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現金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 資本金 元入れ 2,000,000
諸税公課 設立登記印紙代 150,000支払手数料 司法書士代金 50,000
10 普通預金 1,390,000借入金 1,000,000普通預金 預け入れ 1,000,000什器備品 東芝テック レジ代金 400,000消耗品費 ハンガー、ゴミ袋ほか 10,000
20 売上 120,00021 売上 130,00022 売上 140,00023 普通預金 預け入れ 390,000
売上 150,000過不足金 不足金 10,000
24 売上 160,000過不足金 過金 10,000
25 売上 170,00026 普通預金 預け入れ 460,000
売上 180,00027 売上 190,00028 売上 200,00029 売上 210,00030 給料及手当 10,000
売上 220,000普通預金 預け入れ 990,000普通預金 引き出し 1,300,000仕入 お魚商事 350,000仕入 お肉商会 400,000仕入 野菜株式会社 450,000
広告宣伝費 折り込みチラシ代 100,000
6,180,000 6,160,000
伝票No
UFJ銀行UFJ銀行より借り入れ
残 高2,000,0001,850,0001,800,000410,000
1,410,000410,00010,000
120,000250,000390,000
150,000140,000300,000310,000480,00020,000
200,000390,000590,000800,000790,000
1,010,00020,000
1,320,000970,000570,000120,00020,000
20,000
普通預金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 預け入れ 1,390,000
現金 預け入れ 1,000,000諸口 1,001,000
23 現金 預け入れ 390,00026 現金 預け入れ 460,00030 諸口 201,000
諸口 100,000諸口 1,270,000現金 預け入れ 990,000現金 引き出し 1,300,000
水道光熱費 電気代 100,000水道光熱費 ガス代 50,000通信費 電話代 20,000
4,230,000 4,042,000
伝票No
残 高1,390,0002,390,0001,389,0001,779,0002,239,0002,038,0001,938,000668,000
1,658,000358,000258,000208,000188,000
188,000
差入保証金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 普通預金 1,000,000
1,000,000
伝票NoABCビル株式会社
残 高1,000,000
1,000,000
什器備品 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 東芝テック レジ代金 400,000
400,000
伝票No
残 高400,000
400,000
借入金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 1,000,000
30 普通預金 50,000
50,000 1,000,000
伝票NoUFJ銀行より借り入れUFJ銀行
残 高1,000,000950,000
950,000
預かり金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 諸口 源泉税 70,000
70,000
伝票No
残 高70,000
70,000
過不足金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 23 現金 不足金 10,000
24 現金 過金 10,000
10,000 10,000
伝票No
残 高10,000
資本金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 2,000,000
2,000,000
伝票No
残 高2,000,000
2,000,000
売上 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 20 現金 120,000
21 現金 130,00022 現金 140,00023 現金 150,00024 現金 160,00025 現金 170,00026 現金 180,00027 現金 190,00028 現金 200,00029 現金 210,00030 現金 220,000
1,870,000
伝票No
残 高120,000250,000390,000540,000700,000870,000
1,050,0001,240,0001,440,0001,650,0001,870,000
1,870,000
仕入 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 お魚商事 350,000
お肉商会 400,000野菜株式会社 450,000
1,200,000
伝票No
残 高350,000750,000
1,200,000
1,200,000
役員報酬 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 諸口 210,000
210,000
伝票No
残 高210,000
210,000
給料及び手当 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 アルバイト田中報奨金 10,000
諸口 1,130,000
1,140,000
伝票No
残 高10,000
1,140,000
1,140,000
支払手数料 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 司法書士代金 50,000
10 普通預金 振込料 1,00030 普通預金 振込料 1,000
52,000
伝票No
残 高50,00051,00052,000
52,000
水道光熱費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 電気代 100,000
普通預金 ガス代 50,000
150,000
伝票No
残 高100,000150,000
150,000
通信費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 電話代 20,000
20,000
伝票No
残 高20,000
20,000
支払家賃 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 200,000
200,000
伝票NoABCビル株式会社
残 高200,000
200,000
広告宣伝費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 折り込みチラシ代 100,000
100,000
伝票No
残 高100,000
100,000
諸税公課 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 設立登記印紙代 150,000
150,000
伝票No
残 高150,000
150,000
消耗品費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 ハンガー、ゴミ袋ほか 10,000
10,000
伝票No
残 高10,000
10,000
支払利息 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 50,000
50,000
伝票NoUFJ銀行
残 高50,000
50,000
現金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 資本金 元入れ 2,000,000
諸税公課 設立登記印紙代 150,000支払手数料 司法書士代金 50,000
10 普通預金 1,390,000借入金 1,000,000普通預金 預け入れ 1,000,000什器備品 東芝テック レジ代金 400,000消耗品費 ハンガー、ゴミ袋ほか 10,000
20 売上 120,00021 売上 130,00022 売上 140,00023 普通預金 預け入れ 390,000
売上 150,000過不足金 不足金 10,000
24 売上 160,000過不足金 過金 10,000
25 売上 170,00026 普通預金 預け入れ 460,000
売上 180,00027 売上 190,00028 売上 200,00029 売上 210,00030 給料及手当 10,000
売上 220,000普通預金 預け入れ 990,000普通預金 引き出し 1,300,000仕入 お魚商事 350,000仕入 お肉商会 400,000仕入 野菜株式会社 450,000
広告宣伝費 折り込みチラシ代 100,000
6,180,000 6,160,000
普通預金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 預け入れ 1,390,000
現金 預け入れ 1,000,000諸口 1,001,000
23 現金 預け入れ 390,000
伝票No
UFJ銀行UFJ銀行より借り入れ
伝票No
26 現金 預け入れ 460,00030 諸口 201,000
諸口 100,000諸口 1,270,000現金 預け入れ 990,000現金 引き出し 1,300,000
水道光熱費 電気代 100,000水道光熱費 ガス代 50,000通信費 電話代 20,000
4,230,000 4,042,000
差入保証金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 普通預金 1,000,000
1,000,000
什器備品 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 東芝テック レジ代金 400,000
400,000
借入金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 1,000,000
30 普通預金 50,000
50,000 1,000,000
預かり金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方
伝票NoABCビル株式会社
伝票No
伝票NoUFJ銀行より借り入れUFJ銀行
伝票No
1 30 諸口 源泉税 70,000
70,000
過不足金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 23 現金 不足金 10,000
24 現金 過金 10,000
10,000 10,000
資本金 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 2,000,000
2,000,000
売上 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 20 現金 120,000
21 現金 130,00022 現金 140,00023 現金 150,00024 現金 160,00025 現金 170,00026 現金 180,00027 現金 190,00028 現金 200,00029 現金 210,00030 現金 220,000
1,870,000
伝票No
伝票No
伝票No
仕入 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 お魚商事 350,000
お肉商会 400,000野菜株式会社 450,000
1,200,000
役員報酬 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 諸口 210,000
210,000
給料及び手当 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 アルバイト田中報奨金 10,000
諸口 1,130,000
1,140,000
支払手数料 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 司法書士代金 50,000
10 普通預金 振込料 1,00030 普通預金 振込料 1,000
52,000
水道光熱費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方
伝票No
伝票No
伝票No
伝票No
伝票No
1 30 普通預金 電気代 100,000普通預金 ガス代 50,000
150,000
通信費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 電話代 20,000
20,000
支払家賃 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 200,000
200,000
広告宣伝費 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 現金 折り込みチラシ代 100,000
100,000
諸税公課 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 1 現金 設立登記印紙代 150,000
150,000
消耗品費 元帳 No
伝票No
伝票NoABCビル株式会社
伝票No
伝票No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 10 現金 ハンガー、ゴミ袋ほか 10,000
10,000
支払利息 元帳 No
月 日 相手科目 適 用 借 方 貸 方1 30 普通預金 50,000
50,000
伝票No
伝票NoUFJ銀行
残 高2,000,0001,850,0001,800,000410,000
1,410,000410,00010,000
120,000250,000390,000
150,000140,000300,000310,000480,00020,000
200,000390,000590,000800,000790,000
1,010,00020,000
1,320,000970,000570,000120,00020,000
20,000
残 高1,390,0002,390,0001,389,0001,779,000
2,239,0002,038,0001,938,000668,000
1,658,000358,000258,000208,000188,000
188,000
残 高1,000,000
1,000,000
残 高400,000
400,000
残 高1,000,000950,000
950,000
残 高
70,000
70,000
残 高10,000
残 高2,000,000
2,000,000
残 高120,000250,000390,000540,000700,000870,000
1,050,0001,240,0001,440,0001,650,0001,870,000
1,870,000
残 高350,000750,000
1,200,000
1,200,000
残 高210,000
210,000
残 高10,000
1,140,000
1,140,000
残 高50,00051,00052,000
52,000
残 高
100,000150,000
150,000
残 高20,000
20,000
残 高200,000
200,000
残 高100,000
100,000
残 高150,000
150,000
残 高10,000
10,000
残 高50,000
50,000
残高 借方 貸方 繰越現金 6,180,000 6,160,000 20,000 普通預金 4,230,000 4,042,000 188,000 差入保証金 1,000,000 ###什器備品 400,000 400,000
借入金 50,000 1,000,000 950,000 預かり金 70,000 70,000 過不足金 10,000 10,000 0 資本金 2,000,000 ###
### ###資産 1,608,000 負債・資本 3,020,000 損益 ###
売上 1,870,000 ###仕入 1,200,000 ###
小計 1,200,000 1,870,000 売上総利益 670,000
役員報酬 210,000 210,000 給料及び手当 1,140,000 ###支払手数料 52,000 52,000 水道光熱費 150,000 150,000 通信費 20,000 20,000 支払家賃 200,000 200,000 広告宣伝費 100,000 100,000 諸税公課 150,000 150,000 消耗品費 10,000 10,000 支払利息 50,000 50,000
販管費小計 2,082,000 ###3,282,000 1,870,000 損益 ###
試算表合計 ### ###
BS小計
PL小計
