Definir lançamentos automáticosNesta etapa, efetuar as opções do sistema para o lançamento automático em contas do Razão, emoperações da administração de estoque e da revisão de faturas.A seguir, o usuário poderá verificar sua configuração com a ajuda de uma função de simulação.Através de Informações adicionais, o usuário encontra uma lista das operações na Administração demateriais e suas definições.O que são lançamentos automáticos?Em importantes operações contábeis da administração de estoque e da revisão de faturas, as contas doRazão da contabilidade financeira e da contabilidade de custos são automaticamente registradas.Exemplo:Em uma saída de mercadoria para um centro de custo, serão geradas linhas de lançamento nas seguintescontas:- conta de estoque de material- conta de consumoComo o sistema determina as contas do Razão?Na entrada do movimento de mercadorias, o usuário não precisa entrar nenhuma conta do Razão, uma vezque o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razão a serem registradas através dosseguintes dados:-Plano de contas da empresaSe, na entrada de uma operação, entrar-se uma empresa ou um centro, então o sistema ERPdetermina o plano de contas válido para uma empresa.A determinação de contas automática deve ser definida para cada plano de contas.-Código de agrupamento de avaliação da empresaSe uma determinação de conta automática dentro de um plano de contas deve ser processada demaneira diferente para determinadas empresas ou centros (área de avaliação), então deve-se atribuira estas áreas de avaliação diferentes códigos de agrupamento de avaliação.A determinação de conta automática deve ser definida individualmente para cada código deagrupamento de avaliação dentro de um plano de contas. Ela é válida para todas as empresas,atribuídas a este código de agrupamento de avaliação.Se, na entrada de uma operação, o usuário entrar uma empresa ou um centro, então o sistemadetermina ainda a área de avaliação e o código de agrupamento de avaliação.-Chave de operaçãoAs operações de lançamento estão predefinidas para as relevantes operações contábeis daadministração de estoque e da revisão de faturas. A cada tipo de movimento relevante daadministração de estoque e a cada operação na revisão de faturas, são atribuídos registros delançamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invés de números de contas doRazão, esta cadeia de valores contém chaves para cada operação de lançamento (p.ex. registro deestoque e registro de consumo).Estas chaves de operação não precisam ser definidas; elas são automaticamente determinadas a partirda transação (revisão de faturas) ou a partir do tipo de movimento (administração de estoques). O________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 1Sistema R/3________________________________________________________________ usuário deve simplesmente atribuir a cada operação de lançamento uma conta do Razão a serlançada.-Agrupamento de contas(somente para lançamento de contrapartida para registro de estoque,obrigações de consignação e diferenças de preço)Uma vez que a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque" éutilizada para diferentes operações (p.ex. saída de mercadorias, sucata, inventário físico),classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de consumo, sucata,despesa/rendimento das diferenças de inventário, é necessário subdividir a operação de lançamentoem uma outra chave: o agrupamento de contas.Um agrupamento de contas é atribuído a cada tipo de movimento na administração de estoques, queutiliza a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque".Através da operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque", ousuário deve atribuir contas do Razão para cada agrupamento de contas.Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de

produção e em outros movimentos, deve-selançar as diferenças de preço em diversas contas de diferenças de preço, definindo diferentesagrupamentos de contas para a chave de operação.Obrigações de consignação e de pipeline podem ser também executadas através do agrupamento decontas em diferentes contas.-Classe de avaliação do material ou (em caso de avaliação separada) do tipo de movimentoAtravés da classe de avaliação, existe a possibilidade de definir a determinação de contas de maneiradependente do material. Por exemplo, o usuário lança em uma outra conta de estoque a entrada demercadoria de uma matéria-prima como mercadoria comercial, ainda que se entre a mesma operaçãopara ambos os materiais.Isto é alcançado à medida que sejam atribuídos diferentes classes de avaliação aos materiais, e paracada classe de avaliação, outras contas do Razão sejam atribuídas à operação de lançamento.Caso o usuário não deseje fazer nenhuma diferença em função da classe de avaliação, não énecessário atualizar nenhuma classe de avaliação para a operação de lançamento correspondente.CondiçõesAntes de atualizar os lançamentos automáticos, o usuário precisa obter as seguintes informações:1. nível de avaliação (centro ou empresa)Determinar se os materiais serão avaliados no nível do centro ou no nível da empresa.Em caso de avaliação no nível do centro, uma área de avaliação corresponde a um centro.Em caso de avaliação no nível da empresa, uma área de avaliação corresponde a uma empresa.2. plano de contas e código de agrupamento de avaliação por área de avaliaçãoDeterminar se o código de agrupamento de avaliação está ativo.Caso não esteja ativo, definir o plano de contas (através da empresa) atribuído a cada área deavaliação.Caso esteja ativo, definir o plano de contas e o código de agrupamento de avaliação para cada áreade avaliação.Para cada plano de contas e cada código de agrupamento de avaliação, o usuário precisará definirdeterminação de contas próprias.3. Classes de avaliação por tipo de materialPara diferenciar a determinação de conta automática para determinadas operações em função dasclasses de avaliação, determinar as classes de avaliação por tipo de material.4. Agrupamento de contas para o lançamento de contrapartida do registro de estoque________________________________________________________________2 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ Determinar com Especificar agrupamento de contas para tipos de movimento, para quais tipos demovimento um agrupamento de contas está definido para as chaves de operação GGB (lançamentode contrapartida para o registro de estoque), KON (obrigações de consignação) e PRD (diferenças depreço).Opções standardO sistema standard SAP fornece as atribuições das contas do Razão para o plano de contasINTe o códigode agrupamento de avaliação0001.Atividades1. Para cada plano de contas e para cada código de agrupamento de avaliação, criar a chave de contaspara operações de lançamento individuais, procedendo da seguinte maneira:a) Chamar a atividadeDefinir lançamentos automáticos.O sistema ERP primeiro verifica se as áreas de avaliação estão corretamente atualizadas. Se,por exemplo, um centro não foi atribuído a nenhuma empresa, o usuário receberá uma caixa dediálogo e uma mensagem de erro.Nesta janela, pressionarAvançar (próxima entrada), a fim de continuar com a verificação.SelecionarCancelar , para cancelar a verificação.Acessa-se o menu de opçõesLançamento automático .b) SelecionarIr para -> Classificação contábil .Acessa-se a lista das operações de lançamento da administração de materiais. Para maioresinformações sobre as operações individuais, ver Informações adicionais.O códigoDeterminação de conta indica se uma determinação de conta automática estáprevista para uma operação.c) Selecionar uma operação de lançamento.Na primeira operação de lançamento, aparecerá uma janela, na qual o usuário pode entrar oplano de

contas.Para cada operação, é possível definir os seguintes dados:- Regras para a atribuição de contasComIr para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuição de contas:- código débito/crédito- agrupamento geral (= agrupamento de contas)- agrupamento de avaliação- classe de avaliação- Chave de lançamento para as linhas de lançamentoNormalmente, não é necessário modificar as chaves de lançamento. Para utilizar novas chavesde lançamento, o usuário deve defini-las no customizing da contabilidade financeira.- Atribuições de contasÉ necessário atribuir as contas do Razão para cada chave de operação (exceto para KBS). Estasatribuições de contas poderão ser criadas manualmente ou transferidas de um outro plano decontas comProcessar -> Copiar.Caso a operação de lançamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em função dasclasses de avaliação, criar para cada classe uma atribuição de contas.Com a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque", criaruma atribuição de contas para cada agrupamento de contas.________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 3Sistema R/3________________________________________________________________ Caso a operação PRD (diferença de preço) também seja dependente do agrupamento de contas,então será necessário criar três atribuições de contas:- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRF- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRACaso a operação KON (obrigações de consignação e de pipeline) também seja dependente doagrupamento de contas, então será necessário criar duas tribuições de contas:- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas (consignação)- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)d) Gravar as opções.2. A seguir, verificá-las com a função de simulação.Com a função de simulação, é possível simular as seguintes operações:- operações da administração de estoques- operações da revisão de faturasAtravés da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliação, o sistema ERP determina ascontas do Razão, que estão atribuídas às operações de lançamento correspondentes. De acordo com aconfiguração, o sistema ERP também verifica se a conta do Razão existe.Com a simulação, o usuário poderá comparar a seleção de campos do tipo de movimento com ascontas individuais e eventualmente fazer correções.Para imprimir a simulação, selecionarSimulação -> Report.Para executar a simulação, proceder da seguinte maneira:a) ComConfiguração , verificar as opções de simulação para- a área de trabalho (administração de estoques ou revisão de faturas)- o modo de entrada (material ou classe de avaliação)- a verificação de contasO usuário encontra no sistema ERP instruções online para esta etapa.b) SelecionarIr para -> Simulação .O usuário recebe a tela para entrada dos dados de simulação.c) Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nível de avaliação.d) Na simulação de operações da administração de estoque, movimentos de mercadoria serãosimulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento para a simulação. Se forempossíveis mais movimentos com este tipo de movimentos, selecionar uma linha.Na simulação de operações da revisão de faturas, aparece na tela de entrada a lista dos tipos deoperação possíveis. Selecionar uma linha.e) A seguir, selecionarIr para -> Classificação contábil .Aparece a lista das linhas de lançamento, as quais poderão ser criadas através da operaçãoselecionada. Para cada linha de lançamento, será exibida a conta do Razão para os lançamentosem débito, assim como a conta do Razão para lançamento em crédito.f) A partir desta tela, selecionarIr para -> Movimento+ , para obter as linhas de lançamento parao próximo tipo de movimento e/ou tipo de operação.Caso o usuário trabalhe com classes de avaliação, selecionarIr para -> Classe de avaliação+ , para receber a simulação para a próxima classe de avaliação. Esta

função não épossível em uma simulação com número de material.ComIr para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleção de campos do tipode movimento com a das contas do Razão determinadas pelo sistema e, eventualmente, fazer________________________________________________________________4 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ correções.NotaA função de simulação NÃO substitui o lançamento-teste.Outras observaçõesEncontra-se a seguir a lista de cada operação com exemplos de suas aplicações. Entre parênteses estáindicada a respectiva chave de operação:-Agenciamento dos rendimentos (AG1)Esta operação pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comissões, como p.ex. paracomissões del credere. A chave de conta é utilizada nos esquemas de cálculo do agenciamento, paraa determinação das respectivas contas de rendimentos.-Agenciamento do volume de vendas (AG2)Esta operação pode ser utilizada no agenciamento, quando os lançamentos dos volumes de vendasforem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta é indicada no customizingdo tipo de documento de faturamento.-Agenciamento das despesas (AG3)Esta operação pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comissões. A chave de conta éutilizada nos esquemas de cálculo de custo do agenciamento, para a determinação das respectivascontas de despesas.-Despesa/rendimento do consumo do material em consignação (AKO)Esta operação é utilizada na administração de estoques, durante as retiradas do estoque emconsignação, ou durante as transferências do estoque em consignação no estoque próprio, quando omaterial é controlado com base no preço standard, e o preço em consignação for diferente dostandard.-Despesa/rendimento do registro de transferência (AUM)Esta operação é utilizada em caso de registros de transferência de estoque (material a material),quando o valor do material emissor não puder ser lançado por completo ao valor do materialreceptor. Isto é válido para materiais com preço standard e com preço médio móvel. No caso demateriais com preço médio móvel, ocorrem diferenças de preço, quando o estoque for negativo e ovalor do estoque irreal devido ao registro adicional. A operação AUM independe do fato, se ocorreou não uma mudança de centro com o registro de transferência. A despesa/rendimento éacrescentada ao material receptor.-Provisões liquidação posterior (BO1)Ao utilizar a função da liquidação posterior de condições (p.ex. bônus), são criadas provisõesdurante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas para o tipo de condição.-Redimentos liquidação posterior (BO2)Durante a liquidação posterior de condições na revisão de faturas ou na contabilida financeira, sãolançados os rendimentos através desta operação.-Rendimentos liquidação posterior após a liquidação (BO3)Quando ocorre uma entrada de mercadorias após a liquidação da estipulação, alguns rendimentosprovisionados não podem mais ser administrados pela liquidação posterior. Não deve mais ocorrerum lançamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos provisionados. Comoalternativa, o usuário pode lançar os rendimentos provisionados com esta operação, em uma conta________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 5Sistema R/3________________________________________________________________ separada.-Lançamento delta para estoque (BSD)Esta conta é lançada, caso sejam efetuados lançamentos de encerramento para uma execução deacumulação. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de material. Isto significa que,ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque, calculado através da acumulação.Com isso, são taxadas separadamente as diferentes áreas de avaliação (p.ex.

comercial, fiscal) quepodem ser utilizadas no balanço.-Modificação de estoque (BSV)As modificações de estoque são registradas na administração de estoques, durante as entradas demercadorias ou compensações posteriores por ordens de subcontratação.Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à contauma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizingde Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens desubcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definidopara este fim.-Registro de estoque (BSX)Esta operação é utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes registrosocorrem, por exemplo,- na administração de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque próprio e duranteas saídas de mercadorias do estoque próprio- na revisão de faturas, quando ocorrem diferenças de preço para os materiais com preço médiomóvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque é suficiente.- na liquidação da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificação contábil compreço médio móvel, e os custos reais da liquidação forem diferentes dos custos reais da entradade mercadoriasVisto que esta operação depende da classe de avaliação, é possível administrar materiais comdiferentes classes de avaliação em contas de estoque separadas.AtençãoObservar que:- uma conta de estoque não será utilizada para nenhuma operação diferente de BSX- a conta não será lançada manualmente- a atribuição de conta não será modificada no sistema produtivo, antes que todos os estoquestenham sido debitados.Caso contrário, podem ocorrer diferenças entre o valor total do estoque dos registros mestre dematerial e o saldo da conta de estoque de material.Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projetoObservar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessárioatualizar uma determinação de contas para as chaves de contaBSXeGBB, a fim de que mensagensde aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferência) para estoqueavaliado.Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas provisória para________________________________________________________________6 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, osistema substitui em background a determinação de contas provisória para GBB pela determinaçãocorreta para a conta do estoque de material (BSX).-Reavaliação de outros consumos (COC)Esta chave de operação é necessária para a reavaliação de consumo dos componentesCálculo decusto real/Ledger de material.A reavaliação de consumo reavalia os consumos de nível único em relação aos preços reaisdeterminados dos componentesCálculo de custo real/Legder de material. Esta reavaliação podeocorrer na conta original já lançada ou na conta coletiva.A conta coletiva é determinada utilizando a transação chave de operaçãoCOC.-Del credere (DEL)Chave de operação para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A chave deconta é necessária no esquema de cálculo de custo da administração de pagamentos, para adeterminação das respectivas contas de rendimento.-Diferenças mínimas administração de materiais (DIF)Esta operação é utilizada na revisão de faturas, se o usuário define uma tolerância para diferençasmínimas, e o saldo de uma fatura não excede a tolerância.-Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de compras defrete (FRE)Estas operações só serão utilizadas se a administração de conta de compras estiver ativa na empresa.NotaEsta função foi desenvolvida especialmente para alguns países, visto exigências legais especiais(Bélgica, Espanha,

Portugal, França, Itália, Finlândia).Antes de utilizar esta função, verificar se ela é necessária para o país do usuário.-Compensação de frete (FR1), Provisões para frete (FR2), Compensação alfandegária (FR3),Provisões para direitos aduaneiros (FR4)Estas operações são utilizadas para o registro de custos complementares de aquisição, em caso deentradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operação a ser utilizada para oscustos complementares de aquisição depende dos tipos de condição, definidos no pedido.O usuário pode também entrar algumas operações para custos complementares de aquisição nostipos de condição.-Serviço externo (FRL)A operação será utilizada para ordens de subcontratação durante as entradas de materiais e defaturas.Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à contauma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizingde Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens desubcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definidopara este fim.-Serviço externo custos complementares de aquisição (FRN)A operação será utilizada para custos complementares de aquisição por ordens de subcontratação.Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à contauma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizingde Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens desubcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definido________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 7Sistema R/3________________________________________________________________

para este fim.-Contrapartida de registro de estoque (GBB)A contrapartida de registro de estoque é utilizada na administração de estoques e depende doagrupamento de contas, que está atribuído ao respectivo tipo de movimento. No sistema standard,encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:- AUA: para liquidação da ordem- AUF: para entradas de mercadorias por ordens (semclassificação contábil e para liquidação da ordem,caso AUA não esteja atualizado- AUI: alocação posterior da tarifa real do centro de custosdiretamente ao material (com classificação contábil)- BSA: para registros iniciais de estoque no sistema- INV: para despesa/rendimento das diferenças de inventário- VAX: para saídas de mercadorias por ordens de cliente semobjeto de classificação contábil (a conta não é umaclasse de custo- VAY: para saídas de mercadorias por ordens de cliente comobjeto de classificação contábil (a conta é uma classede custo)- VBO: para consumos do estoque colocado à disposição dofornecedor- VBR: para saídas de mercadorias internas (p.ex. para centrode custo)- VKA: para classificação contábil da ordem do cliente(p.ex. em caso de pedido individual)- VKP: para classificação contábil do projeto (p.ex. em casode pedido individual)- VNG: para sucata/destruição- VQP: para retiradas de amostra sem classificação contábil- VQY: para retiradas de amostra com classificação contábil- ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo demovimento 501)- ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produção(tipos de movimento 521 e 531)Pode-se definir também agrupamentos de conta próprios. Para registrar saídas de mercadorias porcentros de custo (tipo de movimento 201) e saídas de mercadorias por ordens (tipo de movimento261) em contas de consumo separadas, é possível, por exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 oagrupamento de contas ZZZ e ao tipo de movimento 261 o agrupamento de contas YYY.Atenção___________________________________________________________

_____8 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de movimento501), deve-se verificar a atribuição de contas do agrupamento de contasZOB.Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que só podem ser lançadas nacontabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensação (semelhante à conta decompensação EM/EF, mas sem administração de partidas em aberto), que será compensada duranteo registro da fatura do fornecedor na contabilidade.Considerar que o movimento de mercadorias é avaliado com o preço de avaliação do material sóquando nenhum montante externo é entrado.Visto que no sistema standard não é indicada nenhuma classificação contábil, a conta atribuída não édefinida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuída, deve-se facilitar a entrada deuma classificação contábil através da seleção de campos, ou atualizar uma classificação contábilautomática para a classe de custo.Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projetoObservar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessárioatualizar uma determinação de contas para as chaves de contaBSXeGBB, a fim de que mensagensde aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferência) para estoqueavaliado.Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas provisória paraGBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, osistema substitui em background a determinação de contas provisória para GBB pela determinaçãocorreta para a conta do estoque de material (BSX).-Pedido com classificação contábil (KBS)O usuário não pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operação. Ela indica que será transferidaa classificação contábil do pedido, e auxilia na determinação da chave de lançamento para a entradade mercadorias.-Diferenças de câmbio Administração de materiais(AVR) (KDG)Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da avaliaçãoalternativa, as diferenças de câmbio que devem ser atribuídas ao consumo serão creditadas nascontas de diferenças de câmbio do material.-Diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto(KDM)As diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por pedido forregistrada com uma taxa de câmbio diferente daquela referente à entrada de mercadorias, e omaterial não pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preço standard ou a ruptura deestoque.-Diferenças por arredondamento de câmbio Administração de materiais (KDR)Em uma fatura, pode ocorrer uma diferença por arredondamento de câmbio em moeda estrangeira.Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a conversão das linhas de lançamento emmoeda interna, o sistema gerará automaticamente uma linha de lançamento para as diferenças porarredondamento de câmbio.-Diferenças de câmbio dos níveis inferiores (KDV)No caso de uma liquidação periódica multinível no ledger de materiais, é transferida para umproduto semi-acabado ou acabado, uma parte das diferenças de câmbio que foram lançadas para asmatérias-primas, produtos semi-acabados e centros de custo em atividade entrados durante operíodo.-Obrigações de consignação (KON)As obrigações de consignação ocorrem devido às retiradas do estoque em consignação ou do________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 9Sistema R/3________________________________________________________________ pipeline, ou durante a transferência do estoque em consignação ao estoque próprio.Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação KON, é possíveltrabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se

trabalhar com o agrupamento de contas, osistema standard utilizará os seguintes:- nenhum para as obrigações de consignação- PIP para as obrigações de pipeline-Lançamento de contrapartida para diferenças de preço em hierárquias de objetos de custo(KTR)O lançamento de contrapartida das diferenças de preço (operação PRK) por meio da liquidação viadeterminação de contas de material ocorre pela operação KTR.-Conta de periodização (ledger de materiais) (LKW)No caso da apropriação de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliação do estoque final), asdiferenças de preço e de câmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao estoque, são lançadas emcontrapartida em contas com a chave de operação LKW.Porém, caso ocorra uma reavaliação do estoque final durante a determinação do preço no ledger demateriais, as diferenças de preço e de câmbio são lançadas na conta do estoque, e reavaliadas.-Diferença de preço do WIP explodido (Lar.) (PRA)Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço do estoque WIP explodidode um tipo de serviço ou de um processo empresarial serão registrados na conta de diferenças depreço com a chave de operação PRA.-Diferenças (tarifa AVR) (PRC)Na execução da avaliação alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos nos centrosde custos será transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.-Diferenças de preço (PRD)As diferenças de preço ocorrem para materiais com preço standard em todos os movimentos efaturas, que são avaliados a um preço, diferente do standard. Exemplos: entradas de mercadorias porpedidos, quando o preço de pedido for diferente do preço standard; saídas de mercadorias, nas quaisé indicado um montante externo; faturas, quando o preço da fatura for diferente do preço de pedido edo standard.As diferenças de preço podem também ocorrer em faturas com materiais com preço médio móvel,quando não existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No caso demovimentos de mercadorias em área negativa, o preço médio móvel não é modificado; ao invésdisso, os desvios de preço ocorridos são lançados em uma conta para diferenças de preço.Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação PRD, é possíveltrabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com agrupamentos de conta,os seguintes serão utilizados no sistema standard:- nenhum para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos- PRF para entradas de mercadorias por ordens de produção eliquidação da ordem- PRA para saídas de mercadorias e outros movimentos- PRU para registros de transferência (diferenças de preço emcaso de montantes externos)-Diferenças de preço (ledger de materiais, AVR) (PRG)Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da avaliação________________________________________________________________10 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ alternativa, as diferenças de preço, que devem ser atribuídas ao consumo, serão creditadas nas contasde diferenças de preço.-Diferenças de preço em hierarquias de objetos de custo (PRK)Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenças de preço para os materiais atribuídos compreço standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de custo. Durante a liquidaçãodas hierarquias de objetos de custo segundo a liquidação via determinação de contas de material, asdiferenças de preço são lançadas por meio da operação PRK.-Diferença de preço do WIP explodido (Mat.) (PRM)Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio do estoqueWIP explodido de um material serão lançadas na conta de diferenças de preço com a chave deoperação PRM.-Diferenças de preço coletor de custos do produto (PRP)No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, são lançadas as diferenças de preço com aoperação PRP, durante a liquidação de um coletor de custos

do produto na produção repetitiva.Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:- Coletor de custos de produção no release 4.0- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produção emconexão com APO)-Lançamento de contrapartida diferenças de preço coletor de custos de produção (PRQ)O lançamento de contrapartida para o lançamento de diferenças de preço (operação PRP) ocorreatravés da operação PRQ durante a liquidação de um coletor de custos de produção na produçãorepetitiva, no caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:- Coletor de custos de produção no release 4.0- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produção emconexão com APO)-Diferenças de preço de níveis inferiores (PRV)No caso da liquidação periódica multinível no ledger de materiais, é transferida para um produtosemi-acabado ou acabado uma parte das diferenças de preço, as quais foram lançadas para asmatérias-primas, produtos semi-acabados e centros de custos em atividade, entrados durante operíodo.-Diferenças de preço para o ledger de materiais (PRY)Durante a liquidação no ledger de materiais, serão lançadas as diferenças de preço do ledger demateriais com a operação PRY.-Despesa e rendimento da reavaliação (RAP)Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas, para a reavaliação de fornecimentos eserviços liquidados. Os montantes de diferença determinados são lançados como despesa ourendimento em contas, atribuídas à chave de operação RAP (Retroactice Pricing).Na reavaliação, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) não são lançados em contasde estoque de material, nem em diferenças de preço. O lançamento do montante total ocorre semprena conta de despesa ou de rendimento da reavaliação. O lançamento de contrapartida ocorre narespectiva conta do fornecedor.-Reduções da fatura na revisão de faturas da logística (RKA)Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas da logística, para o lançamentointermediário das diferenças de preço em caso de reduções de fatura.Quando uma fatura de fornecedor é reduzida, são automaticamente criados dois documentos________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 11Sistema R/3________________________________________________________________ contábeis para o documento de faturamento. Com o primeiro documento contábil, o montante dafatura é lançado na linha do fornecedor. É gerada uma linha adicional como redução da fatura naconta de redução da fatura. Com o segundo documento contábil, a redução da fatura é lançada pelofornecedor como crédito. O lançamento de contrapartida para a linha do fornecedor é a conta deredução da fatura, que será sempre compensada em uma operação através de dois documentoscontábeis.-Provisões para custos complementares de aquisição (RUE)As provisões para os custos complementares de aquisição são criadas, quando for indicado nopedido um tipo de condição para as provisões. O usuário precisa efetuar a compensaçãomanualmente durante a entrada de fatura.-Impostos no caso de registro de transferência SM/EM (TXO)Esta chave de operação só é importante para o Brasil (Nota Fiscal).-Despesa/rendimento da reavaliação (UMB)Esta chave de oepração é utilizada na administração de estoques e na revisão de faturas, quando opreço standard de um material é modificado, e um movimento ou uma fatura for lançado no períodoprecedente (a preço anterior).-Despesas/rendimentos da reavaliação (UMD)Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. É lançada durante os lançamentos deencerramento para a execução de acumulação do ledger de materiais e tem que ser definida para asmesmas áreas de avaliação.-Custos complementares de aquisição não planejados (UPF)Custos complementares de aquisição não planejados são aqueles que não estão previstos em

umpedido (por exemplo, frete, alfândega,...). Na transação de lançamento da revisão de faturas dalogística, é possível distribuir estes custos complementares de aquisição não planejados, não entre ositens da fatura (como até agora efetuado), e sim em uma conta especial. Para o lançamento nestaconta, pode ser utilizado um código de imposto próprio.-IVA suportado compras (VST)Chave de operação para a determinação da conta de imposto da liquidação posterior, para os tipos deliquidação em débito. A chave de operação é utilizada no esquema de liquidação da liquidaçãoposterior para as condições de imposto.-Registro da inflação (WGB)Chave de operação que lança em uma conta diferente os registros da inflação durante seuprocessamento, para fins de encerramento do período.-Saída de mercadorias reavaliação inflação (WGI)Esta chave de operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado noprocessamento de inflação, as saídas de mercadorias já efetuadas precisarem ser novamenteavaliadas.-Entrada de mercadorias reavaliação inflação (WGR)Esta operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado no processamentoda inflação, as transferências de mercadorias já efetuadas precisarem ser novamente avaliadas. Parao centro receptor, será utilizada a operação em questão, enquanto que para o centro da saída demercadorias, será utilizada a operação WGI (saída de mercadorias reavaliação inflação).-WIP das diferenças de preço (atividade interna) (WPA)Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço da determinação da tarifareal, os quais devem ser atribuídos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de um processo________________________________________________________________12 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________ empresarial, serão lançados na conta WIP para atividades-WIP das diferenças de preço (material) (WPM)Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio, que devemser atribuídas ao estoque WIP de um material, serão lançadas na conta WIP para o material.-Conta de compensação EM/EF (WRX)Os lançamentos na conta de compensação EM/EF ocorrem durante as entradas de mercadorias e defaturas por pedidos. Maiores informações sobre a conta de compensação EM/EF podem ser obtidasna biblioteca SAP, documentaçãoMM-avaliação do material.AtençãoPara a conta de compensação EM/EF, deve estar definido o código Saldo apenas em moeda interna,para que as partidas em aberto possam ser compensados. Consultar para isso a documentaçãorelativa ao campo.-Conta de compensação EM/EF para o ledger de materiais (WRY)Esta chave de operação não foi mais utilizada a partir do release 4.0.Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lançamentos na contade compensação EM/EF. A partir daí, a operação passou a ser desnecessária, visto que é possívelefetuar os lançamentos em moedas paralelas na conta de compensação EM/EF.Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operação WRY, devem efetuar uma transferênciada conta WRY à conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.________________________________________________________________SAP AG 08.11.2010 13Sistema R/3________________________________________________________________ Instruções: Configurações da função de simulaçãoAtravés deOpções ->Simulação , efetuar as opções para a simulação da determinação de contas emoperações da administração de estoques e revisão de faturas. Estão previstas três diferentes opções:- área funcional- modo de entrada- verificação de contasÁrea de trabalhoIndicar aqui quais operações o usuário deseja simular:- operações da administração de estoquesNeste caso, deve-se entrar os tipos de movimento durante a simulação, e o sistema simula

orespectivo movimento de mercadorias.- operações da revisão de faturasObtém-se neste caso uma lista de operações (p.ex. entrada de fatura) que podem ser simuladas narevisão de faturas.Modo de entradaPara simular uma operação, entrar os seguintes dados:- número do materialAssume-se que o material já foi criado. O sistema determina automaticamente a classe de avaliaçãodo material.- classe de avaliaçãoSe materiais ainda não existem, então deve-se simular a determinação de contas para classes deavaliação. A vantagem deste modo de entrada é que uma operação poderá ser simulada para todas asclasses de avaliação.Verificação de contasDurante a simulação, o sistema verifica se as atribuições de contas necessárias para o material, ou a classede avaliação existem. Porém, não será verificado se as contas do Razão já foram criadas.Se o sistema deve também verificar se a conta do Razão foi criada, selecionarVerificação de contas do Razão referenciadas .________________________________________________________________14 08.11.2010 SAP AGSistema R/3________________________________________________________________OBYCBaixar este documento gratuitamenteImprimirCelularColeçõesDenunciar documentoInformar sobre este documento?Diga-nos a(s) razão(ões) para denunciar este documento Spam ou lixo eletrônico Conteúdo pornográfico adulto Detestável ou ofensivoIf you are the copyright owner of this document and want to report it, please follow these directions to submit a copyright infringement notice.Relatório Cancelar

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