47725967 Estudio de Servicios de Consultoria en El Peru

. . . . . .. . . .

Estudio de Mercado - Perú

Sector Servicios de Consultoría

Consultoría integral Consultoría en mercadeo Consultoría en tecnologías de la información Consultoría en sistemas de gestión (calidad, ambiente, seguridad, etc.)

Consultoría en recursos humanos Consultoría legal y tributaria

Proexport Colombia y

Banco Interamericano de Desarrollo- Fondo Multilateral de Inversion (BID-FOMIN)

Proexport – Colombia Dirección de Información Comercial e Informática

www.proexport.gov.co www.proexport.com.co

Calle 28 No 13a – 15, Pisos 35 y 36 Tel: (571) 5600100 Fax: (571) 5600118 Bogotá, Colombia

Banco Interamericano de Desarrollo

www.iadb.org Carrera 7ª No. 71-21 Torre B, Piso 19

Tel: (571) 3257000 Fax: (571) 3257050 Bogotá, Colombia

Equipo Consultor

Consultor Senior: Luis Alberto Buitrago J ([email protected]) Consultor Junior: Mónica Mora Porras

Cra. 16 # 80-11 Of. 203 Carrera 7ª No. 71-21 Torre B, Piso 19

Tel: (571) 5307100 / 2363784 / 2395362 [email protected]

Bogotá, Colombia

El presente estudio de mercado se ha desarrollado dentro del marco del PROGRAMA DE INFORMACION AL EXPORTADOR POR INTERNET - PROYECTO COOPERACIÓN TÉCNICA NO REEMBOLSABLE No. ATN/MT-7253-CO, con aportes de Proexport Colombia y el Banco Interamericano de Desarrollo-Fondo Multilateral de Inversiones (Fomin).

© 2003. Todos los derechos reservados. El Banco Interamericano de Desarrollo concede a Proexport Colombia una licencia no exclusiva, a título gratuito, por un plazo indeterminado, sin derecho a sublicenciar, para utilizar la información obtenida en el presente estudio. Ni la totalidad ni parte de este documento puede reproducirse o transmitirse por ningún procedimiento electrónico o mecánico, incluyendo fotocopias, impresión, grabación magnética o cualquier almacenamiento de información y sistemas de recuperación, sin permiso escrito de Proexport – Colombia.

Citese como: Proexport Colombia. 2003. Estudio de Mercado Perú – Servicios de Consultoria en Perú Programa de Información al Exportador por Internet - Proyecto Cooperación Técnica No Reembolsable No. ATN/MT-7253-CO. Proexport Colombia – BID-FOMIN. Bogotá, Colombia, 177 páginas.

TABLA DE CONTENIDO

INFORMACION GENERAL 1

RESUMEN EJECUTIVO 1 DESCRIPCIÓN DEL COMPORTAMIENTO DEL SECTOR 1 SUBSECTORIZACIÓN 2 MARCO LEGAL 4 SITUACIÓN DEL SECTOR EN EL MARCO CAN Y PERSPECTIVAS ALCA 5

COMPOSICIÓN Y CARACTERISTICAS DEL MERCADO 6

TAMAÑO DEL MERCADO 6 EVOLUCIÓN DE LA ACTIVIDAD 6 CARACTERIZACIÓN DE LAS EMPRESAS 8 DINÁMICA DE COMERCIO EXTERIOR 8 DESCRIPCIÓN DEL MERCADO 10 DISTRIBUCIÓN DEL MERCADO 10 DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL MERCADO 14 ANÁLISIS Y COMPOSICIÓN DEL MERCADO 16 Evolución del Sector Construcción 20 Evolución del Sector Minero 23 Evolución del Sector Agropecuario 24 Evolución del Sector de Alimentos 26 Evolución del Sector Eléctrico 28 Evolución del Sector Telecomunicaciones 31 FUERZAS COMPETITIVAS RELEVANTES 32 CARACTERÍSTICAS DE LA DEMANDA 35 ANÁLISIS DE LA DEMANDA 37 DESCRIPCIÓN DEL COMPORTAMIENTO DEL CONSUMIDOR 42

ANÁLISIS DE COMPETENCIA 48

ESTRUCTURA DE LA OFERTA 48 CONSULTORÍA INTEGRAL 50 CONSULTORÍA EN MERCADEO 60 CONSULTORÍA EN TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN 64 CONSULTORÍA EN CALIDAD 70 CONSULTORÍA EN RECURSOS HUMANOS 76 CONSULTORÍA LEGAL Y TRIBUTARIA 80 CONSULTORÍA PARA PYMES 85 MEZCLA DE MERCADEO 91

ESTRATEGIAS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD 91 COMPORTAMIENTO DE LOS PRECIOS DEL SECTOR 94

CANALES DE COMERCIALIZACION 96

DESCRIPCIÓN DE LOS CANALES DE COMERCIALIZACIÓN 96 CONTRATACIÓN CON EL ESTADO 96 Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado 96 CULTURA Y COSTUMBRES DE NEGOCIOS 101 BASE DE DATOS CLIENTES POTENCIALES 102

ACCESO AL MERCADO 109

RÉGIMEN DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS EN EL MARCO DE LA OMC Y EL AGCS 109 LEGISLACIÓN CAMBIARIA Y TRIBUTARIA DEL SECTOR 111 IMPUESTOS INTERNOS 112 Impuesto a la Renta 112 Impuesto General a las Ventas (IGV) 115 Impuesto de Promoción Municipal (IPM) 116 REQUISITOS Y RESTRICCIONES 116 OBTENCIÓN DE VISAS 117 CONVALIDACIÓN DE TÍTULOS 120 COLEGIACIÓN PROFESIONAL 121 CONTRATACIÓN CON EL ESTADO PERUANO 123 INVERSIÓN EXTRANJERA 124 COMO CONSTITUIR UNA EMPRESA EN PERÚ 125 Sociedad Anónima 125 Sucursales 127 Contratos Asociativos 128 OBLIGACIONES DE LAS EMPRESAS EXTRANJERAS EN PERÚ 128 Registro Único de Contribuyentes RUC 128 Registro de Inversión Extranjera 129 Licencia Municipal de Funcionamiento 130 Registro Patronal 130 CONTRATACIÓN DE PERSONAL EN PERÚ 130

PERSPECTIVAS Y OPORTUNIDADES 136

ANÁLISIS INTEGRAL DEL SECTOR UTILIZANDO LA MATRIZ DOFA 136 PERSPECTIVAS A CORTO Y MEDIANO PLAZO 139

ANEXOS 140

TABLAS

TABLA 1: CLASIFICACIÓN CIIU DE LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL SECTOR DE CONSULTORÍA. ___________________________________________________________ 3

TABLA 2: CLASIFICACIÓN CCP DE LOS SERVICIOS RELACIONADOS CON EL SECTOR DE CONSULTORÍA. ___________________________________________________________ 4

TABLA 3: COMERCIO DE SERVICIOS DE PERÚ, 1998-2000. __________________________ 9

TABLA 4: EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA, 1994 - 2001__________________ 19

TABLA 5 : RESERVAS MINERAS DE PERÚ, 1998-2000. ____________________________ 24

TABLA 6: PRINCIPALES INVERSIONISTAS EN TELECOMUNICACIONES EN PERÚ. __________ 32

TABLA 7: FUERZAS COMPETITIVAS RELEVANTES, 2003.___________________________ 33

TABLA 8: DESAFIOS DEL ENTORNO, 2000. _____________________________________ 35

TABLA 9: INSTITUCIONES QUE FOMENTAN EL USO DE LA CONSULTORÍA EN PERÚ, 2000. __ 36

TABLA 10: SECTORES CLIENTE DE LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA, 2000. ____________ 38

TABLA 11: EN TÉRMINOS DE COMPETITIVIDAD Y CONSIDERANDO LOS TRES ÚLTIMOS AÑOS, ¿CÓMO EVALÚA A SU EMPRESA Y AL PAÍS?, 2003. _______________________________ 43

TABLA 12: CUÁLES SON LOS FACTORES QUE USTED CONSIDERA COMO EL PRINCIPAL IMPEDIMENTO PARA ALCANZAR UNA MAYOR COMPETITIVIDAD?, 2003. _______________ 44

TABLA 13: CUÁL ES EL FACTOR QUE CONSIDERA USTED COMO EL MÁS IMPORTANTE PARA EL DESARROLLO COMPETITIVO DE SU EMPRESA?, 2003. _____________________________ 44

TABLA 14: NUEVAS INVERSIONES DE LAS EMPRESAS PERUANAS, 2003. _______________ 45

TABLA 15: UTILIZACIÓN DE LOS SISTEMAS INFORMÁTICOS, 2003. ___________________ 45

TABLA 16: MADUREZ DE LAS EMPRESAS EN EL MERCADO PERUANO, 2003. ____________ 46

TABLA 17: AÑOS DE EXPERIENCIA PROFESIONAL DE LOS EJECUTIVOS EN PERÚ, 2003. ____ 46

TABLA 18: NIVEL DE INSTRUCCIÓN DE LOS EJECUTIVOS EN PERÚ, 2003 _______________ 47

TABLA 19: EN QUÉ ÁREA DESEARÍA ACTUALIZARSE/CAPACITARSE?, 2003. ____________ 47

TABLA 20: PRINCIPALES EMPRESAS CONSULTORAS EN EL ÁREA LEGAL Y TRIBUTARIA, 2003._____________________________________________________________________ 84

TABLA 21: FACTURACIÓN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS DE CONSULTORÍA, 1998-2002._ 89

TABLA 22: PRECIOS APROXIMADOS DE LOS SERVICIOS DE CONSULTORÍA EN PERÚ, 2003. _ 94

TABLA 23: PRECIOS DE LOS PRODUCTOS DE MACROCONSULT, 2003. _________________ 95

TABLA 24: COLEGIOS PROFESIONALES E INSTITUCIONES DE ÁREAS RELACIONADAS CON LA CONSULTORÍA EN PERÚ, 2003. _____________________________________________ 122

TABLA 25: COSTOS DE PERSONAL, 2002. _____________________________________ 132

TABLA 26: MATRIZ DOFA SECTOR DE SERVICIOS DE CONSULTORÍA. _______________ 138

GRAFICAS

GRÁFICA 1: CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS PERUANAS, 2000. ____________________ 6

GRÁFICA 2: EVOLUCIÓN DE LA FACTURACIÓN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS DE CONSULTORÍA, 2001-2002P._________________________________________________ 7

GRÁFICA 3: COMPOSICIÓN EMPRESARIAL EN EL PERÚ, 1994. _______________________ 14

GRÁFICA 4: EVOLUCIÓN DEL PRODUCTO INTERNO BRUTO, 1998-2002._______________ 16

GRÁFICA 5: TASA DE CRECIMIENTO DE PBI POR SECTOR ECONÓMICO, 1998-2002. ______ 17

GRÁFICA 6: EVOLUCIÓN DE LOS PROCESOS DE PRIVATIZACIÓN Y CONCESIÓN, 1994-2002 _ 18

GRÁFICA 7: EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA, 1994 – 2001. _______________ 19

GRÁFICA 8: CRECIMIENTO DEL PIB EN EL SECTOR DE LA CONSTRUCCIÓN, 1992-2002. ___ 21

GRÁFICA 9: PRODUCCIÓN DE MINERALES METÁLICOS, 1998-2003. __________________ 23

GRÁFICA 10: ÍNDICE DE VOLUMEN FÍSICO DEL SECTOR AGROPECUARIO EN PERÚ (AÑO BASE = 1994), 1998-2002. _____________________________________________________ 25

GRÁFICA 11: ÍNDICE DE VOLUMEN FÍSICO DE LA PRODUCCIÓN PERUANA DE ALIMENTOS (AÑO BASE = 1994), 1998 – 2002.________________________________________________ 27

GRÁFICA 12: INVERSIÓN EXTRANJERA EN EL SECTOR ENERGÉTICO, 1994-2002._________ 28

GRÁFICA 13: COMPOSICIÓN DE LA CARTERA DE CLIENTES DE LAS FIRMAS CONSULTORAS Y CONSULTORES INDEPENDIENTES, 2000. _______________________________________ 37

GRÁFICA 14: DEMANDA DE SERVICIOS DE CONSULTORÍA EN LAS EMPRESAS GRANDES, 2000._____________________________________________________________________ 39

GRÁFICA 15: DEMANDA DE SERVICIOS DE CONSULTORÍA EN LAS PYMES, 2000.________ 41

GRÁFICA 16: PRINCIPALES LIMITANTES PARA LA CONSULTORÍA EMPRESARIAL, 2000. ____ 42

GRÁFICA 17: FIRMAS CONSULTORAS POR ESPECIALIDAD, 2000._____________________ 48

GRÁFICA 18: CONSULTORES INDEPENDIENTES POR ESPECIALIDAD, 2000. _____________ 49

GRÁFICA 19: DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DE PRICEWATERHOUSE COOPERS PERÚ, POR ÁREAS DE NEGOCIO PRINCIPALES, 2003._______________________________________ 51

GRÁFICA 20: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE APOYO CONSULTORÍA, 2000. _____________________________________________________ 56

GRÁFICA 21: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE MACROCONSULT, 2000. _________________________________________________________________ 58

GRÁFICA 22: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE BUREAU VERITAS PERÚ, 2000. ____________________________________________________________ 72

GRÁFICA 23: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE QUALITAS DEL PERÚ, 2000. ____________________________________________________________ 74

GRÁFICA 24: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE INTERNATIONAL QUALITY CONSULTANTS S.A.C., 2000. _______________________________________ 75

GRÁFICA 25: COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE CAMPOVERDE CONSULTORES ASOCIADOS, 2000. ___________________________________________ 77

GRÁFICA 26: CATÁLOGOS DE PRESENTACIÓN DE EMPRESAS DE CONSULTORÍA, 2003. ____ 92

GRÁFICA 27: SUSCRIPCIÓN ON-LINE, PÁGINA WEB DE QUALITAS DEL PERÚ, 2003. ______ 93

GRÁFICA 28: TIPOS DE PROCESOS DE SELECCIÓN DE PROVEEDORES DEL ESTADO POR TIPO DE COMPRA, 2003.__________________________________________________________ 97

GRÁFICA 29: PROCESOS DE SELECCIÓN DE PROVEEDORES DEL ESTADO, SEGÚN VALOR REFERENCIAL, 2003.______________________________________________________ 99

ANEXOS

ANEXO 1: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR DE TELECOMUNICACIONES, 2003. _____ 140

ANEXO 2: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR SEGUROS, 2003. __________________ 141

ANEXO 3: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR BANCA Y FINANZAS, 2003. __________ 142

ANEXO 4: PRINCIPALES EMPRESAS DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, 2003. _________ 143

ANEXO 5: PRINCIPALES ORGANISMOS DE DEFENSA, 2003.________________________ 144

ANEXO 6: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR PETRÓLEO Y GAS, 2003. ____________ 145

ANEXO 7: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR MINERO, 2003. ___________________ 146

ANEXO 8: PRINCIPALES EMPRESAS DE ALIMENTOS PARA ANIMALES, 2003.___________ 147

ANEXO 9: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR DE ALIMENTOS – CHOCOLATES Y CONFITERÍA, 2003.______________________________________________________ 148

ANEXO 10: PRINCIPALES EMPRESAS PRODUCTORAS DE ALIMENTOS, 2003. ___________ 149

ANEXO 11: PRINCIPALES EMPRESAS PRODUCTORAS DE BEBIDAS ALCOHÓLICAS, 2003. _ 150

ANEXO 12: PRINCIPALES EMPRESAS PRODUCTORAS DE CERVEZA, 2003._____________ 150

ANEXO 13: PRINCIPALES EMPRESAS PRODUCTORAS DE BEBIDAS NO ALCOHÓLICAS, 2003.____________________________________________________________________ 151

ANEXO 14: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR TABACO, 2003. __________________ 152

ANEXO 15: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR TEXTILES, 2003. _________________ 153

ANEXO 16: PRINCIPALES EMPRESAS FABRICANTES DE PRENDAS DE VESTIR, 2003. _____ 154

ANEXO 17: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR ELÉCTRICO, 2003. ________________ 155

ANEXO 18: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR DE AGUA Y SANEAMIENTO, 2003. ____ 156

ANEXO 19: PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR DE INGENIERÍA Y CONSTRUCCIÓN, 2003.157

ANEXO 20: PRINCIPALES EMPRESAS MAYORISTAS DE ALIMENTOS, BEBIDAS Y TABACO, 2003. ________________________________________________________________ 159

ANEXO 21: PRINCIPALES EMPRESAS DE VENTAS AL POR MAYOR DE COMBUSTIBLES, 2003.____________________________________________________________________ 160

ANEXO 22: PRINCIPALES EMPRESAS MAYORISTAS DE PRODUCTOS VARIOS, 2003. _____ 161

ANEXO 23: PRINCIPALES EMPRESAS MINORISTAS - SECTOR COMERCIO, 2003.________ 163

ANEXO 24: PRINCIPALES CLÍNICAS Y HOSPITALES, 2003. ________________________ 164

ANEXO 25: OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR SALUD, 2003. ____________________ 165

Proexport Colombia Estudio de Servicios de Consultoría 1 ______________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________Proyecto BID FOMIN Programa de información al exportador por Internet Perú Atn/Mt7253

Septiembre de 2003

INFORMACION GENERAL

Resumen Ejecutivo

Descripción del comportamiento del sector La globalización de la economía ha contribuido con el dinamismo del sector de consultoría en Perú. La globalización de la economía ha generado un entorno empresarial competitivo, que exige a las empresas la revisión de sus estrategias y procesos para mantenerse en el mercado y aprovechar las nuevas oportunidades que se generan. Este entorno ha motivado la entrada de las grandes consultoras multinacionales, lo que ha contribuido a dinamizar el sector peruano de consultoría.

El sector empresarial peruano está conformado principalmente por PYMES. El tejido empresarial peruano, cliente objetivo de la consultoría, está conformado por cerca de 700.000 empresas, de las cuales el 99% corresponde a PYMES (micro, pequeña y mediana empresa). De este conjunto, cerca del 42% de las empresas se concentra en Lima, la capital. Los sectores económicos más importantes en Perú son el minero e hidrocarburos, la construcción y el energético. La mediana empresa y la consultoría estratégica generan la mayor demanda. La mediana empresa es el mayor demandante de servicios de consultoría en Perú. En cuanto al tipo de consultoría más demandado, se encuentra que entre las empresas grandes corresponde a la consultoría estratégica, y entre las PYMES a la consultoría en el área legal y tributaria. Oferta distribuida en servicios de consultoría integral y especializada. La oferta de consultoría se distribuye entre las empresas que ofrecen un servicio integral que contempla todas las áreas de gestión empresarial, y las empresas especializadas. En todas las áreas de actividad de la consultoría en Perú se encuentran importantes empresas multinacionales. Por otra parte, es importante mencionar que el reconocimiento de las empresas consultoras es el elemento más valorado por las empresas cliente a la hora de contratar sus servicios.

2 Estudio de Servicios de Consultoría Proexport Colombia _______________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________Proyecto BID FOMIN Programa de información al exportador por Internet Perú Atn/Mt7253 Septiembre de 2003

Oportunidades que se pueden generar en los procesos de privatización en diferentes sectores. Los procesos de privatización de entidades del Estado en diferentes sectores, así como la inversión extranjera creciente, pueden generar oportunidades importantes para las empresas de consultoría, especialmente en el área estratégica.

Subsectorización

A lo largo del presente estudio se entenderá como consultoría a la “industria que vive de explicar el mundo de los negocios y producir recetas y opciones para enfrentarlo”1. De acuerdo con lo anterior, la consultoría se dirige a todas las áreas de gestión de la empresa, y es precisamente este aspecto el que determina el segmento de actividad de las empresas del sector. Debido a que el objetivo de este estudio es constituir una herramienta en el proceso de internacionalización de las empresas de consultoría colombianas, y teniendo en cuenta la dificultad por cubrir la totalidad de especialidades, se consideran los segmentos que mayor actividad presentan en el mercado peruano, a saber: • Consultoría integral, que reúne las consultoras que atienden las

necesidades en todas las áreas de gestión de la empresa (estrategia, finanzas, producción, mercadeo, recursos humanos, tecnologías de la información).

• Consultoría en mercadeo, relacionada con la gestión del área de mercadeo y ventas.

• Consultoría en tecnologías de la información relacionada con la gestión del área tecnologías de la información (software, hardware y servicios conexos).

• Consultoría en sistemas de gestión, dirigida a formalizar los procesos para cumplir con los estándares internacionales en las áreas de calidad, medio ambiente, seguridad, responsabilidad social, etc; con miras a la obtención de la correspondiente certificación. Incluye la gestión de las áreas relacionadas.

• Consultoría en recursos humanos, relacionada con la gestión del área de recursos humanos.

1 Revista Dinero-Management. La Consultoría el negocio del conocimiento. Abril de 1999.



Septiembre de 2003

• Consultoría legal y tributaria, que comprende la asesoría en aspectos jurídicos y en los relacionados con el pago de impuestos.

Adicionalmente se incluye el segmento de consultoría para PYMES, que a pesar de no representar un área de gestión de las empresas, constituye un segmento aparte hacia el cual se dirigen algunas consultoras por las características propias de estas empresas. Por otra parte, en la realización de este estudio, se consideran también las clasificaciones económicas utilizadas en el plano internacional, relacionadas con el sector de consultoría, que corresponden a: • Clasificación por actividad: Clasificación Internacional Industrial

Uniforme – CIIU • Clasificación por producto: Clasificación Central de Productos –

CCP2. La clasificación CCP se deriva de la CIIU. De éstas, la clasificación CIIU es la que mayormente se emplea en el manejo de estadísticas en Perú. En relación con los servicios de consultoría se tiene la siguiente clasificación:

Tabla 1: Clasificación CIIU de las actividades relacionadas con el sector de consultoría3.

CIIU Descripción 7411 Actividades jurídicas

7412

Actividades de contabilidad, teneduría de libros y auditoría; asesoramiento en materia de impuestos

7413 Investigación de mercados y realización de encuestas de opinión pública

7414 Actividades de asesoramiento empresaria y materia de gestión

7220 Consultores en programas de informática y suministro de programas de informática

Fuente: www.ccb.org - Cámara de Comercio de Bogotá Elaboración: Grupo Consultor

2 CCP: Clasificación Central de Productos. Clasificación desarrollada por la Secretaría de las Naciones Unidas con el objetivo de armonizar los sistemas de clasificaciones existentes, de manera que abarcasen tanto los bienes como los servicios. La CCP se utilizó en la elaboración de las categorías de servicios empleadas en las negociaciones de la Ronda Uruguay que condujeron al Acuerdo General del Comercio de Servicios-AGCS. En Colombia, el Departamento Administrativo Nacional de Estadística-DANE inició la adopción y adaptación de este sistema desde 1995, estando en la actualidad adaptadas las secciones de bienes (0 a 4) y se mantienen en proceso de revisión las secciones correspondientes a servicios y activos (5 a 9). 3 No se incluye la consultoría en ingeniería por no hacer parte de este estudio.



Tabla 2: Clasificación CCP de los servicios relacionados con el sector de consultoría.

CCP Descripción Servicios prestados a las empresas Servicios profesionales

861 Servicios jurídicos

862 Servicios de contabilidad, auditoría y teneduría de libros.

863 Servicios de asesoramiento tributario Otros

Servicios de informática y servicios conexos

841 Servicios de consultores en instalación de equipo de informática

842 Servicios de aplicación de programas de informática

845+849 Otros Fuente: www.wto.org - Organización Mundial del Comercio Elaboración: Grupo Consultor

Marco Legal4

La legislación asociada a la consultoría en Perú, involucra las diferentes regulaciones con respecto al ejercicio de las profesiones relacionadas con las diferentes áreas de especialización de la consultoría. En primer lugar debe citarse el artículo 20 de la Constitución Política del Perú, en el cual se declara a los colegios profesionales como instituciones autónomas con personalidad de derecho público. Además establece que la ley señala en cada caso, si la colegiación es obligatoria. Las siguientes leyes señalan la obligatoriedad de la colegiación para ejercer las atribuciones de cada profesión: • Ley de Profesionalización del Economista-Ley No.15488 y su

modificatoria Ley No. 24531. • Ley de Profesionalización de los Contadores Públicos-Ley No.13253. •

4 Fuente: La inversión en el Perú 2002-2003, y Ley 26842,



Septiembre de 2003

• Estatuto del Colegio de Licenciados en Administración-Decreto

supremo N° 014-78-ED. • Ley denominada "Del Ejercicio Profesional" de Arquitectos y de

Ingenieros-Ley N° 16053. • Estatuto del Colegio de Abogados de Lima-Título Segundo. Todos los colegios han establecido un Código de Etica que los profesionales deben cumplir.

Situación del sector en el marco CAN y perspectivas ALCA

En el marco de la Comunidad Andina – CAN, la liberalización del comercio de servicios se considera un elemento fundamental en el proceso de integración, ya que promueve la participación en el comercio internacional de servicios, contribuyendo a la inserción en el mercado global. Este proceso se rige por los principios y normas generales incluidos en la Decisión 439, aprobada en junio de 1998. En este sentido es importante anotar el empeño que han mostrado los países por conformar el Mercado Común en 2005, de manera que se eliminen gradual y progresivamente las medidas que restringen el comercio de servicios entre los países de la región. La normativa que se viene desarrollando busca establecer los principios y normas para lograr la eliminación de las medidas restrictivas que obstaculizan la liberación del comercio de servicios. En cuanto a la Inversión Extranjera es importante destacar los Convenios de Promoción y Protección Recíproca de Inversiones que suscriben los gobiernos nacionales, así como los mecanismos de protección de las inversiones establecidos en el Acuerdo de Cartagena.5 Las principales disposiciones se refieren a la igualdad de trato que todo País Miembro debe dar a las personas y beneficiarios de los otros Países Miembro, en las áreas del seguro social mencionadas anteriormente. Así como a la obligación que tienen las instituciones competentes, de reconocer los períodos de aportación acreditados en otro País Miembro, en las ramas del seguro social ya mencionadas.

5 PROINVERSION es la Agencia de Promoción de la Inversión Privada del Perú, entidad dedicada al fomento de la inversión extranjera. La presentación institucional se puede observar en www.proinversion.org.pe.



COMPOSICIÓN Y CARACTERISTICAS DEL MERCADO

Tamaño del mercado

Evolución de la actividad A pesar de la recesión que experimentó Perú entre 1998 y 2001, y de la crisis que vivieron las grandes consultoras mundiales por los escándalos derivados de sus áreas de auditoría; el creciente entorno competitivo en el sector empresarial generado por la globalización económica, y en especial la llegada al mercado peruano de importantes consultoras multinacionales, han contribuido a dinamizar en los últimos años el mercado de la consultoría en Perú. El mercado para los servicios de consultoría en Perú, puede dimensionarse considerando la magnitud del sector empresarial peruano, que está conformado por cerca de 700.000 empresas, de las cuales el 99% corresponde a PYMES (micro, pequeña y mediana empresa).

Gráfica 1: Clasificación de las empresas peruanas, 2000.

CLASIFICACION DE LAS EMPRESAS PERUANAS, 2000.Número de empresas

656.334

16.25318.359

6.426

Grandes: US$ 857.143 < ventasMedianas: US$ 171.428 < ventas < US$ 857.143Pequeñas: US$ 85.174 < ventas < US$ 171.428Microempresas: ventas < US$ 85.174

Fuente: SUNAT,RUC declaración jurada 2000Elaboración: Grupo consultor



Septiembre de 2003

Otro elemento que contribuye a dimensionar el mercado de consultoría en Perú, es el correspondiente a los niveles de facturación de las principales empresas del sector6, encontrando que en 2001 los ingresos de estas compañías ascendieron a US$163 millones de dólares7. Esta cifra incluye los ingresos provenientes de todas las áreas de negocio de estas empresas, que pueden ser diferentes a la consultoría. Según las cifras preliminares de 2002, los ingresos de estas compañías fueron cercanos a los US$111 millones de dólares. El total es menor al del año anterior, sin embargo, estas cifras deben observarse con cuidado, pues corresponden a datos preliminares, que no incluyen aún la facturación de las principales empresas de los segmentos de consultoría en Tecnologías de la Información-TI y de consultoría en mercadeo (empresas que contribuyen con el 60% y el 85% de la facturación de su segmento, respectivamente).

Gráfica 2: Evolución de la facturación de las principales empresas de consultoría, 2001-2002p.

54.472,41

6.761,53

17.038,53 18.719,98

4.648,643.561,20 4.909,75

794,24

81.847,77 81.147,22

0,00

10.000,00

20.000,00

30.000,00

40.000,00

50.000,00

60.000,00

70.000,00

80.000,00

90.000,00

Mile

s de

US$

Consultoría en TI Asesoría legal Contabilidad yasesoría tributaria

Consultoría enmercadeo

Consultoría integral,RRHH y otras

EVOLUCION DE LA FACTURACION DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS DE CONSULTORIA, 2001-2002P.

2001

2002 Prelim. Fuente: PERU: The Top 10.000 Companies 2001, 2002.Elaboración: Grupo Consultor.

Tasa de cambio aplicada año 2002: S/.3,52 por dólar.

6Empresas del ranking “Perú: The Top 10.000 companies”, cuya actividad está relacionada con la consultoría (CIIU: 7411, 7412, 7413, 7414, 7220, 7290). 7 Cifra calculada con base en los datos del 25% de empresas con actividad en el área de consultoría, clasificadas entre las primeras 10.000 empresas de Perú. El 75% restante no reportó sus cifras de ventas.



Caracterización de las empresas Dentro del conjunto de empresas del sector peruano de consultoría se pueden identificar diferentes categorías8: • Aquellas que ofrecen un servicio integral, usualmente enfocado a las

áreas de procesos de reingeniería o la implantación de soluciones tecnológicas, que en su mayoría corresponden a las grandes consultoras, de las cuales hacen parte las consultoras multinacionales.

• Las que se caracterizan por el “todismo”, es decir que buscan brindar todo tipo de asesoría, que normalmente corresponden a empresas de menor tamaño.

• Y las empresas especializadas, que son el resultado de las necesidades del mercado y es hacia donde están tendiendo las empresas medianas y pequeñas.

En cuanto al número de empresas que componen el mercado peruano de consultoría, existen diferentes aproximaciones. Si se consideran los datos proporcionados por la CONFIEP - Confederación Nacional de Instituciones Empresariales Privadas, que corresponden a las empresas que tienen registradas, en Perú existen alrededor de 51 empresas catalogadas como consultoras, entre multinacionales y locales; y 43 consultores independientes. La distribución de estas empresas, por área de actividad, se presenta en el capítulo de Análisis de la Competencia. Dinámica de Comercio Exterior Por carecer de estándares internacionales, la medición y obtención de cifras del comercio de servicios en el mundo presenta muchos inconvenientes. En el marco del Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios- AGCS, se viene trabajando en la definición de un sistema unificado que permita la medición y producción de estadísticas del comercio de servicios. Aunque ha habido grandes avances en cuanto a la definición del sistema, la recolección de datos, especialmente en nuestros países, sigue siendo un tema crítico que dificulta el conocimiento del comportamiento real en esta materia.

8 Fuente: Business, Octubre 2001.



Septiembre de 2003

Si se consideran las cifras de la UNCTAD en relación con el comercio de servicios de Perú se encuentra que la balanza ha sido deficitaria para los sectores de transporte y otros servicios, en los cuales se contemplan los de consultoría; mientras que en el sector de viajes ha presentado un superávit.

Tabla 3: Comercio de servicios de Perú, 1998-2000.

Millones de dólares

Transporte Viajes Otros servicios Año

Expo Impo Expo Impo Expo Impo 1998 305 957 845 453 623 1024 1999 221 793 889 444 464 1040 2000 237 854 911 531 424 970

Fuente: UNCTAD Elaboración: Grupo Consultor

Por otra parte, considerando la información suministrada por las empresas, se observa una tendencia hacia la globalización de su negocio, especialmente en las de mayor tamaño, mediante el establecimiento de oficinas en otros países y/o la realización de alianzas con empresas extranjeras, para obtener apoyo en su actividad a nivel global. Los principales países hacia los cuales se han dirigido las empresas que han tenido actividad en el campo internacional son principalmente Bolivia y Ecuador. Otros países en los cuales tienen actividad son Estados Unidos, Argentina, Brasil, Colombia, Centroamérica y el Caribe.



Descripción del Mercado

Dentro del tejido empresarial de un país, las empresas se pueden clasificar por tamaño (pequeña, mediana o grande), o por titularidad de su capital, discriminando entre empresas locales y extranjeras, o multinacionales. En el ámbito mundial, las empresas multinacionales han cobrado notable importancia y poder de mercado, obligando a las empresas locales a consolidar sus operaciones y evolucionar hacia la formación de grupos económicos con argumentos competitivos y conocimiento del mercado suficiente para plantear competencia a las multinacionales. En las economías nacionales están presentes multinacionales, empresas locales grandes, pequeñas y medianas empresas, concentrándose éstas últimas en nichos específicos de mercado, además de constituir el nexo entre la pequeña y gran empresa. Debido a que los nichos de mercado para la consultoría colombiana se determinan según el tipo de empresas, por los diferenciales en su capacidad financiera para acceder a este tipo de servicios, para describir el mercado se establecerán las características de comportamiento de los tipos de empresas. Así mismo, teniendo en cuenta esta demanda, se establece la ubicación geográfica del mercado con base en la ubicación regional del parque industrial en Perú y se caracterizan las zonas más densas; finalmente, el análisis y composición del mercado incluye la descripción de la evolución y comportamiento de los principales sectores de la economía peruana.

Distribución del mercado En Perú existen corporaciones nacionales que han logrado un significativo posicionamiento en el mercado, en todos los sectores de la economía. Estas grandes compañías buscan desarrollar nuevos modelos de negocio que generen mayores niveles de desempeño y nuevas estrategias comerciales que les permitan incursionar en los mercados de la región y eliminen la dependencia de un mercado local pequeño y de bajo poder adquisitivo9.

9 Roca, Santiago. “La Inversión en Perú 2002-2003”. ESAN - Lima, 2002.



Septiembre de 2003

Con estos objetivos, las corporaciones han buscado alternativas que les permitan un mayor crecimiento y la solución ha sido la constitución de Holdings. Las medianas y pequeñas empresas, por su parte, tienden a desarrollar modelos de negocio que les permitan sobrevivir y crecer de manera conjunta, Clusters10. Los holdings en Perú se identifican como los grandes grupos económicos. Estos grupos de empresas buscan lograr la mayor participación de mercado aprovechando la totalidad del potencial de las empresas afiliadas, logrando sinergias y constante innovación. En este proceso, las consultorías externas se convierten en herramientas fundamentales para el logro de sus objetivos. Las decisiones estratégicas están condicionadas al estilo de liderazgo y cultura empresarial de los dueños, quienes usualmente hacen parte de la administración de las compañías holding; por ésta razón se dice que en Perú prima el empresariado de tipo familiar. Estas características han contribuido a que el liderazgo en las industrias se vaya concentrando en un número limitado de grupos empresariales, los cuales, en virtud de su tamaño y volumen de actividad, explican la mayor parte de la dinámica del mercado nacional. La mayor concentración se genera en los rubros de ingeniería (Graña y Montero), servicios financieros (Credicorp), alimentos y bebidas (Grupo Gloria, Backus & Jonhston) y en los productos de consumo masivo de marca. La familia Rodríguez Banda es la dueña del capital accionario del Grupo Gloria, conglomerado líder en la industria de productos lácteos. Este grupo económico está constituido por empresas pertenecientes a sectores productivos y comerciales, distribución de energía eléctrica y transporte de carga. La empresa José Rodríguez Banda S.A. (JORBSA) actúa como la empresa holding. Las empresas que conforman el Grupo Gloria son: Gloria S.A. (lácteos), Farpasa (farmacéuticos), Centro Papelero (papees y cartones), PIL Andina S.A. de Bolivia (lácteos), Yura S.A., Cemento del Sur S.A. y Cachimayo (división cemento, concretos nitratos), Racionalización Empresarial S.A. (servicios de asesoría empresarial y transporte de carga), José Rodríguez Banda S.A., Deprodeca y Feria Oriente (comercialización de la división de alimentos).

10 Los Clusters se definen como la concentración geográfica de compañías interrelacionadas, proveedores especializados, proveedores de servicios e infraestructura, empresas en industrias conexas, e instituciones asociadas y/o aliadas e áreas particulares de la industria donde compiten y cooperan al mismo tiempo.



La estrategia operativa del grupo persigue el desarrollo de competencias específicas, mejorar la posición de deuda y consolidarse como líderes en los respectivos mercados. Su principal debilidad es la dependencia de la demanda interna, ya que sus exportaciones tienen una participación mínima dentro de las ventas totales. El Grupo Romero es originario de Piura. Ingresó al mercado en la década de los 50 con la producción y exportación de sombreros de paja, pasó por la comercialización de fibras de algodón y finalmente incursionó en el negocio bancario a través de la participación accionaria en el Banco Italiano (posteriormente Banco de Crédito). Como consecuencia de las operaciones realizadas por la empresa a causa de la Reforma Agraria de los años 70, en 1979 se convierte en el principal accionista del Banco de Crédito y consolida su participación en el sector financiero. En los 90, aprovechando las privatizaciones de entidades financieras públicas, se posiciona como el grupo económico más sólido en el sector. De esta manera, Credicorp Ltd. es el holding de servicios financieros y de seguros más grande del Perú, con inversiones en bancos comerciales y enfocado a invertir en acciones representativas de capital social de compañías con alto potencial de captación de participación de mercado en el sector de servicios financieros. Otras empresas propiedad del Grupo Romero son: En el sector alimenticio, Alicorp S.A. e Industrial Textil S.A.; distribuidoras y de transporte, Terminal Internacional del Sur, Tramarsa, Compañía Almacenera S.A., Consorcio Distribuidor Iquitos, Ransa Comercial, Plamas del Espino S.A., Santa Sofía Puertos y Multimercados Zonales S.A.; y de otros servicios cuenta con Orus (seguridad) y la Corporación General de Servicios S.A; además de Credicorp Ltd. Por otra parte, Romero Trading es una subsidiaria del grupo dedicada a la investigación, industrialización, comercialización y exportación de semillas de café, aceites, grasas comestibles y algodón. Graña y Montero, por su parte, es un grupo de 16 unidades de negocio involucradas en el sector de servicios de ingeniería, construcción, inversiones inmobiliarias, servicios para la industria petrolera, montaje y concesiones. Su estrategia se mantiene dentro de la línea de diversificación hacia actividades donde se aproveche su experiencia en ingeniería, razón por la cual desde hace 12 años viene consolidando su imagen de proveedor de servicios de ingeniería.



Septiembre de 2003

Dentro de las empresas grandes de la economía peruana se encuentra a Agroindustrias Backus, dedicada a la producción de alimentos agrícolas, presentando gran diversidad en su oferta exportable; San Fernando (propiedad del grupo Ikeda), empresa líder nacional en el mercado de aves y productos derivados; E.Wong, la cadena más grande de supermercados e hipermercados en Perú y Luz del Sur, la segunda mayor compañía de distribución de energía eléctrica en el país. Finalmente, no se puede dejar de mencionar la pequeña empresa debido a que representa cerca del 99% de establecimientos en Perú. Las PYMES en Perú se caracterizan por ser unidades productivas muy pequeñas, de propiedad y gestión familiar, que producen o sirven a mercados debidamente especificados, flexibles, dependientes de actividades intensivas en materias primas o servicios básicos, con mano de obra no calificada, incipiente tecnología, entre otras. Según la Ley No. 27268: Ley General de la Pequeña y Microempresa, estos tipos de empresa se definen como aquellas que tienen un máximo de 10 empleados (para el caso de las microempresas), y no más de 40 para la denominada pequeña empresa. Sin embargo, también se toman en cuenta otros criterios de clasificación como el monto del activo fijo (entre 20 mil y 30 mil dólares), el valor de las ventas anuales (entre 40 mil y 750 mil dólares) y combinaciones de los anteriores criterios. Las actividades económicas que concentran un mayor número de pequeñas y microempresas en Perú, son: comercio, servicios, agricultura y pesca, y manufactura. A la vez, estos sectores presentan un potencial de desarrollo viable y crecimiento sostenible11. Se reconoce que este tipo de empresas requieren la implementación de procesos mejorados en las áreas de capacitación de personal, financiamiento, calidad, optimización de costos mediante inversión en tecnología y desarrollo de procesos productivos más eficientes, entre otros, para poder hacer frente a la competencia impuesta por la globalización. A medida que van incrementándose los agentes que participan en el mercado, se va tomando conciencia de la importancia de los servicios de consultoría externa, pero permanecen las restricciones de capital para acceder a estos servicios.

11 Roca, Santiago. “La inversión en el Perú 2002-2003”, capítulo Pequeña y Microempresa en Perú. Lima – ESAN .



Distribución geográfica del mercado Perú se caracteriza por ser un país en el cual su capital concentra casi un 70% del mercado de consumo, y en el ambiente empresarial, concentra el 42% de toda la industria presente en este país12. Esto la posiciona como la región más desarrollada.

Gráfica 3: Composición empresarial en el Perú, 1994.

En segundo nivel se encuentran regiones como Arequipa, Junín, Cusco, Puno, Lambayeque, Piura, Ancash, e Ica, las cuales representan el 39% de la concentración empresarial. A continuación se encuentran regiones intermedias como Cajamarca, Huanuco, San Martín, Loreto, Ayacucho, Ucayali, Tacna y Huancavelica, que representan el 13%. El restante 6% lo componen regiones con menor desarrollo y menor concentración de empresas, las cuales son: Pasco, Apurimac, Amazonas, Tumbes, Moquegua y Madre de Dios.

12 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA E INFORMATICA DEL PERU. III Censo Nacional Económico 1993 – 1994 (CENEC).

C O M P O S IC IO N E M P R E S A R IA L E N E L P E R U , 1994 .

Ica3%

O tras reg io nes5%

R g io n es In te rm edias13%

L am bayequ e4%

C u sco4%

Ju n in6%

La L ibertad5%

A ncash3%

A req uip a7%

L im a42%

P iura4%

P u no4%

Fuen te : IN E IE laborac ión : G rupo consu lto r



Septiembre de 2003

Lima, siendo el principal foco empresarial, se caracteriza por ser una región con un comportamiento altamente comercial además de ser centro político y financiero. Es la ciudad importadora por la cual ingresan la mayor parte de las mercancías provenientes del extranjero y cuya producción se destina a cubrir el mercado nacional incluyendo las provincias con artículos de mayor valor agregado. Sin embargo, es abastecida de productos agrarios y alimentos desde el interior. La integración territorial de Lima con las demás regiones del país se efectúa por medio de tres ejes: la Carretera Panamericana, la cual une al norte con el sur del país conectando en sus respectivas fronteras, límites con Ecuador, Chile y Bolivia; la Carretera Central, que une el este con el oeste y permite la conexión de la sierra con la selva; y el Puerto del Callao y el Aeropuerto Jorge Chávez, los cuales son a su vez conexiones internacionales. Es importante, resaltar que la comunicación por cada una de las vías se realiza a través de esta ciudad. Los principales centros productivos de la ciudad se encuentran ubicados a lo largo de la línea del ferrocarril del centro que se inicia en el Callao, en las avenidas Panamericana Norte y Sur, y la avenida Tupac Amaru, alrededor de la cual hay adicionalmente concentración de viviendas y comercio. La estructura urbana y comercial que se ha desarrollado en Lima se divide en siete zonas. Comercialmente, las zonas de centro, sur oeste y sur este son considerados como el “market”, lo cual influye considerablemente en la distribución y comercialización de productos de consumo masivo como son alimentos y productos de limpieza, aseo y uso personal; mientras los conos representan una forma especial de realizar esta labor mediante el uso de distribuidores. Cabe destacar que esta segmentación esta siendo eliminada debido a la presencia de los supermercados y los nuevos conceptos de comercialización como hipermercados y supermercados, los cuales anteriormente estaban implementados solo en lima tradicional, y que ahora se extienden a estas zonas. Las regiones de segundo nivel y las regiones intermedias, están sujetas al desarrollo económico y comercial de Lima, razón por la cual no son independientes y no se vuelven competitivas por si mismas. Adicionalmente, la actividad principal de estas regiones es la actividad agrícola y agroindustrial, proveyendo de insumos a la capital.



Análisis y Composición del mercado Según los datos del Instituto Nacional de Estadísticas e Informática de Perú (INEI), el año 2002 fue uno de los mejores durante el último quinquenio, ya que el PIB logró un crecimiento del 5.2%. El mayor aumento se presentó dentro del sector de bienes de consumo no duraderos, el cual creció en un 8.2%. Entre estos bienes se cuenta la producción de azúcar, tabaco, aceites y grasas de origen vegetal, bebidas, productos lácteos, productos de confitería, procesamiento y conservación de carne. Por su parte, el sector de bienes duraderos decreció en un 3.9%, destacándose la caída de la producción de joyería, aparatos de uso doméstico y muebles13. Es importante resaltar que la demanda interna en Perú ha venido presentando disminuciones durante los últimos años. Las variaciones en el crecimiento de la economía, representada en el Producto Interno Bruto, señalan que la economía peruana ha estado en recesión y aunque en los últimos dos años ha dado muestras de recuperación, el sector industrial sigue siendo reservado al momento de su desarrollo. Gráfica 4: Evolución del Producto Interno Bruto, 1998-2002.

13 SOCIEDAD NACIONAL DE INDUSTRIAS, Industria, Situación Industrial, Enero 2003

EVOLUCION DEL PRODUCTO INTERNO BRUTO1998 - 2002. (Año Base = 1994)

0.9

2.6

0.2

5.2

4.5

-0.6

-2

0

2

4

6

Varia

ción

Anu

al P

IB (%

)

1998 1999 2000 2001 2002 2003*En-Ju

Fuente: INEIElaboración : Grupo Consultor



Septiembre de 2003

Por otra parte, si se observa la evolución del PIB por sector en los últimos 4 años, se encuentra que a partir de finales del año 2001, cuando se inicia el periodo de recuperación de la economía, todos los sectores muestran crecimientos positivos, siendo el más importante el de minería e hidrocarburos.

Gráfica 5: Tasa de crecimiento de PBI por sector económico, 1998-2002.

TASA DE CRECIMIENTO DE PBI POR SECTOR ECONOMICO, 1998-2002.

-20,0

-15,0

-10,0

-5,0

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

1998 1999 2000 2001 2002 (ene-julio)Valo

res

porc

entu

ales

Agropecuario Pesca Mineria e hidrocarburos ManufacturasElectricidad y agua Construcción Comercio Otros

Fuente: INEIElaboración: Grupo consultor

29.2

-13.3

17.7

-10.5

12.99.6

Otro aspecto que debe mencionarse al describir el mercado peruano, es el concerniente a la evolución de los procesos de privatización y concesiones en Perú, los cuales son de particular importancia para las empresas de consultoría que ofrecen servicios relacionados con este rubro. Los procesos de privatización y concesiones en Perú adquirieron especial dinamismo después de la promulgación en 1992 de leyes dirigida a incentivar la inversión privada. Sin embargo, a partir de 1999 se da una paralización de los procesos de concesiones y privatizaciones, que ahora comienzan a reactivarse lentamente.



Gráfica 6: Evolución de los procesos de privatización y concesión, 1994-2002

El proceso de privatizaciones y concesiones en Perú ha encontrado continuamente barreras que han impedido su realización, debido en parte a la falta de una política de Gobierno clara ante la inversión privada y al mal uso que ha dado a los recursos captados. Las posiciones al respecto en la clase política de Perú han estado encontradas, lo cual ha llevado al estancamiento de una de las principales reformas que requiere Perú para promover el crecimiento económico. Así mismo, es importante observar el comportamiento de la inversión extranjera, que influye de manera importante en el comportamiento de la economía y en las políticas empresariales. La inversión extranjera también se vio favorecida por las leyes para la promoción de la inversión privada en diferentes sectores, mostrando crecimientos importantes, especialmente en 1996.

26

36 37 35

31

2

20

36 6

15

3

9

2

0

5

10

15

20

25

30

35

40

No.

PR

OC

ESO

S

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002AÑOS

PROCESOS DE PRIVATIZACION Y CONCESIONES, 1994-2002.

Privatizaciones Concesiones Fuente: ProinversiónElaboración: Grupo Consultor



Septiembre de 2003

Gráfica 7: Evolución de la inversión extranjera, 1994 – 2001.

Tabla 4: Evolución de la inversión extranjera, 1994 - 2001

Año Monto Variación 1994 4,451 - 1995 5,060 13.7% 1996 6,237 23.3% 1997 7,281 16.7% 1998 8,081 11.0% 1999 9,464 17.1% 2000 10,177 7.5% 2001 11,029 8.4%

Fuente: Proinversión Elaboración: Grupo Consultor

Los sectores en los cuales se ha centrado principalmente el interés de las compañías extranjeras son comunicaciones, industria, finanzas, minería y energía, respectivamente. Las inversiones en estos sectores son de gran importancia debido a la incidencia que tienen en la generación de proyectos en el área de ingeniería y construcción por la infraestructura requerida.

02,0004,0006,0008,000

10,00012,000

US$

Mill

ones

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

Años

EVOLUCION DE LA INVERSION EXTRANJERA, 1994-2001

14% 23% 17% 11%17%

8% 8%

Fuente: ProinversiónElaboración: Grupo Consultor



Evolución del Sector Construcción

El sector de la construcción constituye el principal motor de desarrollo de los países, no solo porque es el principal generador de empleo y de inversión, sino por su efecto multiplicador en otras industrias como la de materiales e insumos para la construcción. En Perú, este sector representa aproximadamente el 7% de la producción total de la economía. Las compañías de la construcción locales estiman un crecimiento promedio de la industria de la construcción y obras civiles del orden del 15% anual para los próximos tres años14. Se estima que la inversión privada en la construcción y los sectores conexos podrían aumentar un promedio de 10-12% para el año 200315. Además, consideran que las alianzas estratégicas entre locales y extranjeros son necesarias para llevar a cabo el desarrollo de algunos de los proyectos de mayor envergadura, particularmente las concesiones de aeropuertos y puertos, así como los grandes proyectos de minería, gas y petróleo, los proyectos de irrigación y proyectos de generación y distribución de energía. Las compañías locales normalmente no tienen la especialización técnica y la capacidad financiera para abarcar en su totalidad los grandes proyectos. Si observamos el comportamiento del PBI de construcción en la década de los 90, vemos como hasta 1998 se presenta un crecimiento continuo del sector, el cual descansaba en gran parte en la inversión pública en infraestructura vial. En 1998 el nivel de crecimiento desciende aunque sigue siendo positivo.

14 Fuente CAPECO 15 Fuente Proinversion.



Septiembre de 2003

Gráfica 8: Crecimiento del PIB en el sector de la construcción, 1992-2002.

En 1999 se inicia un período de tres años de caídas consecutivas, durante el cual se presenta una disminución en las inversiones públicas y privadas como consecuencia de la paralización de los procesos de concesiones y privatizaciones y el cese de inversión en obras públicas. Es así como en los años 1999, 2000 y 2001 la variación del PBI del sector decreció hasta alcanzar cifras de -10.5%, -4,3% y -6,4% respectivamente. Sin embargo, a partir de Octubre de 2001 comienza para el sector un franco proceso de recuperación que se atribuye principalmente a la reformulación del programa de Gobierno Mivivienda16, al posterior lanzamiento del Programa Techo Propio y el impulso de la autoconstrucción. También han contribuido de manera importante: la inversión privada en infraestructura con obras como el Proyecto Gasífero de Camisea y la refacción del Aeropuerto Jorge Chávez, el mantenimiento y mejora de carreteras, la construcción de caminos rurales, además de la reconstrucción de la zona sur del país después del terremoto de 2001.

16 Fondo Mivivienda: creado en Enero de 1998, busca “promover el acceso de la población a la propiedad privada de vivienda y fomentar el ahorro, mediante la creación de mecanismos de financiamiento con participación del sector privado”.

CRECIMIENTO DEL PIB DEL SECTOR DE LA CONSTRUCCIÓN, 1992-2002.

42.75%

7.28%

22.74%

6.21%

-7.24% -3.50% -4.41%

8.30%

93.01%

76.13%71.11%

-20%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002PERIODO DE CRECIMIENTO

% D

E C

REC

IMIE

NTO

Fuente: ADUANASElaboración: Grupo consultor



Siguiendo con la tendencia del último trimestre de 2001, en el año 2002 el sector de la construcción se ubicó en el segundo lugar de crecimiento después del minero, con un PBI de 8,3% frente al –6,4% que presentó en 2001. A pesar de los buenos resultados, siguen siendo inferiores a los obtenidos hasta 1997 cuando el PBI de la construcción alcanzó el 14,9%. Este favorable comportamiento del sector construcción se mantuvo durante el primer trimestre de 2003, cuando mostró un crecimiento del 3,5% respecto al mismo período del año anterior. Este comportamiento se debió principalmente al importante incremento del gasto del gobierno en obras durante el mes de marzo después de la contracción sufrida en enero por causa de la baja en el mercado de edificación, la disminución en el presupuesto público debida a la austeridad y el efecto de los pagos y ejecución del cierre fiscal de 2002 de las empresas constructoras. Lo anterior se confirma al observar el comportamiento que ha presentado el mercado del cemento, que está estrechamente ligado con la actividad del sector construcción. Es así como en 2002 la producción de cemento se incrementó en 12%, después de haber presentado tasas negativas durante los tres años anteriores. Además, durante el primer trimestre de 2003 ha mostrado tasas positivas de crecimiento. Para finales de 2003 el crecimiento esperado del PBI del sector construcción es de 5%17, principalmente por efecto de la inversión en vivienda a través de la autoconstrucción y los proyectos promocionados por el Estado que se mencionaron anteriormente (Mivivienda, Techo Propio). En el sector privado, se espera que los proyectos de gas y electricidad (Camisea, Antamina) posibiliten un repunte mayor del sector de los servicios en los próximos tres años. Así mismo los proyectos de inversión en infraestructura vial, portuaria y aeroportuaria generan perspectivas interesantes para su explotación local y extranjera. Es importante anotar que a pesar de la importancia de los programas de Gobierno y de su contribución a la recuperación del sector, entre los empresarios y asociaciones del sector se considera que éstos deben ir acompañados de un aumento de las inversiones públicas y privadas apoyadas en procesos de privatizaciones y concesiones, tal como sucedía en la década de los 90, para contribuir al despegue del sector y a su desarrollo de manera sostenible.

17 Según proyecciones de la consultora Macroconsult.



Septiembre de 2003

Lo anterior se evidencia en el hecho, que a pesar del crecimiento de la actividad constructora, el segmento de las empresas contratistas se encuentra en una difícil situación por efecto de la importante caída de las licitaciones públicas y privadas y la disminución de las inversiones extranjeras, situación a la que ha contribuido también el contexto internacional de incertidumbre.

Evolución del Sector Minero

Si se considera la producción del sector minero se tiene que en la década de los 80 ésta experimentó un crecimiento moderado y poco uniforme, debido a variaciones en el precio de cotización de algunos minerales y a que las inversiones realizadas se destinaron principalmente a la modernización y actualización de las minas ya existentes. En la década de los 90, los minerales metálicos que mayor crecimiento presentaron en su producción fueron el oro y el estaño, con incrementos que alcanzaron el 2.400%; esto se debió principalmente a la promulgación de un código de minería que favorecía la inversión privada.

Gráfica 9: Producción de minerales metálicos, 1998-2003.

149.7 160.3 163.8

221.7 218.6228.6

0

50

100

150

200

250

IND

ICE

DE

PRO

DU

CC

ION

*

1998 1999 2000 2001 2002 2003*

PRODUCCION DE MINERALES METALICOS, 1998-2003

* Indice Base 1994=100,0Fuente: Ministerio de Energia y Minas

Elaboración: Grupo Consultor



El principal proyecto aurífero que se derivó de este período fue la mina Yanacocha, que comenzó a funcionar en 1994 y se convirtió en la mina de oro más importante en Perú. El oro es el principal metal de exportación y el más atractivo para los inversionistas por el bajo nivel de recursos monetarios que requiere y la pronta recuperación de la inversión. Otras proyectos de gran importancia que se iniciaron en la década de los 90 son, el Proyecto Antamina para la explotación de minas de cobre y zinc, que entró a funcionar en 2001; el proyecto La Granja para la producción de cobre, y la ampliación y modernización de las unidades mineras de cobre de Southern Perú, que es la mayor productora de este metal en Perú. En el cuadro siguiente pueden apreciarse los niveles de las reservas de minerales metálicos en Perú hasta 1998.

Tabla 5 : Reservas mineras de Perú, 1998-2000.

Miles de toneladas métricas finas Mineral

1998 1999 2000 Cobre 56,586.77 56,007.11 57,389.91 Plomo 3,630.00 3,471.00 3,516.00 Zinc 15,511.07 14,441.28 15,870.04 Plata 1,787,699.46 1,154,242.58 1,155,285.29 Oro 66,531.24 112,813.34 113,193.58

Hierro 1,075,912.07 874,820.00 826,784.27 Estaño 691.11 712.46 713.31

Fuente: INEI - Ministerio de Energía y Minas

Evolución del Sector Agropecuario

La industria agropecuaria en Perú ha presentado un comportamiento creciente en el período de análisis, contrario a la mayoría de los sectores de la economía, que apenas muestran indicadores de reactivación económica. El menor crecimiento se reportó en el año 2001, a causa de los cambios climatológicos y la escasez de agua que afectaron el normal desempeño de la agricultura; sin embargo, el sector pecuario reportó crecimientos positivos por octavo año consecutivo, compensando la reducción agrícola.



Septiembre de 2003

Es de resaltar la sensibilidad del sector agrícola a las medidas de apoyo gubernamental y a la disponibilidad de capital de trabajo, de tal forma que la restricción de insumos agrícolas y de crédito financiero ocasionado por las crisis de las empresas del sector a causa del Fenómeno del Niño en 1998, repercutió en los niveles de producción del año 200118. En el subsector agrícola se debe tener en cuenta el auge de los productos no tradicionales y el incremento de sus exportaciones, entre las cuales vale la pena destacar las uvas y los espárragos. Dentro de los productos tradicionales se mantienen como los más importantes y con tendencias crecientes en la producción, la papa, el maíz amarillo duro, la caña de azúcar y el café. Sin embargo, el crecimiento más importante en el año 2001 fue el de la palma aceitera, como resultado de las inversiones de Palmas e Industrias del Espino. La expansión de la producción pecuaria se explica principalmente por las mayores compras de la industria láctea a los productores de leche., así como por las mayores exportaciones de carne de ave. Se espera que la evolución del sector en los años futuros sea creciente, motivada por la expansión de los mercados derivados, como lácteos, molinería y embutidos.

Gráfica 10: Índice de Volumen Físico del Sector Agropecuario en Perú (Año base = 1994), 1998-2002.

IN D IC E D E VO LU M EN FIS IC O D EL S EC TO R AG R O PEC U AR IO E N PER Ú (Año B ase=1994), 1998 - 2002.

146.09

123.80136.76

145.41154.53

-

50.00

100.00

150.00

200.00

Sector Agropecuario

1998 1999 2000 2001 2002

Fuente: M IN ISTE R IO D E LA P R O D U C C IÓ NE laboración: G R U P O C O N S U LTO R



Evolución del Sector de Alimentos

El comportamiento de la producción de alimentos descendió en el 2001 como resultado de la disminución de la producción de harina de pescado, la cual se vio seriamente afectada por el fenómeno del niño y el poco crecimiento de la economía peruana en este periodo. Este hecho se replica en la contracción de la demanda de la población peruana. En el año 2002, aunque no se tienen cifras oficiales del Ministerio de la Producción, se presentó un comportamiento favorable, principalmente por el desempeño de las empresas mas grandes del sector, como Alicorp S.A., Gloria, Kraft Foods Perú y Molitalia, las cuales incrementaron sus niveles de ventas19. Entre otras empresas se encuentran, Perales Huancaruna S.A.C., Molineria Inca S.A., Cogorno S.A., Industrias del Espino S.A., Compañía Molinera del Centro S.A., Molino Las Mercedes S.A., posicionadas como las 15 principales empresas de alimentos en el Perú, de acuerdo a su nivel de ingresos. Los segmentos que mejor comportamiento presentaron durante los años 2001 y 2002 fueron los productos lácteos, aceites, productos de confitería y producción de azúcar. En cuanto al sector lácteo, las empresas más importantes son Gloria y Nestle, lideres en el mercado, aunque se debe resaltar que existen mas de 200 empresas fabricantes de este tipo de productos. Dentro de estas empresas, se observa gran diversidad extrasectorial, incluyendo dentro de su portafolio de productos líneas de jugos y embutidos, como es el caso Laive. Dentro del segmento de confitería, el cual comprende los productos de chocolatería, galletería, caramelos y snacks, la producción peruana total entre 1998 y 2002 registró un crecimiento del 15%, impulsado principalmente por la categoría de galletas, la cual aumento su producción para dicho periodo en 8.303 toneladas, es decir un incremento en términos relativos del 14.5%, participando con el 73% de la producción total de confitería en el año 2002. La industria galletera en Perú, presionada por la competencia internacional de los últimos años, ha reaccionado positivamente con estrategias publicitarias para promover el consumo, innovación

18 Fuente: “PERU: The top 10.000 companies”, 2002. 19 DIARIO GESTION, Negocios, Empresas de Alimentos Peruanas muestran mejores resultados que sus similares de la región, noviembre 2002



Septiembre de 2003

tecnológica y el desarrollo de nuevos productos20, además de la reducción de costos de fabricación y adaptación a las necesidades especificas del consumidor21 que le han permitido ganar competitividad. Otros factores que han marcado esta tendencia son la disminución en los precios de las materias primas y la inversión de multinacionales del sector de alimentos, que han encontrando en Perú una localización estratégica para hacer llegar sus productos a varios países latinoamericanos. Adicionalmente, la producción de aceites en el año 2002 creció un 13,4% comparada con el año anterior, como resultado de la diversificación de la oferta y la segmentación del mercado en productos premium y económicos. Dentro del sector de productos oleaginosos, el segmento de aceites vegetales ha presentado una tendencia positiva en la producción local en el último quinquenio, influenciada principalmente por la sustitución de los aceites compuestos (mezcla de aceite vegetal y aceite de pescado), los cuales son olorosos y con un alto contenido de grasa. Por otra parte, la manteca ha cambiado su presentación a granel por el empacado, lo que ha hecho que el consumidor prefiera este producto. Gráfica 11: Índice de Volumen Físico de la producción peruana de alimentos (Año Base = 1994), 1998 – 2002.

20 Alimentos. Marzo 2003 21 Gestión. Mayo 2003

INDICE DE VOLUMEN FISICO DE LA PRODUCCION PERUANA DE ALIEMENTOS (Año Base = 1994), 1998 - 2002.

121.2 116.7

95.8

111.6

0.0

50.0

100.0

150.0

1998 1999 2000 2001

Fuente: MINISTERIO DE LA PRODUCCIONElaboración : Grupo Consultor



Evolución del Sector Eléctrico

El negocio eléctrico en Perú está compuesto por dos sistemas integrados principales, el Sistema Interconectado Centro Norte-SICN y el Sistema Interconectado Sur-SIS, y una serie de sistemas aislados. Desde septiembre de 2000 los dos sistemas principales están integrados a través de la línea de transmisión Mantaro-Socabaya, dando origen al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional – SEIN. Estos sistemas en conjunto tienen una potencia instalada de 6.070 MW, generan 19.902 GW/h de energía, atienden a 3,3 millones de usuarios finales, reportan unos ingresos de US $1,6 miles de millones y generan utilidades por US $280,3 millones. La Ley de Concesiones Eléctricas de 1992 dio un importante impulso a las inversiones en el sector. Es así como en 2002, el sector energético era el segundo en recibir inversión extranjera después del de comunicaciones, mostrando gran estabilidad en los últimos años a pesar del descenso del 4% que mostró en 2001, pero que luego se vio compensando con un incremento del 8.7% en 2002.

Gráfica 12: Inversión extranjera en el sector energético, 1994-2002.

INVERSION EXTRANJERA EN EL SECTOR ENERGETICO, 1994-2002.

1,268

365

739

365

1,580

1,364 1,4531,5141,517

0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1,800

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002

US$

MIL

LON

ES

Fuente: ProinversiónElaboración: Grupo Consultor



Septiembre de 2003

Las principales empresas en el negocio eléctrico peruano son: 1. En el Sistema Interconectado Centro Norte-SICN: • Generadoras: Grupo español Endesa, con sus empresas Edegel,

Etevensa y Eepsa, concentra el 46% de la capacidad efectiva (38% hidráulica y 62% térmica); la estatal Electroperú con el 26% de la capacidad (principalmente con centrales hidráulica); y las empresas Egenor y Aguaytía de la internacional Duke Energy con el 20% de la capacidad (49% hidráulica y 51% térmica). A mediados de 2001 la empresa estatal Electroandes fue adquirida por la estadounidense PSEG, que también controla la distribuidora de energía de Luz del Sur.

Las empresas que han mostrado los mejores resultados son ElectroPerú y Edegel.

• Transmisión: Etecen, empresa estatal, que a finales de 2001 contaba

con 4.272 kilómetros de redes de transmisión en 13 departamentos; el Consorcio Transmantaro, formado por la canadiense Hydro Quebec International Inc y la peruana Graña y Montero, con una línea de 677 kilómetros entre Mantaro y Socabaya que une el SICN y el SIS.

• Distribución: Las principales son Luz del Sur, del Consorcio Ontario-

Quinta, y Edelnor, bajo el control de Endesa de España; que tienen a su cargo la distribución en Lima. Otras empresas distribuidoras son Hidrandina y Electrocentro.

2. En el Sistema Interconectado Sur-SIS: • Generadoras: Egasa, que concentra el 42% de la potencia efectiva

(52% hidráulica, 48% térmica); Enersur con el 29% de la capacidad (toda térmica) y San Gabán con el 18% de capacidad (82% hidráulica y 18% térmica). Enersur es la única empresa privada, pertenece al grupo belga Tractebel.

Otras empresas generadoras son Egemsa, Egesur y Electro Sur Este, que cuentan tanto con centrales hidráulicas como térmicas.

• Transmisión: Etesur, empresa estatal, que tiene aproximadamente

800 kilómetros de redes; Redesur, cuyo principal operador es Red Eléctrica de España, y tiene a cargo la operación y refuerzo de la línea de transmisión Socabaya-Moquegua y otras líneas.



• Distribución: Electro Sur Este, que atiende el 45% de los clientes;

Seal que tiene el 40% de los clientes; y Electro Sur con el 15% restante.

3. En los sistemas aislados, las empresas son Electro Oriente, Electro

Centro y Electro Nor Oeste. Estas empresas obtuvieron en 1999, ingresos por US$32,25 millones y una utilidad de US$0,7 millones22.

Los grupos empresariales más importantes son Endesa de España que controla alrededor del 36% de la potencia efectiva del SEIN, Duke Energy con el 16% y Tractebel de Bélgica, que tiene el 5%. Por su parte, Electroperú es el operador estatal de mayor importancia con el 21% de la potencia efectiva. Otro punto importante a considerar dentro del negocio eléctrico peruano, es el relacionado con los diferentes mercados que se han generado después de su liberalización, para atender los diferentes tipos de empresas y usuarios, y los sistemas tarifarios aplicados. Es así como en el mercado libre, se atiende la compra de energía por parte de clientes finales con demandas de potencia superiores a 1 MW. Los principales clientes en esta categoría son las empresas mineras e industriales, y los principales ofertantes son las empresas generadoras, pues son las que tienen mayores ventajas en cuanto a capacidad para asegurar el abastecimiento de energía, sin embargo las distribuidoras también atienden este mercado. Los precios y volúmenes transados se contratan libremente entre las empresas proveedoras y los usuarios. En el mercado regulado se atiende la compra de energía por parte de clientes con demandas de potencia por debajo de 1 MW. Los precios “en barra” son fijados por la Comisión de Tarifas de Energía (CTE) con base en los costos marginales de la generación, a éstos se suman los costos de transmisión y distribución, para obtener la tarifa que se aplica al cliente final, considerando el nivel de tensión con el que se entrega la energía a los usuarios. El mercado spot está compuesto por los usuarios y ofertantes de energía que llevan a cabo transacciones para entrega inmediata en situaciones de oferta o demanda no previstas. Este es un mercado incipiente aún.

22 Tasa de cambio aplicada: S/.3,38 por dólar.



Septiembre de 2003

Por último está el mercado entre generadoras de energía que integran un sistema eléctrico interconectado, regulado por el respectivo COES-Comité de Operación Económica del Sistema que está a cargo del despacho óptimo de las centrales. Las transacciones se realizan al costo marginal de la operación real del sistema en el período de transacción. Considerando que las tarifas están reguladas, la competitividad de las empresas del sector eléctrico está determinada principalmente por la mejora en la eficiencia comercial y la ampliación de la cobertura del servicio, para lo cual requieren llevar a cabo la instalación y/o repotenciación de plantas más eficientes, la ampliación del volumen de las lagunas de reservas asociado al manejo adecuado de la regulación hídrica, la utilización de fuentes primarias de energía más baratas, la conversión de las unidades térmicas a ciclo combinado, la utilización de sistemas informáticos de control y de comunicaciones, sistemas para manejar la medición, facturación y cancelación de los recibos, entre otros.

Evolución del Sector Telecomunicaciones

El sector de telecomunicaciones, por su convergencia con las tecnologías de la información (hardware, software y servicios) tiene gran incidencia en la oferta y demanda de los servicios de consultoría. El sector de telecomunicaciones en Perú ha experimentado un importante crecimiento gracias a los procesos de privatización y apertura de la competencia que se iniciaron en los años 1993 y 1994. Como resultado, este sector se ha convertido en el principal receptor de inversión extranjera en Perú. Entre 1994 y 2002 se invirtieron US$4.695 millones23, siendo el principal inversor Telefónica de España con US$ 2.003 millones24.

23 Fuente: CONITE - Comisión Nacional de Inversiones y Tecnologías extranjera, COPRI-PROINVERSION - Agencia de Promoción de la Inversión Privada de Perú. 24 Fuente: Proinversión



Tabla 6: Principales inversionistas en telecomunicaciones en Perú.

INVERSIONISTA PAIS EMPRESA RECEPTORATELEFONICA ESPAÑA TELEFONICA DEL PERU

BELLSOUTH BVI Limt. REINO UNIDO BELLSOUTH PERU S.A. STET MOBILE

HOLDING ITALIA TIM PERU S.A.C. NEXTEL

INTERNATIONAL REINO UNIDO NEXTEL DEL PERU MOTOROLA

INTERNACIONAL USA NEXTEL DEL PERU MILLICOM HOLDING PAISES BAJOS MILLICOM PERU S.A.

CORPORACION VICMAR S.A. PANAMA BELLSOUTH PERU S.A.

Fuente: Actualización del impacto de las Tecnologías de la Información y Comunicación en el Perú, Diciembre de 2002. INEI.

Fuerzas competitivas relevantes La entrada de nuevos competidores en el mercado de consultoría se ve favorecida por el entorno competitivo global, que exige a las empresas revisar sus estrategias y procesos para mantenerse en el mercado y aprovechar las nuevas oportunidades que se generan. La llegada de las grandes consultoras multinacionales a Perú contribuyó a dinamizar el mercado de la consultoría, sin embargo éste es un sector que aún se encuentra en desarrollo, sobre todo en lo relacionado con la consultoría especializada, lo cual puede favorecer la entrada de nuevas competidoras. La tendencia del mercado es hacia la concentración en unas pocas empresas, tanto en el segmento de consultoría integral como en el de consultoría especializada. La importancia de las tecnologías de la información, como elemento que favorece la eficacia y competitividad de las empresas, ha llevado a que las empresas de consultoría integral atiendan está área de gestión, haciéndola parte integral de sus soluciones y contribuyendo a la concentración del mercado.



Septiembre de 2003

La competencia en todos los segmentos se ha visto incrementada por la entrada de las multinacionales, adicionalmente existen en todos los segmentos algunas competidoras locales fuertes. Las principales competidoras del mercado dirigen su oferta a las empresas medianas y grandes, lo que no ha contribuido al desarrollo de la consultoría para PYMES, que se concentra en las entidades de apoyo a las PYMES y unas muy pocas empresas especializadas. Por último es importante mencionar que existe un número importante de consultores independientes, que puede crecer.

Tabla 7: Fuerzas competitivas relevantes, 2003.

Fuerzas Competitivas Intensidad Media

Entorno competitivo global que crea en las empresas la necesidad de adecuar su estrategia y procesos. Sector peruano de consultoría en proceso de desarrollo.

Entrada de grandes multinacionales de la consultoría en todas las áreas.

Tendencia a la concentración. Fusión entre empresas mixtas de consultoría y

empresas desarrolladoras de tecnologías de la información. Tendencias mundiales: Uso de tecnologías de la información, gestión ambiental, contratación de personal a través de consultoras, etc.

Entrada de nuevos competidores

La consultoría se basa en el conocimiento de las personas, lo cual facilita la entrada de consultores independientes.

Consultoría integral: Alta Presencia de las grandes multinacionales de la consultoría.

Fuertes competidores locales.

Consultoría en Mercadeo: Alta Fuertes competidores locales en el área de

consultoría en mercadeo, que concentran el mercado.

Consultoría en Tecnologías de la información: Alta Presencia de las grandes multinacionales de las tecnologías de la información.

Intensidad de la competencia

Importantes competidoras locales pertenecientes a los principales grupos económicos.



Consultoría en Sistemas de gestión (calidad, ambiental, etc.): Media Presencia de las grandes multinacionales

consultoras en sistemas de gestión. Pocos competidores locales.

Consultoría en Recursos Humanos: Alta Presencia de empresas extranjeras, especializadas en recursos humanos.

Empresas de consultoría en otras áreas, incluyen los servicios relacionados con la identificación y contratación de personal.

Consultoría legal y tributaria, y en finanzas y contabilidad: Alta Alto número de competidores nacionales y

extranjeros, incluyendo consultores independientes.

Intensidad de la competencia

Las empresas más importantes tienen alianzas con las principales multinacionales de consultoría integral, para atender el área legal y tributaria.

Consultoría para PYMES: Baja Intensidad de la

competencia Competencia concentrada en unas pocas instituciones

Creación de grupos de trabajo especiales con personal propio: Media

Tendencia a concentrarse en el “core business” del negocio.

Reducción del tiempo del recurso humano de la empresa para atender sus funciones.

Contratación de nuevo personal para atender las necesidades de consultoría: Baja

Amenaza de productos sustitutos

Incremento de los costos de personal de la empresa.Contratación por decisiones estratégicas: Media

Se buscan consultores que garanticen el éxito del proceso y apoyen la implementación.

La decisión de contratación se estudia con mayor profundidad.

Contratación por necesidades coyunturales: Baja

Situaciones que requieren una solución rápida.

Poder de negociación de los clientes

Prima el tiempo sobre el costo. Empresas especializadas en un área de consultoría: Media

Poder de negociación de los proveedores

Interés de las dos partes por obtener beneficios de la alianza y complementarse.




Septiembre de 2003

Características de la Demanda

La demanda de servicios de consultoría en las empresas, surge ante la necesidad de adecuarse a un entorno altamente competitivo, generado por la globalización económica, que les exige la redefinición de sus estrategias para obtener los mejores resultados en todas las áreas de gestión, y garantizar su entrada a los nuevos mercados y/o el mantenimiento en los mercados actuales.

Tabla 8: Desafios del entorno, 2000.

Fuente: La consultoía empresarial en el Perú. CONFIEP.

En esta demanda influye también la tendencia de las empresas por concentrar su actividad en el “core business” del negocio, y apoyarse en agentes externos, especializados, para atender otras áreas de la empresa. El consultor juega un papel vital en este proceso, pues es el encargado de iniciar e implantar el cambio en las empresas, así como de desarrollar las habilidades del personal para contribuir al aumento de la productividad, la eficiencia y la eficacia para el logro de los objetivos empresariales. La consultoría en Perú es considerada como una herramienta que permite alcanzar estándares internacionales de competitividad al sector empresarial peruano, por lo cual viene siendo promovida por diversas instituciones como el CONFIEP25, especialmente entre las pequeñas y medianas empresas; pues a pesar del rápido crecimiento que la consultoría ha mostrado en todo el mundo, en Perú aún es ajena para un segmento importante de la clase empresarial.

25 CONFIEP: Confederación Nacional de Instituciones Empresariales.

Mercados grandes, abiertos y globales Cambio, volatilidad, influencias recíprocas Desarrollo positivo, grandes exigencias, por crecimiento y desregulación Rápidos avances tecnológicos Sociedad basada en el conocimiento Gustos y preferencias, expectativas del cliente Alta y creciente competencia: "Hipercompetencia"



Entre las instituciones que fomentan el uso de la consultoría en Perú, además del CONFIEP, se encuentran:

Tabla 9: Instituciones que fomentan el uso de la consultoría en Perú, 2000.

ADEX - Asociación de Exportadores Cámara de Comercio de Lima-Cómite Gremial de Servicios-Subcomité de Consultoría y Asesoría empresarial Centro de Innovación Tecnológica del Cuero, Calzado e Industrias Conexas - CITEccal Centro de Innovación Tecnológica de la madera – CITEMadera Centro de Innovación Tecnológica Vitivinícola – CITEVitivinícola Corporación Financiera de Desarrollo S.A. – COFIDE Convenio de Exportaciones - ALA / Unión Europea – PROMPEX Sociedad de Comercio Exterior del Perú – COMEXPerú Comité de la Pequeña Industria de la Sociedad Nacional de Industria - COPEI-SIN Asociación Nacional de Instituciones de Desarrollo del Sector Informal - IDESI Nacional Servicio de Información Empresarial - InfoSIEM Instituto de Desarrollo Urbano – PIRKA Proyecto de Reducción y Alivio de la Pobreza - PRA/CONFIEP-USAID Red de Centros de Servicios Empresariales CESEM-PROMPEX Servicio Nacional de Aprendizaje y Trabajo Industrial - SENATI Fundación Suiza de Cooperación para el Desarrollo Técnico – Swisscontact Universidad del Pacífico Fuente: E-consulting-CONFIEP Elaboración: Grupo Consultor



Septiembre de 2003

Análisis de la demanda Dentro del conjunto de clientes que demandan servicios de consultoría en Perú, se encuentran, además del sector empresarial privado, el sector público y los organismos privados. Entre las empresas del sector privado, las que mayor demanda generan son las medianas, seguidas por las grandes y luego por las pequeñas, como puede verse en el gráfico.

Gráfica 13: Composición de la cartera de clientes de las firmas consultoras y consultores independientes, 2000.

COMPOSICION DE LA CARTERA DE CLIENTES DE LAS FIRMAS CONSULTORES Y CONSULTORES

INDEPENDIENTES, 2000.

Pequeña Empresa; 20%

Mediana Empresa; 33%Sector Público;

12%

Gran Empresa; 25%

Organismos Privados; 10%

Fuente: e Consulting, Directorio de Consultoria Empresarial. CONFIEP.

Elaboración: Grupo Consultor.

Entre los clientes se encuentran empresas de todos los sectores de la economía, como son:



Tabla 10: Sectores cliente de los servicios de consultoría, 2000.

Agroindustria, prod. Alimentos, bebidas, tabaco Comercio Banca, Seguros, Administradoras de Fondos de Pensiones-AFP Instituciones Públicos Industria, manufactura diversa Transporte Hotelería / Turismo / Restaurantes Servicios Varios Gremios Empresariales Industria metálica y maquinaria Minería, petróleo y energía Textil y confecciones Construcción Salud Agricultura, ganadería y forestal Organismos internacionales Pesquería Industria metálica básica ONG Química, caucho y plástico Telecomunicaciones Cueros y Calzado Madera, muebles y papel Municipalidades Educación Artesanía Otros gremios / sindicatos Industria minerales no metálicos Fuente: e Consulting, Directorio de Consultoria Empresarial. CONFIEP. Elaboración: Grupo Consultor.

En relación con las especialidades de la consultoría más demandadas, se encuentran diferencias entre los requerimientos de las grandes empresas y los de las PYMES. En las grandes empresas la demanda responde principalmente a decisiones estratégicas, mientras que en las PYMES está determinada por situaciones coyunturales la mayoría de las veces.



Septiembre de 2003

En el segmento de grandes empresas se encuentra que la mayor demanda corresponde a la consultoría estratégica o de negocio, que usualmente involucra el área de Tecnologías de la Información; seguida por la consultoría especializada (en el sector de actividad de las empresas cliente: transporte marítimo, ingeniería26, etc) y por la consultoría en recursos humanos. Le siguen, con participaciones similares, la asesoría legal y tributaria y la consultoría de mercadeo y ventas. Luego se encuentran la consultoría en Tecnologías de la Información, la consultoría en sistemas de gestión (consultoría para la certificación en calidad, ambiente, seguridad, etc.), la consultoría en finanzas y contabilidad, y por último la consultoría en comercio exterior27.

Gráfica 14: Demanda de servicios de consultoría en las empresas grandes, 2000.

DEMANDA DE SERVICIOS DE CONSULTORIA EN LAS EMPRESAS GRANDES, 2000.

Recursos Humanos; 15%

Mercadeo y Ventas; 11%Especializada por

sector; 17%

Finanzas y Contabilidad; 7%

Asesoría legal y tributaria; 12%

Comercio Exterior; 4%

Sistemas de gestión*; 7%

Estratégica; 19%

Tecnologías de la Información; 8%


Elaboración: Grupo Consultor.*Gestión de la calidad, ambiente, seguridad, etc.

26 El análisis del mercado de consultoría en ingeniería no hace parte de este documento, pues se desarrolla en el Estudio del Sector de Ingeniería y Construcción. 27 Análisis realizado con base en las empresas registradas en e-Consulting. E-Consulting es una plataforma de servicios y comunicación de consultoría empresarial desarrollada por el CONFIEP-Confederación Nacional de Instituciones Empresarial y la Cooperación Técnica Alemana (GTZ), en el marco del Proyecto de Asesoramiento a la Industria Peruana PROASES.



La consultoría estratégica ha mostrado un crecimiento importante debido básicamente a la necesidad de las grandes empresas por mantener e incrementar su competitividad, lo cual conlleva procesos de reestructuración, planeación estratégica y redefinición de procesos, entre otros. En cuanto a la demanda de la consultoría especializada por sector, ésta corresponde al comportamiento de los diferentes sectores de la economía. Por su parte, la demanda de consultoría en recursos humanos ha venido mostrando un desarrollo importante a partir de 1994, debido principalmente al incremento que se dio en la inversión extranjera en el período 1994-1998. Situación que provocó cambios substanciales en varios aspectos: En primer lugar, en las políticas empresariales, que se dirigieron hacia la identificación de ejecutivos claves en posiciones gerenciales, extendiendo la búsqueda hacia otros países. En segundo lugar, en el mercado laboral, que ofreció nuevas e interesantes opciones en los sectores receptores de la inversión extranjera, como es el caso del sector de telecomunicaciones. Por otra parte, en el segmento de las PYMES, se encuentra que la mayor demanda corresponde a los servicios de consultoría en el área tributaria, seguida por la consultoría en temas de reestructuración empresarial y la asesoría legal. En menor proporción, aunque con una participación importante, se encuentra la consultoría en Tecnologías de la Información, relacionada principalmente con la implantación de sistemas de contabilidad y la capacitación a los usuarios28.

28 Fuente: Trabajo de campo realizado por CONFIEP-Confederación Nacional de Instituciones Empresariales Privadas.



Septiembre de 2003

Gráfica 15: Demanda de servicios de consultoría en las PYMES, 2000.

DEMANDA DE SERVICIOS DE CONSULTORIA EN LAS PYMES, 2000.

Tecnologías de la Información; 30%

Reestructuración empresarial; 52%

Sistemas de Gestión (Calidad);

25%

Legal; 49%

Tributarios; 92%

Finanzas y contabilidad; 8%

Comercio exterior; 10%

Mercadeo y ventas; 15%

Fuente: CONFIEP.Elaboración: Grupo Consultor.

La demanda de servicios de consultoría en el área de reestructuración empresarial, se explica por la difícil situación que generó en muchas empresas la recesión económica por la que pasó Perú recientemente, lo que las llevó a acogerse al sistema de reestructuración patrimonial del INDECOPI29. Entre las PYMES existe una evidente falta de conocimiento de las posibilidades que ofrece la consultoría empresarial, y como se mencionó su utilización se debe más bien a situaciones coyunturales. Es así, como las especialidades de menor demanda son las relacionadas con el desarrollo competitivo de la empresa, tales como el mejoramiento de procesos productivos, mercadeo, internacionalización, etc. Otras limitantes para la utilización de la consultoría en las PYMES son: El escaso desarrollo que perciben las empresas, del mercado de consultoría empresarial; las experiencias negativas que algunas PYMES han tenido en las consultorías que han recibido, la baja calidad de la consultoría, y la falta de coincidencia entre los servicios ofrecidos por los consultores y los requerimientos y realidad de las empresas, pues algunas veces las recomendaciones de los consultores implican un alto nivel de gastos que no están dentro de la capacidad financiera de la PYME, sumado a que los resultados normalmente no se ven en el corto plazo.

29 INDECOPI - Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y la Propiedad Intelectual.



Gráfica 16: Principales limitantes para la consultoría empresarial, 2000.

PRINCIPALES LIMITANTES PARA LA CONSULTORIA EMPRESARIAL EN LAS PYMES, 2000.

29%31%

14%

10%

4%

10%

2%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%Escaso desarrollo del mercado deconsultoría empresarial

Desconocimiento de las PYMES acerca delbeneficio de una consultoría

Malas experiencias en consultoría recibidaspor las PYMES

Baja calidad de la consultoría empresarial

Escasa valoración del consultor con elbeneficio para la empresa

Consultoría no es prioritaria dentro de unentorno poco favorable

Altos costos en relación con el beneficiopara la empresa

Fuente: CONFIEP.Elaboración: Grupo Consultor.

En menor proporción influyen la dificultad por asignar personal que actúe como contraparte del consultor, pues deben ocuparse de otras tareas; y la relación costo/beneficio que perciben en la contratación de servicios de consultoría (el costo de los servicios de consultoría es considerado alto en relación con los beneficios recibidos). Además, se encontró que los empresarios sienten temor por perder la confidencialidad de los datos que proporcionan al consultor.

Descripción del comportamiento del consumidor El grupo de consumidores de servicios de consultoría está conformado por las empresas y organismos del sector privado, y por el sector público. Sin embargo, en el primer caso, el consumidor final de estos servicios es el empresario, quien es finalmente el encargado de tomar la decisión sobre la contratación de la consultoría.



Septiembre de 2003

En el caso del sector público las decisiones sobre contratación de consultorías responden a necesidades estructurales y la decisión sobre los proveedores se lleva a cabo mediante procesos públicos (adjudicaciones y licitaciones) regidos por la Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado30. Para caracterizar al empresario peruano se tomarán en cuenta, no sólo sus preferencias y gustos, sino lo que sienten y perciben respecto de la situación del Perú31. En relación con la competitividad de sus empresas y del país, respecto de los últimos 3 años (2001, 2002, 2003), se encuentra que más de la mitad de los empresarios encuestados32 percibe una mejora significativa en su empresa (55,29%), en contraste un 44,05% percibe un leve mejoría en la situación del país.

Tabla 11: En términos de competitividad y considerando los tres últimos años, ¿cómo evalúa a su empresa y al país?, 2003.

En términos de competitividad y considerando los tres últimos años, ¿cómo evalúa a su empresa y al país?

Empresa País Ha mejorado significativamente 55,29% 3,57% Ha mejorado levemente 27,06% 44,05% Ha decaído levemente 9,41% 13,10% No ha variado su nivel competitivo 7,06% 20,24% Ha decaído significativamente 1,18% 19,05% Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

Los factores que los empresarios consideran como el principal impedimento para alcanzar una mayor competitividad son, principalmente, la falta de capacitación, el limitado acceso a fuentes de financiamiento y los elevados costos de operación.

30 Ver descripción en el Capítulo Acceso al Mercado. 31 Fuente: VII Encuesta Ejecutiva Business. Revista Business – Negocios en Perú. 32 Universo del estudio: 2.790 gerentes generales.



Tabla 12: Cuáles son los factores que usted considera como el principal impedimento para alcanzar una mayor competitividad?, 2003.

Cuáles son los factores que usted considera como el principal impedimento para alcanzar una mayor

competitividad? Falta de capacitación 24,76% Limitado acceso a fuentes de financiamiento 22,86% Elevados costos de operación 21,70% Déficit de recursos tecnológicos o de infraestructura 9,52% Limitaciones de acceso a mercado por problemas logísticos 5,71% Limitaciones de acceso a mercados por competencia externa 1,52% Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

En línea con la anterior pregunta, el factor que los empresarios consideran de mayor importancia para el desarrollo competitivo de sus empresas es la capacitación continua (22,50%), seguido por la calidad (17,50%) y el acceso a la información (14,36%).

Tabla 13: Cuál es el factor que considera usted como el más importante para el desarrollo competitivo de su empresa?, 2003.

Cuál es el factor que considera usted como el más importante para el desarrollo

competitivo de su empresa? Capacitación continua 22,50%Calidad 17,50%Acceso a la información 14,36%Control de costos 13,75%Infraestructura y logística 13,13%Innovación tecnológica 8,13%Otros 6,25%El entorno 4,38%Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.



Septiembre de 2003

Con respecto a las inversiones realizadas por las empresas, la mayoría ha invertido en ampliación de infraestructura productiva, seguida por la adquisición de nueva tecnología y la contratación de nuevo personal.

Tabla 14: Nuevas inversiones de las empresas peruanas, 2003.

Nuevas inversiones 2003 2002

Ampliación de infraestructura productiva 23,36% 34,40% Adquisición de nueva tecnología 21,50% 22,40% Contratación de nuevo personal 19,63% 12,00% Apertura de nuevo local 12,15% 9,60% Ampliación del mercado interno 11,21% 8,80% Ampliación de mercado hacia el exterior 7,48% 6,40% Nuevo plan de mercadeo 4,67% 6,40% Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

En relación con lo anterior, se encuentra que las empresas utilizan sus sistemas informáticos principalmente en los procesos administrativos y después en los procesos de venta.

Tabla 15: Utilización de los sistemas informáticos, 2003.

Su empresa utiliza los sistemas informáticos en…

En los procesos administrativos 32,74%En el proceso de venta 21,20%En el proceso logístico 17,71%En el proceso de producción 11,76%En el servicio post venta y la atención al cliente 8,52%En inteligencia comercial y evaluación de mercado 8,07%Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.



En cuanto a la madurez de las empresas, la mayor proporción de las empresas tiene entre 0 y 5 años de vida (30,23%), lo que muestra un sector empresarial predominantemente joven.

Tabla 16: Madurez de las empresas en el mercado peruano, 2003.

Años en el mercado local 0-5 años 30,23%6-10 años 23,26%11-20 años 22,09%21-50 años 15,12%Más de 50 años 9,30%Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

Por su parte, los ejecutivos en su mayoría tienen entre 10 y 15 años de experiencia profesional, seguidos por los que tienen entre 0 y 10 años, y los que llevan entre 15 y 20 años.

Tabla 17: Años de experiencia profesional de los ejecutivos en Perú, 2003.

Años de experiencia profesional

0-10 años 24,42%10-15 años 27,91%15-20 años 22,09%20-25 años 10,47%25 a más años 15,12%Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

El nivel de instrucción de los ejecutivos en Perú corresponde en mayor proporción al nivel universitario. Los que han realizado cursos de especialización lo han hecho principalmente en el exterior.



Septiembre de 2003

Tabla 18: Nivel de instrucción de los ejecutivos en Perú, 2003

Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

En relación con la implementación de programas de actualización y/o capacitación en sus empresas, un 72,97% manifestó que éstos son dirigidos a todo el personal, un 12,16% a los altos ejecutivos, un 6,76% al nivel medio y un 8,11% al personal operativo. Las áreas en las cuales están más interesados en obtener capacitación son gestión empresarial, seguida por marketing y ventas, y finanzas.

Tabla 19: En qué área desearía actualizarse/capacitarse?, 2003.

En qué área desearía actualizarse/capacitarse?

Gestión empresarial 37,17% Marketing y ventas 15,14% Finanzas 15,04% Comercio exterior 10,52% E business 9,74% Idiomas 7,08% Recursos humanos 5,31% Fuente: Encuesta Percepción empresarial sobre la competitividad del Perú. Elaboración: Comercio y Producción. Junio de 2003.

Nivel de instrucción País Extranjero Superior técnica 5,62% 2,25% Superior universitaria 34,83% 11,24% Maestría/Doctorado 7,87% 11,24% Curso de especialización 10,11% 16,85% Total 58,43% 41,58%



ANÁLISIS DE COMPETENCIA

Estructura de la oferta

La oferta de servicios de consultoría en Perú se distribuye entre las empresas que brindan un servicio integral dirigido a diferentes áreas de negocio, las empresas especializadas, en áreas específicas de gestión empresarial, y los consultores independientes. Dentro del conjunto de empresas se pueden distinguir, además, compañías multinacionales, locales y extranjeras. La oferta de estas empresas incluye diversas áreas de especialidad, entre las cuales, las de mayor participación son la consultoría en gestión y organización, que incluye el área de sistemas de información; y la asesoría legal y de estructuras empresariales.

Gráfica 17: Firmas consultoras por especialidad, 2000.

FIRMAS CONSULTORAS POR ESPECIALIDAD, 2000.

FINANZAS Y CONTABILIDAD; 16%

GESTION HUMANA; 13%

MERCADEO Y COMUNICACIÓN; 13%GESTION Y

ORGANIZACIÓN; 18%

PRODUCCION Y LOGISTICA; 14%

MEDIO AMBIENTE; 6%

LEGAL Y ESTRUCTURAS

EMPRESARIALES; 18%

E - BUSSINESS; 2%

Fuente: e-Consulting, Directorio de Consultoria Empresarial. CONFIEP.


TOTAL: 51 FIRMAS CONSULTORAS



Septiembre de 2003

Además, en las empresas multinacionales es usual encontrar también servicios en las áreas de auditoría y banca de inversión. En este sentido es importante mencionar la tendencia que se presenta en estas empresas, por establecer alianzas o adquirir compañías de contadores y/o abogados para atender las áreas de auditoría y asesoría legal y tributaria. Por otra parte, debido al papel estratégico que juega en la actualidad en las empresas el uso de las tecnologías de información, se encuentra en las consultoras que brindan asesoría integral la tendencia por incluir dentro de sus áreas de negocio la consultoría en tecnologías de información como parte de sus servicios en el área de Gestión y organización. Por último, es importante mencionar la tendencia existente entre las empresas del sector por complementar su oferta con actividades de capacitación, que incluyen la realización de cursos, seminarios, talleres y conferencias, principalmente. En relación con los consultores independientes, la actividad que presenta mayor concentración corresponde a la asesoría en el área de gestión y organización, seguida de cerca por el área de finanzas y contabilidad, y por la asesoría legal y de estructuras empresariales. Gráfica 18: Consultores independientes por especialidad, 2000.

CONSULTORES INDEPENDIENTES POR ESPECIALIDAD, 2000.

FINANZAS Y CONTABILIDAD; 23%

GESTION HUMANA; 14%

MERCADEO Y COMUNICACIÓN; 15%GESTION Y

ORGANIZACIÓN; 24%

PRODUCCION Y LOGISTICA; 21%

MEDIO AMBIENTE; 5%

LEGAL Y ESTRUCTURAS

EMPRESARIALES; 20% E - BUSSINESS; 1%



TOTAL: 43 CONSULTORES



Consultoría integral En este segmento las principales representantes son las consultoras multinacionales, entre las que se destacan: PRICEWATERHOUSE COOPERS Price Waterhouse Coopers inició sus

actividades en Perú en 1.924, bajo la denominación de Price Waterhouse Peat

& Co., y a partir de 2000, después de la fusión con los representantes de la firma Coopers & Lybrand, cambió su nombre al actual. Su actividad inicial estuvo centrada en el área de auditoría, servicios que en la actualidad son atendidos por la firma peruana Dongo-Soria Gaveglio y Asociados Sociedad Civil, de su propiedad. Sus otras áreas de negocio comprenden: • Finanzas y Contabilidad: Asesoría financiera general, control de

costos y valoración, peritaje y tasación. • Gestión humana: Capacitación y desarrollo del personal, gestión del

personal y sistemas de remuneraciones. • Gestión y organización: Planificación estratégica,

reingeniería/reestructuración y sistemas de información. • Producción y logística: Control de inventarios. • Legal y estructuras empresariales: Asesoría laboral y tributaria y

proyectos. • E-business: Comercio electrónico. Además de los servicios que brinda a través de sus diferentes áreas de negocio, PriceWaterhouse Coopers complementa su oferta con seminarios empresariales. Su facturación promedio es de US$6 millones33, y según la información proporcionada por su Gerente Principal, los ingresos de la compañía se distribuyen así:

33 Fuente: “Perú: The Top 10.000 Companies”, 2002.



Septiembre de 2003

Gráfica 19: Distribución de los ingresos de PriceWaterhouse Coopers Perú, por áreas de negocio principales, 2003.

DISTRIBUCION DE LOS INGRESOS DE PRICEWATERHOUSE COOPERS PERU, POR AREAS DE NEGOCIO PRINCIPALES,

2003.

20%

20%

60%

Auditoría Asesoría legal y tributaria Management

Fuente: Entrevista con el Gerente Principal, Dr.Jorge MoralesElaboración: Grupo consultor

Sus actividades están dirigidas a diversos sectores de la economía, constituyendo una cartera de clientes conformada por empresas de todos los tamaños y por el sector público. Aunque un número importante de sus clientes corresponde a empresas pequeñas, su estrategia está centrada en atender empresas con niveles de facturación superiores a los US$2 millones34. Entre sus principales clientes se encuentran empresas de los sectores eléctrico, minero e hidrocarburos, finanzas y seguros, químico y farmacéutico, tecnologías de información, telecomunicaciones, alimentos y bebidas, construcción, textiles, automotriz, agrícola, industria y comercio y gobierno. Sus mayores fortalezas son el liderazgo en el mercado, su prestigio en el ámbito mundial, un staff multidisciplinario altamente capacitado, una sólida cartera de productos y la calidad de su servicio.

34 Fuente: Entrevista con directivo de PriceWaterhouse Coopers en Perú.



ERNST & YOUNG

Ernst & Young, en Perú, ofrece servicios en las áreas de auditoría, consultoría, finanzas corporativas, legal y tributaria, y outsourcing.

En el área de consultoría atiende proyectos relacionados con auditoría interna, cuadro de mando integral (Balanced Scorecard), mejora de procesos, aseguramiento de ingresos (revenue assurance), seguridad corporativa, riesgos de integridad y fraude, y seguridad de sistemas. Además de los servicios que brinda a través de sus diferentes áreas de negocio, complementa su oferta con seminarios empresariales. En 2001, Ernst & Young Perú adquirió Andersen Consulting Perú, reforzando su área de consultoría, a pesar que muchos de los empleados de esta última pasaron a otras consultoras. Sus servicios en el área legal y tributaria se prestan a través de la compañía Valle & Grimaldo Abogados, con quienes mantienen una alianza a nivel internacional. La misma estrategia es adoptada en el área de auditoría, que es atendida por la empresa Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados. Mantienen una estructura por área de negocio e industria, en la cual cuentan con especialistas para cada uno de los sectores económicos que atienden: Servicios financieros, minería, energía y servicios públicos; manufactura, productos industriales y distribución; tecnología, comunicaciones y medios; y otras industrias. Al igual que PriceWaterhouse Coopers, sigue una estrategia dirigida a cubrir el segmento de grandes empresas. Sus principales clientes pertenecen a los sectores de consumo masivo, telecomunicaciones, sector minero y sector eléctrico, estos últimos motivados principalmente por los procesos de privatización que se vienen adelantando en el Perú35, y cuyo nivel de facturación promedio es de US$1 millón36.

35 Fuente: Entrevista con directivo de Ernst & Young en Perú. 36 Fuente: “Perú: The Top 10.000 Companies”, 2002.



Septiembre de 2003

Entre sus fortalezas se encuentran el interés por conocer las necesidades y prioridades de sus clientes para proponerles soluciones que se ajusten a éstas, además el trabajo conjunto con sus clientes, su riqueza de conocimientos, y el uso de tecnología avanzada para el manejo y análisis de la información. Su principal competidor en Perú es la empresa Macroconsult, compañía local presentada más adelante37. BDO CONSULTING S.A.C.

BDO es una importante multinacional norteamericana con actividad en las áreas de auditoría y consultoría, que cuenta

con oficinas en 85 países y más de 16.000 profesionales vinculados. Las áreas de negocio que cubre son: • Auditoría y Consultoría Tributaria. • Consultoría de negocios: Dirección y ejecución de proyectos,

planeamiento estratégico, reingeniería de negocios y de procesos, productividad en las operaciones, procesos de fusión financiera, operativa, tecnológica y organizativa; preparación, adecuación y administración del cambio; estudios de factibilidad y de mercado; evaluación, análisis financiero y programas de reestructuración financiera y auditorías logísticas.

• Consultoría en Tecnologías de la Información: Planeamiento estratégico de sistemas, implantación de sistemas integrados, incluyendo soluciones ERP; auditoría de sistemas, integración de sistemas, outsourcing de sistemas, desarrollo de soluciones a la medida, procesos de evaluación y selección de herramientas de tecnologías de información, mejora en la eficacia del procesamiento de datos y asesoría y capacitación tecnológica.

• Consultoría en Recursos humanos: Diseño organizacional, selección y evaluación; administración, compensación y beneficios; capacitación de personal, evaluación de desempeño y potencial, y análisis y evaluación de clima laboral.

• Outsourcing de servicios contables y administrativos. Sus diferentes áreas de negocio son atendidas a través de tres firmas: Pazos_López de Romaña_Rodriguez, especializada en las áreas de auditoría y consultoría tributaria, BDO Consulting y BDO Outsourcing.

37 Fuente: Entrevista con directivo de Ernst & Young en Perú.



Las tres figuran entre las primeras 10.000 compañías de Perú, según niveles de facturación; la primera con ingresos cercanos a los US$3 millones, la segunda con ingresos alrededor de los US$2 millones, y la tercera con ingresos próximos a los US$650.000. Dentro de este segmento de consultoras, se encuentran también importantes compañías locales, como son: APOYO CONSULTORIA

El Grupo APOYO, al cual pertenece esta empresa, es uno de los grandes líderes en el campo de

la consultoría y el mercadeo en Perú. Su actividad está orientada a brindar información especializada y conocimiento a las empresas cliente para apoyarlos en la toma de decisiones. Cuenta con un equipo humano formado por más de 250 personas, del cual hace parte un conjunto de profesionales en diferentes disciplinas. Su ámbito geográfico de acción es la región andina, para lo cual cuenta con oficinas en Ecuador y Bolivia, y con alianzas estratégicas en varios países del mundo. El Grupo APOYO está conformado por las empresas: APOYO Consultoría, APOYO Comunicación Corporativa, APOYO Opinión y Mercadeo, y APOYO Publicaciones, además de otras empresas como APOYO Administrativo, AC Inmobiliaria y AC Capitales SAFI. Cuenta también con una organización sin ánimo de lucro, el Instituto APOYO, que busca generar y difundir información y análisis para promover un desarrollo económico sostenible, así como la ampliación y mejora en las opciones de políticas públicas y el fortalecimiento de la democracia. APOYO Consultoría es la empresa del Grupo que brinda servicios de asesoría económica, financiera y empresarial. Estos incluyen: • Estudios económicos:

- Servicios de asesoría empresarial. - Servicio de asesoría regional, para los mercados ecuatoriano y

boliviano. - Informe de riesgo sectorial y empresas líderes-IRSEL. - Informes especiales.



Septiembre de 2003

• Consultoría empresarial:

- Estudios económicos: Análisis integral de la situación económica y política para proveer información útil para la toma de decisiones en las empresas cliente.

- Competencia y regulación: Estudios de marco regulatorio, industrias reguladas, impacto de políticas públicas, estudios niveles de competencia y análisis tributario.

- Consultoría de negocios: Asesoría en la toma de decisiones estratégicas de las empresas cliente en proyectos relacionados con el ingreso a nuevos mercados, desarrollo de productos, estrategia comercial, iniciativas de reducción de costos, planeamiento estratégico, y diseño de sistemas de costos ABC, entre otros.

- Asesoría financiera: Ampliación de capital, fusiones y adquisiciones, mandato de venta, reestructuración empresarial, valorizaciones y estudios de factibilidad.

- Gestión pública: Diseño de estrategias de modernización de la administración y gerencia de organismos públicos.

- Telecomunicaciones: Servicios para los diferentes actores en el mercado de telecomunicaciones (gobierno y empresas públicas y privadas), tales como análisis interno, estudios de mercado y especiales, marco regulatorio y planeamiento estratégico.

- Asesoría inmobiliaria: Consultoría inmobiliaria, inversiones inmobililarias y agencia inmobiliaria.

Su nivel de facturación promedio es de US$4 millones, con una cartera de clientes compuesta principalmente por grandes empresas, seguidas por empresas de tamaño mediano, y en menor proporción, pequeñas empresas y el sector público.



Gráfica 20: Composición porcentual de la cartera de clientes de Apoyo Consultoría, 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE APOYO CONSULTORIA, 2000.

5%

40%50%

5%

Pequeña empresaMediana empresaGran empresaSector público



Sus clientes pertenecen a múltiples sectores de la economía, como agricultura, ganadería y forestal; agroindustria, alimentos y bebidas, banca, seguros y pensiones; comercio, construcción, gremios empresariales, hotelería, turismo y restaurantes; manufactura, minería, petróleo y energía; organismos internacionales, salud, telecomunicaciones, textiles y confecciones, transporte, etc. También es importante mencionar los servicios brindados por APOYO Comunicación Corporativa, que ofrece asesoría en la gestión de la imagen corporativa y la comunicación estratégica de empresas e instituciones. La facturación promedio de estas empresas es de US$1,5 millones. Las principales fortalezas del Grupo APOYO son su equipo humano, formado por importantes personalidades del ámbito político y económico peruano; y el contar con un conjunto de empresas líderes en diferentes campos de acción, interrelacionados entre sí, que le permite brindar soluciones integrales y efectivas a sus clientes.



Septiembre de 2003

MACROCONSULT

El Grupo Macroconsult es una de las consultoras con mayor reconocimiento en Perú. Se

inició como un staff de economistas que realizaba monitoreo de la economía, sin embargo, luego amplió su actividad y hoy en día atiende tres áreas de negocio principales: • Consultoría económica y financiera, a través de la cual brinda

herramientas globales de gestión a la empresa, que incluyen: - Reportes semanales sobre los principales sucesos económicos y

políticos. - Conversatorio mensual sobre temas económicos nacionales e

internacionales, a los cuales son invitados importantes directivos del país.

- IMAC (Indice Mensual de Actividad), que es un indicador que predice la evolución de la demanda (consumo) para los meses futuros.

- REM (Reporte Económico Mensual), corresponde a un conjunto de publicaciones sobre macroeconomía, comportamiento sectorial y política económica.

- Estudios económicos y sectoriales, elaborados por solicitud de los clientes.

- Consultoría en regulación, con énfasis en los sectores de energía, saneamiento y telecomunicaciones.

• Banca de inversión y asesoría en mercado de capitales, para brindar apoyo a las empresas en las áreas de: - Fusiones y adquisiciones: Privatizaciones y concesiones, fusiones

y adquisiciones de empresas privadas, y búsqueda de socios estratégicos.

- Financiación de proyectos. - Evaluación de inversiones empresariales: Valorización de

empresas y estudios de prefactibilidad e inversión. Esta área es atendida a través de su filial Macroinvest. • Consultoría integral en estrategia y gestión empresarial, atendida a

través de su filial Macrogestión, comprende: - Estudios de viabilidad económico financiera. - Reestructuración empresarial. - Estudios de mercado. - Sistemas de control empresarial.

Mantiene una alianza con CCR, empresa especializada en investigación de mercados que se presenta más adelante.



Su nivel de facturación promedio es de US$700.000, con una cartera de clientes compuesta principalmente por empresas medianas, seguidas, en igual proporción, por empresas grandes y el sector público, y sólo un pequeño porcentaje corresponde a pequeñas empresas.

Gráfica 21: Composición porcentual de la cartera de clientes de Macroconsult, 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE MACROCONSULT, 2000.

5%

45%

25%

25%




Entre sus clientes se encuentran empresas de los sectores: • Banca, servicios financieros y seguros. • Energía, minería y petróleo. • Agricultura y pesquería. • Servicios y otros. • Comercio y Manufactura. • Construcción. • Asociaciones nacionales. • Embajadas y Organismos internacionales. • Gobierno. Macroconsult ha participado en los más importantes procesos de privatización en Perú en los sectores de telecomunicaciones, minero y eléctrico.



Septiembre de 2003

Su principal fortaleza la constituye su equipo humano, formado por profesionales de prestigio nacional e internacional, con una importante experiencia en análisis económico y financiero, así como en la dirección de empresas y organismos públicos y privados. MAXIMIXE

Cuentan con una estructura matricial por líneas funcionales y de servicios. Sus líneas funcionales corresponden a Consultoría, Información estratégica y Capacitación; en cada una de las cuales

ofrecen servicios en las siguientes áreas: • Finanzas corporativas • Microfinanzas • Economía • Management • Marketing & Mercados Su portafolio de servicios comprende: • Asesoría económica-CASER (Club de Análisis Estratégico de

Riesgos): - Asesoría económica en tiempo real. - Encuentros empresariales. - Reporte de riesgos macro. - Reporte de riesgos sectoriales. - Reporte de riesgos de mercados (industriales, agropecuarios,

pesqueros, de servicios y mineros). - Reporte de riesgos regionales, a nivel nacional. - Reporte de riesgos bancarios. - Reporte Perú Ejecutivo. - Alerta económica. - MaxiDataBank (base de datos económicos, financieros y

bancarios). • Estudios relacionados con el desarrollo económico y social, para

brindar soporte integral al gobierno central y gobiernos regionales. Incluyen las áreas de: Desarrollo regional y competitividad, gestión pública y regulación, e impacto económico, social y ambiental.

• Microfinanzas, que es un servicio orientado al sector bancario para brindar apoyo en el desarrollo de las microfinanzas (servicios financieros para pequeñas empresas y microempresas-PYMES).



Este servicio incluye: - Acceso a recursos financieros. - Regulación. - Recursos humanos. - Control interno. - Dirección. - Planeamiento. - Sistemas de Información. - Gestión de productos. - Transformación institucional. - Mercado. - Estudios anti-pobreza.

• Investigación de mercados, que comprende la realización de estudios de mercado cuantitativos y cualitativos, utilizando diferentes herramientas, y la integración en su análisis de la experiencia de todas las áreas de Maximixe, lo cual brinda un valor agregado importante a sus conclusiones y recomendaciones.

• Reestructuración empresarial, que incluye las etapas de análisis, planeamiento estratégico y operativo, gestión y acompañamiento, evaluación y monitoreo, y resultados.

• Sistema de gestión de la calidad ISO 9001:2000. • Valoración de los derechos de propiedad y activos intangibles. • Valoración de activos reales. • Valoración de empresas en marcha. • Plan de dirección y marketing estratégico. • Gestión y control de fondos. Entre sus principales clientes se encuentran importantes entidades del sistema financiero, corporaciones e instituciones. Sin embargo, su cartera de clientes está compuesta en su gran mayoría por pequeñas empresas y por entidades del sector público. Su principal fortaleza es un profundo conocimiento del mercado peruano, lo que les permite atender el segmento de las PYMES, que como se ha visto constituye el 99% del sector empresarial peruano. Consultoría en mercadeo Las principales empresas en este segmento son: APOYO OPINION Y MERCADO



Septiembre de 2003

APOYO Opinión y Mercado es la empresa del Grupo APOYO38 que se dedica a la investigación de mercados y al análisis de la opinión pública. Su objetivo final es brindar información a sus clientes para apoyar la toma de decisiones en relación con sus consumidores, productos, publicidad y la opinión pública.

Su oferta incluye: • Productos de diagnóstico: Para medir la situación, imagen y

posicionamiento cualitativo, la situación, imagen y posicionamiento cuantitativo; segmentar los mercados, y estudiar al consumidor en su ambiente cotidiano (observación participante).

• Productos de validación de producto: Prueba de concepto, prueba de producto, sensibilidad de precios, test de privación, para obtener información sobre lo sustituible e indispensable de un producto; y observación situacional.

• Productos de evaluación de desempeño: Lealtad de clientes, auditoría de negocios-TRAC, cliente incógnito y fortaleza de marcas.

• Estudios de opinión: Actitudes ciudadanas, imagen corporativa de empresas y clima organizacional.

• Estudios multiclientes: Niveles socioeconómicos Perú 2003, estudios de opinión, informe gerencial de marketing, estudios de mercado educativo, estudios de tecnología, Directorio de instituciones, medios y empresas-DIME, estudios de imagen corporativa, estudios del mercado financiero, estudios poblacionales, monitor de marcas y censo de comercios (CENCO).

Esta compañía fue la primera en facturación en 2001 en el segmento de investigación de mercados, con ingresos de US$4.189 miles. Entre sus fortalezas se encuentra el respaldo del Grupo Apoyo y su reconocimiento en el sector, además de la aplicación rigurosa de controles de calidad en todos sus procesos. COMPAÑÍA PERUANA DE INVESTIGACION DE MERCADOS

CPI es una empresa de origen peruano, con una tradición de 30 años en el mercado.

Su oferta está constituida por: • Estudios cuanti-cualitativos ad-hoc (a la medida).

38 Ver presentación del Grupo Apoyo en el apartado de empresas de consultoría integral, empresa APOYO Consultoría.



• Estudios cualitativos ad-hoc. • PCM-Productos, Consumidores y Medios, que es un concepto

basado en la interrelación de información en una base de datos, para definir el perfil del consumidor y su comportamiento frente a productos y marcas determinadas.

• Estudios de opinión pública. • Estudios corporativos (sistemáticos) sobre medios de comunicación. • Consultoría en mercadeo, que incluye las siguientes áreas:

- Planeamiento y gestión de marketing - Desarrollo de programas de Marketing Relacional - Gestión de la calidad en el servicio - Gestión de la imagen corporativa e institucional - Data base marketing - Marketing interno - Opinión pública y política - Capacitación, motivación y comunicación

En el segmento de investigación de mercados, esta empresa fue la segunda en niveles de facturación en 2001, con ingresos de US$721.000. Sus principales clientes corresponden a: • Empresas fabricantes y/o comercializadoras de productos • Empresas diversas de servicios • Empresas anunciantes • Agencias de publicidad • Emisoras radiales de Lima y Provincias • Canales de televisión • Diarios y revistas de Lima y Provincias

Las mayores fortalezas de esta empresa son la experiencia en diversas herramientas de medición, y la utilización de soluciones de software para apoyar su actividad, siendo pionera en Perú en el uso de estos medios. CCR – CORPORACION DE COMPAÑIAS DE RESEARCH

Empresa peruana con actividad en el ámbito nacional e internacional. Además de su sede en Perú, cuenta con oficinas propias en Argentina, Bolivia, Chile, Ecuador, Paraguay y Uruguay.



Septiembre de 2003

Como se había mencionado, tiene una alianza con Macroconsult, además de importantes alianzas con empresas extranjeras del sector como: • INFORMATION RESOURCES INC. • IPSOS / NOVACTION • TAYLOR NELSON / SOFRES • COMPAÑIAS REGIONALES Tiene 335 empleados a nivel nacional y es la única empresa de este segmento que cuenta con la certificación ISO 9000 en Perú. La Corporación CCR está conformada por las divisiones: Retail Audit Research y Ad Hoc Research, a través de las cuales realiza investigaciones sobre productos y servicios, calidad del servicio, comportamiento del consumidor, comunicación y empresas, negocios y mercados; además de auditorías sistemáticas mensuales y bimensuales, tests de mercado, paneles y censos. Esta oferta es complementada con reportes mensuales de seguimiento de diferentes categorías de productos y servicios. Tiene un amplio número de clientes, conformado por empresas de todos los sectores de la economía y de los cuales hacen parte las principales multinacionales y compañías líderes locales. Entre sus fortalezas se cuentan su certificación en ISO 9000, su infraestructura física y tecnológica, en la cual invierte continuamente; y su reconocida experiencia en estudios especiales (ad hoc) y sistemáticos (auditoría de mercado). CUANTO

El Instituto Cuanto es una asociación civil peruana, sin ánimo de lucro, dedicada principalmente a la generación, recopilación, análisis y

difusión de información estadística. Sus principales áreas de investigación son la economía, las condiciones de vida de los hogares, el funcionamiento de las instituciones y el estado del medio ambiente. Esta institución es la encargada de realizar las encuestas ENNIV (Encuestas de hogares orientadas a la medición de niveles de vida), que son referencia de análisis en el Perú.



Tiene cobertura a nivel nacional e internacional en Ecuador, Argentina y Bolivia. Sus clientes son principalmente empresas del sector público, organismos privados y la gran empresa. Sus mayores fortalezas consisten en un equipo directivo de reconocida experiencia internacional, la utilización de tecnología de punta, 11 años de liderazgo en el mercado y su solidez empresarial y organizacional.

Consultoría en Tecnologías de la Información39 En este segmento se encuentran las empresas de mayor facturación en el sector de TI, siendo las empresas locales más representativas GMD y COSAPISOFT, las cuales pertenecen a los dos grupos líderes en el área de ingeniería. El otro grupo importante está formado por las multinacionales del sector. Los servicios de las compañías de este segmento están orientados en general hacia el cubrimiento de las necesidades de grandes empresas de todos los sectores, aunque algunas presentan cierta especialización en el sector al que pertenece la mayor proporción de sus clientes. La estructura de estas compañías usualmente consiste en unidades de negocio por cada una de sus áreas de actividad. Entre las empresas más representativas de este segmento se encuentran: BEARING POINT Bearing Point es la rama en el área de consultoría e integración de

sistemas de KPMG Consulting.

Entre sus áreas de negocio se encuentran: • Finanzas y Contabilidad: Control de costos. • Gestión humana: Sistemas de remuneraciones. • Mercadeo y comunicación: Marketing estratégico, marketing

operativo y planeamiento de ventas. • Gestión y organización: Diagnóstico empresarial, planificación

estratégica, reingeniería/reestructuración y sistemas de información.

39 Tecnologías de la Información: TI



Septiembre de 2003

• Producción y logística: Control de inventarios, modernización productiva y desarrollo tecnológico, planeamiento de plantas industriales y planeamiento y control de la producción.

• Legal y estructuras empresariales: Proyectos. • E-business: Comercio electrónico. Sus soluciones están orientadas a atender las necesidades de las empresas pertenecientes a cinco grandes industrias: Comunicaciones y contenido, servicios públicos, alta tecnología, mercados industriales y de consumo, y servicios financieros. Además, como integradores de sistemas, mantienen alianzas estratégicas con Cisco Systems, Microsoft, PeopleSoft, Oracle, SAP y Siebel. Entre sus principales clientes se encuentran empresas pertenecientes a un amplio número de sectores, como son: Agricultura, ganadería y forestal; agroindustria; alimentos y bebidas; banca, seguros y AFP40; comercio, construcción, cueros y calzado, educación, gremios empresariales, hotelería, turismo y restaurantes; industria manufacturera diversa, industria metálica y maquinaria, industria de minerales no metálicos, industria metálica básica, instituciones públicas; madera, muebles y papel; minería, petróleo y energía; municipalidades, ONG´s, organismos internacionales, otros gremios/sindicatos, pesquería, química, caucho y plástico; salud, servicios varios, telecomunicaciones, textil y confecciones, y transporte. Sus principales fortalezas comprenden un amplio conjunto de profesionales experimentados en todo el mundo, implantación rápida de soluciones probadas en las diferentes industrias y orientadas a la creación de valor, y una relación duradera con sus clientes. BAAN PERU

BAAN PERU S.A. ofrece aplicaciones empresariales en el área de tecnologías de la información-TI, para diferentes

industrias. Tiene presencia en Perú a través de su distribuidor, el Grupo Novatech, que es una empresa de origen ecuatoriano dedicada al negocio de consultoría de procesos y sistemas integrados de información. Novatech cuenta además con oficinas en Colombia y es representante de otras importantes compañías del sector de TI. Entre las principales empresas locales se encuentran: GMD

40 AFP: Administradora de Fondos de Pensiones.



GMD forma parte de la CORPORACIÓN GRAÑA Y MONTERO, que es una de las principales del país en el área de ingeniería. La Corporación está conformada por 16 empresas que operan en 8 países de Latinoamérica y tienen inversiones estratégicas en 9 empresas de servicios públicos y de concesiones.

GMD se define como una empresa de servicios y proyectos, especializada en la provisión de soluciones en tecnologías de información para el mercado corporativo peruano. Ofrece soluciones que cubren desde la provisión de equipos de cómputo y comunicaciones, pasando por la integración de sistemas y soluciones de negocios, hasta la completa externalización de procesos y formación de sociedades comerciales. Su propuesta de valor se centra en la formación de sociedades estratégicas con sus clientes, aportando soluciones innovadoras que generen valor agregado a sus procesos de negocio. El mercado objetivo de GMD es el sector corporativo peruano, conformado por las empresas privadas e instituciones públicas más grandes. Hace tres años iniciaron el proceso de expansión regional con la ejecución de importantes proyectos en los mercados de Colombia, Venezuela, Ecuador, Bolivia y Centro América. Su oferta se divide en cuatro áreas de soluciones de negocios: Outsourcing, que incluye desde la provisión de equipos hasta la consultoría e implantación de soluciones; Información, relacionada con el desarrollo de aplicaciones; Plataforma, que involucra la provisión de infraestructura tanto de hardware como de software; y por último E-business. GMD ha establecido alianzas estratégicas con Microsoft, HP, Cisco Systems; y es partner de Computer Associates, Dell, Accenture, IBM, 3Com, EDS, Symbol y EMC2. Entre sus principales clientes en Perú y América Latina se encuentran: Congreso del Perú, BellSouth, Telefónica del Perú, Universidad de Lima, Universidad San Martín de Porres, Siemens, EsSalud, Indecopi, Municipalidad de Surco, Minsa, AT&T, Edegel, Egemsa, Grupo Distriluz, Millicom, BBVA, AFP Unión Vida, Banco de Crédito, Banco Santander Central Hispano, Bolsa de Valores de Lima, Unibanca, DECEVAL (Colombia), Entidad de Depósito de Valores de Bolivia (EDV), PDVSA (Venezuela).



Septiembre de 2003

COSAPISOFT

Pertenece al Grupo Peruano COSAPI ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL, líder en el sector de ingeniería.

Se dedica al desarrollo de Sistemas de

Información, asesoría y consultoría empresarial especializada y a brindar Soluciones de Alta Tecnología, en las áreas de Banca, Finanzas y Seguros, Recursos Humanos, Ingeniería de software, E-security, Identidad Digital, E-Business, Consultoría ERP41, Consultoría EAM42, Outsourcing, Business Intelligence, Sistemas Integrados, Desarrollo tecnológico, Empresas de servicio publico y CRM43. Su propuesta de valor se basa en ofrecer soluciones de alta tecnología a las empresas que requieran apoyo y busquen excelencia a nivel de calidad y satisfacción del cliente. Su actividad está orientada hacia las principales empresas privadas y organizaciones estatales, siendo uno de sus principales clientes el sector gobierno. Representa productos de software importados, además de comercializar software propio de reconocido prestigio en Perú. Tienen varios años de experiencia en implantaciones, consultoría y asesoría a nivel internacional, en países como Colombia, Chile, Brasil, Nicaragua, Venezuela, Francia y Alemania, entre otros. Está organizada en Unidades de Negocio autónomas. Estas son: • SARABANK • FONDOS MUTUOS • ADRYAN • ERP-BPCS Y PEOPLESOFT • BUSINESS INTELLIGENCE • EAM MAXIMO • INGENIERIA DE SOFTWARE • OUTSOURCING • EMPRESAS DE SERVICIO PUBLICO • E-SECURITY • IDENTIDAD DIGITAL

41 ERP: Enterprise Resource Planning 42 EAM: Enterprise Asset Management 43 CRM: Customer Relationship Management



• E-BUSINESS • DESARROLLO TECNOLOGICO • SISTEMAS INTEGRADOS • CRM COSAPISOFT tiene alianzas con un importante número de compañías extranjeras proveedoras de software y servicios, en áreas de Business Intelligence, Information and Applications Management-IMS, Enterprise Information Management-EIM, Internet, seguridad, comunicaciones y certificación digital, principalmente. Entre sus aliados se encuentran: Check Point Software Technologies Ltd., Cinnabar, Clearswift Ltd., Cognos, Computer Associates, Crystal Decisions, e-Eye Digital Security, Datakey, Digital Persona, Digital Signature Trust (DST), Entrust, Great Plains, IBM, Internet Security Systems, Inc., Intrusion Inc., Microsoft, NetIQ Corporation, Nokia Internet Communictions, RSA Security, Stonesoft Corporation, Symantec, Telelogic, Webgain, WebSense Inc. Otra empresa que pertenece al Grupo COSAPI, que hace parte de conjunto de principales es COSAPIDATA44, cuyas áreas de negocio son los sistemas de información, especialmente desarrollos para Internet. OFISIS

Empresa peruana fundada en 1993, que tiene como misión principal integrar tecnologías de última generación para brindar soluciones informáticas completas a las necesidades de las empresas.

OFISIS ha desarrollado soluciones en las áreas de: Sistemas Contables, Administración de Recursos Humanos y Nóminas (OFIPLAN), Requisiciones, Aprobaciones, Gestión de Activos Fijos (OFIACTI), Presupuestos, Logística, Comercialización, Tesorería y Aplicaciones Intranet / Extranet. Entre éstas vale la pena resaltar el ERP45 OfiSMART, que ha tenido gran aceptación en el mercado y es considerado como uno de los productos líderes.

44 www.cosapidata.com.pe 45 ERP: Enterprise Resource Management



Septiembre de 2003

Esta empresa ha recibido importantes reconocimientos de sus aliados de negocios. Entre éstos se encuentran: Microsoft, Oracle, SAP, Informix, SYBASE, IBM, Ernst & Young, Amadeus Perú46. Entre sus clientes se encuentran importantes empresas de los sectores de alimentos, banca y finanzas, camposantos, comercio, consultoría, educación, editorial, energía, explosivos, hidrocarburos, hoteles, ingeniería, inmobiliario, instituciones religiosas, laboratorios, logística, distribución y almacén; manufactura, medios de comunicación, minería, ONG, pesca, retail, seguridad, seguros, servicios portuarios, telecomunicaciones, textiles, transporte y viajes. En este segmento también es importante mencionar a la extranjera: SYNAPSIS PERU S.A.

Fue creada por el Grupo Enersis de Chile en 1988, que junto con Endesa de Chile hoy se encuentra integrada a Endesa de España.

Su actividad está orientada a satisfacer cualquier necesidad tecnológica de las grandes empresas, brindándoles soluciones y servicios integrales a través de sus áreas de sistemas de información, sistemas de control y telecomunicaciones. Tiene énfasis en la atención a empresas del sector de utilities. Su propuesta de valor es la experiencia, versatilidad y el profesionalismo de su recurso humano, además del respaldo del grupo industrial al que pertenece. Sus clientes son grandes empresas e instituciones de todos los sectores económicos, no sólo peruanas sino de otros países, en especial las de servicios públicos (eléctrico, agua y gas) y estatales. Además de sus oficinas en Perú y España, cuentan con sedes en Chile, Argentina, Brasil y Colombia. Sus productos y servicios comprenden las áreas de:

46 Empresa que ofrece soluciones tecnológicas para las Agencia de viajes. Su casa matriz se encuentra en Estados Unidos.



• Consultoría estratégica y tecnológica, para ofrecer soluciones integrales a las empresas del sector de utilities.

• Sistemas de Información comerciales, de gestión interna y técnicos. • Telecomunicaciones. • Telecontrol. • Outsourcing. • Internet.

Entre sus clientes en Perú y Colombia se encuentran: En Perú, la Distribuidora Eléctrica de Lima Norte S.A.A. – EDELNOR, Edegel, Etevensa, Ministerio de Agricultura, Piura. En Colombia, la Central Hidroeléctrica de Betania S.A. E.S.P – BETANIA, Corporación Autónoma del Valle de Cauca – CVC, Distribuidora Energía de Bogotá - CODENSA S.A. E.S.P., Electrificadora del Atlanta- ELECTROCOSTA, Electrificadora Tolima – ELECTROTOLIMA, Empresa de Generación Emgesa S.A. E.S.P. – EMGESA, Empresa Electrificadora de Santander – ESSA, ICEL, Banco Agrario, Distribuidora de Energía de Bogotá S.A. - CODENSA S.A. E.S.P.

Consultoría en Calidad En este segmento se encuentran tanto compañías multinacionales como locales. Entre el conjunto de empresas se pueden distinguir las que ofrecen además de la consultoría en sistemas de gestión, la certificación en uno o varios de los sistemas de aseguramiento, y las que únicamente ofrecen la consultoría, que son la mayoría. Entre las principales empresas se pueden mencionar: BUREAU VERITAS QUALITY INTERNATIONAL - BVQI

Empresa que hace parte del Grupo Bureau Veritas. Es una multinacional holandesa con actividad en Perú y otros 27 países, especializada en servicios en las áreas de gestión de la calidad, salud, seguridad y ambiente, y responsabilidad social.

Los servicios que ofrece están dirigidos a cubrir las necesidades en las áreas de certificación, valoración de conformidad de estándares,



Septiembre de 2003

consultoría y adiestramiento, de empresas con actividad en los sectores que conforman sus áreas de negocio, como son. • Energía y procesos, que es una de las más importantes para la

empresa en América Latina, aportando aproximadamente el 30% de las ventas.

• Comercio Internacional, transporte y logística. • Marítima. • Construcción civil. • Bienes de Consumo (certificación de productos). • Certificación: En calidad, seguridad y medio ambiente, además de

servicios de auditoría de proyectos e inspección de obras. • E-Business, que se divide en e-consultoría, para brindar asesoría en

la definición de políticas de calidad y seguridad; e-certificación, para la certificación de Internet mediante el Programa de Calidad de Servicio BV WEB VALUE; y homologación de proveedores en transacciones de e-commerce. Adicionalmente, utiliza esta unidad de negocio para dar valor agregado a los servicios que ofrece Bureau Veritas, complementándolos con servicios on-line.

• Aeronáutica y Espacio. Específicamente en el área de consultoría ofrece servicios en las áreas de: • Sistemas de gestión de calidad (ISO 9000). • Sistemas de gestión de calidad en laboratorios (ISO 17025). • Sistemas de gestión de medio ambiente (ISO 14000). • Sistema de gestión de inocuidad de los alimentos (HACCP47). • Sistemas de gestión de seguridad (OHSAS 18001). • Sistemas de gestión integrados.

• Sistemas de gestión de responsabilidad social (SA 8000). • Estudios de impacto ambiental. • Auditorías de remediación. • Valorizaciones / tasaciones. • Gestión de inventarios de almacenes. • Gestión de inventarios de activos fijos. • Revisión de diseño. Servicios complementados con cursos, seminarios y talleres en los diferentes estándares de certificación.

47 HACCP: Hazard Analysis Critical Control Points. “El Sistema de Análisis de Riesgos y Puntos Críticos de Control es un programa preventivo que busca la segura elaboración de alimentos; está basado en la aplicación de técnicas y bases científicas para los procesos de producción”.



Sus clientes pertenecen a diversos sectores de la economía, que corresponden principalmente a empresas de tamaño mediano, seguidas por las grandes empresas y en menor proporción por pequeñas empresas.

Gráfica 22: Composición porcentual de la cartera de clientes de Bureau Veritas Perú, 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE BUREAU VERITAS PERU, 2000.

30%

50%

20%

Gran empresa

Mediana empresa

Pequeña empresaFuente: e-Consulting, Directorio de Consultoria

Empresarial. CONFIEP.Elaboración: Grupo Consultor.

Entre sus fortalezas principales se encuentran, el contar con una amplia red de oficinas, profesionales y especialistas, distribuidos en los 5 continentes, la experiencia que ha acumulado a través de los servicios que ha prestado a un importante número de clientes, su red internacional de comunicación privada y el uso intensivo de tecnologías de la información en sus servicios, y el reconocimiento oficial de 288 autoridades gubernamentales. QUALITAS DEL PERU



Septiembre de 2003

Esta empresa de origen peruano se define como una compañía que ofrece servicios de consultoría para la

implementación de Sistemas de Gestión, según las necesidades de cada organización. Los servicios que ofrece atienden las fases típicas del proceso, a saber, diagnóstico, capacitación, consultoría y auditoría, que se pueden aplicar de manera conjunta o individual. A diferencia de Bureau Veritas, no realiza la certificación, lo que, según los miembros de Qualitas del Perú, le da mayor credibilidad al sistema de gestión que desarrolla. Todos sus servicios están orientados a cubrir las necesidades de los clientes en las áreas de: • Sistemas de gestión de calidad (ISO 9000). • Sistemas de gestión de calidad en laboratorios (ISO 17025). • Sistemas de gestión de medio ambiente (ISO 14000). • Sistema de gestión de inocuidad de los alimentos (HACCP). • Sistemas de gestión de seguridad ocupacional (OHSA 18000). • Sistemas de gestión de responsabilidad social (SA 8000); entre

otras. Sus clientes pertenecen a diversos sectores de la economía, tales como: Minería metálica y no metálica, calzado, alimentos, educación, salud, laboratorios de ensayos, pesquería, agroindustria, comunicaciones y servicios. En relación con el tamaño de sus clientes, éstos corresponden principalmente a empresas medianas y grandes. También cuentan con clientes en el sector público y organismos privados.



Gráfica 23: Composición porcentual de la cartera de clientes de Qualitas del Perú, 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE QUALITAS DEL PERU, 2000.

30%

30%

20%

20%

Mediana empresaGran empresaSector públicoOrganismos privados



Sus principales fortalezas son48: • Un servicio diseñado a la medida del cliente, ajustando el proceso a

la cultura y forma de trabajo de la empresa cliente. • Diseño del sistema de gestión de acuerdo con la interpretación de la

norma de calidad ajustada a la empresa y considerando a la empresa como un todo.

• Disponibilidad y acompañamiento del cliente hasta que éste logre la certificación, inclusive por fuera del tiempo del contrato.

INTERNATIONAL QUALITY CONSULTANTS

IQC ofrece servicios de consultoría, capacitación y auditoría para la implantación de Sistemas de Gestión de la Calidad, Sistemas de Gestión

Ambiental y Sistemas de Seguridad Alimentaria y Farmacéutica (HACCP y BPM).

48 Fuente: Entrevista con un representante de Qualitas del Perú.



Septiembre de 2003

Esta empresa es líder en Perú en el área de Sistemas de Seguridad Alimentaria y Farmacéutica, lo que la llevó a ser seleccionada por Alicorp, la mayor empresa productora y comercializadora de productos alimenticios de consumo masivo en Perú, para asesorla en el proceso de implantación de los Sistemas de Gestión ISO 900, ISO 14000 y HACCP49. Además han participado en proyectos para la implantación del HACCP en otros países, como Bolivia, Colombia, Costa Rica y Estados Unidos. Sus clientes son empresas pequeñas y medianas, pertenecientes a los sectores agroindustrial, alimentos y bebidas, hotelería, turismo y restaurantes; pesquería, y textil y confecciones.

Gráfica 24: Composición porcentual de la cartera de clientes de International Quality Consultants S.A.C., 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE INTERNATIONAL QUALITY CONSULTANTS,

2000.

50%50%

Pequeña empresa

Mediana empresa Fuente: e-Consulting, Directorio de Consultoria Empresarial. CONFIEP.


Su principal fortaleza es la experiencia en el área de Sistemas de Seguridad Alimentaria BPM/HACCP, además de su servicio post-venta. Considera como una de sus principales ventajas, el hecho de que se recomienda por si sola, sin requerir publicidad.

49 Fuente: Gerente General de Internacional Quality Consultants.



Consultoría en recursos humanos La característica que se encuentra en las empresas de este segmento, es una oferta de servicios dirigida básicamente a cubrir dos áreas: Selección y reclutamiento de personal; y Consultoría organizacional en recursos humanos. En este segmento, en general, existen dos clases de empresas: Las que dirigen sus servicios exclusivamente al segmento de ejecutivos, y las que cubren todos los niveles profesionales o técnicos. En este segmento se encuentra una participación notable de empresas extranjeras. Entre las principales empresas se encuentran: CAMPOVERDE

Se define como una consultora en cultura y cambio organizacional, que ofrece servicios en las áreas de consultoría y Servicios de Potencial Humano (SPH).

En el área de consultoría atiende los servicios de: • Consejería Corporativa. • Consultoría Alta Dirección. • Procesos Integrados y Participativos. • Reestructuración Organizacional y Fusiones. • Desarrollo de empresas familiares. • Cultura, políticas y organizacionales. • Planeamiento estratégico. • Asesoría en la adaptación cultural a sistemas integrales de

información (ERP50). • Servicio y atención al cliente. Estos servicios son complementados con talleres en temas relacionados con la cultura y el cambio organizacional, tales como: Vida edificante, integración, negociación y solución de conflictos, trabajo en equipo, y liderazgo y comunicación, entre otros. Por su parte, el área de Servicios de Potencial Humano (SPH) ofrece los servicios de:

50 ERP: Enterprise Resource Planning – Soluciones informáticas para soportar la gestión empresarial.



Septiembre de 2003

• Evaluación y selección de gerentes y ejecutivos de alto nivel. • Evaluación y análisis de puestos. • Estructuración de escalas salariales. • Talleres de inducción. • Diagnóstico de necesidades y planes de capacitación con enfoque

de Knowledge Management. • Redefinición de perfiles. • Servicios ad hoc según los requerimientos de los clientes. Además, tiene un servicio especial llamado APAD-Aprendizaje para Administrar el Desarrollo, a través del cual difunde entre sus clientes diferentes artículos realizados por sus consultores. Su nivel de facturación en 2001 fue de US$520.000, con una cartera de clientes compuesta principalmente por empresas grandes.

Gráfica 25: Composición porcentual de la cartera de clientes de Campoverde Consultores Asociados, 2000.

COMPOSICION PORCENTUAL DE LA CARTERA DE CLIENTES DE CAMPOVERDE CONSULTORES ASOCIADOS,

2000.

5%10%

80%

5%






Entre sus clientes se encuentran empresas de los sectores: • Comercio. • Construcción. • Corporativo. • Industria. • Petróleo. • Tecnologías de la Información. • Salud. Sus principales fortalezas las constituyen el pleno conocimiento que tiene de la empresa y el empresariado peruano, sus 28 años de experiencia en procesos de cambio en las organizaciones, resultados tangibles en mejora de la productividad mediante equipos integrados, y la participación en procesos de fusiones culturales y en el manejo en empresas familiares. MANPOWER

Manpower es una de las principales empresas a nivel mundial en el área de consultoría de recursos humanos.

Con oficinas en 61 países del mundo, ocupó en el año 2001 el lugar 182 en la lista de Fortune 500. Sus servicios se dividen en dos áreas principales: Selección y reclutamiento de personal, y Consultoría en recursos humanos; las cuales están dirigidos a todos los niveles de profesionales. Los servicios de selección y reclutamiento de personal son prestados a través de su División Profesional, y están orientados a la generación de una base de datos que permita a sus clientes suplir los requerimientos de personal permanente y/o temporal. Para la prestación de estos servicios la empresa ha desarrollado una metodología llamada Predicta51-Sistema de Pronóstico del Desempeño, que incluye la evaluación de habilidades competentes y la realización de tests psicométricos laborales, herramientas que aplican en función de la naturaleza y nivel de los cargos a los que podría optar cada postulante. Como parte de sus servicios de consultoría en recursos humanos, ofrece una serie de soluciones, como son:

51 Esta metodología se explica con detalle en el apartado correspondiente a la Caracterización de productos y servicios.



Septiembre de 2003

• Administración de recursos humanos. • Evaluación de la calidad, pruebas y capacitación para empleados. • Administración on-site de la plantilla (nómina de empleados). • Soluciones flexibles para atender fluctuaciones en necesidades de

personal. • Acuerdos mundiales y multinacionales. • Medición y actualización de las aptitudes de los empleados a ser

tenidas en cuenta en el proceso de selección. • Programas de reubicación. • Asignación y administración de personal temporal, en procesos de

fusiones, adquisiciones y reestructuraciones. • Programas de Proveedor Principal, donde Manpower coordina los

servicios de múltiples proveedores de recursos humanos. • Subcontratación total de las funciones de la empresa. Además, ha establecido un Programa Integral de Comercio Electrónico, que busca complementar y extender sus servicios, para lo cual ha diseñado portales para sus clientes y empleados. Su estrategia en relación con su mercado objetivo, consiste en una focalización rigurosa en las empresas industriales y zonas geográficas en donde se identifiquen altas oportunidades de crecimiento a largo plazo, propicias para la prestación de servicios de Recursos Humanos. A nivel interno, su estrategia consiste en es seguir disciplinadamente los procesos definidos y buscar el incremento de la competitividad. Además tienen una estrategia dirigida a la realización de adquisiciones que tengan el potencial de mejorar y enriquecer sus servicios. Siguiendo su estrategia, sus clientes son las empresas transnacionales de mayor permanencia en el mercado. Manpower Perú tiene una facturación promedio de US$ 1,5 millones52. Su principal fortaleza la constituye la metodología que ha desarrollado para evaluar el potencial de sus postulantes, además del respaldo de una multinacional de las características de Manpower, que mantiene un proceso constante de investigación e innovación.

52 Fuente: “Perú: The Top 10.000 Companies”, 2002.



Otras empresas en este segmento son: TASA WORLDWIDE S.A.C., importante empresa a nivel mundial en búsqueda de ejecutivos. Cotizan en la bolsa de Nueva Cork. THOMAS INTERNATIONAL MANAGEMENT SYSTEM, que es una franquicia norteamericana que maneja una empresa colombiana. UMANO CONSULTORES MOTIVA

RESOURCE

Consultoría legal y tributaria Según los niveles de facturación de las empresas del sector, se tiene que las principales en el segmento de consultoría especializada en las áreas legal y contable son: MUÑIZ, FORSYTH, RAMIREZ, PEREZ-TAIMAN & LUNA-VICTORIA ASOCIADOS S.C.R.L.

Esta compañía de origen peruano, es líder en el mercado, no sólo por ser la primera en niveles de facturación entre las empresas de su segmento (US$10.552 miles en 2001 y US$11.36453 en 2002),

sino por el reconocimiento que tiene en el plano internacional, habiendo sido catalogada como una de las más modernas firmas de abogados en Perú, por diversas publicaciones inglesas y organizaciones europeas.




Septiembre de 2003

Además de sus oficinas en Lima, ha establecido sedes descentralizadas en las ciudades peruanas de Trujillo (La Libertad) y Arequipa (Arequipa), y en ciudades de otros países como Miami (Estados Unidos), Quito y Guayaquil (Ecuador). Cuenta con un equipo humano de aproximadamente 250 personas, además de una moderna y amplia infraestructura física y tecnológica que le permite mantener contacto permanente con sus filiales en otras ciudades del país y del exterior, conformada por un sistema de video conferencia y correo electrónico, que complementarán con sistemas Intranet y extranet para facilitar y agilizar, además, la comunicación con sus clientes. Sus áreas de especialización en el área legal incluyen: • Banca, finanzas y mercado de capitales • Energía y minas • Corporativa • Tributaria • Concesiones, procedimientos administrativos y licitaciones • Derecho laboral y seguridad social • Litigios y construcción • Pesquería • Agroindustria • Medio ambiente y comunidades nativas • Comercio exterior • Reestructuración patrimonial • Turismo y hotelería • Telecomunicaciones y e-commerce • Transporte También ofrece servicios en el área contable a través de su empresa MLV Contadores. Además de sus servicios ofrece un conjunto de productos legales que incluyen informes periódicos, revistas y boletines, entre otros, sobre aspectos legales de interés para los empresarios, que son enviados vía e-mail o fax. Sus clientes pertenecen a diversos sectores de la economía, tales como industria, comercio, banca, petróleo, minería, telecomunicaciones y agroindustria, entre otros.



ESTUDIO FERRERO ABOGADOS S.C.R.L.

Esta compañía de origen peruano ocupó el segundo lugar en niveles de facturación en 2001 y 2002, con ingresos de US$1.774 miles y US$2.726 miles54, respectivamente.

Cuenta con un equipo humano de 50 personas, entre las que se incluyen 22 abogados. Sus áreas de especialización en el área legal incluyen: • Aeronáutica • Competencia y Propiedad Intelectual • Construcción e Inmobiliario • Contratos • Corporativo • Inversión Privada: Extranjera y Nacional • Laboral, Inmigraciones y Seguridad Social • Litigios y Solución de Controversias • Minería y Medio Ambiente • Telecomunicaciones, Hidrocarburos y Electricidad • Tributario • Turismo, Loterías y Juegos de Azar Además tienen alianzas con firmas de abogados de más de 50 países y estudios de abogados. ESTUDIO JORGE AVENDAÑO V. ABOGADOS S.C.R.L.

Esta compañía de origen peruano ocupó el cuarto lugar en niveles de facturación en 2001, con ingresos de US$1.226 miles, y el tercer lugar en 2002 con ingresos de

US$1.903 miles8.




Septiembre de 2003

Las áreas de especialidad de esta compañía son: • Derecho civil. • Derecho corporativo. • Litigios y controversias. • Derecho tributario. • Banca y mercado de valores.

• Derecho de la competencia y propiedad industrial e intelectual. • Derecho laboral y seguridad social. • Regulación y otros (privatizaciones, comercio electrónico). BAFUR S.C.R.L.

Esta compañía ocupó el tercer lugar en facturación en 2001, con ingresos de US$ 1.597 miles, y el cuarto lugar en 2002 con ingresos de US$ 1.733 miles55.

Sus áreas de especialidad incluyen: • Administrativo • Ambiente y sanitario • Bancario, financiero y de seguros • Clientes particulares • Comercio electrónico • Comercio internacional • Corporativo • Defensa de la competencia • Inmobiliario • Inversión extranjera • Fusiones y adquisiciones • Laboral • Licitaciones y concursos públicos • Migraciones • Privatizaciones • Procesos judiciales y arbitraje • Propiedad intelectual • Quiebras y reorganización de sociedades. • Recursos naturales. • Telecomunicaciones. • Transporte. • Tributario.




ESTUDIO ROSELLO S.C.R.L.

Es la quinta compañía en niveles de facturación, con ingresos de US$1.103 miles en 2001 y US$ 994 miles en 200256.

Brinda servicios de consultoría en las áreas de: • Asesoría financiera general. • Comercio exterior. • Asesoría laboral y tributaria. • Asesoría legal. • Configuración de estructuras empresariales (joint ventures,

consorcios, etc.) • Proyectos. Otras compañías de importancia en este segmento, que hacen parte de las primeras 10.000 por niveles de facturación en Perú, son:

Tabla 20: Principales empresas consultoras en el área legal y tributaria, 2003.

PROMOCION DE PROYECTOS INMOBILIARIOS Y COMERCIALIZADOR S.A. BARREDA MOLLER S.C.R.L. ESTUDIO LUIS ECHECOPAR GARCIA S.C.R.L. MIRANDA & AMADO ABOGADOS S.C.R.L. ESTUDIO RUBIO LEGUIA NORMAND Y ASOCIADOS S.C.R.L ESTUDIO OLAECHEA S.C. BENITES MERCADO & UGAZ ABOGADOS S.C.R.L. HERNANDEZ & ROSELLO ABOGADOS S.CIV.R.L. GRELLAUD Y LUQUE ABOGADOS S.C.R.L. PAYET, REY, CAUVI Y URIA S.C.R.L. ESTUDIO GRAU S.C.R.L ESTUDIO AURELIO GARCIA SAYAN ABOGADOS S.C.R.L. ANDERSEN LEGAL S.R.L. ORTIZ DE ZEVALLOS VILLARAN RICARDO ESTUDIO RODRIGUEZ LARRAIN S.C.R.L. ESTUDIO ORE GUARDIA S.C.R.L. ESTUDIO EYZAGUIRRE S.A.C. VALLE & GRIMALDO ABOGADOS S.C.R.L. Fuentes: "PERU: The Top 10.000 Companies 2003” Elaboración: GRUPO CONSULTOR




Septiembre de 2003

Consultoría para PYMES Aunque la categoría de PYMES es atendida por diversas consultoras especializadas en diferentes áreas o por consultoras integrales, es importante tener en cuenta que aunque pocas, existen empresas consultoras especializadas en ofrecer servicios a las PYMES; entre éstas se pueden mencionar: SENATI-CENTROPYME

El SENATI es el Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial de Perú.

Por su parte, el CENTROPYME es una unidad de servicios del SENATI, cuya función principal es

apoyar a la microempresa y a la pequeña empresa, además de coordinar los servicios para las PYMES con los diferentes programas y órganos operativos del SENATI. Cuenta con la cooperación del Fondo de Contravalor PERÚ-SUIZA y SWISSCONTACT. Los servicios que ofrece son: • Diagnóstico empresarial. • Asesoría técnica. • Asesoría en aspectos productivos. • Capacitación. Además viene implementando varios programas dirigidos a las PYMES, como son: • PROCAMM-Programa de capacitación multimedial, que le permite

llegar a lugares apartados. • Cajapymes.com, sitio web que provee herramientas empresariales a

las pequeñas y micro empresas. Estos servicios van dirigidos a empresas de los sectores de: • Metalmecánica • Confecciones de Prendas de Vestir • Cuero y Calzado • Carpintería • Industria Alimentaria: Panificación, Pastelería, Buffet. Sus mayores fortalezas son la atención especializada a actividades productivas, su cobertura nacional con instalaciones propias y unidades móviles, y la atención especializada a PYMES.



RECURSOS S.A.C.

Esta empresa consultora de origen peruano está especializada en servicios para el desarrollo de las PYMES.

Tiene experiencia en Lima y en diferentes regiones del Perú, así como en Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua, Panamá), el Caribe (República Dominicana) y en países de América del Sur (Bolivia, Ecuador, Paraguay). Mantiene relación con empresas y entidades de cooperación de otros países latinoamericanos y de los países industrializados. Sus servicios comprenden: • Asesoría en gestión empresarial a pequeñas y medianas empresas

(PYME's), • Diseño, ejecución y evaluación de proyectos orientados a promover

servicios para PYME's y microempresas; promueve la cooperación entre empresas de diferentes escalas y sectores y entre el sector público y privado.

• Desarrollo y aplicación de instrumentos para la gestión y la cooperación interempresarial.

• Capacitación de consultores y personal de las empresas e instituciones en la aplicación de estos instrumentos.

• Realización de estudios de mercado y de evaluación de factibilidad de proyectos de inversión.

• Si las empresas lo requieren, pueden reforzar la asesoría con "clínicas empresariales", en las cuales hay interconsulta entre consultores, para potenciar la capacidad de diagnósticos y de formulación de planes de desarrollo empresariales.

Sus clientes son organizaciones empresariales y empresas de Perú y de otros países, entidades nacionales e internacionales de desarrollo, universidades y ONG de desarrollo. Sus mayores fortalezas son la especialización en la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME), el trabajo a través de organismos e instituciones de fomento a MIPYME y el desarrollo de instrumentos aplicativos de apoyo a la gestión empresarial.



Septiembre de 2003

MERCADEANDO

Mercadeando S.A. es un centro de servicios para PYMES, creado como una división del Grupo de Mercadeo Total S.A. en Joint Venture con la Agencia Suiza para el Desarrollo y Cooperación COSUDE, a través del Programa DESIDE- Apoyo al Mercado de Servicios para la Pequeña Empresa, operado por Swisscontact.

Tienen actividad a nivel nacional en un número importante de provincias y a nivel internacional en Ecuador, Bolivia, Venezuela y Colombia. Sus servicios van dirigidos hacia entidades de cooperación, organismos privados de desarrollo y pequeñas empresas. Estos comprenden: Hacia entidades de cooperación, servicios de: • Diagnóstico y dimensionamiento de la problemática de la

comercialización de la PYME. • Diseño de proyectos de comercialización y apoyo a la

comercialización de las PYMEs. • Evaluación de programas de apoyo a la comercialización de las

PYMEs. • Diseño y entrenamiento en sistemas de monitoreo y evaluación de

programas de comercialización para PYMEs. • Diseño y evaluación de programas de comercio electrónico para

PYMEs. Hacia organismos privados de desarrollo, servicios de: • Asistencia técnica y consultoría en programas de apoyo en

marketing y comercialización para PYMEs. • Capacitación y entrenamiento de recursos humanos con diferentes

niveles de concentración en las áreas de marketing y comercialización.

• Promoción y diseño de Consorcios de Desarrollo de Mercados (CDM).

• Investigación y desarrollo de productos y mercados. • Pasantías en marketing y pequeña empresa. • Investigación y desarrollo comercial en agroindustria rural. • Asistencia y desarrollo de presencia corporativa internacional.



Adicionalmente, para pequeñas empresas ofrece servicios de: • Diseño de planes y estrategias comerciales. • Planificación estratégica de marketing. • Desarrollo de marcas comerciales. • Investigación y desarrollo de productos y mercados. • Asesoría y consultoría en marketing y ventas. • Capacitación de recursos humanos. • Asesoría y desarrollo en comercio electrónico. • Implementación de servicios de Interworking. Sus clientes los conforman: • Organismos de Cooperación Internacional. • Organismos del Estado. • Organismos No Gubernamentales de Desarrollo. • Consorcios de Organismos no gubernamentales. • Módulos y Centros de Servicios. • Gremios Empresariales. • Empresas Privadas. Dentro de sus principales fortalezas se encuentra el ser pionero en consultoría en marketing para PYMES, el contar con prestigio internacional, contar con el respaldo del MITINCI57 y de Swisscontact58, y los resultados concretos que han obtenido (incremento de ventas y reducción de costos de ventas). Por último, se presenta la facturación de las principales empresas de consultoría en Perú:

57 MITINCI: Ministerio de Industria, Turismo, Integracion y Negociaciones Comerciales Internacionales. 58 Swisscontact - Fundación Suiza de Cooperación para el Desarrollo Técnico, busca mejorar de manera sostenida las posibilidades de desarrollo económico y social en los sectores de la industria y prestación de servicios de países de América Latina, Africa, Asia y Europa del Este.



Septiembre de 2003

Tabla 21: Facturación de las principales empresas de consultoría, 1998-2002.

FACTURACIÓN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS DEL SECTOR DE SERVICIOS

DE CONSULTORIA 1998 - 2002. (Miles de US$) EMPRESA 1998 1999 2000 2001 2002

MUÑIZ, FORSYTH, RAMIREZ, PEREZ-TAIMAN & LUNA-VICTORIA ASOCIADOS S.C.R.L. (Consultoría legal y tributaria)

Ingresos n.d. n.d. 10.610 10.543 11.363 Activo Total n.d. n.d. n.d. 0 0 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 0 0 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 0 0

Utilidad n.d. n.d. 0 0 0 APOYO OPINION Y MERCADO S.A. (Consultoría en Mercadeo)

Ingresos 3.177 4.199 n.d. 4.186 n.d. Activo Total 1.053 1.885 n.d. 0 n.d. Activo Fijo 212 232 n.d. 0 n.d. Patrimonio 555 751 n.d. 797 n.d.

Utilidad 151 306 n.d. 58 n.d. APOYO CONSULTORIA S.A. (Consultoría integral)

Ingresos 3.859 3.747 n.d. n.d. n.d. Activo Total 1.399 1.227 n.d. n.d. n.d. Activo Fijo 316 299 n.d. n.d. n.d. Patrimonio 703 672 n.d. n.d. n.d.

Utilidad 313 161 n.d. n.d. n.d. PAZOS, LOPEZ DE ROMAÑA, RODRIGUEZ S.C. (Consultoría legal y tributaria)

Ingresos n.d. n.d. 2.916 2.735 2.890 Activo Total n.d. n.d. n.d. 935 1.211 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 287 341 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 121 419

Utilidad n.d. n.d. 226 90 387 ESTUDIO FERRERO ABOGADOS S.C.R.L.(Consultoría legal y tributaria) Ingresos n.d. n.d. 2.169 1.772 2.726

Activo Total n.d. n.d. n.d. 1.114 1.223 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 221 243 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 1.114 41

Utilidad n.d. n.d. 960 543 570 ESTUDIO JORGE AVENDAÑO V. ABOGADOS S.C.R.L. (Consultoría legal y

tributaria) Ingresos n.d. n.d. 1.108 1.225 1.903

Activo Total n.d. n.d. n.d. 737 853 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 140 200 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 373 247

Utilidad n.d. n.d. 231 141 650 BAFUR S.C.R.L. (Consultoría legal y tributaria)

Ingresos n.d. n.d. 1.451 1.596 1.733 Activo Total n.d. n.d. n.d. 632 710 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 409 426 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 356 128

Utilidad n.d. n.d. 182 196 213



EMPRESA 1998 1999 2000 2001 2002

BAAN PERU S.A. (Consultoría en tecnologías de la información) Ingresos n.d. n.d. 773 1.235 1.195

Activo Total n.d. n.d. n.d. 421 n.d. Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 81 n.d. Patrimonio n.d. n.d. n.d. - 26 n.d.

Utilidad n.d. n.d. - 73 60 49 ESTUDIO ROSELLO S.C.R.L. (Consultoría legal y tributaria)

Ingresos n.d. n.d. 1.508 1.102 994 Activo Total n.d. n.d. n.d. 503 312 Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 36 35 Patrimonio n.d. n.d. n.d. 143 256

Utilidad n.d. n.d. 222 310 125 CIA. PERUANA DE INVESTIGACION DE MERCADOS S.A. (Consultoría en mercadeo)

Ingresos n.d. n.d. 787 720 794 Activo Total n.d. n.d. 636 450 Activo Fijo n.d. n.d. 445 450 Patrimonio n.d. n.d. 241 238

Utilidad n.d. n.d. 50 9 29 CAMPOVERDE CONSULTORES ASOCIADOS S.A.C. (Consultoría en recursos

humanos) Ingresos n.d. n.d. 556 520 n.d.

Activo Total n.d. n.d. n.d. 222 n.d. Activo Fijo n.d. n.d. n.d. 153 n.d. Patrimonio n.d. n.d. n.d. 66 n.d.

Utilidad n.d. n.d. 0 0 n.d. Fuentes: "PERU: The Top 10.000 Companies 2000-2002"; "Peruvian Business Directory 2001", CONASEV Elaboración: GRUPO CONSULTOR *Tasas de cambio utilizadas: promedio bancaria de compra 1998: 2.92, 1999: 3.38, 2000: 3.49, 2001: 3.51, 2002: 3.52.

Ubicación regional de las empresas

Al revisar la ubicación geográfica de las empresas de consultoría, se encuentra que éstas se concentran en Lima; lo mismo sucede con los consultores independientes. La apertura de oficinas en otras provincias está relacionada con el área de actividad de la consultora, es así como en el área de mercadeo las empresas cuentan con satélites para atender principalmente las necesidades de investigación a nivel nacional. Situación similar se presenta en el área de consultoría para PYMES, pues las empresas e instituciones que atienden este segmento, generalmente actúan en el ámbito nacional.



Septiembre de 2003

Por su parte, en las consultoras de recursos humanos, existe la tendencia a la descentralización, estableciendo oficinas en las provincias, tales como Arequipa, Piura, Tacna y Cuzco. En cuanto a la apertura de oficinas en otros países es importante mencionar que de las que cuentan con filiales en el exterior, casi la totalidad tienen oficinas en Bolivia y Ecuador. Otros países en los cuales se encuentran oficinas de estas empresas son Estados Unidos, Paraguay, Venezuela y Colombia, entre otros.

Mezcla de mercadeo

La adecuada combinación de las cuatro variables fundamentales del mercadeo: Producto, precio, promoción y distribución, reviste particular importancia dentro de la estrategia de internacionalización de las empresas, por lo que debe prestarse particular atención a la forma en la cual estas variables son utilizadas en el mercado local. Estrategias de mercadeo y publicidad Cuando las empresas acuden a un consultor, buscan la experiencia y el conocimiento de personas especializadas que les ayuden a resolver un problema o realizar algún proceso, lo que lleva a que el reconocimiento y la satisfacción del cliente sean la carta principal de presentación de las empresas del sector. De aquí se desprende que el principal medio de promoción en el sector sea el boca a boca. La imagen también juega un papel primordial en este sector, hecho que se ve reflejado en las zonas que las empresas seleccionan para instalar sus oficinas. Es así como la gran mayoría de consultoras se encuentran situadas en los distritos de San Isidro y Miraflores, en la zona llamada Lima Tradicional, que se destaca por su alta influencia política, económica y financiera. Esta zona ha sido la que ha mostrado más desarrollo en la ciudad de Lima porque concentra la mayor parte de la población con ingresos altos y medios. La importancia de la imagen también se evidencia en la calidad de los catálogos de presentación de las empresas, especialmente los de las más reconocidas.



Gráfica 26: Catálogos de presentación de empresas de consultoría, 2003.

Fuente: Empresas

Las principales empresas cuentan también con un sitio web, el cual es utilizado principalmente como medio de presentación, sin embargo, dependiendo de la especialidad de los servicios de la empresa se encuentran mayores funcionalidades, como la venta de productos (informes y estudios) a través de Internet y/o la suscripción para recibir estos productos.



Septiembre de 2003

Gráfica 27: Suscripción on-line, página Web de Qualitas del Perú, 2003.

Fuente: Sitio web de Qualitas del Perú Además se siguen empleando los medios tradicionales de mercadeo y promoción, como son la publicación de avisos en revistas de negocios y periódicos. Otra estrategia de mercadeo utilizada por las empresas del sector, es la promoción de sus equipos directivos, cuando éstos están conformados por personalidades del mundo económico, empresarial y político peruano, como sucede en el caso de varias de las principales compañías. Adicionalmente, se utiliza también como estrategia de mercadeo, la promoción de las alianzas establecidas con entidades internacionales, así como el respaldo de la casa matriz, en el caso de las multinacionales.



La certificación de calidad es igualmente utilizada como elemento de marketing, sin embargo son muy pocas las empresas que cuentan con ella. En su lugar, las empresas promocionan la calidad de los procesos y metodologías que usan. Por último, la estrategia de promoción utilizada por las empresas que producen informes económicos y estudios consiste en la publicación de boletines o resúmenes de sus informes, para ser entregados de forma gratuita a los clientes. De esta forma además de brindar una muestra de sus servicios, contribuyen a mantener la fidelidad del cliente.

Comportamiento de los precios del sector

El precio de los servicios ofrecidos por las empresas de consultoría está determinado por diversos aspectos, como son el tamaño de la consultora y del cliente, el tiempo de ejecución y el número de consultores requeridos, así como su nivel de especialidad, entre otros. Con el fin de brindar información que sirva de referencia a las empresas colombianas del sector, a continuación se presentan las tarifas de algunos de los principales servicios y productos ofrecidos por algunas de las empresas peruanas de consultoría en sus diferentes especialidades.

Tabla 22: Precios aproximados de los servicios de consultoría en Perú, 2003.

Consultorías Valor aprox. US$

Gestión empresarial 15.000-20.000 Tecnologías de la Información 20.000-25.000 Sistemas de gestión de calidad y otros 6.000-12.000 Recursos humanos 3.000-5.000 Fuente: Entrevistas con empresas del sector Elaboración: Grupo Consultor



Septiembre de 2003

Tabla 23: Precios de los productos de Macroconsult, 2003.

Producto Valor de la suscripción anual US$ 1

Tiempo suscripción

REM-Reportes Económicos Mensuales 3.500 Anual Conversatorios empresariales

Conferencia-almuerzo 3.000 Anual Suscripción adicional 1.500 Anual

Conversatorios dirigidos 12.000 12 reuniones Reporte semanal Gratuito * Consultas telefónicas Gratuito ** * Exclusivo para suscriptores ** Por la suscripción a cualquier producto 1 Al precio debe sumarse el IGV (Impuesto General a las Ventas) que corresponde al 19% Fuente: Macroconsult Elaboración: Grupo Consultor



CANALES DE COMERCIALIZACION

Descripción de los canales de comercialización

Antes de describir los canales de comercialización del sector peruano de consultoría, es necesario resaltar la importancia de considerar en la definición de la estrategia de comercialización a nivel nacional, el desigual desarrollo del país, cuyo mercado se encuentra concentrado en Lima. El principal canal de comercialización de los servicios de consultoría es la venta directa, cuyo manejo depende de las políticas y estrategias de cada empresa. La venta directa involucra una etapa previa de conocimiento de los requerimientos del cliente, con base en los cuales se elabora una propuesta para ser presentada a los clientes; después de la cual se lleva a cabo el proceso de negociación que termina con la toma de decisiones. Dentro de los canales de comercialización de servicios de consultoría, es necesario considerar también el relacionado con la participación en licitaciones del Estado, pues como ya se ha mencionado el sector público hace parte de la cartera de clientes de un número importante de empresas de consultoría. Contratación con el Estado El esquema de licitaciones es usado por el Estado con la finalidad de adjudicar a la empresa más idónea la realización de sus proyectos, buscando garantizar que se obtengan los mejores resultados y un proceso de selección lo más transparente posible. Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado El proceso de compras de bienes y servicios por parte del Estado se rige por La Ley de Contrataciones y Adquisiciones (Ley 26850 de 1998) y su reglamento (DS Nº 013-2001-PCM), y se puede resumir en los siguientes puntos:



Septiembre de 2003

Los elementos que pueden ser objeto de compra por parte del estado son bienes, servicios y obras; para cada uno de ellos aplican determinados procesos de selección, que varían de acuerdo con el monto de la compra. Los tipos de procesos de selección y su aplicación según el objeto de compra se presentan en la siguiente gráfica:

Gráfica 28: Tipos de procesos de selección de proveedores del Estado por tipo de compra, 2003.

Fuente: Introducción a las compras estatales – PROMPYME

Los procesos no públicos corresponden a la adjudicación de menor cuantía y a la adjudicación directa selectiva. Los dos se utilizan para la compra de bienes, obras y servicios; la diferencia básica radica en el monto de la compra, el número mínimo de proveedores que deben convocarse y la duración del proceso.

MENORVALOR

REFERENCIAL

MAYORVALOR

REFERENCIAL

MENORESREQUISITOS

PARAPARTICIPAR

MAYORES REQUISITOS

PARA PARTICIPAR

Adj.DirectaPública.

MenorCuantía

Adj.Directa

Selectiva

ConcursoPúblico

LicitaciónPública

Bienes

Obras

Servicios

Bienes

Obras

Servicios

ProcesosPúblicos

Procesos NoPúblicos



Por otra parte, los procesos públicos corresponden a la adjudicación directa pública, los concursos públicos y las licitaciones públicas. El primero se aplica a los procesos de compra de bienes, obras y servicios, el segundo únicamente a los servicios y el tercero a obras y bienes. Los proceso públicos siempre deben publicarse en el Diario Oficial “El Peruano”59. En el proceso de adjudicación por menor cuantía, el rango de montos mínimo y máximo para la contratación de servicios es desde US$0 hasta US$4.34860, exigiéndose la notificación a PROMPYME61 para su divulgación entre las empresas registradas desde los US$3.59462. Para la contratación de obras y consultoría en obras el rango va desde US$0 hasta US$26.08763 y se exige notificar a PROMPYME desde US$8.98664. En el caso de los bienes cubre las adquisiciones hasta por US$10.14565. En cuanto al número de proveedores convocados el mínimo debe ser uno. En el caso de las obras y consultoría en obras, la duración del proceso es de 7 días desde la publicación de la convocatoria hasta la presentación de propuestas. Para los bienes y servicios no hay plazos establecidos por la ley. En el proceso por adjudicación directa selectiva el monto mínimo para la contratación de servicios es US$4.34866 y el máximo US$21.73967, para la contratación de obras está en el rango de US$26.08768 y US$130.43569, y para la adquisición de bienes se encuentra entre US$10.14570 y US$50.72571. En cuanto al número de proveedores

59 www.elperuano.com.pe 60 Adjudicación menor cuantía: monto máximo en servicios: S/.15.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 61 PROMPYME: Comisión de promoción de la pequeña y microempresa. 62 Monto mínimo divulgación: S/.12.400. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 63 Adjudicación menor cuantía: monto máximo en obras y consultoría: S/.90.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 64 Monto mínimo divulgación: S/.31.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 65 Adjudicación menor cuantía: monto máximo bienes: S/.35.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 66 Adjudicación directa selectiva: monto mínimo en servicios: S/.15.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 67 Adjudicación directa selectiva: monto máximo en servicios: S/.75.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 68 Adjudicación directa selectiva: monto mínimo en obras: S/.90.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 69 Monto máximo en obras: S/.450.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 70 Monto mínimo bienes: S/.35.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 71 Adjudicación directa selectiva: monto máximo bienes: S/.175.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar.



Septiembre de 2003

convocados el mínimo debe ser tres. La duración del proceso es de 10 días desde la publicación de la convocatoria hasta la presentación de propuestas. Los concursos públicos se aplican en el caso de contratación de servicios con montos superiores a US$43.47872. En las licitaciones públicas el monto mínimo para la contratación de obras es US$260.87073 y para la adquisición de bienes es US$ 101.44974. En los procesos de concurso y licitación pública el plazo para la presentación de propuestas es de por lo menos 20 días, que también comienzan a contar un día después de la publicación en “El Peruano” (www.elperuano.com.pe).

Gráfica 29: Procesos de selección de proveedores del Estado, según valor referencial, 2003.

Fuente: Introducción a las compras estatales – PROMPYME Elaboración: PROMPYME

72Concursos públicos: monto mínimo en servicios: S/.150.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 73Licitaciones públicas: monto mínimo en obras: S/.900.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar. 74 Licitaciones públicas: monto mínimo en bienes: S/.350.000. Tasa de cambio aplicada: S/. 3.45 x dólar.

Adj. Directa Pública

Adj. Menor Cuantía

Adj. Directa Selectiva

Licitación Pública

US$10.145

US$50.725

US$101.449

Para el caso de BIENES

PROCESOS DE SELECCIÓN SEGÚN VALOR REFERENCIAL(Ley Anual de Presupuesto año 2003)

Adj. Menor Cuantía



Licitación Pública

US$26.087

US$130.435

US$260.870

Para el caso de OBRAS

Adj. Menor Cuantía



Concurso Público

US$4.348

US$21.739

US$43.478

Para el caso de SERVICIOS



Tanto los procesos públicos como los no públicos deben comunicarse al CONSUCODE75 - Consejo Superior de Contrataciones y Adquisiciones. Puede ocurrir que una convocatoria se declare desierta, en este caso si el proceso corresponde a un concurso o licitación pública se convierte en una adjudicación pública directa. Los demás se convierten en procesos de menor cuantía. Todo proceso de compra tiene cuatro momentos clave que son: la convocatoria, la presentación de propuestas, la buena pro y la firma del contrato. Las etapas a tener en cuenta en el proceso de selección son: 1. Compra de las bases, que contienen el tipo de proceso, el

calendario, el valor referencial, las especificaciones técnicas, los documentos que se deben presentar, la forma de entrega de las propuestas y los criterios de calificación y evaluación. Para comprar las bases el postor debe contar con el certificado de inscripción vigente en el Registro Nacional de Contratistas 76 y presentar los documentos requeridos.

2. Presentación de consultas, dudas, sugerencias y observaciones de los postores.

3. Integración de bases para producir una versión mejorada que contempla las consultas y sugerencias y de los postores.

4. Presentación de propuestas. En el caso de los procesos públicos se entregan en acto público en dos sobres que contienen la propuesta técnica y la económica. Deben estar firmadas por el postor.

Para la asignación de la buena pro se evalúan las propuestas, tanto técnicas como económicas, con base en determinados factores y criterios para asignarles su respectivo puntaje. En el caso de la contratación de servicios, los factores tenidos en cuenta en la evaluación técnica son: calidad de la propuesta, postor, personal propuesto, plan de trabajo e innovación tecnológica, si aplica. En la evaluación financiera se considera el precio final y la oferta de financiamiento, si es del caso.

75 CONSUCODE – Consejo Superior de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, es el “organismo público rector en materia de contratación de la Administración Pública”. Se encarga de difundir la normativa correspondiente, además de velar por su cumplimiento y correcta gestión. 76 Ver capítulo Acceso al mercado para mayor información sobre el Registro Nacional de Contratistas.



Septiembre de 2003

En la contratación de proveedores de bienes los factores que influyen en la evaluación técnica son: el plazo de entrega, los costos de operación, la eficiencia y compatibilidad del bien, la disponibilidad de servicios y repuestos, la capacitación si es del caso, la seguridad contra accidentes, el impacto ambiental y la experiencia del postor. En la evaluación económica se consideran el precio final, que incluye los tributos, transporte y seguros en el lugar de entrega; y la oferta de financiamiento, si aplica. La asignación de la buena pro se hace por escrito en el caso de los procesos no públicos, y mediante anuncio en ceremonia pública para los procesos públicos.

Cultura y costumbres de negocios77

Las condiciones de negociación con el Empresario Peruano se caracterizan por los siguientes aspectos: En general el empresario peruano es formal y reservado. Valora la generación de confianza y compromiso por parte de la contraparte y una vez adquiere compromisos son sólidos y estrictos en su manejo. El empresario colombiano debe conocer que el comerciante peruano valora la diplomacia, el acercamiento con tacto y sensibilidad, lo cual los diferencia de la negociación con otros socios comerciales de Colombia los cuales son más rápidos y abiertos en sus negociaciones, primero debe hacer una relación de confianza para luego entrar a cerrar un trato. Lo principal es que al momento de hacer la presentación del producto se le pueda llegar con algo muy práctico y didáctico, lleno de contenido. Haga presentaciones enfocadas a beneficios que puede lograr. Una vez se genera una relación comercial esta es tan importante como la relación personal. El proceso de toma de decisión de compra es mas lento que otros empresarios del área latinoamericana, se toma tiempo en evaluar las diferentes alternativas y conocer el tipo de proveedor que lo va a suplir. Por lo tanto, buscan negocios a largo plazo y de ganancia mutua.

77 Colaboración de SIIGO Perú complementada con apreciaciones obtenidas en las entrevistas con empresarios de diversos sectores.



Otro aspecto que debe tenerse en cuenta en el desarrollo de negocios en Perú, es la existencia de una economía bimonetaria, en la cual se manejan indistintamente dólares y nuevos soles78. Adicionalmente es preciso conocer la importancia que tiene en Perú el manejo de letras como documentos de respaldo de las negociaciones, que además son endosables y cambiables.

Base de datos clientes potenciales

Considerando que los servicios de consultoría atienden las necesidades de diversos sectores de la economía, se presenta en los anexos un listado de las principales empresas peruanas pertenecientes a los sectores de mayor potencial e interés para las compañías colombianas. Los sectores que se incluyen son: Gobierno, ingeniería y construcción, minero, hidrocarburos, eléctrico, agua, alimentos y bebidas, tabaco, textiles, distribución mayorista, insumos de construcción, turismo, telecomunicaciones, salud, banca, seguros y educación. En este apartado se incluyen también los datos de las principales empresas del sector de consultoría para los diferentes segmentos, las cuales se consideran también dentro del mercado objetivo dada la posibilidad de establecer alianzas para complementar la oferta. Empresas de consultoría integral: Nombre: PRICEWATERHOUSE COOPERS - PERU Dirección: Canaval y Moreyra 380, San Isidro. Lima. Teléfono (s): 51-1-2116500 / 4115800 Actividad: Consultoría, auditoria y asesoría fiscal y legal. Contacto: JORGE MORALES Cargo: Gerente Principal Nombre: ERNST & YOUNG - PERU Dirección: Av. Pardo y Aliaga 699, piso 6, San Isidro. Lima. Teléfono (s): 51-1-4114444 Actividad: Consultoría, auditoria y asesoría fiscal y legal. Contacto: FEDERICO CUNCO Cargo: Director de consultoría

78 La tasa de cambio promedio en 2003 es de S/.3,45 por dólar.



Septiembre de 2003

Nombre: BDO CONSULTING S.A.C Dirección: Javier Prado Oeste 2378, San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1-2619100 Actividad: Consultoría integral. Contacto: Victor Hugo Arce Delgado Cargo: Gerente Senior Nombre: APOYO CONSULTORIA Dirección: Gonzáles Larrañaga 265, Miraflores. Lima Teléfono (s): 51-1-2131100 / 2131106 Inicio de Actividad: 1977 Actividad: Consultoría integral Contacto: Alvaro Quijandría F. Cargo: Gerente de Desarrollo Nombre: MACROCONSULT Dirección: Gral. Borgoña 1156, Miraflores. Lima. Teléfono (s): 51-1-2212695 Inicio de Actividad: 1985 Actividad: Consultoría económica, financiera y de gestión empresarial. Contacto: Luis M. Triveño Cargo: Gerente de REM-Reportes Económicos Mensuales Nombre: MAXIMIXE Dirección: Av.Reducto 1174, Miraflores. Lima. Teléfono (s): 51-1-4475444 / 4462826 Actividad: Consultoría económica, financiera y de gestión empresarial. Contacto: Jorge Chávez Alvarez Cargo: Presidente ejecutivo Empresas consultoras en mercadeo: Nombre: APOYO OPINIÓN Y MERCADO Dirección: Av.República de Panamá 6380. San Antonio. Lima 18. Teléfono (s): 51-1-2418141 Inicio de Actividad: 1977 Actividad: Investigación de mercados Contacto: Alfredo Torres Guzmán Cargo: Director Gerente



Nombre: COMPAÑÍA PERUANA DE INVESTIGACIÓN DE MERCADOS Dirección: Jr.Rio de Janeiro 150, Miraflores. Lima 18. Teléfono (s): 51-1-4222665/4215320/4218440/4220688 Inicio de Actividad: 1973 Actividad: Investigación de mercados Contacto: Manuel Saavedra Castro Cargo: Gerente General Nombre: CCR-CORPORACION DE COMPAÑÍAS DE RESEARCH Dirección: Av.Santa Cruz 348. San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1-4402144 Actividad: Investigación de mercados Nombre: CUANTO S.A. Dirección: Plaza de Ovalo 203-B. San Isidro. Lima 27. Teléfono (s): 51-1-4227600 / 2211675 Actividad: Investigación de mercados Empresas consultoras en tecnologías de información: Nombre: BOERING POINT (KPMG Consulting) Dirección: Javier Prado Oeste 263. Piso 13. Teléfono (s): 51-1-2110600 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: CESAR CHONG Cargo: Gerente Consultoria Nombre: BAAN PERU Dirección: Mártir Olaya 129 Of. 1605-1605-1607. Miraflores. Lima Teléfono (s): 51-1- 2422661 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: JOSE LUIS JORQUIERA NARANJO Cargo: Gerente de Consultoría Nombre: GMD Dirección: Av. Paseo de la República 4675. Surquillo. Lima Teléfono (s): 51-1- 2412626 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: ORLANDO NEGRETE CASTAÑEDA Cargo: Gerente de Soluciones de Plataforma



Septiembre de 2003

Nombre: COSAPISOFT Dirección: Av. Javier Prado Este 4491. Santiago de Surco. Lima Teléfono (s): 51-1- 3133200 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: JUAN CARLOS ROMAN Cargo: Gerente de Marketing Nombre: ADEXUS Dirección: Av. Víctor A. Belaúnde 147, Torre Real 6, Of. 501. San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1- 4224427 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: MIRACEL MORALES CORNEJO Cargo: Gerente General Nombre: OFISIS Dirección: Francisco Masías 544, Piso 7. San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1- 4228388 Actividad: Consultoría e integración de sistemas. Contacto: MANUEL MUÑOZ SOSA Cargo: Gerente General Consultoría en Sistemas de Gestión: Nombre: BUREAU VERITAS QUALITY INTERNATIONAL Dirección: Av. Camino Real 390-Centro Comercial Camino Real, Torre Central, Piso 14, Of.1402. San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1-4229000 Actividad: Certificación y consultoría en Sistemas de gestión Contacto: ALBERTO BEDOYA BAKLELEY Cargo: Gerente General Nombre: QUALITAS DEL PERU Dirección: Jirón Libertad 116 Of.6B, Miraflores. Lima Teléfono (s): 51-1-4475311 / 4469225 Actividad: Consultoría en Sistemas de gestión Contacto: Sandra Méndez



Nombre: INTERNATIONAL QUALITY CONSULTANTS S.A.C. Dirección: Av. La Marina 3035. San Miguel. Lima 32. Teléfono (s): 51-1-5782924 Actividad: Consultoría en Sistemas de gestión Contacto: María del Rosario Uría Toro / Fernando A. Espinoza León Cargo: Gerente General / Consultor Consultoría en Recursos Humanos: Nombre: CAMPOVERDE Dirección: E.Diez Canseco 236. Of.302. Miraflores. Lima 18 Teléfono (s): 51-1-4443311 / 4445308 Actividad: Consultoría en Recursos Humanos Contacto: Miguel Delgado Marcos. Cargo: Consultor en Potencial Humano Nombre: MANPOWER Dirección: Av.Central 643, Of.301. San Isidro. Lima 27 Teléfono (s): 51-1-2224249 / 2224250 Actividad: Consultoría en Recursos Humanos Contacto: Eduardo Rafael Roncagliolo / Carlos Lambert Cargo: Gerente Consultoría legal y tributaria: Nombre: Muñiz, Forsyth, Ramirez, Pérez-Taiman & Luna-Victoria Asociados S.C.R.L. Dirección: Las Begonias 475, Piso 6, San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1- 6117000 Actividad: Estudio de abogados Contacto: Jorge Muñiz fiches, Albert Forsyth Solari, Nelson Ramírez Jiménez, Jorge Pérez-Taiman, César Luna-Victoria, Luis Pizarro, Mauricio Olaya. Cargo: Socios fundadores Nombre: Estudio Ferrero Abogados Dirección: Av. Víctor A. Belaunde 395, San Isidro. Lima Teléfono (s): 51-1-4421320 Actividad: Estudio de abogados Contacto: Raúl Ferrero Costa Cargo: Socio



Septiembre de 2003

Nombre: Estudio Jorge Avendaño V. Abogados S.C.R.L. Dirección: Calle San Ignacio de Loyola 160, Miraflores. Lima Teléfono (s): 51-1-4449002 Inicio de Actividad: 1973 Actividad: Estudio de abogados Contacto: Jorge Avendaño V. Cargo: Socio fundador Nombre: Bafur S.C.R.L. Dirección: Arias Araguez 250, Lima 18. Teléfono (s): 51-1-2410513 Inicio de Actividad: 1968 Actividad: Estudio de abogados Contacto: Raúl Barrios Cargo: Socio Nombre: Estudio Roselló Dirección: Av. Camino Real 348, Torre El Pilar, Piso 12. Lima. Teléfono (s): 51-1-2227700 Actividad: Estudio de abogados Contacto: Rafael Roselló Cargo: Socio Consultoría para PYMES: Nombre: SENATI - CENTROPYME Dirección: Panamericana Norte Km.15.200. Independencia. Lima 18. Teléfono (s): 51-1-5337060 / 5334476 Actividad: Servicio Nacional de Adiestramiento para Trabajo Productivo, Consultoría para PYMES Contacto: César Ratto Bernuy Cargo: Director Zonal Lima Callao Nombre: RECURSOS S.A.C. Dirección: Av.José Larco 101. Of.1001. Miraflores. Lima 18. Teléfono (s): 51-1-4444044 / 4457141 Inicio de actividad: 1989 Actividad: Consultoría para PYMES Contacto: Carlos Ramón Ponce Monteza Cargo: Director Gerente



Nombre: MERCADEANDO S.A. Dirección: Av.Schell 237. Of.401. Miraflores. Lima 18. Teléfono (s): 51-1-2429676 / 2429608 Inicio de actividad Actividad: Consultoría para PYMES Contacto: Luis Fernando Zelada Briceño Cargo: Socio fundador



Septiembre de 2003

ACCESO AL MERCADO

El conocimiento de los impuestos y requisitos relacionados con la exportación de servicios de consultoría hacia Perú constituye una de las fases previas más importantes en el proceso exportador, pues permite prever los costos, tiempos y trámites asociados al mismo, obteniendo de esta manera herramientas para poder evaluar la competitividad frente a las empresas locales y de otros países. En este capitulo se describe el régimen de prestación de servicios en el marco de la Organización Mundial del Comercio – OMC y el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios – AGCS. Adicionalmente, se describen los impuestos y requisitos relacionados con la inversión y con la prestación de servicios por parte de empresas y profesionales extranjeros en el Perú, así como los concernientes con el ejercicio de la actividad empresarial en este país.

Régimen de prestación de servicios en el marco de la OMC y el AGCS79

En relación con la exportación de servicios, es necesario anotar que a diferencia de los bienes no está sometida al pago de aranceles; el comercio de servicios se rige por los principios del Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios - AGCS80 de la Organización Mundial de Comercio – OMC. El AGCS establece cuatro (4) modos de prestación de servicios: • Comercio Transfronterizo: Del territorio de un país miembro al

territorio de cualquier otro país miembro de la OMC. Por ejemplo el envío de datos a través de algún medio electrónico.

• Consumo en el extranjero: En el territorio de un país miembro a un consumidor de servicios de cualquier otro país miembro de la OMC. Por ejemplo el turismo.

• Presencia comercial: Por el proveedor de servicios de un país miembro mediante presencia comercial en el territorio de cualquier otro país miembro de la OMC.

79 Fuente: Organización Mundial del Comercio-OMC. 80 En el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios – AGCS, los gobiernos Miembros de la OMC se comprometieron a liberalizar progresivamente el comercio de servicios. El Comercio de servicios es objeto de negociaciones comerciales internacionales desde Enero de 2000.



• Movimiento de personas físicas: Por un proveedor de servicios de un

país miembro mediante la presencia de personas físicas en el territorio de cualquier otro país miembro de la OMC. Está relacionado con la “entrada y estancia temporal de personas con el fin de suministrar un servicio”.

Las obligaciones y disciplinas generales establecidos en el AGCS para los países Miembro son: • Nación más favorecida. Establece que cada país Miembro otorgará

inmediata e incondicionalmente a los servicios y a los proveedores de servicios de cualquier otro país Miembro, un trato no menos favorable que el que conceda a los servicios similares de cualquier otro país.

La única excepción permitida a este principio, además de las que hayan sido determinadas en la lista inicial de excepciones, es la que tiene que ver con la liberalización del comercio de servicios entre las partes de un acuerdo de integración económica, sin que tenga que extenderse a los demás miembros del acuerdo.

• Transparencia. Determina que cada país Miembro publicará con prontitud "todas las medidas pertinentes de aplicación general" que afecten el funcionamiento del Acuerdo. Además los países Miembro deben notificar las nuevas leyes, reglamentos o directrices administrativas que afecten al comercio de servicios de acuerdo con los compromisos específicos establecidos.

Las demás normas básicas contemplan la reglamentación nacional, el reconocimiento de los títulos académicos, el control sobre los monopolios y proveedores exclusivos, las prácticas comerciales, las medidas de salvaguardia urgentes, los pagos y transferencias, las restricciones para proteger la balanza de pagos, la contratación pública, las subvenciones y algunas excepciones. Los compromisos específicos giran principalmente en torno al libre acceso a los mercados y el Trato Nacional, y se basan en el principio de que cada país Miembro otorgará a los servicios y a los proveedores de servicios de los demás países Miembro un trato no menos favorable que el previsto en su Lista de compromisos.



Septiembre de 2003

Las medidas contempladas en las negociaciones del AGCS que afectan el libre acceso a los mercados y que no se pueden aplicar a los servicios extranjeros o a sus proveedores, a menos que sea especificado en la lista de compromisos, son las siguientes: • Limitaciones en el número de proveedores • Limitaciones en el valor total de los activos o transacciones de

servicios. • Limitaciones en el número total de operaciones de servicios o a la

cuantía total de la producción de servicios. • Limitaciones al número total de personas físicas que pueden

emplearse en un determinado sector de servicios o que un proveedor de servicios pueda emplear

• Medidas que restrinjan o prescriban los tipos específicos de persona jurídica o de empresa conjunta por medio de los cuales un proveedor de servicios puede suministrar el servicio

• Limitaciones porcentuales a la participación de capital extranjero, o limitaciones al valor total de las inversiones extranjeras”.

Por su parte, las medidas contempladas en las negociaciones del AGCS que afectan el Trato Nacional son: • “Medidas fiscales, subvenciones y donaciones • Prescripciones en materia de nacionalidad y residencia • Trámites de licencias, normas y calificaciones • Prescripciones en materia de inscripción • Prescripciones en materia de autorización • Prescripciones en materia de resultados • Prescripciones en materia de transferencia de tecnología”.

Las prescripciones en materia de nacionalidad, residencia y otras que apliquen sobre el personal contratado por empresas extranjeras, la política de migración, la reglamentación del mercado laboral y los impuestos y tasas en concepto de seguridad social se encuentran fuera del ámbito del AGCS.

Legislación Cambiaria y Tributaria del sector

En este capitulo se describen los impuestos que afectan a las empresas extranjeras inversionistas y/o que prestan sus servicios en Perú. Estos impuestos son recaudados por el Gobierno Central.



Impuestos Internos Impuesto a la Renta81 El Impuesto a la Renta es un tributo que se paga anualmente y se aplica a las rentas obtenidas por los contribuyentes domiciliados en Perú, independientemente de su nacionalidad en el caso de las personas naturales, y del lugar de constitución de la empresa y de la ubicación de la fuente productora, en el caso de las empresas. Igualmente, este impuesto grava a los contribuyentes no domiciliados en Perú, únicamente en relación con la renta que provenga de fuente peruana. Se consideran contribuyentes domiciliados en Perú a: • “Las personas jurídicas constituidas en Perú” 4. • “Las sucursales o agencias u otros establecimientos permanentes en

Perú de personas naturales o jurídicas no domiciliadas en el país” 4. • “Las personas naturales de nacionalidad peruana que residan

permanentemente en Perú” 4. • “Los extranjeros que hayan residido en Perú por un periodo continuo

de dos años o más. Las ausencias temporales de hasta 90 días a lo largo del ejercicio gravable no interrumpen la continuidad de la residencia” 4.

Por otra parte se consideran contribuyentes no domiciliados en Perú a las personas jurídicas constituidas o establecidas fuera del país, y a las personas naturales residentes en el extranjero. Es importante considerar que si los joint ventures, consorcios y otros contratos de colaboración empresarial llevan contabilidad independiente son considerados como contribuyentes del Impuesto a la Renta; en caso contrario los resultados se atribuyen a las partes integrantes de los contratos de colaboración, que además serán las responsables ante la SUNAT - Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Las rentas de fuente peruana corresponden a: • Las rentas producidas por predios situados en territorio peruano. • Las rentas provenientes de capitales, bienes o derechos situados

físicamente o colocados o utilizados económicamente dentro del territorio peruano, incluidas las regalías.

• Las rentas por servicios personales y actividades comerciales o civiles que se realicen en Perú.

81 Fuentes: Ministerio de Economía y Finanzas. Doing Business and Investing in Perú. Price Waterhouse Coopers.



Septiembre de 2003

• Rentas obtenidas por enajenación de acciones o participaciones del

capital social de personas jurídicas constituidas en Perú, si el accionista es una compañía domiciliada.

También generan renta gravable las actividades realizadas parcialmente en Perú por no domiciliados. En algunos casos, se incluyen las sucursales o agencias de personas jurídicas extranjeras establecidas en Perú. Según la ley estas rentas se calculan con base en un porcentaje de los ingresos brutos. Las actividades internacionales a las cuales aplica esta renta presuntiva y los porcentajes que se toman para el cálculo son: • Honorarios por servicios técnicos que presten personas jurídicas no

domiciliadas que requieran la realización parcial de actividades en Perú y en el extranjero. Se toma el 40% de los ingresos brutos.

• Actividades de no domiciliados relacionadas con el desarrollo de servicios específicos para la exploración, perforación, transporte y desarrollo de la industria petrolera, 25% de los ingresos brutos.

• Las actividades de seguros y reaseguros desde el extranjero, 7% sobre las primas.

• El alquiler de naves de propiedad de compañías no domiciliadas, 80% de los ingresos brutos.

• El alquiler de aeronaves pertenecientes a compañías no domiciliadas, 60% de los ingresos brutos.

En general la renta gravable de las empresas corresponde a la ganancia de capital, y puede responder a diferentes categorías de acuerdo con la fuente que las origina, de la siguiente manera: La primera categoría corresponde a las rentas que se producen por el arrendamiento, subarrendamiento y cesión de bienes. La segunda categoría incluye las rentas de otros capitales, tales como intereses originados en la colocación de capitales, regalías, el producto de la cesión definitiva o temporal de derechos de marcas, patentes, regalías o similares; las rentas vitalicias, etc. La tercera categoría está constituida por las rentas del comercio, la industria y otras que considere expresamente la ley. Las rentas de cualquier tipo obtenidas por las empresas hacen parte de esta categoría.



La cuarta categoría comprende las rentas de trabajo independiente (honorarios profesionales). La quinta categoría corresponde a la renta derivada del trabajo dependiente y otras de trabajo independiente señaladas por la ley. Las ganancias obtenidas por operaciones en el exterior que sean recibidas por una empresa domiciliada en Perú también están sujetas al Impuesto a la Renta, sin embargo pueden utilizarse como crédito al pagar el impuesto. La renta imponible total se calcula tomando el consolidado de los resultados de la renta imponible para cada tipo de renta y aplicando la tasa correspondiente sobre la renta global. Las tasas del impuesto sobre la renta se determinan con base en la clase de contribuyente y la categoría de la renta de la siguiente manera: Contribuyentes domiciliados: • Para las personas jurídicas, asociaciones en participación y joint

ventures, la tasa imponible es del 30% por sus rentas de tercera categoría.

• Para las personas naturales la tasa imponible es del 15% sobre su renta neta global anual, que incluye las rentas de primera, segunda, cuarta y quinta categoría. Si esta renta supera las 54 UIT82 se aplica una tasa del 30% sobre el exceso.

Contribuyentes no domiciliados: • Para las empresas el impuesto se calcula con base en los siguientes

valores: 1. Intereses provenientes de créditos externos: 5%, siempre que

cumplan con los requisitos de ley. 2. Intereses abonados al exterior por las empresas bancarias y

financieras establecidas en el Perú, por la utilización en el país de sus líneas de crédito en el exterior: 1%.

3. Rentas provenientes del alquiler de naves y aeronaves: 10%. 4. Regalías: 30%. 5. Otras rentas: 30%.

• Las personas naturales, calcularán su impuesto aplicando la tasa del 30% a las pensiones o remuneraciones por servicios personales cumplidos en el país, regalías y otras rentas.

82 UIT-Unidad Impositiva Tributaria: 1 UIT equivale a S/. 3.100



Septiembre de 2003

La entrada de extranjeros está controlada por las siguientes reglas: • Si ingresa temporalmente con visa de negocios y no realiza

actividades que generen rentas de fuente peruana, debe entregar una declaración jurada a las autoridades migratorias cuando salga del país.

• Si ingresa temporalmente con visa de negocios y realiza actividades que generen rentas de fuente peruana, debe entregar una declaración jurada a las autoridades migratorias cuando salga del país junto con la constancia de retención del impuesto extendida por el pagador de la renta.

• Si ingresa con visa de negocios o de no inmigrantes residentes, y cuenta con un contrato de trabajo aprobado o presentado ante las autoridades de trabajo pertinentes, debe entregar a las autoridades migratorias cuando salga del país una carta de garantía de su empleador en la que certifique que es responsable por el tributo y que ha llevado a cabo la retención de impuestos correspondiente.

El ejercicio gravable en Perú va desde el 1 de enero hasta el 31 de diciembre de cada año. Impuesto General a las Ventas (IGV) 83 Es el impuesto al valor agregado, que corresponde al 16%, y grava la venta de bienes muebles, importación de bienes y prestación o utilización de servicios en el país, los contratos de construcción y la primera venta de inmuebles que realicen los constructores de los mismos. En Julio de 2003 el Congreso de Perú aprobó un incremento de un punto porcentual a este impuesto, quedando en 17%, que inicialmente se aplicará hasta el año 2004, con el objetivo de cubrir el presupuesto fiscal que se vio afectado a causa del incremento inesperado de sueldos de empleados públicos durante el año. Las siguientes transacciones comerciales relacionadas con los contratos de colaboración empresarial (sociedades de hecho, consorcios, joint ventures, etc), que pueden ser utilizadas como estrategia de entrada al mercado peruano, no están gravadas con el IGV: • “La adjudicación a título exclusivo de bienes obtenidos por la

ejecución de los contratos de colaboración empresarial, a cada parte contratante, en base a la proporción contractual, siempre que cumplan con entregar a Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT la información que, para tal efecto, esta establezca” 5.

83 Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo. Decreto Supremo No. 055-99 EF.



• “La asignación de recursos, bienes, servicios y contratos de

construcción que efectúen las partes contratantes de sociedades de hecho, consorcios, joint ventures u otras formas de contratos de colaboración empresarial, que no lleven contabilidad independiente, para la ejecución del negocio u obra común derivada de una obligación expresa en el contrato, siempre que cumplan con los requisitos y condiciones que establezca la SUNAT” 5.

• “La atribución que realice el operador, de aquellos contratos de colaboración empresarial que no lleven contabilidad independiente de los bienes comunes tangibles e intangibles, servicios y contratos de construcción, adquiridos para la ejecución del negocio u obra común, objeto del contrato, en la proporción que corresponda a cada parte contratante, de acuerdo a lo que establezca el Reglamento” 5.

Por otro lado debe considerarse el Régimen de Recuperación Anticipada del IGV, según el cual las empresas con actividades productivas de bienes y servicios destinados a la exportación, pueden recuperar el impuesto pagado por importaciones y/o adquisiciones locales de bienes de capital. Por último es importante mencionar las operaciones exoneradas del pago del IGV, por realizarse en la zona de la Amazonía. Estas son: venta de bienes que se efectúe en la zona para su consumo en la misma, importación de bienes que se destinen al consumo en la zona, los servicios que se presten en la zona, y los contratos de construcción o la primera venta de inmuebles que realicen los constructores de los mismos en dicha zona. Impuesto de Promoción Municipal (IPM)84 Este Impuesto se aplica en los mismos supuestos y de la misma forma que el Impuesto General a las Ventas, con una tasa de 2%, por esta razón, muchas veces funciona como un aumento de dicho Impuesto. En la práctica, a todas las operaciones gravadas con el Impuesto General a las Ventas se le aplica la tasa del 18% (ahora el 19% por el incremento de un punto en el IGV), que resulta de la sumatoria de este impuesto con el de Promoción Municipal.

Requisitos y restricciones

84 Ley de Tributación Municipal. Decreto Legislativo No. 776.



Septiembre de 2003

Además de los aspectos tributarios y legales, los principales aspectos que deben considerarse en el proceso de entrada de las empresas colombianas de consultoría al mercado peruano, son los relacionados con el recurso humano y el ejercicio de su profesión en el Perú, así como los requisitos que deben cumplir las empresas para acceder a las diferentes oportunidades de negocio. En este sentido es necesario revisar los requisitos y restricciones en relación con la obtención de visas de negocios y de trabajo, la convalidación de títulos y la colegiación para el ejercicio de las profesiones asociadas. Por otro lado deben observarse los registros a que deben someterse las empresas para participar en licitaciones con el estado y competir en igualdad de condiciones con las compañías locales. Obtención de visas La expedición de visas se rige por la Ley de Extranjería, Decreto Legislativo No.703 y por el Reglamento Consular; siendo la DIGEMIN - Dirección General de Migraciones y Naturalización 85 la entidad encargada del control migratorio de ingreso y salida de extranjeros, entre otras de sus funciones. Las visas son otorgadas en las Oficinas Consulares de Perú en el extranjero, o en los lugares de control migratorio o puestos fronterizos. Para comenzar es necesario mencionar que los turistas de nacionalidad colombiana, de acuerdo con la Decisión Nº503 de la Comunidad Andina, están exentos del requisito de visa consular, pudiendo presentar para el tránsito intracomunitario cualquiera de los documentos nacionales de identificación, como son: • Pasaporte. • Cédula de Ciudadanía para los mayores de 18 años. • Tarjeta de Identidad para los menores de edad entre los 7 y los 18

años. • Registro Civil de Nacimiento para los menores de 7 años. • En el caso de los extranjeros: − La Cédula de Extranjería para los mayores de 18 años. − La Tarjeta de Extranjería para los menores entre los 7 los 18 años

(los extranjeros menores de 7 años se identifican con su Pasaporte).

85 www.digemin.gob.pe



En el momento de ingresar a Perú, los extranjeros provenientes de alguno de los países que hacen parte de la Comunidad Andina, reciben la Tarjeta Andina de Migración (TAM), que tiene una validez de seis (6) meses después de los cuales debe renovarse. Esta tarjeta puede renovarse hasta tres (3) veces. Los requisitos generales para la obtención de visas para el ingreso a Perú son: • Formulario impreso correspondiente diligenciado. • Carta de Garantía con firma legalizada en Notaría con los siguientes

documentos:

1. Para las personas jurídicas: − Copia de Libreta Electoral o Carnet de Extranjería del representante

de la empresa, legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN.

− Copia legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN del pago efectuado a la SUNAT por el último trimestre del IGV y del pago del IES-Impuesto Extraordinario de Solidaridad (ex FONAVI).

− Copia legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN de la Licencia de apertura de funcionamiento de su empresa o negocio.

− Registro Unico de Contribuyente (RUC) o Registro Unico Simplificado (RUS)

− Registro Unificado. 2. Para las personas naturales: − Copia de l Libreta Electoral o Carnet de Extranjería, legalizada

notarialmente o autenticada por la DIGEMIN. − Solvencia económica equivalente a 8 Unidades Impositivas

Tributarias –UIT86 de renta neta. Las visas son de diversos tipos de acuerdo con su utilización y permanencia: A. Visas temporales, entre las que se encuentran: • Visa de Negocios, solicitada por aquellas personas que ingresan a

Perú sin ánimo de residencia, que no pueden percibir renta de fuente peruana pero que están habilitados para firmar contratos o transacciones.

Los requisitos para obtener esta visa son, además de los requisitos generales mencionados anteriormente:

86 1 UIT corresponde a US$ 899 (S/.3.100 nuevos soles) .



Septiembre de 2003

1. Pasaporte vigente o documento de viaje análogo expedido por la

autoridad competente. 2. Pasaje de ida y vuelta. 3. Bolsa de viaje en proporción con el tiempo que solicita permanecer

en Perú. 4. Pago del derecho consular correspondiente en la oficina consular. 5. Realización personal del trámite. 6. Documento emitido por las Cámaras Binacionales o gremios

privados de Colombia, en este caso, sobre la calidad de empresario o comerciante del interesado, si la Oficina Consular lo considera conveniente.

La visa NIT Negocios es otorgada por un máximo de 90 días, prorrogables por la DIGEMIN una sola vez hasta por 30 días dentro de un año calendario.

• Visa de Trabajadores, se otorga a los que ingresan a Perú para

realizar actividades laborales en virtud de un contrato aprobado previamente por el Ministerio de Trabajo.

Los requisitos para obtener esta visa, además de los generales mencionados arriba, son: 1. Copia legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN, del

contrato de trabajo celebrado antes del ingreso al país, aprobado por la Autoridad Administrativa de Trabajo.

2. El trámite en relación con la Carta de garantía mencionada en los requisitos generales, debe ser efectuado por la empresa contratante.

3. En caso de un contrato firmado en el país, el interesado debe encontrarse con la calidad migratoria que lo habilita (cualquier tipo de visa con excepción de aquellas de turista y/o de estudiante.).

El trámite debe realizarse en la DIGEMIN o en la Jefaturas de Migraciones. Para los trabajadores de empresas extranjeras, además deben presentarse: 1. Copia legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN, del

contrato de prestación de servicios ante la empresa extranjera y la persona natural o jurídica peruana que recibe el servicio.

2. Documento de designación del trabajador, emitido por la empresa extranjera debidamente legalizado en el consulado peruano y visado por el Ministerio de Relaciones Exteriores, indicando el tiempo de la prestación del servicio en Perú.



• Visas para Independientes, otorgada a las personas que ingresan a

Perú para realizar inversiones, usufructuar de su renta o ejercer su profesión en forma independiente.

1. Visa para Inversionistas. Los requisitos son: Copia legalizada

notarialmente o autenticada por la DIGEMIN, de la Constitución de la Empresa inscrita en los Registros Públicos, donde el interesado figure con un capital mínimo de US$ 10,000 (en efectivo) o su equivalente en nuevos soles.

2. Visa para Profesional. Los requisitos son: Autorización del Colegio Profesional correspondiente para ejercer en el Perú o Título convalidado en caso en que no haya en el Perú el colegio correspondiente.

B. Visas de residentes, que comprenden:

• Visa de trabajador. Los requisitos son:

1. Copia legalizada notarialmente o autenticada por la DIGEMIN, del contrato de trabajo celebrado antes del ingreso al país, aprobado por la Autoridad Administrativa de Trabajo por un período mínimo de un año, excepto los casos contemplados en el Decreto Legislativo Nro. 689 y su Reglamento.

2. El trámite en relación con la Carta de garantía mencionada en los requisitos generales debe ser efectuado por la empresa contratante.

Para los trabajadores de empresas extranjeras los requisitos son los mismos que en el caso de las visas temporales.

• Visas para Independientes. Aplican los mismos requisitos que en el

caso de visas temporales. Las visas de Residentes se solicitan y tramitan en la Dirección General de Migraciones y naturalización o las Jefaturas de Migraciones. Convalidación de títulos El trámite que debe adelantarse en Colombia para convalidar cualquier título, comprende los siguientes pasos: 1. Presentación del diploma, el acta de grado y el certificado de notas

ante el ICFES, en la Calle 17 No.3-40, para que le sea colocado el



Septiembre de 2003

sello respectivo. Este trámite tiene un costo de $1.800 por cada documento87.

2. Presentación de los mismos documentos ante el Ministerio de Relaciones Exteriores, en la Calle 10 No.5-51, para que le sea colocado el sello respectivo. Este trámite tiene un costo de $20.000 por cada documento9.

3. Presentación de los mismos documentos ante el Consulado de Perú en Colombia, en la Calle 90 No.14-26 oficina 417, para que le sea colocado el sello respectivo. Este trámite tiene un costo de $90.000 por cada documento9.

Los documentos con los respectivos sellos deben presentarse en el Colegio de Profesionales correspondiente en Perú. Colegiación profesional En general, para el ejercicio de cualquier profesión en Perú es obligatoria la colegiación. El trámite y requisitos pueden variar según el Colegio; sin embargo el requisito principal, común a todos, consiste en la presentación del título ante la Asamblea Nacional de Rectores, para que sea reconocido en caso que exista convenio entre el país sede de la universidad y Perú (Colombia hace parte de la lista de países con los cuales existe convenio de reciprocidad). En caso contrario, se debe revalidar el título en una universidad local. “Los Requisitos para el trámite de Reconocimiento de Grados y/o Títulos obtenidos en Universidades de paises con los cuales el Perú tiene convenios de reciprocidad es la siguiente: • Solicitud dirigida el Presidente de la Asamblea Nacional de Rectores

(adjuntar dos copias simples). • Diploma que acredite el Grado o Título con las firmas legalizadas por

el Ministerio de Relaciones Exteriores del país de origen, por el Consulado Peruano del país de origen y por el Ministerio de Relaciones Exteriores del Perú (traducción oficial cuando el título no está en castellano o cuando no sean de habla hispana).

• Tres copias legalizadas del Grado o Título, anverso y reverso (tamaño oficio).

• Una copia legalizada del Certificado de Estudios y original (notas).

87 Tarifa vigente a Septiembre de 2003.



• Una Copia legalizada de la Libreta Electoral ò DNI, con la última votación o del carné vigente de extranjería, si se trata de un ciudadano extranjero.

• Tres fotos de frente tamaño pasaporte. • Recibo de pago de derechos por la suma de trescientos noventa y un

dólares (US$391,3088) expedido por la Tesorería de la Asamblea Nacional de Rectores.

• Cuando se trata de un Grado de Maestría adjuntar el Bachiller, Doctorado adjuntar la Maestría, Especialidad adjuntar el Título.

• Las legalizaciones son hechas por el Notario Público. • El diploma será recogido personalmente o por Carta con

Legalización Notarial. • Se recibirán en sobre manila cerrado toda la documentación, para

seguridad de los mismos ó adquirir los sobres en la institución.”

Tabla 24: Colegios Profesionales e instituciones de áreas relacionadas con la consultoría en Perú, 2003.

Colegio Profesional Sitio web Dirección Teléfono Fax

Asamblea Nacional de Rectores www.anr.edu.pe

Calle Aldabas Nº 337 Urb. Las Gardenias - Surco. Lima 41

51-1- 2754608

Colegio de Economistas de Lima-CEL www.cel.org.pe

Av. Central 671 Oficina 304-305 San Isidro, Lima 27

51-1-4400117 / 51-1-2221492

51-1-4401403

Colegio de Licenciados en Administración de Lima

Jr. Camaná 246. Of. 211-212-213. Lima 1 51-1-4264269

Colegio de Contadores Públicos de Lima-CCPL www.ccpl.org.pe

Av. Arequipa 998 Santa Beatriz. Lima.

51-1-4335320 / 4335310

51-1-4333171

Colegio de abogados de Lima-CAL www.cal.org.pe

Av. Santa Cruz 255. Miraflores. Lima.

51-1-4418367

Colegio de Ingenieros de Perú-CIP www.cip.org.pe

Av.Arequipa 4947-Miraflores-Lima 51-1-4456540

Colegio de Arquitectos del Perú-CAP

www.arquitectosperu.org

Av.San Felipe 999-Jesús María-Lima 11 51-1-2654098

51-1-4715058

Fuente: Colegios Profesionales Elaboración: Grupo Consultor




Septiembre de 2003

Contratación con el Estado Peruano Como ya se ha mencionado, uno de los canales principales de comercialización corresponde a la participación en los procesos de adquisición y contratación del Estado. Los requisitos que deben cumplir las empresas que resulten ganadoras de la buena pro en los procesos de selección de proveedores del Estado comprenden: Para la firma del contrato es necesario que el postor ganador presente la constancia de no estar inhabilitado para contratar con el Estado y en el caso de las obras, la constancia de capacidad libre de contratación. Estas constancias son emitidas por el CONSUCODE y tienen una vigencia de 30 días desde su emisión. Adicionalmente, se deben presentar las garantías que aseguren la ejecución y cumplimiento del contrato; éstas son, la carta fianza, la póliza de caución y una garantía de fiel cumplimiento por el 10% del monto total del contrato con vigencia hasta su finalización. Por último, se debe presentar el contrato asociativo en caso que se actúe como consorcio. Además pueden existir algunos otros requisitos específicos. En relación con la contratación con el estado, es importante tener en cuenta que de acuerdo con la Ley del Procedimiento Administrativo General, Ley No.27444, cada entidad del gobierno está obligada a elaborar el TUPA - Texto Unico de Procedimientos Administrativos correspondiente a los trámites administrativos de su dependencia, en el cual se incluyen los requisitos, costos, plazos de ejecución, lugar de trámite, autoridades y demás información relevante sobre cada uno de los procedimientos a su cargo. Todas las entidades administrativas están obligadas a publicar su TUPA cada dos años, en el Diario Oficial “El Peruano” cuando la entidad es de carácter nacional o en el diario correspondiente de la provincia responsable en caso contrario.



Inversión Extranjera

Perú se ha preocupado por generar un ambiente propicio para la inversión extranjera, mejorando su solidez y estabilidad como resultado del plan de estabilización económica y el proceso de reformas estructurales aplicadas desde inicios de la década. El marco legal vigente, garantiza y protege la inversión e incluye un régimen de estabilidad jurídica para inversionistas extranjeros, soportado mediante la suscripción de convenios con el Estado; a la fecha Perú ha suscrito 28 Convenios de Promoción y Protección Recíproca de Inversiones con igual número de países -entre ellos Colombia-, en los cuales se garantiza un trato no menos favorable que el otorgado a la inversiones de nacionales y/o de otros países; que si hay expropiación es por necesidad pública justificada y se reconoce una indemnización al inversionista; garantiza la transferencia de fondos (las utilidades pueden ser repatriadas en su totalidad por los inversionistas extranjeros) y limita las facultades del Estado para imponer prácticas restrictivas a la inversión. En el ámbito externo, este marco legal se complementa con el acceso a mecanismos de protección a nivel bilateral y multilateral, así como a eficientes mecanismos de solución de controversias. También se han suscrito convenios para evitar la doble tributación en los cuales los Estados firmantes renuncian a su jurisdicción tributaria sobre determinadas ganancias y acuerdan que sea uno de los Estados el que cobre el impuesto, o en todo caso que se realice una imposición compartida, es decir que ambos Estados sean los que graven a través del uso de tasas complementarias; para el caso colombiano estos convenios están consignados en la Decisión 40 del Acuerdo de Cartagena. Perú solamente exige como requisitos a la Inversión Extranjera una comunicación de que la inversión se ha realizado -sin tener que lograr autorizaciones previas-, y que la canalización de la inversión que se realice en moneda libremente convertible, sea a través del Sistema Financiero Nacional.



Septiembre de 2003

Como constituir una empresa en Perú El primer paso para establecer una empresa en el Perú es decidir si se va a constituir una empresa nueva o una sucursal, una vez tomada esta decisión se debe definir la forma empresarial; la legislación peruana define sociedad anónima, sociedad colectiva, sociedad comercial de responsabilidad limitada, sociedad civil de responsabilidad limitada, sociedad en comandita por acciones, asociaciones en participación, consorcios y sucursales. Las formas empresariales más utilizadas son la sociedad anónima y las sucursales. Sociedad Anónima Las características de esta forma empresarial son las siguientes: No hay limitaciones a la denominación de la sociedad anónima, la única condición es que se indique claramente su naturaleza de “sociedad anónima” o las iniciales “S.A.” El capital se integrará por aportes de los socios y estará representado por acciones nominativas; los socios no responden personalmente por las deudas sociales. Para constituir la sociedad es necesario que tenga su capital suscrito totalmente, y cada acción suscrita pagada, por lo menos, en un 25%. No hay un monto mínimo de capital. El número de accionistas no puede ser menor a 2 personas naturales o jurídicas, residentes o no residentes. Existen dos formas de constituirse, en un sólo acto (Constitución Simultánea), o en forma sucesiva (Constitución por Oferta a Terceros). En ambos casos debe intervenir el Notario Público y los fundadores de la sociedad deben entregarle a este los documentos e información necesaria para poder iniciar su constitución. Constitución Simultánea. El aporte de capital social debe depositarse en una cuenta abierta en una Institución Financiera del Perú, luego los fundadores redactarán la Minuta de Constitución, debidamente refrendada por un abogado, y la llevarán así firmada al Notario, quien la elevará a Escritura Pública, con la finalidad de que se inscriba en el Registro Mercantil correspondiente al lugar donde se constituya. Constitución por Oferta a Terceros. Los fundadores redactarán un programa de constitución que llevarán al Notario para efectos de legalizar sus firmas. Una vez legalizadas, se depositará en el registro



mercantil para su posterior publicación, con la finalidad de encontrar potenciales suscriptores. La asamblea de suscriptores se realizará en el lugar y hora establecida en el programa, o en su defecto, en los que señale la convocatoria que hagan los fundadores. En los 30 días siguientes a la celebración de la asamblea, las personas designadas, otorgarán la Escritura Pública de Constitución de la sociedad, la cual se inscribirá en el Registro Mercantil del domicilio de la sociedad. Gastos de Constitución. Se incurre en gastos notariales, los cuales hacen referencia al monto de capital y a la extensión de la Escritura Pública; los gastos registrales que equivalen al 3/1000 del capital social; y otros gastos como la inscripción del nombramiento de Directores, pago de honorarios de abogado, notario, etc. Los aportes pueden ser efectuados en moneda nacional y/o extranjera, bienes físicos o tangibles, o contribuciones tecnológicas intangibles, que puedan presentarse como bienes físicos, documentos técnicos e instrucciones; con la finalidad de que sean susceptibles a ser valuados. Los aportes no dinerarios serán revisados por el Directorio. Dentro de la sociedad debe existir una Junta General de Accionistas - órgano máximo de la sociedad -, que decida por mayoría (teniendo en cuenta el número de acciones en que se encuentra dividido el capital) los asuntos propios de la sociedad. Es deber de la Junta General de Accionistas elegir el Directorio e inscribir dicha designación en el registro mercantil del lugar donde se encuentra domiciliada la sociedad. El Directorio debe estar conformado mínimo por tres personas, y el número de directores quedará fijado en el estatuto, o en su defecto, será fijado por la Junta. Para ser Director no necesariamente tiene que ser accionista, salvo que el Estatuto lo disponga, y puede ser un extranjero no domiciliado. El directorio tiene las facultades de representación legal y de gestión necesarios para la administración de la sociedad. Sus obligaciones son formular memoria, estados financieros y la propuesta de aplicación de las utilidades; estos documentos deben reflejar la situación económica y financiera de la sociedad, las utilidades obtenidas o las pérdidas sufridas y el estado de sus negocios. Otra función del Directorio es nombrar al Gerente, salvo que el Estatuto indique que es facultad de la Junta General. El Estatuto y/o la Junta General especifican el número de gerentes, la duración del cargo y las atribuciones de los mismos. Si las atribuciones del gerente no han sido especificadas, se presume que el gerente está facultado para la ejecución de los actos y contratos ordinarios correspondientes al objeto social.



Septiembre de 2003

Es obligación de las empresas llevar los libros de contabilidad principales (Inventario y Balances, Diario, Mayor, Planilla de Sueldos y/o salarios, Actas, Caja, Registro de compras, Registro de ventas); estos deben llevarse en castellano y en moneda nacional salvo que se hayan suscrito contratos especiales entre la empresa y el Estado que les permita llevar su contabilidad en moneda extranjera. Los libros deben legalizarse ante Notario Público, a excepción de las Planillas que se legalizan en el Ministerio de Trabajo y Promoción Social, pagando la tasa correspondiente en el Banco de la Nación. Utilidades. Sólo podrán ser pagados dividendos sobre las acciones en razón de utilidades obtenidas o reservas de libre disposición, siempre que el patrimonio no sea inferior al capital social. La distribución de dividendos a los accionistas se realizará en proporción a las sumas desembolsadas y al tiempo de integración al capital social. Sucursales El único requisito para establecer sucursales de empresas colombianas en Perú, es inscribirlas en el registro del lugar de su funcionamiento en el país. Para esto, debe validar los siguientes documentos registrados en Colombia: Escritura Pública. Debe contener como mínimo el certificado de vigencia de la sociedad principal en el país de origen en el cual conste que su pacto social no le impide establecer sucursales en el extranjero. Copia del pacto social o del estatuto Acuerdo de establecer la sucursal en el Perú, adoptado por el órgano social competente de la sociedad, que indique el capital que se le asigna para el giro de sus actividades en el país, la declaración de que tales actividades están comprendidas dentro de su objeto social; el lugar del domicilio de la sucursal; la designación de por lo menos un representante legal permanente en el país; los poderes que le confiere; y su sometimiento a las leyes del Perú para responder por las obligaciones que contraiga la sucursal en el país. El representante legal nombrado en el Perú, debe tener poder para resolver cualquier cuestión relacionada con las actividades de la empresa, para obligar a la sociedad por las operaciones que realice la sucursal y las generales de representación procesal que exige la ley.



Contratos Asociativos

También se considera inversión extranjera directa a los recursos destinados a los contratos asociativos (contrato de asociación en participación, consorcio y joint venture), que otorguen al inversionista extranjero una forma de participación en la capacidad de producción, sin que esto implique aporte de capital y que corresponde a operaciones comerciales de carácter contractual a través de las cuales el inversionista extranjero provee bienes o servicios a la empresa receptora a cambio de una participación en volumen de producción física, en el monto global de las ventas o en las utilidades netas de la receptora. Este tipo de contrato, no genera una persona jurídica, deberá constar por escrito y no está sujeto a inscripción en el Registro. Obligaciones de las empresas extranjeras en Perú Además de los requisitos legales establecidos para la constitución de nuevas empresas o sucursales, las empresas que realicen inversión extranjera en Perú adquieren ciertas obligaciones dentro de la legislación peruana. Registro Único de Contribuyentes RUC La empresa debe registrarse como contribuyente ante la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) para luego acceder al Certificado que acredita su inscripción en el Registro Único de Contribuyentes. Para su obtención se deberá presentar: Minuta de constitución Recibo de agua o luz del domicilio fiscal Formato de inscripción de RUC de la SUNAT Documento de identidad en original del representante legal * Si el trámite lo realiza una tercera persona deberá presentar una carta poder simple otorgada por el representante legal, el documento de identidad en original de la tercera persona. La inscripción en el Registro Unico de Contribuyentes - RUC, permite que, en forma automática, las empresas obtengan su registro en los Ministerios competentes, así como las autorizaciones y permisos o licencias sectoriales necesarias para iniciar sus actividades, además el registro correspondiente en el Instituto Peruano de Seguridad Social - IPSS, sin perjuicio del trámite que dichas empresas deberán efectuar ante la Municipalidad.



Septiembre de 2003

Registro de Inversión Extranjera Toda inversión extranjera destinada al capital de una empresa, así como las formalizadas contractualmente con una empresa peruana, incluyendo las asociaciones en participación y cualquier otra forma de asociaciones de riesgo, deben registrarse ante la Comisión Nacional de Inversiones y Tecnologías Extranjeras -CONITE. El procedimiento de registro y los documentos requeridos dependen del tipo de aporte efectuado. Aportes en moneda libremente convertible. En los casos de constitución de empresas, inversiones en bienes ubicados físicamente en el territorio nacional y en contratos de asociación o similares, se acompañará copia de los documentos que certifiquen la canalización de los aportes a través del Sistema Financiero Nacional -en los cuales figure el nombre o razón social del inversionista como girador en el exterior-, contra cuenta abierta en banco o entidad financiera del exterior a nombre de la empresa receptora de la inversión. Cuando los aportes son destinados a la constitución de empresas, podrá acreditarse el giro a nombre del mandatario o apoderado del inversionista, debiendo certificarse tal condición. Aportes producto de la capitalización de obligaciones privadas con el exterior. Deberá acreditarse la existencia de la obligación pendiente de pago, mediante presentación de copia de los documentos contables correspondientes. Aportes en bienes físicos o tangibles, inclusive en casos de contratos de asociación en participación o similares. Requiere copia de la factura comercial, libre de pago, y de póliza de importación emitida por la Administración de la Aduana correspondiente. Aportes en contribuciones tecnológicas intangibles. Se acompañará copia del certificado de registro de marca, patente u otro elemento de propiedad industrial, expedido por el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y Protección a la Propiedad Intelectual (INDECOPI) que acredite el derecho, vigente, a nombre del inversionista, así como copia del Acta de la Junta de Directorio o de la Junta de Accionistas, donde conste la confirmación de la valorización efectuada, o copia del contrato correspondiente, en el caso de asociaciones en participación o similares. Aportes en moneda nacional con derecho a giro, por concepto de utilidades, dividendos, regalías u otro tipo de acreencias devengadas. Deberá acreditarse, mediante copia de los documentos contables



pertinentes, la disponibilidad de los recursos con derecho a giro. Adicionalmente, en el caso de regalías, deberá adjuntarse copia de la Resolución de Registro, ante el organismo nacional competente, del contrato que generó la obligación. Además, para todos los casos se adjuntará: Copia de la Escritura Pública de Constitución de la nueva empresa o de la sucursal, según corresponda, con la constancia de inscripción en el Registro respectivo. Copia del asiento contable de capitalización. En el caso de joint ventures contractuales, deberá acompañarse copia del correspondiente contrato. Licencia Municipal de Funcionamiento Esta licencia es requisito para funcionar comercialmente, y se solicita ante la Municipalidad de la jurisdicción, donde esté ubicada la sociedad. Registro Patronal Los requisitos son los siguientes: • Formato otorgado por el Instituto Peruano de Seguridad Social

(IPSS) • RUC • Libro de Planillas sellado por el Ministerio de Trabajo • Licencia de funcionamiento o Registro Industrial según sea el caso. Libreta Electoral del representante legal. Contratación de personal en Perú Otro de los aspectos que debe considerarse en el proceso de entrada al mercado peruano, en el caso de establecimiento de empresas, es el relacionado con los requisitos legales89 para la contratación de personal. Estos son: • Establecimiento de un contrato de trabajo que puede ser oral u

escrito. En este sentido es importante anotar que la legislación laboral vigente en Perú da un tratamiento único a los trabajadores, ya sean empleados u obreros.

89 Fuente: Doing Business and investing in Perú. Price Waterhouse Coopers. Agosto 2002



Septiembre de 2003

En el caso de contratos escritos, deben ponerse en conocimiento de la Autoridad de Trabajo.

El contrato debe contemplar un periodo de prueba de tres meses, durante el cual el empleado no tiene derecho a indemnización por despido injustificado, en caso en que éste se presente. Este período de prueba puede extenderse a seis meses o un año en el caso de trabajadores de dirección, calificados o de confianza.

• Todos los empleadores y trabajadores están obligados a registrarse

ante el Ministerio de Trabajo-MT, ESSALUD-Seguro Social de Salud, el sistema de pensiones (público o privado) y la SUNAT-Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.

Por otra parte es necesario considerar los costos asociados con la contratación de personal en Perú, los cuales se presentan en la siguiente tabla.

132 Estudio de Servicios de Consultoría Proexport Colombia ___________________________________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________Proyecto BID FOMIN Programa de información al exportador por Internet Perú Atn/Mt7253 Septiembre de 2003

Tabla 25: Costos de personal, 2002.

VALORES (mes) DESCRIPCION

US$ Nuevos Soles (S/.)

% APLICADO OBSERVACIONES

Salario básico mensual 116 410 100,00% Remuneración mínima vital. Decreto de Urgencia Nº 012-2000

(09/03/2000).

Recargo horas extras diurnas

Recargo dominicales y festivos

Mínimo el 25% para las 2 primeras horas y 35% para las

siguientes

Artículo 10° del Decreto Supremo N° 007-2002-TR Texto Unico Ordenado del Decreto Legislativo N° 854 Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobretiempo,

modificado por Ley N° 27671

Asignación por transporte 23 80 19,51% Asignación por transporte

Vacaciones 10 34 8,29% Asistencia mínima de 260 días si la semana de trabajo es de 6 días y de 210 si es de 5 días. Se pueden acumular máximo

2 períodos de vacaciones

Prima Legal de Servicios 19 68 16,67%

GRATIFICACIONES: Corresponden cada una a una remuneración mensual que se reciba de modo regular y con

libre disposición. Se pagan en la 1a.quincena de julio y diciembre.Ver: Ley de Gratificaciones, Ley No.27753 de 28-05-2002 y Reglamento: Decreto Supremo No.005-2002-TR

ESSALUD (Seguridad Social) 10 37 9,00%

Proexport Colombia Estudio de Servicios de Consultoría 133 __________________________________________________________________________________________________________________





Pensiones -

-

-

Financiadas en su totalidad por los trabajadores: Sistema Nacional de Pensiones (SNP): 13%. Sistema Privado de

Pensiones (AFP): 11.5%

Riesgos profesionales Existe un Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR) para dar cobertura a los afiliados regulares que

desempeñan actividades de alto riesgo.

SENATI - Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial 1 3 0,75%

Asignación familiar 12 41 10,00% Asignación familiar

Gastos de enganche, Colectivo de Vida, Permisos, Indemnización. 15 51 12,50%

Indemnización por despido arbitrario. Corresponde a una remuneración y media ordinaria mensual por cada año

completo de servicios, con un máximo de 12 remuneraciones

Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) 11 40 9,72%

CTS (Compensación por Tiempo de Servicios). Corresponde a una remuneración mensual más 1/6 de la misma. Está libre

de impuestos.

IES - Impuesto Extraordinario de Solidaridad 2 8 2,00%

Seguro de vida Al cumplir 4 años de servicios el trabajador tiene el derecho a que el empleador contrate a su favor una póliza de seguro

de vida. Sin embargo, el empleador lo puede tomar desde los 3 meses de servicio.

Impuesto a la Renta 5a categoría Corresponde a un 15% del salario y es cubierto por el trabajador






Total Prestaciones 103 363 88,44%

Participación en las utilidades de la empresa

Minería 8,00%

Pesquería 10,00%

Industria 10,00%

Telecomunicaciones 10,00%

Empresas del comercio al por mayor y al por menor y restaurantes 8,00%

Otras actividades 5,00%

Aplica a los trabajadores de las empresas con actividades generadoras de rentas de 3a.categoría y con más de 20

trabajadores. La participación de los trabajadores se distribuye así: 50% en función a los días laborados por todos

los trabajadores, y 50% a las remuneraciones de cada trabajador.

Tasa de cambio aplicada año 2002: S/. 3,52 por dólar. Fuente: Cámara de Comercio de Lima, Doing business and investing in Perú-Price Waterhouse Coopers.

Elaboración: Grupo Consultor. Diseño: Tecnicontrol

Proexport Colombia Estudio de Servicios de Consultoría 135 _______________________________________________________________________________


Septiembre de 2003

La contratación de extranjeros se rige por la Ley de Contratación de Extranjeros (Decreto Legislativo Nº 689 de 05/11/1991; Decreto Supremo 014-92-TR de 23/12/92, y la Ley 28196 de 10/06/93). En ella se determina que los empleadores deben dar preferencia a la contratación de trabajadores nacionales. Sin embargo, esta limitación no aplica en el caso de extranjeros con visa de inmigrante, o si Perú tiene convenio de reciprocidad laboral o de doble nacionalidad con el país de origen del extranjero. Por otro lado se establece que las empresas nacionales o extranjeras pueden contratar un máximo de 20% del total de sus empleados, de personal extranjero; y que las remuneraciones no pueden ser mayores al 30% del total de la planilla de sueldos y salarios.

136 Estudio de Servicios de Consultoría Proexport Colombia _____________________________________________________________________________


PERSPECTIVAS Y OPORTUNIDADES

Análisis integral del sector utilizando la matriz DOFA

Como se ha mencionado en varias ocasiones a lo largo de este estudio, la competencia que ha generado la globalización de la economía, representa una oportunidad especialmente valiosa para las empresas de consultoría, por ser éstas agentes facilitadores del cambio en las empresas. La globalización también ha motivado la entrada al mercado de las principales compañías de consultoría del mundo, lo que llevado a que el sector de consultoría en Perú adquiera mayor dinamismo en los últimos años. Sin embargo, es un mercado aún en desarrollo, que a pesar de representar una oportunidad interesante para las empresas colombianas de consultoría interesadas en internacionalizar sus servicios, debe observarse con atención para seguir su evolución. El entorno económico peruano, en el cual se vienen dando los procesos de privatización de las grandes entidades del Estado, y que además se muestra propicio para la inversión extranjera, especialmente en el sector de la minería e hidrocarburos; exige cambios estructurales en las empresas, generando oportunidades importantes para la consultoría empresarial. En el mercado peruano de consultoría se encuentran importantes competidores, multinacionales y locales, en cada uno de los diferentes segmentos de aplicación, los cuales concentran el mercado de las empresa medianas y grandes. De aquí, que en el segmento de la pequeña empresa se presenten oportunidades interesantes, sobre todo si se considera que existen muy pocas empresas e instituciones especializadas en la consultoría para estas empresas. La principal barrera en este sentido, es el desconocimiento que existe entre las PYMES, sobre los beneficios que pueden obtener de una consultoría, además de la mala imagen que en general tienen de los servicios que ofrecen las consultoras en Perú, según se describió en el Capítulo Características de la demanda.



Septiembre de 2003

Lo anterior, no excluye las oportunidades en el segmento de empresas grandes y medianas, que pueden ser aprovechadas mediante el establecimiento de alianzas con consultoras peruanas del sector, para complementar su oferta en áreas en las cuales se identifiquen mayores fortalezas en las empresas colombianas. Además, debido a la tendencia e interés de las empresas peruanas por regionalizar su oferta para atender los mercados vecinos, las alianzas con empresas colombianas pueden representarles una ventaja competitiva en la entrada a otros países, incluyendo Colombia. La misma ventaja existiría para las empresas colombianas interesadas en internacionalizar sus servicios en la región. Por otra parte, al examinar el perfil del empresario peruano, se encuentra que éste considera que el principal limitante para alcanzar una mayor competitividad en la empresa es la falta de capacitación, lo cual se refuerza al observar su interés por actualizarse y capacitarse en los temas relacionados con la gestión empresarial en todas sus áreas. Este hecho puede ser aprovechado por las empresas de consultoría que son quienes pueden proveer ese conocimiento a la empresa. Por último, es importante mencionar la existencia en Perú de diversas entidades que promueven la consultoría, especialmente en las PYMES, lo que representa un aspecto positivo para el desarrollo futuro del sector en ese país. La principal debilidad de las empresas colombianas del sector se deriva de la diversidad de áreas hacia las cuales se dirige la consultoría, lo cual dificulta la unión de las empresas y por ende el establecimiento de políticas sectoriales que faciliten su proceso de internacionalización.

138 Estudio de Servicios de Consultoría Proexport Colombia _____________________________________________________________________________


Tabla 26: Matriz DOFA Sector de Servicios de Consultoría.

DEBILIDADES FORTALEZAS

Desconocimiento del mercado exterior Calidad de los ejecutivos y profesionales colombianos.

Carencia de instituciones gremiales que agrupen el sector de consultoría90.

Experiencia en diversas áreas de la consultoría.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

Mercado en desarrollo. Presencia de las grandes multinacionales de la consultoría.

Poco desarrollo de la consultoría orientada a las PYMES.

Fuertes competidores locales en algunos segmentos.

Entorno económico favorable (globalización y recuperación de la

economía).

Desconocimiento entre las PYMES de los beneficios de la consultoría.

Procesos de privatización en diversos sectores

Mala imagen de los servicios de consultoría entre las PYMES

Inversión extranjera creciente Mercado en desarrollo- evolución inciertaTendencia a la regionalización de la

oferta, atendiendo los mercados vecinos

Los empresarios perciben la necesidad de actualizarse frente a los cambios del

entorno

Existencia de entidades que promueven la consultoría en Perú.


90 No se incluye la consultoría en ingeniería por no hacer parte de este estudio.



Septiembre de 2003

Perspectivas a corto y mediano plazo

La competencia internacional, característica del mundo globalizado en el que se mueven las empresas, permite prever que el desarrollo de la consultoría continuará en los próximos años. La globalización también puede tener su efecto sobre los servicios de consultoría, contribuyendo a la internacionalización de las empresas del sector, al atender a las necesidades de las empresas multinacionales de diferentes sectores que buscan consultores que puedan apoyar el cambio en todas sus filiales. Atendiendo a las tendencias mundiales, las áreas que mayor crecimiento pueden generar son las Tecnologías de la información, la gestión ambiental y la identificación y selección de recurso humano. También se espera un crecimiento de la consultoría especializada, motivada por la demanda de servicios detallados, que contribuyan a crear elementos diferenciadores frente a la competencia. Así mismo, de acuerdo con las tendencias mundiales, se prevé la concentración del mercado en unas pocas firmas, tanto en el segmento de consultoría integral, como en el de consultoría especializada.



ANEXOS

Anexo 1: Principales Empresas del Sector de Telecomunicaciones, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO

TELEFONICA DEL PERU S.A.A. Lima Av. Arequipa 1155 12101417 Juan Revilla Gerente General

TELEFONICA MOVILES S.A.C. Lima Av. Juan de Arona 786 12157400 Javier ManzanaresGerente General

BELLSOUTH PERU S.A. Lima Av. República de Panamá 3055,

Piso 12 16902355 Juan David Saca

Gerente General

NEXTEL DEL PERU S.A. Lima Calle Los Nardos 1018, Piso 7 16111111 Miguel

Eduardo Rivera Gerente General

NEXTEL DEL PERU S.A. Lima Calle Los Nardos 1018, Piso 7 16111111

Miguel Eduardo

M. Rivera Presidente Ejecutivo

TELEFONICA MULTIMEDIA S.A.C. Lima Av. Paseo de La República

3755, Piso 6 12104000 Michael Duncan Gerente General

TIM PERU S.A.C. Lima Carlos Villarán 140, Edificio

Interbank 16131000 Sergio Bartoletti

Director Gerente General

TELEFONICA DATA PERU S.A.A. Lima Av. Jorge Basadre 592, Piso 7. 12104948 Eduardo Antonio Airaldi

Gerente General

AT & T PERU S.A. Lima Av. José Larco 1301, Edificio

Torre Parque Mar 16105555 José Gandulia Gerente General

BRIGHTSTAR PERU S.R.L. Lima Av. Salaverry 3285 12643350 Ricardo

José Pazos Gerente General

ZILICOM INVESTMENTS S.A. EX-CELLSTAR DEL PERU S.A. Lima Av. Jorge Basadre 350 12151100

Francisco Javier Illes

Gerente General

TELEATENTO DEL PERU S.A.C. Lima Jr. Camaná 650 13116400 Dimitri KaragounisGerente General

AMERICATEL PERU S.A. Lima Av. Enrique Canaval y Moreyra

480, Piso 20 16151977 Alfredo Gonzalo Parot

Gerente General

Fuente: “PERU; The Top 10.000 Companies 2002. Elaboración: Grupo Consultor

Proexport Colombia Estudio de Servicios de Consultoría 141 ____________________________________________________________________________________________________________________


Anexo 2: Principales Empresas del Sector Seguros, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO RIMAC INTERNACIONAL CIA.

DE SEGUROS Y REASEGUROS Lima Calle Las Begonias 475, Piso

3 14223010 Alex Fort Gerente General

EL PACIFICO PERUANO SUIZA CIA. DE SEGUROS Y

REASEGUROS Lima Av. Arequipa 660 14333626 Arturo Rodrigo Gerente General

LA POSITIVA SEGUROS Y REASEGUROS Lima Francisco Masías 370 12110000

Jaime Severo Pérez

Gerente General

GENERALI PERU CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS Lima Jr. Antonio Miró Quesada 191 13111100 Bruno Orlandini

Gerente General

ROYAL & SUNALLIANCE - SEGUROS FENIX Lima Av. Comandante Espinar 689 12412430 Rafael Padial

Gerente General

MAPFRE PERU CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS Lima Av. 28 de Julio 873 14444515

Francisco José Marco

Gerente General

SUL AMERICA CIA. DE SEGUROS S.A. Lima Jr. Sinchi Roca 2728 12150515 Luis Salcedo

Presidente de Directorio y

Gerente General

INTERSEGURO CIA. DE SEGUROS DE VIDA S.A. Lima

Av. Felipe Pardo y Aliaga 640 Piso 2 16114700

Juan Carlos Vallejo

Gerente General

SECREX CIA. DE SEGUROS DE CREDITO Y GARANTIAS Lima Av. Angamos Oeste 1234 14424033

Juan Antonio Giannoni

Gerente General

CIA. DE SEGUROS DE VIDA SANTANDER CENTRAL

HISPANO S.A. Lima Psje. Los Delfines 159, Of. 501, Urb. Las Gardenias 12751800 Francisco Zamarriego

Gerente General

HERRERA D.K.P S.R.L. AJUSTADORES DE SEGUROS Lima

Av. Ricardo Rivera Navarrete 765 Of. 71 14422040 Luis Lino Herrera

Gerente General

DELPHOS CORREDORES DE SEGUROS S.A.C. Lima

Ricardo Angulo Ramírez 840, Urb. Córpac 12242606 Guillermo Carrillo

Gerente General




Anexo 3: Principales Empresas del Sector Banca y Finanzas, 2003.


BOLSA DE VALORES DE LIMA Lima Psje. Santiago Acuña 106 14260714 Federico Oviedo Gerente General

WIESE SUDAMERIS SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. Lima Av. Los Conquistadores 1098 12229090 Boris Ljubicic

Gerente General

WIESE SUDAMERIS FONDOS S.A. S.A.F Lima

Av. República de Panamá 3411, Mezzanine 12116050 Enrique Spihlmann

Gerente General

WIESE INVERSIONES FINANCIERAS S.A. Lima Dionisio Derteano 102, Piso 10 12116000

Leonardo Javier Román

Gerente General

CITICORP PERU SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. Lima

Av. Enrique Canaval y Moreyra 480, Of. 301 12152000

Juan Carlos Caveglio

Gerente General

INTERFONDOS S.A. S.A.F. Lima Av. Carlos Villarán 140 Piso 5,

Urb. Santa Catalina 12192000 Marita Benavides Gerente General

SAN FERNANDO INVERSIONES S.A. Lima Av. República de Panamá 4295 12417555 Alberto Ikeda

Director Gerente

HOLDING CONTINENTAL S.A. Lima Av. República de Panamá 3055,

Urb. El Palomar 12181141 Alex Paul Gastón Fort

Representante

CREDIBOLSA SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. Lima

Calle Centenario 156, Urb. Las Laderas de Melgarejo 13490500 José Aldo Espósito

Gerente General

INTERFIP BOLSA SOCIEDAD AGENTES DE BOLSA S.A. Lima Av. Los Libertadores 782 12221158 Roberto Hoyle

Gerente General

GRUPO CORIL SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. Lima Av. República de Panamá 3420 16118000

Eduardo Adrián Noriega

Gerente General

PROMOTORES E INVERSIONES INVESTA S.A. SOCIEDAD AGENTE

DE BOLSA Lima Francisco Masías 544, Piso 12 14220400 Manuel Bustamant

e Gerente General

SEMINARIO Y CIA. SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A.C. Lima

Jr. Antonio Miró Quesada 247 Of. 403 14289014 Roberto Seminario

Gerente General




Anexo 4: Principales Empresas de la Administración Pública, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE

VILLA EL SALVADOR Lima Av. Revolución S/N, Sector 2,

Grupo 15 12871071 Jaime

Alejandro Zea Alcalde ZONA DE TRATAMIENTO

ESPECIAL Y COMERCIAL DE TACNA Tacna

Carretera Panamericana Sur Km. 1303, Complejo Zotac 52847090

Roberto Antonio Anguis

Gerente General

PROYECTO ESPECIAL CHAVIMOCHIC

La Libertad Av. Dos s/n, Pque. Industrial 44272272

Manuel Reynaldo Joaquín Manrique

Director Ejecutivo

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA Tacna Calle Inclán 404 52711711 Luis Ramón Torres Alcalde

INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION Y CAPACITACION DE

TELECOMUNICACIONES Lima Av. San Luis 1771, Urb. Jacarandá 13461808 Pedro Oswaldo Valdivia Director General

FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA

ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO Lima

Av. Paseo de la República 3121 Piso 6-7 14404222 Cecilia Carrasco

Directora Ejecutiva

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL MARISCAL NIETO

Moquegua Calle Ancash 275 53762762 Iván Germán Carrera Alcalde

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA Tacna

Calle M. Lorenzo de Vidaurre 448, A. H. Ciudad Nueva Edgar Ticona Gerente

DIRECCION REGIONAL DE SALUD LA LIBERTAD

La Libertad

Calle Las Esmeraldas 403, Urb. Santa Inés 44233901 Felipe Abdon Castillo Gerente

MUNICIPALIDAD DISTRITAL ALTO DE ALIANZA Tacna Av. Pinto s/n 52715715 Jacinto Gómez Alcalde

SOCIEDAD DE BENEFICENCIA DE HYO Junín Jr. Cusco 1576 64216330 Freddy Nelson Farfán

Gerente General

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO Cusco Plaza Cusipata S/N 84227152 Carlos Valencia Alcalde

MINISTERIO DE AGRICULTURA Lima Psje. Francisco de Zela 150 14333034 Alvaro Enrique Quijandría Ministro AUTORIDAD AUTONOMA DE

MAJES Arequip

a Mz E, Lote 8, Urb. La Marina 54254040 Victor Raúl

Juan Bolaños Director

Ejecutivo



RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO DIRECCION REGIONAL

AGRARIA-LAMBAYEQUE Lambay

eque Av. Arequipa 138, Urb.

Libertadores 74234234 José Enrique

Agustín Polo Gerente MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

DE ILO Moqueg

ua Malecón Costero s/n, Urb. Túpac

Amaru 53795795 Ernesto Américo Herrera Alcalde

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA Ica Plaza de Armas 100 56261204 Pablo Felipe Napa Alcalde

SOC DE BENEFICENCIA DE AREQUIPA

Arequipa Calle Piérola 201 54213213 Roberto Talavera

Gerente General

ESSALUD – SEGURIDAD SOCIAL DEL PERU Lima Jr. Domingo Cueto 120 12657000 José Luis Chirinos

Presidente

Ejecutivo Fuente: “PERU; The Top 10.000 Companies 2002. Elaboración: Grupo Consultor

Anexo 5: Principales Organismos de Defensa, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO MINISTERIO DE DEFENSA-CUARTEL

GENERAL DE LA FUERZA AEREA Lima Av. La Peruanidad

s/n 14234867 Aurelio Loret de

Mola Ministro COMANDANCIA GENERAL DE LA

MARINA Lima Av. Salaverry Cuadra

24 s/n 14635151 Ricardo Arboccó Comandante General

COMANDANCIA GENERAL DEL EJERCITO Lima Av. Boulevard s/n 13171803 José Félix Sánchez Gerente




Anexo 6: Principales Empresas del Sector Petróleo y Gas, 2003.


PERU PETRO S.A. Lima Av. Luis Aldana 320 14759590 Rodolfo Stumpfle Gerente General

PETRO-TECH PERUANA S.A. Lima Av. Los Incas 460, El Olivar 14409550 William Kallop

Presidente

Ejecutivo

PETREX S.A. Lima Calle Las Camelias 585 12215050 Luciano Furini Gerente General

SADE SKANSKA DEL PERU S.A. Lima

Av. Camino Real 390, Torre Central, Piso 8, Of. 802 14405966

Luis Alberto Martin

Gerente General

SAPET DEVELOPMENT PERU INC SUC. DEL PERU Lima Av. Benavides 2050, Of. 101 14447330 Ming Cai Wang

Gerente General

GMP S.A. Lima Av. Paseo de la República 4675 14453554 Francisco Dulanto Gerente General

BGP INTERNATIONAL PERU JUNGLESEIS S.A.C. San Martín Jr. Maynas 286 Heping Li

Gerente General

HALLIBURTON DEL PERU S.A. Lima

Av. Enrique Canaval y Moreyra 425 Of. 31 14420699 Hossein Foltani

Gerente General

PARKER DRILLING COMPANY INTERNATIONAL LIMITED,

SUC. DEL PERU Lima Av. Ricardo Rivera Navarrete 788 14411766 Rae Chaney Gerente CORPORACION PETROLERA

S.A.C. Lima Calle Los Cóndores Mz. B2, Lote

10 13710585 Gregory Biddle Representante Legal

DAILEY DEL PERU S.A. Loreto Calle Loreto 620 65236566 Jesús

Ernesto Núñez Gerente General

BRANDT SERVICIOS PETROLEROS S.A. Lima Mariano de los Santos 183 12211813 Carlos Suárez

Gerente General

PERUANA DE PERFORACION S.A. Piura

Av. H N° 114, Conjunto Habitacional Talara 73382895

Julio César

Francisco Berninzon

Mandatario

Nacional SERVICIOS PETROLEROS

AMAZONICOS S.A. Loreto Calle Cuzco Nro. 595 65250412 Segundo Alejandro Guerra Gerente

Fuente : “PERU The Top 10.000 Companies 2002” Elaboración: Grupo Consultor.



Anexo 7: Principales Empresas del Sector Minero, 2003.


MINERA YANACOCHA S.R.L. Lima Av. Camino Real 348, Piso 10 12152600

Federico Leopoldo

Javier Schwald Gerente General

SOUTHERN PERU COPPER CORPORATION SUC. DEL PERU Lima

Av. Caminos del Inca 171, Chacarilla 13721414 Oscar Gonzáles

Gerente General

MINSUR S.A. Lima Las Begonias 441, Of. 338 14421919 Fausto Zavaleta Gerente General

SOCIEDAD MINERA CERRO VERDE S.A.A. Arequipa Av. Alfonso Ugarte 304 54283363 Randy Davenport Presidente

CIA. MINERA ANTAMINA S.A. Lima Av. La Floresta 497, Piso 4 13726228 Ron Simkus Gerente General

VOLCAN CIA. MINERA S.A.A. Lima Av. Gregorio Escobedo 710, Of.

301 14631919 José

Nicolás De

BernardisGerente General

CIA. DE MINAS BUENAVENTURA S.A.A. Lima

Av. Carlos Villarán 790, Urb. Santa Catalina 14192500 Roque Benavides

Gerente General

MINERA BARRICK MISQUICHILCA S.A. Lima

Psje. Los Delfines 159, Piso 2, Urb. Las Gardenias 12750600 Igor Gonzales

Gerente General

CIA. MINERA ARES S.A.C. Lima Pasaje El Carmen 180 Urb. El

Vivero de Monterrico 13172000 Miguel Baza Gerente General

CIA. MINERA MILPO S.A.A. Lima Av. San Borja Norte 523 12115500 Abraham Chahuán Gerente General

MINERA AURIFERA RETAMAS S.A. Lima Av. Trinidad Morán 821 14117400 Andrés Marsano

Presidente Ejecutivo

CIA. MINERA ATACOCHA S.A.A. Lima Av. Javier Prado Oeste 980 14402595 Juan José Herrera Gerente General

BHP BILLITON TINTAYA S.A. Cusco Campamento Minero Tintaya 84301150 Jaap Zwaan Gerente General

CONSORCIO MINERO HORIZONTE S.A. Lima Jr. Crane 102, Of. 5 - 6 16181000

Félix Alberto

Navarro Grau

Gerente General




Anexo 8: Principales Empresas de Alimentos para Animales, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO ALIMENTOS PROCESADOS

S.A. ArequipaAugusto Pérez Aranibar s/n variante

de Uchumayo Km. 1.5 54449473 Carlos Paredes Gerente General

AGRIBRANDS PURINA PERU S. A. Lima Panamericana Norte Km. 17.5 14851875

Rodolfo Eugenio Campos

Gerente General

INDUSTRIA HALLEY E.I.R.L.. Ucayali Carr. Federico Basadre 7200 Raúl

Jesús Soto Gerente General

PROFOODS S.A.C. Lima Calle Camino Real 1801 12145045 Carlos Jesús Potesta

Gerente General

INDUSTRIA AMAZONAS E.I.R.L.TDA Ucayali Av. Amazonas 389, Of. 10

Purificación Shapiama

Gerente General

GP AGROINDUSTRIA S.A. (AHORA AGROPAITA S.A.) Lima Av. Choquehuanca 845 14419730 Alfonso Poblete

Gerente General




Anexo 9: Principales Empresas del Sector de Alimentos – Chocolates y Confitería, 2003.


KRAFT FOODS PERU S.A. Lima Av. Venezuela 2470 13153000 Javier Abarca Gerente General

GOOD FOODS S.A. Lima Av. Maquinarias 2360 13367274 León Falcón Gerente General

MACHU PICCHU COFFEE TRADING S.A.C. Lima

Calle Thomas Edison 199, Urb. San Felipe 14212945

Carolina Rosario

Moromisato

Gerente General

CONFIPERU S.A. Lima Jr. Comunidad Industrial 250,

Urb. La Villla 12523089 Michael

Luis Succar Gerente General

NEGUSA CORP. S.A. Callao Calle Carbono 213-215, Urb.

Industrial Grimanesa 15720369 Luis

Fernando Guzmán Gerente General

FOODCORP S.A. Callao Av. Argentina 4670 15622490 José

Carlos Grimber Gerente General

PROCACAO S.A. Lima Av. Maquinarias 2250 13368113 Maurice Winter Gerente General

COMERCIAL ALIMENTICIA S.A.C. Lima Miguel Dasso 153, Of. 5 14406543 Juan Queirolo Gerente General

FABRICA DE CHOCOLATES LA IBERICA S.A. Arequipa

Av. Juan Vidaurrazaga Menchaca 131 Pque. Industrial 54215670 Juan

Vidaurrazaga

Gerente General

COOP. AGRARIA INDUSTRIAL NARANJILLO LTDA. Huánuco Av. Sven Erickson 342 62562633 Antonio Mejía

Gerente General

CONSERVAS Y ALIMENTOS S.A. Lambaye

que Carr. Pimentel Mz. A, Lote 6,

Zona Industrial 74202700 Demetrio Augusto Li

Gerente General

KARINTO S.A. Lima Av. Manuel Cisneros 661 14732253 Luis Hayashida Gerente General

DULFINOS S.A. Lima Camino Real 1801-C2, Pque.

Industrial San Pedrito 12473243 Jenny Vásquez Gerente General

F. Y D. INVERSIONES S.A.C. Lima Prolongación Pasos 228 - A 12518412 Fernando Hospinal Gerente General

URUMA S.A. Lima Calle Antabamba 153 14738365 Aldo Uruma Gerente General




Anexo 10: Principales Empresas Productoras de Alimentos, 2003.


AJINOMOTO DEL PERU S.A. Lima Av. República de Panamá 2455,

Urb. Santa Catalina 14706050 Michiharu Shintani Gerente General

SOCIEDAD SUIZO PERUANA DE EMBUTIDOS S.A. Lima Av. Venezuela 2720 13367000

Luis Clarence Salazar

Gerente General

COCINA DE VUELO DO CAMPO S.A. Callao

Aeropuerto Internacional Jorge Chávez S/N 15741818 Martín Do Campo

Gerente General

PROTEINAS PERUANAS DE LA INDUSTRIA S.A.C. Lima Calle Camino Real 1801 D-2 14776060

Luis Alfonso Zúñiga

Gerente General

INDUSTRIAS UNIDAS DEL PERU S.A. Lima Av. Julio Bayletti 646 14372712 Renato Cuba

Gerente General

PRODUCTOS EXTRAGEL Y UNIVERSAL S.A.C. Lima Jr. Río Tumbes 215, Urb. Las Moras 14743100 Genaro Zea

Gerente General

VENDOMATICA DEL PERU S.A. Lima Calle Asteroides 115 - 117, Urb. La

Campiña 12523003 Carlo Malpartida Gerente General

EUROAMERICANA S.A.C. Lambaye

que Carr. Panamericana Norte km. 3.9 74227039 Jorge Luis Grandez Gerente

CAFE RICALDE S.A.C. Cusco Av. Edgar De la Torre 607 84282221 Julio Fredy Ricalde

Gerente General

TRANSANDINA DE ALIMENTOS S.A.C. Lima Av. Jorge Chávez 1071 12470126 Alvaro Zúñiga

Gerente General

TODINNO S.A.C. Lima Av. Circunvalación 850 Urb. La

Capitana, Huachipa 13711190 Carlos Bravo Gerente General

DESHIDRATADORA TAMBO INCA S.A.C. Lima Jr. Ricardo Herrera 780 13365048 Víctor

Garrido Lecca

Gerente General

FREEKO PERU S.A. Piura Carr. Paita Sullana Km. 3 73611853 Kim Tae Jo Gerente General

GELATERIA LARITZA D. S.A. Lima Av. Los Calderos 286 Urb. Vulcano 13491183 Roberto De Gasteri Gerente General

PROCESADORA DE ALIMENTOS PERUANOS S.A.C. Lima

Calle El Milagro Mz. L2, Lote 4, Coop. 27 de Abril 13491072 José Luis Quispe

Gerente General




Anexo 11: Principales Empresas Productoras de Bebidas Alcohólicas, 2003.


DESTILERIAS UNIDAS S.A. La Libertad Av. Santa Elena s/n, Coop.

Cartavio 44432246 Mario

Fernando Maggi Gerente General

GRUPO COMERCIAL BARI S.A. Lima Calle Las Hiedras 170 14366437 José Pizarro Gerente General

JUSCAMAITA GAVILAN CESAR AUGUSTO Ayacucho Av. Mcal Castilla 157 66813648

César Augusto Juscamaita

Representante Legal

ALCOHOLES DEL NORTE Y DERIVADOS S.A. Lambayeque

Calle Manuel María Izaga 740, Of. 305 74226808

Marco Antonio Chalco

Gerente General

DESTILERIA CHICLAYO S.A.C. Lambayeque Carr. Panamericana Norte

Km. 764 74215398 Eduardo Gustavo Alvarado

Gerente General


Anexo 12: Principales Empresas Productoras de Cerveza, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO UNION DE CERVECERIAS PERUANAS

BACKUS Y JOHNSTON S.A.A. Lima Jr. Chiclayo 594 13113000 Carlos Felipe Bentín

Gerente General

CIA. CERVECERA DEL SUR DEL PERU S.A.A. Arequipa

Variante de Uchumayo 1801 54470000

Alfonso Fernando Grados

Gerente General

CERVECERIA SAN JUAN S.A.A. Lima Av. Felipe Pardo y

Aliaga 666 14112100 Walter Pasache Gerente General




Anexo 13: Principales Empresas Productoras de Bebidas No Alcohólicas, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO EMBOTELLADORA

LATINOAMERICANA S.A. Lima Av. Oscar R. Benavides 1111 13370177 Eduardo Lira Gerente General

CORPORACION JOSE R. LINDLEY S.A. Lima Jr. Cajamarca 371 13812000

Manuel José Salazar

Gerente General

EMBOTELLADORA RIVERA S.A. Lima Av. Del Ejército 1260 12643023 Víctor

Manuel Rivera Gerente General

INDUSTRIAS AÑAÑOS S.A. Lima Av. La Paz Lote 41, La Capitana

Baja Huachipa 13711982 Carlos

Enrique Añaños Gerente General

EMBOTELLADORA FRONTERA S.A. Arequipa Variante de Uchumayo Nro. 1801

Elias Ricardo Bentin

Gerente General

AGUA MINERAL LITINADA SAN MATEO S.A. Lima Jr. Chiclayo 594 14820900 Ricardo Bentín

Gerente General

EMBOTELLADORA SAN MIGUEL DEL SUR S.A.C. Arequipa

Calle Florida 204-206 Urb. Huaranguillo 54449157

Jorge Rolando Añaños

Gerente General

EMBOTELLADORA DON JORGE S.A. Lima Av. Venezuela 2221 13376622 José Panizo

Gerente General

EMBOTELLADORA PIURA S.A. Piura Carr. a La Tina Km. 1.5 73506272 Leónel Sánchez Apoderado General

EMBOTELLADORA SAN MIGUEL E.I.R.L. Lima

Carretera Panamericana Norte Km.154 12322441

Jorge Rolando Añaños

Gerente General

EMBOTELLADORES UNIDOS S.A. Tacna Parque Industrial Mz. C Lote 1 52724470 Fernando

Pablo Martorell Gerente General

DUILIO CUNEO Y CIA. S.C.R.L. Tacna Pque. Industrial Mz. C, Lote 10 52745080 Guillermo Martorell Gerente General

SOCOSANI S.A. ArequipaProlong. Av. Ejército 716-B,

Cerro Viejo 54220510 Humberto Reynaldo Nadal

Gerente General

EMBOTELLADORA LA SELVA S.A.C. Loreto Calle Putumayo S/N 65232831

Javier Abraham Tarazona Gerente

INDUSTRIAL IQUITOS S.A. Loreto Av. La Marina 405 65252490 Roberto Power Gerente General




Anexo 14: Principales Empresas del Sector Tabaco, 2003.


TABACALERA NACIONAL S.A.A. Lima Av. La Molina 140 14360388 Jorge

Ernesto Dawson Gerente General

TABACOS DEL PERU S.A. Lima Av. La Molina 140 14377851 Fernando

Manuel EcheandíaGerente General

TABACALERA DEL SUR S.A. Tacna Mz. E, Lote 13, Pque.

Industrial 52727253 Ricardo Ruiz Gerente General




Anexo 15: Principales Empresas del sector Textiles, 2003.


SAN MIGUEL INDUSTRIAL S.A. Lima Av. Industrial 491 13365428 Carlos Fernández Gerente General

CIA. INDUSTRIAL TEXTIL CREDISA-TRUTEX S.A.A. Lima

Calle Los Hornos 185, Urb. Vulcano. 13480491

Albert Frederick Horny

Gerente General

CIA. INDUSTRIAL NUEVO MUNDO S.A. Lima Jr. José Celendón 750 13368110 Nissim Mayo


TEJIDOS SAN JACINTO S.A. Lima Av. Colectora Industrial 162 - 172 13170300 Juan

Bautista Isola Gerente General

INDUSTRIA TEXTIL PIURA S.A. Piura Carretera Piura-Sullana Km. 3.5 73327741 Carmen

Rosa Arribas Gerente General

MICHELL Y CIA. S.A. Arequipa Av. Jacinto Ibañez 436 54239894 Derek Michell

Gerente General

TEX TRADING S.A.C. Lima Av. Argentina 2577 14424426 Orlando Loo Gerente General

CIA. UNIVERSAL TEXTIL S.A. Lima Av. Venezuela 2505 13375260 George Ronald Schofield

Gerente General

HILANDERIA DE ALGODON PERUANO S.A. Lima

Edificio El Regidor, Residencial San Felipe, Piso 2 14638819 Jaime Abusada


INCALPACA TEXTILES PERUANOS DE EXPORTACION

S.A. Arequipa Calle Cóndor 100, Urb. Tahuaycani 54251025 Germán Freyre

Gerente General

FILASUR S.A. Lima Av. El Santuario 1119 Urb. Zárate 14595858 Nagib Abusada Gerente General

FABRITEX PERUANA S.A. Lima Av. Argentina 2579 14524061 Felipe Cebrecos Gerente General

INCA TOPS S.A. Lima Av. Angamos Oeste 671 14466690 Luis

Alberto Chávez Gerente General

WESTERN COTTON S.A. Lima Jr. Mariscal Agustín Gamarra 225,

Urb. El Pino 13264834 Francisco Patiño Gerente General




Anexo 16: Principales Empresas Fabricantes de Prendas de Vestir, 2003.


TOPY TOP S.A. Lima Av. El Santuario 1323 -

1325, Zárate 14590126 Aquilino Flores Gerente General

CONFECCIONES TEXTIMAX S.A. Lima Av. Huarochirí 151 13541068 Ana

María Chávez Gerente General

INDUSTRIAS NETTALCO S.A. Lima Calle Cinco 115 Urb.

Vulcano 13480266 Carlos Castro Gerente General

TEXTIL DEL VALLE S.A. Lima Av. Dos de Mayo 420 14469596 Fernando Garibaldi Gerente General

COTTON KNIT S.A.C. Lima Calle Santa Sofía 171, Urb.

Industrial Aurora 13265429 Alberto Enrique Majluf

Gerente General

CORPORACION FABRIL DE CONFECCIONES S.A. Lima Av. San Andrés 6299 15370550

Adib Alberto Mitre

Gerente General

CORPORACION TEXPOP S.A. Lima Av. Tomás Valle 671 15342341 José Yusof Lolas

Gerente General

JEAN EXPORT CORPORATION S.A.C. Lima

Av. Cajamarquilla 1435, Urb. Zárate 14595125

Ricardo Roberto Márquez

Gerente General

PERU FASHIONS S.A.C. Lima Av. De Los Precursores

256, Urb. Bellaluz 13721620 Dante Albertini Gerente General

TEXTILES SAN SEBASTIAN S.A.C. Lima Jr. Washington 1807 Of. 702 14314211 Luis

Javier Tang Gerente General

COPERTEX S.A. Lima Av. La Molina 315 13490917 Héctor Akamine Gerente General

MANUFACTURAS SAN ISIDRO S.A.C. Lima Jr. Azángaro 246 14275009

Segundo Luis Díaz

Gerente General

INDUSTRIAS FULL COTTON S.A. Lima Calle Lamilla 220, Urb.

Industrial La Milla 15340184 Enrique

Feliciano Wong Gerente General

SAMITEX S.A. Lima Prolong. Iquitos 2625, Piso

2 14423638 José Ackerman Gerente General

AVENTURA S.A.C. Lima Antonio Bazo 1791 14732323 Juan Ballén Gerente General




Anexo 17: Principales Empresas del Sector Eléctrico, 2003.


LUZ DEL SUR S.A.A. Lima Av. Enrique Canaval y Moreyra 380 12719090 Mile Cacic Gerente General

EMPRESA DE DISTRIBUCION ELECTRICA DE LIMA NORTE

S.A.A. Lima Jr. César López Rojas 201 Urb.

Maranga Etapa VII 15612001 Ignacio Blanco Gerente General

ELECTRICIDAD DEL PERU S.A.-ELECTROPERU Lima Prolongación Pedro Miotta 421 14660506 Iván La Rosa

Gerente General

EDEGEL S.A.A. Lima Av. Víctor A. Belaúnde 147, Torre

Real 4 12156300 José Griso Gerente General

DUKE ENERGY INTERNATIONAL EGENOR S.A. Lima Av. Felipe Pardo y Aliaga 699, Piso 4 16154600 Mickey J. Peters

Gerente General

EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PUBLICO DE

ELECTRICIDAD ELECTRONORTE MEDIO S.A.-HIDRANDINA

La Libertad Av. España 1030 44881200 Eduardo Castro

Gerente General

EMPRESA DE TRANSMISION ELECTRICA CENTRO NORTE S.A. (AHORA RED DE ENERGIA DEL

PERU) Lima Av. Prolg. Pedro Miotta 421 14669150 Carlos Ariel Naranjo

Gerente General

TERMOSELVA S.R.L Ucayali Carr. Federico Basadre 10 61576576 Dante Lagatta Gerente General

EMPRESA ELECTRICA DE PIURA S.A. Lima

Av. Víctor A. Belaúnde 147, Torre Real 4, Piso 6 12227200 Marciano Izquierdo

Gerente General

ELECTRONOROESTE S.A. Piura Jr. Callao 875 73884030 Eduardo Castro Gerente General

ELECTROCENTRO S.A. Junín Jr. Amazonas 641 64881030 Eduardo Castro Gerente General




Anexo 18: Principales Empresas del Sector de Agua y Saneamiento, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO SERVICIO DE AGUA POTABLE Y

ALCANTARILLADO DE LIMA - SEDAPAL Lima Autopista Ramiro Prialé 210 13173000 Pablo García

Gerente General

ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO

GRAU S.A. Piura Jr. Zelaya La Arena S/N, Urb.

Santa Ana 73333805 Carlos Jacinto Pasapera Gerente General

SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AREQUIPA Arequipa Calle Virgen del Pilar 1701 54215190 Víctor Manuel Núñez

Gerente General

SEDALIB S.A. La

Libertad Av. Federico Villarreal 1300 44225452 Roberto César Vigil Gerente General

ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO DE

LAMBAYEQUE S.A. Lambayeq

ue Av. Sáenz Peña 1860 74233741 Julio Aurelio Rios Gerente General

EMPRESA PUBLICA MUNICIPAL DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL CUSCO

S.A. Cusco Plaza San Francisco Nro. 344 Oscar Andres Pastor Gerente General

SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO MUNICIPAL DE

HUANCAYO Junín Jr. Junín 987 64234721 Luis Guillermo

Roberto Avendaño Gerente

SEDACHIMBOTE S.A. Ancash Av. José Pardo 168, Casco

Urbano 43322161 José Delgado Gerente General


TACNA S.A. Tacna Av. 2 de Mayo 372 52711403 Fidel Carita Gerente General


LORETO S.A. Loreto Av. Guardia Civil Nro. 1260 65264343 Ricardo Augusto Velasquez

Gerente General

EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE

SAN MARTIN S.A. San MartínJr. Federico Sánchez 900

Punta Del Este Punta 42523345 Hugo Elías Bernal Gerente General




Anexo 19: Principales Empresas del Sector de Ingeniería y Construcción, 2003.


G. Y M. S.A. Lima Av. Paseo de la República

4675 12410444 Juan

Manuel Lámbarri Gerente General

TECHINT S.A.C. Ica Av. Las Américas s/n 56533080 Carlos Alfredo Marozzi

Gerente General

COSAPI S.A. Lima Av. Nicolás Arriola 500, Urb.

Santa Catalina 12113500 Walter G. Piazza Gerente General

J. J. C. CONTRATISTAS GENERALES S.A. Lima

Av. República de Chile 388, Piso 9 14331080

Fernando Martín Camet

Gerente General

THIESS PERU S.A. Lima Calle Víctor Andrés Belaúnde

147 Of. 201 16162000 Terry Bulmer Gerente General

CORPORACION SAGITARIO S.A. Lima Av. Comunidad Industrial 240 12512190 León

Yehuda Pardo Gerente General

HV S.A. CONTRATISTAS Lima Av. José Pardo 551 12413340

Javier Carlos

Alcibiades Zavala Gerente General

CONSORCIO SADE SKANSKA - J.J.C. Lima

Av. República de Chile 388, Zona Industrial 13323444


Representante Legal

INGENIEROS CIVILES & CONTRATISTAS GENERALES

S.A. Lima Av. Aramburú 651 12213050 José

Fernando Castillo


CONSTRUCTORA QUEIROZ GALVAO S.A. SUC. DEL PERU Lima

Av. Emilio Cavenecia 225, Of. 720 14418686

Luiz Ronaldo Cherulli

Gerente General

ENERGOPROJEKT HOLDING S.A. Lima Av. Los Rosales 460 14429033 Markovic Zarko

Gerente General

CONCYSSA S.A. Lima Av. Felipe Salaverry 148, Urb.

El Pino 13261265 Garo

Eduardo Romero Gerente General

CONSORCIO SADE SKANSKA - LATINTECNA - J.J.C. Lima

Av. República de Chile 388, Piso 4 13323444


Representante

CONSORCIO SAGITARIO - LIDER Lima Av. Comunidad Industrial 240 12512190 Gustavo Adolfo Payet Apoderado

CONSORCIO GYM S.A.-THIESS PERU S.A. Pasco

Av. 28 de Julio s/n, C.P.M. Colquijirca 63701069

Marco Antonio Becerra Gerente




CONSORCIO COSAPI SSK Lima Av. Nicolás Arriola 500 12112113 Galo Cayo Gerente General

CONSORCIO IMPREGILO - COSAPI Lima Alvarez Calderón 185, Of. 202 14423535 Luca Molocchi

Gerente General

DRAGADOS TELECOMUNICACIONES DYCTEL S.A. SUC. PERU Lima

Av. Pacto Andino 224-226, Urb. Villa 14675637 Antonino Lari

Gerente General

IMPREGILO S.P.A. SUC. DEL PERU Lima

Av. Alvarez Calderón 185, Of. 202 14423535 Luca Molocci

Gerente General

FLUOR DANIEL SUC. DEL PERU Lima Av. Paseo de la República

4667, Piso 5 12413500 Peter Gopfsert Gerente General

I. C. C. G. S.A. - TIZON ASOCIADOS Lima Av. Aramburú 651 12213047

José Fernando Castillo

Gerente General

CONSORCIO INITEC TEGNOLOGIA/DSD Callao Av. Argentina 6380 14523252 Wilfred Schmedes

Gerente General

ENERGOPROJEKT NISKOGRANDJA S.A. SUC.

PERU Lima Av. Los Rosales 460 Of. 1601 14429033 Zarko Cukic Gerente General

CONSTRUCTORES TRANSMANTARO Lima

Jr. Contralmirante Montero 535 14456172 Carlos Inope

Gerente General




Anexo 20: Principales Empresas Mayoristas de Alimentos, Bebidas y Tabaco, 2003.


SAN IGNACIO S.A. Lima Av. Naciones Unidas 1317 Urb.

Chacra Ríos Norte 14257778 Bernardo Bravo Gerente General

CARGILL AMERICAS PERU S.R.L. Lima Av. Paseo de la República 3195,

Piso 11 12119800 Sergio Lanata Gerente General

CORPORACION E. WONG S.A.C. Lima Calle Augusto Angulo 130, Urb.

San Antonio 12130000 Martín Engel Gerente General

DISTRIBUIDORA CENTRAL DEL NORTE S.A.C.

La Libertad Jr. Mantaro 333, Urb. El Molino 44296282

Sandro Fermín

Roncagliolo Gerente

SAN BENEDICTO S.A. EX-COMERCIAL EXCEL S.A. Lima Av. Asturias 588 13512190 Juvenal Sota

Gerente General

REPRESENTACIONES ALPAMAYO S.A. Lima Av. Sancho de Rivera 1184 14245680

José Antonio Talledo

Gerente General

DISTRIBUIDORA DE TABACOS Y LICORES S.A.C. Callao Calle Epsilon 208-214 14525422

Fernando Enrique Leigh

Gerente General

SHEMA S.A.C. Lima Psje. B, Puesto 16-17, Mercado de

Productores 13541066 Elvis

Richard Oviedo Gerente General

DISTRIBUIDORA DINAMICA S.A. Lima Av. Sancho de Rivera 1184 14245680 José

Antonio Talledo Gerente General

AMEROP PERU S.A. Lima Av. Camino Real 456,Torre Real,

Piso 7 14424766 Juan José

De Madaleng

oitia Gerente General

SNACKS AMERICA LATINA PERU S.R.L. Lima

Av. Crnel Francisco Bolognesi 550, Urb. Los Ficus 13133133

José Alberto Haito

Gerente General

DISTRIBUCIONES DEL NORTE S.A.

Lambayeque

Mz. F, Lote 1, Caserío, Parque Industrial 74208060

Iván Guillermo Garbich Gerente

CENTRAL DEL SUR S.A. Arequipa Carr. Variante de Uchumayo 1801 César

Humberto Salas Gerente General

SAN CAYETANO S.A. Cusco Av. La Cultura 725 84241457 Renzo Jorge Bertorini

Gerente General

CENTRAL DEL ALTIPLANO S.A. Puno Taparachi Km. 2.5, Pueblo Joven

Municipal Taparachi 51321551 Julio Delgado Gerente General




Anexo 21: Principales Empresas de Ventas al por Mayor de combustibles, 2003.


REPSOL COMERCIAL S.A.C. Lima Av. Víctor Andrés Belaúnde 147, Of.

301, Edificio Real 5 12156225 José Luis Montero Gerente General

PERUANA DE COMBUSTIBLE S.A. Lima Av. Pablo Carriquiry 857 14766111

José Gonzalo Zúñiga

Gerente General

CIA. DE PETROLEO SHELL DEL PERU S.A. Lima Av. Nicolás Arriola 740 12241616 Jorge Ardanaz

Gerente General

REPSOL YPF COMERCIAL DEL PERU S.A. Lima

Víctor Andrés Belaúnde 147, Vía Principal 110, Torre Real 5, Piso 6 14751000 José Luis Bernal

Gerente General

PETRO OIL S.A. Lima Malecón 28 de Julio 469 14479061 Richard Amiel Gerente General

CORPORACION DE COMBUSTIBLES Y DERIVADOS

S.A. Lima Calle Las Azucenas 117 Urb. Valle

Hermoso 12756938 Luz

Chagayra Rodríguez Gerente General

ORGANIZACION DE NEGOCIOS MULTIPLES FERUSH S.R.L. Lima Av. San Borja Norte 1045 13461783

Carlos Humberto Fernández

Gerente General

AMI OIL S.A. Lima Av. Javier Prado Este 5370 14340925 Jorge Vargas Gerente General

HERCO COMBUSTIBLES S.A. Lima Las Salinas C Int. 14-A 14302792 Adib Abudayeh Gerente General

ZETA GAS ANDINO S.A. Lima Av. Diagonal 380 Of. 201 12412023 Guillermo Cárpena Director Regional

LIMA GAS S.A. Lima Av. Aviación 2405, Piso 7 14756666 José

Manuel Cortina Gerente General

LLAMA GAS S.A. Lima Av. Primavera 1290, Of. 401, Valle

Hermoso 13441515 Rosario Cáceres Gerente General

MAPLE REFINING DEL PERU S.R.L. Lima Av. Camino Real 111, Piso 10 12218128 Guillermo Ferreyros

Gerente General

EMPRESA COMERCIALIZADORA DE

PETROLEO S.A. Callao Calle Edwin White 127-133 Urb. Ind.

La Chalaca 14655120 Eleodoro Elera Gerente General




Anexo 22: Principales Empresas Mayoristas de Productos Varios, 2003.


QUIMICA SUIZA S.A. Lima Av. República de Panamá 2577, Urb.

Santa Catalina. 12114000 Ulrich Frei Gerente General

KIMBERLY CLARK PERU S.A. Lima Av. El Bucaré 598, Urb. Camacho 16181800 Marco

Antonio Peter Gerente General

ALBIS S.A. Lima Calle Los Negocios 185 14410999 Stefan Gocht Gerente General

DROKASA PERU S.A. Lima Carlos Alayza y Roel 2180 14701111 Miguel Angel Bazán

Gerente General

ARBOIL S.A.C. Lima Comandante Marco de Aramburú 484 14603263

Evans George Gastón Tapia

Gerente General

REPRESENTACIONES DECO S.A.C. Lima

Calle 3 Las Orquídeas 145 - 165 Urb. Huertos de San Antonio 13440241 Carlos Espinoza

Gerente General

M. G. ROCSA S.A. Lima Av. Bolívar 2405, Piso 14 16189000 Edgardo Roberto Vargas

Gerente General

BAYER S.A. Lima Av. Paseo de la República 3074, Piso

10 14219601 Carlos

Enrique Cornejo Gerente General

CORPORACION MISTI S.A. Lima Calle Tudela y Varela 179 12226722 Luis

Alberto Chocano Gerente General

PERUFARMA S.A. Lima Santa Francisca Romana 1092 Urb.

Pando Etapa III 15640900 Rafael E. Belmont Gerente General

DELTRON COMPUTER WHOLESALERS S.A. Lima

Av. José Gálvez Barrenechea 330, Urb. Córpac 14150101 Roger Reátegui

Gerente General

WARNER LAMBERT PERU S.A. Lima Av. Víctor Raúl Haya de la Torre 1779 13260038 Ernesto Manuel Ontaneda

Gerente General

SONY SUC. DEL PERU Lima Calle Los Rosales 285 Of. 702 12227722 James Leahey Gerente General

MONTANA S.A. Lima Av. Los Rosales 280 13622350 Gastón Pacheco Gerente General

LOUIS DREYFUS PERU S.A. Lima Av. Camino Real 456 Of. 1303 14221931 Jorge

Alfonso Chirinos Gerente General

COLGATE PALMOLIVE PERU S.A. Lima Av. Grimaldo del Solar 346 12413190 Rubén Joven

Gerente General




ROCSA INTERNACIONAL S.A. Lima Av. Bolívar 2100 14602260 Guillermo Alvarez Gerente General

TAI HENG S.A. Lima Jr. Ucayali 706 14277204 Víctor Javier Chian

Director Gerente

PRODUCTOS ROCHE Q.F. S.A. Lima Av. Javier Prado Este 1921 16188888 Heinz Bossart Gerente General

BRISTOL-MYERS SQUIBB PERU S.A. Lima Av. Canaval y Moreyra 380, Piso 6 14116200 Antonio Pratto

Gerente General

GLAXOSMITHKLINE PERU S.A. Lima Av. Javier Prado Oeste 995 12119705 Luis Bayona Gerente General

COMERCIO & CIA. S.A. Lima Av. Los Ingenieros 154 13490920 Marciano Requejo Director Gerente

NEGOCIACION COMERCIAL SAN PEDRO S.A. Lima Jr. Mariscal Luzuriaga 475 14236162 Manuel Tomita

Gerente General

INTERNATIONAL COMPUTING EXPORT PERU S.A.C. Lima Calle Los Negocios 467 12229792 Luis Loranca

Gerente General




Anexo 23: Principales Empresas Minoristas - Sector Comercio, 2003.


HIPERMERCADOS METRO S.A. Lima Av. Augusto Angulo 130, Urb. San

Antonio 12130000 Martín Engel Gerente General

SUPERMERCADOS SANTA ISABEL S.A. Lima Calle Morelli 150 16183001

Alfredo Emilio García

Gerente General

E. WONG S.A. Lima Av. Augusto Angulo 130, Urb. San

Antonio 12130000 Martín Engel Gerente General

CONSORCIO ANDINO S.A. Arequipa Cal. Alfonso Ugarte 503, Barrio

Obrero Numero 1 54281829 Nancy Tejada Gerente General

COMERCIAL VEGA ( ANTONIO VEGA PAREDES ) Lima Jr.Júpiter 168, Asoc. Villa Collique 15420727

Antonio Michel Vega

Representante

POLLOS SERVICES EXPRESS S.R.L. Lima

Psj. Huanchihuaylas 846, Urb. San Gregorio 14343222

Jesús Enrique Gamarra

Gerente General

MERCANTIL PIZARRO S.A. La

Libertad Jr. Pizarro 700 Juan

Carlos Piedra


REPRESENTACIONES INTERNACIONALES S.A. Arequipa Calle Piérola 108, Of. B-7 54284313 Ramiro Ordóñez

Gerente General

ALBEMARCO S.A.C. Lima Av. Caminos del Inca 1012, Urb.

Las Gardenias 12717661 Vilma Vílchez Gerente General

RIMASSA GNECCO & CIA. S.C. Tacna Calle Arias y Aragüez 426 52721313 Bruno Gnecco Gerente General

CEDANO E HIJOS S.R.L. Lima Jr. José Santos Atahualpa 878,

Urb. El Trebol Etapa III 15331849 Antero

Lorenzo Cedano Gerente General

DIMOS Y CIA. S.R.L. Lima Av. Tomás Valle 1865 Mz. I, Lote 4,

Urb. San Pedro de Garagay 15673036 Flormila Brigida Morales

Gerente General

YUGOCORP S.A.C. La

Libertad Av. Daniel Alcides Carrión 209 44231861 Luis

Alberto VillanuevaGerente General

WORD PERFECT INVERSIONES VIRGEN DEL CARMEN S.A. Lima Av. 1ro. de Mayo 2919 13852846

Pío Walter Hoyos

Gerente General

ROQUE QUISPE FERMIN UBALDO Pasco Jr. Huamachuco 350 63721358

Fermín Ubaldo Roque

Representante Legal

Fuente: “PERU; The Top 10.000 Companies 2002. Elaboración: Grupo Consultor.



Anexo 24: Principales Clínicas y Hospitales, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO ADMINISTRADORA CLINICA

RICARDO PALMA S.A. Lima Av. Javier Prado Este 1066 San

Isidro 12242224 Luis Gálvez Gerente General

CLINICA SAN PABLO S.A.C. Lima Av. El Polo 789, Urb. El Derby 16103333 José Alvarez Gerente General

SOCIEDAD FRANCESA DE BENEFICENCIA Lima Miguel Aljovin 208-222 14280455 Percy Raúl Valdivia

Gerente General

LA ESPERANZA DEL PERU S.A. CLINICA SAN BORJA Lima Av. Guardia Civil 337 14754000 Victor Condemarín


ASOCIACION BENEFICA ANGLO AMERICANA Lima Calle Alfredo Salazar S/N Cdra. 3 12213656 Gonzalo

Garrido Lecca

Gerente General

NUESTRA SEÑORA DEL SAGRADO CORAZON Lima Av. Paso de los Andes 923 14636666 Wilfredo Solís

Gerente General

CLINICA SAN FELIPE S.A. Lima Av. Gregorio Escobedo 650 14630909 Andre Borit Gerente General

CLINICA INTERNACIONAL S.A. Lima Jr. Washington 1471 - 1475 14334306 Artidoro Balarezo Gerente General

CLINICA JAVIER PRADO S.A. Lima Av. Javier Prado Este 499, Urb.

Jardín 14400942 Jacobo Blufstein Gerente General

CLINICA JAVIER PRADO S.A. Lima Av. Javier Prado Este 499, Urb.

Jardín 14400942 Andrés Wiegering Director

EjecutivoASOCIACION HIJAS DE SAN

CAMILO Lima Jr. Paruro 287 14277075 Amalia Bernabucci Directora General

VESALIO S.A. Lima Calle Uno 140, Urb. Santo Tomás 14762426 Alfredo Chávez


PROYECTOS MEDICOS S.A. Lima Av. El Polo 505, Urb El Derby,

Monterrico 14633630 Alberto Ascenzo Gerente General

CLINICA SANTA TERESA S.A. Lima Calle Los Halcones 410 12212027 Carlos Pimentel Gerente General




Anexo 25: Otras Instituciones del Sector Salud, 2003.

RAZON SOCIAL DPTO DIRECCION TELEFONO NOMBRE APELLIDO CARGO NOVASALUD PERU S.A. ENTIDAD

PRESTADORA DE SALUD Lima Av. Salaverry 2423 12151010 Solón King Gerente General

RIMAC INTERNACIONAL S.A. EMPRESA PRESTADORA DE

SALUD Lima Las Begonias 475, Piso 3 14113000 Alex Paul Gastón Fort

Gerente General

PACIFICO S.A. ENTIDAD PRESTADORA DE SALUD Lima Av. Arequipa 660 14333626 Diego Ipince

Gerente General

ASOCIACION CIVIL ASISTENCIA SOCIAL CRISTAL Lima Jr. Patrocinio 128 14816056 Jorge Bentín

Gerente General

ONCOSALUD S.A. Lima Av. Guardia Civil 571 12242474 Eduardo Gonzales Director General

LABORATORIO ROE S.C.R.L. Lima Av. Dos de Mayo 1741 14225763 Carlos Roe Gerente General

SERVICI.MEDICOS ASOCIAD.SAN BORJA S.A.C Lima Jr. Washington 1471

Artidoro Bernabé Balarezo Gerente

DIRECCION DE SALUD IV LIMA ESTE Lima Av. César Vallejo s/n 13630909 Danty León

Gerente General

SERVICIOS Y ASISTENCIA MEDICA S.A. Lima

Av. Guardia Civil 385, Urb. Córpac 12256900

Milagritos Clara Malpartida

Gerente General

MEDLAB CANTELLA COLICHON S.A.C. Lima Av. Santa Cruz 367 14412266 Alfredo Juan Coronado

Gerente General

CENTRO MEDICO CLINICA SAN JUDAS TADEO S.A. Lima Manuel Raygada 170 12630666 Ricardo Fioranne

Gerente Comercial

SISTEMAS ANALITICOS S.R.L. Lima Calle Domingo Cueto 539 12654458 Víctor Alfaro Gerente General

FRESENIUS MEDICAL CARE DEL PERU S.A. Lima

Calle Padre Guatemala 210 Urb. Maranga 15784466 Nancy Hemmelling

Gerente General

CLINICA PERUANO AMERICANA S.A.

La Libertad

Av. Mansiche 810, Urb. Santa Inés 44246371 Jesús Bendezú



Documents

47725967 Estudio de Servicios de Consultoria en El Peru