8) Cap Viii 2015 i Metalurgia y Medio Ambiente

7/24/2019 8) Cap Viii 2015 i Metalurgia y Medio Ambiente

1/12

CURSO: METALURGIA Y MEDIOAMBIENTE

Docente: Mgr. Carlos Gutirre! Delga"o

#to A$o. Se%estre &'(#)I

Ca*. +III.) AUDITORIA AMBIENTAL

,-( I%*ortancia *ara la e%*resa

,-& lani/caci0n "e la au"itor1a

,-2 Reali!aci0n "e la au"itor1a,-3 E4e%*los a*licati5os

CONCETO:

La AUDITORIA AMBIENTAL se defne

como el proceso mediante el cual se

evalua si un sistema de gestinamiental implantado en una !ia"

!umple con los criterios estalecidos en

materia de proteccin amiental"

La AUDITORIA AMBIENTAL es uninstrumento de gestin #ue comprendeuna evaluacin sistem$tica%documentada% peridica & o'etiva de laefciencia de la organi(acin respecto ala proteccin del medio amiente"Tiene por o'etivos)

6 *acilitar el control por parte de ladireccin% de las pr$cticas #ue pueden

incidir sore el medio amiente"


2/12

6 Evaluar su adecuacin a las pol+ticasamientales de la empresa"

ara el Banco Mun"ial- una au"itor1aa%7iental es:,Un e-amen o revisin metdica de lain.ormacin amiental de unaorgani(acin% una instalacin% o un sitio%

para verifcar si ellos se a'ustan% & en#ue medida% con criterios de auditor+a

especifcados/"

La norma I0O 12313 comprende losprincipios generales de auditor+aamiental% la I0O 12311 trata de los

procedimientos & la I0O 12314 se ocupade los criterios de califcacin de los

auditores"

La auditora ambiental (ISO 14010-14015).

Es una 5erramienta de gestin #uecomprende una evaluacin sistem$tica%documentada% peridica & o'etiva de los

procesos% pr$cticas% procedimientos &administracin de ienes & e#uiposmedioamientales"

6uede llevarse a cao por medio de une#uipo interno t7cnicamente capacitadoo a trav7s de terceros"

Aarca las tareas de 8s#ueda de


3/12

in.ormacin & recoleccin de datos%visitas & reuniones en planta% toma demuestras & alance de materiales" 0ore

la ase de estos datos se identifca%anali(a & eval8a la gestin amiental enrelacin a la utili(acin de materias

primas% materiales e insumos & a la.aricacin de productos & suproductos9se e.ect8a% adem$s% una revisin deltratamiento de residuos% e:uentes &

emisiones"

!orresponde tami7n el monitoreo de lose#uipos utili(ados en los procesos% laevaluacin de los sistemas de controlinterno% la estimacin de los costos detratamiento de residuos% la

documentacin del relevamiento & lain.ormacin a los representantes de laorgani(acin en cuestin

,-( I%*ortancia *ara la e%*resa

Las empresas #ue son auditadas

amientalmente & resultan con in.ormes

#ue indican con.ormidad de su 0;MA en

relacin con las e-igencias de la I0O

12331 ad#uieren una posicin de

preponderancia% por lo tanto un 0;MA

auditado permite)

a< Asegurar la otencin de la I0O

12331"


4/12

< Un me'or acceso a mercados

e-igentes"

c< Me'ores posiilidades de

fnanciamiento"

d< Una me'or aceptacin por parte

de la comunidad"

e< Una me'ora de la moral de los

traa'adores"

,-& lani/caci0n "e la au"itor1a

El primer paso para la reali(acin de una

auditor+a es la preparacin del plan de

auditor+a% es decir la respuesta a las

interrogantes)

=>u7 se auditar$?

=A #ui7n se auditar$?

=!mo & cu$ndo se auditar$?

En la planifcacin se dee)

Defnir el e#uipo auditor & el

responsale"

Defnir el cronograma de la auditor+a"

0e@alar las responsailidades de

cada integrante"


5/12

Defnir los recursos log+sticos

necesarios"

Defnir estrategias para una e.ectivaauditor+a"

Estalecer t7rminos de re.erencia

para la preparacin del in.orme

preliminar & fnal"

,-2 Reali!aci0n "e la au"itor1a

Una auditor+a t+pica se reali(a a'o la

responsailidad de un auditor 'e.e% en

consulta con el e#uipo de auditor+a"

El auditor 'e.e asigna las laores de

auditor+a de los distintos miemros dele#uipo% tales como elementos o

actividades espec+fcas del 0;MA & les da

instrucciones seg8n el plan de auditor+a

defnido< sore los procedimientos

apropiados #ue se 5a de seguir"

Durante la auditor+a es responsailidaddel auditor 'e.e% organi(ar & recopilar los

documentos #ue genera el e#uipo% estos

documentos son)

*ormularios para documentar &

respaldar las prueas & las conclusiones

de la auditor+a"


6/12

6rocedimientos & listas de

comproacin empleadas para evaluar"

Registro de reuniones & entrevistas"

Una auditor+a t+pica se compone de los

siguientes pasos)

i< Reunin de apertura"

ii< Recopilacin de prueas"

iii< Evaluacin"

iv< Reunin de cierre"

v< 6reparacin del in.orme"

0e estalecen las siguientes

recomendaciones para la reali(acin de

una e-itosa auditor+a de un 0;MA"

0e dee defnir claramente el o losprogramas de auditor+a del 0;MA a

seguir"

0e dee defnir claramente los

procedimientos de la auditor+a a

seguir"

El procedimiento de auditor+a dee

determinar si el 0;MA cumple la

pol+tica medioamiental declarada%

los o'etivos & metas% los programas

de gestin & los re#uisitos

reguladores"


7/12

El procedimiento de auditor+a dee

incluir las responsailidades &

condiciones relacionadas con la

gestin% e'ecucin e in.orme de los

resultados"

La auditor+a del 0;MA dee ser

dirigidas por personas con la

.ormacin & e-periencia adecuadas"

Los auditores deen ser losufcientemente independientes de

las actividades & $reas #ue se

auditan"

Las actividades de auditor+a deen de

incluir)

i


8/12

de auditor+a% como son los #ue se

defnen en la I0O 12313% I0O 12311%

I0O 12314"

,-3 E4e%*los a*licati5os

0e muestra el contenido de un traa'o de

auditoria re.erido a un determinado

0;MA"

!omprende)

(. INTRODUCCI8Na. Antecedentesb. Sistema de gestin de la empresac. Plan de Auditorad. Objetivos y motivos de la auditorae. Equipo auditorf. Representantes de la empresa que actuaron

como neos con el equipo auditor&. DESCRICI8N GENERAL DE LAACTI+IDADa. !denti"cacin y antecedentes de la empresab. Edi"cacionesc. #ienes de capitald. $aterias primase. Proceso productivof. Productos "nales y niveles de produccin

2. DESCRICI8N GENERAL DEL ENTORNO


9/12

a. $edio fsico %aire& clima& agua& suelo'b. $edio bitico %(ora y fauna'c. $edio perceptual %paisaje'

d. $edio socioeconmico %usos del suelo&n)cleos *abitados& poblacin& .infraestructura&aspectos culturales& sociales y econmicos'e. +apacidad de acogida del entorno

3. ALCANCE DE LA AUDITOR9Aa. Perodo abarcado

b. Alcance t,cnico& jurdico& geogr-"coc. Sectores y actividades auditadosd. ormativa aplicablee. Protocolo de Auditora

#. REARACI8N DE LA AUDITOR9A )TRABAOS DE GABINETE

a. +alendario de actividadesb. /ise0o de los papeles de trabajoc. 1isitas y entrevistasd. +lasi"cacin y an-lisis de informacine. An-lisis de la actividad. !denti"cacin defactores impactadosf. /eterminacin de est-ndares y criterios

g. /ise0o del sistema de muestreo para lafase de campo

;. INSECCI8N T


10/12

e. Sectores auditados

;.& As*ectos a"%inistrati5os = "e

gesti0na. +umplimiento de obligaciones en materiade *abilitaciones& autori2aciones& permisoslicencias& disposiciones administrativas engeneralb. Organigrama de la empresac. 3unciones de los responsables del -rea

ambiente de la empresad. Organismos reguladores de la actividade. Registro de infraccionesf. 4istorial de accidentes& siniestros&contingenciasg.Planes de emergencia. /escripcin y an-lisisde su e"cacia

*. Planes de *igiene y seguridad. /escripciny an-lisis de su e"caciai. Planes de formacin y capacitacin depersonal

j. Planes econmico5"nancieros parainversiones en materia ambiental;.2 As*ectos tcnicos

a. An-lisis de materias primas. !nventario.Almacenamiento. Etiquetado.b. +onsumo de aguac. +onsumo energ,ticod. An-lisis del proceso productivoe. Emisiones6

7 +ontaminantes7 +uanti"cacin7 8ecnologas de control


11/12

7 Sistemas de depuracin7 ormativa aplicablef. E(uentes lquidos6

7 +ontaminantes7 +uanti"cacin7 8ecnologas de control7 Sistemas de tratamiento7 ormativa aplicableg. Residuos6

7 +ontaminantes

7 +uanti"cacin7 8ecnologas de control7 Sistemas de tratamiento& eliminacin odisposicin "nal

7 ormativa aplicable*. Plan de muestreo de contaminantesi. /eterminaciones analticas y mediciones 9in

situ9. Equipos de medicin.j. 1eri"cacin de est-ndares:. An-lisis del funcionamiento de los sistemasde control& almacenamiento& tratamiento&disposicin "nal& transportel. An-lisis de los productos "nalesm. !denti"cacin de -reas de riesgo potencial

n. Se0ali2acin de planta>. GRADO DE CUMLIMIENTO DE LANORMATI+A AMBIENTAL +IGENTEa. Principales descubrimientosb. !denti"cacin de 9no conformidades9c. Evidencias y pruebas documentalesd. ;rado de cumplimiento de la polticaambiental de la empresa %si la *ubiera' y de lanormativa ambiental en vigor


12/12

,. MEDIDAS CORRECTI+ASa. Establecimiento y priori2acin de medidascorrectivas para solucionar los problemas

detectados?. LAN DE SEGUIMIENTO Y +IGILANCIAAMBIENTALa. /ise0o de mecanismos adecuados paraasegurar la e"cacia de las medidas correctivas('. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES @INALES

Documents

8) Cap Viii 2015 i Metalurgia y Medio Ambiente