha restituito alla Società la relativa progettazione
presentata per la preventiva necessaria approvazione! sul presupposto che “i lavori previsti non rientrino nella fattispecie
della manutenzione straordinaria. Pertanto, non sarà possibile dare seguito all’istruttoria in parola”. Contro il cennato
provvedimento, la Società ha presentato ricorso al TAR Lazio, notificato il 30settembre2015, per il quale si è in attesa
della fissazione dell’udienza di trattazione del merito.
In data 28luglio2015 è pervenuto il provvedimento Prot. SVCA-MIT-0007786-P emesso in pari data, avente ad
oggetto ‘Procedura sanzionatoria su affidamenti infragruppo”, attraverso il quale il Concedente ha inteso sanzionare la
Società per non aver rispettato le percentuali di affidamento infragruppo dei lavori assentiti in concessione nel periodo
regolatoho 2009/2013. Contro il cennato provvedimento, la Società ha presentato ricorso al TAR Lazio, per il quale
l’udienza dì trattazione del merito già fissata aI 13,012016 è stata differita con ordinanza istruttoria all’ 8062016.
In data 16 ottobre 2015 il Presidente della Terza Sezione del TAR Lazio ha pronunciato il decreto n.
1185212015 sul ricorso instaurato dalla Società contro il Concedente e rubricato al numero di RG. 447012012 per
l’annullamento del provvedimento Prot. n, CDG-0044474-P del 02,04.2012 avente ad oggetto A241A25 — Viadotti
Pettino, Cocullo, S.Sisto, Ponte della Valle, Palazzo — Restituzione progetti esecutivi’, dichiarandolo improcedibile per
sopravvenuta carenza di interesse, a motivo di sopraggiunti accordi intercorsi tra le parti conseguenti l’intervenuta
approvazione della progettazione motivo di lite.
In data 28 ottobre 2015 è pervenuto il decreto n. 8427 deI 13.08.2015 avente ad oggetto “Perizia di variante
Tecnica n. 1 — A24 — Viadotto Pettino. Interventi propedeutici all’adeguamento sismico” attraverso il quale il Concedente
ha approvato, con prescrizioni, la perizia di variante del progetto esecutivo relativo agli interventi propedeutici
all’adeguamento sismico del Viadotto Pattino, prevedendo che la voce ‘importo della manodopera non soggetta a
ribasso”, deve essere ricompresa tra i lavori a base d’asta, Contro il cennato provvedimento, la Società ha presentato
ricorso al TAR Lazio, per il quale si è in attesa della fissazione dell’udienza di trattazione del merito.
In data 28dicembre 2015 è pervenuto il provvedimento Prot. M-INF-SVCA 13721 deI 15,12.2015 con cui il
Concedente ha approvato la perizia di variante tecnica relativa agli “Interventi di ammodernamento e ripristino della
canna ovest della Galleria Carestia”, con stralcio di alcune lavorazioni proposte dalla Società e nel quale veniva
confermato l’effetto del provvedimento Prot, SVCA-MIT-0004001-P del 06.05.2013, con cui lo stesso Concedente aveva
22
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
unilateralmente rideterminato, nella misura del 23%, il ribasso percentuale da applicare nell’affidamento infragruppo dei
relativi lavori sulla base di un asserito tibasso applicato per un lavoro analogo sull ‘A utostrada A 10’, contro il quale la
Società aveva proposto ricorso al TAR Lazio incardinando il giudizio R.G.N. 7996/201 3. Di conseguenza la Società ha
provveduto a depositare ulteriore ricorso per motivi aggiunti per l’annullamento anche del provvedimento M-INF-SVCA
prot. 13721 del 1512.2015 reso dal Ministero delle lntrastrullure e dei Trasporti e di ogni allo presupposto,
consequenziale o comunque connesso rispetto a quelli già impugnati.
2.4.2 Rapporti economico-finanziari
La tabella sottostante riepiloga i rapporti economici/finanziari intrattenuti con ANAS SpA, il Ministero delle
lnfrastrutture e Trasporti e l’Autorità di Regolamentazione dei Trasporti (ART).
Impofli in euromig!iaia 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 TOTALE
Corrispettivoconcessione(rata annuale) 55.860 55.660 55.860 55.860 55.860 55860 55.860 55.860 55.660 55.860 55.860 55.860 55.660 726.180Canoriediconcessione - - - - 2.954 2.961 3.191 3.210 3.340 3.216 3.303 3.573 3.716 29.464Canone disub-concessione 33 42 47 67 116 125 125 142 383 305 306 279 258 2.238Sovrapprezzotariffado - - - - 4,911 6.157 3.968 - - - . - - 15.035lntegr. Canonedi conc. (DL.78/2009) - - - - - - 3.247 8,864 14.613 12.988 12,465 12.456 12.786 77.422F.do Centraledi Garanzia 3.353 3.444 3.514 3,639 - - - - - - - - - 13.950
Mutui Ex Sara - - - - - - - 3.378 4.228 4.228 4.228 4.228 4,228 24.518
CanoneART 54 64 117
Totale 59.246 59.346 59.421 59.566 63.841 65.103 66.390 71.454 78.424 76.597 76.162 76.452 76.922 888.924
23
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.5 RISORSE UMANE
Le tabelle che seguono mostrano [evoluzione del[organico al 31/1212015, diviso rispettivamente per numero di
unità a tempo indeterminato/determinato per categoria. In particolare si riscontra un decremento dell’occupazione
strutturale, con conseguente impatto sull’organico medio di seguito motivata,
Organico puntuale 8/31/12/2015 ed al 31/12/2014
ORGANICO aI 3111212014 aI 3111212015 j 2014t2015
- 4
ORGANICO 3111212014 3111212015 201412015
Dirigenti 3,0 3,3 0,3Impiegafi 192,1 188,4 -3,7Operai 94,8 93,3 -1,5CDIpO esalloriale 173,6 171,3 -2,3
SURTOTALE 463,6 456,3 -7,3 -1,6%
Personeatermine 2,4 1,3 -1,2 483%iiié TOTALE 466,0 457,5 -8,4 -1,8%Lavorosomministrato 1,2 58 4,7 398,3%Personale distaccato -1,0 -1,0 0,0 0,0%
TOTALE GESTIONALE 466,1 462,4 -3,8 -0,8%
Dirigenti
Impiegati
Operai
Corpo esattohale
TOTALE INDETERMINATO
Personale a termine
TOTALE ORGANICO
Lavoro somministrato
Personale distaccato
4-2
-5-2
3 4192 196
96 94186 181477 475
(di cui 59 ParI Time) (di cui 64 ParI Thìe)2 0
-— 479 475
0 0
—1 —1
2,1%
-2,1%-2,7%
-0,4%
TOTALE GESTIONALE
Organico medio annuo
-2
4
o0
0,0%
-0,8%
-1,9%-1,6%-1,3%
L’andamento evidenzia una riduzione dell’organico strutturale complessivo a tempo indeterminato (4 unità),
determinato dall’ottimizzazione del processo di allocazione delle risorse e dal blocco del turn over.
24
COSTI (euro migliaia)
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.5.2 Costo del Personale
La tabella sottostante compara il costo del lavoro del 2015 e quello del 2014.
FITbfrlìz1[111rW4n11HW4’1ikI.11WSRetribuzioni 20.622 20894 272 1,3%Oneri sociali 6.882 7.144 262 3,8%Incremento al T.F.R. 1.458 1.494 36 2,5%Miri costi 561 439 -122 -21,7%Costo personale in organico 29.523 29.971 448 1,5%Interinali 86 343 257 298,8%Costo per distacchi
- - -
Costo a bilancio 29.609 30.314 705 2,4%
L’aumento del costo del personale in organico (+1,5%) è determinata principalmente dai prestabiliti effetti del
rinnovo del CCNL di categoria, parzialmente attenuati dalla riduzione di organico conseguita nel[ullimo anno.
Il perseguimento degli obiettivi conseguiti ha richiesto peraltro un intenso ed impegnativo dialogo con le
organizzazioni sindacali nellambito di un sistema di relazioni industriali in costante evoluzione.
25
Strada dei Parchi SPA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.6 CONTENZIOSI
Relativamente ai principali avvenimenti accaduti nel corso dell’esercizio 2015 si osserva quanto segue:
2.6.1 Ordinario Civile
Con ricorso R.G.N. 12685/2015 alla Suprema Code di Cassazione, la Società ha chiesto [annullamento della
sentenza n.1 156 resa in data 13.11.2014 dalla Corte d’Appello di L’Aquila nella quale, nel confermarsi il corretto operato
svolto dalla Provincia di Teramo in ordine all’imposizione del canone COSAP a ragione dell’occupazione di aree e spazi
aerei appartenenti al demanio provinciale ad opera delle infrastrutture autostradali, si è altresì affermato il principio
secondo cui le infrastrutture autostradali che, come noto, ai sensi dell’ad. 822 cc. costituiscono beni demaniali
accidentali inalienabili dello Stato, non rientrerebbero nella categoria delle occupazioni esenti a norma di legge, in
palese contrasto con il combinato disposto cx ad. 49 del d.lgs. 507/1993 ed ex ad. 63 del d.lgs 446/1977 che esclude
dall’ambito di applicabilità del canone COSAP ‘le occupazioni effe#uate direttamente da/Io Stato, dalle Regioni e dagli
enti /ocali e loro consorzi, da enti religiosi per/esercizio di culti ammessi nello Stato.. .etc. -.
Con ricorso notificato in data 15 ottobre 2015 nei confronti dl Ministero delle lnfrastwtture e Trasporti,
dell’ANAS SpA, della Toto Costruzioni Generali SpA, oltre che nei confronti della Società, i Sigg. Maria Salvatori e
Daniela Vinci hanno incardinato un giudizio avente R.G.N. 3053/2015 dinanzi alla Code d’Appello di Roma per la
rideterminazione, in via giudiziaria, della indennità di occupazione temporanea ex artt. 32 e 33 del DPR 327/2001 di
particelle di loro proprietà e di quella derivante dalla riduzione del valore della porzione edificata a causa
dell’imposizione di servitù conseguente la realizzazione della viabilità a carattere urbano complanare all’A/24. La Società
si è regolarmente costituita.
In data 23 novembre 2015 il Commissario per il Riordinamento degli Usi Civici in Abruzzo ha depositato la
sentenza n. 29/2015 resa nel procedimento avente R.G.N, 1/2012 azionato dalla Società contro il Comune di Anversa
degli Abruzzi, teso ad accertare la insussistenza su alcuni terreni della presenza di usi civici, a fronte della richiesta di
reintegrazione avanzata dalla cennata Amministrazione. In base alla motivazione espressa dal Commissario, che ha
aderito in toto alle risultanze emerse dal CTU, solo alcune particelle sono state ritenute appartenenti al demanio civico,
mentre le altre. aventi natura allodiale. sono state esclusa dal procedimento di reintegrazione, A fronte della
infondatezza e contraddittorietà della pronuncia del Commissario che non ha valutato adeguatamente il venir meno di
ogni ipotesi di demanialità (cd. sdemanializzazione di fatto) in conseguenza degli atti di esproprio e del risalente
comportamento del Comune di Anversa, da un lato firmatario degli atti (con relative dichiarazioni di libertà dei fondi) e
dall’altro promotore della recente richiesta di reintegra per assenta presenza di demani civici sugli stessi fondi, questa
Società provvederà ad impugnare la statuizione in pade qua al fine di scongiurare la formazione del giudicato sulla
invalidità degli atti di cessione relativi alle particelle dichiarate demaniali nonché per contrastare prevedibili iniziative di
tipo liquidatorio.
Con riferimento al giudizio R.G.N. 12875/2014 introdotto dalla Società per l’accertamento e connessa
declaratoria delracquisto a titolo di intervenuta usucapione dell’immobile distinto al NCT del Comune di Roma, al Foglio
n. 606, particella n.1849, tutt’ora formalmente di proprietà della Plus SrI,, sul quale dovrebbe sorgere l’area di servizio
ìiburtina Nord’ e sul quale insiste già l’area di servizio 7iburtina Sud’ unitamente alla fascia di sedime costituente parte
26
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31Dicembre2015
del tratto finale di penetrazione urbana dell’autostrada N24, il Tribunale Civile di Roma, con sentenza n. 22079/2015
resa in data 2.11.2015 ha respinto la domanda, condannando la Società al pagamento delle spese di giudizio, ritenendo,
quale principale motivazione, non sufficiente ed opponibile ai terzi il trasferimento del possesso da concedente a
concessionaria. Avverso tale decisione la Società proporrà gravame in appello per la riforma integrale della relativa
sentenza.
Riguardo ai distinti giudizi mbricati ai nn. 34223/2015 e 12854/2015 di molo generale e rispettivamente
pendenli innanzi al Tribunale Ordinario di Roma, intrapresi dalla Società al fine di accertare e dichiarare l’avvenuto
acquisto delle proprietà per intervenuta usucapione delle particelle catastali nn. 415 e 659 distinte al Foglio 658 del NCT
del Comune di Roma, sulle quali dovrebbe sorgere l’area di servizio “La Rustica Sud’ e sulle quali insiste già l’area di
servizio la Rustica Nord’ unitamente alla fascia di sedime costituente l’adiacente parte della tratta urbana
dell’autostrada N24, tuttora formalmente di proprietà degli eredi Scalera e Di Cosimo, alla prima udienza per la
comparizione delle parti, i Giudicanti hanno rinviato la causa rispettivamente all’udienza del 6ottobre 2016 e al 7giugno
2016.
In relazione alla causa demaniale R.G.N, 2/2011 intrapresa dalla Società innanzi al Commissario per la
liquidazione degli usi civici in Lazio, Toscana ed Umbria, a motivo dell’opposizione all’avviso di liquidazione dei diritti
civici di pascolo gravanti su terreni ricadenti nell’agro dell’amministrazione comunale di Riofreddo ed espropriati nel
periodo compreso dal 1967 al 1981 per la realizzazione di alcune tratte costituenti l’autostrada N24, il Giudicante,
rilevato che dagli atti di entrambe le Parti si evince come possa essere significativamente interessata al presente
giudizio anche I’ANAS SpA, ha disposto la notifica d’ufficio del verbale e degli atti introduttivi al giudizio rinviando la
causa all’udienza del 20.04.2016.
Con riferimento al giudizio R.G.N. 30357/2015 pendente innanzi alla Corte d’Appello di Roma e proposto dai
sigg. ri Vinci/Salvatori + altri in opposizione alla stima e conseguente determinazione dell’indennità di esproprio di
alcune particelle asservite alla realizzazione della viabilità a carattere urbano complanare all’autostrada N24, la Corte,
rilevando che l’opponente alla stima non ha prodotto in giudizio il decreto di esproprio (quale condizione dell’azione di
opposizione), ha invitato le parti ad interloquire in proposito e rimettendo la causa sul ruolo per l’udienza del 20.09.2016
si è riservata sull’eccezione di inammissibilità sollevata dalla Società.
In relazione al giudizio R,G.N. 7138/2015 pendente dinanzi al Tribunale di Roma, Sez. III, promosso dalla
Società al fine di accertare il grave inadempimento contrattuale della Fivep SrI. a motivo della difformità dei corpi
illuminanti forniti e installati su alcune tratte autostradali rispetto alle specificità contrattuali, con la conseguente domanda
di condanna alla sostituzione di tutti i corpi illuminanti ed al risarcimento del danno, all’esito della prima udienza, il
Giudicante ha concesso i termini istruttori ex art. 183, comma 6 c.p.c., rinviando la causa all’udienza del 5,07.2016.
Riguardo alla causa intentata dalla Società contro Fastweb SpA finalizzata al recupero dei costi relativi allo
spostamento di alcune infrastrutture di pertinenza dell’operatore di telecomunicazioni, a seguito della necessità di
eseguire i lavori per la realizzazione della viabilità a carattere urbano complanare alla autostrada A24 nel tratto
compreso tra la barriera di Roma Est e lo svincolo di Via Palmiro Togliatti, il Tribunale di Roma con sentenza n.
24518/15 ha integralmente accolto a domanda della Società e per l’effetto condannato Fastweb SpA al pagamento
dell’importo richiesto, oltre agli interessi legali e alle spese di lite.
27
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Con riferimento al ricorso per danno temuto, promosso su istanza dei Sigg.rii Scalera + altri, dinanzi al
Tribunale di Roma ed iscritto al numero 44488/2014 di ruolo generale, volto ad ottenere la sospensione dei lavori di
posa in opera dei pannelli fonoassorbenti installati sul tratto urbano dell’N24 in esecuzione della progettazione per la
realizzazione della viabilità a carattere urbano complanare all’autostrada N24, che a dire delle controparti costituiscono
grave pregiudizio, il Giudicante, con ordinanza del 10.11.2015, ha reiettato il ricorso condannando per l’effetto i ricorrenti
al pagamento delle spese di lite in favore della Società,
Relativamente ai tre distinti giudizi pendenti dinanzi la Corte d’Appello di Roma — Sezione Usi Civici RGNN.
1612013,17/2013 e 1812013, successivamente riuniti al primo, promossi dal Comune di Rapino, dalla EI Towers S.pA. e
dal Club Alpino Italiano, aventi ad oggetto il reclamo avverso il provvedimento reso dal Commissario Aggiunto per il
riordino degli Usi Civici della Regione Abruzzo, inerente l’accertamento della qualltas soli di alcuni immobili, la Società, è
stata chiamata in causa quale presunta avente causa della S.A.R.A. p.A., soggetto quest’ultimo che, a dire delle
controparti, avrebbe la titolarità di alcune delle particelle motivo di lite. La Società regolarmente costituitasi ha rilevato la
propria estraneità ai fatti di causa eccependo la propria carenza di legittimazione passiva. Con sentenza parziale n.
38/2015 depositata in data 23.10.2015. la Corte d’Appello di Roma — Sezione Usi Civici ha disposto il rinvio della causa
al Commissario per la rinnovazione della CTU al fine di accertare a effettiva natura dei fondi litigiosi.
In riferimento al licenziamento per giusta causa inflitto dalla Società ad un lavoratore adibito alla funzione di
addetto alla viabilità, con ricorso ex art, 414 cpc il ricorrente ha avviato l’azione di merito avente ad oggetto l’impugnativa
del licenziamento. L’impugnazione è stata accolta anche con sentenza di merito contro la quale la Società ha
propugnato appello innanzi alla Corte di Appello di L’Aquila, la quale con sentenza n. 83/2015 ha riformato la sentenza
impugnata e per l’effetto condannato il lavoratore alla restituzione degli emolumenti corrisposti. Non è stato proposto
ricorso in cassazione nei termini.
In relazione al ricorso ex art 414 c.p.c. intrapreso da un lavoratore innanzi al Tribunale di Teramo, Sezione
Lavoro, che, adibito alle mansioni di esattore (ASE) ha chiesto di accertare e conseguentemente dichiarare il proprio
inquadramento contrattuale al superiore livello Bl sul presupposto che altre concessionarie autostradali hanno
spontaneamente riconosciuto a lavoratori adibiti alla stessa funzione, tale diverso superiore inquadramento contrattuale,
il Tribunale di Teramo con sentenza motivata ha reiettato le domande avversarie e compensato le spese di lite.
2.6.2 Ordinario Amministrativo
Con ricorso notificato in data 30 ottobre 2015 nei confronti del Ministero delle lnfrastruffure e Trasporti, del
Ministero dello Sviluppo Economico, dell’Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato e dell’Autorità di Regolazione
dei Trasporti, oltre che nei confronti della Società, la Eredi Tabacchi s.a.s. ha richiesto al TAR Lazio, l’annullamento del
Decreto del Ministero delle lnfrastrutture e dei Trasporti, adottato di concerto con il Ministero dello Sviluppo Economico il
7 agosto 2015, avente ad oggetto l’approvazione del ‘Piano di ristrutturazione della rete delle aree di servizio presenti
nei sedimi autostradali allegato al presente decreto, da affidare mediante procedure concorsuali” e dei relativi allegati
(‘Proposta di ristrutturazione della rete delle aree di servizio autostradalF’ e ‘Documento procedurale”). Nel merito,
principalmente, la Eredi Tabacchi s.a.s., gestore dell’Area di Servizio denominata Civita Nord insistente sull’autostrada
A24 in presunzione di un pregiudizio grave e irreparabile derivante dalla rimozione dell’obbligo del sub-concessionario
28
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
subentrante di dover applicare il principio di continuità gestionale, contenuto nel[art. 16 della Legge 1034/1970 e nell’ari.
19 del DPR n. 1269/1 971 ha inteso impugnare il cennato provvedimento, ritenuto a tal fine illegittimo in quanto classifica
detta Area di Servizio come unitaria a prevalenza food, diversamente da quanto richiesto dalla Società nella propria
proposta formalizzata con nota prol. 004312 del 2 marzo 2015. Nonostante la marginalità della posizione, la Società ha
provveduto alla propria costituzione nel giudizio, che risulta essere stato iscritto a ruolo in data 4 novembre 2015, con
numero di RG. 12756/2015 ed assegnato alla Sezione III del Tar Lazio.
Con ricorso proposto dinanzi alla Suprema Corte di Cassazione, depositato in data 14.04.2015, la Società ha
inteso richiedere la riforma e/o [annullamento della sentenza n. 967 resa dal Consiglio di Stato, in data 26febbraio2015
con la quale è stato accolto il ricorso in appello della sentenza che aveva respinto il ricorso proposto, da Tubosider S.p.A.
ed altri ricorrenti per l’annullamento di tutti gli atti e connessi provvedimenti approvativi rilasciati dal Concedente con cui
la Società ha affidato, senza procedura di gara, alla Toto S.p.A. la progettazione esecutiva e la esecuzione dei lavori
necessari per la fornitura e posa in opera delle barriere di sicurezza laterali sulle autostrade A24 e a 25 rispettivamente
nelle tratte comprese tra l’Aquila Ovest e Teramo e tra Avezzano e Pescara.
Con ricorso notificato in data 30,12.2015 la Telecom SpA ha introdotto il giudizio al TAR Lazio R.G.N. 23512016
volto al preteso annullamento del bando di gara adottato dalla Società per l’indizione di una procedura aperta per
l’assegnazione, in regime di subconcessione in uso delle polifore autostradali di proprietà di Strada dei Parchi da
destinarsi al passaggio di cavi di telecomunicazione mediante più lotti separati. A fondamento dell’azione, inoltre,
Telecom SpA ha rivendicato la proprietà delle polifore oggetto di bando, indirizzando quindi le proprie doglianze tanto
alla Società quanto ad ANAS SpA., sul presupposto che tra i manufatti oggetto di concessione non rientrano le polifore
esistenti nelle aree di sedime della rete autostradale concessa. La Società ha ricostruito nel merito l’iter giuridico e
fattuale della vicenda allo scopo di comprovare l’infondatezza della domanda avversaria. Ludienza di trattazione del
merito già fissata al 27.01.2016 è stata differita con ordinanza istruttoria al 04.05.2016.
2.7 TRAFFICO E TARIFFE
2.7.1 Considerazioni generali
I dati del traffico registrati nel 2015 indicano un incremento nelle percorrenze del +2,48% passando da 1.911,2
milioni di veicoli-chilometro dell’analogo periodo del 2014 a circa 1.958,6 milioni di veicoli-chilometro; tenendo conto
anche del traffico sulle due tratte dell’A24 non presidiate (Roma Est — Tangenziale Est e Barriera di Teramo — Teramo
Est/interconnessione SS8O) si ha un incremento delle percorrenze deI +1,88% passando da 2.067,4 milioni di veicoli
chilometro deI 2014 a circa 2106,2 milioni di veicoli-chilometro del 2015.
L’incidenza sul totale dei transiti paganti con il sistema dinamico telepass è aumentato, rispetto al 2014, dal
53,4% al 53,6%, quelli su porte automatiche sono diminuiti dal 281% nel 2014 al 27,9% del 2015, mentre quelli
effettuati sulle porte con operatore sono rimasti stabili, circa il 18,6%.
Nelle tabelle a seguire sono riportati i dati di traffico mensili del 2015 a confronto con quelli dell’anno
precedente. Si osserva che in tutti i mesi del 2015 viene nuovamente registrato un incremento di traffico rispetto agli
analoghi periodi delFanno precedente.
29
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Le autorizzazioni rUasciate nell’anno per i trasporti eccezionali sono state na 1.612 di cui n° 1.578 per
benestare passivi e n° 34 autorizzazioni attive con incassi per circa €252 migliaia (€197 migliaia nel 2014).
2.7.2 Traffico Giornaliero Medio
Nella tabella seguente si osserva un incremento nell’anno 2015 del Traffico Giornaliere Medio Annuale (TGMA)
del +2,48% rispetto al 2014; il confronto del Traffico Giomaliero Medio Annuale (TGMA) con il 2008 (dato ante sisma
2009) registra un decremento del -11,81%, significando che l’aumento del traffico per l’effetto sisma è stato
completamento riassorbito.
Nell’analisi delle due diverse categorie di veicoli si osserva una leggera crescita dei veicoli leggeri, con un
aumento annuale di + 2,21%, mentre si evidenzia un sensibile aumento dei veicoli pesanti, con un incremento
annuale di +4,17%; confronlando entrambi i valori con quelli del 2008 ( anno pre-sisma ) si osserva un decremento del
-11,35% per i veicoli leggeri ed un decremento di - 14,58% per i veicoli pesanti.
LeggeriPesanti
Totale
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015veicoli veicoli veicoli delta veicoh delta veicoli delta veicoli delta veicoli della veicoli delta18.994 20.110 19.745 -1,82% 19.111 -3,21% 17.034 -10,87% 16.379 -3,85% 16.430 0.31% 16.794 222%3.168 3.243 3.248 0,15% 3.119 -3,97% 2.788 -10,61% 2,662 -4,52% 2.598 -2.40% 2.706 4,16%
22.112 23253 22.993 -1,54% 22230 -3,32% 19.822 -10,83% 19.041 -3,94% 19.028 -0,07% 19.500 248%
TRAFFICO GIORNALIERO MEDIO MENSILE
2014 2015 variazione %
_________ ______ _____
201412015leggeri pesanti totali leggeri pesanti totali
gennaio 13,542 2.256 15.798 13.743 2.216 15.960febbraio 13.933 2.514 16.447 14.302 2.481 16.783marzo 14.906 2.499 17.405 14.994 2.581 17.575aprile 16.408 2.586 18.994 16.770 2.714 19.485maggio 16.201 2.752 18.953 16.681 2.844 19.525giugno 17.659 2.725 20.384 17.979 2.896 20.875luglio 19.553 2.942 22.495 20.526 3.115 23.641agosto 20.958 2.296 23.254 20.939 2.414 23.353settembre 17.016 2.803 19.819 17.253 2.939 20.192ottobre 16.179 2.818 18.997 16.109 2.914 19.023novembre 15.329 2.618 17.947 15.753 2.795 18.548dicembre 15.261 2.366 17.627 16.252 2.558 18.810
TGMAdistribuzione %
16.430 2.598 19.028 16.794 2.706 19.500
leggeri pesanti totali1,49% -1,75% 1,02%2,65% -1,32% 2.04%0,59% 3,28% 0,98%2,21% 4,96% 2,58%2,96% 3,35% 3,02%1,81% 6,27% 2,41%4,98% 5,87% 5,09%-0,09% 5,15% 0,43%1,39% 4,83% 1,88%
-0,43% 3,39% 0,14%2,76% 6,77% 3,35%6,49% 8,10% 6,71%flrzan
86.3% 13,7% 100% 86.1% 13.9% 100°4
2.7.3 Distribuzione mensile numeri indice
Di seguito la distribuzione mensile dei numeri indice del 2015 (rapporto fra il numero di veicoli che transitano su
base mensile e la media dei veicoli che transitano su base annuale).
30
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
____
NUMERI INDICE 2015
___________
gennaio febbraio mano aprile maggio giugno luglio agosto settembre ottobre novembre dicembre
leggeri 0,90 085 0,97 1,00 1.03 1,02 1,13 0S6 1,03 1,05 1,00 1,04
pesanti 0,85 0,87 1,01 1,00 1,07 1,05 1,16 0,84 1,07 1,10 1,02 0,97
totale 089 0,85 0,98 1,00 1,04 1,02 1,13 0,96 1,03 1,06 1,00 1,03
Distribuzione mensile NUMERI INDICE——— veicoli leggeTì —.—veicoh pesant
gennaio lebbraio marzo aprile maggio giugno luglio agosto setiembre otiobre novembre dicembre
2.7.4 Distribuzione mensile veicoli-chilometro
La tabella veicoli-Km conferma chiaramente l’andamento del traffico già in precedenza osservato.
Nella stessa si mette in evidenza la percentuale di veicoli leggeri e pesanti.
:2Z arz l 86.t<
1,20
0,60 i
0,70
Veicoli chilomtlroVe,
2014 2015 aT&3)U —
Mete lecoen patenti totali leoqe,i pewt totali Teaoi I pnend totali
115526099 19236 467 134772 566 117239517 18907789 136 137 306 tct’I. zrrt_____jgaerrteo
rbao 107 359036 19 369 291 126 728 327 110 200 643 19 115 878 129 316 522 :j.127 158 777 21 321 S3S 148 460 313 12! 91i 213 22 017 039 149 926 252
a,’, 135456943 21 345616 156807759 135436366 22408434 160856820 ,,;
134206626 23477261 161683107 142299667 24262733 166562420mago sr itt
135781068 22495209 168276217 146430273 23906330 172336604Qkoio ZC £S
Iui 166 604 004 25098 745 191 902 749 175105262 26 570 050 201 675 332 ‘1%’ LtZ
176783780 19687916 198371696 178626234 20595652 199221886agosTo .17t29 LU al’
oettnte 140173575 23143652 163617227 112433830 24259008 166692838 411 flJ4
otlobre 138017934 24038688 162056622 137423198 24853835 162279033 ‘047 3,474W
,,°,,,,, 126 549 372 21 611 350 118 160 722 130048 249 23 076 934 153 125 183
&ent,e 130 990 066 20 162 636 150 312 902 138631 333 21.818076 160 159 412 o RI
Teli. e, 1.650.309.479 fl0s21.790 I 1.911231.2fl 1.6fl409j41 271.792360 I 1.95L6Q1.60B 2211 (UI 214y Vecd, 13.91<
31
Strada dei Parchi SDA Bilancia 31 Dicembre 2015
2.7.5 Dati di traffico predisposti in attuazione della delibera CIPE del 20/I 2/1996
I dati relativi ai chilometri percorsi sulle autostrade A24 e A25 riportati nel capitolo Traffico” della Relazione
sulla gestione includono tutti i flussi transitati, compresi quelli relativamente ai quali il transito non si è concluso con il
pagamento, e fanno riferimento al momento in cui il passaggio in autostrada è effettivamente avvenuto. Essi pertanto
includono anche il traffico non pagante, e cioè: gli esenti a norma di convenzione o per motivi di servizio (veicoli
aziendali, della Polstrada. del soccorso stradale), i veicoli stimati per le percorrenze avvenute in periodi di sciopero del
personale esattoriale e gli altri casi di traffico non pagante (rapporti di mancato pagamento, ecc.).
I valori dei veicoli percorsi kpaganti, riportati nella tabella seguente, sono riferiti al traffico assoggettato al
pagamento del sovrapprezzo chilometrico ex art.15 della legge 531/1982, modificato dalla legge 407/1990, dal
05/08/2009 sostituito dall’integrazione canone (artl9 comma 9bis del D.L. n°78/2009, convertito in legge n° 102/2009),
e quindi, oltre a non comprendere il traffico non pagante (per scioperi, ecc.), sono influenzati dal fenomeno del mancato
pagamento del pedaggio contestuale, qui rilevato al momento della sua effettiva corresponsione.
Con riferimento al D,M. n. 1631 del 1febbraio 2007, con il quale vengono definite le norme di attuazione del
disposto di cui al comma 1021 dell’art. 1 della Legge Finanziaria 2007 in materia di sovrapprezzi sulle tariffe autostradali,
i medesimi valori costituiscono la base per il calcolo del versamento in acconto e saldo da effettuare mensilmente a
favore di ANAS S.p.A..
Pedede R ttelcofl Inni) B t.eOcolI Inni) 3 tveIcoII Inni) 4 ‘gelcoM Inni) 5 (veIcoli Inni) lolMe Lqged Tolsi, PnaNi Totale Getierale
Gennaio 116.051.016 11.655,661 1.345.661 661.283 4.909.402 116.051.016 18.572.007 134.623,023
Febbraio 109.321212 11124.307 1.351.320 703.846 4.993275 109.321.212 18772.748 128.093.960
Marw 126.453203 13.719.616 1575.115 792.763 5.476.757 126.453.203 21.564.262 148.017.465
136.951207 14.068.233 1.559.622 786.275 5.574285 136.951.207 21.998415 158.949.622
Maggio 140.743 313 15.554064 1.702.872 793.940 5.786.323 140.743.313 23.837.199 164.580.511
G:ugno 146 325 873 15.090.564 1.754.462 509.355 5.876.201 125.925.873 23.533.181 170.455.054
Luglio 172.995 314 16.528.426 1.839.658 581.946 6.762.057 172.996.314 26.372.097 199M58A12
9osla 177.614461 13391676 ‘.538.854 591.411 4.773.614 177.614A51 20.296.546 197.911007
Seler.bre 140.773.140 14.891804 1.755719 812.435 6361724 ‘40.773.040 23.822.682 164.595.722
Otobre 135.954.186 15.422.572 1.748.121 873.944 6.493.946 135.954.186 24.538.583 160.492.759
Noembre 128.695.867 14.267423 1.641.723 803.686 6035.847 128.696.857 22.748.680 151.445.547
Dicembre 136.911.329 13.719578 1.511.541 719.031 5505.309 136.911.329 21.455.460 158.366.729
TOTALE 1.689.392.022 170.824.923 19.405.670 9229.515 61548.751 1.669.392.022 267208.159 1.936.600180
Legenda:
Classe A’: automeuì a 2 assi con altezza del primo asse minoreluguale di 1,3 meli
classe ‘8”: automezzì a 2 assi con altezza del primo asse maggiore di 1,3 meli
Classe 3’: aulcmeui a 3 assi
classe 4’: aulcmezzi a 4 assi
classe 5”: aulomezzi da 5 assi in poi
32
Strada dei Parchi SnA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.7.6 Ricavi da pedaggio
Contanti! Viacard e telepass
Transiti eccezionali
Recuperati da utente (rmpp)
Altri pedaggi
TOTALE RICAVI
Integrazione Canone ANAS
TOTALE RICAVI al netto dell’integrazione Canone ANAS
160.752 166.894
13 21
401 504
159 201
161.325 167.620
12.458 12.786
6.142 4%
8 64%
103 26%
42 26%
148.867 154.834 5.967
Dalla precedente tabella relativa agli introiti netti da pedaggio si evince che i ricavi netti per il 2015 sono stati
pari a 154,7 milioni di euro, con un incremento del 4% rispetto all’esercizio precedente che si era chiuso con un totale di
148,9 milioni di euro, Per quanto riguarda il trattamento contabile della cd. ‘integrazione Canone di Concessione ANAS’
si rimanda a quanto riportato in Nota Integrativa alla voce “Ricavi delle vendite e delle prestazioni”.
2.7.7 Tariffe
La tabella sottostante nostra le variazioni delle tariffe unitarie chilometriche dal 2003 al 2015.
DINAMICA TARIFFARIA UNITARIA CHILOMETRICA DAL 2003 AL 2015
— PESANTI •‘t.i i,. 4
Il l gennaio 2015, secondo quanto disposto dal Decreto Interministeriale n. 577 del 31 Dicembre 2014, le
tariffe unitarie di Strada dei Parchi S.p.A. sono aumentate del 1,50%. La seguente matrice mostra il pedaggio in classe
A di tutte le percorrenze interne della società al 31 .12.2015.
PEDAGGI (importi in euro migliaia) 2014 2015 delta
6.295
328
4%
3%
4%
— . flfl flflflfl rr2003 € 0,04006 004108 0,04726 0,07806 0.09450 21,4 01101/2003
2004 € 0,04875 0,04999 005752 0,09500 0,11501 21,7 01/01/2004
2005 € 0,04953 0,05079 0,05844 0,09652 0,11685 1,60 01/01/2005
2006 € 0,05244 0,05377 0,05187 0,10219 0,12371 5,87 01/0112006
2010 € 0,05395 0,05634 0,06483 0,10707 0,12962 4,78 01/01/2010
2011 € 0.05942 0,06093 0,07011 0,11579 0,14017 8,14 01/0112011
2012 € 0.06421 0,06584 0,07576 0,12512 0,151471 8,06 01/01/2012.
2013 € O,O69O6 0,07082 0,08149 0,13458 0,16292 7,56 01/01/2013
2014 € 0,07478 0,07668 0,08824 0,14572 0,17641 8,28 01/01/2014
2015 € 0.07520 0.07783 0 03956 0,14791 0,17906 1,50 01/0112015
33
Strada dei Parchi SnA Bilancio 31 Dicembre 2015
ROMA -AOl Pedaggi Aulostradali 2015 Classe A
SRUECOMINI -AIA
i, T 01 NONA-SIA
fl I,
flivL i-AO]
flflC’CISL MADAMA - 5)4
)4jACC -
SALSE L A OLIO -
0000EIO - ‘N IM PARIS 509
0000000000000CL H000000000’00000000 SI]
.514
0000000 -‘ QQflsmmnm..ei MARSI -
0000000 0000HINOAOI
0000000000000000000000000000U1IA0000000000000000
000000000000000000b SII
000 000C0000000001 Il, rI-AO?
000 00000000000CCfl000 00000000000-’ CC00000000000000000 ‘ 0COnona2.7.8 Sistemi di pagamento
Come si evince dalla successiva tabella relativa ai transiti in uscita per modalità di pagamento’, il sistema di
pagamento ‘elettronico’ (telepass: 53,29% e titoli viacardifastpay/carte di credito: 10,69%) ha raggiunto nel 2015 il
63,98% dei totali transiti, registrando un incremento del 4,74% delle transazioni concluse in modalità elettronica rispetto
al precedente esercizio.
Complessivamente si è inoltre registrato un incremento, in termini assoluti, del numero di transiti pari al 4,10%.
TRANSITI IN USCITA PER MODALITA’ Dl PAGAMENTO
2015 2014
%sul %sultransiti totale transiti totale 2015•2014
Contanti (operatore + casseautom.) 16,441,228 35,32% 15.993.944 35,77% 2,80%telepass 24.807.859 53,29% 23.801.996 53,23% 4,23%Titoli 4.976.378 10,69% 4.635.588 10,37% 7,35%RMPP + violazioni 325.585 0,70% 287.503 0,64% 13,25%TOTALE 48.551.050 100% 44.719.031 100% 4,10%
Totale “elettronico” 29.784.237 63,98% 28.437.584 63,59% 4,74%
34
ozsojn :1050tIZaO IO
Strada dei Parchi SDA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.7.9 Assistenza al traffico
La Sala Operativa della Società, tramite il Sistema Informativo di Viabilità (51V), è collegata con tutti gli uffici
preposti aWesercizio delle autostrade A24 ed A25 e con il Centro di Produzione Multimediale della Soc. Autostrade per
italia. Tale sistema permette la gestione centralizzata delle colonnine 505, dei cartelli a messaggio variabile ed il
controllo della circolazione sulla nostra rete autostradale anche mediante il collegamento in tempo reale con le strutture
operative presenti sul territorio. Lo stesso, oltre a garantire i servizi necessari agli adempimenti degli obblighi sociali ed
alla gestione dell’esercizio autostradale, consente di fornire in tempo reale, tramite il Centro di Produzione Multimediale
di cui sopra, tutte le informazioni sulla viabilità con consueti canali di informazione (CCISS, Televideo, Mediavideo,
Stazioni radiofoniche quali ISORADIO e RTL).
Nel 2015 è proseguita ‘attività di miglioramento delle applicazioni disponibili sul sito Internet della Società,
implementando ulteriori canali informativi per l’utenza e riportando tutti gli eventi di previsione più importanti che possono
comportare disagi per il traffico, oltre che informazioni turistiche e di carattere generale compreso le previsioni
meteorologiche; è proseguita il progetto di rinnovamento del sito aziendale ed alla fine del 2015 è entrato in produzione.
Anche nel corso deI 2015 è stato distribuito un elevato numero di copie della Carta dei Servizi della Società ed
è stato predisposto un aggiornamento della stessa, tenendo conto delle nuove indicazioni fornite del Concedente a
seguito della Direttiva Ministeriale n. 102 del 19/02)2009.
E’ proseguita l’attività di assistenza al traffico ed all’utenza tramite gli Ausiliari della Viabilità, che operano su tre
turni giornalieri continui e avvicendati. Alfine di ottimizzare l’attività degli Ausiliari della Viabilità è stata consolidata la
pratica, già introdotta nel corso del 2008, di inserire nelle turnazioni anche il personale non-turnista dei Centri di
Esercizio in funzione delle esigenze; quest’ultimo è stato adeguatamente istwo mediante i previsti corsi di formazione.
E’ proseguito il servizio di Pronto Intervento! tanto per il Traforo del Gran Sasso quanto per la galleria San
Rocco, che utilizza un innovativo sistema antincendio che si basa sul principio dell’acqua micronizzata che viene sparata
sul fuoco da una pistola ad aria compressa, manovrata da un operatore addestrato, e che consente di porre “in
sicurezza” una vettura in fiamme in c.a. 30 secondi e in ca. altri 30 secondi di conseguire l’estinzione completa
dell’incendio, La tecnologia si è sviluppata con il concetto di combattere gli incendi utilizzando quantità di acqua
incredibilmente ridotte se paragonate ai sistemi tradizionali, nella misura di un rapporto 1:100.
Nel mese di dicembre 2014 è stata effettuata la sperimentazione di un innovativo sistema automatizzato per lo
spegnimento degli incendi nel Traforo del Gran Sasso, nei pressi dei Laboratori dell’INFN, denominato i-Tunnel e nel
2015 sono stati condotte delle valutazioni tecniche, congiuntamente ad INFN, per verificare la possibilità di conseguire
l’esercizio definitivo del sistema i-Tunnel,
Anche nel 2015 è continuato i’ impegno della Società nella realizzazione di iniziative tese ai miglioramento dei
livelli di fluidità e sicurezza della circolazione.
La tabella che segue riporta i dati dell’incidentalità in autostrada dal 2004 al 2015.
35
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
DATI INCIDENTALITA’
Feriti Morti IAnno Totale I Totale I I Indici rei.veicoli km’ ) incidenti Incidenti Feriti Morti
2004 2.202.996.494 1.393 434 11 63,2 19,7 0,502005 2.230.096.874 1.463 495 29 65,6 22,2 1,30
2006 2.295.780.011 1.355 493 9 59,0 21.5 0.392007 2.395,990.229 1.160 516 12 46,4 21,5 0,50
2008 2,396.844.044 1.028 469 6 42,9 19,6 0,252009 2.469.265.010 1.132 543 8 45,6 22,0 0,32
2010 2.431,366.209 1.104 467 10 45,4 19,2 0,41
2011 2.358.381.899 1,042 385 7 44,2 16,3 0,30
2012 2.137.320031 888 465 5 41,5 21,8 0,23
2013 2.064.887.652 883 428 4 42,8 20,7 0,19
2014 2.067.405.882 843 412 4 40,8 19,9 0,19
201 2.106.152.461 768 426 6 36.5 20,2 0,28compreso il valore stimato delle tratte esternei dati relativi al traffico ed agli incidenti sono prowisod
numero di eventi per ogni 100 milioni di veicoli-km
Dalla tabella riepilogativa degli incidenti si rileva anche neI 2015 un decremento, benché provvisorio, degli
incidenti totali, in gran parte localizzati nella tratta di penetrazione urbana, dovuti essenzialmente a tamponamenti senza
conseguenze per le persone trasportate, in presenza di traffico molto intenso spesso congestionato e si tratta
prevalentemente di micro.incidentì.
RIEPILOGO SOCCORSI STRADALI
1° trimestre
2° trimestre
3° trimestre
4° trimestreTOTALE
2014
______
2015 var%1.569 1.609 2,55%
2.050 2.305 12,44%
2.525 2.894 14,61%
1.872 1.981 5,82%
8.016 8.789 9,64%
Nel complesso sono diminuiti gli incidenti totali, con un lieve aumento dei feriti, mentre si rileva in aumento di
due deceduti, con un tasso pari a 0,28. Nel 2015 sono stati complessivamente effettuati 8.789(2014: 8.016) interventi di
soccorso stradale, di cui il 41,4% da operatori ACI-Gtobat, il 44,6%, da operatori Europ Assistance VAI, il 14,1 % da
2.7.10 Assistenza alla clientela
Anche neI 2015 si evidenzia l’importanza dell’assistenza fornita alla clientela dal Punto Assistenza Clienti di
Colle Tasso Nord e dal Centro Servizi di Direzione. Sono questi i soli punti di contatto diretto tra la clientela e la
36
operatori AXA.
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Concessionada Autostradale dove possono essere eseguite una sede di operazioni tra cui: pagamento rmpp,
richiesta/sostituzione apparati telepass, cambio targa su contratti telepass, acquisto viacard prepagate, ecc,.
Di seguito una tabella di sintesi delle operazioni svolte nell’anno 2015
Operazioni Globali Assistenza Clientela
Anno 2015Telepass Distdbuiti 9.273Opzione Telepass Premium e Premium Extra 1030Viacard scalare vendute 5685Definizione RMPP’ 2.942Incassi RMPP* 10.189Altre operazioni** 48.973Totale Operazioni 78.092
* Rappoi Mancato Pagamento PedaggiGestone targhe, variazioni anagrafiche, distribuzione dual Iock, ecc.
Si conferma inoltre l’importante attività digestione delle segnalazioni pervenute a Strada dei Parchi mediante
l’invio di e-mail alla casella di posta elettronica infocstradadeioarchi.it, quantificabili nel 2015 in oltre 2200 contatti, in
crescita rispetto al 2014; a tali segnalazioni, come indicato nella nostra “Carta dei Servizi - Gli lndicatoh di Qualità’, si è
provveduto a dare una risposta entro i limiti previsti dagli indicatori.
37
Strada dei Parchi SpA Bilanciò 31 Dicembre 2015
2.7.11 Attività per la gestione e recupero del credito da traffico
A far data dal traffico autostradale del 1/1/2014, l’attività di Recupero Crediti e Fatturazione Contestuale è stata
internalizzata ed è curata, integrandola con le attività di customer care e gestione titoli magnetici, da 6,5 unità Il e,
Nell’anno appena trascorso sono state inviate 80.798 lettere di sollecito ad utenti che non hanno corrisposto il
pedaggio, 2.186 lettere di faffurazione pedaggi contestuali e 350 raccomandate per richieste di fatturazione non corrette.
A fronte di questi invii si sono gestiti circa 9.000 contatti telefonici e lavorate oltre 10.000 pratiche, tra fax ed e
mail, di clienti che chiedevano la definizione (pagamento, fatturazione o annullamento) delle lettere di sollecito di cui
sopra.
Il processo di recupero del credito autostradale si considera consolidato dopo oltre 24 mesi dalla data del
transito, prevedendo 2 lettere di sollecito ed a seguire, per le posizione debitorie più importanti, la predisposizione
dell’invio dell’ingiunzione di pagamento.
La percentuale di mancati pagamenti definiti (pagati, fatturati ed annullati) relativi al 2014 si attesta al 60%,
mentre per il 2015, le cui attività di sollecito non sono ancora terminate, è pari al 41%.
2.7.12 Modulazione tariffaria pendolari
Relativamente all’accordo di rimodulazione tariffada per i pendolari prevista per il periodo 01/0212014 —
31/1 2/201 5, sottoscritto dalla società con il Ministero delle lnfrastwtture e dei Trasporti, che prevede la possibilità di
applicare all’utenza dotata di contratto Telepass una riduzione del pedaggio, determinata mensilmente nella misura
massima del 20% del pedaggio corrispondente ad una origine ed una destinazione fissa dichiarata dall’utente stesso
(entro i 50km), per un massimo di due transiti giornalieri e 46 transiti al mese, si precisa che l’importo totale del mancato
introito fino al 31/1212015 è stato pari ad € 538 migliaia di cui € 70 migliaia a carico di SdP.
Di seguito è riportata, suddivisa per periodo e competenza, una tabella riassuntiva con i dati principali delle
adesioni pervenute, e del corrispondente mancato introito, al 31/12/2015.
IVAsu CanonediNumero Veicoli Km Importo sconto modulazione concessione su Mancato
Sconti transiti percorsi concesso (A) (B) modulazione (C) Introito (A.B)a carico di SdP 296 6.191 €85 migliaia €15 migliaia €2 migliaia €70 migliaianon a carico di SdP (2014) 669 13.441 €184 migliaia €33 migliaia €4 migliaia €151 migliaianon a carico di SdP ‘2015 1.447 27.674 €387 mHaia €70 mioliaia €8 m’iaia €317 m-’aia
________
I.!
Totale valore degli sconti 2.411 47.306 €657 migliaia €118 mìgliaia €13 migliaia €538 migliaia
Il Ministero delle lnfrastrutture e dei Trasporti ha stabilito che il recupero dei mancati introiti relativi
all’applicazione della modulazione tariffaria potrà avvenire in occasione del primo utile aggiornamento del Piano
Economici Finanziario della Società.
38
Strada dei Parchi 3M Bilancio 31 Dicembre 2015
2.8 RAPPORTI CON PARTI CORRELATE
RAPPORTI COMMERCIALI INFRAGRUPPO(impodi in migliaia di Euro)
_______
3111212015 2015Denominazione . . . Garanzie Impegni .Crediti Debiti . . Ricavi Costi InvestimentiPrestate Ricevute Attivi Passivi
Imprese controllateTotale Imprese controllate
Imprese collegateTotale Imprese colleaate
Altre imprese controllanti-Thto Holding SpA 341 161 64 528
Totale Altre imprese controllanti 341 161 0 0 0 0 64 528 0
Altre imprese consociate e correlate-Toto S.p.A. Costruzioni Generali 1.720 12.407 17.169 13 4.360 5.814-Parchi Global Services SpA 169 3.396 14,607 42 18.083 157-Infraengineering Sri 0 9.033 0 0 2.105 11.340-IMC 74 980 — 837 0
Totale Altre imprese consociate e correlate 1.963 25.816 0 — 32.613 55 24.548 17.311
TOTALE 2.3041 25.977 I 01 01 01 32.613 1191 25.0761 17.311
________________
RAPPORTI FINANZiARI INFRAGRUPPO(impohi in migliaia di Euro)
2015
o
o
3111212015Denominazione . . . . GaranzieCrediti Debiti
Prestate Ricevute
Imprese controllateTotale Imprese controllate
Imprese collegateTotale Imprese collegate
Altre imprese controllanti- Toto Holding SpA 48.663
Totale Altre imprese controllenti 0 48.663 0 0
Altre imprese consociate e correlate- Tato S.p.A. Costruzioni Generali 2.623- Parchi Gicbal Services SpA- Infraengincedng Sri- MC
Totale Altre imprese consxiate e correlate 0 2.623 0 0
TOTALE 01 512861 01
Proventi Onerifinanziari finanziari
6.504
6.855
6.504
351
351
o’
39
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.9 FATTI Dl RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL’ESERCIZIO
2.9.1 Incremento tariffario
Con nota prot. 021078 del 15,10.2015 la Società comunicava alla Direzione Generale per la Vigilanza presso il
Ministero delle lnfrastwtture e dei Trasporti la variazione tariffaria relativa all’anno 2016 quantificandola nella misura del
12,26%. Nelresplicitare le modalità di calcolo attraverso cui era pervenuta a siffatta determinazione, in conformità alla
disciplina prevista nella vigente Convenzione Unica di concessione nonché a quanto disposto dall’articolo 15 e alla
Delibera CIPE 39/2007, la Società precisava che nella proposta di variazione tariffaria relativa all’anno 2016 si era
tenuto conto del recupero dell’incremento tariffario da applicare a decorrere dal 01/01/2015, per un valore pari al 7,56
per cento, ottenuto come differenza tra l’incremento richiesto, con nota prot. 185087 del 15.10.2015, nella misura del
9,06 per cento e l’incremento tariffario dell’i 50 per cento concesso con Decreto lnterministeriale n.577 del 31,12.2015
reso dal Ministero delle lnfrastrutture e dei Trasporti, di concerto con il Ministero dell’Economia e delle Finanze. In data
31 .12.2016, con nota 0014347, il Concedente, comunicava alla Società che l’incremento tariffario concesso per l’anno
2016, da applicarsi con decorrenza 1° gennaio, è approvato dal Decreto Interministeriale n,442 del 31.12.2015 adottato
dal Ministero delle lnfrastrutture e dei Trasporti, di concerto con il Ministero delf Economia e delle Finanze in misura pari
al 3,45 per cento, accogliendo solo in minima parte, senza alcun contraddifforio con la Società e in totale difformità alle
modalità ed ai termini previsti dalla Convenzione Unica vigente e dalla legge applicabile per la determinazione
dell’aumento tariffario, il riconoscimento di una pluralità di investimenti sostenuti dalla Società nel periodo di riferimento.
Ritenendo i provvedimenti sopracitati illegittimi e lesivi dei propri interessi, la Società ha pertanto deciso di presentare
ricorso al Tribunale Amministrativo Regionale del Lazio che, depositato in data 07.03.2016 ha assunto il numero
3207/16 di RG., chiedendo l’annullamento dei provvedimenti impugnati previa adozione delle misure cautelari per la
sospensione dell’efficacia degli stessi. La Società ha altresi chiesto la condanna degli Enti intimati di adottare a titolo di
reintegrazione in forma specifica ex art, 34, comma 1, lett. c), c.p.a., in via principale il provvedimento di accoglimento
dell’istanza di incremento tariffario presentata dalla Società in data 15.10.2015 con nota prot. 021078, ed in via
subordinata, ove dovesse risullare definitivamente compromessa la possibilità di ottenere la tutela in forma specifica, ha
chiesto la condanna degli Enti intimati a risarcire per equivalente monetario il danno cagionato all’istante, nella misura
da quantificarsi in corso di causa.
Con riferimento al giudizio R.G.N. 3911/2014 pendente innanzi al TAR Lazio, intrapreso dal Comune di Subiaco
con ricorso notificato in data 20 marzo 2014, per l’annullamento, previa sospensione, dei Decreto Interministeriale
adottato dal Ministero dell’Economia e delle Finanze e dal Ministero dei Trasporti n. 486 del 31 dicembre 2013 con il
quale è stato decretato: ‘L’aggiornamento tariffario applicabile per l’anno 2014 dalla concessionafla autostrada/e Società
della Strada dei Parchi S.p.A. con decorrenza 1 gennaio è approvato in misura pari all’8, 28 per cento in conformità a
quanto proposto dalla Struttura di Vigilanza sul/e concessionarie autostrada/i’ e di tutti gli atti presupposti, conseguenti e
comunque connessi, la stessa Amministrazione comunale, con ricorso per motivi aggiunti notificato alla Società in data
29.02.2016 ha chiesto l’annullamento, previa adozione delle misure cautelari, del Decreto Interministeriale n. 442 del
31.12.2015 con cui il Ministero dell’Economia e delle Finanze e il Ministero dei Trasporti hanno disposto l’aggiornamento
tariffario per l’anno 2016, con decorrenza 1 gennaio, nella misura del 3,45 per cento.
40
Strada dei Parchi SPA Bilancio 31 Dicembre 2015
Con ricorso giurisdizionale R.G.N. 3133/16 pendente dinanzi al TAR Lazio notificato in data 29.02.2016 nei
confronti dl ANAS S.p.A., del Ministero delle lnfrastrutture e Trasporti, del Ministero dell’Economia e delle Finanze, oltre
che nei confronti della Società, il Comune di Palestrina più altre quattordici Amministrazioni Comunali con territorio
limitrofo, hanno chiesto l’annullamento, previa sospensione, del Decreto Interministeriale n. 442 del 31.12.2015 con cui il
Ministero dell’Economia e delle Finanze e il Ministero dei Trasporti hanno disposto l’aggiornamento tariffario per l’anno
2016, con decorrenza 1° gennaio, nella misura del 3.45 per cento. L’udienza di discussione della istanza cautelare è
fissata per la camera di consiglio del giorno 06104/2016.
2.9.2 Rapporti con ANAS SpA
In relazione ai molteplici profili di danno economico subito e subendo da parte della Società, sia a causa della
manifesta incompletezza delle circostanze di rischio d’impresa indicate negli atti di gara per l’affidamento della
concessione per la gestione e il completamento della rete autostradale assentita alla Società, agli esiti della procedura
selettiva esperita dall’ANAS S.p.A. in qualità di stazione appaltante, sia nell’esecuzione del connesso rapporto
concessorio nel periodo compreso tra il 01/01/2003 e il 30/09/2012 e pertanto, dall’avvio della concessione fino al
trasferimento, ex Iege, al Ministero delle lnfrastrutture e dei Trasporti di tutte delle competenze istituzionali già attribuite
all’ANAS S.p.A. nell’ambito delle concessioni autostradali, la Società, con nota Prot. 003326 del 18.02.2016 rivolgeva
alla stessa ANAS S.p.A. formale richiesta di risarcimento danni esplicitando il fondamento dei molteplici profili di danno
economico, La Società, accertato il perdurante silenzio di ANAS S.p.A., valuterà l’opportunità di citare in giudizio la
controparte al fine di accertare il grave inadempimento contrattuale della convenuta e conseguente condanna della
stessa alla refusione dei danni da meglio quantificarsi in corso di giudizio.
2.10 EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
I primi mesi del 2016 mostrano una incoraggiante ripresa del traffico. Le previsioni di crescita del PIL italiano, seppur
contenute, permettono di essere confidenti sulla ripresa del nostro business. Continua il processo di ottimizzazione dei
costi al fine di migliorare le performance economiche.
Durante il 2016 si dovrà pervenire alla conclusione delle attività finalizzate alla revisione del Piano Economico
Finanziario. A valle ditale attività, in considerazione degli investimenti da eseguire, sarà necessario approcciare il
sistema finanziario al fine di individuare le risorse finanziarie per supportare il programma di investimenti.
41
Strada dei Parchi SPA Bilancio 31 Dicembre 2015
2.11 GESTIONE DEI RISCHI
Rischio tasso di interesse: La Società ha stipulato nel 2011 strumenti finanziari derivati (lnterest Rate Swap)
finalizzati al contenimento del rischio di oscillazione dei tassi di interesse, applicati alle linee previste nel contratto di
finanziamento a medio lungo termine.
Rischio liguidità: Secondo gli impegni convenzionali! la Società deve effettuare il pagamento annuale del
corrispettivo del prezzo di Concessione ed inoltre deve far fronte agli impegni finanziari dagli investimenti previsti nel
piano finanziario. Questi ultimi, quasi totalmente realizzati sono stati coperti sia dalle linee di finanziamento a
disposizione sia da contributi pubblici.
Per quanto riguarda il pagamento annuale del corrispettivo del prezzo di Concessione, a partire dal 2015 sono
previsti accantonamenti su nostri conti bancari specificatamente dedicati e vincolati.
Le eventuali tensioni finanziarie di breve periodo potrebbero trovare copertura grazie ad una maggiore elasticità
dei termini di pagamento nei confronti di fornitori di gruppo.
2.12 ALTRE INFORMAZIONI RICHIESTE DALL’ART. 2428 c.c.
La Società non svolge attività di ricerca e sviluppo.
La Società non possiede, né direttamente nè tramite società fiduciarie o per interposta persona, azioni proprie e azioni o
quote di società controManti. Non sono state effettuate operazioni nel corso dell’esercizio su azioni proprie e azioni o
quote di società controllanti.
La Società ha sede in Roma, via Giulio Vincenzo Bona numero 105 e non ha sedi secondarie.
2.13 INFORMATIVA RELATIVA ALL’APPLICAZIONE DEL D.LGS n. 196/03
Anche nel corso del 2014 si è provveduto a predisporre le misure tecniche ed organizzative per gestire il
controllo degli accessi degli amministratori di database e di sistemi, secondo le direttive del Garante per la Privacy.
2.14 INFORMATIVA RELATIVA ALL’APPLICAZIONE Del D.LGS ri. 231101
Anche nel corso del 2014 l’Organismo di Vigilanza ha svolto i suoi compiti ispettivi previsti dal Modello di
Organizzazione, Gestione e Controllo Aziendale D. Lgs 231/01, dando puntuale informativa dei riscontri agli Organi
Societari e di Controllo mediante relazioni semestrali.
42
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
2.15 PROPOSTE ALL’ASSEMBLEA ORDINARIA
Signori Azionisti!
a conclusione della presente esposizione Vi invitiamo a discutere ed approvare in sede ordinaria a Relazione sulla
gestione del Consiglio di Amministrazione ed il Bilancio di esercizio al 31dicembre 2015 dal quale dsua una perdita
complessiva della Società di €15.899.708 che si propone di riportare a nuovo.
Si richiama la Vostra attenzione sul fatto che le perdite cumulate al 31 dicembre 2015 ammontano complessivamente a
€ 43.877.33B, che al netto delle riserve disponibili risultano essere inferiori al terzo del capitale.
Il Consiglio di Amministrazione
43
Strada dei Parchi SoA Bilancia 31 Dicembre 2015
3. BILANCIO AL 31.12.20153.1 Prospetti contabili al 31dicembre20153.2 Nota integrativa
44
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
3.1 Prospetti contabili aI 31 dicembre 2015
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO (unità di Euro) 3111212015 3111212014
A Crediti verso soci pu versamenti ancora dovutiB Immobilinazioni
lmmobiliuazioni immateriali1) Costi di impianto e di ampliamento2) costi di ricerca, sviluppo e pubblicità
3) Diritti di brevetto industriale e di utilizzazione 135.041 55.608delle opere dell’ingegno
4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 429.286 373.9145) Avviamento6) Immobilizzazioni in corso e acconti7) Altre 11,304.734 12.246.795
Totale 11.869.061 12.676.317
Immobilizzazioni materiali1) Terreni e fabbricati:2) Impianti e macchinario3) Attrezzature industriali e commerciali 336.541 393.1184) Altri beni 501.930 816.7295) Beni gratuitamente devdvibili 949.330.370 980.600.8646) Immobilizzazioni in corso e acconti
- Autostrade in costruzione 162.006.542 133.746.770
Totale 1.112.175,383 1.115,557.4B1
III Immobilizzazioni finanziarìe1) Partecipazioni in imprese:
d) altre imprese 4.648 4.648
Totale 4.648 4.6482) Crediti verso:
d) verso altriesigibili entro l’esercizio successivoesigibili oltre l’esercizio successivo 56.626 52.161
Totale crediti 56,626 52,1613) Altri titoli
4) Azioni proprieTotale 61.275 56.809
Totale immobilizzazioni 1.124.105.718 1.128290.607
C Attivo circolanteRimanenze1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 2.627.330 2.682.0012) Prodotti incomodi lavorazìone e semilavorati3) Lavori in corso su ordinazione4) Prodotti finiti e merci5) Acconti
To tal e 2.627.380 2.682.001
45
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
(segue) ArrIVO (unità di Euro) 3111212015 3111212014Crediti1) Verso clienti
- esigibili entro esercizio successivo 8873393 6616.427- esigibili oltre resercizio successivo
2) Verso imprese controllate3) Verso imprese coltegate4) Verso conirollanti
- esigibili entro esercizio successivo 340.602 216.413• esigibili oltre l’esercizio successivo
4 bis Crediti tributari 4.907.121 6.859,4944 ter Crediti per imposte anticipate 37.383.075 40.213.7545) Verso altri
- esigbili entro l’esercizio successivo 41.860.009 25.614.867- esigibili oltre resercizio successivo: O O
To t a le 93.364.200 81520.956
III Attività finanziarie1) Partecipazioni in imprese controllate2) Partecipazioni in imprese collegate3) Partecipazioni in imprese controllanti4) Altre partecipazioni5) Azioni proprie6) Altri titoli
Totale O O
IV Disponibilità liquide1) Depositi bancari e postali 64.063.598 76.335.9072) Assegni O O3) Denaro e valori in cassa 546.353 543.815
T o t a I e 64.609.951 76.879.722
Totale attivo circolante 160.601.530 163.082.678
D Ratei e risconti attivib) Pisconti attivi 2.491.847 1.938.299
Totale 2.491.847 1.938.299
TOTALE ATTIVO 1.287.199.095 1.293.311.584
46
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO (unità di Euro) 3111212015 3111212014
A Patrimonio netto
Capitale sociale 48.114.240 48.114.240li Riserva da sovrappreuo azioni 3.090,000 3,090.000III Riserva di rivalutazioneIV Riserva legaleV Riserva per azioni proprie in portafoglioVI Riserve statutarie
VII Altre riserve:- Riserva straordinaria vincolata 8.910.000 8.910.000- Riserva clfuturo aumento di capitale 16.954.751 24.787
Totale riserve 25.864.751 8.934.787
VIII Utili (perdite) portati a nuovo -27.977.630 -13.095.792IX Utile (perdita) di esercizio -15.899.708 -14.881,839
Totale Patrimonio Netto 33.191.653 32.161.396
B Fondi per rischi ed oneri3) Altri
Fondo per Manleva ANAS 4.409.543 4.177.094Per spese di ripristino e sostituzione di benigratuitamente devolvibili 7,859.690 6.532,584Fondo rischi per sanzioni e penali da Convenzione Unica 1.884.908 1.884.908
Totale 13.854.141 12.594.586
C Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 9.093.430 9,511.732
D Debiti
1) Obbligazioni2) Obbligazioni convertibili3) Debiti vs soci per finziamenb
- esigibili entro r esercizio successivo 51.285,681 48.327.474- esigibili oltre l’esercizio successivo
4) Debiti verso banche- esigibli entro resercizio successivo 3.635.400- esigibli oltre l’esercizio successivo 494.364.600 480.000.000
5) Debiti verso altri f:nanziatoh- esigibili entro esercizio successivo 59,128,462 58.991.462- esigibili oltre l’esercizio successivo 561.144.638 585.402.507
6) Acconti7) Debiti verso fornitori
- esigibili entro l’esercizio successivo 14.026.414 18.554.791- esigibili oltre l’esercizio successivo- esigibili entro I’ esercizio successivo- esigibili oltre l’esercizio successivo
8) Debiti rappresentati da titoli di credito9) Debiti verso imprese controllate10) Debiti verso imprese collegate
47
Strada dei Parchi SvA Bilancia 31 Dicembre 2015
(segue) PASSIVO (unità dl Euro) 3111212015 3111212014
11) Debiti verso controllanti- esigibili entro [esercizio successivo- esigibili oltre resercizio successivo 161086 161.086
12) Debiti tributari:-esigibii entro I’ esercizio successivo 1.0.610 2.953185- esigibili oltre esercizio successivo
13) Debit v.lstitu:i di previdenza e di sicurezza sociale- esigibili entro r esercizio successivo 2.281.114 2.446036— esigibilì oltre Tesercizio successivo
14) Altri debiti:a) per depositi cauzionalib) altri debiti- esigibili entro [esercizio successivo 43.111.498 40.476.660— esigibili oltre resercizio successivo
Totale 1.230.139.703 1.238.313.203
E Ratei e risconU passivi
- Ra:ei passivi 639.333 730.657- Risconti passivi 280.835 0
T o tal e 920.163 730.667
TOTALE PASSI VO 1.287.199.095 1.293.311.584
CONTI DORDINE (unità dl Euro) 3111212015 3111212014
- Fidejussioni prestate 20.423.000 20.423.000- Impegni di acquisto 32.071.012 19.003.748- Altri conti dordne 1.715.020 5.073.879
TOTALE CONTI D’ORDINE 54.209.032 44.500.627
48
Strada dei Parchi SPA
_______ ______
Bilancio 31 Dicembre 2015
CONTO ECONOMICO (unità di Euro) 31.12.2015 31.12.2014
A Valore della produzione
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni:a) ricavi lordi da pedaggio 167.619.691 161.324614c) altri ricavi 5132246 5351090
Totale 172.752.137 166.675.905
2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corsodi lavorazione, semUavorati e finiti
3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione4) Incrementi di immobilinazioni per lavori interni 15.394.562 13.113.4135) Altri ricavi e proventi
a) ricavi e proventi 2.561.245 2.360.947To t a le 190.707.944 182.150.265
B Costi della produzione
6) per materie prime] sussidiahe, di consumo e di merci 2.711.398 2.425.8137) perservizi 38.325.417 41.300.6398) per godimento di beni di terzi 1.905.100 2.096.9209) per il personale
a) salari e stipendi 20,893.754 20.622.321b) oneri sociali 7.144.217 6.881,870o) trattamento di fine rapporto 1.493.563 1.458.296e) altri costi 782.769 646.553
Totale costo per il personale 30.314.303 29.609.041
10) knmorlamenti e svalutazioni
a) ammortamento detle immobilzzaoni immateriali 1.068.604 1.050.108b) ammortamento delle immobiliuazioni materiali:
- ammortamento tecnico beni non reversibili 509.799 694.932ammortamento finanziario beni reversibili 38.477.223 36.034.439
Totale ammortamenti 40.055.626 37.779.479
c) altre svalutazioni delle immobilizzazionid) svatutazione dei crediti compresi nell’attivo circolante 300.000 239.283
Totale 40.355.626 38.018.762
11) Variazioni delle rimanenze dì materie prime,sussidiarie, di consumo e di merci 54.621 -310.435
12) Accantonamenli per rischi 0 1,500.00013) Altri acoantonamenti 1.327.105 1.153.68314) Oneri diversi digestione 17.901,553 17.824.544
Totale 132.895.124 133.618.966
Differenza tra valore e costi della produzione 57.812.820 48.531.299
49
Strada dei Parchi 304 Bi/ancio 31 Dicembre 2015
(segue) CONTO ECONOMICO (unità di Euro) 31.12.2015 31.12.2014
C Proventi e oneri finanziari15) Provent da partecipazioni
Totale O O
IS) Altri proventi finanziari
b) da tiloti iscritti nelle immobulizzazionìche non costituiscono partecipazioni O O
d) proventi diversi dai precedenti:da imprese controllantida Istituti di credito 14.760 20880
-daaltri 110.098 8.641Totale 124.858 29.521
17) tnteressi e altri oneri finanziari- verso imprese controllanti .6.854.171 -8.182.186- verso altri -35.026.387 -36403493- verso Istituti di credito -26.800.610 -22.392.324
Totale -6L681j68 -64.978.00317-bis) utili e perdite su cambi.
Totale -68.556.311 -64.948.482
D Rettifiche di valore di attività finanziarie18) Rivalutazioni:19) Svalutazioni: O OTotale O O
E Proventi e oneri straordinari
20) Proventi
- proventi straordinari 718760 13.453.193
21) Oneri- oneri straordinari -175.478 -12.346.638
Totale 543.282 1.106.555
Risultato prima delle imposte -10.200.209 -15.310.628
22) Imposte sul reddito dell’eserdzio
-imposte correnti -2.891.775 -3.737353- imposte anticipate -2807.724 4166.143Totale -5699.499 428.790
Perdita deltesercizio -15.899306 -14.681.839
50
Strada dei Parchi SPA Bilancio 31 Dicembre 2015
3.2 NOTA INTEGRATI VA
3.2.1 Aspetti di carattere generale
In data 18 novembre 2009 la Società ha firmato con ANAS la Nuova Convenzione Unica poi approvata con legge
19112009 che, tra [altro, proroga la scadenza della concessione al 31.12.2030 e che, in data 29 novembre 2010 a
seguito del recepimento delle prescrizioni del CIPE, è divenuta efficace; il bilancia 2015 viene redatto considerandone
validi i presupposti.
Il bilancia è stato predisposto nel presupposto della continuità aziendale, in quanto le azioni previste nel piano
economico e finanziario della Nuova Convenzione Unica, cui si rinvia, consentiranno il raggiungimento delle condizioni
di equilibrio economico, finanziario e patrimoniale nel medio periodo. In particolare, si sottolinea che sono in corso di
definizione le attività per l’aggiornamento del piano economico finanziario cosi come previsto dalla Convenzione Unica
e che consentirà il mantenimento dell’equilibrio economico finanziario e patrimoniale di medio lungo periodo.
3.2.2 Struttura e contenuto del bilancia di esercizio
Il bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2015 è stato redatto, come nel precedente esercizio, in forma ordinaria,
secondo le disposizioni del Codice Civile, interpretate e integrate dai principi contabili elaborati dal Consiglio Nazionale
dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri così come modificati dall’Organismo Italiano di Contabilità (OIC) e dai
documenti emessi direttamente dall’dC. Il bilancio chiuso al 31 dicembre 2015 è composto dagli schemi di Stato
Patrimoniale e di Conto Economico che rispondono, nella struttura e nel contenuto, a quanto disposto dagli artt. 2423
ter, 2424, 2424 bis, 2425 e 2425 bis del Codice Civile, e dalla Nota Integrativa, che costituisce parte integrante del
bilancio ai sensi dell’ad. 2423, comma 1, C.C. e che fornisce le informazioni richieste dagli adt. 2427 e 2427-bis C.C. e
dalle altre norme che rinviano agli stessi.
Il rendiconto finanziario è presentalo nella Relazione sulla Gestione cui si rinvia.
Lo Stato Patrimoniale ed il Conto Economico sono redatti in unità di euro senza cifre decimali come previsto
dall’articolo 2423, comma 5, del Codice Civile. Salvo diversa indicazione, le informazioni a commento delle voci dello
Stato Patrimoniale e del Conto Economico nella presente Nota Integrativa sono espresse in valori arrotondati alle
migliaia di euro,
In merito alle informazioni relative ai fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell’esercizio, all’evoluzione
prevedibile della gestione ed ai rapporti con le imprese controllanti, consociate ed altre parti correlate, si rinvia alla
Relazione sulla Gestione.
Con riferimento alle operazioni realizzate con le parti correlate, si precisa che, ai sensi dell’ad. 2427, comma 22-bis
del Codice Civile, non sono state poste in essere nel corso dell’esercizio operazioni rilevanti che non siano state
concluse a normali condizioni di mercato, sia in termini di “prezzo” delle operazioni che considerate le motivazioni che
hanno condotto alla decisione di pone in essere,
Inoltre si specifica che in osservanza dell’ad. 2423-ter c.c., commi 2 e 3, al fine di consentire maggior chiarezza, la
voce “Immobilizzazioni materiali in corso ed acconti’ è stata ulteriormente dettagliata ed inoltre è stata inserita tra le
51
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
immobilizzazioni materiali apposita voce relativa ai ‘Beni gratuitamente devolvibili”. Relativamente al conto economico,
la voce ‘Ricavi delle vendite e delle prestazioni” è stata ulteriormente suddivisa per tipologia di ricavo.
3.2.3 Principi contabili e criteri di valutazione
I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono in linea con quanto previsto
dal[art. 2426 del Codice Civile, nonché con i principi di redazione del bilancio contenuti nell’ari. 2423-bis.
I criteri di valutazione previsti dall’ari. 2426 codice civile sono stati interpretati ed integrati dai Principi Contabili
emessi dai Consigli Nazionali Dei Dottori Commercialisti e Dei Ragionieri cosi come modificati dall’OIC (Organismo
Italiano di Contabilità) nonché dai documenti emessi direttamente dall’OIC.
Nel corso dell’esercizio non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso alle deroghe di
cui all’ad. 2423, 4° comma del Codice Civile, I criteri di valutazione adottati non si discostano da quelli applicati per la
redazione del Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2014.
Nel seguito sono descritti i principi contabili applicati alle voci di bilancio maggiormente significative.
52
Strada dei Parchi SvA Bilancio 31 Dicembre 2015
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisizione o di produzione! determinato secondo quanto
disposto dall’art. 2426 comma 1, nr.1, CC., e sono ammortizzate sistematicamente in ogni esercizio in funzione della
residua possibilità di utilizzazione, che in relazione afle singole fattispecie varia da un minimo di 4 ad un massimo di 28
anni.
Qualora alla data di chiusura dell’esercizio il valore iscritto risulti durevolmente inferiore a quello determinato come
sopra, le immobilizzazioni sono svalutate per tenere conto di tale minor valore. Se in seguito vengono meno i
presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario fino al limite del costo, dedotti gli ammortamenti
maturati.
Nella categoria ‘Altre immobilizzazioni immateriali”, conformemente a quanto stabilito dallOlC 24, sono stati iscritti
gli oneri accessori a finanziamenti; tali oneri vengono ammortizzati in relazione alla durata dei relativi finanziamenti in
base a quote calcolate secondo modalità finanziarie.
Nella tabella seguente si riepilogano i periodi di ammortamento adottati per singole categorie di immobilizzazioni
immateriali.
Tabella Periodi di ammortamento immobilinazioni immateriali
Categoria Economico-Tecnica Periodo di ammortamento
Diritti di brevetto industriale e di utilizzazione delle opere dell’ingegno- Licenze d’uso dei software acquisiti a titolo di proprietà ed a tempo indeterminato 4 anni
Concessioni, licenze, marchie diritti simili- Licenze 28 anni
Altre immobiliz2azioni immateriali-Oneri accessori su finanziamenti ottenuti durata residua dei finanziamenti
IMMOBILIZZA ZIONI MATERIALI
Immobilizzazioni materiali — attrez2ature industriali e altri beni non devolvibili
Tale voce comprende i beni di proprietà non devolvibili iscritti al costo di acquisto o di produzione, comprensivo
degli oneri accessori di diretta imputazione. Il costo, come sopra determinato, è sistematicamente ammortizzato in ogni
esercizio sulla base delle aliquote economico-tecniche, di seguito descritte, ritenute rappresentative della vita ulile
economica del bene. Tali aliquote sono state ridotte della metà per il primo anno di esercizio dei beni per tenere conto
della data di acquisizione al fine di riflettere il periodo medio di utilizzo.
Come previsto dalla vigente normativa i beni acquistati con contratto di leasing finanziario vengono iscritti tra le
immobilizzazioni materiali solo al momento in cui vengono riscattati dalla società. Nel corso del contratto i relativi canoni
vengono imputati al conto economico per competenza mentre nei conti d’ordine viene indicato l’importo delle rate a
scadere.
53
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Immobilizzazioni materiali — beni gratuitamente devolvibili
La voce comprende l’onere per l’acquisizione dei beni da devolvere all’Ente Concedente alla scadenza del periodo
di concessione, iscritto al costo di acquisto comprensivo degli eventuali oneri accessori di diretta imputazione, Il costo
delle opere in corso di realizzazione è iscritto alla voce immobilizzazioni in corso: Autostrade in costruzione’.
I beni gratuitamente devolvibili comprendono i costi del personale tecnico capitalizzati, i costi per apportare
migliorie. modifiche, ristrutturazioni o rinnovamenti a cespiti esistenti, sempre che si concretizzino in un incremento
significativo e misurabile di capacità o di produttività o di sicurezza, ovvero prolunghino la vita economica utile dei vari
cespiti. I beni gratuitamente devoMbili sono inoltre comprensivi degli oneri finanziari, sostenuti nel periodo di
realizzazione degli stessi, maturati sui capitali specificatamente presi a prestito per l’acquisizione dei cespiti; per il
calcolo degli interessi passivi capitalizzati è stato utilizzato il tasso puntuale applicato ai finanziamenti di scopo ottenuto.
I beni reversibili sono sistematicamente ammortizzati in ogni esercizio in relazione alla loro residua possibilità
d’utilizzazione con il metodo dell’ammortamento finanziario a quote crescenti con riferimento agli anni di durata della
concessione. A tal proposito segnaliamo che a seguito della sottoscrizione della Nuova Convenzione Unica, gli
ammortarnenti dell’esercizio sono stati calcolati tenendo in considerazione la proroga annuale della scadenza della
concessione ora fissata al 31 dicembre 2030.
Tare impostazione è conforme a quella seguita dal piano finanziario, elemento di riferimento nel rapporto con l’Ente
Concedente, e riflette l’opportunità di correlare il costo dei fattori produttivi utilizzati con i flussi di ricavo generati dalla
gestione, nell’ambito dell’equilibrio complessivo del piano.
I costi di manutenzione ordinaria sostenuti per mantenere i cespiti in un buono stato di funzionamento sono imputati
al conto economico nell’esercizio di sostenimento, in quanto spese di natura ricorrente non aventi carattere
incrementativo. Le spese di manutenzione non ricorrenti relative agli interventi su impianti tecnologici e programmate per
i successivi esercizi, sono accantonate in apposito “Fondo per spese di ripristino e sostituzione dei beni gratuitamente
devolvibili”.
Qualora alla data di chiusura dell’esercizio il valore iscritto risulti durevolmente inferiore a quello determinato come
sopra, le immobilizzazioni sono svalutate per tenere conto di tale minor valore. Se in seguito vengono meno i
presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario fino al limite del costo, dedotti gli ammortamenti
maturati.
54
Strada dei Parchi SpA
_________
Bilancia 31 Dicembre 2015
Categoria economico-tecnica Periodo di anvnortamento anni
Attrezzature indusfriali e commerciali 5
Beni gratuitamente devolvibiù:
-Terreni 28-16
- Fabbricati 28-16
-Costruzioni leggere 28-16
- Opere darle fisse 28-16
- Altre opere darle 28-16
- Impianti esazione pedaggi 28-16
- Officine meccaniche 28-16
- Altri beni reversibili 28-16
Altri beni
- Mobilio 6
- Macchine d’ufficio elettroniche e da elaborazione dati 6
-Automezzi 6
- Autovetture 5
-Alffibenf 9
IMMOBILIZZA ZIONI FINANZIARIE
Partecipazioni
Le Partecipazioni” sono iscritte tra le immobilizzazioni o nell’attivo Circolante a seconda che il possesso delle stesse
sia ritenuto durevole o meno. Le partecipazioni iscritte tra le “Immobilizzazioni Finanziarie” sono valutate al costo
d’acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per tenere conto di perdite durevoli di valore.
Qualora vengano meno i motivi delle svalutazioni effettuate, il valore originario viene ripristinato nei limiti della
svalutazione effettuata con effetto a Conto Economico,
I crediti per depositi cauzionali per utenze sono valutati al valore nominale, coincidente con quello di presunto realizzo,
RIMANENZE: MATERIE PRIME SUSSIDIARIE E DI CONSUMO
La valutazione delle materie prime. sussidiahe e di consumo è effettuata al minore tra il costo d’acquisto, determinato
con il metodo del costo medio ponderato, ed il valore di realizzo desumibile dall’andamento di mercato. Le rimanenze
obsolete o di lenta movimentazione sono valutate in relazione alla loro residua possibilità di utilizzo o di reaìizzo.
CREDITI
I crediti, classificati in relazione alla loro destinazione tra le “Immobilizzazioni finanziarie” o nelI’”Attivo Circolante’, sono
iscritti al valore nominale, eventualmente rettificato per tener conto del presumibile minor valore di realizzo, attraverso
[appostazione di uno specifico fondo di svalutazione. I crediti iscritti nell’”Attivo Circolante” comprendono anche crediti
55
Tabella Periodi di ammortamento Immobilinazioni materiali
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
nei confronti dell’Erario per imposte anticipate! rilevate sulla base dei criteri indicati alla voce Imposte sul reddito, cui si
rimanda.
I contributi pubblici in conto impianti sono riconosciuti con il principio della competenza.
DISPONIBILITA’ LIQUIDE
Le disponibilità liquide sono iscritte al valore nominale rappresentativo del presumibile valore dì realizzo e sono
costituite dalle giacenze di conti correnti bancari. Le giacenze di cassa sono iscritte al valore nominale.
RATEI E RISCONTI
Sono determinati secondo il criterio della competenza economica e temporale in modo da imputare all’esercizio la
quota di competenza dei proventi e oneri comuni a due o più esercizi.
FONDI PER RISCHI ED ONERI
I fondi per rischi ed oneri sono stanziati a fronte di costi ed oneri di natura determinata, di esistenza certa o probabile,
delle quali tuttavia alla chiusura dell’esercizio sono indeterminati lammontare o la data di sopravvenienza. Gli
stanziamenti riflettono la migliore stima possibile sulla base degli elementi a disposizione alla data di redazione del
bilancio. I rischi per i quali il manifestarsi di una passività è softanto possibile sono indicati, ove significativi, nella nota
integrativa, senza procedere ad uno stanziamento di un fondo rischi ed oneri.
Si evidenzia che in considerazione dell’avanzamento degli investimenti e delle stime effettuate dal management in
merito alla necessità, per la Società, di procedere negli esercizi successivi al sostenimento di costi relativi a
manutenzioni non ricorrenti aventi carattere incrementativo del valore dei cespiti, la Società stessa provvede
all’effettuazione di accantonamenti al ‘fondo per spese di ripristino e sostituzione dei beni gratuitamente devolvibili”,
rappresentativo dello stato di usura di detti beni alla data di bilancio.
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
Il Trattamento di Fine Rapporto di lavoro subordinato rappresenta il debito verso i dipendenti maturato fino al 31
dicembre 2014, ed è stanziato in conformità a quanto previsto dall’art. 2120 CC. e dal vìgente CCNL.
L’ammontare iscritto in bilancio riflette il debito maturato nei confronti dei dipendenti, al netto delle anticipazioni
corrisposte e delrimposta sostitutiva, rivalutato secondo i termini e le modalità previste dalla legge.
DEB I TI
Sono iscritti al valore nominale ritenuto rappresentativo del presumibile valore di estinzione.
COSTI E RICAVI
Sono iscritti in base al principio della competenza economica. Si precisa che relativamente ai pedaggi, anche per
effetto dell’interconnessione della rete e dei necessari riparti fra le varie concessionarie, parte dei ricavi riferiti al solo
mese di dicembre sono determinati sulla base di ragionevoli stime.
56
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
IMPOSTE SUL REDDITO
Le imposte sul reddito del periodo sono iscritte in base alla realistica previsione del reddito imponibile in applicazione
della vigente normativa fiscale e sono esposte, al netto degli acconti versati, nella voce tebiti Tributari’, ovvero alla
voce ‘Crediti Tributari” se il saldo residuale è positivo.
Si rilevano imposte anticipale, iscritte in contropartita nell’apposita voce dell’attivo circolante sulle perdite fiscali e sulle
differenze temporanee tra il valore di bilancio delle attività e delle passività ed il valore fiscale delle stesse, nei limiti in
cui gli Amministratori ritengano ragionevolmente certo il loro assorbimento con redditi imponibili futuri, compatibilmente
con i limiti temporali previsti dalla normativa tributaria vigente,
Le imposte diffehte. derivanti da componenti dì reddito a tassazione diffehta, non sono iscritte solo qualora esistanoscarse probabilità che il relativo debito insorga ed hanno come contropartita la voce “Fondo per imposte, anche
difterite”.
Le imposte anticipate e differite sono iscritte sulla base delle aliquote fiscali che si prevede saranno in vigore alla data
in cui si riverseranno.
CONTI D’ORDINE
Con riferimento alle garanzie prestate ed agli impegni assunti si specifica che:
• le garanzie sono valorizzate per l’importo residuo del debito o d’altra obbligazione garantita;
• gli impegni d’acquisto e di vendita sono determinati in base aì residuo obbligo d’esecuzione sui contratti in corso;
• gli impegni relativi ai contratti di leasing finanziario sono valorizzati sulla base del valore residuo delle rate a
scadere;
• le riserve sono iscritte in base alle richieste delle imprese appaltatrici.
57
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
COMMENTI ALLE VOCI DI BILANCIO
Sano stati inseriti ai Ami comparativi i dati del Bilancia di esercizio al 31 dicembre 2014.
VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE E DEL CONTO ECONOMICO
STATO PATRIMONIALE ATTIVO
IMMOBILIZZA ZIONIMigliaia di euro
- SaldoaI3l.12.2015 1124.106> Saldo aI 31.12.2014 1.128.291
Variazione (4.185)
Immobilizzazioni ImmaterialiMigliaia di euro
r Saldoal3l.12.2015 11.869r Saldo al 31.12.2014 12.676
Variazione (807)
La voce in esame è composta da software applicativo per migliaia di euro 135, da licenze d’uso software applicativi e
marchi per migliaia di euro 429 e da oneri accessori su finanziamenti per migliaia di euro 11.305, al netto dei relativi
ammodamenti. Gli oneri accessori su finanziamenti, classificati fra le altre immobilizzazioni immateriali, sono costituiti
da commissioni di up-front e costi di due diligence funzionali all’ottenimento del finanziamento a medio-lungo termine
erogato da un pool di primarie banche nazionali ed internazionali. Di seguito riportiamo il prospetto di movimentazione
delle immobilizzazioni immateriali.
2014 2015 2015Costo F.do Valore Costo F.do Valore
originario amm.to Netto lncrem.ti Riclassifiche Amm.to originario amm.to NettoCosti di impianto e di ampliamento 4 4 0 0 0 0 4 4 0Diritti brev md e utiliz opere ingegno 967 932 55 186 0 107 1.173 1.039 135Concessioni, licenze e diritti simili 474 100 374 75 0 19 549 119 430Oneri accessori su finanziamenti 18.374 6.127 12.247 0 0 942 16.374 7.069 11.305Immobilizzazioni in corso O 0 0 0 0 0 0 0 0lmmobiliuazioni immateriali 19.840 7.164 12.676 261 0 1.068 20.100 8.231 11.869
lmmobilizzazioni MaterialiMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 1.112.175r Saldo al 31,12.2014 1.115.557
Variazione (3.382)
Le immobilizzazioni materiali sono libere da pegni, gravami ed ipoteche. La movimentazione ditale voce è esposta
nella tabella seguente:
58
Stra
dade
iPar
chi S
uABi
lanc
io31
Dic
embr
e20
15
Cao
9nlc
o-
0,01
Cat
ilan
inC
ao&
alco
F.d
oknn
toF
.XM
TT
tIO
1m
eI.e
nli
wnt
Idafi
dn
GrM
oA
TT
Uhi
uT
ni
3t12
2Y14
flnaa
iC
C4i
I4e
31.2
2315
2314
2115
l.3
zz3
141
101 13
Tri
dofl
eiF
,IabIl
4231
810
1$
(121
)0
00
063
10om
Zio
QU
S510
1210
10
Co
&a1
__
__
__
__
__
Q,a
iC
atb
inC
aaou
I4
F.&
Mnto
_____
fld
fiaa
ta
3t22
314
Rn
nia
lC
ICqi
tofl
1221
1523
1423
15
AW
t1R
lfl4
INE
I0
8123
7I
5123
21a»
24.6
44fl1
.6
31
5603
1C
NR
flP
NR
Y1A
INE
1I30
00
00
00
CO
AU
11R
4L
WE
31.9
1449
1511
5)37
749
75
542
4S
21Q
a115
411M
TtA
AU
AV
vW40
-1E
WSI
019
142
1914
221
.743
4079
3819
104.7
1219
1513
1EFW
NI
323
8I
91’
91F
CA
Th
W3
411
091
731
1445
242
322
C(R
JZa4
IIE
G(
1.11
51.1
1515
3719
17
3IM
PIPt
JI1
ESA
ZCI1
EP
ED
1I
15
1.
1637
2910
SZ)
3470
12T
h12
513
IMR
PflI1
SEG
4AJE
IIC
A1.
151.
15a
3223
191
1IM
PIPN
I1R
laO
lB.E
F.1R
ISW
JSSU
1ED
41I
5979
5979
1.17
0IS
’1.
3745
13421
NJW
IMM
CU
A2
14
I14
744
14.74
424
8447
132
91
l2
11.3
7N
EU
SE
R1Z
015
315
75
73
CcU
INB
UU
Cc1
.IPLA
tWN
INE
Sm
ØO
OO
OO
OO
OT
cUe
Bei
iIam
iet»
jd1bIi
taS
TE
st
OI
1.23
)0
019
17.1
63n
aC
?O
3W
Wl
cTW
AU
1tE
1R43
U1S
943
1667
7(1
.914
O0
019
9$9
1$
)C
c!1R
JI1ft
OR
YA
AIN
CC
O91
3631
4831
($))
(1)3
14$?
O32
443
00
0S
170
7446
Ca1
1R
Buncc
yIp
ttntN
C,n
JAs
(191
i40
00
00
0(1
9114
90
00
(191
149
(191
145)
Cam
sU
nC
wR
pn
paaa1
EL
M0
EF
gy
lA(9
1449
00
00
00
(161
490
00
(181
45)
(161
49C
{TR
0UU
CW
Rfl
1AR
OA
AC
?Ca4
UN
EO
(123
1)0
00
00
0(1
270?
)0
00
(127
31?)
(127
0?)
tc,U
cm
uri
InC
a,oD
tt
inC
o01ai
Ø13
314?
1S
3()
UIU
14W
?O
1&W
?O
OO
O13
3147
1x?1
Tdr
ieB
eiIb
,eib
hl
tm7
03
fl
(0
O44
570
t17
0lg
Th
9147
70
317.
633
1.14
4310
1.11
1.33
?
ToaoIn
vW
hia
iF
4a1
I21
517
()
OO
1457
0t4
S18
9157
(7t4
3?a3
c1.
115W
?1.
1121
75
AT
1W
41U
IF
Rn
WE
N3
EN
EA
U5
61
R4
Ù21
151.7
5417
0A
TT
MU
V4R
E6273
163
749
143
WC
CH
IAIU
1E
CN
ICH
E11
4812
115
014
1(2
16
Itct
t&&
21n1
t4li
OC
aTT
BJi
7515
2IH
OO
OO
O23
1015
0252
MC
U0
1911
8)19
112
918
)43
32F
aAC
CH
INE
PE
Rum
CI0
asIR
Y4I
cHE
EaE
r1Y
EcC
n4Ic
HE
5107
87
71
IM
AC
CH
INE
PER
EA
8CR
2&4E
D11
1.24
2913
1.313
1.14
479
l.4
1$
119
AU
IDD
AE
AW
OC
SP
EC
L8li
4916
113
492
913
54
313
72A
U101
1794
7917
913
1815
145
21A
Ufl
Efl
U5331
41(1
21)
470
311(
2(7
5)lE
a14
4A
L1R
BEN
I773$)
190
793
213
191
ITcN
Bei
Z5R
317
61(1
21)
00
00
amW
(79)
29?!
817
59
Strada dei Parchi SVA Bilancio 31 Dicembre 2015
Attrezzature industriali ed altri beni non devolvibili
Attrezzature industriali e commercialiMigliaia di euro
> Saldo al 31 .12.2015 337Saldo al 31.12.2014 393
Variazione (57)
La voce è composta da attrezzature per lavori autostradali e da attrezzatura vada e minuta. Gli ammortamenti tecnici
effettuati sono stati calcolati applicando le aliquote economico-tecniche specificate tra i criteri di valutazione, ritenute
congrue in relazione alla residua vita utile dei beni.
Altri beniMigliaia di euro
r Saldo al 31.12.2015 502Saldo al 31.12.2014
Variazione (315)
Trattasi di mobilio. macchine di ufficio elettroniche, autovetture ed altri beni, al netto del tondo ammortamento. Gli
ammortamenti sono commentati nella relativa nota del conto economico.
Beni gratuitamente devolvibili in esercizioMigliaia di euro
e Saldoal3l.12.2015 949.330e Saldo al 31.12.2014 930.601
Variazione (31.271)
I beni in esame sono esposti al loro costo storico di acquisizione o costruzione al netto dei relativi fondi di
ammortamento.
Le immobilizzazioni gratuitamente reversibili sono oggetto di ammortamento finanziario (per il 2015: 38.477 euro
migliaia) determinato a quote crescenti con riferimento agli anni di durata della concessione. L’applicabilità ditale
criterio, anche da! punto di vista fiscale. è stata confermata nel gennaio 2012 dall’Agenzia delle Entrate che ha risposto
positivamente alla nostra istanza di autorizzazione.
lmmobilizzazioni in corso e AccontiMigliaia di euro
> Saldoal3l.12.2015 162.007‘è Saldo al 31.12.2014 133.747
Variazione 28.260
La voce accoglie gli investimenti per la realizzazione di opere devolvibili che, alla data del 31/12/2015, non erano
ancora entrate in funzione o il relativo collaudo definitivo da parte del Ministero delle lnfrastrutture e Trasporti non era
stato ancora ottenuto. In particolare, si tratta dei lavori relativi alla realizzazione della viabilità complanare di Roma, al
netto del relativo contributo previsto a carico di ANAS e del Ministero delle lnfrastwffure e Trasporti; la voce
comprende, oltre ai costi diretti, anche la capitalizzazione degli oneri finanziari sostenuti nell’esercizio di realizzazione
degli stessi e maturati sul relativo finanziamento, che per l’anno corrente ammontano a 14.607 euro migliaia.
60
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Inoltre, risulta classificata in tale voce per € 8.842 migliaia anche il costo per l’assistenza alla progettazione degli
interventi previsti nelle varie proposte di aggiornamento del PEF, attualmente in discussione con il MIT. Una volta
approvato il PEF tali oneri accessori verranno capitalizzati pro-quota sugli investimenti realizzati.
Immobilizzazioni finanziarieMigliaia di euro
r Saldo al 31.12.2015 61e Saldo al 31 .12.2014
Variazione (4)
Partecipazioni in altre impreseMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 5- Saldo al 31.12.2014 5
Variazione oSi tratta della partecipazione nel Consorzio Autostrade Italiane Energia pari al 5,4% del fondo consortile.
Crediti verso altriMigliaia di euro
‘e Saldo al 31 .12.2015 57‘e Saldo al 31.12.2014
Variazione 5
La voce accoglie depositi cauzionali per utenze.
Con riferimento alle informazioni richieste dalfart. 2427 bis del codice civile, si specifica che i crediti inseriti tra le
immobilizzazioni finanziarie non risuflano iscritti ad un valore superiore al loro fair value.
ATTIVO CIRCOLANTEMigliaia di euro
‘e Saldo al 31.12.2015 160.602‘e Saldo al 31 .12.2014 163.083
Variazione (2,481)
RimanenzeMigliaia di euro
e Saldo al 31 .12.2015 2.627‘e Saldo al 31 .12.2014 2.682
Variazione (55)
Il valore delle rimanenze è in linea rispetto al 2014,
Crediti
In riferimento alle informazioni richieste dall’art. 2427 n. 6 deI Codice Civile circa la ripartizione dei crediti per area
geografica, si segnala che la Società, svolgendo la propria attività nell’ambito del territorio nazionale, non evidenzia
crediti relativi ad attività svolte in altre aree geografiche. Di seguilo riportiamo un dettaglio dei crediti iscritti in bilancio
classificati per scadenza e per natura.
61
Strada dei Parchi SpA 8llancio 31 Dicembre 2015
La voce comprende le seguenti tipologie di crediti:
Crediti, ratei e risconti attividistinti per scadenza e natura
jMjqiìaia di euro)
entro dal2al 5 oltre i15l’esercizio esercizio esercizio TOTALE
successivo successivo successivo
57 5757 57
57 57
54 5454 54
8.873 8.873341 341
39.549 39.54948.763 48.763
1.963 1.963o o
4.823 4.8231.446 4.160 31.711 37.383
64 840 0
294 2948.610 4.160 31.777 44.547
57.373 4.160 31.777 93.364
2.492 2,4922.492 2.492
31112/2014Importi scadenti
entro dal 2 al 5 oltre il 5l’esercizio esercizio esercizio TOTALE
successivo successivo successivo
52 5252 52
52 52
54 5454 54
6.616 6.616216 216
27.540 27.54034.372 34.372
1.899 1.899o . 0
6779 ‘ 6.7792.140 4.410 33.664 40.214
80 80t o
121 12111.019 4.410 33.664 49.09345.445 4.410 33.664 83.520
1.938 1.9381.938 1.938
47.385 4.410 33.664 85.459
Crediti verso ClientiMigliaia di euro
r Saldo al 31.12.2015 8.873> Saldo al 31.12.2014 6.616
2.257
Sono iscritti in bilancio al netto del relativo fondo di svalutazione (858 euro migliaia), prevalentemente costituito negliesercizi pregressi a fronte di posizioni creditorie specifiche ritenute non recuperabili.
La voce crediti verso clienti si incrementa rispetto all’esercizio precedente essenzialmente per l’aumento dei crediti perfatture emesse ed include principalmente partite creditorie verso enti pubblici (Comune di Roma per 1.561 euro migliaia)
e sub concessionari gestori delle aree di servizio (ristoro e carburanti) per 2.570 euro migliaia.
.11r4r4’It’
Importi scadenti
Crediti delle immobiliznzioni finanziarieCrediti immobilizzati finanziariVerso altri
Totale crediti finanziari immobilizzatiAltri crediti immobilizzati
Totale altri crediti immobilizzati
Crediti dell’attivo circolanteCrediti finanziariVerso imprese contrdlantiVerso altri
Credti commercialiVerso clientiVerso controllantiVerso altri
crediti diversiVerso imprese consociateAcconti su imposte correntiAMI crediti tributariImposte anticipateRitenute d’acconto subiteCrediti per contributi ComplanariVerso altri
Totale creditiRatei attiviRisconti attivi
Totale 59.665 4.160 I 31.834 I 95.856
Variazione
62
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Il fondo svalutazione crediti ha subito movimentazioni nel corso dell’esercizio come riportato nella tabella seguente:
Migliaia di euroFondo svalutazione crediti al 31.12.2014 558
r Accantonamenti 300> Utilizzi
-
Fondo svalutazione crediti al 31.12.2015 858
Gli accantonamenti dell’anno si riferiscono ad alcuni crediti per i quali si ritiene che vi sia la possibilità di incassarli ma afronte di una parziale riduzione degli stessi.
Crediti verso ControllantiMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 341- Saldo al 31 .12.2014
Variazione 125La voce contiene crediti per il ribaltamento dei costi digestione delle autovetture in dotazione alla Toto Holding.
Crediti tributariMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 4.907> Saldo al 31.12.2014
Variazione (1.952)
La composizione della voce al 31 dicembre 2015 con i dati comparativi al 31 dicembre 2014 è riassunta di seguito:
2015 2014 VariazioneCrediti vs Erario per rimborso IY su autovetture 22 22 - OCredfli verso eraho per acconti IRA? e cIIRAP
__________
1.380 0 1.380Crediti verso erario per ritenute su interessi
_______________
84 80 - 4Credito vs Erario per IVA
_______________
3.421 6.757 (3.336)Totale 4.907 6.869 (1.952)
La diminuzione rispetto allo scorso esercizio è dovuto sostanzialmente alla diminuzione del credito VA.
Crediti per imposte anticipateMigliaia di euro
> Saldo al 31 .12.2015 37.383‘- Saldo al 31 .12.2014 40.214
Variazione (2.831)
La voce comprende il credito nei confronti dell’Erario per imposte anticipate calcolate sulle perdite fiscali maturate e
quelle relative alle quote non deducibili degli accantonamenti ai fondi per rischi e oneri, calcolate sulla base delle
aliquote fiscali in vigore nei periodi di imposta in cui si riverseranno. L’iscrizione si fonda sul presupposto che, sulla
base delle previsioni di risultati economici contenuti nel piano finanziario, sussista la ragionevole certezza del recupero
delle imposte anticipate con i futuri imponibili fiscali generabili dalla gestione nei limiti temporali previsti dalla normativa
vigente.
La movimentazione subita dai crediti per imposte anticipate nel corso del 2015 è di seguito rappresentata:
63
Strad_cjei Parchi SpA Bilando ai Dicembre 2015
Descrizione 2015 2014Rilasci (7.330) (2.478)Spese di manutenzione non dedudbili (1.314) (1.617)Perdite pregresse
-
Ammortamenti ridotti (787) (787)Altre differenze temporanee (5.229) (74)
Rettifiche di valore 0 0
Riclassifiche O O
Effetto variazione aliquota O
Stanziamenti 4.522 6.644Spese di manutenzione non deducibili 953 1.238Perdite fiscali 3.426 5.331Ammortamenti ridotti
- -
Altre differenze temporanee 113 75Totale impatto a conto economico (2.808) 4.166
Le imposte anticipate sulle spese di manutenzione sono aumentate per effetto del sostenimento di costi che
saranno dedotti fiscalmente in esercizi futuri a mente della previsione di cui all’articolo 107 del TUIR. Le imposte
anticipate sono incrementate per effetto delle perdite fiscali del 2015 per 3,426 euro migliaia. Si evidenzia che si è
provveduto a rettificare i crediti per imposte anticipate iscritti nel bilancio dello scorso esercizio in considerazione della
riduzione dell’aliquota IRES che, a decorrere dall’esercizio in corso al 10gennaio2017, passerà al 24% (I. n. 208/2015,
ari. 1 commi 61 ss); in particolare, il rilascio delle imposte anticipate è avvenuto per 5.176 euro migliaia.
Si evidenzia, nel prospetto seguente, l’analisi delle differenze temporanee di imponibile che hanno comportato
la rilevazione delle imposte anticipate e le altre informazioni richieste dall’ad. 2427 n. 14 del codice civile.
2014Imposta anticipata Imposta
anticipata
IRES
27,50%
Importo delledifferenze
temporanee
IRES IRAP
9.465
85.217
45.799
IRAP Totale
Descrizione
Spesemanutenzione
Perdite fiscali
Ammortamentiridotti
CompensiAmministratori /Tarsulacc.to fsc
Rimborsi Ires permancatadeduzionedall’IRAP relativaal personale
Importo delledifferenze
temporanee
IRES IRAP
8.668
98.320
42.936
506
5,462
2.603 - 2.603
23.434 - 23.434
- 12.595 - 12.595
287 - 79 - 79
5.462 - 1.503 - 1,503
2015Imposta anticipata
IRES IRAP
24/27,5%
1.931
23.597
10.405
139
1.311
Impostaanticipata
Totale
1.931
23.597
10.405
139
1.311Saldo dibilancio 131.079 40.214 . 40.214 155.892 37.383 37.383
64
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Crediti verso altri esigibili entro l’esercizio successivoMigliaia di euro
ì Saldo al 31.12.2015 41.860> Saldo al 31 .12.2014 29.615
Variazione 12.245
La composizione della voce e le variazioni rispetto allo scorso esercizio sono di seguito riassunte:
Migliaia di euro 31.12.2015 31.12.2014 Variazione
Crediti commerciali verso imprese consociate 1.963 1.899 64Totale Crediti commerciali verso imprese consociate 1.963 1.899 64
Crediti verso società interconnesse 39.549 27.541 12.008Crediti verso dipendenti 18 55 (37)Crediti diversi 168 120 48Anticipi a fornitori 163 0 163Crediti per contributi pubblici sulle Complanari di Roma O O OCrediti verso il Concedente O O OTotale Crediti verso altri 39.897 27.716 12.181Totale 41.860 29.615 12.245
Lincremento dei crediti verso altri (12.245 euro migliaia) rispetto al saldo delEanno precedente è soprattutto
conseguenza dell’incremento dei crediti verso società interconnesse ed in particolare per [aumento della posizione
creditoria netta verso Autostrade per [Italia.
Disponibilità liquideMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 64.610r Saldo al 31.12.2014 76.880
Variazione (12.270)
La voce in esame rappresenta l’insieme delle disponibilità liquide esistenti alla data del 3111212015 ed è costituita dalle
giacenze dei conti correnti intrattenuti con istituti di credito bancari (64.025 euro migliaia), con Poste Italiane SpA (39
curo migliaia), e dalle giacenze di cassa per 546 euro migliaia (in particolare, fondi necessari al personale di stazione
per lo svolgimento delle operazioni di esazione). Si evidenzia che, nell’ambito del contratto di finanziamento MLT
sottoscritto in data 25/02/2011, i conti correnti bancari attivi sono stati costituiti in pegno a favore delle banche
finanziatrici.
Risconti attiviMigliaia di euro
e Saldoal3l.12.2015 2.492e Saldo al 31.12.2014 1.938
Variazione 554
65
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
La voce comprende prevalentemente risconti per pagamento imposta sostitutiva sul finanziamento (896 euro migliaia),
per costi assicurativi (545 euro migliaia), per il versamento nel 2015 di contributi assistenziali in parte di competenza
dell’esercizio successivo (160 euro migliaia), per canoni di locazione (83 euro migliaia) e per canoni di leasing (26 euro
migliaia). L’intero importo dei risconti attivi a fine esercizio è esigibile entro l’anno successivo.
66
Strada dei Parchi SPA Bilancio 31 Dicembre 2015
STATO PATRIMONIALE PASSIVO
PATRIMONIO NETTO
Migliaia di euro> Saldo al 31.12.2015 33.191r Saldo al 31.12.2014 32.161
Variazione 1 .030
Nella tabella seguente si riporta la movimentazione del Patrimonio Netto (migliaia di euro):
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI NEI CONTI Dl PATRIMONIO NETTO
(in migliaia di euro)Riserva Riserva Riserva
. Utile UtileCapitale da vincolata clfuturo. (perdita) a (perdita) di Totalesociale sovrappre aumento
‘ nuovo eserciziono azioni capitaleSALDI AL 31-12-13 48.114 3.090 8.910 25 0 (13.096) 47.043Destinazione del risultato d’esercizio (13.096) 13,096 0Incrementi a titolo oneroso ODestinazione delle riserve oDecrementi per copertura perdite ORisultato di periodo (14.882) (14.882)SALDI AL 31-12-14 48.114 3.090 8.910 25 (13.096) (14.882) 32.161Destinazione del risultato d’esercizio (14.882) 14.882 0Rinuncia al credito soci 16.930 16.930Incrementi a titolo oneroso ODestinazione delle riserve ODecrementi per copertura perdile ORisultato di periodo (15.900) (15.900)SALDI AL 31-12-15 48.114 3.090 8.910 16.955 (27.978) (15.900) 33.191
La composizione del patrimonio netto della società si modifica per effetto della perdita di periodo pari a 15.900 migliaia
di euro, e della rinuncia dei soci al loro credito convertito per 16.930 euro migliaia in riserva in conto futuro aumento di
capitale sociale. La riserva vincolata accoglie gli importi calcolati come derivanti dal beneficio finanziario riveniente dalla
ritardata esecuzione degli investimenti rispetto a quelli previsti nel piano economico finanziario. Tali riserve dovranno
essere utilizzate per la realinazione di opere reversibili di completamento dell’autostrada in concessione.
Per un maggiore dettaglio relativo alla composizione del capitale sociale e delle riserve, si hmanda al prospetto
seguente (in euro migliaia):
67
Strada dei Parchi SpA Biìancio 31 Dicembre 2015
PROSPETTO DEL PATRIMONIO NETTO ART.2427 n.7 - bis
Quotadisponibij
Riepilogo delle utilizzazionieffettuate nei tre esercizi
________
precedenti
________
Per copertura Per altreperdite ragioni
Riserve di capitaleRiserva da sovraprezzo azioni 3.090 A, 8,0
Altre riserveRiserva straordinaria vincolata per benefici finanziari perminori investimentiRiserva Soci in c/futuro aumento di capitaleUtili/perdite portati a nuovoUtile/Perdita di esercizio
Totale
Legenda.
A. per aumento di capitale8: per copertura perditeC: per distribuzione ai soci
O: per riserva Ldn colata per minori invest’menti
8.91016.955
(27.978)(15.900)
33.191
- Saldo al 31.12.2015 13.854Saldo al 31.12.2014
_____
Variazione
I fondi rischi ed oneri presenti nel passivo patrimoniale si compongono nel modo seguente:
‘r Saldo al 31.12.2015— Saldo al 31.122014
Variazione
Migliaia di euro4.1094.177
(68)
La voce si riferisce, per 4.109 euro migliaia, all’onere, assunto in sede di stipula della convenzione, per la manleva
rilasciata all’ANAS per i rischi derivanti dal rapporto digestione ex Legge 06/04/1977 n.106. Nel corso dell’anno il fondo
si è decrementato per 68 euro migliaia a seguito dell’utilizzo per i pagamenti dovuti in esecuzione degli obblighi previsti
dalla Concessione Unica.
Fondo per spese di ripristino e sostituzione dei beni gratuitamente devolvibili
> Saldo al 31.12.2015 7.860> Saldo al 31.12.2014
Variazione
Capitale Sociale
Importo Possibilità diutilizzazione
48.114
BA, B
FONDI PER RISCHI ED ONERIMigliaia di euro
Fondo per Manleva ANAS
12.5941.260
6.5331.327
68
Strada dei Parchi SpA Bl/ano/o 31 Dicembre 2015
Il fondo al 31/1 212015 accoglie i costi per manutenzioni programmate non ricorrenti.
Fondo rischi per sanzioni e penali da Convenzione Unica
r Saldo al 31.12.2015 1.885— Saldo al 31 .12.2014
Variazione O
La voce comprende principalmente un accantonamento dii .500 euro migliaia relativo ad una possibile passività che
SdP dovrà sostenere a definizione di una questione aperta con una controparte ed il cui esito dovrebbe essere definito
nel corso del 2016.
TRATTAMENTO Dl FINE RAPPORTOMigliaia di euro
‘r Saldo al 3i,i2.2015 9.093> Saldoal3i,12.2014 9.512
Variazione (419)
La variazione rispetto al 31.12.2014 è dovuta alleffetto netto delrincremento per laccantonamento dellesercizio e del
decremento connesso agli utilizzi per liquidazioni ed anticipi.
69
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
DEBITI
‘ Saldo aI 31.12.2015— Saldo aI 31 .12.2014
Vadazione
Migliaia di euro1.230.1401.238.313
(8.173)
Debiti e ratei e risconti passividistinti per scadenza e natura(Miqliaia di euro)
Importi scadenti Importi scadentientro daI 2 aI 5 oltre il 5 entro dal 2 aI 5 oltre il 5
reserdzio esercizio esercizio TOTALE resercizio esercizio esercizio TOTALEsuccessivo successivo successivo successivo successivo Successivo
3,635 92.528 401.836 498,000 58.752 421.248 480.000
59.128 116.537 444.607 620.273 58.992 110.154 476.248 645.394
51.266 51.286 48.327 48.327
62.763 209.065 897.729 1.169.559 58.992 110.154 945.823 1,173.721
14.026 14.026 18.555 18,555
161 161 161 161
14.187 14.187 18.716 18.716
43.111 43.111 40.477 40.4772.281 2.281 2.446 2.446
131 1311.001 1.001 2.822 2.822
46.393 46.393 45.876 45.876
123.343 209.065 897.729 1.230.140 123.584 110.154 945.823 1.238.313
639 639 731 731281 281920 920 731 731
124.263 209,065 897.729 1.231.059 124.315 110.154 945.8231 1.239.0k
31/12/2015 31/12/2014
Debiti finanziatiObbligazioni in euroDebiti verso bancheCash low hedge passivi non correntiDebiti rappresentati da titoli creditoDebiti finanziari verso ANASDebiti finanziari m/l verso controllateDebiti finanziari mìl verso collegateDebiti verso soci per finanziamentiDebiti finanziari ml verso altri
Debiti commercialiAccontiDebiti verso fornitoriDebiti commerciali verso contrcllateDebiti commerciali verso collega:eDebiti commerciali verso contrcllanhDebiti commerciali verso consociateDebiti commerciali verso altri
Debiti variDebiti diversiDebiti v. Istituti di prev. e sic. sialeDebiti tributari per imposte correntiAltri debiti tributariAltri debiti verso altri soci
Totale debiti
Ratei e risconti passiviRatei passivi finanziariRisconti passivi commerciali
70
Strada dei Parchi SpA Bilanaio 31 Dicembre 2015
Debiti verso soci per finanziamentiMigliaia di euro
> Saldo al 31 .12.2015 51,286Saldo al 31.122014 48.327
Variazione 2.959
La tabelle sottostante evidenzia le movimentazioni avvenute nel corso del 2015:
Migliaia di euroSaldo al 31.12.2014 46.327Nuovi versamenti 13.034Giro interessi maturati a sorte capitale 6.855Decremento per giro a riserva di patrimonio netto (“Versamenti Soci in clfuturo aumento di capita/e”) (16.930)Saldo al 31.12.2015 51.286
Debiti verso bancheMigliaia di euro
- Saldo al 31.12.2015 498.000- Saldo al 31.12.2014 480.000
Variazione 18.000
La posizione debitoha verso le banche è relativa alle erogazioni ricevute in data 30 marzo 2011 per €280 milioni (Facility
A), in data 31 dicembre 2012 per €64 milioni (Faci/ity 8), in data 28 febbraio 2013 €37 milioni (Facility 8), in data 31
luglio 2013 per €36 milioni (Facility 8), in data 30dicembre2014 €62,6 milioni (Facillty 8) ed infine in data 27luglio2015
per €18 milioni (Sfand-By Facility) sul finanziamento concesso da un pool di banche nazionali ed internazionali per
complessivi €570,5 milioni. La tabella sottostante riepiloga le linee a disposizione ed i relativi utilizzi:
Linea (migliaia di euro) Tipologia Committment Utilizzata Non erogata
Facility A finanziamento 280.000 280.000 -
Facility B finanziamento 200.000 200.000 -
Stand By Facility finanziamento 40.000 18.000 22.000Grant Facility finanziamento 30.000 - 30.000Sub-totale linee di finanziamento finanziamento 550.000 498.000 52.000Performance Bond garanzia 20.500 20.500 -
Totale 570.500 518.500 52.000
La Società nel corso del 2013 ha rinunciato alla linea di finanziamento Grant Facility.
Debiti verso altri finanziatoriMigliaia di euro
Saldoal3l.12.2015 620.273> Saldoal3l.12.2014 645.394
Variazione (25.121)
La voce in commento si compone nel modo seguente:
71
Strada dei Parchi SoA Bilancio 31 Dicembre 2015
Debito verso ConcedenteDebito verso Fondo Centrale di GaranziaTotale debiti verso altri finanziatori
31.12.2015Migliaia di euro
598.38221.891
620.273
La tabella sottostante mostra la movimentazione registrata durante l’esercizio dal debito verso il Concedente
relativamente al debito per il prezzo di concessione:
Debito residuo sulla dilazione Prezzo dellaConcessioneInteressi di periodoTotale
2014 Pagamenti Incrementi 2015
585,255 (20.744) 564.511
35.115 (35.115) 33.871 33.871620.370 (55.859) 33.871 598.382
La voce accoglie anche il debito verso il Fondo Centrale di Garanzia del[ANAS per i c.d. ‘mutui ex SARA’ accollati da
Strada dei Parchi per effetto della Convenzione Unica, nella quota scadente entro i 12 mesi (3.269 euro migliaia) ed
altre 12 mesi (18.622 euro migliaia).
Debiti vlaltd finanziatoriD,lazione pagamento conces&cne ANASDebito vs Fendo cenaIe di Garanzia M1AS
peric.d.°Mutu ex SARA°
TOTALE DEBITI FINANZIARI
InteresseSaldo al 3’. Fisso I3111212015 Vadabile
598.382 6% Fisso21.891 4% Fisso
OVazione 20352021
Debiti verso fornitori
Saldo al 31.12.2015> Saldo al 31.12.2014
Variazione
Debiti verso controllanti
Migliaia di euro14.02618.555(4.529)
- Saldo al 31 .12.2015- Saldo al 31.12.2014
Variazione
L’importo rimane invariato rispetto allo scorso esercizio.
Migliaia di euro161161
o
migliaia di euro
ANALISI DEI DEBITI VERSO ALTRI FINANZIATORI
ripo difinanziamento
Scadenza(ultimorimborso)
620.273
Piano di rimborsoEntro Dal 2° al 5° Oltre 150l’esercizio esercizio eserciziosuccessivo successivo successivo
55.860 101.965 440.5573.269 14.572 4050
59.129 116.537 444.607
72
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
Debiti tributariMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 1.001‘r Saldo aI 31.12.2014 2.953
Variazione (1.952)
La movimentazione e la composizione della voce è di seguito riportata:
Migliaia di euro 2015 2014 VariazioneIRES di competenza - -
IRAP di competenza 0 131 (131)Debiti per IRPEF da versare 1.001 634 367Debiti IRES per adesione accertamento 0 2.188 (2.188)Totale 1.001 2.953 (1.952)
Debiti verso Istituti di PrevidenzaMigliaia di euro
Saldo al 31.12.2015 2.281r Saldo al 31.12.2014 2.446
Variazione (165)
Trattasi di contributi obbligatori maturati ed ancora da versare agli Enti assistenziali e previdenziali. La voce è costituita
in particolare da: (i) debiti verso INPS (migliaia di euro 1.060), (ii) verso altri enti (migliaia di euro 1.145), (iii) debiti verso
il fondo di tesoreria INPS (migliaia di euro 76).
Altri Debiti
Migliaia di euro‘e Saldo al 31.12.2015 43.111‘e Saldo al 31.12.2014 40.477
Variazione 2.634
La composizione della voce e le sue variazioni rispetto al precedente esercizio sono di seguito riportati:
Saldo al Saldo al Variazioni(migliaia di euro) 3111212015 3111212014
Debiti commerciali verso imprese consociate 25.816 17.675 8.141Totale debiti verso imprese consociate 25.816 17.675 8.141
Debiti verso società interconnesse 30 47 (17)Debiti per pedaggi in corso di regolazione 11.609 16.680 (5.071)Debiti verso dipendenti 1.350 1.860 (510)Canone concessione 3.716 3.573 143Altri debiti diversi 589 642 (53)Totale altri debiti 17.295 22.602 (5.507)Totale 43.111 40.477 2.634
Il debito verso imprese consociate accoglie l’esposizione nei confronti di Toto SpA Costruzioni Generali per complessivi
12.407 migliaia di euro, nei confronti di Parchi Global Service per complessivi 3.396 migliaia di euro, nei confronti di
IMC per 980 euro migliaia e verso In! raengineehng per 9033 euro migliaia. Quest’ulUma posizione, comprende un
73
Strada dei Parchi Sp/I Bi/ancio 31 Dicembre 2015
importo di € 8.842 migliaia, quale compenso per l’assistenza alla progettazione degli interventi previsti nelle varie
proposte di aggiornamento del PE, attualmente in discussione con il MIT, e verrà corrisposto solo dopo l’approvazione
del PEF da parte degli Enti preposti.
Il debito nei confronti delle società interconnesse evidenzia l’ammontare definito degli incassi da pedaggio da attribuire
alle altre concessionarie.
Il debito per pedaggi in corso di regolazione è relalivo agli incassi da pedaggio da attribuire alle interconnesse.
Il debito nei confronti dei dipendenti si riferisce principalmente all’ammontare delle retribuzioni e delle variabili di
competenza del mese di dicembre e ai ratei di quattordicesima maturati al 31/1212015.
La voce aIth debiti” include gli emolumenti agli amministratori e ai sindaci (202 migliaia di euro), gli oneri verso ANAS
per i rapporti di concessione e sub concessione con le aree di servizio (3.749 migliaia di euro) e le trattenute sindacali.
I debiti iscritti al 31dicembre2015 sono interamente riferiti a creditori nazionali.
RATEI E RISCONTI PASSIVIMigliaia di euro
> Saldo al 31.12.2015 920> Saldo al 31.12.2014 731
Variazione 189
I ratei passivi riguardano gli interessi passivi maturati sulla dilazione di pagamento del mutuo ex Sara per 639 migliaia
di euro; la voce contiene inoltre risconti passivi diversi per 281 migliaia di euro.
74
Strada dei Parchi SnA Bilancio 31 Dicembre 2015
CONTI D’ORDINE
Ai sensi del[art. 2427, comma 22-ter) del Codice Civile, non risultano in essere accordi non risultanti dallo Stato
Patrimoniale di cui rischi e/o benefici da essi derivanti siano significativi ai tini della valutazione patrimoniale e
finanziaria e del risultato economico della società.
La voce Garanzie prestate” si riferisce al Performance bond sottoschtto con il pool di banche finanziatrici a garanzia
dell’Ente Concedente per la concessione per circa euro 20 milioni.
La voce “Impegni di acquisto’ riguarda il residuo obbligo di esecuzione sui contratti in corso per un importo di circa euro
32 milioni.
La voce “Riserve da definire con le imprese appaltatrici”, per un importo di circa euro 1,7 milioni, è relativa alle
controversie con le società appaltatrici per maggiori oneri imprevisti sostenuti nelFesecuzione dei lavori. Gli oneri
eventualmente sopportati sarebbero portati ad incremento del costo dei beni gratuitamente devolvibili.
Descrizione (importi in euro migliaia) 2015 2014
Passive
Garanzie personali prestate:- Pedormance bond verso AnasTotale Fidejussioni prestate
Impegni assunti:
- Contratti in cor5o di esecuzioneImpegni di acquisto
Diversi:
- Riserve da definire con le imprese appaltatriciAltri conti d’ordine
20.423 20.423
20.423 20.423
32.071 19.00332.071 19.003
1.715 5,0741.715 5.074
Totale Garanzie e Impegni 54.209] 44.500
75
Strada dei Parchi SpA Bilancia 31 Dicembre 2015
CONTO ECONOMICO
VALORE DELLA PRODUZIONE
Migliaia di euror Saldo al 31.12.2015 190.708r Saldo al 31.12.2014 182.150
Variazione 8.558
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
Migliaia di euror Saldo al 31.12.2015 172,752> Saldo al 31,12.2014 166.676
Variazione 6.076
Di seguito riportiamo una tabella illustrativa dei componenti positivi di reddito che compongono i Ricavi delle vendite e
delle prestazioni’:
(valori in euro/migliaia) 2015 2014 Variazione
Ricavi lordi da pedaggio 167.620 161.324 6.296Canoni da aree di servizio 4.190 4.384 (194)Canoni da attraversamento per interferenze autostradali 831 820 11Canoni per attività pubblicitarie 63 100 (37)Proventi per affitto fibre ottiche 48 48 0Totale 172.752 156.676 6.076
La tabella sottostante evidenzia la quota di ricavi da pedaggio al netto delle quote di competenza di enti terzi; tali quote
sono iscritte nei costi fra gli Oneri diversi di gestione.
(valori in euro/migliaia) 2015 2014 VariazioneRicavi lordi da pedaggio 167.620 161.324 6.296 3,90%Quota di competenza di ANAS integrazione canone” (12.786) (12.458) 328 (2,63%)Ricavi neffi da pedaggio 154.834 148.866 6.654 4,46%
(valori in euro/migliaia) 2015 2014Canoni da aree dì servizio 4.190 4384 (194) (4,41%)Canoni da attraversamenti per interferenze autostradali 831 820 11 (1,36%)Canoni per attività pubblicitarie 63 100 (37) (37,13%)Proventi per affitto fibre ottiche 48 48 0 0,00%Altri ricavi 5.132 5.352 (220) (4,11°/a)
L’incremento dei ricavi lordi da pedaggio è pari a 6.296 migliaia di euro ed è il risultato dell’effetto combinato
dell’aumento tariffario concesso alla società dal 1gennaio2015 pari al 1,50% e dell’incremento rispetto al precedente
esercizio dei veicoli/km percorsi sulla rete pari a 2,54%, tenendo in considerazione anche dell’effetto dell’aumento
dell’integrazione canone per chilometro a favore dell’ANAS intervenuta dal 11712010.
Il decremento degli ‘Altri hcavr, pari a 220 euro migliaia (4,11%), è dovuto principalmente alla diminuzione delle
royalties per la gestione delle aree di servizio.
Tutti i ricavi contabilizzati al 31 dicembre 2015 sono stati realizzati nel territorio nazionale,
76
Strada dei Parchi SpA Bilancio 31 Dicembre 2015
Incrementi di immobilizzazioni per lavori interniMigliaia di euro
> Saldo al 31.122015 15.394> Saldo al 31.12.2014 13.113
Variazione 2.281
Questa voce comprende la capitalizzazione degli interessi passivi maturati sui finanziamenti contratti per il pagamento
degli investimenti in corso (Complanari di Roma) per 14.607 euro migliaia e la capitalizzazione del costo del personale
impegnato nella predisposizione del nuovo PEF per 788 euro migliaia. Per quanto riguarda il criterio utilizzato per la
determinazione degli oneri finanziari capitalizzati si rimanda a quanto esposto nel paragrafo relativo a Immobilizzazioni
in corso e acconti.
Altri ricavi e proventiMigliaia di euro
r Saldo al 31.122015 2,561r Saldo al 31.122014
Variazione (200)
La movimentazione e la composizione della voce sono di seguito riportati:
Descrizione 2015 2014 VariazioneRecupero costi di manutenzione tratto urbano A24 449 424 25Recupero costi energia elettrica 115 115 0Proventi diversi 207 250 (43)lndennizzi corrisposti da imprese 72 12 60Recupero oneri per transiti eccezionali 133 125 8Recupero costi di esazione 42 13 29Risarcimenti danni 797 697 100Recupero spese varie 746 725 21Totale 2.561 2.361 200
La variazione registrata nell’esercizio è dovuta essenzialmente all’aumento dei risarcimenti danni e ai maggiori
indennizzi ricevuti da altre imprese.
77
Strada dei Parchi SpA Bl/ande 31 Dicembre 2015
COSTI DELLA PRODUZIONEMigliaia di euro
> Saldo aI 31.12.2015 132.895r Saldo aI 31.12.2014 133.619
Variazione (724)
Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merciMigliaia di euro
r Saldo aI 31 .12.2015 2.711> Saldo al 31.12.2014
Variazione 286
Questa voce comprende i costi sostenuti per l’acquisto di materiali e prodotti edili, elettrici ed elettronici, metalmeccanici,cadacei e simili. Si fornisce di seguito il dettaglio della voce e la variazione intervenuta rispetto al precedente esercizio:
2015 2014 Variazione
Materiale per manutenzione autostrada 323 340 (17)Materiale per esercizio autostrada 1 .766 1.331 435Cancelleria e stampanti 29 26 3Lubrificanti e carburanti 592 728 (136)Totale 2.711 2.425 286
Per serviziMigliaia di euro
r Saldo al 31.12.2015 38.325r Saldo al 31.12.2014 41.301
Variazione (2.976)
I costi per servizi sono essenzialmente relativi a prestazioni per manutenzione della rete autostradale, manutenzione di
automezzi, software, hardware e altre immobilizzazioni tecniche, prestazioni assicurative, consulenze professionali ecollaborazioni coordinate e continuative. Si fornisce di seguito il dettaglio della voce e la movimentazione dell’esercizio:
Descrizione 2015 2014 Variazione
Manutenzione/esercizio rete autostradale 26.357 28.139 (1,782)Manutenzione automezzi, immobilizz. e cDsti per elaborazioni meccanografiche 2.051 2.127 (76)Prestazioni assicurative 1.138 1,227 (89)Consumi 3.826 3.923 (97)Consulenze e collaborazioni 2.595 2,974 (379)Compensi Amministratori 551 543 8Compensi Sindaci 56 56 0Utenze 124 151 (27)Altre prestazioni 1.627 2.161 (534)Totale 38.325 41.301 (2.976)
78