97年度年報...金控子公司間整合行銷仍維持強勁力道。97年度新光銀行銷售新光人壽保單，貢獻人壽初年度保費148億元，占人壽銀行保險通路51%，成為人壽最重要的銀行通路。新光人壽及新

97 年度年報

中華民國 98 年 06 月 02 日刊印

新光金融控股股份有限公司

Shin Kong Financial Holding Co Ltd

股票代號2888

可至以下網址查詢本年報資料

(網址newmopstsecomtw)

(網址wwwskfhcomtw)

本公司發言人姓名許澎

職稱總經理

聯絡電話(02)23895858

電子郵件信箱vphsuskfhcomtw

代理發言人姓名徐順鋆

職稱會計部資深協理

聯絡電話(02)23895858

電子郵件信箱sunnyhsuskfhcomtw

金融控股公司及其子公司之地址電話及網址

公司名稱新光金融控股股份有限公司公司名稱新光人壽保險股份有限公司

地址台北市忠孝西路一段 66 號 38 樓地址台北市忠孝西路一段 66 號 31 樓~43 樓

電話(02)23895858 電話(02)23895858

網址 httpwwwskfhcomtw 網址 httpwwwsklcomtw

公司名稱新壽綜合證券股份有限公司公司名稱臺灣新光保險經紀人股份有限公司

地址台北市信義路四段 456 號地下一樓地址台北市忠孝西路一段 66 號 21 樓

電話(02)23451668 電話(02)23895858~3680

網址 httpwwwsksccomtw 網址 httpwwwskibcomtw

公司名稱新光證券投資信託股份有限公司公司名稱臺灣新光商業銀行股份有限公司

地址台北市南京東路二段 123 號 12 樓地址台北市忠孝西路一段 66 號 27 樓

電話(02)25071123 電話(02)23895858

網址 httpwwwskitcomtw 網址 httpwwwskbankcomtw

三辦理股票過戶機構之名稱新壽綜合證券股份有限公司股務代理部

地址台北市松山區光復北路 11 巷 35 號地下一樓之一

電話(02)25281888

網址wwwsksccomtw

四信用評等機構之名稱英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司

住址台北市敦化北路 205 號 13 樓 1306 室

電話(02)25147164

中華信用評等股份有限公司

住址台北市信義路五段 7 號 49 樓

電話(02)87225800

五最近年度財務報告簽證會計師姓名陳昭鋒徐文亞

事務所名稱勤業眾信會計師事務所

地址台北市民生東路三段 156 號 12 樓

電話(02)25459988

網址wwwdeloittecomtw

六海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式

掛牌盧森堡證券交易所(ECBＩ)新加坡證券交易所（ECBII）

查詢方式公開資訊觀測站(網址newmopstsecomtw)或洽主辦承銷商

Morgan Stanley

目錄

壹致股東報告書 1

貳公司簡介 4

參公司治理報告 5一公司組織 5二董事監察人總經理副總經理協理各部門及分支機構主管資料 9三公司治理運作情形 25四會計師公費資訊 42五更換會計師資訊 43六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職於簽證

會計師事務所或其關係企業者44

七最近年度董事監察人經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉情形 45八持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 47九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事

業之持股數並合併計算綜合持股比例48

肆募資情形 49一資本及股份 49二公司債(含海外公司債)辦理情形 56三特別股發行情形 60四私募公司債辦理情形 60五海外存託憑證辦理情形 60六員工認股權憑證辦理情形 60七併購或受讓他公司股份發新股辦理情形 61八資金運用計劃執行情形 62

伍營運概況 71一業務內容 71二跨業及共同行銷效益 95三市場及業務概況 97四從業員工104五企業責任及道德行為111六資訊設備資訊112七勞資關係 117八重要契約 118

陸財務概況 119

一最近五年度簡明資產負債表及損益表（註明會計師姓名及查核意見）119二最近五年度財務分析 124

三最近年度財務報告之監察人審查報告 127四最近年度財務報告 127五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表127六最近年度截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事應列明其對本公司財務狀

況之影響 127

柒財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理事項 128

一財務狀況比較分析 128二經營結果比較分析129三現金流量 129四重大資本支出及其資金來源之檢討與分析130五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計劃及未來一年投資計畫轉投

資政策 131

六風險管理 132七危機處理應變機制 152八其他重要事項 153

捌特別記載事項 154

一關係企業相關資料 154二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董事會通過

日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理私募之必要理

由 154三最近年度及至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 155四其他必要補充說明事項 156

玖前一年度如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證

券價格有重大影響之事項156

附表新光金控及其子公司 97 年 12 月 31 日合併財務報告157

新光金控關係企業合併營業報告書 392

壹致股東報告書 97年金融海嘯重創全球經濟各國股市重挫信用市場緊縮企業獲利衰退失業率攀

升等負面訊息不斷面對持續惡化的經濟情勢各國政府莫不積極提出各項干預措施及經濟

振興方案期能逐漸穩定市場而在全球化的浪潮下台灣亦難在金融風暴中倖免於難國

內出口動能轉弱企業產能過剩民間投資與消費衰退主計處預測98年經濟衰退297央

行為了刺激景氣自97年9月以來連續降息7次使重貼現率來到125然低利環境使得壽險業

利差損壓力加劇景氣衰退亦使銀行業信用風險升高財富管理業務萎縮整體環境對金融

業經營而言實屬艱困

97年度經營績效檢討

新光金控97年度合併稅後損失達21022億元每股虧損380元主要係因國內外股市大

幅下修及金融資產減損導致新光人壽產生鉅額之投資損失97年度虧損19738億元其他子

公司如銀行證券及投信子公司受到存放利差縮小自營操作虧損及基金資產規模縮減之

影響獲利未有突出表現

然而即使處於這樣艱困的環境下新光金控之核心業務仍舊穩定發展新光人壽97年

度初年度保費收入898億元（壽險市佔率11）雖較前年衰退9排名降至第三但是商品

組合有了改變利潤較高之傳統型商品於97年成長達47健康險也因第四季「健康久久」熱

賣保費收入大幅成長229壽險商品銷售策略將逐漸調整為以利潤較高的傳統型商品為主

力藉以降低保單成本增加費差利潤而反應壽險營運品質的13個月繼續率提高至885

25個月繼續率為777另外歷經二年規格確認及三年流程改造投入近兩百名人力開發之

「新核心系統」專案終於如期完成並於98年2月正式上線此資訊系統改造及開發之期間

共整合了近10億筆保單及交易資料開出八百多本規格書進行三千多項流程改造工程可

謂浩大上線過程十分順利上線後亦穩定運作預計全新的整合式系統將可全面提昇資料

品質協助提供更便捷迅速的客戶服務減少錯誤並降低作業風險及成本

新光銀行在97年採取較為保守的授信政策以降低放款之信用風險放款餘額維持與96

年相當的水準整體逾放比為187覆蓋率為6642資產品質良好然財富管理業務受到

資本市場波動影響97年手續費收入減少43惟整體管理資產並未減少規模仍與96年相當

特定金錢信託之市占排名亦由第16名提升至第11名仍維持一定之業務實力未來將持續強

化理財專員人力規劃及管理加強風險控管及作業規範建置財富管理知識網站及因應市場

調整商品等逐步完備制度及設備強化顧客滿意度成為財富管理業務標竿之金融機構

金控子公司間整合行銷仍維持強勁力道97年度新光銀行銷售新光人壽保單貢獻人壽

初年度保費148億元占人壽銀行保險通路51成為人壽最重要的銀行通路新光人壽及新

光銀行之員工及客戶至新壽證券開立證券戶97年度新戶達1萬戶占新壽證券新開戶數之

56新光人壽協助新光銀行開發優質信用卡戶人壽客戶發卡數占銀行總發卡數約32此

外規劃子公司互設共同行銷櫃台推動優質客戶整合行銷專案等均有效達到資源共享

進而提升交叉銷售綜效

此外新光金控堅持資訊透明揭露原則已連續三年獲證基會肯定評為資訊透明度最

高等級「A+」公司新光銀行致力於服務品質之提升「六心級」服務受到客戶認同榮獲

《遠見雜誌》傑出服務獎財富管理業務亦取得ISO 90012000品質管理系統標準認證顯

示財富管理業務之服務品質已達國際標準在不斷的努力與堅持下新光金控逐漸建構自我

實力為未來永續經營奠定穩固的基礎

強化資本穩健財務結構

金融風暴以來由於認列各項金融資產評價損失及資產價值減損使得金融業資本遭受

嚴重侵蝕為維持穩健的財務結構並確保集團資本適足率新光金控已於97年完成現金增資

70億元發行次順位債47億元及日本第一生命私募80億元大幅提升金控及子公司風險承受

力可因應未來市場的波動

落實風險管理政策

落實風險管理為現今金融業重要課題之一新光金控亦相當重視風險管理執行之成效

於97年度聘任業界知名之儲蓉博士為專任風控長提升風險管理策略位階以風險四大支柱

「風險管理文化風險管理機制風險衡量工具風險績效制度」為主要理念積極推展各

項風險管理政策如針對新光人壽投資作業流程訂定投資風險管理辦法並加強風控人員

參與重大投資案之分析與決策以有效控制投資風險建置金控層級市場風險管理系統整

合各子公司投資資產部位即時有效地掌握市場風險並進行敏感性分析及壓力測試提供

警示指標作為子公司執行業務之參考相信在有效的風險管理之下損失將受到控制經營

體質將趨於穩健

拓展海外保險市場

新光人壽與中國海航集團的合資壽險公司「新光海航人壽」已於97年9月取得中國保監

會之開業許可98年3月正式成立合資公司總部設立於北京初期雙方合資金額為人民幣5

億元（約合新臺幣225億元）海航集團與新光人壽持股各半由新光人壽資深副總帶領員

工約40人進行籌備工作負責合資公司之IT系統建置商品送審保單行政規劃業務人才

招募及培訓等工作現已完成商品系統及行政制度之建置各項業務均已就緒並於98年4

月正式開賣保單大陸保險市場成長快速商機蓬勃新光人壽將採取穩紮穩打之策略運

用臺灣四十多年的成功經驗構建良好發展基礎再積極研發創新開拓市場期能跨足兩

岸三地開創新局

善盡社會責任

新光金控本著回饋社會的精神結合關係企業資源共同獻身社會公益並舉辦多項活動

尤其在環保議題急難救助及關懷弱勢方面投入多方心力以善盡公司之社會責任

新光金控持續關心全球暖化的問題積極推動節能減炭運動新光關係機構自2007年起

便已投入企業資源關懷地球暖化問題長期免費播放「不願面對的真相」電影兩次登高大

賽主題定為「為防止地球暖化而跑」「為節能減碳愛地球而跑」並贊助許多機構推動節

能減碳相關活動企業內部則提高辦公室空調溫度及實施員工輕衫等措施未來研擬逐步

換裝省電燈具依季節日照長度縮短廣告招牌開啟時間裝設防冷氣外洩設備等措施盡心

為環保付出一己之力

97年中國四川強震引發重大災情新光關係機構於四川強震發生的第一時間立即宣佈

捐贈人民幣1000萬元作為四川地震的緊急賑災工作有鑑於地震發生瞬間即釀成重大災

情新光結合關係機構共同發起地震防災宣導活動呼籲社會大眾重視地震可能帶來的災害

並教育正確的防災及救災知識希望能在災難發生時盡量減少傷害的發生

此外新光人壽旗下新光人壽慈善基金會自1983年創立以來積極推展各項社會福利工

作關懷弱勢族群推動社會公益希望給予社會大眾更多的關懷如持續投入關懷愛滋孤

兒議題與台灣世界展望會合作邀請烏干達兒童天籟合唱團來台舉辦巡迴音樂會透過音

樂會呼籲社會大眾持續關懷愛滋孤兒讓他們的生命能因愛而獲得改善為原住民學生舉辦

各項營隊活動透過原住民兒童和青少年的教育方案提供原住民學生學習的刺激和動力

未來能進一步發揮所長回饋自己的部落其他尚有捐贈小腦萎縮症協會善款以舒緩家屬

因疾病或照護所衍生之經濟壓力贊助全國心智障礙者才藝大賽及身心障礙者影展教育民

眾瞭解身心障礙者的生活及想法等此外為呼籲國人一起愛護動物提倡保育自然的觀念

新光人壽捐贈興建「新光特展館」作為大貓熊在台北市立動物園之居所長久以來的投入與

付出新光人壽已連續十年蟬聯「最佳社會責任獎」贏得社會的嘉許與認同

展望

儘管97年因市場波動導致獲利表現受挫但新光金控今年年初獲利已趨於穩定隨著全

球市場情況開始逐步回穩管理階層預期營運將有更佳的表現日後除密切注意全球資本市

場之發展與採取必要的風險規避措施外將持續推動

追求核心業務的成長與強化獲利能力

發揮子公司綜效

強化風險管理

加強顧客服務

與大陸合資夥伴合作成功營運保險合資公司

新光金控將確實執行各項經營策略並隨時因應市場靈活調整在經過市場的淬煉後必能

化危機為轉機恢復以往的獲利能力及經營體質持續為股東創造價值

貳公司簡介

一公司簡介

（一）設立日期中華民國 91 年 2月 19 日

（二）總公司暨分公司

總公司台北市忠孝西路一段 66 號 38 樓

（三）所營事業依照公司章程第七條暨第七條之一規定如下

本公司所營事業項目H801011 金融控股公司業及其他依金融控股公司法及相關法令規定

得經營之營業項目

本公司之業務範圍如下

1本公司得投資下列事業

(1)金融控股公司業

(2)銀行業

(3)票券金融業

(4)信用卡業

(5)信託業

(6)保險業

(7)證券業

(8)期貨業

(9)創業投資事業

(10)經主管機關核准投資之外國金融機構

(11)其他經主管機關認定與金融業相關之事業

2對前款被投資事業之管理

3本公司得向主管機關申請核准投資第一款所列以外之其他事業但

不得參與該事業之經營

4經主管機關核准辦理之其他有關業務

二公司沿革

新光金控成立於 91 年由臺灣第二大保險公司－新光人壽與力世證券（現更名為新壽證券）

以股份轉換方式合組設立為擴大金融版圖提供客戶多元化的金融服務於 92 年成立新壽保經

拓展產險業務93 年成立新昕投信發展資產管理事業此外新光金控持續於市場尋找合適且互

補的併購對象於 93 年及 94 年分別併入聯信銀行及誠泰銀行並於半年內順利整併為新光銀行

95 年併入新光投信於短短三個月內完成新光投信與新昕投信整併成功擴大管理資產的規模及

市佔率於 95 年至 96 年間在市場上取得元富證券股權截至 97 年已持有 2613截至 97 年底

新光金控資本額為新台幣 62542 億元合併總資產為 174 兆元合併淨損失為 21022 億元

參公司治理報告

一公司組織

(一)組織系統圖

1組織結構發言人許澎總經理

股東大會

總經理

監察人

董事會

董事長

副董事長

高階主管委員會

人事審議委員會

整合行銷策劃委員

資訊科技委員會

風險管理委員會

資訊處企業規劃部

法務室

人力資源部行政管理部

秘書

遵守法令主管

資訊長

風險管理部整合行銷部財務管理部會計部投資人關係部

總稽核

策略長風險控管長

財務委員會

公共事務部

財務長人資長

2各主要部門職掌

企業規劃部綜理金控公司之策略擬定新事業開發併購及後續整合業務

風險管理部負責金控公司及子公司風險管理運作系統之建構整體經營風險辨識風險衡量

風險管理策略擬定與執行

公共事務部綜理金控公司及子公司企業識別系統之管理公共關係媒體建立與維繫廣告

管理等

整合行銷部負責金控公司及各子公司間共同行銷業務策略之訂定及管理並協助各子公司與

集團內關係企業相互跨售業務之策略訂定並負責追蹤督導同時運用客戶資料

分析技術協助各項跨售業務之推廣

財務管理部綜理金控公司及子公司資本規劃與資金調度運用及財務績效管理信用評等

會計部綜理金控公司及子公司會計帳務處理合併報表預算決算等之整合編製作業

投資人關係部綜理金控公司及子公司重大訊息公告申報年報編製股東股務作業法人

媒體營收說明會建立投資人良好關係

人力資源部綜理金控公司及子公司彙整金控各部室組織規程及辦事細節人事政策人才管

理招募主管訓練

行政管理部綜理金控公司及子公司總務業務之策略整合子公司管理行政業務流程之擬定

資訊管理部綜理金控公司及子公司各事業機構之電子資訊整合子公司網路支援客戶服務

及共同平台作業

法務室綜理金控公司及子公司各項法律問題之研究法律意見之提供及金控公司訴訟及

非訟案件等法律事務之處理

稽核室負責查核金控公司及子公司內控業務辦理情形審核子公司稽核計畫內部稽核

報告所提重大缺失事項及改善辦理情形等事宜

遵守法令主管遵守法令單位制度之擬訂法令遵循業務之推動督促各子公司遵守法令業務

之執行人員教育訓練計劃相關法令規章之搜集與研究

(二)組織關係圖基準日971231

註 1 係以金控法第四條定義之子公司非以公司法定義

註 2 包含之公司及持股比元富期貨股份有限公司（ 1 00 ）元富證券投資顧問股份有限公司（ 10 0 ）元富證券（英屬維京群島）有限公司（ 100 ）元富保險代理

人股份有限公司（ 100 ）元富期貨經理股份有限公司（已於九十六年度八月三十日結束營業並辦理公司解散並於九十七年第一季清算完結）（ 100 ）元富證券

（香港）有限公司（ 100 ）上海元富投資顧問有限公司（ 100 ）元富代理人（香港）有限公司（ 100 ）

註 3新光人壽保險股份有限公司採權益法評價之被投資公司新光海航人壽保險有限責任公司（籌備處）於九十七年十二月三十一日止因尚屬籌設階段故未編入合併報

表中

新光金融控股

股份有限公司

新壽綜合證券股

份有限公司

新光人壽保險股

份有限公司

臺灣新光保險經

紀人股份有限公

新壽公寓大廈管理維

護股份有限公司

新光證券投資信

託股份有限公司

100 100 100100

臺灣新光商業銀

行股份有限公司

新光銀保險代理人股

份有限公司

新光銀財產保險代理

人股份有限公司

新光銀財務(香港)

有限

公司

新光行銷股份有限公

100 100 100497

新昕國際股份有限公

元富綜合證券股

份有限公司︵註1

元富綜合證券股份有

限公司之子孫公司

︵註2

(三)各公司間之持股比例實際投資金額及母子公司間交叉持股情形

單位股新台幣元 97 年 12 月 31 日

本公司持有子公司股份子公司持有本公司股份子公司名稱

股數持股比例金額股數持股比例金額

普通股 4183242319 100 41832423190新光人壽保險股份

有限公司丁種特別股 470000000 100 4700000000

新壽綜合證券股份

有限公司 416300546 100 4163005460 0 0 0

臺灣新光保險經紀

人股份有限公司 600000 100 6000000 0 0 0

新光證券投資信託

股份有限公司 40000000 100 400000000 0 0 0

臺灣新光商業銀行

股份有限公司 1957766528 100 19577665280 0 0 0

元富綜合證券股份

有限公司 353300000 2613 3533000000 0 0 0

二董事監察人總經理副總經理協理各部門及分支機構主管資料 (一)董事及監察人 98年04月21日

選任時持有股份現在持有股份配偶未成年子女

現在持有股份

利用他人名

義持有股份具配偶或二親等以內關

係之其他主管董事或監

察人職稱姓名選(就)任

日期任期

初次選

任日期

股數持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率股數

持股

比率

主要經(學)歷

目前兼任

金控公司

及其他公

司之職務

職稱姓名關係

財團法人新光吳火獅文教基金會 970613 三年 940610 72857 000 76499 000 0 000 0 0董事長

代表人吳東進 970613 三年 940610 27954795 052 29352516 047 292697 000 0 0

日本早稻田

大學商學部註 1

董事

吳桂蘭

吳欣盈

母子

父女

財團法人台北市吳家錄保險文化教育基金會 970613 三年 901214 2711756 005 2847342 005 0 000 0 0董事

代表人吳家錄 970613 三年 901214 3888112 007 4082515 007 5189117 000 0 0彰化商職註 2 無無無

新光三越百貨股份有限公司 970613 三年 940610 260690333 483 373724679 598 0 000 0 0董事

代表人葉雲萬 970613 三年 940610 52770 000 55408 000 0 000 0 0

東吳大學

會計系註 3 無無無

新勝股份有限公司 970613 三年 901214 325066996 603 341320133 546 0 000 0 0

董事代表人林登山 970613 三年 901214 430703 001 452237 001 0 000 0 0

台灣新光實業

副董事長註 4 無無無

新勝股份有限公司 970613 三年 901214 325066996 603 341320133 546 0 000 0 0董事

代表人洪文棟 970613 三年 901214 487438 001 511809 001 0 000 0 0高雄醫學院註 5 無無無

新勝股份有限公司 970613 三年 901214 325066996 603 341320133 546 0 000 0 0董事

代表人吳東勝 970613 三年 901214 367786 001 386175 001 40423 000 0 0

淡江大學

企管系註 6 無無無

新勝股份有限公司 970613 三年 901214 325066996 603 341320133 546 0 000 0 0

董事

代表人吳桂蘭 970613 三年 901214 352174 001 369782 001 0 000 0 0

台灣新光實業

董事長註 7

董事長

董事

吳東進

吳昕紘

吳欣盈

吳昕杰

母子

袓孫

新勝股份有限公司 970613 三年 901214 325066996 603 341320133 546 0 000 0 0董事

代表人洪士鈞 970613 三年 901214 250 000 262 000 0 000 0 0

凱斯西儲大學

企研所註 8 無無無

進賢投資股份有限公司 970613 三年 901214 21143793 039 22125368 035 0 000 0 0董事

代表人吳昕紘 970613 三年 901214 847362 002 889729 001 0 000 0 0

賓州大學華

頓商學院 MBA註 9 董事吳桂蘭袓孫

瑞進興業股份有限公司 970613 三年 901214 6615957 012 6946750 011 0 000 0 0董事

代表人吳欣盈 970613 三年 901214 119343 000 125310 000 0 000 0 0美國衛斯理學院註 10 董事長

董事

吳東進

吳桂蘭

父女

袓孫

財團法人德富文教基金會 970613 三年 901214 140515 000 147540 000 0 000 0 0董事

代表人吳昕杰 970613 三年 901214 2039 000 2140 000 0 000 0 0哥倫比亞大學註 11 董事吳桂蘭袓孫

力信投資股份有限公司 970613 三年 970613 4000000 007 4199997 007 0 000 0 0

董事代表人黃崇仁 970613 三年 970613 1315688 002 1381471 002 0 000 0 0

紐約市立大學

醫學博士註 12 無無無

獨立董事辻雅夫 970613 三年 970613 0 000 0 000 0 000 0 0日本東京大學法

學部無無無無

獨立董事吳文七 970613 三年 970613 159201 000 167160 000 19873 000 0 0日本東京經濟大

學經營學博士註 13 無無無

獨立董事鄭濟世 970613 三年 940610 0 000 0 000 0 000 0 0台灣大學商學

研究所碩士無無無無

王田毛紡股份有限公司 970613 三年 970613 106677419 198 111475720 178 0 000 0 0監察人

代表人李峰遙 970613 三年 940610 194948 000 509695 001 23312 000 0 0

東吳大學

法律系註 14 無無無

匯豐投資有限公司 970613 三年 940610 34549124 064 36276557 058 0 000 0 0

監察人代表人蘇啟明 970613 三年 940610 704082 001 739285 001 0 000 0 0

台北商專註 15 無無無

欣和投資股份有限公司 970613 三年 940610 37564721 070 39442932 063 0 000 0 0

監察人代表人陳詩飛 970613 三年 940610 1227 000 1288 000 0 000 0 0

東吳大學

電算系註 16 無無無

財團法人台北市新光吳氏基金會 970613 三年 970613 4099484 008 14075753 023 0 000 0 0

監察人代表人黃淵柱 970613 三年 970613 43658 000 45840 000 0 000 0 0

彰化商職無無無無

綿豪實業股份有限公司 970613 三年 940610 31629940 000 33211416 053 0 000 0 0

監察人代表人黃和鎮 970613 三年 970613 22202 000 23312 000 0 000 0 0

新竹高商註 17 無無無

註 1代表人吳東進兼任新光人壽保險(股)董事長台灣新光實業（股）董事王田毛紡（股）董事長新勝（股）董事啟業化工（股）董事新光三越百貨（股）常務董事新光兆豐（股）副董事長新實實業（股）

董事長新權實業（股）董事長實穗實業（股）董事長新光吳火獅紀念醫院董事長新光吳氏基金會董事長新光資產管理（股）董事大台北寬頻網路（股）董事東賢投資董事台翔航太董事台灣工

銀創投董事新誠投資董事欣隆天然氣董事力世創投董事中經合創投董事漢新創投董事普訊創投董事漢華創投董事聯訊創投董事聯合創投董事中科創投董事進賢投資董事千島投資董事

永光(股)董事北投大飯店董事百勳投資董事新光農牧董事瑞祥投資董事長東盈投資董事台灣新光健康管理事業董事新新食品董事桂園投資董事東田投資董事儒盈實業董事新光樂活副董事

長誠新開發董事新利興業董事宏泰投資董事台北太陽能董事生華創投董事新光租賃董事等職

註 2代表人吳家錄兼任新光人壽保險(股)副董事長新光育樂（股）董事新光三越百貨（股）董事新光兆豐（股）董事長家邦投資（股）董事長北投大飯店董事長中興保全（股）董事台北金融大樓（股）

董事大台北區瓦斯（股）董事永光(股)董事長新光農牧(股)董事長新新食品工業(股)董事長等職

註 3代表人葉雲萬兼任法雅客(股)董事茂亨國際(股)董事長財團法人新光三越文教基金會董事新光三越開發(股)董事新緯實業(股)董事等職

註 4代表人林登山兼任新光人壽保險(股)董事台灣新光實業（股）董事新光海洋（股）董事新勝（股）董事王田毛紡（股）董事等職

註 5代表人洪文棟兼任新光人壽保險(股)董事台灣新光實業（股）董事新實實業（股）董事新勝（股）董事王田毛紡（股）董事新權實業（股）董事實穗實業（股）董事新光紡織（股）監察人

新光資產管理（股）監察人永光（股）董事新光樂活（股）董事等職

註 6代表人吳東勝兼任新光人壽保險(股)董事台灣新光實業（股）董事新實實業（股）董事新光三越百貨（股）監察人新光海洋（股）董事新光兆豐（股）監察人大台北區瓦斯（股）監察人新光資產

管理（股）董事新光育樂（股）監察人新光紡織董事新權實業（股）董事實穗實業（股）董事永光（股）董事新新食品（股）董事宏泰投資（股）董事王田毛紡（股）董事等職

註 7代表人吳桂蘭兼任新光人壽保險(股)董事台灣新光實業（股）董事長新光兆豐（股）董事新勝（股）董事長東賢投資（股）董事長新光海洋（股）董事王田毛紡（股）董事大台北區瓦斯（股）董

事新活實業（股）董事長新光樂活事業（股）董事新光租賃（股）董事長新光合纖（股）董事新光育樂（股）董事長永光（股）董事新光農牧（股）董事桂園投資（股）董事長等職

註 8代表人洪士鈞兼任新光人壽保險(股)董事台灣新光實業（股）董事等職

註 9代表人吳昕紘兼任新光人壽保險(股)董事新光證券投資信託（股）董事長新光紡纖（股）董事長新光農牧（股）董事新新食品（股）董事新光海洋（股）董事新光建訯開發(股)董事等職

註 10代表人吳欣盈兼任新光人壽(股)副總經理新光投信監察人等職

註 11代表人吳昕杰兼任新光人壽保險(股)董事等職

註 12代表人黃崇仁兼力仁電子(股)董事長力世創業投資(股)董事長力宇創業投資(股)董事長力信投資(股)董事長瑞相科技(股)董事長瑞晶電子(股)董事長力相光學(股)董事長智仁科技開發(股)董事長

力世管理顧問(股)董事長利翔航太電子(股)董事長力晶半導體（股）董事長晶發光電(股)董事長網星資訊(股)董事長智富電子(股)董事力新國際科技(股)董事仁典投資(股)董事奕力科技(股)董

事智旺科技(股)董事長智全國際(股)董事長智達電子(股)董事長力旺電子(股)董事長世仁投資(股)董事長力立企業(股)董事力元投資(股)董事等職

註 13獨立董事吳文七兼任新光人壽保險（股）獨立董事

註 14代表人李峰遙兼任新光人壽保險(股)監察人欣隆天然氣（股）監察人新保電訊電信（股）董事長啟業化工（股）董事誼光保全（股）董事長大台北區瓦斯（股）董事長台灣新光保全（股）董事長

新光證券投資信託（股）董事新光育樂（股）董事新光電通（股）董事長台灣保全（股）董事等職

註 15代表人蘇啟明兼任新光人壽保險(股)駐會董事新光人壽慈善基金會董事北投大飯店（股）董事永光（股）董事等職

註 16代表人陳詩飛兼任欣和投資董事長

註 17代表人黃和鎮兼任欣運實業（股）董事長雲祥建設開發（股）董事長正華通訊（股）監察人新光人壽保險（股）監察人台北東麗國際（股）監察人等職

(二)董事及監察人資料 98 年 04 月 21 日

是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格符合獨立性情形（註 2）

條件

姓名

（註 1）

商務法

務財務

會計或公司

業務所須相

關科系之公

私立大專院

校講師以上

法官檢察

官律師會

計師或其他與

公司業務所需

之國家考試及

格領有證書之

專門職業及技

術人員

商務法

務財

務會計

或公司業

務所須之

工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

兼任其他公

開發行公司

獨立董事家

董事吳東進 v v v v v 董事吳家錄 v v v v v v 董事葉雲萬 v v v v v v 董事林登山 v v v v v v 董事洪文棟 v v v v v v 董事吳東勝 v v v v v v

董事吳桂蘭 v v v v v

董事洪士鈞 v v v v v v v

董事吳昕紘 v v v v v

董事吳欣盈 v v v v v v

董事吳昕杰 v v v v v v

董事黃崇仁 v v v v v v v v v v

獨立董事辻雅夫 v v v v v v v v v v v

獨立董事吳文七 v v v v v v v v v v v v 1

獨立董事鄭濟世 v v v v v v v v v v v v 1

監察人李峰遙 v v v v v v v v v

監察人蘇啓明 v v v v v v v v v

監察人陳詩飛 v v v v v v v v v v

監察人黃淵柱 v v v v v v v v v v

監察人黃和鎮 v v v v v v v

註 1欄位多寡視實際數調整註 2各董事監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者請於各條件代號下方空格中打ldquovrdquo

（1）非為公司或其關係企業之受僱人（2）非公司或其關係企業之董事監察人(但如為公司或其母公司公司直接及間接持有表決權之股份超過

百分之五十之子公司之獨立董事者不在此限) （3）非本人及其配偶未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自

然人股東（4）非前三款所列人員之配偶二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事監察人或受僱人或持股前五名法人

股東之董事監察人或受僱人（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）監察人（監事）經理人或持股百分之

五以上股東（7）非為公司或關係企業提供商務法務財務會計等服務或諮詢之專業人士獨資合夥公司或機

構之企業主合夥人董事（理事）監察人（監事）經理人及其配偶（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係（9）未有公司法第 30 條各款情事之一 (10)未有公司法第 27 條規定以政府法人或其代表人當選

1新光金控法人股東之主要股東 97年12月31日

法人股東姓名法人股東之主要股東財團法人新光吳火獅文教基金會金會財團法人不適用財團法人台北市吳家錄保險文化教育基金會財團法人不適用財團人德富文教基金會財團法人不適用財團法人台北市新光吳氏基金會財團法人不適用

新光三越百貨股份有限公司

日商三越股份有限公司（2609）新光育樂股份有限公司（1276）日商三越不動產株式會社（87）日商三越環境設計（股）公司（58）東興投資（股）公司（532）台灣新光保全（股）公司（391）新光紡織（股）公司（332）良木企業（股）公司（299）日商二幸（股）公司（290）宏泰投資（股）公司（213）

新勝股份有限公司吳東進（1078）宜廣實業股份有限公司（1038）洪文樑（889）聯穗企業股份有限公司（844）濟真股份有限公司（797）洪琪有限公司（667）林聰敏（707）久秉實業股份有限公司（637）財團法人德山基金會（556）嘉浩投資股份有限公司（361）

進賢投資股份有限公司濟真股份有限公司(248)新誠投資股份有限公司(25)博瑞股份有限公司(246)慈情股份有限(020)良岳投資股份有限公司(25)嘉浩投資股份有限公司(030)奕桓投資份有限公司(010)

瑞進興業股份有限公司鴻新實業股份有限公司（1866）鴻新建設股份有限公司（5）林隆士（225）綿豪實業股份有限公司（525）東賢投資股份有限公司（103）吳東進（02）吳東賢（01）許嫺嫺（001）吳東亮（001）吳東昇（001）

力信投資股份有限公司力晶半導體股份有限公司（9996）

王田毛紡股份有限公司台灣新光實業股份有限公司（2398）新實實業股份有限公司（1927）新勝股份有限公司（1475）新權實業股份有限公司（1989）實穗實業股份有限公司（1945）財團法人台北市新光吳氏基金會（266）

匯豐投資股份有限公司蘇峻弘（2389）蘇哲弘(2389)蘇芳儀（2122）蘇哲生（2146）蘇啟明（13）蘇映菁（412）蘇莉閔（412）

欣和投資股份有限公司豪廷投資股份有限公司（51）彰德投資股份有限公司（49）

綿豪實業股份有限公司王博義（326）東岳實業股份有限公司（198）欣運實業股份有限公司（198）新隆化學股份有限公司（198）

2新光金控法人股東之大股東代表者 97年12月31日

法人股東姓名法人股東之主要股東日商三越股份有限公司株式會社三越伊勢丹ホールティングス(100)

日商三越不動產株式會社日商三越股份有限公司(100) 日商三越環境設計股份有限公司日商三越股份有限公司(100) 日商二幸股份有限公司日商三越股份有限公司(100)

東興投資股份有限公司吳東興(809)吳彭吟芳(741)吳昕達(484)吳昕陽(484)李玉斐(189)吳昕昌(484)良木企業股份有限公司(614)昕昌投資股份有限公司(2065)昕陽投資股份有限公司（2065)昕達投資股份有限公司(2065)

新光紡織股份有限公司

新光產物保險股份有限公司(999)新光合成纖維股份有限公司(940)財團法人新光吳火獅紀念醫院(668)聯全投資有限公司(437)謙成毅股份有限公司(353)成廣實業股份有限公司(328)凃水城（32）第一銀行信託部受託保管大華證券基金專戶（298）鴻譜股份有限公司（239）華展股份有限公司（238）

良木企業股份有限公司東興投資股份有限公司(6950)吳東興(3)吳昕達(8)吳彭吟芳(3)吳昕陽(8)吳昕昌(8)彭再弘(05)

宏泰投資股份有限公司吳東進(42)許嫺嫺(20)盈盈投資有限公司(20)吳東權(2)吳東勝(2)吳東興(2)吳東泰(2)吳東憲(2)吳東賢(2)吳東昇(2)

新光育樂股份有限公司

瑞新興業股份有限公司（2872）永光股份有限公司（25）東賢投資有限公司（1574）東興投資股份有限公司（127）家邦投資股份有限公司（75）鴻新實業股份有限公司（429）良木企業股份有限公司（128）吳東興（082）吳東賢（043）吳彭吟芳（02）新光紡織（股）（332）

濟真股份有限公司吳東賢(7007)誠成股份有限公司(1628)誠謙股份有限公司(1332)孫若男(033) 宜廣實業股份有限公司吳東昇(3894)何幸華(5914)吳昕杰(096)吳昕岳(096)

聯穗企業股份有限公司吳東權(2599)吳東勝(5354)魏麗芳(368)吳東泰(1163)呂玫芬(013)吳昕桐(256)吳昕融(243)吳盤銘(004)

洪琪有限公司洪世菁(75)林麗花(20)洪士琪(475)洪文棟(10)洪世凌(75)洪世欣(75) 久秉實業股份有限公司洪士傑(105)洪士鈞(105)洪陳淑瑩(6261)陳守誠(3529) 嘉浩投資股份有限公司吳東亮(9741)彭雪芬(259) 新誠投資股份有限公司吳東進(9934)許嫺嫺(059)吳昕東(007) 慈情股份有限公司吳東賢(741)孫若男(9259) 良岳投資股份有限公司吳東昇(075)何幸樺(075)財團法人桂蘭慈善基金會(488)德時實業股份有限公司(9362) 奕桓投資股份有限公司吳東亮(9726)彭雪芬(274) 家邦投資股份有限公司新家邦實業（股）（15）家娟實業（股）公司（15）家玲實業（股）公司（15）家媖實業（股）

公司（15）家貞實業（股）公司（15）新光摩天樓觀光事業（股）公司（10）翠園投資（股）公司（15）

力晶半導體股份有限公司

力晶半導體股份有限公司庫藏股專戶(141)勞工保險局(108)力廣科技股份有限公司(099) 英商渣打託管 iSHARES 公司投資專戶(069)渣打託管梵加德新興市股票指數基金專戶(064) 智立投資股份有限公司(063)美商犘根大通託管阿布達比投資局專戶(061)兆銀受託保管爾必達存儲器股份有限公司投資專戶(043)力仁電子股份有限公司(034)

台灣新光實業（股）公司

新勝股份有限公司（4189）聯穗企業（股）公司（473）財團法人台灣林登山社會福利基金會（393）新誠投資（股）公司（350）濟真（股）公司（340）吳東興（338）洪琪有限公司（333）財政部國有財產局台灣北區辦事處（239）瑞士大飯店（股）公司（226）久秉實業有限公司（198）

新權實業股份有限公司新勝股份有限公司（9947）新實實業股份有限公司新勝股份有限公司（9968）實穗實業股份有限公司台灣新光實業（股）公司（7368）新勝（股）公司（2605）博瑞股份有限公司擎緯股份有限公司(52)吳昕威(24)吳昕豪(24)

鴻新實業股份有限公司鴻新建設股份有限公司（2002）金格食品股份有限公司（002）吳東進（196）許嫺嫺（198）吳東賢（002）吳東亮（002）吳東昇（002）吳如英（7596）

鴻新建設股份有限公司吳如英（364）盈盈投資有限公司（335）會合實業股份有限公司（10）瑞祥投資股份有限公司（13）鴻新實業股份有限公司（7）

東岳實業股份有限公司博豐實業股份有限公司（1995）欣運實業股份有限公司（1995）綿豪實業股份有限公司（1995）新活實業股份有限公司（1995）王博義（2020）

欣運實業股份有限公司朋萊股份有限公司（172）鴻新實業股份有限公司（198）新活實業股份有限公司（198）新隆化學股份有限公司（198）吳東進（198）吳東亮（2）吳東賢（094）吳東明（06）

新隆化學股份有限公司泛亞聚酯工業股份有限公司（598）辜昭南（62）連福壽（62）李鳳嬰（62）黃慶祥（62）黃和鎮（46）鄭詩議（26）施火灶（219）何賢忠（2）劉榮基（2）

東賢投資有限公司瑞新興業股份有限公司(7875)吳桂蘭(3125)吳東進(3125)吳東賢(3125)吳東亮(3125)許嫺嫺(250)孫若男(250)何幸樺(1875)吳東昇（(1875)

台灣新光保全股份有限公司

新光人壽保險股份有限公司(981)綜合警備保障株式會社(923)財團法人新光吳火獅紀念醫

院(634)吳東進(539)博瑞股份有限公司(385)大通託管大學退休股權基金(362)匯

豐銀行託管第一雄鷹ＦＥ海外基金投資戶(341)新光人壽員工退休基金管理委員會(339)

德銀託管德肯價值顧問基金有限合夥專戶（319）東盈投資股份有限公司(175)

豪廷投資股份有限公司陳詩飛(8430)李盈美(100)陳詩黃(1470)

彰德投資股份有限公司陳詩騰(5078)陳詩達(3955)陳漢臣(417)陳張淑女(550)

3總經理副總經理協理各部門及分支機構主管資料 98 年 04 月 21 日

持有股份配偶未成年

子女持有股份

利用他人名

義持有股份

具配偶或二親等以內關係

之經理人職稱姓名

就任

日期股數持股

比率股數持股

比率股數

持股

比率

主要經（學）歷目前兼任其他公司之職

務職稱姓名關係

總經理許澎 930101 3564751 0 0 0 0 0 喬治亞大學精算研究所碩士無無無無

總稽核王常華 910301 28471 0 0 0 0 0 師範大學國文系新光人壽副總經理無無無

資訊長陳昀利 930809 47908 0 0 0 0 0 紐約州立大學工商管理碩士新光人壽資訊長無無無

財務長容覺生 940601 104270 0 0 0 0 0美國賓州大學華頓商學院工商管

理學碩士新光人壽財務長無無無

人資長陸碧霞 960402 36749 0 0 0 0 0 東吳大學管理學研究所無無無無

風控長儲蓉 970801 0 0 0 0 0 0 英國華威大學管理學院財務博士新光人壽風控長無無無

資深協理張主明 970401 123593 0 0 0 0 0 中興大學法律系新光銀行副總經理無無無

資深協理鄭詩議 970401 0 0 0 0 0 0 東吳大學商用數學系元富證券董事無無無

副資訊長賴敬文 930809 8076 0 0 0 0 0 東海大學化工系新光人壽副資訊長無無無

資深協理張日政 970401 149722 0 102615 0 0 0 文化大學法律系新光人壽公共事務部總

務部勞安衛生部無無無

資深協理徐順鋆 970401 10495 0 52 0 0 0 東吳大學會計系新光人壽會計部無無無

資深協理蘇啓榮 970401 701 0 0 0 0 0 逢甲大學銀保系新光人壽人力資源部無無無

資深協理謝文龍 971101 0 0 0 0 0 0 東吳日文糸研究所新光人壽秘書室法務

處海外事務部無無無

協理謝一中 970401 9215 0 0 0 0 0 美國北德大學商學財務所碩士臺灣新光商銀董事無無無

協理劉信成 970401 27754 0 6299 0 0 0 逢甲大學保研所無無無無

協理黃訓章 970401 109297 0 0 0 0 0 台灣大學法律系新光人壽法務處無無無

協理簡維能 970401 131424 0 6948 0 0 0 淡江大學歐洲研究所新光人壽遵守法令主管無無無

協理林宜靜 970401 901 0 0 0 0 0 逢甲大學保研所無無無無

協理施貽昶 980303 10499 0 0 0 0 0 東吳大學會計研究所無無無無

4最近年度支付董事監察人總經理及副總經理之報酬

(1)董事之酬金單位新台幣仟元

董事酬金

AB C 及

D等四項總

額占稅後

純益之比

例(註 2)

兼任員工領取相關酬金

報酬(A) 退職退休

金(B)

盈餘分配

之董事酬

勞(C)

業務執行費

用(D)

薪資獎金及

特支費等(E)

退職退休

金(F)

(註 4)

盈餘分配員工紅利(G)

取得員工認

股權憑證數

額(H)

EF及 G等

七項總額占

稅後純益之

比例(註 2)

合併報表

內所有公

職稱姓名

合併報

表內所

有公司

合併

報表

內所

有公

合併

報表

內所

有公

合併

報表

內所

有公

合併

報表

內所

有公

合併

報表

內所

有公

合併

報表

內所

有公

現金

紅利

金額

股票

紅利

金額

現金

紅利

金額

股票

紅利

金額

合併

報表

內所

有公

公司

合併

報表

內所

有公

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

董事長財團法人新光吳火獅文教基金會代表人吳東進

副董事長財團法人台北市吳家錄保險文化教育基金會代

表人吳家錄

董事新光三越百貨股份有限公司

代表人葉雲萬

董事新勝股份有限公司代表人林登山

董事新勝股份有限公司代表人洪文棟

董事新勝股份有限公司代表人吳東勝

董事進賢投資股份有限公司代表人吳昕紘

董事新勝股份有限公司代表人吳桂蘭

董事瑞進興業股份有限公司代表人吳欣盈

董事財團法人德富文教基金會代表人吳昕杰

董事新勝股份有限公司代表人洪士鈞

董事力信企業股份有限公司代表人黃崇仁

董事新光三越百貨股份有限公司代表人吳東興(註 1)

董事新勝股份有限公司代表人鄭弘志(註 1)

董事綿豪實業股份有限公司代表人林致光(註 1)

獨立董事辻雅夫

獨立董事吳文七

獨立董事鄭濟世

17884 49864 0 0 0 0 6898 12676不適

不適

用3554 3554 32 32 0 0 0 0 0 0

不適

酬金級距表董事姓名

前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) 給付本公司各個董事酬金級距

本公司合併報表內所有公司本公司合併報表內所有公司

低於 2000000 元

葉雲萬林登山洪文棟吳東勝吳昕紘吳桂蘭吳欣盈吳昕杰洪士鈞黃崇仁吳東興鄭弘志林致光辻雅夫

吳文七

葉雲萬洪文棟吳東勝吳桂蘭吳欣盈吳昕杰洪士鈞黃崇仁林致光辻雅夫

葉雲萬林登山洪文棟吳東勝吳昕紘吳桂蘭吳欣盈吳昕杰洪士鈞黃崇仁吳東興林致光辻雅夫吳文七

2000000 元（含）～5000000 元（不含）鄭濟世鄭弘志吳東興

林登山鄭濟世吳文七

鄭弘志鄭濟世吳東興林登山鄭濟世

吳文七 5000000 元（含）～10000000 元（不含）吳東進吳家錄吳昕紘吳東進吳家錄鄭弘志吳昕紘

10000000 元（含）～15000000 元（不含） 0 吳家錄 0 吳家錄

15000000 元（含）～30000000 元（不含） 0 吳東進 0 吳東進

30000000 元（含）～50000000 元（不含） 0 0 0 0

50000000 元（含）～100000000 元（不含） 0 0 0 0

100000000 元以上 0 0 0 0

總計 18 18 18 18

註 1970110 林致光董事辭任970418 鄭弘志董事逝世解任970613 吳東興董事改選解任註 2本公司九十七年度稅後虧損故不適用註 3本公司及合併報表內所有公司提供汽車供董事使用之購入成本計 11880 仟元董事監察人共聘請三名司機

合計酬金 2122 仟元註 4為本公司提撥之退職退休金

(2)監察人之酬金

單位新台幣仟元

監察人酬金

報酬(A) 退職退休金

(B) 盈餘分配之酬

勞(C) 業務執行費用(D)

總額占稅後純

益之比例（）

職稱姓名

本公

合併報

表內所

有公司

本公

合併報

表內所

有公司本公司

合併報

表內所

有公司

本公司

合併報

表內所

有公司

本公司

合併報

表內所

有公司

有無領取來自

子公司以外轉

投資事業酬金

監察人王田毛紡股份有限公司代表人李峰遙

監察人匯豐投資有限公司代表人蘇啟明監察人欣和投資股份有限公司代表人陳詩飛

監察人財團法人新光吳火獅文教基金會代表人黃淵柱

監察人綿豪實業股份有限公司

代表人黃和鎮監察人新光建設開發股份有限公司

代表人李天送（註 1）

獨立監察人劉遵義（註 1）

960 6541 0 0 0 0 2085 2701 不適用不適用 -

酬金級距表監察人姓名

前四項酬金總額(A+B+C+ D) 給付本公司各個監察人酬金級距

本公司合併報表內所有公司

低於 2000000 元李峰遙蘇啟明陳詩飛

黃淵註黃和鎮李天送

劉遵義

李峰遙陳詩飛黃淵註黃和鎮李天送

2000000 元（含）～ 5000000 元（不含） 0 蘇啟明劉遵義

5000000 元（含）～10000000 元（不含） 0 0

10000000 元（含）～15000000 元（不含） 0 0

15000000 元（含）～30000000 元（不含） 0 0

30000000 元（含）～50000000 元（不含） 0 0

50000000 元（含）～100000000 元（不含） 0 0

100000000 元以上 0 0

總計 7 7

註 1970110 李天送監察人辭任970613 劉遵義獨立監察人改選解任註 2本公司九十七年度稅後虧損故不適用

註 3本公司及合併報表內所有公司提供汽車供監察人使用之購入成本計 2000 仟元董事監察人共聘請三名司機合計酬金 2122 仟元

(3)總經理及副總經理之酬金

薪資(A)

退職退休金

(B)(註 2)

獎金及

特支費等等(C)

盈餘分配之員工紅利金額(D)

AB C 及 D 等

四項總額占稅後

純益之比例（）

取得員工認股權

憑證數額

本公司合併報表內所有

公司職稱姓名

本公

合併報

表內所

有公司

本公

合併報

表內所

有公司

本公司

合併報

表內所

有公司

現金紅

利金額

股票紅

利金額

現金紅

利金額

股票紅

利金額

本公司

合併報

表內所

有公司

本公司

合併報

表內所

有公司

有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金

總經理鄭弘志

(註 1)

總經理許澎

總稽核王常華

風險控管長儲蓉

財務長容覺生

人資長陸碧霞

資訊長陳昀利

24807 30058 401 10571 6414 11188 0 0 0 0 不適用不適用 0 0 -

酬金級距表

總經理及副總經理姓名給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距

本公司合併報表內所有公司低於 2000000 元陳昀利 0 2000000 元（含）～5000000 元（不含）鄭弘志王常華儲蓉陸碧霞陳昀利儲蓉 5000000 元（含）～10000000 元（不含）許澎容覺生鄭弘志許澎容覺生陸碧霞 10000000 元（含）～15000000 元（不含） 0 王常華 15000000 元（含）～30000000 元（不含） 0 0 30000000 元（含）～50000000 元（不含） 0 0 50000000 元（含）～100000000 元（不含） 0 0 100000000 元以上 0 0 總計 7 7 註 1970418 鄭弘志總經理逝世解任註 2本公司提撥之退職退休金為 401 仟元支付之退職退休金為 10170 仟元

(4)配發員工紅利之經理人姓名及配發情形單位新台幣仟元 97 年度

股票紅利現金紅利

項目職稱姓名股數市價金額金額

總計

總額占稅後純

益之比例

()(註 1)

總經理許澎

總經理鄭弘志(註 2)

總稽核王常華

人資長陸碧霞

財務長容覺生

風控長儲蓉

資訊長陳昀利

副資訊長賴敬文

資深協理張主明

資深協理鄭詩議

資深協理張日政

資深協理徐順鋆

資深協理蘇啓榮

協理謝一中

協理劉信成

協理黃訓章

協理簡維能

協理李明芳(註 2)

協理林宜靜

0 0 0 0 0 不適用

註 1本公司 97 年度稅後虧損故不適用

註 297418 鄭弘志總經理逝世解任9788 李明芳協理辭任

5最近二年度支付公司董事監察人總經理及副總經理酬勞金總額占稅後純益比率之分析並說明給付酬

金之政策標準與組合訂定酬金之程序與經營績效之關聯性 97 年度稅後虧損故不適用96 年度本公司給付董事監察人總經理副總經理酬金之總額佔本

公司稅後純益比率為 175所有合併報表內公司給付董事監察人總經理副總經理酬金之總額佔本

公司稅後純益比率為 304

董監事報酬規定於 94 年 6 月 10 日股東會通過之公司章程修正案第二十三條明定董事之報酬授權董

事會依其對公司營運參與程度及貢獻價值議定之獨立董事得於不超過本公司經理人核薪辦法所訂最高薪

階之標準由董事會議定固定報酬不參與本公司之盈餘分派第二十七條規定監察人準用之經理人之報

酬則於 93 年 6 月 29 日之董事會議案〞人事管理規則〞中載明

三公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 14 (A) 次董事出列席情形如下

職稱姓名(註 1) 實際出席

次數(Ｂ)委託出席

次數實際出席率() 【ＢＡ】(註 2) 備註

董事長財團法人新光吳火獅文教基金

會代表人吳東進 13 1 93 連任(97613 改選)

副董事長財團法人台北市吳家錄保險文

化教育基金會代表人吳家錄 14 0 100 連任(97613 改選)

董事新光三越百貨股份有限公司代表人吳東興

0 0 0 舊任

董事新光三越百貨股份有限公司代表人葉雲萬

5 2 71 新任(97613 改選)

14 0 100 連任(97613 改選)

13 1 93 連任(97613 改選)

12 2 86 連任(97613 改選)

11 3 79 連任(97613 改選)

14 0 100 連任(97613 改選)

1 13 7 連任(97613 改選)

0 14 0 連任(97613 改選)

13 1 93 連任(97613 改選)

董事新勝股份有限公司代表人鄭弘志

0 6 0 舊任(97418 歿)

董事力信投資股份有限公司代表人黃崇仁

3 11 21 連任(97613 改選)

獨立董事鄭濟世 14 0 100 連任(97613 改選)

獨立董事吳文七 7 0 100 新任(97613 改選)

獨立董事辻雅夫 2 5 29 新任(97613 改選)

14 0 100 連任(97613 改選前

為新權實業代表人)

監察人匯豐投資有限公司代表人蘇啟明

13 0 93 連任(97613 改選)

監察人欣和投資股份有限公司代表人陳詩飛

13 0 93 連任(97613 改選)

監察人綿豪實業股份有限公司代表人黃和鎮

7 0 100 新任(97613 改選)

監察人財團法人台北市新光吳氏基金會代表人黃淵柱

7 0 100 新任(97613 改選)

獨立監察人劉遵義 1 0 14 舊任

其他應記載事項一證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議

決事項應敘明董事會日期期別議案內容所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處

理本公司獨立董事無反對或保留意見二董事對利害關係議案迴避之執行情形應敘明董事姓名議案內容應利益迴避原因以及參與

表決情形請參閱第 30 頁三當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會提昇資訊透明度等）與執行

情形評估目前公司設有獨立董事三名本公司於 96 年股東會通過章程修改依證券交易法第 14 條之 2之規定於董事會設置人數不得少於二人且不得少於董事席次五分之一的獨立董事97 年股東

常會改選設置獨立董事三名因本公司獨立董事與監察人中多名具有金融保險會計財

務法務專業背景職權之行使已發揮相當的功能因此尚無規劃設置審計委員會

註 1董事監察人屬法人者應揭露法人股東名稱及其代表人姓名註 2

(1) 年度終了日前有董事監察人離職者應於備註欄註明離職日期實際出(列)席率() 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之

(2) 年度終了日前如有董事監察人改選者應將新舊任董事監察人均予以填列並於備註欄註明該董事監察人為舊任新任或連任及改選日期實際出(列)席率()則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之

（二）審計委員會運作情形

目前本公司尚未設置審計委員會本公司於 96 年股東常會通過章程修改並將於 97 年股東常會董事改選設立獨立董事三名目前尚無規劃設立審計委員會

（三）監察人參與董事會運作情形

最近年度董事會開會 14（A）次列席情形如下

職稱姓名(註 1) 實際列席次數

（Ｂ）實際列席率() （ＢＡ）(註 2)

備註

監察人王田毛紡股份有限公司

代表人李峰遙 14 100

連任(97613 改選前

13 93 連任(97613 改選)

7 100 新任(97613 改選)

獨立監察人劉遵義 1 14 舊任

其他應記載事項一監察人之組成及職責（一）監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道方式等）監察人認為必要時得與員工股東直接聯絡對談（二）監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務業務狀況進行溝通之事項

方式及結果等） 1稽核主管於稽核報告完成後向監察人提報稽核報告監察人並無反對意見 2稽核主管列席公司董事會並於每季做內部稽核業務報告監察人並無反對意見 3監察人定期與會計師以面對面及書面方式針對財務報告內部控制查核發現與改善情況進

行溝通二監察人列席董事會如有陳述意見應敘明董事會日期期別議案內容董事會決議結果以及

公司對監察人陳述意見之處理無

註 1監察人屬法人者應揭露法人代表人姓名註 2(1)年度終了日前有監察人離職者應於備註欄註明離職日期實際列席率()則以其在職期間

實際列席次數計算之 (2)年度終了日前有監察人改選者應將新舊任監察人均予以填列並於備註欄註明該監察

人為舊任新任或連任及改選日期實際列席率()則以其在職期間實際列席次數計算之

（四）依金融控股公司治理實務守則規定揭露之項目

參閱之網址 httpwwwskfhcomtw

（五）金融控股公司治理運作情形及其與金融控股公司治理實務守則差異情形及原因

項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差

異情形及原因

一金融控股公司股權結構及股東權益（一）金融控股公司處理股東建議或糾紛

等問題之方式（二）金融控股公司掌握實際控制公司之

主要股東及主要股東之最終控制者

名單之情形（三）金融控股公司建立與關係企業風險

控管機制及防火牆之方式

本公司由股務單位處理相關問題本公司依股務代理提供之股東名冊掌握之 1本公司設置風控長轄獨立之風險管理單位負責所屬業務

別之風險控管 2現行對母子公司間之關係人交易均透過子公司每季呈送

母公司之交易明細及其交易對象之集團關係情形彙整而

來並於公開資訊網站公告母公司彙整後檢視是否有異

常之交易並以督促改進及呈報等方式控管目前本金控

公司及各子公司對關係人資料之檔案已整合建置完成資

料庫能即時掌控母公司與子公司間之各利害關係人交易

資訊並達到適當管理之目標 3本公司已訂定『新光金融控股股份有限公司及各子公司共

同行銷行為規範』『新光金融控股股份有限公司及各子公

司保密措施共同聲明』『新光金融控股股份有限公司與利

害關係人交易準則』『新光金融控股公司暨各子公司與利

害關係人辦理授信及授信以外交易管理辦法』以達防火

牆之功能 4本公司著重整合性暨策略性風險管理為掌握風險管理狀

況與風險曝露情形分別就部門業務需求風險類別（如

信用風險市場風險流動性風險大額暴險等）規範應遵

符合公司治理實務守則符合公司治理實務守則符合公司治理實務守則

異情形及原因

循事項之控管辦法二董事會之組成及職責（一）金融控股公司設置獨立董事之情形

（二）定期評估簽證會計師獨立性之情形

本公司已設置獨立董事三名本公司已定期評估檢視簽證會計師獨立性並依法提報董事會

決議通過

符合公司治理實務守則符合公司治理實務守則

三建立與利害關係人溝通管道之情形本公司已建立與利害關係人溝通管道對於利害關係人之反應

也均會做妥善處理如與監察人有關亦會送請監察人協調處

符合公司治理實務守則

四資訊公開

（一）金融控股公司架設網站揭露財務

業務及公司治理資訊之情形

（二）金融控股公司採行其他資訊揭露之

方式（如架設英文網站指定專人

負責金融控股公司資訊之蒐集及揭

露落實發言人制度法人說明會

過程放置金融控股公司網站等）

本公司已架設公司網站並依法令規定揭露相關資訊本公司架設之公司網站包含中英文版依工作職掌設有專人負

責執行資訊蒐集及揭露工作並成立IR團隊隨時回答國內外投

資者訊息落實發言人代理發言人制度每季舉辦法人營收

說明會且法人說明會議簡報內容亦會公佈在公司網站

五金融控股公司設置審計委員會等功能

委員會之運作情形本公司目前尚未設置審計委員會但依95年1月11日修正之證券交

易法第14-4條規定已依本法設

置監察人本公司於97年股東常

會改選設獨立董事三人目前

尚未規劃設立審計委員會六請敘明金融控股公司治理運作情形及其與「金融控股公司治理運作守則」之差異情形及原因

本公司雖未訂立以「公司治理實務守則」為名之規範但已針對該守則之內涵陸續訂定具體詳細之「道德行為準則」「董事監察

人進修辦法」「與利害關係人交易準則」「與利害關係人辦理授信及授信以外交易管理規範」等辦法其內容與公司治理實務守則之

精神相符本公司並確實遵循

異情形及原因

七其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益僱員關懷投資者關係利益相關者權益董事及監察人進修之情形

風險管理政策及風險衡量標準之執行情形客戶政策之執行情形公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）

1 本公司已依「上市上櫃公司治理實務守則」「上市上櫃公司董事監察人進修推行要點」參考範例訂定董事監察人相關進

修辦法本公司董事於 97 年度參加財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會（證基會）以及保險發展中心所舉辦之進修等課

程詳細如下姓名課程主辦單位課程名稱進修時數

吳文七財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會企業競爭行為違法態樣與案例分析 3

吳文七財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會大陸稅法變革對台商企業之衝擊與因應 3

吳文七財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人(含獨立)實務研習班 12

辻雅夫日本証券經濟俱樂部國際金融市場與東証的課題 15

2董事出席及監察人列席董事會狀況均符合董事會議事規則相關規定 3風險管理政策及風險衡量標準之執行情形本公司及各子公司從事各項業務均應有效辨識衡量監管及控制各項風險將可

能產生之風險控制在可承受之程度內以達成風險與報酬合理化之目標 4對於本公司與利害關係人交易本公司均依與利害關係人交易準則與利害關係人辦理授信及授信以外交易管理辦法金融控股

公司法第 44 條第 45 條及其他相關法令規定辦理董事對利害關係議案均依規定離席並迴避討論及表決 5母公司新光金控已統一為母公司暨子公司董事及監察人任期內就其執行業務範圍購買責任保險

八如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者應敍明其自評（或委外評鑑）結果主要缺

失（或建議）事項及改善情形本公司之公司治理政策主要依「保險業公司治理實務守則」「金融控股公司治理實務守則」「上市上櫃公司治理實務守則」及相

關法令規範辦理本公司為全國第一家訂定「道德行為準則」之金融業為導引本公司董事監察人及經理人之行為符合道德標準並使本公司之

利害關係人股東客戶交易商及社會大眾更加瞭解本公司道德標準本公司特別訂定道德行為準則以資遵循本公司除了要求董事監察人及經理人應以誠實及道德行為為本公司處理事務外並於內部加強宣導道德觀念鼓勵員工於懷

異情形及原因

疑或發現有違反法令規章或本準則之情事時向監察人經理人內部稽核主管或其他適當人員呈報另外本公司依違法情況追究

失職人員責任或採取適當法律措施並即時於公開資訊觀測站揭露違反本準則人員之職稱姓名違反日期違反事由違反準則及

處理情形等資訊註一董事及監察人進修之情形參考臺灣證券交易所股份有限公司所發布之「上市上櫃公司董事監察人進修推行要點參考範例」之規

定註二如為證券商證券投資信託事業證券投資顧問事業及期貨商者應敘明風險管理政策風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之

執行情形註三所稱公司治理自評報告係指依據公司治理自評項目由公司自行評估並說明各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告

（六）履行社會責任情形秉持著新光集團機構創辦人吳火獅先生「取之社會用之社會」的經營理念本公司結合旗下所有金融事業組

織成立「新光人壽獎助學金基金會」「新光人壽慈善基金會」及「新光銀行文教基金會」將關懷的觸角深入台灣放眼全球從改

變觀念的節能行動做起到支持原住民兒童與青少年教育方案鼓勵身心障礙者與社會接觸推動傳統文化以及推廣保險基礎教育等

投入公益活動同時以「企業責任」之信念為客戶提供全方位金融理財服務並且重視人的生命價值肩負安定社會保障家庭的社

會責任為保戶員工及股東創造最大利益

推廣環保與保育---愛惜地球照護環境

新光金控是國內金融業中最積極落實節能減碳活動的企業配合由澳洲雪梨世界自然基金會發起為全球最大型重視氣候暖化的「地

球一小時」關燈活動在 2009 年 3 月 28 日晚上 8點 30 分同步熄燈 1小時範圍包括新光人壽全台 26 棟大樓及新光銀行 108 家分行

外牆照明自有樓層及廣告招牌等設施都暫時關閉電源希望透過參與這項大規模的「地球一小時」活動喚起更多人加入節能減碳

的行列

除了參與國際性活動外新光金控內部也力行節能減碳例如提高辦公室空調溫度實施員工夏季輕衫等措施新光摩天大樓在 2008

年全年度節能成效亮眼相較於以往一般值共節省 587513 度電減碳 374246 公斤在未來還研擬逐步換裝省電燈具依季節日

照長度縮短廣告招牌開啟時間裝設防冷氣外洩設備等措施

同時為響應綠色環保理念企業內部全面推廣「非派員收費件文件電子化」活動業務同仁拜訪客戶時亦攜帶活動 DM 以及電子收

據申請書鼓勵客戶申請此服務以宣示公司推動環保的信念同時透過各種活動來推動環保節能理念如長期免費播映「不願面對

的真相」電影已獲得超過 5萬人次熱烈迴響

結合企業資源延伸社會服務--關懷弱勢愛心計畫全面多元

在服務社會議題上新光人壽慈善基金會利用「策略性慈善工作」的概念與許多社會福利團體共同合作推動多項以治本為目標的

服務性計畫包括

一輔助原住民教育

在關懷原住民孩童與青少年方面誠如吳東進董事長所說「以教育來幫助原住民是幫助他們脫離貧困循環的最好方式」

為此新光人壽慈善基金會與台灣彩虹原住民關懷協會多次合作在新竹縣尖石鄉新光鎮西堡及竹東鎮開辦安親課輔班提供

原住民兒童平日及寒暑假作業輔導母語文化教學及繪本導讀等活動4年多來共嘉惠原住民兒童超過 3萬 5千人次「回家功

課完成比率」由原本不到 4成提高到 9成多

此外2008 年 7 月 2～5 日新光人壽慈善基金會舉辦 4天 3夜的「原住民青少年都市體驗營」引導原住民國中生對於都市的

生活機能和文化有全新體驗和正確觀念並藉著參觀教育機構和職業場所幫助他們對於未來的職涯選擇有全新的方向和規劃

未來更希望他們能進一步發揮所長回饋部落

二關照身心障礙者

為了促進大眾對於身心障礙者的了解新光人壽慈善基金會特別贊助「2008 年第 4屆全國心智障礙者才藝大賽全國總決賽」的視

覺藝術類得獎作品展出這項兩年一度的比賽是由中華民國智障者家長總會所舉辦希望透過多元的才藝競賽提升心智障礙

者對創作和表演的自信

此外由新光人壽慈善基金會與廣青文教基金會合作所舉辦的「2008『圓缺之間mdash尊重差異』身心障礙影片全國免費巡迴映演

活動」在每次影片播放後都邀請到相關專家學者與現場觀眾共同討論目的就是希望藉由國外身心障礙影片的播映讓民眾

更加瞭解身心障礙者的真實生活及內心想法

三傳遞長者智慧

「活化歷史（History Alive）」是新光人壽慈善基金會自 2004 年起自美國紐約 Elders Share the Arts（ESTA）引進之方案活

化歷史的目的是透過帶領老師的引導將長者親身經歷的故事分享給國小學童以增進隔代間之互動與溝通亦讓年長者有機會再

次參與回饋社會傳承生活經驗與生命智慧目前累積約有 80 人次之年長者及 400 人次之國小學生受益2008 年起亦結合教育部

社教司之資源除持續在台北執行推廣外也培訓 15 組帶領者於全台各地執行方案

善盡社會責任積極投入社會貢獻公益mdash

教育與人文讓台灣社會美麗祥和

新光機構創辦人吳火獅先生因為幼年家貧缺乏完整的教育機會民國 62 年提撥兩百萬成立「新光人壽獎助學金基金會」以便

獎勵優秀年輕學子協助他們順利完成學業到目前為止共獎助 9萬 2276 名學生共計 2億 97 萬餘元

另外深感保險教育的基礎工程至為重要新光金控積極推廣產學合作舉辦「保險之星生涯規劃成長營」「美麗人生保險探索

營」「理財新人王」「新光兒童寶貝營」等活動讓青少年從小就建立良好的保險與理財觀念

而對於台灣本土傳統戲曲團體之演出新光人壽向來支持並舉辦肯定傳統價值的「新光人壽傳統藝術季」活動讓立基於真善美

的傳統文化持續發揚光大

急難救助發輝同胞愛

2008 年中國四川強震引發重大災情新光關係機構於四川強震發生的第一時間立即宣佈捐贈人民幣 1000 萬元作為四川地震的

緊急賑災工作有感於地震發生瞬間即釀成重大災情新光結合關係機構共同發起地震防災宣導活動呼籲社會大眾重視地震可能

帶來的災害並教育正確的防災及救災知識希望能在災難發生時盡量減少傷害的發生

社區參與不落人後 --登高大賽讓愛心擴散延伸

自 1994 年新光人壽保險摩天大樓竣工以來舉辦登高大賽已歷 16 年每次皆以「健康安全」為主題以「公益」為號召深受

青年朋友機關團體社會人士等各界的支持歷年報名捐贈人數累計超過 15 萬 2206 人實際到跑的參賽者亦達 6 萬 1157 人

儼然成為台北市年度重要活動之一深受市民喜愛

2008 年的第 26 屆登高大賽「為節能減碳愛地球而跑」新光人壽捐贈 300 萬元贊助台灣永續能源研究基金會舉辦「捍衛地球大

作戰」該活動為高中職學生的網路競賽具挑戰性益智性與環保社教功能目的在於讓環境保護及永續能源的觀念深植校園

進一步擴散普及到每個家庭

去年（2008）7 月 26 日舉辦的第 27 屆新光摩天大樓登高大賽以「回顧 921為四川賑災而跑」為主題新光人壽不但將報名費全

數捐出並加碼至 300 萬元作為四川賑災之用

消費者權益不打折--顧客至上服務誠懇

新光金為維護消費者的權益除設有申訴專線為客戶提供迅速有效之申訴以強化服務品質提昇公司形象外同時為落實公司信條

--「顧客至上服務誠懇」之理念特別設置 24 小時 0800 客服中心服務內容包含各種商品介紹相關問題說明及客戶各種福利

措施申請之查詢等

本公司更為提供保戶全球性的關懷特別與海外急難救助機構（ＳＯＳ）合作提供跨越國界的服務協助出國在外的保戶遭受突

發事故時的緊急援救享受全球性的海外急難醫療救助服務

維護員工人權落實安全保護措施

本公司提供健全的員工福利措施完善的教育訓練制度及退休制度詳細內容已於「勞資關係資訊」中載明敬請參閱年報第 117

頁至 118 頁

（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者應揭露其查詢方式

本公司訂有公司治理相關規章如欲查詢其相關內容可逕洽本公司網站或至公開資訊觀測站查詢

（八）其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊

１本公司公司治理運作情形揭露於公開資訊觀測站中

２本公司經理人進修情形職稱姓名進修課程進修時數

總經理許澎次貸風暴與通膨威脅下的全球金融動向 25 中華財經高峰論壇 35 利差損的產生與消除 25 銀行整併相關議題 3 台灣資本之市場展望 2

總稽核王常華領隊稽核研習班 19 稽核主管研習班 9

資訊長陳昀利 Gartner Asia CIO Summit 2008 12 會計主管徐順鋆 96 年財務會計問題解釋函彙編解說研討 3

信用衍生性金融商品與應收款移轉相關會計研習 3 司法裁判觀點探討（財報不實）犯罪問題與實務防制對策 3 國際主流會計準則整體解析及國外上市籌資報表改編實務探討 3

３公司內部重大資訊處理作業程序

（１）本公司訂有「新光金融控股股份有限公司道德行為準則」及「員工聘僱合約書」作為公司董事監察

人經理人及員工行為應遵循準繩其中並明定董事監察人經理人及員工應遵守包括內線交易法

令規章及命令等上述文件並揭示於公司內部之公開網站及保存在員工檔案中全體員工隨時皆可

參閱

（２）本公司訂有「新光金控緊急事件通報辦法」各子公司亦依此訂定相關規定當公司內部有重大資訊出現時

依該辦法之作業程序須由各指定聯絡窗口在規定之時間內通報並由緊急應變小組主動召開會議並作

出具體應變方案以供決策者參考該辦法之作業流程並揭露於公司內部之網站及年報中

(九)內部控制制度執行狀況

1內部控制說明書

內部控制制度聲明書

謹代表新光金融控股公司聲明本公司於民國97年01月01日至97年12月31日確

實遵循「金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法」建立內部控制制度實施

風險管理並由超然獨立之稽核部門執行查核定期陳報董事會及監察人經審

慎評估本年度各單位內部控制及法規遵循情形均能確實有效執行本聲明書

將成為本公司年報及公開說明書之主要內容並對外公開上述公開之內容如有

虛偽隱匿等不法情事將涉及證券交易法第二十條第三十二條第一百七十

一條及第一百七十四條等之法律責任

謹致

金融監督管理委員會

聲明人

董事長 (簽章)

總經理 (簽章)

總稽核 (簽章)

遵守法令主管 (簽章)

中華民國年月日

2經主管機關要求公司需委託會計師專案審查內部控制制度者應揭露會計師審查報告無

(十) 最近兩年度違法受處分及主要缺失與改善情形應依下列原則揭露

項目案由及金額改善措施

(一)負責人或職員因業務上

犯罪經檢察官起訴者

新光銀行

96 年 4 月份原公益分行授信業務人員

邱盜用客戶資料冒名申貸並挪用

貸款資金 35250 千元（本案業已投保

員工不忠實行為險預估可獲保險理賠

30000 千元）本行立即對該員予以停

職處分97 年 11 月 4 日經地方法院檢

察官提起公訴

全面重新審視及訂定相關作業

規定以落實並強化內部控制制

(二)違反法令經金管會處以

罰鍰者

新光人壽

1行政院公平交易委員會於96年 3月 1

日第 799 次委員會議決議對本公司

之借貸業務以定型化契約約定行使加

速條款債信不足之概括事由核與公

平交易法第 24 條之規定不符

處以新台幣 120 萬元罰鍰

2本公司於 96 年 8 月 23 日(96)新壽商

開字第 0078 號函所報停售「新光人壽

萬利保本變額壽險」商品雖已依「人

身保險業辦理資訊公開管理辦法」第

9 條第 2 項規定於事實發生 2 日內函

報金管會卻未依前揭辦法同條規

定於上開辦法規定之期限(事實發生

2 日)內於公司網站公開或召開記者

會說明違反保險法第 148 條之 2 第

2項規定

3金管會對本公司投資台中後龍子段及

台北市崇仰段等二筆土地逾二年未即

時利用且未專案報核違反保險法第

146 條之 2規定

4證交所金管會對本公司於 97 年 1

月 14 日處分 Mellon Offshore

AlphaAccess 基金乙案因遲至 97

年1月16日 16時 32分始輸入公開資

訊觀測站重大訊息畫面違反「對上

市公司重大訊息之查證暨公開處理程

序」第 2 條第 1 項第 20 款「證券交

易法」第 36 條之 1「公開發行公司

取得或處分資產處理準則」第 30 條第

1項第 5款規定

處以新台幣 3萬元及 24 萬元罰鍰

5金管會對本公司銷售「東森-得意久

久」所使用之加保同意書及保險商品

因未依「保險商品銷售前程序作業準

1借貸契約加速條款已依規以粗

黑體字標示並刪除加速條款

概括事由

2已依法揭露

3已於 97 年 1 月 30 日擬具土地

開發計劃及改善措施向金管會

專案報核

4已依「對上市公司重大訊息之

查證暨公開處理程序」「證券

交易法」第 36 條之 1及「公開

發行公司取得或處分資產處理

準則」第 30 條第 1項第 5款相

關規定修正內部作業規範

5該項商品已停售

則」第 15 條或第 20 條規定完成保險

商品審查程序即提供東森保險代理人

股份有限公司銷售使用違反保險法

第 144 條第 1項規定

6金管會對本公司於 97 年 5 月 20 日股

東會通過以私募方式辦理現金增資

未於股東會開會通知召集事由中列舉

價格訂定之依據及合理性特定人之

選擇方式辦理私募之必要性違反

證券交易法第 43 條之 6第 6項規定

7金管會對本公司業務員於部分地區以

「104 優惠專案」保證獲利及「固特

利得意專案」不當文宣及話術遊說客

戶房屋抵押貸款方式銷售投資型保險

商品致衍生重大消費爭議案違反

保險法第 148 條之 3 第 1 項及第 2 項

規定處以新臺幣 240 萬元罰鍰及停

止銷售投資型保險商品新契約 3 個

8金管會對本公司所訂招攬作業處理程

序有未完備業務員不當招攬未予依

規懲處透過電話行銷團體保險商

品銷售團體保險有銷售個別保險人

及自行增列批註條款有違反保險法等

情事

處以新臺幣 720 萬元罰鍰及予以糾

新光銀行

195 年本公司公益分行前陳襄理盜

用存戶存款 122655 千元處以新台

幣 300 萬元罰鍰

296年本公司公益分行前出納人員陳

挪用 ATM 暨庫存現金 3065605 元

及96年4月9日新光銀行公益分行前

AO 人員邱利用客戶原設定抵押予

本行之不動產進行冒貸挪用 3525 萬

6加強內部作業控制並依規定

辦理

7公司將深自檢討並以積極態

度改進行銷缺失期能於最短

期間內恢復投資型保險業務

以符合保戶及社會大眾的期

許並於近期提出具體改善計

8大部份皆已改善完成其餘持

續處理中將積極改善並加強

控管法令遵循及內部控制

1重申禁止行員代為保管客戶存

摺及印章違者議處要求落

實離櫃簽退確實完成客戶印

鑑驗印程序加強電腦系統安

全控管確實落實輪調制度並

將上述規定列為執行內部稽核

時之查核重點

2全面重新審視及訂定相關作業

規定以落實並強化內部控制

制度

新壽證券

1本公司於 95 年承銷合作金庫股票期

間公司自營部買進合作金庫股票

違反證交法第 74 條及第 84 條規定

處以負責人新台幣 12 萬元罰鍰

2本公司於 96 年 7 月 13 日辦理客戶開

戶事宜時有未親洽並查驗客戶本人

身份及受僱人歐於96年7月至11

月間有接受未具委任書之代理人從事

期貨交易之情事

3本公司兼營期貨交易輔助人業務期

間有未於業務員異動 5 日內向同業

中華民國期貨商業同業公會申報及其

內部人員有於委任期貨商以外之其他

期貨商開立期貨帳戶之情事

新光投信

本公司已公告 96 年度財務報告但漏未

依規定於期限內申報主管機關

1遵照內部控制制度作業程序

嗣後注意辦理

2受雇人歐停止執行期貨業

務 3 個月目前期貨開戶皆需

客戶臨櫃辦理且禁止營業員

接受未具委任授權書之客戶下

嗣後注意辦理

訂立各項申報事項標準作業避

免人員異動時無法完整交接

(三)缺失經金管會嚴予糾正

(四)經金管會依金控法第五

十四條第一項規定處分

事項

(五)因人員舞弊重大偶發案

件(詐欺偷竊挪用及

盜取資產虛偽交易偽

造憑證及有價證券收取

回扣天然災害損失因

外力造成之損失駭客攻

擊與竊取資料及洩露業

務機密及客戶資料等重

大事件)或未切實依照金

融機構安全維護注意要

點之規定致發生安全事

故等其各年度個別或合

計實際損失逾五千萬元

者應揭露其性質及損失

金額

無無

(六)其他經金管會指定應予

揭露之事項

無無

(十一)最近年度股東會及董事會之重要決議事項 1最近年度及截至年報刊印日止董事會之重要決議

會議日期重要議案摘要決議結果執行情形

970222 修正本公司董事會議事規範全體出席董事無異議照

案通過提報 97 年股東會

970314 96 年度決算案全體出席董事無異議照

案通過提 97 年股東會承認

970314 96 年度盈餘分配案全體出席董事無異議照

案通過提 97 年股東會成承認

970408 發行國內無擔保普通公司債新

台幣 50 億元整

全體出席董事無異議照

案通過提 97 年股東會討論

第三屆董事推選董事長全體出席董事無異議照

案通過選出吳東進擔任董事長

第三屆董事推選副董事長全體出席董事無異議照

案通過選出吳家錄擔任副董事長 970613

聘請總經理全體出席董事無異議照

案通過聘請許澎擔任總經理

970909 採私募方式發行普通股全體出席董事無異議照

案通過

提 97 年第 1 次股東臨時會

討論

971021 引進第一生命相互株式會社全

數認購本次私募發行之普通股

案通過已遵循決議結果

971107 投資新光人壽特別股 47 億元全體出席董事無異議照

971107 投資新光人壽普通股上限 80

億元

980428 97 年度虧損撥補案全體出席董事無異議照

980428

依市場狀況辦理以現金增資發

行普通股方式參與發行海外存

託憑證或以私募方式辦理現金

增資發行普通股發行總股數

於不超過 20 億股額度內兩者

擇一或同時發行

案通過提 98 年股東常會討論

980428 本公司章程修正案全體出席董事無異議照

2最近年度及截至年報刊印日止股東會之重要決議

承認 96 年度決算表冊

全體出席股東無異

議照案通過

已遵行決議結果

承認 96 年度盈餘分配

已於 97 年 8 月

29 日為配股及

配息基準日

股票股利2677556780 元

並於 97 年 9 月

16 日發放股票股

利（新股權利證

書）及現金股利

現金股利2677556782 元

97 年 10 月 9日普

通股上市新股權

利證書下市

董監事酬勞25800000 元

董監事酬勞已於

97年 8月 29日發

員工紅利1076398 元

議照案通過

本公司 96 年度盈餘轉增資全體出席股東無異

議照案通過已遵行決議結果

970613

本公司選任第三屆董事及監察人全體出席股東無異

議照案通過

選任三位獨立董

事分別為辻雅

夫鄭濟世吳文

解除本公司第三屆董事競業禁止之限制全體出席股東無異

議照案通過已遵循決議結果

971031 以私募方式辦理現金增資發行普通股總

額不超過 80 億元

(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同

意見且有紀錄或書面聲明者其主要內容無

(十三)與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表

97 年 12 月 31 日

職稱姓名到任日期解任日期辭職或解任原因

總經理鄭弘志 910219 970419 970418 逝世

註所稱與財務報告有關人士係指董事長總經理會計主管內部稽核主管等

四會計師公費資訊

非審計公費會計師之查核期間

是否涵蓋完整會計年度事務所名稱會計師姓名審計公費制度設計工商登記人力資源其他小計是否查核期間備註

勤業眾信會

計師事務所

陳昭鋒徐文亞 5400 0 230 0 1590 1820 ˇ 主要為增資

發債專案諮

詢及轉投資複

核公費

五更換會計師資訊

(一)關於前任會計師者

更換日期 97314（董事會通過日）

更換原因及說明勤業眾信會計師事務所內部工作調整

當事人

情況會計師委任人

主動終止委任不適用不適用

說明係委任人或會計

師終止或不接受委任

不再接受(繼續)委任不適用不適用

最新兩年內簽發無保

留意見以外之查核報

告書意見及原因

會計原則或實務

財務報告之揭露

查核範圍或步驟

其他

無 ˇ

與公司有無不同意見

說明無

其他揭露事項

(本準則第十條第五款

第一目第四點應加以

揭露者)

(二)關於繼任會計師者

事務所名稱

勤業眾信會計師事務所

會計師姓名

陳昭鋒徐文亞

委任之日期

97314（董事會通過日）

委任前就特定交易之會計

處理方法或會計原則及對

財務報告可能簽發之意見

諮詢事項及結果

繼任會計師對前任會計師

不同意見事項之書面意見

(三)前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函無

六公司之董事長總經理負責財務或會計事務之經理人最近一年內曾任職

於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者無

七最近年度及截至年報刊日止董事監察人經理人及持股比例超過百分之

十之股東股權移轉及股權質押變動情形

(一)董事監察人經理人與依本法第十六條第七項及第八項規定應申報股權者之股權變動情形單位股

97 年度 98 年度截至 4月 21 日止

職稱

姓名

持有股數增(減)數

質押股數增(減)數

董事長財團法人新光吳火獅文教基金會 7467 0 0 0

副董事長財團法人台北市吳家錄保險文化教

育基金會 277956 0 0 0

董事新光三越百貨股份有限公司 130289226 0 0 0

董事新勝股份有限公司 33319600 178000000 0 0

董事進賢投資股份有限公司 2091653 12325000 0 0

董事瑞進興業股份有限公司 678139 0 0 0

董事財團法人德富文教基金會 14402 0 0 0

董事力信投資股份有限公司 199997 0 0 0

獨立董事辻雅夫 0 0 0 0

獨立董事吳文七 7959 0 0 0

獨立董事鄭濟世 0 0 0 0

監察人王田毛紡股份有限公司 5308301 48500000 0 0

監察人匯豊投資有限公司 3541309 0 0 0

監察人欣和投資股份有限公司 1939662 0 0 0

監察人財團法人台北市新光吳氏基金會 9976269 0 0

監察人綿豪實業股份有限公司 4573326 0 0 0

總經理許澎 77435 0 0 0

副總經理王常華 12253 0 0 0

資訊長陳昀利 47281 0 0 0

風控長儲蓉註 1 0 0

人資長陸碧霞 36749 0 0 0

財務長容覺生 52816 0 0 0

副資訊長賴敬文（18163） 0 0 0

資深協理張主明 35752 0 0 0

資深協理鄭詩議 0 0 0 0

資深協理張日政 47777 0 0 0

資深協理徐順鋆 5761 0 0 0

資深協理蘇啓榮 68 0 0 0

資深協理謝文龍註 1 0 0 0

協理謝一中 (17562) 0 0 0

協理劉信成 1321 0 0 0

協理黃訓章 5204 0 0 0

協理簡維能 6258 0 0 0

協理林宜靜（24243） 0 0 0

協理施貽昶註 2 0 註 2 0

大股東第一生命保險相互會社註 3 0 0 0

註 1係為 97 年就任該職稱

註 3係 97 年 12 月參與現金增資 592567361 股取得大股東身份

(二)股權移轉資訊無

(三)股權質押資訊

姓名質押變動原因變動日期交易相對人

交易相對人與金融控股公司董事監察人持股超過百分之十股東之關係

股數(股) 持股比率

質押比率

質借(贖回)金額

新勝股份有限公司

質押質押質押質押

970324 970714 970911 970924

台灣工銀

其董事為本公司董事長二親等以內親屬

27000000 8000000

7000000 10000000

603 545

八持股比例占前十大股東間互為關係人資料單位仟股

本人

持有股份

配偶未成年子女持

有股份

利用他人名義合計

持有股份

前十大股東相互間具有

財務會計準則公報第六

號關係人或為配偶二

親等以內之親屬關係

者其名稱或姓名及關

係（註 3）

註姓名（註 1）

股數持股

比率股數持股

比率名

稱關係

A大通託管第一生命保

險相互會社投資專戶 931873 1492 0 0 0 0 無無

B新光三越百貨股份有

限公司 373724 598 0 0 0 0 無無

代表人吳東興 610 001 0 0 0 0 無無

C新勝股份有限公司 341320 546 0 0 0 0

代表人吳桂蘭 369 001 0 0 0 0

1D 公司與 C 公司董

事長為同一人

2EG 公司董事長為 C

公司董事長之二等

親以內親屬

D台灣新光實業股份有

限公司 227544 364 0 0 0 0

代表人吳桂蘭 369 001 0 0 0 0

1C 公司與 D 公司董

事長為同一人

2EG 公司董事長為

D 公司董事長之二

等親以內親屬

E財團法人新光吳火獅

紀念醫院 210285 337 0 0 0 0

代表人吳東進 29352 047 292 0 0 0

1CD 公司董事長為

E 公司董事長之二

等親以內親屬

2G 公司與 E公司董

事長為同一人

F中華郵政股份有限公司 164359 263 0 0 0 0 無無

代表人吳民佑 0 0 0 0 0 0 無無

G王田毛紡股份有限公司 111475 178 0 0 0 0

代表人吳東進 29352 047 292 0 0 0

G 公司董事長之二

等親以內親屬

2E 公司與 G公司董

事長為同一人

H家邦投資股份有限公司 79819 128 0 0 0 0 無無

代表人吳家錄 4082 007 5189 0 0 0 無無

I中國信託商銀受託信託

財產專戶 59430 095 0 0 0 0 無無

J台灣新光保全股份有限公司 49789 080 0 0 0 0 無無

代表人李峰遙 509 001 23 0 0 0 無無

註 1應將前十名股東全部列示屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示

註 2持股比例之計算係指分別以自己名義配偶未成年子女或利用他人名義計算持股比率

註 3將前揭所列示之股東包括法人及自然人應揭露彼此間之關係

九公司公司之董事監察人經理人及公司直接或間接控制之事業對同一

轉投資事業持股數並合計算綜合持股比例單位仟股仟元

本公司投資董事監察人經理人及直接或間接控制事業之投

資綜合投資

轉投資事業股數持股比例股數持股比例股數持股比例

普通股 4183242 100 0 0 4183242 100新光人壽保險股份有限公司

丁種特別股 470000 100 0 0 470000 100

新壽綜合證券股份有限公司 416300 100 0 0 416300 100

臺灣新光保險經紀人股份有限公司 600 100 0 0 600 100新光證券投資信託股份有限公司 40000 100 0 0 40000 100臺灣新光商業銀行股份有限公司 1957766 100 0 0 1957766 100

元富綜合證券股份有限公司 353300 2613 0 0 353300 2613

新昕國際股份有限公司 1550 31 2500 50 4050 81

新壽公寓大廈管理維股份有限公司 38705 9001 0 0 38705 9001

新光銀財產保險代理人股份有限公司 300 100 0 0 300 100

新光銀保險代理人股份有限公司 400 100 0 0 400 100

新光行銷股份有限公司 10437 497 0 0 10437 497

新光銀財務(香港)有限公司 USD 2000 100 0 0 USD 2000 100

元富證券投資顧問股份有限公司 0 0 0 0 78390 2613

元富期貨股份有限公司 0 0 0 0 16723 2613

元富保險代理人股份有限公司 0 0 0 0 78 2613

元富證券(BVI)有限公司 0 0 0 0 3 2613

肆募資情形一資本及股份 (一)股本形成經過

核定股本實收股本備註年月

發行

價格股數金額股數金額股本來源其他

9012 10 5000000000 50000000000 2427015350 24270153500 股份轉換上市註 19212 10 5000000000 50000000000 2377155350 23771553500 庫藏股減資註 29303 10 5000000000 50000000000 2366788350 23667883500 庫藏股減資註 39305 10 5000000000 50000000000 2406324906 24063249060 93 年第一季 CB 轉換註 49306 10 5000000000 50000000000 2525168688 25251686880 93 年第二季 CB 轉換註 59307 10 5000000000 50000000000 2707175464 27071754640 93 年盈餘轉增資註 59309 10 5000000000 50000000000 2915679737 29156797370 合併新光銀行註 69309 10 5000000000 50000000000 2948016342 29480163420 93 年第三季 CB 轉換註 79402 10 5000000000 50000000000 2972912134 29729121340 93 年第四季 CB 轉換註 89403 10 5000000000 50000000000 3181245467 31812454670 93 年度現金增資註 99404 10 5000000000 50000000000 3204202272 32042022720 94 年第一季 CB 轉換註 109408 10 5000000000 50000000000 3412475420 34124754200 94 年盈餘轉增資註 119410 10 5000000000 50000000000 4074325321 40743253210 合併誠泰銀行註 129411 10 5000000000 50000000000 4074373901 40743739010 94 年第三季 ECB 轉換註 139508 10 5000000000 50000000000 4110642351 41106423510 95 年第二季 ECB 轉換註 149508 10 5000000000 50000000000 4374826654 43748266540 95 年盈餘轉增資註 159510 10 8000000000 80000000000 4613490138 46134901380 私募現金增資註 169511 10 8000000000 80000000000 4689578183 46895781830 95 年第三季 ECB 轉換註 179602 10 8000000000 80000000000 4699641861 46996418610 95 年第四季 ECB 轉換註 18 9606 10 8000000000 80000000000 4729548692 47295486920 96 年第一季 ECB 轉換註 199608 10 8000000000 80000000000 4759901866 47599018660 96 年第二季 ECB 轉換註 209609 10 8000000000 80000000000 4901788326 49017883260 96 年盈餘轉增資註 219611 10 8000000000 80000000000 5025372512 50253725120 96 年第三季 ECB 轉換註 229704 10 8000000000 80000000000 5393793564 53937935640 96 年度現金增資註 239705 10 8000000000 80000000000 5393863605 53938636050 97 年第一季 ECB 轉換註 249708 10 8000000000 80000000000 5661619283 56616192830 97 年盈餘轉增資註 259711 10 8000000000 80000000000 6254186644 62541866440 97 年度現金增資註 269801 10 8000000000 80000000000 6246906644 62469066440 第四次庫藏股未轉讓減資註 27

註 190 年度經財政部保險司台財保字第 0900072146 號函核准由新光人壽及新壽證券股本轉換為新光金控公司普通股註 292 年度經財政部保險司台財保字第 0920712559 號函核准新光金控公司買回庫藏股減資 498600000 元註 393 年度經財政部保險司台財保字第 0930701481 號函核准新光金控公司買回庫藏股減資 103670000 元註 493 年度經財政部保險司台財保字第 0930026801 號函核准第一季 CB 轉換 395365560 元註 593 年度經行政院金管會金管銀（六）字第 0938011646 號函核准第二季 CB 轉換 1188437820 元暨盈餘轉增資 1820067760 元註 693 年度經經濟部商業司 930930 經授商字第 09301185990 號函核准合併聯信銀行 2085042730 元註 793 年度經經濟部商業司 931122 經授商字第 09301217850 號函核准第三季 CB 轉換 323366050 元註 894 年度經經濟部商業司 940205 經授商字第 09401020800 號函核准第四季 CB 轉換 248957920 元註 994 年度經經濟部商業司 940325 經授商字第 09401048680 號函核准現金增資 2083333330 元註 1094 年度經經濟部商業司 940419 經授商字第 09401061270 號函核准第一季 CB 轉換 229568050 元註 1194 年度經經濟部商業司 940829 經授商字第 09401169720 號函核准 94 年盈餘轉增資 2082731480 元註 1294 年度經經濟部商業司 941003 經授商字第 09401178350 號函核准合併誠泰銀行 6618499010 元註 1394 年度經經濟部商業司 941104 經授商字第 09401221480 號函核准第三季 ECB 轉換 485800 元註 1495 年度經經濟部商業司 950825 經授商字第 09501190920 號函核准第二季 ECB 轉換 362684500 元註 1595 年度經經濟部商業司 950825 經授商字第 09501190920 號函核准 95 年盈餘轉增資 2641843030 元註 1695 年度經經濟部商業司 951031 經授商字第 09501246400 號函核准私募方式現金增資 2386634840 元註 1795 年度經經濟部商業司 951109 經授商字第 09501252760 號函核准第三季 ECB 轉換 760880450 元註 1896 年度經經濟部商業司 960215 經授商字第 09601035870 號函核准第四季 ECB 轉換 100636780 元

註 1996 年度經經濟部商業司 960604 經授商字第 09601122300 號函核准第一季 ECB 轉換 299068310 元註 2096 年度經經濟部商業司 960810 經授商字第 09601188900 號函核准第二季 ECB 轉換 303531740 元註 2196 年度經經濟部商業司 960919 經授商字第 09601230000 號函核准 96 年盈餘轉增資 1418864600 元註 2296 年度經經濟部商業司 961101 經授商字第 09601267690 號函核准第三季 ECB 轉換 1235841860 元註 2397 年度經經濟部商業司 970425 經授商字第 09701099570 號函核准現金增資 3684210520 元註 2497 年度經經濟部商業司 970505 經授商字第 09701103840 號函核准第一季 CB 轉換 700410 元註 2597 年度經經濟部商業司 970922 經授商字第 09701236750 號函核准 97 年盈餘轉增資 2677556780 元註 2698 年度經經濟部商業司 980117 經授商字第 09801008380 號函核准私募方式現金增資 5925673610 元註 2798 年度經經濟部商業司 980122 經授商字第 09801014670 號函核准新光金控公司買回庫藏股減資 72800000 元

(二)股本來源

98 年 04 月 21 日

核定股本股份

種類流通在外股份未發行股份合計備註

普通股 6246906644 股 1753093356 股 8000000000 股 -

(三 )總括申報制度相關資訊無

(四 )股東結構 98 年 04 月 21 日

股東結構

數量政府機構

金融機構其他法人個人外國機構

及外國人合計

人數 18 27 1012 292467 334 293858

持有股數 212631649 139566961 2138889822 2299461265 1456356947 6246906644

持股比例 34 223 3424 3681 2332 100

(五)股權分散情形

每股面額 10 元 98 年 04 月 21 日

持股分級股東人數持有股數持股比例

1 至 999 152357 40669336 065

1000 至 5000 79768 183503534 294

5001 至 10000 24230 173529198 278

10001 至 15000 12217 143399116 230

15001 至 20000 5675 100766904 161

20001 至 30000 6794 163332673 261

30001 至 50000 5459 211656744 339

50001 至 100000 3895 272512394 436

100001 至 200000 1911 259861277 416

200001 至 400000 794 217916143 349

400001 至 600000 256 124736968 200

600001 至 800000 98 68161274 109

800001 至 1000000 73 66906881 107

1000001 以上 331 4219954202 6755

合計 293855 6246906644 10000

(六 )大股東名單

單位股 98 年 04 月 21 日

股份大股東名稱

持有股數持股比例

大通託管第一生命保險相互會社

投資專戶 931873810 1492

新光三越百貨股份有限公司 373724679 598

新勝股份有限公司 341320133 546

台灣新光實業股份有限公司 227544581 364

財團法人新光吳火獅紀念醫院 210285667 337

中華郵政股份有限公司 164359971 263

王田毛紡股份有限公司 111475720 178

家邦投資股份有限公司 79819301 128

中國信託商銀受託信託財產專戶 60904355 097

台灣新光保全股份有限公司 49789745 080

註本表中所列前十名係為持股前十大之股東

(七)最近二年度每股市價淨值盈餘股利及相關資料年項度目

96 年 97 年度 98 年度第一季

最高 4380 2915 1055最低 2170 660 635

每股

市價平均收盤價 3175 1815 803分配前 1681 716 710每股淨值分配後 1544 不適用不適用

加權平均股數(仟股) 4934113 5535642 6215507

盈餘配股調整前 102 (380) (010)每股盈餘每股

盈餘

（註1）盈餘配股調整後 096 不適用不適用

現金股利 05 0 不適用

盈餘配股 05 0 不適用無償配股資本公積配股 0 0 不適用

每股

股利累積未付股利（註2） 0 0 不適用

本益比（註3） 3113 （478） (8030)本利比（註4） 635 不適用不適用

投資報酬

分析現金股利殖利率（註5） 157 不適用不適用

註 1如有因無償配股等情形而需追溯調整者應列示調整前及調整後之每股盈餘

註 2權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者應分別揭露截至

當年度止累積未付之股利

註 3本益比=當年度每股平均收盤價每股盈餘

註 4本利比=當年度每股平均收盤價每股現金股利本公司 97 年度稅後虧損故不適用

註 5現金股利殖利率=每股現金股利當年度每股平均收盤價本公司 97 年度稅後虧損故不適用

(八)公司股利政策及執行狀況 1本公司決算盈餘除應繳納營利事業所得稅外依公司章程規定應先提列 10法定

公積及支付股息如尚有餘額提撥萬分之一以上萬分之五以下為員工紅利其

餘由董事會擬具盈餘分配案送股東會決議分配之本公司正處於企業穩定成長階

段為考量公司未來資金需求及長期財務規劃並適度滿足股東對現金流入需求

董事會擬定當年度盈餘分配案時採穩定平衡之股利政策配發現金股利不得少

於當年度股利總額百分之五十為原則唯得視經營業務及投資資金需要股市狀況

考量重大法令修改等適度調整股票股利及現金股利之發放百分比

2自九十七年度開始對於應付員工紅利及董監酬勞之估列係依公司章程及過去經驗以

可能發放之金額為基礎分別按稅後淨利（已扣除員工分紅及董監酬勞之金額）之

1計算年度終了後董事會決議之發放金額有重大變動時該變動調整原提列年

度費用至股東會決議日時若金額仍有變動則依會計估計變動處理於股東會

決議年度調整入帳

3新光金控公司九十六年度盈餘分配議案業經九十七年六月十三日股東會通過決

議配發股票股利 2677557 仟元現金股利 2677557 仟元員工紅利 1076 仟元

及董監酬勞 25800 仟元該年度稅後基本每股盈餘為 096 元如將員工紅利及董

監事酬勞視為該年度費用之擬制性稅後基本每股盈為 096 元

4有關九十七年度虧損撥補議案於九十八年四月二十八日經董事會決議通過不擬撥

(九)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

本公司並未公開九十八年度完整式財務預測依民國 89 年 2 月 1 日台財證（一）字第 00371 號函規

定故不適用之

(十)員工分紅及董事監察人酬勞

1公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍

依公司章程規定應先提列 10法定公積及支付股息如尚有餘額提撥萬分之一以上

萬分之五以下為員工紅利

2董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊

(1)配發員工現金紅利股票紅利及董事監察人酬勞金額

97 年度稅後虧損故不適用

(2)擬議配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例

(3)考慮擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘

3上年度盈餘用以配發員工紅利及董事監察人酬勞情形

九十六度盈餘分配配發員工紅利 1076 仟元董監酬勞 25800 仟元實際配發情形

與原董事會通過之擬議配發相同

(十一)金融控股公司買回本公司股份情形 98 年 3 月 20 日

買回期次第 4 次（期）第 5 次（期）

買回目的轉讓股份予員工轉讓股份予員工

買回期間 94117-941115 961112-970111

買回區間價格 1800-3800 元 2000-3500 元

已買回股份種類及數量普通股 10000000 股普通股 31400000 股

已買回股份金額 260737699 元 778143009 元

買回公司股份前之集團資本適足率基準日94630 比率12991

基準日96630 比率12465

買回公司股份後之集團資本適足率基準日94630 比率12913

基準日96630 比率12340

已辦理銷除及轉讓之股份數量 10000000 股 0 股

累積持有本公司股份數量無 31400000 股

累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率（）無 050

買回股份轉讓與員工之執行進度 2720 0

未於買回三年內轉讓完畢致本會採取

限制措施之情形無無

註 1第四次買回本公司股份於 97 年 11 月 15 日到期餘 7280000 股已辦理註銷減資基準日為 98 年 1月

5 日註 2截至 98 年 3 月 20 日本公司已發行股份總數為 6246906644 股

二公司債(含海外公司債)辦理情形

93年度第一次海外無擔保可轉換公司債

公司債種類 93年第一次海外無擔保可轉換公司債發行日期自民國 93 年 6 月 17 日至民國 98 年 6 月 17 日面額美金1000元或其整數倍發行及交易地點盧森堡證券交易所發行價格平價發行總額美金26億元利率票面利率0 期限五年受償順位主順位保證機構無受託人美國紐約銀行承銷機構摩根士丹利簽證律師國際通商法律事務所康文彥律師朱永宜律師簽證會計師勤業眾信會計師事務所陳昭鋒會計師

償還方法除依發行及轉換辦法轉換或贖回外其餘到期以現金一次還本

未償還金額美金156395000元

贖回或提前清償之條款

一到期本金之償還除提前將債券贖回購回註銷或債券持有人行使

轉換權利情況外本公司債到期時發行公司將

以美元按面額之 9876償還本金二發行公司提前贖回辦法

發行公司於下列情況得提前贖回部份或全部債

券 (一)發行公司在發行滿三年後如發行公司普通股

在台灣證券交易所連續二十個交易日之平均

收盤價格(以當時市場匯率換算美元)均達轉換

價格(以固定匯率新台幣 33531 美元換

算)130以上公司得提前以債券面額之

9876贖回部份或全部債券 (二)超過百分之九十之本公司債已贖回購回註銷

或行使轉換權利得提前以債券面額之 100贖回全部債券

(三)當中華民國稅務法令變更致使發行公司於發

行日後因本公司債而稅務負擔增加或必須支

付額外之利息費用或增加成本時發行公司得

依面額之 100將流通在外之債券全部贖回

三債券持有人賣回權 (一)除因公司債已提前贖回轉換或買回註銷外

債券持有人得要求發行公司於發行屆滿二年

時以債券面額之995將其持有之債券全部或

部分贖回 (二)發行公司之普通股股票於台灣證券交易所終

止上市或停止交易連續達五個交易日時(下稱

「終止上市」)債券持有人得請求發行公司

依面額將本債券贖回

公司債種類 93年第一次海外無擔保可轉換公司債 (三)發行公司有受託契約所定義之變動控制權之

情事(包括但不限於超過二分之一之董事變

動)債券持有人得要求發行公司以面額將債

券全部或部份贖回限制條款本債券不在中華民國境內銷售是否計入合格資本否於轉換為普通股後始得計入合格資本信用評等之機構名稱評等日期公司債評等結果無

截至年報刊印日止已轉換 (交換或認股)普通股海外存託憑證或其他有價證券之金額

美金65345000元附其他權利

發行及轉換(交換或認股)辦法註3

發行及轉換交換或認股辦法發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響

對股東權益尚不至產生不利之影響

交換標的委託保管機構名稱無註 3參考本公司於公開資訊觀測站揭露之 93 年第一次海外無擔保可轉換公司債發行辦法

公司債種類 94年第一次海外無擔保可轉換公司債發行日期自民國 94 年 12 月 15 日至民國 99 年 12 月 15 日面額美金1000元或其整數倍發行及交易地點新加坡證券交易所發行價格平價發行總額美金25億元利率票面利率0 期限五年受償順位主順位保證機構無受託人 HSBC 承銷機構摩根士丹利簽證律師國際通商法律事務所康文彥律師吳筱涵律師簽證會計師勤業眾信會計師事務所陳昭鋒會計師

償還方法除依發行及轉換辦法轉換或贖回外到期以現金一次還本

一到期本金之償還除提前將債券贖回購回註銷或債券持有人行使轉

換權利情況外本公司債到期時發行公司將以美

元按面額之 100償還本金二發行公司提前贖回辦法

發行公司自 2008 年 12 月 15 日起並在贖回前 30日至 60 日內寄發贖回通知於下列情況得依據受

託契約提前以債券面額之 100贖回部份或全部債

公司債種類 94年第一次海外無擔保可轉換公司債 (一)發行公司在發行日屆滿三年後如發行公司普

通股在台灣證券交易所連續三十個交易日中

之二十個交易日之平均收盤價格(以當時市場

匯率換算美元)均達轉換價格(以固定匯率新台

幣 33481 美元換算)130以上（寄發贖回通知

應於前述三十個交易日屆滿後五個營業日內

為之） (二)超過百分之九十之本公司債已贖回購回註銷

或行使轉換權利依據本條第(一)項及第(二)項所為之贖回通

知如本公司債贖回日在第十三條第(三)項第

(a)點與第(b)點規定之停止轉讓期間或在該期

間屆滿後三十日內該贖回通知不生效力 (三)當中華民國稅務法令變更致使發行公司於發

提前以債券面額之 100贖回全部債券三債券持有人賣回權

(一)除因公司債已提前贖回轉換或買回註銷外

債券持有人得要求發行公司於 2007 年 12 月

15 日將其持有之債券全部或部分贖回其贖

回價格為本公司債債券面額之 100 (二)發行公司之普通股股票於台灣證券交易所終

依面額之 100將債券全部或部分贖回 (三)發行公司有受託契約所定義之變動控制權之

動)債券持有人得要求發行公司以面額之

100將債券全部或部份贖回限制條款本債券不在中華民國境內銷售是否計入合格資本否於轉換為普通股後始得計入合格資本信用評等之機構名稱評等日期公司債評等結果無

截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股)普通股海外存託憑證或其他有價證券之金額

公司債辦理情形

公司債種類 97 年第一期無擔保

普通公司債

97 年第二期無擔保

次順位公司債

發行日期 97 年 5 月 22 日 97 年 9 月 29 日

面額新台幣 100 萬元新台幣 100 萬元

發行及交易地點台灣台灣

發行價格於發行日依票面金額

十足發行

於發行日依票面金額

十足發行

總額新台幣 50 億元新台幣 47 億元

利率 283

甲券票面利率為 365

乙券票面利率為指標利率

加碼 100

期限 5 年期

到期日102 年 5 月 22 日

7 年期

到期日104 年 9 月 29 日

保證機構不適用不適用

受託人台北富邦商業銀行信託部台北富邦商業銀行信託部

承銷機構不適用不適用

簽證律師縱橫法律事務所

周武榮律師

縱橫法律事務所

周武榮律師

簽證會計師勤業眾信會計師事務所

賴冠仲徐文亞

陳昭鋒徐文亞

償還方法自發行日起到期一次還本自發行日起到期一次還本

未償還金額新台幣 50 億元新台幣 47 億元

贖回或提前

清償之條款不適用不適用

限制條款不適用不適用

信用評等機構名稱評等

日期公司債評等結果

中華信評 98 年 4 月 29 日

twBBB+

已轉換(交換或認

股)普通股海外

存託憑證或其他

有價證券之金額

不適用不適用附其他

權利

發行及轉換(交換

或認股)辦法註 5 註 6

對股權可能稀釋情形及

對現有股東權益影響不適用不適用

交換標的委託

保管機構名稱不適用不適用

註 5參考本公司之 97 年第 1期國內無擔保普通公司債發行辦法

註 6參考本公司之 97 年第 2期國內無擔保次順位公司債發行辦法

註 7指標利率係指發行係指發行日及每一利息期間始日之前二個營業日台北時間上午 1100英商路透股份

有限公司（Reuters）螢幕第 6165 頁所顯示之九十天期次級市場短期票券均價利率（Fixing Rate）

2一年內到期之公司債本公司93年第一次海外無擔保可轉換公司債將以美元按面額之

9876償還本金

3已發行附有得轉換為普通股海外存託憑證或其他有價證券之轉換公司債者

轉換公司債資料

公司債種類 93年第一次海外無擔保可轉換公司債

年度項目

96 年度 97 年度當年度截至 98 年 3 月 31 日

最高 1438500 1177461 971717

最低 1029640 892708 950036 轉換公司債市價(元)

平均 1160376 1010272 964589

轉換價格(元) 2823 2583 2583

發行日期及發行時轉換價格發行日期93年6月17日轉換價格3913元

履行轉換義務方式發行新股

年度項目

最高 1689375 1344983 871250

最低 957500 780000 800375 轉換公司債市價(元)

平均 1303034 1039258 833761

轉換價格(元) 2417 1770 1770

發行日期及發行時轉換價格發行日期94年12月15日

轉換價格2775元履行轉換義務方式發行新股

4已發行交換公司債無

5公司採總括申報方式募集與發行普通公司債無

6已發行附認股權公司債無

三特別股發行情形無

四私募公司債辦理情形無

五參與發行海外存託憑證之辦理情形無

六員工認股權憑證辦理情形無

七併購或受讓其他金融機構 1最近一年辦理併購或受讓其他金融機構應揭露會計師對換股比率合理性之意見無 2揭露最近五年度曾經辦理併購或受讓其他金融機構之情形以發行新股之方式併購或受讓其

他金融機構股份者應揭露其主辦證券承銷商所出具之評估意見

(1)聯信商業銀行

承銷商總結意見

新光金融控股股份有限公司（以下簡稱「新光金控」或「該公司」）本次為發行新股以股份

轉換方式將聯信商業銀行纳為百分之百持有之子公司預計發行股數為 208504273 股每股發

行金額為新台幣 10 元整總共發行金額為 2085042730 元整依法向行政院金融監督管理委員

會證券期貨局提出申請業經本承銷商採用必要之輔導及評估程序包括實地了解該公司之營運

狀況與該公司經理人及其他相關人員面談或舉行會議蒐集整理查證及比較分析相關資

料等予以審慎評估特依行政院金融監督管理委員會證券期貨局「發行人募集與發行有價證券

處理準則」台灣證券交易所股份有限公司「營業細則」規定針對受讓公司－聯信商業銀行

評估其有無上市審查準則第九條第一項第一四五八十及十四款情事而出具本承銷商評

估意見

依本承銷商之意見新光金融控股股份有限公司本次為發行新股以股份轉換方式將聯信商業

銀行纳為百分之百持有之子公司其受讓公司並無違反上市審查準則第九條第一項第一四五

八十及十四款情事

台灣工銀證券股份有限公司

負責人林慶祥

中華民國 93 年 9 月 2 日

(2)誠泰商業銀行

轉換方式將誠泰商業銀行納為百分之百持有之子公司預計發行股數為 661849901 股每股發

處理準則」台灣證券交易所股份有限公司「營業細則」規定針對受讓公司－誠泰商業銀行

評估其有無上市審查準則第九條第一項第一三四六八及十二款情事而出具本承銷商評

估意見

被併購金融機構併購基準日實際換股比率證券商承銷意見

聯信商業銀行 930930 17551 如下

誠泰商業銀行 941003 107131 如下

依本承銷商之意見新光金融控股股份有限公司本次為發行新股以股份轉換方式將誠泰商業

銀行納為百分之百持有之子公司其受讓公司並無違反上市審查準則第九條第一項第一三四

六八及十二款情事

負責人林慶祥

3最近年度及截至年報刊印日止經董事會決議通過併購或受讓其他金融機構股份發行新股者應

揭露執行情形及被併購或受讓其他金融機構基本資料辦理中之併購或受讓其他金融機構股份發

行新股應揭露執行情形及對股東權益之影響無

八資金運用計劃及執行情形

(一)九十三年度現金增資

1計劃內容

(1)主管機關核准日期及文號93 年 12 月 24 日(93)金管證一第 0930156693 號函

(2)本次計劃所需資金總額新台幣 5000000 仟元

(3)資金來源現金增資發行普通股 208333333 股每股面額新台幣 10 元每股發行價

格為新台幣 24 元募集總金額約為新台幣 5000000 仟元

(4)計畫項目運用進度及預計可能產生效益

預定資金運用進度

93 年度 95 年度計劃項目預定完成日期所需資金總額

第四季第二季

轉投資新光人壽保

險股份有限公司 93 年第四季 4000000 4000000 －

ECB 償債基金 95 年第二季 1000000 － 1000000

合計－ 5000000 4000000 1000000

預計可能產生效益

1轉投資子公司新光人壽 40 億元可提高新光人壽之 RBC 至 254以

及提高海外投資比重至 35及本集團資本適足率(CAR)約 14預計 94

年可增加新光人壽收益約 637500 仟元95 年以後每年可增加收益約

1275000 仟元另對本公司效益方面預估 94 年以後每年可增加收

益約 184000 仟元

2ECB 償債基金因應 95 年 6 月本公司第一次海外可轉換公司債可能之

贖回而設置專款專用之償債基金以提高對債權人的保障

2執行情形

(1)計劃執行情形

計畫項目執行狀況截至 98 年 1 月底累計

預定 4000000支用金額

實際 4000000

預定 100

轉投資新光人壽保險股份

有限公司執行進度()

實際 100

實際 600000

預定 100ECB 償債基金

執行進度() 實際 60

實際 4600000

預定 100合計

(2)實際產生效益評估

項目預計效益實際產生效益

新光人壽自有資本與風險資本之比率 RBC 達 254 231上升至 345

新光金控集團資本適足率(CAR) CAR 上升 14 13538上升至 14922

本公司 93 年度 12 月所募集資金 4000000 仟元轉投資新光人壽主要籌資目的藉以改

善本集團資本適足率及新光人壽自有資本與風險資本之比率本集團資本適足率由增資前

13538上升至增資後之 14922增加 14新光人壽自有資本與風險資本之比率則由 93

年底增資前之 231增加至 94 年 6 月增資後之 345效益成情形良好

(3)執行進度落後原因及對股東權益之影響及改進計畫

本公司 93 年度現金增資 5000000 仟元4000000 仟元轉投資新光人壽已依原計畫執

行完畢且達成效益情形尚為良好餘 1000000 仟元依原計畫為因應 95 年度 6 月本公司

93 年度第一次海外可轉換公司債可能贖回而設置之償債基金惟本公司股價從 95 年 4 月起

開始上揚截至 96 年底止本公司股價大都維持在 93 年發行 ECB 之轉換價格之上致債券持

有者並未執行賣回動作本公司亦無於市場上購回債券造成執行進度延後然 97 年因受美

國次級房貸波及美國及歐洲大型投資銀行均受到重大影響國內金融業亦受重創本公司

97 年第四季股價平均 841 元遠低於 ECB 轉換價格 2583 元本公司預估將面臨債券持有者

贖回累計至 98 年 1 月已於市場上買回 1164232 仟元債券並註銷其中 600000 仟元係

以 ECB 償債基金支付剩餘款項將視市場情況及因應 93 年第一次海外可轉換公司債至 98 年

第二季到期時可能贖回時再動用整體而言該次現金增資資金執行進度及未支用資金用途

尚屬合理且已視市場狀況陸續執行買回之動作對債權人及股東權益尚無重大不利之影響

(4)如為轉投資其他公司者應就該轉投資事業之營運情形對公司投資損益之影響加以說明

本公司 93 年度於 12 月所募集資金用以轉投資新光人壽藉以改善本集團資本適足率及

新光人壽自有資本與風險資本之比率本集團資本適足率由增資前之 13538上升至

14922增加 14新光人壽自有資本與風險資本之比率由增資前之 231增加至增資後之

345效益情形良好

新光人壽為本公司 100持股之子公司負責本公司壽險產品之行銷推廣業務亦為本

公司主要之營收及獲利來源其 94 及 95 年度之營業收入分別為 255142503 仟元及

305037862 仟元稅後純益分別為 7362886 仟元及 11771090 仟元營業收入及獲利呈

穩定成長趨勢

(二)97 年度現金增資

1計畫內容

(1)主管機關核准日期及文號97 年 1 月 16 日金管證一字第 0960075009 號函

(3)資金來源現金增資發行普通股 368421052 股每股面額新台幣 10 元每股發行價格為

新台幣 19 元募集總金額約為新台幣 7000000 仟元

97 年度計劃項目預定完成日期所需資金總額

第二季

轉投資新光人壽保險

股份有限公司 97 年第二季 7000000 7000000

合計－ 7000000 7000000

1本次增資 70 億元挹注本公司自有資本提升新光金控集團資本適足

率(CAR)約 12

2轉投資子公司新光人壽 70 億元可提高新光人壽之 RBC 約 3739

進而可提高海外投資比重由 40至 45

3預計 97 年可增加新光人壽收益約 87500 仟元98 年可增加收益約

776875 仟元

2執行情形

(1)計畫執行情形

計畫項目執行狀況截至 97 年第二季累計

預定 7000000 支用金額

實際 7000000

預定 100

險股份有限公司執行進度()

實際 100

實際 7000000

預定 100 合計

新光金控集團資本適足率

CAR 上升 12 11298下降至 9403(註)

新光人壽自有資本與風險資

本之比率(RBC)

RBC 提升 3568 26364下降至 22186(註)

提高新光人壽海外投資比率預計 97 年提升海外投資

比重由 35至 40並於

98 年下半年提升至 45

97 年底海外投資比重為 34

增加新光人壽綜合投資收益預計 97 年下半年度可增

加新光人壽綜合投資收

益約 87500 仟元98 年

可增加收益為 776875

仟元

受全球金融風暴影響全年投資

報酬率僅為 196致 97 年下半

年度新光人壽稅後淨損為

6866984 仟元

註CAR 及 RBC 係以募集與發行前 96 年 11 月底之資本適足率與募集與發行後 97 年 6 月底之

資本適足率作為比較基礎

(3)未達預期效益之原因及對股東權益之影響

本公司 97 年度現金增資 7000000 仟元原依據「金融控股公司合併資本適足性管理

辦法」第六條規定希冀提升集團資本適足率(CAR)約 12及根據「保險業管理國外投資管

理辦法」第十五條規定維持新光人壽最近三年度自有資本與風險資本比率均達 250以上

以提高海外投資比率至 40~45用以增加投資效益

a本集團資本適足率及新光人壽自有資本與風險資本之比率未達預期效益之原因及改善方

本公司營業收入主要來源為新光人壽自 96 年度爆發美國次級房貸危機以來新光人

壽手中持有之 CDO 及 CBO 持續因次級房貸風暴尚未平歇遭評等下降而認列資產減損導致

新光人壽 97 年上半年度認列投資 CBO 資產減損 137 億元認列 ABS CDO 投資損失 320

億元共認列投資 CBOABS CDO 一次性損失合計達 457 億元另 96 年底至 97 年上半年新

台幣兌美元匯率持續升值造成 97 年上半年新光人壽匯兌避險成本達 1301 億元稅後虧

損達1287億元致97年6月底之新光人壽資本適足率僅為22186未達預計之250以上

而新光人壽之大幅虧損連帶使本公司獲利受到嚴重衝擊97 年上半年度本公司稅後虧損為

1235 億元致資本適足率下降至 100以下97 年 6 月僅為 9403

雖本公司與新光人壽受大環境波動牽連導致資本適足率均未達預期效益但新光人壽

資本適足率仍然高於法定要求壽險業資本適足率 200以上且本公司與新光人壽已於 97

年下半年積極提升其資本適足率本公司於 97 年 9 月募集與發行 47 億元次順位公司債及

97 年 12 月私募普通股 6305 億元以充實公司資本強化財務結構及轉投資新光人壽

新光人壽於 97 年 7 月 25 日及 7 月 30 日出售信義聯勤土地獲利 3206 億元及 97 年 12

月私募特別股新台幣 1654 億元以強化公司自有資本藉以提升集團資本適足率截至

97 年 12 月本公司資本適足率已達 10287

b新光人壽海外投資比率及綜合投資效益未達預期效益之原因及改善方式

新光人壽雖投資海外比率業經保險局核准可提高至 40但因考量整體總體經濟環境

動盪及基於穩健保守原則截至 97 年 12 月新光人壽海外投資比率為 34其海外投資比

率將視市場情況再行調整另 97 年下半年度次貸風暴影響範圍與程度持續擴大各國經濟

成長趨緩需求萎縮受到全球金融海嘯影響股市及相關金融產品市場低迷造成新光

人壽稅後淨利 97 年下半年為(6866984)仟元致未達到預期增加之投資效益

綜上97 年度現金增資因受整體經濟環境影響致新光人壽虧損連帶侵蝕本公司之獲

利故未達成原預期之效益其原因尚屬合理然本公司已採取多項措施提升自有資本

強化財務結構並更加謹慎於資產負債風險控管及密切注意全球資本市場之發展與採取必

要之風險規避本集團資本適足率新光人壽資本適足率截至 97 年 12 月達 10215及

22486雖受全球金融風暴影響而未達預期效益但仍符合法令要求其評估對股東權益尚

無重大影響

新光人壽 96 及 97 年度之之營運狀況如下表所示

單位新台幣千元

項目年度 96 年度 97 年度

營業收入 388505955 439182729

營業利益(損失) 6731475 (20563539)

稅前利益(損) 2770007 (25629354)

本期純益(損) 2416820 (19737526)

EPS(元) 069 (548)

(三)97 年度第二期無擔保次順位公司債

1計劃內容

(3)資金來源發行無擔保次順位公司債 4700000 仟元債券每張面額為新台幣 1000 仟元

依發行條件之不同分為甲券及乙券共計二種券其中甲券發行金額為新台幣 1200000 仟

元整乙券發行金額為新台幣 3500000 仟元整

a期間公司債發行期限為 7年期自民國 97 年 9 月 29 日發行至民國 104 年 9 月 29 日到

b票面利率本公司債甲券票面利率為固定利率年息 365乙券票面利率為指標利率加碼

100甲券自發行日起依票面利率每年單利計付息一次乙券自發行日起每三個月依

票面利率按實際天數單利計息一次並每年付息一次

c計畫項目運用進度及預計可能產生效益

第四季

投資新光人壽 97 年第四季 4700000 4700000

合計－ 4700000 4700000

預計可能產生效益強化子公司資本結構預計可提高金控資本適足率約 73人壽資本適

足率約 238預估獲利可逐步回穩

2執行情形

計畫項目執行狀況 97 年第四季

實際 4700000

預定 100 投資新光人壽

實際 4700000

預定 100 合計

新光金控集團資本適足率(CAR) CAR 上升 73 9403上升 884提升至

新光人壽自有資本與風險資本之比率

RBC 提升 238 22186上升 553提升至

註CAR 及 RBC 係以募集與發行前 97 年 6 月之資本適足率與募集與發行後 97 年 12 月底之資

本適足率作為比較基礎

本公司 97 年度辦理第二期無擔保次順位公司債 4700000 仟元原依據「金融控股公

司合併資本適足性管理辦法」第六條規定希冀提升集團資本適足率(CAR)約 73及增強子

公司新光人壽自有資本與風險資本比率(RBC)提高 238其中集團資本適足率已提升 812

達成其預期效益然新光人壽受美國次級房貸及全球金融危機影響新光人壽手中持有之

CDO 及 CBO 持續認列資產減損導致新光人壽 97 年度認列投資 CBO 資產減損 137 億元認

列 CDO 投資損失 547 億元共認列投資 CBOCDO 一次性損失合計達 684 億元另 97 年度

新台幣兌美元匯率波動較大97年度新光人壽匯兌避險成本達1255億元稅後虧損達1974

億元致 97 年 12 月底之新光人壽資本適足率僅為 22486未達預計增加達到 24566然

仍高於壽險業法定要求資本適足率 200以上

97 年度第二次無擔保次順位公司債執行效益主因受整體經濟環境影響致新光人壽虧

損資本適足率增加幅度未達原預期但仍達法令要求 200以上究其原因尚屬合理且

本公司亦採取多項措施提升自有資本強化財務結構並更加謹慎於資產負債風險控管及密

切注意全球資本市場之發展與採取必要之風險規避經評估對股東權益尚無重大影響

營業收入 388505955 439182729

營業利益 6731475 (20563539)

稅前利益(損) 2770007 (25629354)

本期純益(損) 2416820 (19737526)

EPS(元) 069 (548)

(四)97 年度私募普通股

1計劃內容

(1)增資目的充實公司資本強化財務結構並於適當時機進行轉投資

(2)資金來源以私募方式辦理現金增資發行普通股 592567361 股每股認購價格為新台幣

1064 元總募集金額為新台幣 6304917 千元

(3)私募對象日本第一生命相互會社

(4)資金用途及預計效益本次取得資金將用於充實公司資本強化財務結構提升資本適足率

並於適當時機進行轉投資本公司此次增資預計產生效益如下

單位

註資本適足率為97年6月30日資料

2執行情形

計劃項目執行狀況截至 97 第四季累計

預定 6304917 千元支用金額

實際 6304917 千元

預定 100 充實資本強化財務結構

執行進度實際 100

項目增資前

(97年9月) 預計增資後

負債淨值比 41 36

雙重槓桿比 123 120

資本適足率 94(註) 104

(2)增資效益

單位

項目增資前

實際增資後

(97年12月)

負債淨值比 41 36 4836

雙重槓桿比 123 120 12525

資本適足率 94(註) 104 10287

該次私募資金 6304917 仟元挹注營運原預計本公司私募增資後其負債淨值比雙重

槓桿比及資本適足率皆可呈現改善狀況然因 97 年第四季受整體經濟環境及金融風暴影響

甚劇97 年第四季新光金控認列權益法投資之投資損失為 9219449 仟元另因資產減損

損失認列 549594 仟元致淨值下降負債淨值比雙重槓桿比及資本適足率均無法達成原

先預期如不包括上述兩項主要因素設算 97 年底之負債淨值比及雙重槓桿比應為 3965及

11969其達成情形尚屬良好究其未能達成預期效益主要係因第四季受整體經濟環境及

金融風暴影響其理由尚屬合理而本公司亦採取多項措施提升自有資本強化財務結構

並更加謹慎於資產負債風險控管及密切注意全球資本市場之發展與採取必要之風險規避經

評估對股東權益尚無重大影響

營業收入 388505955 439182729

營業利益(損失) 6731475 (20563539)

稅前利益(損) 2770007 (25629354)

本期純益(損) 2416820 (19737526)

EPS(元) 069 (548)

伍營運概況一業務內容

新光金控 (一)業務範圍

本公司所營事業項目H801011 金融控股公司業及其他依金融控股公司法及相關

法令規定得經營之營業項目本公司之業務範圍如下

(1)金融控股公司

(2)銀行業

(3)票券金融業

(4)信用卡業

(5)信託業

(6)保險業

(7)證券業

(8)期貨業

3本公司得向主管機關申請核准投資第一款所列以外之其他事業但不得參與該事

業之經營

(二)本年度經營計劃

為取得客戶股東權益最大化新光金控將積極落實各項經營計劃

一提高子公司獲利能力及市場佔有率

為取得市場領導地位並發揮規模經濟效益新光金控將透過內部成長及外部併購

策略積極協助子公司擴大營運規模提高市場佔有率

1內部成長子公司將在各自的市場及業務領域上找尋利基並持續創新商品

開展通路提升服務以提高市場佔有率及獲利能力另外金控將整合子公司

經營計劃及預算定期追蹤掌控各子公司經營績效以確保經營計劃之落實及

目標之達成

2外部併購持續審慎評估市場上體質健全及具備互補性的金融機構尋求策略

聯盟或是以合併的方式擴大版圖

二發揮整合行銷綜效

有效地整合各子公司資源如產品據點人力資源等利用各子公司經營特長

擬訂共同行銷計畫契合各子公司最佳行銷時機共同創造綜效

1協助各子公司訂定跨售業務項目目標及獎勵競賽辦法並定期檢視跨售效

益使能順利達成年度跨售目標額

2積極蒐集市場資訊協助各子公司開發新金融商品以增強金控跨售商品之競

爭力創造跨售業務最佳績效

3配合客戶金融服務一站購足之需要規劃各子公司商品推出時程及共同行銷計

4規劃各子公司互設共同行銷櫃檯(如保險銀行及證券等)充分運用金控內彼

此資源發揮最大效益

5推動上市櫃公司中小企業及內湖科學園區企業戶整合行銷專案以協助推展

人壽團體險銀行現金管理及授信業務證券經紀及承銷業務

6積極開發電子憑證更多線上交易功能以提供便利之網路服務亦可節省各子

公司人力成本

三提昇服務品質

新光金控以提供客戶專業的金融服務為第一要務且不斷追求提昇客戶滿意度

今年度計劃包括

1檢討改善行政作業流程縮短等待時間力求簡易便利以提昇整體服務效

2加強員工訓練落實服務理念提升客戶滿意度新光銀行成立TCS專案小組

（Total Customer Satisfaction）規劃全面改善服務品質計畫與顧問公司

合作設計教育訓練課程自高階主管至臨櫃人員均接受培訓致力提升分行臨

櫃之客戶滿意度並將服務理念內化為公司之核心價值

3強化客戶關係管理及分析客戶特性滿足客戶理財需求提高客戶在新光的平

均產品購買數及管理資產如新光銀行除提供其理財客戶各樣商品如壽險

產險及基金等也可提供新光人壽客戶消金服務增加與客戶往來之深度及廣

四強化資本結構

1建立集團最適資本結構提供子公司充實的資本以提升集團長期競爭能力

2隨時監控市場或法令變化對集團資本適足率的影響事前進行情境模擬並提出

因應計畫

3定期召開資本規劃會議規劃集團最適資本及籌資方案以有效降低資金成本

及滿足各子公司的資本需求

五落實風險管理

由於金控業務多元化其總合風險更形複雜風險管理成為不可或缺的一環

1推廣風險管理文化

強化高階管理層對於風險管理的認知及支持提升風險管理之策略位階以期

風險管理概念能深入各個階層參與各項經營決策之制定

2完備風險管理機制

檢視金控及子公司風險管理流程完備各項風險管理辦法以為落實風控機制

之準繩每週召開跨公司風控主管聯席會議以強化橫向溝通以達監督控管

之功效

3建置風險衡量工具

建置金控層級市場風險管理系統整合各子公司投資資產部位即時有效地掌

握市場風險並進行敏感性分析及壓力測試等提供警示指標作為子公司執行

業務之參考

4強化風險資訊揭露

定期向風險管理委員會及董事會揭露公司風險暴露情形同時增加報告內容的

深度及廣度以助暸解公司風險現況及作為決策參考

六深化與策略伙伴之合作關係

1深化與策略夥伴之合作關係包括業務合作管理經驗交流等俾使雙方關係

更加緊密創造雙贏

2深化與策略性投資人日本第一生命之業務合作關係成立交流委員會定期交流

壽險經營管理經驗及技術如由第一生命提供消除逆差損之經驗及資產負債管

理技術等

3與策略聯盟伙伴元富證券進行多方業務合作計畫以強化雙方關係進而提升

收益

七拓展海外市場

1由於台灣市場狹小且客戶資產配置全球化拓展海外華人市場仍為必要的發展

策略

2新光人壽與中國海航集團合組之合資公司「新光海航人壽」於98年3月成立

並於4月開賣保單成功將壽險市場擴及中國大陸

3新光銀行及新光人壽在越南均設有辦事處進行商情蒐集及子公司設立評估

隨時掌握進入市場之契機

(三)產業概況

(1)總體經濟之現況及發展

回顧97年美國次貸風暴快速發展為席捲全球的金融海嘯影響範圍與程度

尚且持續擴大全球經濟成長率由前年之4下降至去年的23 (source Global

Insight Inc)展望98年全球經濟成長率根據環球透視機構（Global Insight）

最新預測資料雖然世界各國已多管齊下採取積極的貨幣及財政政策力抗持續探

底的景氣惟因經濟體系各部門受創過深激勵措施尚不足以產生顯著功效今

年主要工業國家全面衰退全球經濟由先前預測的成長11轉為負成長12

為二次大戰後最嚴重衰退國內經濟方面97年第4季初步統計經濟負成長836

為國民所得編製季資料（民國50年）以來最大衰退幅度主因全球景氣重挫

速度與幅度超乎預期重創我國出口動能及製造業生產民間投資隨之急遽萎縮

所致98年國內經濟成長率預估為-297（source 行政院主計處）創歷史最

低紀錄同時央行自97年9月連續7次降息使利率來到125（98年2月）低利率

環境增加金融業經營壓力而次貸風暴導致財富管理業務萎縮民間消費成長率

幾乎停滯金融業雖已度過金融海嘯發生流動性風險的最壞時刻但展望98年營

運仍保守以對

(2)金控公司產業之現況及發展

國內金融市場以銀行業保險業證券業為主總體經濟環境近期因金融海

嘯變化劇烈加上國內金融機構家數過多同質性高市場過於分散造成業者

的獲利能力逐年下降根據金管會統計數據去(97)年國內金控因金融投資失利

整體獲利大幅萎縮使得投資金融商品的風險管理重要性浮上檯面風險與報酬

的對稱性與去槓桿化的投資趨勢將是業者今後經營面臨的重要課題

(3)金融商品之發展趨勢

降息環境下各業者的淨利差持續下滑房地產市場不景氣房貸業務亦衰

退且放款風險增加此外市場對風險敏感財富管理商品乏人問津預期國內

業者在面臨全球金融風暴的衝擊下經營型態將改變高槓桿與過度複雜的商品

設計未來不易存在產品差異化變小業者間競爭將更趨激烈

(4)競爭情形

依據中央銀行公佈截至 97 年 12 月底止國內金融機構的總機構有 418 家而

分支機構有 5991 家雖然歷經 93 年94 年及 95 年等三年金融機構整併依然

沒有解決國內金融機構家數過多之問題是故未來金融機構之間價格競爭之激烈

情勢短期間仍無法獲得改善沒有金控背景之中小型銀行即將面臨更嚴苛之挑戰

年度總機構家數分支機構總家數

86 509 5181

87 501 5368

88 495 5531

89 491 5636

90 448 5841

91 437 5850

92 433 5930

93 428 5922

94 422 5943

95 415 5970

96 417 5977

97 418 5991

資料來源9712 中央銀行「中華民國台灣地區金融統計月報」

(四)金融商品研究與業務發展概況

本公司為金融控股公司非為生產事業故未設立產品研發部門亦無研發費

用之產生主要業務為轉投資及管理金控旗下子公司有關於商品及金融業務之研究

與發展詳各子公司介紹

(五)長短期業務發展計畫

(1)短期計劃

1落實風險管理

建置金控層級市場風險管理系統整合各子公司投資資產部位即時有效

地掌握市場風險並進行敏感性分析及壓力測試等提供警示指標作為子公司

執行業務之參考

2強化資本結構

為充實資本強化財務結構本年度預計辦理現金增資 50 億元

3深化與策略伙伴之合作

深化與策略性投資人日本第一生命之業務合作關係成立交流委員會定期

交流壽險經營管理經驗及技術如由第一生命提供消除逆差損之經驗及資產負

債管理技術等

4推動整合行銷專案

推動上市櫃公司中小企業及內湖科學園區企業戶整合行銷專案以協助

推展人壽團體險銀行現金管理及授信業務證券經紀及承銷業務

5拓展海外市場

新光人壽與中國海航集團合組之合資公司「新光海航人壽」於 98 年 3 月成

立並於 4月開賣保單成功將壽險市場擴及中國大陸

(2)長期計劃

加入 WTO 之後金融市場更加國際化及自由化為掌握國際金融市場的潮

流建立與國際金融機構接軌的機制不排除結合策略性投資夥伴引入國際金融

機構經驗及增加投資華人市場及國外的金融機構使新光金控成為華人地區最佳

全方位金融服務機構

新光人壽

(一)業務範圍 1主要內容

新光人壽經營人身保險業務其相關商品及服務項目如下 (1)普通壽險

新定期壽險

保本終身壽險

新康福增額終身壽險

兒童幸福保險

三多利增額終身壽險

新世代增額終身壽險

長福終身壽險(分期繳型)

新美麗人生終身壽險

新長安終身壽險

新長樂終身壽險

長期看護終身保險

安心居遞減型定期壽險

千圓長青終身壽險

安居世貸定期壽險

長保安康終身壽險

加倍平安終身壽險

真心終身還本保險

真意終身還本保險

金多利終身還本保險

金滿意 2888 還本保險

婦女萬全保險

吉利富貴保險

大富壽險

易利富保險

大集大利保險

威利九九保險

財利多多終身還本保險

心意永遠終身還本保險

長安養老終身壽險(甲型)

易利得保險

全心終身還本保險

全意終身還本保險

分多金終身還本保險

呵護一生防癌終身健康保險

新住院醫療終身健康保險

護癌宣言終身健康保險

健康久久終身醫療健康保險

(2)團體險企業團體定期壽險

企業團體意外保險

新團體定期壽險

信用卡持有人團體定期壽險

信用卡持有人意外傷害團體保險（甲乙型）

消費借貸團體意外傷害保險

消費借貸團體定期壽險

團體一年定期防癌健康保險

團體一年期特定重大疾病定期壽險

一年期(日額型)住院醫療團體保險

手術醫療團體保險(定額給付型)

團體職業災害保險

團體傷害住院日額保險

團體定期保險

團體傷害保險

工地工程人員團體傷害保險

學生(學童)團體保險

水上交通工具人員團體傷害保險

陸上交通工具人員團體傷害保險

團體意外傷害醫療保險附約(實支實付型)

團體員工福利保險附約

團體員工配偶及眷屬醫療保險特約

團體職業傷害保險給付附加條款

團體特定傷害附加條款

團體航空傷害附加條款

增列重症燒燙傷附加條款

團體傷害殘廢保險金給付附加條款

遊樂區遊客團體傷害保險一年期國民平安團體保險暨喪葬保險金附加條款一年期(日額型)住院醫療團體保險批註條款

(3)傷害險新達安保本保險

旅行平安保險

安心傷害保險

安心傷害 321 保險

人身意外保險

企業管理者人身意外保險

疾病住院醫療保險金批註條款

旅行平安保險(特定傷害附加條款) (4)年金利率變動型及投資型保險

富利變額年金保險甲型新安利利率變動型年金保險甲乙型盛利利率變動型年金保險甲乙型新得利利率變動型年金保險甲乙型新集利利率變動型年金保險甲乙型金吉祥即期年金保險金好意變額萬能壽險金滿意變額萬能壽險金萬利投資連結型保險金圓滿外幣投資連結型保險富康萬能保險金好康萬能保險年年有餘利率變動型養老保險

(5)附加特約保險單借款批註條款宣告利率批註條款投資標的異動批註條款甲乙丙型新防癌終身壽險批註新防癌定期保險批註新防癌醫療保險批註增加保險金額選擇權批註條款安親保障批註條款生前給付保險金批註條款防癌護照終身健康保險附約綜合保障附約意外傷害失能保險附約定期保險特約平安意外傷害保險附約意外傷害醫療保險附約新要保人豁免保險費附約住院醫療日額（甲型）保險附約傷害住院日額保險附約綜合醫療保險附約平安意外傷害 321 保險附約安心住院保險附約安心意外傷害保險附約祥瑞定期壽險附約投資標的異動批註條款

(6)分紅保險富貴長紅終身壽險新富貴長紅終身壽險年年發終身還本保險保本長紅終身壽險

2營業比重單位新台幣百萬元

項目 97 年度保費收入百分比() 1個人壽險 149144 7387

2個人傷害險 8150 403

3個人健康險 16048 795

4年金保險 27478 1361

5團體保險 1087 054

6總保費收入 201906 10000

註本表之數字為報壽險同業公會之保費收入

3未來計劃開發之新金融商品與服務新光人壽之商品開發隨著社會發展國民生活水準提高及社會環境變遷而不斷

調整並不時致力於研究與設計以期能提供滿足社會大眾多元化需求之最佳商

品今後對於保險商品的發展策略除為配合高齡化社會的來臨與醫療品質的提

高將繼續開發優體保單終身醫療新手術險新防癌險等商品外另為因應金

融海嘯衝擊所導致之利率不斷下降亦將以保障兼具保本之商品滿足消費者需求

關於未來商品之研發方向將以兼顧反應市場利率之利率變動型商品及新型態投資

型商品且持續開發傳統儲蓄保障型商品包含外幣保單等並配合政府實施之國

民年金保險及長期照護制度等福利政策打造符合國人生涯規劃之保險商品

(二)本年度經營計劃 1提供多元化商品及著重商品利潤率

(1)提供多元化商品以利市場銷售 98 年傳統型商品開發方向為優體保單外幣保單及新手術險投資型商品及利變年金將視市場反應適時推出且因臺灣民眾平均保額普遍偏低可多銷售保障型商品

(2)商品銷售著重利潤率商品銷售以著重商品利潤率為原則(如銷售高價值之健康險及傳統型商品)而非僅追求初年度保費(FYP)之成長

2通路均衡發展及提昇交叉行銷綜效 (1)業務員及銀行通路將均衡發展(各佔 23 及 13)且銀行通路將以新光銀

行為主並多銷售利潤率較高之商品(如健康久久終身醫療健康保險) (2)業務員通路以傳統健康險健康久久為主力險種搭配防癌護照養老險威利九九以及還本險金多利及分多金金融保險及行銷通路則以利率變動型年金險養老險搶攻定存轉存之客戶不同通路屬性主推不同種類之商品有市場區隔之效果

(3)運用金控優勢整合關係企業資源進行交叉行銷以提昇交叉行銷綜效 (4)96 年取得基金銷售資格本公司成為第一家可銷售基金之壽險公司並於 97 年成立財富管理籌備小組以服務廣大保戶在財富管理上之需求

3強化資金運用效率 (1)已獲准提高海外投資比重至 40並分散投資標的以爭取較佳資金運用

收益率

(2)持續研究並優化各種匯率避險策略及避險比率(傳統避險比率將維持於 60~80)統籌管理國外資產匯率風險控制避險成本

(3)持續尋找相對具競爭性之固定收益商品(如海外高評等債券及加碼地段佳優質不動產等等)

4整合性核心系統上線 (1)持續推動並落實標準化之作業流程在進行核心系統改造之同時通過 CMMI Level 3 評鑑本公司是臺灣壽險業界第一家獲頒此殊榮之壽險公司

(2)持續不斷之改善措施新核心系統上線之同時資訊單位新增專案管理部門專責新核心系統後續各項專案時程估算預算管控文件產出開發產品品質的提昇及嚴格管控系統新功能開發舊系統維護功能測試等各類作業流程透過 CMMI Level 3 的運作標準未來新核心系統對提昇客戶的服務效能及對企業的永續經營將提供更具體的保障

5加強風險控管機制 (1)新增專任之風險控管長儲蓉博士公司所有政策與決議需將風險管理納入考量

(2)引進國際知名之 Algorithmics 市場風險管理系統(預計於 98 年 4 月完成第一階段之建置)以強化與精進投資風險管理並有效監控投資風險優化投資流程與報酬

6積極開拓海外保險市場98 年 3 月 9日取得北京市工商行政管理局核准設立新光海航人

壽保險有限責任公司企業法人營業執照預計 98 年上半年前可順利開業

(三)產業概況台灣光復後僅台灣人壽保險公司及中央信託局人壽保險處兩家公營機構經營人

壽保險民國五十一年政府鑑於國民經濟繁榮所得提高與物價穩定准許民營保

險公司成立藉以促進保險事業加強社會安全制度壽險業先後成立七家民營公司

其中國光人壽因經營不善於民國五十九年四月奉令停業所遺留長期契約由其餘各公

司承受民國七十六年政府對美開放國內保險市場准許美國產壽險業之股份公司

在台設立分公司八十二年起開放國人申設保險公司八十三年開放世界各國保險

業得在台設立分公司營業目前台灣地區人壽保險公司共計 31 家其中本國公司 23家8 家外商在台分公司各人壽保險業會員公司（處）名稱如下

人壽保險業各會員公司公司名稱

臺銀人壽富邦人壽大都會國際人壽美商美國人壽台灣人壽國寶人壽保德信國際人壽英屬百慕達商宏利人壽

保誠人壽三商美邦人壽國際紐約人壽法商法國巴黎人壽國泰人壽興農人壽全球人壽美商安達保險中國人壽幸福人壽中華郵政英屬百慕達商中泰人壽

南山人壽遠雄人壽安泰人壽英屬百慕達商滙豐人壽

國華人壽宏泰人壽第一英傑華人壽

新光人壽安聯人壽紐商康健人壽英屬曼島商蘇黎世

國際人壽資料來源980313 查詢壽險公會網站(網址wwwlia-rocorgtw)

(四)研究與發展 1最近兩年研究成果

(1)資訊科技的運用擴大資訊中心編制整合資訊系統促進業務電子化提昇經營績效及客戶

服務品質 (2)擴大行銷通路

開拓銀行保代通訊販賣網路行銷及異業結盟共同銷售掌握市場競爭契

機 (3)新商品的開發

為因應國人生活保障需求推出多種生死合險健康險終身保險另基於

與保戶共享利潤設計各種分紅保單此外為滿足消費者投資理財及兼顧

保障的多元化需求推出投資型商品 (4)收費方式多樣化

現行收費方式除了有專人收費銀行自動轉帳及信用卡外新增網路繳費及

利用便利商店繳交保費等方式讓客戶有更多且更方便的選擇 2未來研究發展計劃

(1)強化風險管理持續建立風險管理四大支柱-風險管理文化風險管理機制風險衡量工具與

風險績效制度

a風險管理文化持續的建立風險管理文化將風險認知深植於各管理階層中並建立風險

管理的策略性地位亦即公司之經營階層於決策時需將經營業務及成

本加入風險控管做綜合之考量

b風險管理機制強化各項風險控管辦法與機制及危機處理程序之建立明確闡明各種風

險的報告及處理程序及層級以即時有效的控制風險並加強公司對風

險資訊的揭露

c風險衡量工具完成第一階段市場風險管理系統之建置作業增加壓力測試與情境分析

之內容與事件並強化信用風險及作業風險之衡量工具以有效的辨識

衡量各類風險

d風險績效制度績效的衡量同時考量承受之風險大小導入風險績效之衡量指標進而

達到風險與報酬合理化的目標促進公司整體之健全經營與穩定發展 (2)新商品設計

提供完整且多元化商品以利市場競爭並因應市場環境變化適時提供符

合客戶需求的投資型商品 (3)推動新核心系統上線後各項效益維運措施以提升客戶服務品質

為了改善產品服務品質及促進內部流程效率化藉由「核心系統改造」專案

達成a資訊基礎建設再造 b行政作業流程改造 c內部管理自動化 d強化企業

知識管理 e提升客戶服務效能等主要目標經過三年的全力以赴新系統於

民國 98 年 2 月將如期完工上線上線後新系統所具備的嶄新功能對新光人

壽全省的數百萬壽險保戶提供更貼心的各項售後服務 (4)提升交叉行銷綜效

運用金控優勢整合關係企業資源進行交叉行銷延續金控外與金控內雙通路

均衡發展策略

(五)長短期業務發展計劃本公司短期業務發展加強客戶服務品質以提高顧客滿意度此外除繼續提供

顧客各種多元化商品的選擇及發展多元行銷通路增進市場佔有率長期業務發展

則以開拓退休市場及海外據點擴張營收機會加強風險控管與投資組合配置提升

公司穏定獲利此外精進人力資源發展與管理發揮人才資本效益以確保公司經

營目標之達成

新光銀行 (一)業務範圍

1主要業務項目

(1)收受支票存款

(2)收受活期存款

(3)收受定期存款

(4)辦理短期中期及長期放款

(5)辦理票據貼現

(6)投資公債短期票券公司債券金融債券及公司股票

(7)辦理國內匯兌

(8)辦理商業匯票之承兌

(9)簽發國內信用狀

(10)保證發行公司債券

(11)辦理國內保證業務

(12)代理收付款項

(13)承銷公債國庫券公司債券及公司股票

(14)辦理保管及倉庫業務

(15)辦理出租保管箱業務

(16)辦理與營業執照上各款業務有關之代理服務業務

(17)辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務

(18)辦理信用卡業務

(19)辦理短期票券經紀自營簽證及承銷業務

(20)代理經中央主管機關核准之鄉鎮（市）公庫

(21)辦理出口外匯進口外匯一般匯出及匯入匯款外匯存款外幣貸款及外幣

擔保付款之保證業務

(22)辦理本國出口商應收帳款承購業務暨將承購之出口商應收帳款轉讓予國外應

收帳款管理商

(23)發行金融債券

(24)辦理店頭市場政府債券自行買賣業務

(25)辦理承購國內廠商因內銷而產生之國內應收帳款承購業務

(26)辦理外幣保證金交易業務

(27)辦理現金儲值卡業務

(28)代售金(銀)幣與金(銀)塊業務

(29)辦理依信託業法核定辦理之業務

(30)經中央主管機關核准辦理財富管理業務

2營業比重

新光銀行最近三年度營業比重表

97 年度 96 年度 95 年度項目年度

營業收入比重營業收入比重營業收入比重

利息收入 13219719 89 12266220 85 11732048 84

手續費收入 1880759 12 2227951 16 1595639 12

買賣票券利益 (159988) (1) (391515) (3) 470523 3

其他營業收入 (71223) - 259725 2 160017 1

合計 14869267 100 14362381 100 13958227 100

3未來計劃開發之新金融商品與服務

(1)開發組合性商品業務滿足客戶一次購足之金融服務將存放款業務及各

項投資理財商品相互連結提供客戶多元化及彈性更佳之金融商品服務

(2)智慧理財 e化業務滿足客戶智慧理財 e化需求整合所有業務的主機系統

提供智慧型的理財管理服務並著手各新金融商品之研究與開發使新光銀行

提供之金融商品服務符合市場潮流及客戶之需求

1策略目標

(1) 發展現金管理業務拓展活期性存款

(2) 加強放款利率之議價能力及拓展無風險之手續費收入以提高營業收入

(3) 法金消金業務均衡發展嚴控授信品質

(4) 加強控管信用卡業務之風險及成本提升卡量業務增進獲利能力

(5) 掌握市場趨勢落實關懷客戶重振財富管理業務

(6) 提升資源運用效率有效降低營運成本

(7) 提升服務品質厚植展業基礎

2本年度經營計劃

(1) 消費金融業務

受 95 年雙卡風暴餘波影響各家行庫仍持續停止承辦無擔保的消費金融業

務或以提高申貸條件緊縮授信額度等方式因應雖然市場持續低迷但

本行秉持積極穩健的腳步除以穩定的放款利差充實盈餘外亦以良好的授

信品質確保獲利98 年度推動營運計劃如下

a持續提高業務利差及提升消金放款資產品質

消費金融業務依借款人之工作屬性授信風險等條件採取差別取價以優於

其他放款產品的利差創造本行盈餘具有積極推動價值有關資產品質方

面除以嚴謹的角度去審核案件及以優質客戶族群為目標客群外亦積極提

高徵提保證人及副擔保案件比重降低本行授信風險

b徵授信管理系統及信用評分卡系統預定於 98 年年中上線

分行初審後透由徵授信管理系統上傳各項申貸文件資料送審除能節省紙

張遞送等作業成本也能減少案件往來時間提高作業效率信用評分卡

系統則有助於審核單位有效統一授信標準以利授信風險監控

c穩健經營汽車貸款

全體金融機構汽車貸款餘額雖較 96 年底減少 28但本行僅減少 7全國

排名亦由第八名前進至第六名98 年除持續前一年度的穩健經營外將加

強業務成本控管期以最精簡的人力為本行創造最大的利潤

(2) 企業金融放款

98 年度企金業務之重點策略為

a經由金控整合各關係企業行銷資源加強跨售及交叉行銷模式達到擴大服

務規模之整併綜效

b加強辦理國內外應收帳款受讓管理業務提高手續費收入比例並規劃建立

企業現金管理業務電子商務金流整合服務

c積極辦理傳統產業及台商聯合授信案件主辦

d加強推展兼具安全及收益之企業戶期以服務效率加強議價能力並搭配信

託外匯商品拓展授信業務增加利息及手續費收入

98 年度企金總放款預計淨成長新台幣 96 億元

98 年度中小企業融資業務之重點策略為

著重客戶現金流量分析適度輔以擔保品以強化授信品質並積極透過

全國 108 家分行受理承辦充分發揮本行在地服務客戶的精神以擴大中小

企業授信碁磐達成質量並進目標

(3) 個人暨不動產貸款業務

a97 年下半年起房價持續向下修正市場供需失調購屋者房價信心不足

整體不動產交易呈現停滯加上國內失業率持續上升各地區違約率有上升

趨勢為有效控管授信風險並提高風險意識新光銀行將密切觀察房地產市

場景氣之變化適時調整房貸業務策略

b由於自 97 年 9 月下旬起中央銀行持續調降重貼現率及存款準備率造成

房屋貸款利差持續縮小將加強各營業單位之議價能力以提高營業收入

c加強舊貸案件之管理每月評估分析客戶塗銷原因立即反應強化管理

避免客戶流失

(4) 信託業務

本年度本行信託業務的重心在於健全財富管理業務的發展對於客戶投

資風險的管控十分注重對於商品的引進亦以兼顧客戶風險及本行收益為最

高原則此外本部亦希望逐步推廣除了理財商品之外的信託業務希望在

完整的信託架構下為客戶提供長期的資產規劃因此本年度將持續推展「保

險金信託」「子女教養信託」「子女孝親信託」「遺囑信託」「退休養老信

託」「不動產信託」「有價證券信託」「公寓大廈信託」「生前契約信託」

「預付款信託」「金錢債權及其擔保物權信託」「政務官財產強制信託」等

各項信託商品由於上述信託業務係為客戶做長期資產處理牽涉的面向十

分廣泛因此本行將著重產品的創新與發展業務企劃通路教育訓練直

接行銷個案作業流程的建置後台管理作業及客戶服務相關系統建置

稅務及相關法令問題處理能力的提升以期提供客戶一個低風險的財富管理

平台

(5) 外匯業務

a因應金融國際化本行持續申設外匯指定分行以拓展外匯及國際金融業務

b持續訓練國際金融業務人才以加強業務競爭力

(6) 信用卡業務

展望 98 年度信用卡部以提昇客戶使用卡片意願重視風險控管及持續拓展

優質客群為努力方向依據業務目標與信用卡市場趨勢積極發展重點業務

a規劃尊榮服務深耕本行金字塔頂端之無限卡客群有效進行市場區隔

b運用資料庫資源落實分眾行銷有效提昇不同消費類型卡友之貢獻度

c結合大型促刷活動及各大百貨公司刷卡活動提升簽帳金額並降低靜止戶比

d積極規劃高收益產品強力拓展分期付款業務增加實質獲利並提高循環

信用餘額

e建置信用評分卡著重客戶風險管理以持續控管信用卡資產品質

f開拓信用卡收單業務服務規模提升手續費收入及增加整體獲利來源

g配合金控整合行銷交叉計劃結合集團名單積極開拓信用卡新卡客戶來源

h持續深耕經營聯名卡透過與聯名團體(美麗華古典六福日本航空與

NYBagels 等)互動強化聯名通路進件申請來源

(7) 存匯業務

a強化現金管理業務之電子金融服務功能藉由開發多樣化電子金融交易功能

及服務平台提升對客戶之服務品質有效降低交易成本並增加本行於虛

擬通路上之競爭優勢

b智慧理財 e化業務滿足客戶智慧理財 e化需求整合所有業務的主機系統

(三)產業概況

97 年國際金融海嘯及全球股市重挫對台灣造成嚴重影響不但民眾財富大幅縮

水民間消費低迷產業投資停滯甚至進口和出口總值的衰退幅度都創下有統計資

料以來的新低紀錄因此目前台灣經濟陷入前所未見的困境當中政府為有效改善經

濟危機分別推出消費券政策振興經濟擴大公共建設投資計劃及擴大就業方案等措

施積極減緩金融風暴所導致經濟衰退以平和渡過今年度之經濟危機並期待開始

穩定復甦

展望 98 年台灣雖然面臨經濟衰退的衝擊然政府振興各項經濟方案可以稍稍

抵消全球經濟衰退的不利影響輔以總統大選後兩岸關係之突破發展國內金融業者

均希望政府當局開放金融業赴大陸擴展業務因此隨著政府的態度及進度未來開放

國內金融業者至大陸發展將是重要方向

(四)研究與發展

1最近兩年研究發展支出

本行為授信徵審作業全面 e化提昇本行徵審作業效率自 96 年起規劃約 35

年之建置時程投入新台幣近億元使全行之授信徵審作業全面 e化至 98 年上

半年企金小額信貸徵審作業及不動產鑑價作業將可陸續上線又為提昇本行作

業風險管理自 95 年起迄 97 年本行投入約新台幣近 600 萬且於各單位實施

相關作業風險管理工具未來將持續投入相關人力及經費建制以期朝向進階之

風險管理方式另為逐步提昇本行之徵審績效自 95 年迄 97 年本行已投入約

新台幣逾仟萬元逐步建立相關管理機制另爲使本行金融商品資訊更具透明化

配合金控母公司專案進度建置市場風險管理系統逐步建立相關風險評價管理機

2最近兩年研究成果

(1) 外匯業務

a為加強服務網路銀行客戶於 97 年 10 月核准開辦「OBU 網路銀行」業務

b97 年 7 月 11 日開辦人民幣現鈔買賣業務

(2)風險管理業務

a作業風險部份

自 2006 年起迄今(2008 年)本行投入約新台幣近 600 萬建制進階之風

險管理方式目前已於各單位實施相關作業風險管理工具未來將持續投

入相關人力及經費以提升風險管理機制及朝向進階之資本計提

b信用風險部份

自 2006 年迄今(2008 年)本行已投入約新台幣近貳仟萬元建立相關管

理機制使本行之徵審更具效率未來將持續投入經費以加強管理授信

資產

C市場風險部份

自 2008 年起配合金控母公司專案進度建置市場風險管理系統建立相

關風險評價管理機制使本行金融商品資訊更具透明化未來將持續投入

經費建立前中台系統以加強管理金融資產部位及限額

(3)授信徵審作業全面 e化

為提昇本行徵審作業效率自 2007 年起規劃約 35 年之建置時程投入

新台幣近億元使全行之授信徵審作業全面 e 化有效縮短徵審作業時效

至 98 年上半年企金小額信貸徵審作業及不動產鑑價作業將可陸續上線運

3未來研究發展計劃

(1) 開發組合性商品業務滿足客戶一次購足之金融服務將存放款業務及各

(2) 財富管理知識網站(KM)建置為將本行財富管理業務的核心知識有效予以建

立及儲存並將相關資訊透過財富管理知識(KM)網站之教育訓練傳遞予全行

同仁讓全行同仁皆能運用財富管理業務專業知識並迅速及有效的分享

(3) 邁向 Basel Ⅱ所規範進階之資本計提方法以提高本行風險管理機制及資產

品質

(4) 歷經雙卡風暴後信用卡部持續強化風險控管措施定期執行全卡友覆審機

制並修正風險評分模型以降低違約戶之倒帳風險

(5) 觀察持卡人消費行為主動進行分眾行銷並結合金控各子公司資源與聯名

企業優惠活動如新光醫院健檢優惠兆豐農場住宿優惠日本航空旅遊優

惠以強化本行頂級客群與一般卡友之消費忠誠度有效提高信用卡簽帳金

額並提升手續費收入

(五)長短期業務發展計劃

1短期目標

(1) 放款業務目標

a加強利率收益之議價能力以提高營業收入增加本行實質獲利

b平衡消企金業務發展比重並強化資產品質之監控

(2) 財富管理業務財富管理經營發展策略重於「嚴選理財金融商品」「精實管

理理財業務人力」「著重銷售作業風險管理」及「提升理財業務人員專業能

力」以強化本行財富管理業務之拓展

(3) 持續加強控管信用卡業務風險及成本開拓新卡客源及提升信用卡簽帳金

額以增進整體收益

(4) 積極推展現金管理業務以加強拓展活期性存款業務降低營運資金成本

有效提昇盈餘收益

2中長期目標

(1) 建立標準化集中化及自動化之集中作業中心藉由效率化之整體作業以

強化客戶服務滿足客戶需求並有效降低營運成本

(2) 建立全行整體之風險管理系統以充份符合新巴賽爾資本協定之要求

(3) 持續提升授信品質朝向國際化金融業務發展

新壽證券 (一)業務範圍

1主要內容

新壽證券之業務範圍涵蓋經紀自營承銷等為一綜合證券商主要服務

項目如下

(1)經紀業務包括受託買賣上市及上櫃有價證券業務自辦融資融券業務兼

營期貨選擇權經紀業務受託買賣外國有價證券業務有價證券借

貸款項業務等

(2)債券業務包括債券自營附條件交易及受託買賣上市及上櫃之債券等業務

(3)承銷業務包括協助發行公司股票上市或上櫃規劃上市及上櫃公司資金籌

措方式與時機承銷各種新發行有價證券等業務

(4)自營業務上市上櫃有價證券之自營買賣並透過指數期貨交易進行避險

(5)新金融商品業務運用財務工程技術設計並發行衍生性金融商品

(6)股務代理業務代理發行公司辦理各項股務相關事務

(7)財富管理業務包括海外基金業務複委託業務等

(8)其他經主管機關核准之相關業務

2營業比重

新壽證券最近三年度之營業比重表

年度 95 年度 96 年度 97 年度

項目營業收入比重營業收入比重營業收入比重

經紀 216877 1733 531456 3745 574005 5153

自營 986125 7884 803131 5659 437198 3925

承銷 47825 382 84579 596 102722 922

合計 1250827 10000 1419184 10000 1113925 10000

(1)建立全方位電子交易平台

新壽證券的電子交易系統除了提供基本的證券期貨選擇權策略

交易之外還將結合各項新式業務把複委託境外基金套利策略交易等

新金融商品建置於其中此外新壽證券也將進一步與新光金控旗下各子公

司合作逐步將人壽之保險商品銀行之存款商品及投信之基金商品整合到

新壽證券之電子交易平台中如此一來客戶的短中長期投資理財皆可

透過這個電子交易平台進行進而輕鬆掌控投資組合之全方位動態

(2)發行權證與結構型商品

為維持新金融商品發行之市佔率新壽證券將積極發展可轉換公司債及

ETF 策略擴大套利及利差交易操作期能以業務分散維持平衡使部門獲

利來源更加多元化

(3)規劃適當的債券選擇權

債券選擇權屬於透過櫃檯買賣的衍生性商品證券商可依標的債券執

行價格到期日及其他相關交易條件的不同而設計出不同的債券選擇權產

品新壽證券債券部將針對客戶或自有部位的避險需求規劃適當的選擇權

條件債券選擇權除可提供市場參與者一個避險的管道之外更可強化債券

市場多空交易機制債券市場投資人可以相對較少的資金(選擇權權利

金)積極參與市場操作或規避未來價格波動之風險

展望 98 年新壽證券將以回歸基本面的作法一方面積極提升開戶數另一方

面持續結合新光金控的集團資源透過整合行銷通路以及各項行銷專案不僅要提

高新壽證券的曝光度更要以增進各類業務之實際營收為終極目標因此「提升開

戶數」「廣推行銷方案」「落實整合行銷策略」等將是新壽證券 98 年度發展的三

大主軸

(三)產業概況

近 10 年來證券市場的激烈競爭導致證券業引發整併風潮依證期局及臺

灣證券交易所的資料顯示國內證券商已由 1998 年的 215 家縮減為 2008 年的

132 家而證券商分公司的數目則由 1998 年的 911 家增加為 2008 年的 1011

家2008 年前 10 名的大型經紀商市占率已經達到 45以上可見證券業有大者

恆大的趨勢

至於證券市場的交易狀況2008 年因受到全球金融海嘯之影響台灣經濟進

入負成長除了景氣明顯衰退之外上市櫃公司的股價大幅下修市場交易量也較

2007 年萎縮 21

然而近幾年政府開放新商品並放寛法令限制例如指數股票型基金(exchange

traded fundETF)個股認購權證期貨選擇權等商品不僅增加了證券商的

服務項目與範圍亦使國內投資人可投資之產品更趨於多元

在證券期貨交易所及各家證券商的推廣下ETF期貨選擇權等新商品在

市場上的接受度逐年升高投資人對於這些新商品的操作純熟度也隨之提升不僅

促使了交易量的成長同時也拉闊了國內投資人參與金融投資市場之廣度與深度

由於市場的開放及投資人的轉變國內證券市場未來仍有很大發展空間在競

爭激烈的環境下設立於金控體系內的證券商將可藉由金控資源之整合效用發

揮出不容小覷的強勢競爭力

(1)拓展新金融商品相關業務

新壽證券新金融商品部自 2007 年成立全新的財務工程小組以來便致力

拓展金融商品相關業務迄今已推出兩類極有潛力之金融商品保本型商品

和信用連結型商品期望藉著財務工程相關技術結合行銷企劃與新光集團

龐大的銷售通路成為新光金控的證券商品研發中心目前正積極往這項目

標向前邁進新金融商品部並計畫發行以海外金融商品為連結標的之各類商

品希望能夠進一步搶占財富管理市場的龐大商機

(2)把握債券次級市場撮合交易機會

新壽證券自 2008 年起開始積極把握債券次級市場撮合機會以提升低

風險的交易收入今年度將加強客戶連繫藉著維持良好的客戶關係以求

掌握客戶需求進而增加穩定的資本利得收入

(3)開辦利率交換交易

鑑於客戶需求日殷新壽證券債券部特別開辦「新台幣利率交換」業務

以促進本公司之金融商品多元化並拓展服務客戶之層面債券部承作此項

業務除可增進資金運用效率之外並可藉由承作此項業務以進行自營或達到

避險目的提供多元化衍生性商品財務工程的規劃管道

(4)強化電子式交易系統

因應各類型的行動下單需求增加新壽證券不斷強化電子式交易系統

以提供客戶最貼心之服務2008 年新壽證券陸續完成了 JAVA 手機行動交易

系統「藏金閣」相框便利貼報價功能等使客戶得以便捷地透過行動下單平

台進行交易同年年底新壽證券更配合倚天資訊首款兼具看盤與電子下單

功能的雙向股票機成功建置了「雙向股票機下單系統」該系統速度媲美電

腦單機期貨報價每三秒即更新一次並具備台股資訊國際金融股匯市

盤後分析財訊新聞自選警示等完整功能

(1)參與外國政府債券及期貨

櫃買中心正規劃建置美國公債市場電子交易平台未來國內債券交易商

將可透過此一平台交易美國債券市場因此新壽證券債券部已開始參與美

債期貨交易未來亦將配合主管機關全面開放證券商交易美國公債時程直

接參與美國公債現貨市場將債券部業務內容多元化

(2)健全期貨經紀業務

目前臺灣期貨交易所已陸續推出以現金結算之股票選擇權商品有價證

券抵繳保證金制度整戶風險保證金制度股價指數期貨最後結算日調整等

未來一年尚規劃推出個股期貨商品期貨業務款項借貸盤後電子盤交易等

本公司將配合國內期貨市場新制度與商品之推出使新壽證券期貨經紀業務

更加健全同時將擴大對交易人的服務範圍以強化客戶在期貨市場的避險

管道

(3)嚴守風險管理

公司治理可提昇企業競爭力與控管風險之應變力因此公司治理的重要

性逐漸被關注新壽證券已培養出優秀的風險管理團隊未來將持續掌握內

部控制與風險管理等重要任務

(4)強化教育訓練

新壽證券十分重視同仁的職場規劃與專業成長因此針對同仁的各項業

務皆定期安排相關之專業教育訓練以幫助同仁不斷成長精進教育訓練

不僅有利同仁強化個人之專業素養亦可提升公司各項業務之服務品質

新壽證券目前於台北台中台南高雄屏東等主要都會區共設有 7個營運

據點並透過新光金控整合行銷之運作於新光人壽及新光銀行之通路設立了 28

處證券專業服務櫃檯(EZ 理財中心)

短期而言新壽證券將持續佈局完整之服務網絡以便近距離提供全國投資人

更為貼心的專業服務

新壽證券除了廣設實體通路之外亦十分重視電子交易系統之發展因此在

長期的業務發展計畫上新壽證券將致力於「新壽證 iStock」的功能升級並期

望透過更健全的「證期權策」功能提供投資人安全可靠的套利組合建議

進而滿足投資人不同的理財規劃需求

此外新壽證券也將嚴守風險控管機制由風險控管部門以數量化及質化之評

估有效控管各項可能面臨的風險使公司經營更加穩健

新光投信

(一)業務範圍

1主要內容

主要業務為發行受益憑證募集證券投資信託基金運用證券投資信託基金從事

證券及其相關商品之投資業務全權委託投資業務證券投資顧問業務與境外基金

總代理銷售業務等

2營業比重

新光投信最近三年度營業比重表

營業收入比重營業收入比重營業收入比重經理費收入 275026 9656 473732 9590 328424 9246顧問費收入 - - 12249 248 20000 563銷售費收入 9794 344 7998 162 6778 191

合計 284820 10000 493979 10000 355202 10000註新光投信於 95 年 7 月 18 日納入新光金控並於 95 年 10 月 09 日與新昕投信合併

3未來計劃開發之新金融商品

(1)持續發行公私募基金公私募基金的發行與管理是新光投信最主要的業務在公募基金方面

除看好中國股市長線成長潛力新光投信 98 年上半年預定發行 1 檔海外基金-新光中國成長基金之外下半年另規劃推出海外潛力商品申請募集海外新興市場

基金在私募基金方面則針對目前之經濟環境推出專攻精選績優股及價格低

估股之股票基金期能讓旗下商品將更臻完備幫客戶追求獲利機會提供投資

人更多元的投資選擇

(2)境外基金之引進及發展繼 97 年引進德意志資產管理公司旗下 5 檔境外基金之後新光投信於 98 年

3 月又取得主管機關核准總代理該公司氣候變遷等二檔基金另一方面新光投

信繼續積極與其他海外資產管理公司洽談總代理業務預定 98 年將與另一家境外

基金公司合作總代理其產品進一步擴展新光投信的境外基金總代理業務

98 年上半年度主要開發之新金融商品

時間開發重點

第一季新增總代理德意志氣候變遷等多檔基金私募二檔國內股票型基金

第二季募集發行新光中國成長基金向主管機關申請總代理荷寶(Robeco)旗下基金

第四季募集發行新光新興星鑽基金

全年拓展並維護現有基金之銷售及規模

註視實際業務推展順序或內容有異動 (二)本年度經營計劃

1發行公私募基金爭取全權委託業務

98年公司在金控集團充沛資源整合下預計在98年上半年與下半年各發行1檔新公募基金並伺機發行私募基金至於全權委託方面則持續爭取政府基金

委外代操資格及一般代操業務希望能擴大整體資產管理規模

2維持穩定之基金績效

由於近一年股市歷經大幅度的變化與修正為能維持客戶之投資信心維持

穩健之基金績效為一重要的課題98年度基金績效目標設定在市場前50在絕

對績效上也能達到預期之目標以達公司與客戶雙贏之效益

3發展境外基金總代理業務

除了已引進德意志資產管理公司旗下7檔境外基金之外新光投信98年度也

將持續與包含荷寶(Robeco)等境外基金機構洽談合作計劃以爭取境外基金總代

理合作機會建構出全球完整產品線

(三)產業概況

由於國內投資觀念的成熟全權委託等多項業務的逐步開放吸引國際性投信

業者搶進台灣市場投信市場競爭日益激烈經過 97 年全球金融風暴之後投信

整體規模更有一翻洗牌截至 97 年 12 月底為止市場上共有 39 家投信公司前

十大投信公司基金規模市場佔有率達 6180依中華民國證券投資信託暨顧問商

業同業公會之統計資料顯示截至 97 年 12 月底止共同基金規模為 157 兆新光

投信基金規模名列第 17(詳表一)在整體市場方面全體投信公募基金規模 157兆私募 267 億全權委託投資業務 7848 億顯示投資人對投資理財之高度需求

表一至 97 年 12 月國內股票型基金統計表

單位新台幣億元排名公司名稱公募基金規模市占率

1 群益投信 1162 7392 寶來投信 1156 7363 保誠投信 1079 6864 元大投信 1035 6595 安泰投信 1006 6406 摩根富林明投信 943 6007 第一金投信 850 5418 復華投信 843 5369 國泰投信 839 53410 保德信投信 801 50911 匯豐中華投信 649 41312 華南永昌投信 603 38413 富邦投信 584 37214 德盛安聯投信 550 35015 統一投信 516 32916 日盛投信 370 23517 新光投信 328 20918 兆豐國際投信 317 20219 台灣工銀投信 299 19020 永豐投信 297 189

資料來源中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會 97 年 12 月

1最近兩年研究成果追求穩健報酬為新光投信新產品之發展方向近兩年共發行 3 檔公募基金

及 3 檔私募基金公募基金包括以可轉債為主要投資標的的全球可轉債基金強

調多重經理人的多重計量基金及首檔配息的全球高股息基金除了使新光投信之

產品線更為完整之外也提供投資人更多元的選擇搭配前述新基金的開發與發

行新光投信同步建構並提升公司人力配置與電腦系統

(1)商品發展除了密切檢視經濟環境變化及客戶需求推出適合的共同基金

境外基金總代理業務亦按部就班的推進另外亦配合金控整合行銷規劃

設計相關商品如適合投資型保單所連結之基金

(2)資源整合新光投信旗下基金將連結新光人壽投資型保單藉由投資型保單

連結基金之業務推廣有助於基金管理規模提升至於人壽銀行證券通

路之合作策略新光投信 98 年將與新光金控旗下各子公司進行綿密交叉銷

售除雙方進行短中長期的配合目標外並訂定雙贏的合作專案以推廣

雙方業務

(3)資訊服務持續開發整合性資訊平台導入「Algo 市場風險管理系統」以監

控受託管理資產之風險發展境外基金電子商務平台並加強災害復原能力

98 年新光投信業務推廣朝維繫客戶關係通路服務品質提升與網站電子商務

服務為經營重點並搭配推出新的商品以期望能持續開發新客源有效提升公司

管理之資產規模

1加強直銷業務團隊教育訓練98 年新光投信除國內商品持續研發外並計劃引

進多檔不同類型之海外商品讓產品發展更為多樣性有鑑於此直銷業務團

隊仍將持續加強教育訓練提昇業務拓展能力達到業務成長目標

2維繫客戶關係提供良好的服務共渡金融海嘯之難關作法上為加強定期檢

視客戶之損益情況開發完成「客戶的盈虧分析」系統功能隨時掌握客戶投

資全貌提供客戶最佳之理財建議

3加強通路訓練推動新光人壽各駐區有關投資型保單之新連結基金教育訓練

並以各駐區大型說明會及各通訊處小型說明會等方式來擴增基金商品推展

另對於新光銀行通路推展工作除延續北中南三地各銀行分行拜訪外亦

針對銀行財富管理部之理財專員舉辦教育訓練課程與基金說明會等活動以

加深理財專員對本公司及產品印象有利於未來新基金推展

4客製化服務提供新光投信理財網站線上服務更新電子報內容檢視發送頻

率及對象希望能提供客戶較好的較及時性的服務以提昇客戶之投資報酬

率此外既有的多項理財試算表可同時選擇單筆定時定額零存整付等

報酬率比較以及「基金停損獲利自動通知」及「獲利自動買回」投資人可

以針對公司各別基金自行設定損益條件只要報酬率達到設定警示標準新

光投信公司網站就會立即發 email 通知整體而言希望能藉網路服務提供客

戶最經濟便捷的管道讓客戶投資更放心

5推出新商品如前述新光投信 98 年仍將推出新的公私募基金另將持續

引進績優之境外基金公司產品加強與國外投資公司合作希望能提供投資人

全球性的研究資源及全面性的服務以提高競爭力

新光保經 (一)業務範圍

1主要內容

臺灣新光保險經紀人公司目前是以財產保險經紀為主要之業務

2營業比重

新光保經最近三年度營業比重表

保費收入比重保費收入比重保費收入比重

意外傷害險 326152 2881 388696 3029 417555 2998

汽車任意險 320590 2832 389282 3033 429148 3081

汽車強制險 170684 1508 203643 1587 216708 1556

機車強制險 165794 1464 186929 1456 211750 1520

火險 98733 872 119506 676 115479 829

水險與其他 50153 443 28087 219 2230 016

總保費收入 1132106 10000 1316143 10000 1392870 10000

註新光保經成立於 92 年 3 月 15 日

3持續開發多元化金融商品與提供優質產險服務

客戶對金融商品之需求是多樣性的除壽險外還包括房貸基金證券以

及財產保險因唯有提供全方位之金融服務才能在競爭激烈之市場中生存在

保險商品不斷推陳出新之競爭環境下本公司也將持續與新產研討開發適合人壽

同仁行銷且符合客戶需求之新商品除 95 年已開發之以戶計算的綜合保險(「新

滿意足」專案)公共意外責任險與商業火險所組合而成之「安心達利保險」機

車第三人責任險交通事故傷害險機車竊盜險以及住宅公共意外責任險外96

年又設計出針對五六職類之傷害險(祝平安)溫泉民宿業之「溫情雙擁」等

多種標準費率不需批價之新商品以期開發新市場擴大人壽同仁之客戶群創

造產壽險雙贏之契機

本公司於 92 年 3 月中正式營運至今已滿五年有餘在全體同仁的努力下公司逐漸

成長茁壯總保費收入從 92 年 23 億元增加至 97 年 139 億元成長已達六倍績效顯

著為使人壽各單位能善用產險業務做為拓增準保戶之媒體97 年度更舉辦產險徵文比賽

鼓勵同仁發揮想像力並贊助各駐區移地訓練及拓增準保戶之活動以鼓勵業務單位善用產

險為媒體拓增準保戶增加組長定著率促使產壽險業務之圓滿達成

為提升獲利能力本年度將與新光產險協商提高佣金率以利市場競爭另外

將針對業務同仁及各階主管分別訂定獎勵辦法以激勵士氣並聘請新壽資深退休人

員為專業顧問同時本公司將繼續推動新壽服務中心與電話行銷中心兩個通路以

擴大銷售據點及客群範圍使業績能順利成長

(三)產業概況

民國 90 年我國的保險經紀代理公司總數只有 792 家至 96 年底已增至為 996

家（註產險代理人 353 家壽險代理人 133 家經紀人 510 家家數統計包括個人

及公司組織型態）顯示保險經代業仍呈持續成長之趨勢

97 年產險業簽單保費共計 10773 億元較去年同期減少 431其中汽車保險

保費佔總直接簽單保費比重最大為 4878(任意車險 319強制車險 1688)

其次是火災保險 200傷害保險 94與海上保險 83再來依序為責任保險 552

工程保險 411其他財產保險 202以及航空保險 10與信用保證保險 085

根據各項統計資料顯示在消費者意識提高顧問化服務要求及保險市場的逐漸

開放下我國保險經紀人代理人之發揮空間勢必日趨擴張但也同時加深競爭之程

公司未來之展望在於建立更完善之電腦作業系統及制度提供人壽同仁更優質之

服務使人壽同仁可以確實透過電腦系統對客戶資料做最佳管理並在良好的制度

下樂於工作另外也期許人壽同仁積極參與本公司所開辦之各種訓練課程和業務宣

導會不斷提升自己的專業能力服務客戶達成使命共同打造一個幸福安全的社

1短期計畫

使新光金控子公司間能資源共享發揮交叉行銷之功能並使新光人壽現有

保戶能同時享有汽機車強制(任意)險住宅火險意外傷害險僱主責任險及其

他各種產險之服務且繼續配合新光人壽之房貸火險業務

2長期計畫

本公司將持續與產險公司合作開發更多元化且各種合適的商品使客戶享有

更多樣的優質服務

二跨業及共同行銷效益

(一)行銷通路面

新光金控今年重新揭示「活力新光同心協力」之企業精神期勉全體同仁繼續為客戶

提供方便性及時性之服務更透過旗下子公司新光人壽新光銀行新壽證券新光投信

及新光保經等五家建構五個強而有力的行銷通路其中新光人壽全省有 360 個分支機構及

18 個服務中心與分處新光銀行全省有 108 家分行於新壽服務中心設立 9個共同行銷櫃檯

今年更於新壽證券申設一個共同行銷櫃檯新壽證券有 7家分公司及為了共同行銷目的分

別於北中南共增設了 28 個共同行銷櫃檯使得本公司之行銷通路已超過 500 個據點從

業人員逾 20000 人透過金控整合行銷之機制結合各子公司人力配置與資源共享充分展

現通路之優勢如運用集團內關係企業共同協銷業務由人壽銀行證券與投信提供強勢

商品給集團內其他關係企業員工或客戶以及上市櫃公司協銷案中小企業協銷案內湖科

學園區承租戶協銷案等均透過整合行銷方式提供客戶多重商品的選擇及一次購足的服務

(二)行銷產品面

為貫徹金控行銷通路之優勢除了金融商品多樣化之外更展現年輕與活力的特質結

合集團內各子公司豐富的資源透過整合行銷之模式設計出創新觀念包裝新穎的行銷活

動如新光人壽推出「保險金信託」專案今年更將規劃「保險金+信託+生命禮儀」三合一

服務以配合人壽財富管理業務之創辦滿足人壽客戶於保險滿期時多元化及全方位之需求

新光銀行配合新光人壽於今年度推出「非投資型傳統外幣保單」威利美緣已於 98 年 2 月上

架銷售同時亦進行還本型意外險等傳統型保單之規劃提供客戶更多元選擇

除此之外集團內更有新光保全可提供居家安全之服務新光醫院提供完善的健檢及醫療

諮詢服務新光三越可提供舒適的購物天地兆豐農場更可提供優質的休閒娛樂均可相互

搭配創造更高的附加價值提昇客戶的接受度及滿意度營造交叉銷售過程中客戶與公司雙

贏的局面

(三)行銷業務面

新光金控為首先成功整合電子憑證之金控公司方便客戶進行金控內各子公司商品之網

路交易以達到金控內網路交叉銷售並節省建置及維護系統成本之綜效目前有效憑證數

量達 24249 張並且統計至 12 月 31 日止人壽使用金控憑證交易件數有 735 件銀行使用金

控憑證交易件數有 8755 件證券使用憑證交易金額為 5146 億元投信使用憑證交易金額

為 14300 萬元今年將持續推動各子公司網路服務及交易項目之開發人壽計劃於今年二月

底完成中文地址線上變更四月底完成投資型商品組合變更及證券客戶線上投保人壽網路保

險七月底完成安心傷害 321 險線上購買銀行於 2009 年下半年規劃財富管理 VIP 客戶金控

憑證服務全面提昇金控憑證之效能97 年已完成建置各子公司交叉銷售業績通報平台將

可進行更有效的交叉銷售績效之監督分析及管理

(四)共同行銷效益

新光金控在集團資源整合下透過金控交叉銷售之運作各子公司間共享人員客戶資

源營業場所設備等以有效降低各項營業成本並提昇本公司之營運效益如新光銀行

透過全國 108 家分行及其他通路銷售新光人壽保費收入 153 億銷售新光投信基金 73 億

協助新壽證券辦理證券開戶 7097 戶新光人壽運用業務員系統也成功的協助銀行介紹信用

卡發卡數達 2 萬卡協助客戶辦理新光銀行帳戶轉繳保費 115 萬戶銷售投資型保單連結新

光投信基金 205 億協助新壽證券辦理證券開戶 3587 戶新光保經代理產險商品透過新壽

業務員銷售保費收入 136 億新壽證銷售新光投信基金 109 億銷售新光人壽保費收入 6133萬充分展現新光金控共同行銷的實力與效益共同行銷效益彙整如下表

壽險保費收入信用卡辦理新光銀行帳戶

轉交新壽保費

證券

開戶數

新光投信

基金

新光保經

(產險)

新光銀行 148 億 7097 戶 73 億

新光人壽 203 萬卡 115 萬戶 3587 戶 205 億 136 億

新壽證券 6133 萬 1403 卡 109 億

三市場及業務概況新光金控

(一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區新光金控公司目前旗下有新光人壽新光銀行新壽證券新光投信及新光保經

五家子公司金融市場主要之銷售地區仍以國內為主並逐步拓展海外市場海外市

場首先聚焦於中國及越南在中國市場方面新光人壽已於北京及上海設立辦事處

與中國海航集團合資設立中國子公司亦正進行開業準備預計於本年度四月正式營

運新光銀行在香港設有財務公司提供台商資金調度的平台在越南市場方面新

光人壽及新光銀行均設有辦事處新光銀行及新光人壽在越南均設有辦事處進行商

情蒐集及子公司設立評估隨時掌握進入市場之契機

(二)市場未來之供需狀況自 90 年金控法公佈實施以來台灣金融機構紛紛成立金控公司欲透過跨業經

營產生綜效迄今台灣已成立 15 家金控公司綜觀市場變化金融控股公司每年總

資產均呈現大幅成長97 年底金控總資產即較 96 年成長 21達到 2447 兆顯示

金控公司集中資源後更容易拓展市場尤以市占前幾名之金控已逐漸在多種產業上

均具備市場領導地位

臺灣人口結構即將步入高齡化及少子化為了因應未來退休時生活開支理財觀

念逐漸為國人所重視而受到教育程度提高及資訊傳遞快速的影響一般大眾對金融

商品的理解及接受程度也漸漸提高投資理財需求增加基於此金控公司結合商品

及通路優勢因應市場經濟現況設計金融商品並針對客戶風險屬性提供全方位資產

配置建議之營運模式已成為未來金融服務之趨勢成長潛力可期

(三)營業目標

1強化競爭利基提升獲利能力使子公司市場排名達前 10 名或市佔率達 5~10 2有效利用集團資源整合人力產品據點及行銷通路等提升交叉銷售綜效 3改善服務流程提升員工專業滿足客戶理財需求以提供客戶專業而完善的服

務 4導入最佳投資風管實務建立企業風險管理文化達到風險和資本間最佳配置

展現集團整合性風險規劃及管理綜效 5拓展海外市場成為國際性金融機構

(四)發展遠景之有利與不利因素

1有利因素 (1)金融版圖完整金融產品齊備尤其新光人壽市場佔有率達 10以上深具

競爭力 (2)良好籌資彈性使資本有效運用資金調度無虞 (2)新光品牌知名度高並熱心社會公益及舉辦藝文活動企業形象佳 (3)擁有龐大之客戶基礎 (4)行銷通路遍布全省新光人壽有 22 家分公司359 個分支據點新光銀行有

108 家分行其中 50 家分行位於經濟繁榮人口密集之台北縣市新壽證券則

有 7個營業據點除此之外並設有銀行共同行銷櫃檯 9個及證券共同行銷櫃

檯 28 個 (5)強大交叉行銷能力提高整體獲利能力

2不利因素

(1)獲利來源主要為壽險子公司新光人壽其餘子公司規模小市佔率低獲利

有限 (2)台灣邁入低利環境整體投資環境短期內亦難改善壽險利差損困境加劇 (3)金融市場仍過度競爭削價競爭使金融業獲利更加困難

新光人壽

(一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區主要商品（服務）之銷售（提供）地區為台灣地區

(二)市場未來之供需狀況隨著社會經濟及國民所得的提高保險已由傳統的保障與儲蓄功能漸漸地轉移

成為投資理財的工具之一因此壽險市場未來的需求仍大此外伴隨著國人平均餘

命延長及各項醫療費用逐年攀升民眾對醫療險之需求仍將有增無減隨著金控時代的來臨金融業跨業行銷的方式日漸盛行保險公司販賣商品的通

路從以往藉由保險業務員銷售的方式拓展到利用銀行櫃台推展保險商品同時也利

用金控底下各子公司進行交叉行銷販賣保險商品在商品多樣化行銷通路多元化

的情況下人身保險業的發展前景可期 (三)營業目標

藉由金控公司的成立有效的整合客戶資源及行銷資源提供多元化的商品與服

務除可讓客戶享有一次購足之便利外更可強化公司整體的競爭力及發揮整體經

營之績效 (四)發展遠景之有利與不利因素

近年來台灣景氣成長趨緩市場利率維持在低利率水準保險市場仍然面臨重

大的考驗其他影響市場因素如加入 WTO大陸保險市場的開放金融控股法的通

過分紅自由化等也將影響市場的脈動就市場未來之發展遠景有利及不利因素分

析如下 1有利因素

(1)國民平均壽命逐漸延長銀髮族市場需求增加再加上保險已成為新的投資

理財工具之發展趨勢諸此種種因素都將使國民對保險的需求日漸殷切 (2)隨著新制勞工退休金制度實施使得保險業得以販賣企業年金預期將進一

步帶動個人年金年金市場以補足退休後所得替代率的不足 (3)主管機關對保險業資金運用範圍放寬如提高國外投資限額不動產證券化

等將可增加資金運用的靈活度 (4)大陸保險相關法規制度及保險市場發展進程與國內保險業有極大的相似

性主管機關亦已開放保險業赴大陸地區設立辦事處分公司子公司及開放

參股方式投資大陸地區保險公司基於保險業經營所需之人才與技術特性國

內保險業於大陸保險市場將極有競爭優勢 2不利因素

(1)由於壽險多為長期性保單必須維持固定利率的保證因此在面對低利率時

代公司的投資壓力日漸加重 (2)面臨更多的市場競爭因開放產險業亦可經營傷害險及健康險後使壽險業

面臨更多的市場競爭展望未來台灣地區的壽險市場仍有相當拓展空間壽險業務發展仍然看好

新光銀行

(一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區 1市場區域

根據中央銀行的統計截至民國 97 年 12 月底國內金融機構總計有總分支機

構 6409 家其中總機構為 418 家分機構 5991 家 2目標市場

配合經營策略本行未來將朝下列之經營方針永續發展 (1)加強發展現金管理業務拓展活期性存款 (2)增加本行無風險性手續費收入來源 (2)提升授信品質加強資產維護積極開拓優質客戶以增加本行實質收益 (3)不斷開發新種商品深化客戶關係提升服務品質滿足客戶一次購足之金

融服務需求 (4)擴大經營規模強化國際競爭力並和金控集團所屬企業彼此交互合作發

揮整體行銷推廣綜效以大幅提升金融營運效益實質增進行銀行業務之發

展建全經營規模暨提供更完善之金融服務 (二)市場未來之供需狀況

茲就我國各項重要經濟指標情況對市場未來可能之供需情況簡述如下 1供給面

97年12月底全體銀行存款餘額為20兆9935億元較96年同期增加869 2需求面

回顧過去這一年國際金融海嘯及全球股市重挫對台灣造成嚴重影響不但民

眾財富大幅縮水民間消費低迷產業投資停滯甚至台灣九十七年十二月進口

和出口總值的衰退幅度都創下有統計資料以來的新低紀錄因此目前台灣經濟陷

入前所未見的困境當中政府為有效改善經濟危機分別推出消費券政策振興

經濟擴大公共建設投資計劃及擴大就業方案等措施積極減緩金融風暴所導致經

濟衰退以平和渡過今年度之經濟危機期待在九十八年底開始穩定復甦 3成長性

展望 98 年全球經濟整體上來看全球經濟大幅衰退已經成為定局且面臨

的風險也越來越多雖然政府振興各項經濟方案新可以稍稍抵消全球經濟衰退

的不利影響但是歐美國家今年度得經濟危機可能愈演愈烈並引發全球金

融市場失序及讓經濟蒙上了再次嚴重衰退的陰影許多國內外際經濟預測機構

也因此衝擊調降全球經濟成長率由於全球主要經濟體呈現衰退使得台灣出

口民間投資民間消費成長將因此受限難有大幅成長惟由於總統大選後兩

岸關係之突破發展加上政府積極做多之各項振興經濟方案將有助於內需市場

的溫和成長逐漸擺脫衰退邁向復甦成長之路 (三)營業目標

本行面對現今及未來的金融市場將研擬更積極發展策略 1發展現金管理業務拓展活期性存款

2加強放款利率之議價能力及拓展無風險之手續費收入以提高營業收入

3法金消金業務均衡發展嚴控授信品質

4加強控管信用卡業務之風險及成本提升卡量業務增進獲利能力

5掌握市場趨勢落實關懷客戶重振財富管理業務

6提升資源運用效率有效降低營運成本

7提升服務品質厚植展業基礎

(四)發展遠景之有利與不利因素 1有利因素

(1)外部環境部份

a金融機構的合併有效降低因銀行家數過多而產生之過度競爭(Overbanking)

的問題

b跨業經營或異業結合有助銀行業多元化的發展

c新金融商品之開放增加對相關人才之需求以開發多種金融商品提供客

戶更完整的金融服務並使銀行的資金更有效的運用

d科技及網路的快速發展有助於電子銀行服務之發展將有效降低銀行的經

營成本藉由虛擬銀行通路之開發也將使經營觸角無限延伸

(2)內部優勢部份

a分行據點分佈廣大且主要集中於經濟活動熱絡之大台北地區強化業務拓

展之競爭優勢

b結合金控整體資源提升交叉行銷之能力展現規模經濟效益

c高素質之人力資源強化本行之金融創新及商品研發能力

2不利因素

(1)國內銀行家數仍然過多削價競爭情形依然存在減損銀行獲利能力

(2)消費者意識抬頭以及客戶金融理財需求日新月異使得顧客忠誠度降低及流

動性增加

(3)國內銀行家數仍然過多且市場有限影響獲利成長能力

新壽證券

(一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區本公司商品之銷售地區為臺灣地區

(二)市場未來之供需狀況

受到金融海嘯影響全球股市均呈大幅下滑自 2008 年下半年起不僅全球投

資市場委靡不振台灣證券市場也同樣深受影響集中市場交易量由 2007 年的每日

平均 13378 億萎縮至每日平均 10488 億減少 21市場融資餘額也由 2007年底 32787 億元降至 2008 年底 12016 億元減少 63

因應大環境之變遷證券業將延續合併風潮未來除金控旗下的證券商及少數大

型證券商外國內中小型券商的生存空間將逐漸被壓縮有大者恆大的趨勢尤其金

控體系之證券商在金控整體資源的輔助下有很大發展空間

(三)營業目標新壽證券將以回歸基本面的作法一方面積極提升開戶數另一方面持續結合新

光金控的集團資源透過整合行銷通路以及各項行銷專案以增進各類業務之實際營

收為終極目標因此「提高經紀業務市占率增強風險管理機制掌握優勢利基擴展經營範圍

分散收入來源」將是新壽證券 2009 年度發展的四大營業目標

(四)發展遠景之有利與不利因素有利因素

政府積極推動證券市場自由化及國際化並逐步對放寛對於證券公司之法令限制

及商品承作項目不僅增加證券公司的服務範圍亦使國內投資人有更多選擇近幾年來結構型商品認購權證期貨等衍生性業務有大幅成長之趨勢新金融商

品的接受度也逐年升高由此可知國人對於投資工具的選擇早已擺脫了傳統模式

並趨向多樣化之發展為從事期貨及選擇權避險與策略交易投資人多選擇轉以網路下單方式操作可

望帶動電子商務之成長對於電子交易平台發展迅速且功能完整之新壽證券而言無

異是個利基在金控整合行銷策略下新壽證券結合新光人壽新光銀行新光投信之商品

使新壽證券整體產品線更為豐富及多元業務涵蓋範圍更為擴大新壽證券將可提供

客戶一次購足之服務滿足客戶投資理財的需求金流也更為通暢隨著新金融產品

的推陳出新新壽證券在金控整體資源整合下將較其它證券商具有競爭優勢

不利因素國內金融市場長期處於過度競爭削價競爭已為同業間常見之業務推廣策略加

上國外券商擁有龐大資本及全球通路嚴重影響國內券商生存空間新壽證券目前的資本規模與營業據點數尚不及其他金控券商或上市櫃券商因此經

紀業務市占率暫時偏低且國際競爭力仍屬薄弱承銷業務方面因新壽證券承銷部門較同業精簡難以在同業的削價競爭中搶攻市場

因此獲利有限自營業務方面自金融海嘯爆發以來自營操作獲利也變得更加不易新光投信

(一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區

主要商品（服務）之銷售（提供）地區為台灣地區

新光投信除了透過直銷團隊銷售之外也透過包含銀行及壽險公司等行銷通路

拓展業務97 年成功將代銷機構從 96 年 43 家擴增至 47 家除長期合作之通路外

自加入新光金控後通路經營重心調整至新光金控旗下新光人壽新光銀行與新壽

證券等子公司通路上全國業務服務範圍亦劃分為北中南三區目的為提高新

光投信與各通路業務往來的合作密度並強化各區域通路據點的服務品質

(二)市場未來之供需狀況國內共同基金因為申請手續簡便交由專家投資有效分散風險變現性高

門檻低等優點近年來已成為投資大眾普遍的理財工具全權委託投資業務及境外

基金總代理業務也蓬勃發展雖 97 年下半年金融海嘯襲捲全球對整個市場影響

甚鉅不過深信隨著各國一波波推出救市政策之後市場信心可望逐漸恢復最壞

的時間將會過去未來幾年內會漸漸復甦整體有較佳表現 (三)營業目標

新光投信秉持「績效穩健產品創新」的原則不斷提升公司經營績效與產品

表現98 年公司經營管理重點將增加海外基金產品除募集新海外基金外另將

引進境外基金公司的多檔境外基金並運用銀行人壽資源提供客戶不同的資產

配置方向擴充整體資產規模 (四)發展遠景之有利與不利因素

1有利因素

新光投信擁有優秀人才及靈活的投資模式並致力於金融商品創新一直以

來均維持良好的獲利能力而在金控旗下有利於整合運用集團豐富之資源建

立完整之研究資料庫及擴展行銷之通路提高獲利

(1)擁有金控旗下各子公司廣大的行銷通路加速基金之募集

(2)擁有專業的投資研究團隊並承襲新光金控集團的價值投資哲學並加強與國

外投資顧問公司合作結合其遍佈於全球的研究資源維持基金績效穩健為目

(3)政府開放境外基金總代理業務資產管理公司的營業範圍日益寬廣投信公司

之營收來源得以擴充更能提供客戶更全球性的選擇 2不利因素

(1)由於全球經濟環境在各種經濟及非經濟因素的影響下變化快速要掌握市場之

趨勢並即時推出產品實屬不易

(2)目前本公司產品以國內股票型基金為多日後需投入更多資源與人力建構海外

產品之完整性並提高海外產品之競爭力 (3)國內投信家數依舊過多且在政府法令開放下外資投信業者更是挾全球資源

與國內業者競爭國內投信在海外商品之研發及管理上相對較弱

新光保經 (一)金融市場主要商品（服務）之銷售（提供）地區

本公司之主要商品（服務）之銷售（提供）地區為中華民國境內 (二)市場未來之供需狀況

透過與新光人壽簽訂「交叉行銷合約」及與新壽業務員簽訂「產險承攬契約」之

方式善用人壽現有之業務組織及人力銷售產險商品提供客戶更完整之保險規劃

目前市場上關於保險經紀人業務統計資料如下表所列單位新台幣千元

經營家數登錄保險業務員簽單保費收入市場佔有率年度

產險壽險合計產險壽險合計產險壽險合計產險壽險

86 132 230 362 200 8189 8389 4977192 2538018 7515210 685 060

87 110 237 347 166 9350 9516 8736827 3995397 12732224 1151 082

88 124 256 380 175 12937 13112 10473048 5594856 16067904 1230 100

89 121 261 382 168 16732 16900 10716293 6023212 16739505 1220 096

90 123 271 394 148 22554 22702 11037782 6264140 17301922 1215 086

91 147 233 380 482 24174 24656 13109574 7157572 20267146 1292 080

92 187 307 494 9725 29796 39521 12890039 14377659 27267698 1178 127

93 155 263 418 25785 25552 51337 23033198 86355572 109388770 1995 660

94 450 42757 15016683 97203337 112220020 1267 667

95 504 66423 15911230 116194311 132105541 1394 743

96 510 75130 13122176 159383046 172505222 1166 805資料來源98 年 3 月保險事業發展中心最新資料註家數統計包含個人及公司組織型態

(三)營業目標

短期以車險（含汔車機車之強制險及任意險）及火險相關之商品為目標考量

說明如下 1車險及火險合計之保費佔率約 70為財產保險市場之主力商品 2一般客戶對車險及火險相關商品之需求性較高 3車險及火險相關商品之專業知識相較其他商品較易瞭解 4對於人壽同仁而言更易使用於開拓新客源進而增進壽產險業績同步成長

1有利因素 (1)透過與新光人壽簽訂「交叉行銷合約」及與新壽業務員簽訂「產險承攬契約」

之方式善用人壽現有之業務組織及人力銷售產險商品提供客戶更完整之

保險規劃 (2)新光金控之服務據點遍佈全省且客戶對財產保險之需求日益增加故有利

於產險業務之推展

2不利因素

目前國內之保險經紀人及代理人公司眾多其中不乏許多金控及銀行均設立

投資保經代公司且持續在增加中對通路市場未來的競爭勢必愈趨激烈

四從業員工

1新光金控

年度 96 年度 97 年度截至

98 年 3 月 31 日

總公司 45 65 63

分支單位 0 0 0 員工人數

合計 45 65 63

平均年歲 392 382 387

平均服務年資 142 125 1123

博士 00 16 16

碩士 391 422 476

大專 609 542 492

高中 00 16 16

學歷分佈比率 () 高中以下 00 00 00

中國精算師 1 1 1

日本精算師 1 1 1

會計師 2 2 1

核保人員資格考試 2 3 1

理賠人員資格考試 1 2 1

美國壽險管理師(FLMI) 8 10 9

美國內部稽核師(CIA) 2 1 1

美國財務風險管理師(FRM) 4 4 4

美國專業理財顧問師(CHFC) 1 1 1

美國壽險核保師(CLU) 1 1 1

美國特許財務分析師(CFA)Level3 2 3 1

證券分析師 1 1 1

中華民國壽險管理師 2 3 1

中華民國內部稽核師 2 1 1

人身保險代理人 0 1 0

人身保險經紀人 3 2 1

財產保險代理人 0 0 0

財產保險經紀人 0 0 0

初階授信人員專業測驗 3 2 1

理財規劃人員專業測驗 8 6 6

信託業務人員專業測驗 11 15 15

銀行內部控制基本測驗 7 12 12

證券商高級業務員 6 9 7

證券商業務員 5 6 4

投信投顧業務員 3 5 8

期貨商業務員 2 2 3

股務專業能力測驗 2 2 2

債券專業能力測驗 0 0 0

銀行徵信人員專業測驗 0 0 0

人身保險業務員 38 41 40

產險業務員 5 9 10

投資型商品 21 25 21

銀行徵信人員測試 1 1 0

中國大陸保險經紀人 0 0 0

資產證券化基本能力測驗 0 1 0

金融人員風險管理專業能力測驗 0 1 0

律師 2 2 2

外幣收付非投資行保險商品 0 1 0

國際專業管理師(PMP) 0 0 1

2與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形

中華民國內部稽核師總稽核辦公室 1人

中華民國會計師企業規劃部門 1人

美國財務風險管理師財會部門 1人風險管理部門 3人

美國內部稽核師總稽核辦公室 1人

美國壽險管理師財會部門 3人行政管理部門 2人整合行銷部門 1人

總稽核辦公室 1人企業規劃部 1人

財會主管專業認證財會部門 1人

銀行內部控制基本測瞼財務管理部門 2人風險管理部門 1人人力資源部門 2人

行政管理部門 1人公共事務部門 1人整合行銷部門 2人稽核室 3人

３員工進修與訓練

項目別人次

1 新進人員之培訓 15

2 管理及監督人員之培訓 18

3 專門知識及技術之訓練 29

97 年度支出金額 $428946 元

2新光人壽

98 年 3 月 31 日

總公司 1020 1069 1113

分支單位 16882 16608 13957 員工人數

合計 17902 17677 15070

平均年歲 417 415 425

平均服務年資 86 88 97

博士 00 00 00

佈碩士 16 16 23

比大專 355 355 358

率高中 496 496 493

() 高中以下 133 133 126

員工持有專業證照之名稱及人數

美國精算師ASA 4 4 6

澳洲精算師 1 1 1

會計師 2 1 3

律師 2 2 2

國際理賠人員(ICA) 1 1 1

證券分析師 17 18 21

Level 1 5 10 6

Level 2 6 6 5

Level 3 0 0 1

美國特許財務分析師(CFA) CFA 8 10 8

企業風險管理師 1 1 1

國際認証財務顧問師(IARFC RFA) 1 1 0

建築師 4 4 4

初階外匯人員專業測驗 3 4 5

票券業務人員 4 3 4

註98 年度員工人數不含未舉績之展代業代人員

3新光銀行

98 年 3 月 31 日

員工

人數合計 3264 3196 3007

平均年歲 3466 3482 3554

平均

服務年資 771 787 862

博士 0 0 0

碩士 545 613 632

大專 7773 7791 7888

高中 1608 1521 1463

率高中以下 074 075 017

信託業務專業測驗 1881 1954 1888

進階授信人員專業測驗 16 22 22

員工持

有專業

證照之

名稱初階外匯人員專業測驗 233 350 352

4新光投信

98年3月31日

總公司 131 125 121

合計 136 134 130

平均年歲 3475 3443 3475

平均服務年資 423 415 46

博士 07 00 00

碩士 279 246 254

大專 632 694 684

高中 75 52 54

Level 1 0 1 1 美國特許財務分析師

(CFA) Level 2 1 1 1

人身保險業務員 113 108 108

有價證券融資券人員 0 0 0

投資型商品業務員 3 4 6

銀行內部控制人員 10 14 17

初階授信人員 2 5 7

證券商內部稽核 0 0 0

信託業務員 41 52 60

證券投資分析人員 2 1 4

期貨交易分析人員 2 1 2

5新壽證券

98年3月31日

總公司 127 151 188

合計 189 250 322

平均年歲 347 348 342

平均服務年資 3475 267 257

博士 00 00 00

碩士 1368 1296 1594

大專 7158 7207 7281

高中 1474 1457 1125

會計師 1 0 0

美國特許財務分析師 CFA) Level 1 1 1 1

理財規劃顧問(CFP) 0 1 2

壽險業務員 95 170 187

產險業務員 32 36 45

投資型保險商品業務員 23 99 108

證券商業務員 119 167 214

期貨商業務員 100 141 184

資產證券化測驗 0 3 6

證券商辦理有價證券買賣融資融券業務

人員測驗 30 47 60

證券商內部稽核測驗 30 36 45

6新光保經

98年 3月 31日

總公司 10 12 12

合計 10 12 12

平均年歲 406 4109 4111

平均服務年資 171 1088 1091

博士 00 00 00

碩士 00 00 00

大專 1000 1000 1000

高中 00 00 00

五企業責任及道德行為

秉持著新光集團機構創辦人吳火獅先生「取之社會用之社會」的經營理念本公

司係結合旗下所有金融事業之組織以「企業責任」之信念為客戶提供全方位金融理財

服務並且重視人的生命價值肩負安定社會保障家庭的社會責任為保戶員工及

股東創造最大利益子公司新光人壽與臺灣新光商業銀行也熱心發展公益慈善事業陸

續設立「新光人壽獎助學金基金會」「新光人壽慈善基金會」等組織以及規劃完整

持續性的公益活動例如摩天大樓登高大賽關懷社會系列活動急難救助金因公殉

職警消人員慰問金校園系列活動社區關係活動藝文活動等本公司投入社會公益

不遺餘力在香蕉盛產期時本公司為解決弱勢團體及偏遠地區學校因經費有限無法

提供學童餐後水果的問題子公司新光銀行特別為無限卡友關懷本土散播愛心依客

戶的指示將香蕉送到指定的育幼院孤兒院或學校讓學童們品嘗到最新鮮最味美的

台灣水果本公司相當重視環保問題自 2007 年投入企業資源關懷地球短化問題長期

免費撥放「不願面對的真相」並舉辦關心地球暖化問題專題演講後2008 年再以「為節

能減碳愛地球而跑」為主題舉辦登高大賽亦贊助配合許多節能減碳相關活動企業內

部則提高辦公室空調溫度實施員工輕衫措施未來研擬逐步換裝省電燈具依季節日

照長度縮短廣告招牌開啟時間裝設防冷氣外洩設備等措施各子公司在 2008 年的服務

績效也連連獲獎新光金控連續三年榮獲證基會評選為「資訊揭露評鑑等級 A+」新光

人壽在「第十屆保險信望愛」勇奪十二獎項及潘柏錚總經理二度獲得「最佳保險領導人

獎」新光銀行榮獲「第六屆『遠見雜誌』傑出服務獎金融服務類首獎」等榮耀

除了關心社會外對內本公司提供健全員工福利措施完善的教育訓練制度及退休

制度福利措施既有結婚補助生育補助員工子女獎學金喪葬補助傷病住院慰問

慶生祝賀補助同仁社團文康休閒活動等更鼓勵每一位員工秉承公司優良的企業文化

堅持良好的商業操守採取最合適的決策遵循各項政策規定及相關責任發揮所才為促進董事監察人及經理人之道德行為並使社會更加瞭解本公司道德標準新

光金控董事會已訂定「道德行為準則」作為推動公司治理的要項以永續經營之精神及

責任貢獻社會

六資訊設備

新光金控

1針對資訊管理與運用設置資訊處主要職責範圍綜理本公司與旗下相關

子公司的營運資訊資訊平台整合資訊交互運用及資訊管控等工作

2主要資訊系統及其相關軟硬體設施

(1)金控憑證管理系統建置在 IBM HS21 伺服器上

(2)金控商品跨售業績管理平台建置在 IBM HS21 伺服器上

(3)金控總務系統建置在 IBM 伺服器上

(4)市場風險管理系統建置於 SUN M5000 主機(區隔為開發測試及正式環境)

3緊急備援機制

採資料同步備援機制運作

4未來發展計畫

(1)協助子公司新光銀行及新光人壽彙整規劃進行異地備援遷移藉以強化異地備援功

能暨相關設施資源運用整合

(2)目前已建置金控憑證管理系統利用憑證簽驗章將開辦網路報稅及增加業務多樣性應

用之開發以滿足客戶於網際網路上一站購足之需求使客戶僅持一份金控憑證管理

系統之電子簽章即可在各子公司網站上進行交易達到一份簽章行遍天下的效果

(3)已完成電銷作業中心建置行銷資料庫系統結合既有電銷系統進行有效的客戶族群統

計與區隔並應用於電銷活動及效益追蹤管理

(4)為提昇金控跨售綜效及決策管理效率整合旗下子公司之跨售業績統計資訊除完成

建置企業動態分析暨儀表版系統並應用於金控及跨子公司之金控商品跨售業績管理

平台開發與系統建置使跨售規劃單位隨時掌握跨售最新狀況以即時提出跨售業務決

策建議拓展經營管理資訊情報運用效益

(5)為進一步提昇虛擬通路商品銷售平台之連結與整合擬建置跨子公司網站資訊連結控

管系統及資訊協同作業平台冀以逐步整合及運用金控旗下子公司之資訊資源結合

行銷資源建立共同行銷平台

(6)建置金控層級市場風險管理系統依資訊安全層級整合各子公司投資資產部位並即

時有效地掌握市場風險進行敏感性分析及壓力測試提供警示指標以作為子公司執

行業務之參考同時強化風險管理流程之整合建立有效管理機制並增進市場風險管

理資訊之彙整提升即時決策的效率與規劃發展新商品的能力

新光人壽

1 主要資訊系統及其相關軟硬體設施

(1)壽險核心系統已按時程完成主體系統改造如期上線接續進行第二階段改造工程

(2)壽險核心系統已改採開放式架構主機並使用關聯式資料庫系統

(3)壽險核心系統採用 IBM p595 主機及 AIX 系統

(4)前端作業系統大部份採用 Wintel 平台

(5)企業網站080 客服系統及 PKI 憑證建置在 Windows 伺服器上

2緊急備援機制

目前已建置異地備援機房如有緊急事件將採取異地備援作業每年並安排兩次災難

異地備援演練確保公司營運持續運作

3資訊安全建置

除了於風險管理部設置專責之資訊安全課負責規劃公司整體資訊安全政

策與目標並透過資訊安全委員會之運作機制統籌資訊安全之相關決策

與應變處理外並且於資訊長轄下設置專業之資訊安全工作小組負責擬定

資訊安全作業規範並於重要資訊作業流程中擔任作業管制及覆核角色

以落實執行成效實體安全亦有嚴謹並完善的規劃與管制保證業務的正

常運作網路通訊作業嚴格掌控病毒防治入侵偵測存取控制及權限控

管等作業以確保公司關鍵業務及客戶資料的機密性完整性及可用性

4未來相關計劃

(1)積極籌建客戶關係管理應用系統客服單一化風險整合能力及行銷預

測能力

(2)提昇行銷平台對業務員及其他客戶接觸點的支援功能以利有效分析及

運用行銷管道最佳成本效益化

(3)優化新核心系統功能與執行效能並續行核心系統第二三階段改造工程以達成有

效支援保單作業與行銷及全面提升客戶服務品質之整體系統改造目標 (4)大陸分公司壽險核心資訊系統建置計畫-完成開業準備

新光銀行

1主要資訊系統及其相關硬體設施

銀行核心帳務主機以兩部互為叢集式（CLUSTER）架構之 SUN F15K 作為營運主機及測試

開發備援主機資料庫為 Oracle 10g 關聯式資料庫台幣核心交易平台為金融交易平台

TPE II外匯核心交易平台為 Top Tools信託系統交易平台採用 IBM AS400 主機的 Trust

System中心與分行網路週邊系統（含語音網路銀行外匯ATM 及其他應用系統）均

以標準之 TCPIP 通訊協定連接分行端末系統由 Window 2000 分行伺服器與 Browser-base

端末工作站建構成分行作業環境信用卡系統採用電資系統股份有限公司（EDS）的 JOCS 信

用卡系統之管理服務

2緊急備援機制

備援機制有原地及異地兩種備援方式原地採雙主機 HA 架構異地備援與 IBM 電子商業

資訊服務中心（e-Center）合作建立異地備援機制運作擁有專屬設備及機房空間每年安

排二至三次災難異地備援演練以確保資訊系統永續不中斷的服務

3資訊安全建置

作業準則完全遵循新巴塞爾(Basel II)的內部控制規定特別是門禁錄影監控不斷

電避雷冷氣設施防火等各項設備皆隨時監控保持其正常運作並定時演練數據線路

有嚴格的網路管控機制採內外雙層防火牆架構並安裝保護中心主機之防火牆杜絕非經

授權之服務存取網路型及主機型防入侵偵測定期實施網路弱點偵測等措施保障客戶資

訊的完整性安全性及隱密性

4未來相關計劃

(1)配合業務發展增加產品多元化陸續開發新金融商品及強化自動化服務作業

(2)分階段逐步建立資料倉儲專用資料庫以及資料分析(Data Mining)管理等相關系統依業

務發展需要進行規劃使資訊技術與行銷策略能更加緊密結合

(3)持續進行作業流程改造強化各項交易安全及簡化作業流程提升作業品質與效率並

規劃建置銀行永續營運管理(BCM)計劃以降低因外在重大事故而影響銀行服務效能

(4)強化現金管理財富管理信用卡收單作業及其他業務系統與銀行台外幣及信託核

心帳務系統整合行銷

(5)配合新巴塞爾資本協定(Basel II)階段性陸續建立完善的風險管理機制建置包括信用

評分卡系統市場風險控管系統及徵授信流程系統(E_loan)等風險管理機制以降低

銀行經營風險

(6)建置稽核業務電腦化作業系統及各項作業風險管理監控平台強化本行各項作業安全機

制以確保客戶權益

(7)持續強化整體資訊系統安全控管機制制定各項資安政策及標準化作業流程並適時進

行各項應用系統主機之提升以確保銀行資訊系統能永續提供客戶最滿意的服務

新壽證券

(1)證券核心系統包括經紀自營自辦信用及股務代理等以上均採用 IBM AS400 主機

期貨經紀採用 IBM RS6000 主機期貨自營策略平台(PTU)採用 IBM xServer 主機連結

IBM AS400 主機

(2)盤中即時交易查詢之商業智慧 BI 系統則使用 IBM xServer 主機

(3)電子交易系統已備齊現有業界所使用之交易平台成為真正的行動券商擁有

AP(iStock)WEB(iWIN)PDA(隨身贏家)JAVA股票機語音按鍵等以上均採用 IBM

xServer 主機

(4)營業員自 KEY 下單系統採用 IBM xServer 主機

(5)債券系統採用 IBM xServer 主機

(6)風險管理系統採用 IBM xServer 主機

2緊急備援機制

(1)各交易主機均採二台或多台交易平均分配互為協力主機且交易線路各建置二條互為

備援

(2)雙交易主機機房(GTBC 北瓦中華 IDC)提供盤中交易資料即時備援以達交易不中斷

交易資料同步處理確保客戶權益

(3)雙交易主機機房間主要路由亦採分流機制以降低節點機房風險

(4)各分公司連結線路亦採 3條分流架構以達互相備援機制

3資訊安全建置

(1)為保障資訊安全政策依據資訊安全政策與資訊安全推動組織及相關作業要點落實執

行全體員工每年均必須參加定時資安講習藉以提升個人資訊安全概念

(2)另訂「風險評鑑與管理作業要點」與「資訊安全事件處理作業要點」等加強資訊安全

環境確保客戶資訊之完整性安全性

(3)定期更新專業嚴謹的防毒機制提供主動掃毒功能另建置垃圾郵件防禦系統係採用

中華數位 SPAM SQR 產品減低中毒的機會確保資料安全性與提昇工作效率和品質

4未來相關計劃

(1)配合雙交易主機機房為達交易不中斷提昇資料庫即時備援機制擬建構資料庫同步

系統

(2)導入少紙化作業(電子對帳單系統報表簽核儲存系統對帳單合併列印郵寄等)

(3)持續開發 OA 第二階段(公文簽呈傳送作業線上簽署作業等)

(4)各核心系統逐步培養專業專屬維護人員以提升公司之系統自我主導權

新光投信

(1)基金暨全權委託帳務管理系統提供共同基金私募基金全權委託投資管理及帳務評價

作業管理採用微軟作業系統環境並以 N-Tier 程式作業架構完成應用管理系統開發主

機則為 HP 伺服器兩部

(2)境外基金管理系統提供境外基金總代理及銷售機構作業管理採用微軟作業系統環境

並使用 Microsoft NET Framework 20 的 ClickOnce 技術以 N-Tier 程式作業架構完

成應用管理系統開發主機則為 HP 伺服器兩部

(2)公司網站網路下單及客服系統使用 ASP 與 Java 技術主機為 HP 伺服器並使用微軟作

業系統

(3)電話語音查詢FOD 系統提供 24 小時無人化自動服務功能客服專線代表號為

0800-075-858服務平台為工業級電腦並搭配電話語音及傳真服務介面卡

(4)投資標的下單系統採用精業 fBroker 電子下單暨風控審核資訊管理系統連線作業為精

業 FT-Net 加值網路與往來券商連線傳輸委託交易指示及成交回報資訊主機則為 IBM

伺服器並使用微軟作業系統

(5)電子憑證系統子公司端安控伺服器加強網路交易安全並達到與金控之各子公司間整

合主機則為 IBM 伺服器並使用微軟作業系統

(6)重要系統之資料庫程式檔案皆已納入資料存續週期暨備份整合系統

2緊急備援機制

(1)資訊管理系統應用伺服器主機及資料庫系統主機皆建置電腦機房端的備援主機環境

並已建置遠端備援機制

(2)電腦主機機房建置於大台北瓦斯 IDC 機房管理功能提供 24 小時值班門禁錄影監控

冷房設施不斷電防火等設備並採自動化環境監控設施隨時保持其正常運作內網

環境與機房端之連線採用光纖網路雙迴路備援連線以確保資訊作業系統正常連線

(3)網際網路線路採多線路備援暨負載平衡模式建置 Load Balance Gateway 多路備援頻管

整合管理器該管理器兼具流量統計及頻寬使用限制管理效用提供網路連外線路之備

援功能並可自動化即時調節頻寬效能

3資訊安全建置

(1)依循金控頒佈之資訊安全政策及資訊安全緊急事件管理規範確立資訊安全政策資訊

安全推動權責資安事件通報及相關作業要點

(2)建置網路防火牆機制及自動化排程每日更新各伺服器及個人電腦防毒碼及防毒引擎提

供電腦工作站末端即時掃毒的功能郵件伺服器主機搭配獨立建置之垃圾郵件掃瞄閘道

器並設有第二套防毒軟體有效防禦電腦病毒與網路駭客攻擊機會提昇工作效率和

品質

(3)訂定新光投信「資訊內稽內控制度規範」「資訊安全政策」「資訊需求單管理辦法」「程

式過版單管理辦法」「正式環境權限控管管理辦法」「資訊工作流程管理規範(SOP)」

「電腦機房值勤管理辦法」「企業外部網站管理辦法」以確立明確的作業流程管理與

控制程序

4未來相關計劃

(1)配合執行或協助金控規劃之資訊整合專案預計有業績 Data Mart 建置暨跨售業績管理

系統資訊交換平台客戶資料整合作業金控入口網站市場風險管理系統建置

(2)強化現有自行開發之基金帳務管理系統建置集保基金資訊傳輸系統環境以達到與銷售

機構之上下游作業電腦自動化並增加新基金無實體發行期貨信託基金管理等架構及

功能

(3)網路下單系統增建境外基金交易功能

(4)評估購置商務資訊系統災害防制整合方案預計導入 VPN 遠端連線作業系統以預防辦

公場所發生需隔離之事件時可立即授權同仁於在異地進行遠端連線作業執行公務

(5)積極評估資訊安全防治整合方案測試工作站末端資源暨資安授權控管系統等評量現

有資訊網路安全等級並規劃資安升級整合方案

七勞資關係資訊（一）現行重要勞資協議及實施情形

1員工福利措施

本公司員工一律參加勞工保險及全民健保凡員工生育傷害殘廢

老年死亡及醫療等各項給付悉依勞工保險條例及全民健保法之規定辦理

本公司並訂有團體保險團體意外險團體醫療險團體防癌險等福利保險

辦法以特惠費率提供員工投保使員工之家庭獲得最大之保障

本公司訂有員工婚喪喜慶處理辦法健全員工福利

2退休制度－本公司訂有員工退休辦法其給付標準不低於勞動基準法之有關

規定並另訂有員工撫卹辦法凡員工在職中死亡者均可獲得撫卹金之給

1 其他重要協議－本公司依經營之績效訂定員工分紅認股辦法以提昇員工參與經營熱

（二）說明最近年度因勞資糾紛所遭受之損失無

（三）員工行為準則每位員工於到職時均須簽署〝聘僱合約書〞並於該合約書中聲明同

意遵守〝人事管理規則〞上述文件均保存在員工檔案中並揭示在公司內部之公開網

站上全體員工皆可隨時參閱員工行為準則摘要如下 1員工應遵守法令及本公司一切章則及命令本公誠廉敏勤慎謙和之精神以親切熱心

禮貌效率之工作態度在本公司服務

2員工除例假日休假日及因公出差或請假外每日均應依規定之上班時間出勤辦公並須

親自打卡或簽到不得曠職遲到或早退

3員工於辦公時間內非經主管核准不得擅離職守

4主管人員應切實督導所屬員工按時到勤並隨時注意所屬員工服勤情形

5員工對於應辦事務除依章則辦法或命令規定辦理外如遇章則辦法未有規定或規定

有欠明瞭及關係重大者應商承上級人員意見始得辦理

6員工應辦事務如不能於當日辦妥或有其他事項必須辦理時應主動申請延長辦公時間

完成之

7員工辦理本公司事務非經准許不得對外擅用本公司名義

8主管就公司業務所為之合理指示員工應予服從按時完成不得推諉違抗

9員工非經董事長批准不得在外兼職或兼業並不得藉職務上之便利營私舞弊

10員工於辦公時間內應依公司規定穿著服裝並保持衣履整潔佩戴本公司證件

11員工不得任意查閱不屬自身職守之帳表卡片文件函電等非經主管核准不得將本

公司章則辦法帳表等文件攜出辦公廳或供他人閱覽

12員工對於本公司機密及客戶資料應絕對保守機密不得洩漏離職後亦同

13員工對於本公司一切公物應加以愛護與節約使用

14員工應摒絕不良嗜好吸毒賭博及無謂應酬

15員工之服務應分層負責層呈有序不得越級報告各主管應盡監督指揮之責任

16員工不得攜帶違禁品或危險物品進入辦公場所亦不得在禁煙場所吸煙或放置易燃物品

17員工應周詳認知公司防治性騷擾之政策聲明並恪遵相關規定不得有性騷擾之不當行為

18因員工所為性騷擾情事致使公司為損害賠償時公司對於為性騷擾之行為人有求償權

（四）工作環境與員工安全保護措施

類別項目內容說明

辦公大樓

管理維護

1定期實施電氣消防水質清潔等維護保養計畫

2與保全大樓服務管理公司簽約嚴密24小時門禁管制安全維護及

提供專業服務管理員工安全

災害防範

措施

與應變

1訂有「災害防範措施與應變辦法」派訓員工參與相關專業認證研習

並定期進行相關防災演練

2總公司為超高型摩天大樓除成立聯合防護團外更結合消防主管機關

之資源周全辦理防災演練

社會保險依法投保勞保（含職災保險）健保

團體保險優惠費率投保壽險醫療險意外險與防癌險

飛安險因公國內出差而需搭機者公司為其加額投保飛安險員工保險旅平險

駐外人員或因公派遣出國者公司為其加額投保旅平險（附加醫療保障）

健康檢查新進人員健康檢查在職人員每年定期健康檢查

醫療照護結合新光醫院醫療資源身體健康其他

SARS防疫措施全面禁菸餐廳膳食衛生控管健康講座CPR急救訓練

社團活動

性騷擾

防治訂立申訴規定及懲處條款心

理衛生教育訓練

辦理壓力（情緒）管理溝通技巧創意思考等課程提供員工心理調適

強化的知能

八重要契約

契約性質當事人契約起訖日期主要內容限制條款

委任保證公司

華南商業銀行

股份有限公司

自本公司債發行之

日起至本公司債本

息完全清償之日止

(97626 已到期)

本公司於 92 年 6 月 16 日起發行新台

幣伍拾億元整之92年度第一期有擔保

次順位公司債(共分十八種券)發行

期間五年由華南商業銀行股份有限

公司承作保證

業務合作契約日本第一生命持股期間本公司 95 年 6 月 13 日經董事會通過

與日本第一生命簽訂業務合作契約

書契約內容為由日本第一生命投資

該公司發行之私募普通股總額新台幣

70 億元以內及約定相互間的業務合作

範圍

私募普通股認

購協議書

日本第一生命不適用本公司97年 12月 23日與第一生命簽

訂私募普通股認購協議書由第一生

命投資本公司發行之私募普通股總額

新台幣 6304916721 元

陸財務概況一最近五年度簡明財務資料

(一) 金融控股公司及其子公司簡明合併資產負債表單位新臺幣仟元

最近五年度財務資料（註 1）年度

項目九十三年（重編後）九十四年九十五年九十六年九十七年

截至九十八年第一季

現金及約當現金存放央行及拆借銀行同業 83191230 90843873 88499872 132634613 133537315 134402110

公平價值變動列入損益之金融資產 104473674 41668993 86121257 93015024 93980159 143929588

附賣回票券及債券投資 - 5838833 5690307 11994931 41932170 39394680備供出售金融資產 - 130117719 153199270 156337727 363925482 298578649應收款項 49091550 48021436 39254863 58175232 43595627 43092169貼現及放款 - 淨額 353278519 377152378 406582306 459743179 471295366 462504860持有至到期日之金融資產 411878258 168564663 222722018 219611895 9848572 9857602採權益法之股權投資 1333271 375454 419849 433379 1430930 1475410固定資產 25760670 27286332 24826944 21079454 19638275 19425445商譽及無形資產 1347362 1243923 2722673 2884640 2335046 2335046其他金融資產 99888777 401702250 439540126 506473190 519732046 563489639其他資產 27064692 38397285 22748384 25731002 38922314 44764603待出售非流動資產 - - - - - 8692516資產總額 1157308003 1331213139 1492327869 1688114266 1740173302 1763249801央行及銀行同業存款 6196062 11445423 11991137 6736345 3727779 3377118存款 265452347 281852742 281779318 313544496 327636749 336022860公平價值變動列入損益之金融負債 - 1256230 5287791 5196476 25373852 28132507

附買回票券及債券負債 5434185 5270393 11924080 30454485 32522665 17216630央行同業融資 - - - - - -應付債券 28273120 35266157 36055131 31207766 28797829 27425451特別股負債 - - - - 1654000 1654000營業及負債準備 766558510 872604741 971942964 1049065271 1136774656 1171604260其他金融負債 15027551 22713396 54317957 108989411 91857377 90829702其他負債 14415048 32503272 28182478 42807071 35633958 30951031

負債總計 1101356823 1262912354 1401480856 1588001321 1683978865 1707213559

股本 36347620 40743739 46996419 50253725 62541866 62469066資本公積 10486308 7378897 16325905 16625146 20674538 20649837

分配前 6803446 11389746 12517352 11341625 (15062643) (15791871)保留盈餘分配後 4692275 8716180 7756453 8637192 - -

母公司股東權益

股東權益其他項

目 (95762) 6298297 12509068 5671046 (23680293) (23196206)

少數股權 - 2409568 2498269 16221403 11720969 11905416分配前 55951180 68300785 90847013 100112945 56194437 56036242股東權益總

額分配後 53840009 65627219 86086114 97408512 - -註 1最近五年度財務資料業經會計師查核簽證98 年第一季業經會計師核閱

註 2金融商品公平價值評價及減損評估係自 95 年度起依 34 號公報規定辦理以前年度會計科目係依 34 號公報予以重分類

(二)金融控股公司簡明資產負債表

單位新臺幣仟元

項目

九十三年（重編後）九十四年九十五年九十六年九十七年

現金及約當現金 1420004 9931146 9761196 3565963 1103057 734346

公平價值變動列入損益

之金融資產- - 55380 93585 135768 450526

備供出售金融資產 - - 327075 - - -應收款項 - - - - - -持有至到期日之金融資產 - - - - - -採權益法之股權投資 70180443 76826938 94709766 91059141 55702539 55280712無活絡市場之債券投資 - - - - 4700000 4700000固定資產 - 淨額 3641 7100 10744 9902 30094 28400商譽及無形資產 - - - - - -其他金融資產 184025 100797 410419 3542 468 50975其他資產 20488 2461986 3109316 4233665 4307943 4635932資產總額 71808601 89327967 108383896 98965798 65979869 65880891公平價值變動列入損益

之金融負債- 179581 - - - -

應付款項 488169 1585850 1779554 1665973 2420157 2758946應付公司債 13758820 21751857 18255131 13407766 17285567 17190400特別股負債 - - - - - -其他金融負債 - - - - - -短期借款 - - - - 1800000 1800000其他負債 4020000 - 467 517 677 719

分配前 18266989 23517288 20035152 15074256 21506401 21705065負債總計

分配後 20378160 26190854 24796051 17778689 - -股本 36347620 40743739 46996419 50253725 62541866 62469066資本公積 10486308 7378897 16325905 16625146 20674538 20649837

分配前 6803446 11389746 12517352 11341625 (15062643) (15791871)保留盈餘

分配後 4692275 8716180 7756453 8637192 - -股東權益其他項目 (95762) 6298297 12509068 5671046 (23680293) (23196206)

分配前 53541612 65810679 88348744 83891542 44473468 44130826股東權益總額

分配後 51430441 63137113 83587845 81187109 - -註 1最近五年度財務資料業經會計師查核簽證98 年第一季業經會計師核閱註 2金融商品公平價值評價及減損評估係自 95 年度起依 34 號公報規定辦理以前年度會計科目係依 34 號公報予以重分類

(三)金融控股公司及其子公司簡明合併損益表單位新台幣仟元

最近五年度財務資料（註 1）年度項目九十三年

（重編後）九十四年九十五年九十六年九十七年

九十八年第一季

利息淨收益 31899210 41608415 41710171 44891277 46112750 10992049利息以外淨收益 108984949 96146514 95908704 62362271 40290369 29387534放款呆帳費用 277748 (1359627) (11094114) (1913617) (1756225) (645824)提存各項保險責任準

備 (110985265) (105981799) (99303187) (76835702) (87684736) (34758888)

營業費用 (22252904) (22784789) (22781615) (23550911) (24598905) (5288060)繼續營業部門稅前損益 7923738 7628714 4439959 4953318 (27636747) (313189)

繼續營業部門稅後合併損益 7437446 7163232 5112073 5085951 (22228222) (498050)

停業部門損益（稅後淨額） - - - - - -

非常損益（稅後淨額） - - - - - -

會計原則變動之累積影響數（稅後淨額）

- - 932571 - - -

歸屬予母

公司股東 7327878 7055616 5928246 5007690 (21022278) (636902)

合併總

損益

歸屬予少

數股權 109568 107616 116398 78261 (1205944) 138852

普通股每股盈餘 197 163 129 096 (380) (010)

註 1最近五年度財務資料業經會計師查核簽證98 年第一季業經會計師核閱

(四)金融控股公司簡明損益表單位新臺幣仟元

採權益法認列之

投資利益 7599906 7156499 4900588 3914910 - -

其他收益 134447 545730 729736 686395 476475 405295採權益法認列之

投資損失 - - - - (20417752) (716087)

營業費用 (236761) (379848) (320319) (282229) (285068) (50883)其他費用及損失 (184535) (347031) (24217) (106343) (830076) (310103)稅前損益 7313057 6975350 5285788 4212733 (21056421) (671778)稅後損益 7327878 7055616 5928246 5007690 (21022278) (636902)基本每股盈餘 ( 稅前 ) 196 162 113 081 (380) (011)

基本每股盈餘 ( 稅後 ) 197 163 129 096 (380) (010)

(五)最近五年度簽證會計師之姓名及其查核（核閱）意見

年度九十三年

度九十四年度九十五年度九十六年度九十七年度

九十八年

第一季

簽證

會計師

楊民賢

陳昭鋒

楊民賢

徐文亞

賴冠仲

徐文亞

賴冠仲

陳昭鋒

徐文亞

陳昭鋒

徐文亞

查核

（核閱）

意見

修正式

無保留意

修正式

無保留意見

修正式

無保留意見

修正式

無保留意見

修正式

無保留意見

修正式

無保留意見

二最近五年度財務分析

(一)財務分析單位新台幣仟元

最近五年度財務分析年度

分析項目九十三年

九十八年

第一季

總資產週轉率（次） 012 009 005 004 (031) (0009)

子銀行存放比率（） 7115

(新) 7155 8214 8551 7962 7860

子銀行逾放比率（） 351

(新) 239 170 185 187 191

子票券公司逾期授信比率

（）不適用不適用不適用不適用不適用不適用

員工平均收益額（集團）

41348 32511 24458 17507 (94708) (2955)

經營能力

誠- 誠泰銀行新- 新光銀行

員工平均獲利額（集團）

40133 31186 25864 22305 (95852) (3031)

資產報酬率（） 1199 897 606 489 (2533) (097)

股東權益報酬率（） 1559 1182

769581 (3275) (144)

純益率（）(註 2) 9642 9859 10575 12741 不適用不適用

獲利

能力

每股盈餘（元） 197 163 129 096 (380) (010)

負債占資產比率 2544 2633 1849 1523 3260 3301

負債占淨值比率 3412 3574 2268 1797 4836 4929

金融控股公司雙重槓桿比率 13108 11674 10720 10854 12525 12527財務結構（）

金融控股公司依本法第 41條

規定之財務比率無無無無無無

營運槓桿度 103 105 106 093 099 092槓桿度

金融控股公司財務槓桿度 103 103 102 102 099 089

資產成長率 3611 2440 2133 （869） (3333) (015)

成長率獲利成長率 7548 （372）（1598）（1553） (51980)

97 年度

為稅後損失

現金流量比率 (26292) 13669 26971 23324 2000 (737)

現金流量允當比率(註 2) (154201) (33693) (8835) (918) 200 -現金流量（）

現金流量滿足率 (33276078) (24112) (5226) (8314) (509) 8675211

合併資產市佔率 746 717 769 836 841 813

合併淨值市佔率 451 474 594 614 400 386

銀行子公司存款市占率 124 129 138 139 142 -

營運規模

銀行子公司放款市占率 117 114 134 150 146 -

新光人壽保險公司 34500 39184 40454 30402 22739 -子公司依各業別資本適足性規定計算之資臺灣新光商銀 1912 1053 1249 1063 1051 -

新壽綜合證券公司 87363 92007 52946 49375 50152 -

元富綜合證券公司註 1 註 1 註 1

39300 39715 -

臺灣新光保險經紀人股份有

限公司 5389 5825 6328 6450 5895 -

本適足率（）

新光證券投資信託股份有限

公司 9721 9757 9152 8523 9069 -

新光人壽保險公司 47017519 51567755 66929497 57117651 54078102 -

臺灣新光商銀 10457992 23739207 29799316 27306768 27773836 -

新壽綜合證券公司 3825599 3866401 43395984269202

3648646 -

元富綜合證券公司註 1 註 1 註 1 13049838 9740594 -

限公司 24092 37083 67623 74367 78482 -

各子公司之合格資本(仟元)

公司 302854 303626 523238 628570 591088 -

集團合格資本淨額 44977503 63830224 86246693 78496878 78587713 -

新光人壽保險公司 27256298 26320686 33089332 37575512 47564984 -

臺灣新光商銀 4376501 18030787 19093897 20547012 21130906 -

新壽綜合證券公司 656849 630341 1229438 1296971 1091271 -

元富綜合證券公司註 1 註 1 註 1 4980824 3678972 -

限公司 22353 31834 53428 57646 66563 -

各子公司法定資本需求

(仟元)

公司 155771 155587 285876 368747 325885 -

集團法定資本需求總額 32675926 46218509 55414578 62597193 76397351 -

集團資本適足率（） 13765 13811 15564 12540 10287 -

最近兩年度財務比率變動原因

1總資產週轉率主要因淨收益較前一年度減少 24701857 仟元其中認列子公司新光人壽投資損失 19843956 仟元

2資產報酬率股東權益報酬率因 97 年度稅後虧損 21022278 仟元其中主要採權益法認列之投資損失有 20417752 仟

元認列子公司新光人壽投資損失 19843956 仟元

3 負債占資產比率負債占淨值比率因 97 年度稅後虧損 21022278 仟元及認列金融商品未實現損失增加 27281614 仟

元造成股東權益減少

註 1各該公司於該年度尚未成立或成為本公司之子公司

1經營能力

(1)總資產週轉率＝收益淨額資產總額

(2)子銀行存放比率＝子銀行放款總額存款總額

(3)子銀行逾放比率＝子銀行逾期放款總額放款總額

(4)員工平均收益額＝淨收益員工總人數

(5)員工平均獲利額＝稅後純益員工總人數

2獲利能力

(1)資產報酬率＝［稅後損益＋利息費用times（１－稅率）］平均資產總額

(2)股東權益報酬率＝稅後損益平均股東權益淨額

(3)純益率＝稅後損益淨收益本公司 97 年度及 98 年度第一季稅後虧損故不適用

(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）加權平均已發行股數（註 4）

3財務結構

(1)負債占資產比率＝負債總額資產總額

(2)負債占淨值比率＝負債總額股東權益淨額

(3)金融控股公司雙重槓桿比率=依本法第 36 條第二項及 37 條所為之股權投資淨值

4槓桿度

(1)營運槓桿度＝(收益淨額－變動費損) 稅前損益

(2)金融控股公司財務槓桿度＝稅前損益+利息費用稅前損益

5成長率

(1)資產成長率=(當年度資產總額－前一年度資產總額)前一年度資產總額

(2)獲利成長率=（當年度稅前損益－前一年度稅前損益）前一年度稅前損益

6現金流量

(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量（銀行暨同業拆借及透支＋應付商業本票＋公平價值變動列入損益之

金融負債＋附買回票券及債券負債＋到期日在一年以內之應付款項）

(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量最近五年度（資本支出＋現金股利

(3)現金流量滿足率＝營業活動淨現金流量投資活動淨現金流量

7營運規模

(1)資產市占率＝資產總額全體金融控股公司資產總額

(2)淨值市占率＝淨值全體金融控股公司淨值總額

(3)銀行子公司存款市占率＝存款總額可辦理存放款業務之全體金融機構存款總額

(4)銀行子公司放款市占率＝放款總額可辦理存放款業務之全體金融機構放款總額

8資本適足性

(1)集團合格資本淨額＝金融控股公司合格資本＋（金融控股公司持股比率times各子公司之合格資本）－依規定應扣

除項目

(2)集團法定資本需求總額＝金融控股公司法定資本需求+金融控股公司持股比率times各子公司法定資本需求

(3)集團資本適足率＝集團合格資本淨額集團法定資本需求

三最近年度財務報告之監察人審查報告

監察人審查報告書

茲准董事會造送本公司 97 年度營業報告書合併財務報表及

盈餘分派案等其中合併財務報表業經勤業眾信會計師事務所徐文

亞及陳昭鋒會計師查核簽證完竣提出查核報告書上述決算書表經

本監察人等查核完竣認為尚無不符爰依公司法第二一九條之規定

報請鑒查

此上

監察人

中華民國 98 年月日

四最近年度財務報告請參閱 154 頁五最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 (一)依金融控股公司財務報告編製準則規定自九十七年度僅出具合併財務報告 (二)請參閱 154 頁六最近年度截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事應列明其對本公

司財務狀況之影響無

柒財務狀況及經營結果檢討分析一財務狀況比較分析單位新台幣仟元

年度

項目九十七年度九十六年度增 ( 減 ) 金額

變動比例

（）

現金及約當現金 1103057 3565963 (2462906) (6907)

之金融資產 135768 93585 42183 4507

採權益法之股權投資 55702539 91059141 (35356602) (3883)

固定資產- 淨額 30094 9902 20192 20392

其他金融資產 468 3542 (3074) (8679)

其他資產 4307943 4233665 74278 175

無活絡市場之

債券投資-非流動 4700000 -

4700000 10000

資產總額 65979869 98965798 (3298929) (3333)

應付款項 2420157 1665973 754184 4527

應付公司債 17285567 13407766 3877801 2892

其他負債 677 517 160 3095

短期借款 1800000 - 1800000 10000

負債總計 21506401 15074256 6432145 4267

股本 62541866 50253725 12288141 2445

資本公積 20674538 19325127 1349411 698

保留盈餘 (15062643) 11341625 (26404268) (23281)

股東權益其他項目 (23680293) 2971065 (26651358) (89703)

股東權益總額 44473468 83891542 (39418074) (4699)

重大變動科目分析說明如下

1現金及約當現金主要係因本公司現金增資 13304917 仟元及發行公司債 9700000 仟元

特別股到期 700000 仟元償還次順位債券 5000000 仟元轉投資新光人壽 16304916

千元及特別股 4700000 仟元所致

2其他金融資產主要係因應收利息減少所致

3其他資產主要係償債基金減少 600000 仟元因贖回海外可轉換公司債所致

4無活絡之債券投資-非流動主要係因本公司投資子公司新光人壽發行之丁種特別股

5固定資產主要係因增購電腦及交通等設備所致

6短期借款主要係因短期資金運用需求之借款

7應付款項主要係因本年度發行公司債之利息費用

8股東權益其他項目主要係採權益法認列子公司金融商品之未實現損失 27353023 仟元所

二經營結果單位新台幣仟元

年度

項目九十七年度九十六年度增（減）金額變動比率（）

採權益法認列之投資利益 - 3914910 (3914910) (10000)

其他收益 476475 686395 (129920) (2142)

採權益法認列之投資損失 (20417752) - (20417752) 10000

營業費用 (285068) (282229) (2839) 101

其他費用及損失 (830076) (106343) (803733) 305103

稅前損益 (21056421) 4212733 (25269154) (59983)

所得稅利益 34143 794957 (760814) (9571)

會計原則變動累積影響數 - - - -

稅後損益 (21022278) 5007690 (26029968) (41980)

重大科目變動分析說明

1採權益法認列之投資損益主要係依權益法認列子公司之投資損失所致

2其他費用及損失採主要係認列新光投信商譽減損利息費用增加 97450 仟元及匯損 73216

仟元所致

3所得稅利益主要係因採連結稅制估列所得稅利益減少所致

三現金流量 (一)最近兩年度流動性分析

年度

項目九十七年度九十六年度增加比率

現金流量比率 2000 23324 (9143)

現金流量允當比率 200 (918) 12179

現金流量滿足率 (509) （8314） -

現金流量比率及現金再投資比率較上期減少 9143和 12179主要係因子公司發放現金

股利較九十六年度減少 2587590 仟元及短期負債增加 3350548 仟元

(二)未來一年現金流動性分析單位新台幣仟元

預計現金不足之補救措施期初現金餘額

預計全年來自營業

活動淨現金流量

預計全年現金流

出量

預計現金剩餘

(不足)數額

(1) + (2) - (3)投資計畫融資計畫

1103057 559263 11114682 (9452362) - 10000000

四重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

(一)重大資本支出之運用情形及資金來源及未來五年擬投資之資本支出性質單位新台幣仟元

實際或預定資金運用情形

計畫項目實際或預期之

資金來源

實際或

預期完

工日期

所需資金

總額 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年 102 年

轉投資

新光人壽

1自有資金

2現金增資 976 10000000 10000000 - - - - -

轉投資

新光人壽

1次順位債

2現金增資 9712 11004917 11004917 - - - - -

(二)預計可能產生效益

年度投資收益

98 882207

99 882207

100 882207

101 882207

102 882207

五最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因改善計畫及未來一年投資計畫

一轉投資政策

本公司依據金融控股公司法第 36 條規定積極管理旗下子公司並確保其業務之健全經

營並適時運用集團龐大資源協助子公司於外部取得或金控自行投入資金以達成集團最

適效果97 年度為強化子公司新光人壽之財務結構及提升資本適足率已於 97 年上下半

年現金增資新光人壽合計 21004 億元

二獲利或虧損之主要原因及改善計畫

1 虧損主要原因

新光人壽 97 年度稅後虧損 1974 億元主係全球股市大幅波動且認列投資 CBO 資產

減損 137 億元CDO 投資損失 547 億元與匯兌避險成本 1255 億元

2 改善計畫

(1)強化資本結構隨時監控市場或法令變化對集團資本適足率的影響事前對集團財務資

本結構進行情境模擬分析並提出因應計畫且定期召開資本規劃會議規劃集團最適資本

及籌資方案以有效降低資金成本及滿足各子公司的資本需求

(2)加強獲利能力在營收雙引擎經營策略下透過新光人壽及新光銀行眾多的據點推動優

質服務分散風險及平衡獲利結構新光人壽方面將保留較高的現金比例等待市場反

彈契機再進行彈性操作且持續提高海外高信用評等固定收益資產以提升投資效能新

光銀行方面目前已在進行之業務計畫包含發展現金管理業務拓展活期性存款將可爭

取到低成本之資金亦可提高手續費收入利用客製化授信產品服務加強利率收益之議

價能力進而提高營業收入

(3)落實風險管理持續推廣風險管理文化積極投入資源於建置金控層級市場風險管理系

統整合各子公司投資資產部位期能即時有效地掌握市場風險並進行敏感性分析及壓

力測試等提供警示指標作為子公司執行業務之參考

三未來一年投資計畫

98 年對於外部購併將採保守之策略而以投資管理子公司為主軸下半年將規劃相關

增資計畫及轉投資子公司新光人壽充實其資本提振經營績效以期強化金控集團及子公

司的資本結構提升資本適足率

六風險管理

(一) 金融控股公司及其子公司之風險管理組織架構及政策新光金控

(1) 風險管理組織架構本公司為執行風險控管業務設有風險管理委員會及設有專責之風險管理部負責集團

整體之風險控管其組織架構如下

(2)風險管理政策

政策目標本公司及各子公司從事各項業務應有效辨識衡量監管及控制各項風險將可

能產生之風險控制在可承受之程度內以達成風險與報酬合理化之目標管理原則

本公司及各子公司應依業務性質及風險分散原則將風險揭露指導準則有關之各項

風險因素納入管理設定風險限額訂定交易或授權權限定期核計及評估各項風險部

位以及建立風險指標與預警機制並儘可能以量化方式計算風險值與測定風險指標

模擬未來情境變化作為管理因應之依據權責單位

本公司設風險管理部負責各項風險管理業務各子公司應設立獨立風險管理單位或

專人負責每日風險管理相關作業風險管理報告

本公司風險管理部及各子公司之風險管理單位或專人應依權責職掌範圍即時

董事會董事長

總經理總稽核

遵守法令主管

各部室

遵守法令人員

風險控管長

風險管理部各部室

內部控制制度

各子公司

風險管理單位

當日或定期向各階級主管陳報各項風險管理報表並定期向董事會報告各項風險控管情

形以使各階級主管及董事會瞭解與掌握所承擔之風險是否在適當範圍內以作為經營

管理決策之參考各子公司倘遇有重大異常風險情事發生時包括重大訴訟案件應即

採取必要之因應措施應向本公司風險管理部通報俾向總經理或董事會報告後採取

必要之支援措施績效考核

本公司及各子公司應視各部門或單位之業務性質及實際需要配合風險量化系統

之建置制定合理之風險資本調整績效制度並將資產品質及對各項風險之控管與執

行情形一併納入考核與內部稽核以評定其整體營運績效

新光人壽

風險管理組織架構與政策 (1) 組織架構

風險管理單位之各項職掌如下 1 總稽核隸屬於董事會下並擁有充份的資源扮演其功能其轄下稽核室掌理公司各部

室業務（含全省業務單位保戶服務中心）之稽查規劃及執行督促及覆核各單位自行

查核報告重大採購（含新建工程）及修繕工程之驗收內部控制缺失及異常事項之改

善追蹤檢查營運及專案計劃確實遵行既定計劃及其他特別交辦事項 2 資產負債管理委員會制定公司策略性資產與負債整體性決策以決定報酬風險及策

略性資產配置

各部室內

部控制

董事會董事長

總經理

負責資產負債

管理最高主管

投資長

總稽核

法令遵循主管

資產負債管理委員會

投資支援團

隊法令遵循

各部室及服務中

心法令遵循人員

監察人

風險管理委員會子委員會資訊安全委員會

風險控管長

資產負債管理部風險管理部投資企劃部

3 風險管理委員會評估及監督本公司之風險承擔能力已承受風險現況及決定風險因

應策略以促進公司健全經營與發展另外該委員會之子委員會「資訊安全委員會」

以統籌資訊安全管理相關議題推動資訊安全管理規範並協調資訊安全相關計劃及資源

調度等事項 4 法令遵循主管室掌理本公司法令遵循工作計劃之擬訂各部室及服務中心法令遵循事

項之查核本公司法令遵循人員之教育訓練工作依照年度計劃定期辦理各部室及服務

中心法令遵循之自行評估查核工作 5 資產負債管理部掌理公司資產負債管理之企劃執行評估與控管等相關事宜 6 風險管理部掌理公司市場風險信用風險流動性風險作業風險及資訊安全之管理

規劃及策略擬定並對其進行風險辨識風險衡量風險管理機制與風險管理系統建立 7 投資支援團隊法令遵循研讀及宣導政府投資法令規章訂定及修改公司內部投資規

章相關合約之審閱及法令遵循手冊內容之執行

(2) 風險管理政策

1 風險管理之範圍涵蓋公司各層面包含人員資產及負債等

2 風險管理兼顧事先預防過程控制及事後保全之功能

3 風險管理作業制度化並書面化

4 風險管理單位及人員具備獨立超然之地位

5 公司組職之設計具備互相制衡之功能

新光銀行風險管理組織架構與政策

（1）組織架構

A風險管理由董事會各階層管理人員及全體員工共同遵行以維護本行資產之安全

確保投資人及存款大眾之權益以及相關法令之確實遵守

B訂定風險管理準則及目標並建立銀行業務中的風險確認量化報告預警的相關

過程

C風險管理作業制度化並書面化依循本政策訂定相關標準作業辦法及規範

D設置風險管理相關組織訂定風險管理部為獨立之專責風險管理單位負責全行風險控管及定期報告各類風險執行情形並負責完成本政策所規範之「風險管理資訊」

E訂定資本適足性管理風險胃納及相關因應策略以提供管理階層達成風險管理目標

新壽證券風險管理組織架構與政策

(1)組織架構

本公司於董事會下設有風險管理委員會統籌督導風險管理相關事宜委員會成員由董事

長列席指導總經理擔任主任委員風險管理部主管擔任副主任委員各資產負債部位之部

門主管稽核室主管法令遵循室主管財務部主管為當然委員及其他總經理指定之人員

所組成定期每月召開乙次檢視會議必要時得隨時召開討論之風險管理委員會之執行單

位為風險管理部本公司之風險管理部為獨立之風險管理執行單位隸屬於總經理負責市

場信用及市場流動性風險管理作業之執行並定期每月將全公司風險概況與執行情形報告

風險管理委員會金控風險管理部及董事會其餘風險分別有資金流動性風險由財務部負責

管理作業風險由稽核室負責管理及法律風險由法令遵循室負責管理各業務單位內部風控

作業由各部門內中台風控人員執行管理後勤幕僚單位則配合執行各項風險管理作業本公

司風險管理組織架構如下

1風險管理政策制定宗旨為強化本公司風險管理健全業務經營並有效達成營運及管理目標

2風險管理政策為本公司風險管理之最高指導原則為建立整體風險管理制度之依據

3風險管理原則包含獨立性原則整體性原則客觀性原則一致性原則透明性原則與即時

董事會風險管理委員會

業務暨後勤幕僚單位風險管理部財務部

市場風險

信用風險

市場

流動性風險

作業風險

總經理

法令遵循室

法律風險資金

流動性風險

董事長

稽核室

性原則等

4風險管理對策包含風險迴避風險移轉或沖抵風險控制與風險承擔等

5風險管理流程包含下列各項

A風險辨識本公司業務之經營活動主要可能涉及市場風險信用風險流動性風險作業

風險與法律風險各業務單位應運用業務分析或產品分析等方法辨識存在業務活動或金融

商品中之既有風險

B風險評估本公司應明確建立一有效之評價機制以正確評估部位損益情形評估方法包括

市價評估方法與模型評價等

C風險衡量本公司應針對業務經營所面臨之五大風險進行衡量並採行適當之控管機制

D風險監控本公司應訂定完整之風險監控流程如發現限額超限等風險管理缺失或其他特

殊狀況應迅速呈報以利採行因應措施

E風險報告本公司應建立完整有效之內部呈報機制並依主管機關規定定期申報或揭露相

關之風險資訊

6風險性績效管理為有效衡量本公司各單位之績效建立 RAROC(Risk Adjusted Return on

Capital)等風險績效管理作業之指標用以參酌於獎酬制度利潤分析及風險預算(Risk

Budgeting)等決策作業

新光投信

相關風險管理系統之組織與架構

本公司設置風險管理委員會由各部門主管及總經理組成每日晨會每週主管會議中

討論潛在風險之可能項目與處理對策風險管理委員中選派一成員定期參加金控母公司風

險管理委員會議呈報子公司風險管理執行情形

(二) 金融控股公司及其子公司衡量及控管各風險之方法及曝險量化資訊

1 一般定性揭露揭露各子公司對每一個別風險領域(包括信用風險市場風險作業風險及其他風險)描述其風險管理目標和政策

新光人壽

風險管理策略

1 風險管理居於策略性地位

所有公司之政策與決議需將風險管理納入考量

2 追求穩健的資產配置政策

公司之資產配置需與公司之負債相互配合訂定合理之Strategic Asset Allocation策略

同時訂定Tactic Asset Allocation為此項政策之具體展現

3 建立完備的風險控制機制

建立與強化各類資產風險控管之機制與辦法針對市場信用及作業風險作有效之控管

4 整合風險衡量資訊系統

引進市場知名之Algorithmics市場風險管理系統建立一套整合性的風險衡量系統有效

的衡量風險

5 堅持一貫落實的執行

確實落實公司之風險管理政策與風險管理機制使風險管理確實發揮作用確保公司永

續經營

依據公司上述之風險管理策略具體之實踐在建立風險管理四大支柱-風險管理文化風

險管理機制風險衡量工具與風險績效制度

1 風險管理文化

持續的建立風險管理文化將風險認知深植於各管理階層中並建立風險管理的策略性地

位亦即公司之經營階層於決策時需將經營業務及成本加入風險控管做綜合之考量

2 風險管理機制

強化各項風險控管辦法與機制及危機處理程序之建立明確闡明各種風險的報告及處理

程序及層級以即時有效的控制風險並加強公司對風險資訊的揭露

3 風險衡量工具

完成第一階段市場風險管理系統之建置作業增加壓力測試與情境分析之內容與事件

並強化信用風險及作業風險之衡量工具以有效的辨識衡量各類風險

4 風險績效制度績效的衡量同時考量承受之風險大小導入風險績效之衡量指標進而達到風險與報酬

合理化的目標促進公司整體之健全經營與穩定發展

各類風險衡量之範圍與特點

(1) 信用風險

本公司之信用控管自上而下可區分為三種層級 1 第一層公司整體信用風險控管 ECL 值

預期信用損失 ECL（Expected Credit Loss）模型公式

預期信用損失 = 違約曝險額 x 違約機率 x 違約損失率

2 第二層對單一交易對手信用風險限額投資同一國家或區域限額控管

為控管信用集中度風險本公司訂定了「新光人壽放款及放款以外交易之風險限額及管

理辦法」及「新光人壽單一國家及區域別之大額曝險控管辦法」設定量化之投資限額

並定期控管若有超限時風險管理部門將發出警示並依情況召開會議討論因應方案

3 第三層個別資產的信用風險量化指標包括投資部門於投資前篩選標的之 Z-Score

CDS SpreadH-Score 等及風險管理部門訂於資產風控辦法內之指標

(2) 市場風險

1 整合性風險控管 ndash 風險值（Value at Risk）針對公司損益及淨值之影響每日計算各類資產風險值及總風險值並監控其是否超限

風險值之計算採 99信賴水準及二週期間為衡量基礎

2 各類資產風控本公司針對投資各單一商品以各資產風控辦法進行風險控管例如部位損益集中

度和流動性等

(3) 作業風險

作業風險係指因內部作業人員及系統之不當或失誤或因外部事件造成公司損失之風險

包含法律風險但排除策略風險及信譽風險本公司依業務權責內部控制制度各業務

稽查與法令遵循事項查核委託會計師於辦理保險年度查核風險管理單位之監控及法務

人員負責研讀及宣導政府法令規章等方式進行作業風險管理

外匯避險與抵減風險之政策及有效性

本公司持有外幣部位有助於投資組合之風險分散外幣部位管理的目標在於確保海外投資

資產之收益免於相對於全球其他貨幣巨幅波動之衝擊並綜合考量下列三大方向訂定年度

匯率避險政策與比率

1 匯率波動狀況 2 各幣別匯率走勢 3 外匯避險成本的高低

針對匯率風險控管部份本公司亦訂定匯率避險風險控管辦法執行控管其控管重點及機

制如下

1 避險標的控管控管之避險標的包含 Currency Swap（FX Swap）Deliverable ForwardNon-Deliverable Forward 及 Currency Option 等

2 信用風險控管依據信評之標準訂定各交易對手曝險之額度控管交易對手風險

3 避險成本控管避險沖抵後(國外實體部位+避險衍生性金融商品)之單日及單月虧損金額達一定金額以

上時發出預警或緊急會議通知

4 避險有效性控管驗證雜幣避險與美元台幣避險間之相關係數須達高度有效性

新光銀行風險報告及衡量系統之範圍與特點信用風險

本行信用風險管理單位定期向高階管理階層呈報信用風險管理分析報表如風險管理月報

風險評估報告等範圍涵蓋資產品質評分卡預警集中風險等

本行現行之信用評等制度主要係以專家經驗判斷為主部分業務並輔以外部評等為參考

主要風險管理機制架構為獨立之審查機制管理規範機制覆審機制稽核機制市場風險

本行市場風險管理單位定期向高階管理階層陳報市場風險管理月報如風險管理月報風險

評估報告等本行風險管理單位每日針對台外幣金融資產進行部位損益監控及停損預警機制以控管市

場風險於本行可承受之適當水準

作業風險

本行作業風險管理單位定期向高階管理階層陳報作業風險管理月報內容包括作業風險事

件關鍵風險指標業務流程及營運單位風險控制自評之執行與監控情況等

避險與抵減風險之政策及監測規避與抵減工具持續有效性之策略與流程信用風險

本行對於信用風險之避險政策如下 1依據交易對手之特性審慎進行徵信審查 2於集中度風險方面對同一行業同一集團戶之授信總額訂有最高限額 3依據交易對手風險及業務特性酌徵適當擔保品

4吸收之短期資金以用於短期放款為原則中長期資金則以用於中長期放款為原則

5定期檢視與調整大額授信戶集團企業之曝險額以避免信用風險過度集中市場風險各項業務規範中設定投資與交易對象限額管理以達到分散風險的目的

因應客戶需求所為之交易或本行自行操作部位亦多向同業拋補軋平並運用衍生性商品以

強化資產負債管理本行資金管理單位視各類交易性質考量各類市場風險因子訂定風險限額交易或授

權額度停損機制避險策略與工具之運用控管等相關規範以控管市場風險於本行

可承受之適當水準作業風險

本行對於作業風險之避險政策如下

1運用投保銀行綜合險以抵減內部作業疏失或人員舞弊等事件所產生之作業風險

2本行委託他人處理之相關作業係依「臺灣新光商業銀行作業委託他人處理內部作業制度

及程序辦法」辦理以防止委外處理所產生之作業風險

新壽證券

策略及流程

一策略

本公司風險管理宗旨主要以業務營運於可承受之風險曝險範圍內在風險與報酬達

成平衡前提下追求股東權益最大化同時協助公司達成內部資本配置之最佳化風險管

理策略之執行主要依循母公司制定之風險管理政策訂定本公司及各部門之風險管理相關

規範以為風險管理之依據並由風險管理部每日監控各部門之執行情形各類風險之管

理策略分別如下（一）市場風險

本公司採量化之模型（如統計基礎衡量法敏感性分析VaR 值分析及情境分析等）衡

量市場風險定期進行壓力測試與回溯測試並與日常風險管理相結合未來將整合利用

金控風險管理資訊系統進行管理本公司之部位損益及風險（二）信用風險

本公司訂有內部信用評等管理辦法並建立內部信用評等指標(參考 TCRISampPFitch

Moody中華信評公司台灣惠譽台灣穆迪等信評機構之信評等級其級數由 1(最佳等

級)至 9(最劣等級))作為各單位依其業務所涉之信用風險訂定投資部位及交易相對人

之信用評等等級及交易承作信用風險限額以利信用風險之控管同時對承作交易之作業

流程交易前之信用評估交易對手之信用分級管理交易後之信用監控及其他有效降低

信用風險措施等管理方式落實執行信用風險管理

（三）流動性風險

風險管理部訂定流動性風險管理辦法並與財務部分別管理市場流動性風險及資金流動

性風險同時提供各單位管理所屬業務市場流動性風險或資金流動性風險之遵循依據市

場流動性風險控管方式主要係針對部位集中度管理及對所持部位之單一個股庫存量訂定

不得超過該個股日均量之特定倍數進行量化管理資金流動性風險控管方式係由財務部

針對各部門之資金需求額度及時程於異常或緊急狀況導致之資金調度需求訂定相對方

案因應以有效進行資金管理

（四）作業風險

本公司各單位於內部控制制度中規範作業程序及控制重點進行控管外在各項業務之作業

風險亦訂有適當之控管機制以落實執行業務部門所為之交易遵循本公司風險管理政

策外交易流程中有關授權交易支援資訊之取得對手經驗之考量及交易記錄之保留等

控管重點均有適當規範財務部作業服務部等單位對於交易流程有關評價價格資訊

確認損益報表編製交易處理與確認結算與交割作業帳戶驗證及資產控制等控管重

點亦適當規範之

（五）法律風險

本公司業務所涉有關整體財務與營運活動之相關法規及權利義務關係均就其適法性及相

關文件合法性有效評估及管理以使各項營運活動符合法令規定

二流程

風險報告及衡量系統之範圍與特點

風險管理部每日執行風險之管理監控負責風險之辦識評估衡量監控報告

產生部門別及商品別各項標準限額之風險管理日報表揭露各項部位損益及風險等資

訊並呈報至總經理達限額標準時即要求超限部門次一營業日前提出書面報告送風險

管理部並經總經理及董事長核可後進行相關處置措施另定期每月報告風險管理委員

會金控風險管理部及董事會有關風險管理之執行情形資產負債表之表內及表外業務所涉及之各項風險管理均納入管理範疇包括市場風險

（自營承銷業務）信用風險（經紀自營承銷業務）流動性風險（經紀自營承

銷財務業務）作業風險（各項業務）及法律風險（各項業務）

避險與抵減風險之政策及監測規避與抵減工具持續有效性之策略與流程

各項業務承作前須瞭解業務之特性並針對該業務訂定風險管理及作業相關辦法規

範所面臨之風險設定監測方式及避險方式以避險與抵減所面臨之風險本公司部位分

為交易部位及避險部位交易部位依各部門風險管理相關規範進行部位風險控管交易部

位損失達限額標準時各部門應立即進行停損或採取必要之處置此外本公司為規避風

險在發行權證進行 CB 套利交易期現貨套利交易等衍生性商品交易時均建立有相對

之避險部位例如發行認購權證的同時買進權證標的現股作為避險部位CB 套利交易在

買進 CB 的同時放空 CB 標的現股進行避險期現貨套利交易在買進期貨的同時放空一籃

子股票現貨進行避險等等該避險部位係依市場波動與市場走勢採取適當調整並定期評

風險辦識風險評估風險衡量風險監控風險報告

市場風險

信用風險

流動性風險

作業風險

法律風險

市價評估方法

模型評估法

部位計算

損益計算

風險值計算

壓力測試

回溯測試

徵信作業

部位限額

損益限額

敏感度限額

風險值限額

風險管理報告

例外管理報告

不定期評估修正風險管理要項

風險管理文化落實及各部門間充分溝通與協調

估避險部位之損益以確保避險部位能有效規避相關風險有關授信交易則採分級方式對

交易相對人之信用狀況給予不同承作額度以分散風險達監測避險與抵減工具之有效性

新光投信

(1)策略及流程

風險控管策略係依照「新光金融控股股份有限公司風險管理政策」以有效辨識風險

分析風險分散與監管風險為策略其流程為每日監控每週提供風險管理指標報告提供

高階主管及董事長適時採取處理措施各部門主管定期評估內部控制制度及各項管理規

章之設計與執行是否符合風險管理之目標做好事前管理

(2)風險報告及衡量系統之範圍與特點

每週於例行會議報告各項風險指標並呈報董事長各項風險指標遵循情形違規之處

理改善方式風險指標之衡量範圍與重點在於管理資資產之市場風險流動性風險信用

風險法律風險其特點為每日監控留存各項指標之軌跡可對於未來之風險發生預作

趨勢研判與預防

新光保經

（1）建立防火牆保護客戶資料避免外洩（2）承保風險目前本公司僅代理銷售新光產物之商品所有承保風險均由新光產物自行承

2各子公司風險之管理方式及暴險量化資訊

新光人壽風險之管理方式及曝險量

資產風險

(1) 依年度資產配置計劃訂定資產風險資本總額目標並評估資本適足比率是否符合法令

規定 (2) 每月評估分析資產風險資本總額變化以控管資產風險 (3) 各項重大投資案須先進行資本適足比率的影響評估以確保公司之資本適足性

保險風險

(1) 制定承保規定及核保查定準則作為篩選客戶之遵循依據 (2) 藉由核保系統進行電腦核保作業以篩選不符要件的客戶並由核保人逐件審查若有

文件不全或需進一步了解客戶之身體狀況會通知補辦文件或派人專任生調或補體檢

不符合規定保件則暫緩受理或拒保 (3) 客戶檔案管理系統將會對已投保的有效契約進行累加以避免超額投保或風險過度集

中一般而言如超過公司所能承擔的風險將透過適度之再保安排作風險轉移 (4) 對於新契約無體檢件抽查 5之保件要求補行體檢並經核保人核保以減少因客戶

隱匿告知所增加之承保風險 (5) 每月抽查各核保人處理之新契約件由總公司核保人查定醫師及契約核保課主管查

核以降低核保作業風險

利率風險

(1) 本公司在新產品定價時必須進行資產配置計劃的模擬分析以評估保單預定利率適切

性進而達到資產與負債面能夠相互配合之管理目的 (2) 建置堅強的風險分析及投資分析陣容提昇總經產業及個股分析品質以建構最適之

策略性資產配置進而提高公司整體投資報酬率以降低利率風險

其他風險

本公司制定「部室業務權責」明確規範各項作業的權責單位及各階主管權限與責任為提高各單位業務管理績效加強內部控制功能各單位每年須依「新光人壽自行查核實施要點」執行年度自行查核計劃

風險資本總額

依主管機關制定之保險業資本適足性管理辦法第 3條規定之公式所計算出 97年底本公

司風險資本總額為 23782 億元且自有資本與風險資本之比率高於 200以上符合保險

法 143 條之 4 規定

新光銀行

信用風險管理方式視各項業務性質綜合考量交易(投資)對象擔保品種類及借款人之財務營運償債能力債信狀況等因素依國家別客戶別關係戶別集團企業別產業別與特定擔保品類別訂定風險限額及相關規範作為衡量信用風險之標準目前均按月評估控管

市場風險管理方式視各類交易性質考量各類市場風險因子訂定風險限額交易或授權額度停損機制

避險策略與工具之運用控管等相關規範

作業風險管理方式制定本行之作業風險管理規範同時導入作業風險管理方法論及工具建置全行之作業風

險管理架構並利用損失資料收集風險控制自評營運單位風險控制自評及關鍵風險指

標等工具以便有效辨識與評估監測及報告控制與沖抵本行所面臨之作業風險

流動性風險管理方式

本行在不犧牲潛在收益情況下以最具成本效益的方式滿足流動性需求本行資金管理

單位並定期將資金運用管理報告提供資產負債管理委員會研議以加強流動性風險管理

信用風險量化資訊

表內項目mdash信用風險風險性資產額

97 年 12 月 31 日（註）

項目風險性資產額(仟元) 主權國家 -

非中央政府公共部門 6920348

銀行(含多邊開發銀行) 4321643

企業(含証券及保險公司) 107577172

零售債權 60333691

住宅不動產 45758405

創投及權益証券投資 5069225

其他資產 10721417

合計 240701901

註 1請依最近一期向金管會申報之資料填寫

表外項目mdash信用風險風險性資產額

97 年 12 月 31 日（註）

項目風險性資產額(仟元) 一般表外交易 9197279衍生性金融商品 3250980票債券附買回約定負債（RP） 158158附賣回約定票債券投資（RS） -合計 12606417

3 使用標準法計算市場風險之銀行應揭露下列風險之資本要求

(1) 利率風險

(2) 權益風險

(3) 外匯風險

(4) 商品風險

(5) 選擇權採簡易法處理者 97 年 12 月 31 日（註 1）

風險別應計提資本(仟元) 風險性資產額（註 2）(仟元) 利率風險 77242 965525 權益證券風險 355434 4442925 外匯風險 4508 56350

商品風險 - - 選擇權採簡易法處理 - - 合計 437184 5464800 註 1請依最近一期向金管會申報之資料填寫

註2係應計提資本乘以125倍

流動性風險量化資訊

資產及負債之到期分析－台幣

單位新台幣仟元 97 年 12 月 31 日

項目合計 1-30 天 31-90 天 91-180 天(含) 181天-1年(含) 1 年以上資產 416393700 65285324 35964701 42362391 40441914 232339370負債 471267373 60495765 83546647 92247939 124518543 110458479缺口 -54873673 4789559 -47581946 -49885548 -84076629 121880891累積缺口 4789559 -42792387 -92677935 -176754564 -54873673

註本表僅含總行及國內分支機構新台幣部分(不含外幣)之金額

新壽證券

一風險管理方式

(一)市場風險

A市場風險之定義

金融資產價值在某段期間因市場價格不確定變動例如利率匯率權益證券和

商品價格變動可能引起資產負債表內和表外項目發生虧損的風險

B控管方式

對各項金融資產投資部位均訂有相關風險管理辦法並設有授權額度限額部位限

額集中度限額敏感度限額風險值限額停損機制及超限處理方式等除於系

統上設控自動化管理外並由風險管理部每日針對授權額度限額部位限額集中

度限額敏感度限額及風險值(VaR)進行監控遇預警或異常情形時即依內部通報

機制辦理進行通知呈報及追蹤另於每月針對各項金融商品與整體部位進行壓

力測試與回溯測試藉以暸解投資部位在市場發生重大異常時之可能損失並測試

所使用之風控模型是否可以通過 LR test

C管理目標

避免持有投資部位因市價波動造成部位損益大幅變動之風險

(二)信用風險 A信用風險之定義

指交易對手(包括證券發行人契約交易相對人或債務方)未能履行責任的可能性

將造成風險額或財務損失增加的風險

B控管方式

由風險管理部建立公司之內部信用評等指標訂定投資部位及交易對手之信用評等

等級並管理之各業務投資單位依交易對手信用狀況設定各級信用限額並分級管

理定期動態追蹤其信用狀況以調整信用限額達信用風險之有效管理針對得

為融資券之交易個股則依其個股市占率高低個股集中度個股維持率市場流

動性等指標評估信用狀況給定某一融資券成數另外並建立 KMV 與 Z-Score 等量

化之信用風險模型以提供信用風險管理之量化指標

C管理目標

避免因交易對手無法履約所造成損失之風險

(三)流動性風險

A流動性風險之定義

指無法將資產變現或取得足夠資金以致不能履行到期責任的資金流動性風險以及

由於市場深度不足或失序處理或抵銷所持部位時面臨市價顯著變動的市場流動性

風險

B控管方式

由風險管理部針對公司持有部位之集中度及市場成交量概況等量化指標納入市場

流動性風險評估範圍資金流動性之控管則針對每日公司之資金需求建立資金流動

性風控指標並由風險管理部每日產出資金流動性風險管理日報表進行監控同時

由財務部考量各部門之資金需求訂定資金調度作業管理規範並執行之

C管理目標

避免持有部位因市場流動性不足無法買賣或資金無法即時取得之風險

(四)作業風險

A作業風險之定義

指因內部作業人員及系統之不當或失誤或因外部事件所造成直接或間接損失之風

B控管方式

公司運作上除交易之前中後台人員獨立外並落實本公司內控內稽制度及資訊

安控作業並由稽核室管理作業風險進行日常查核控管以降低人為作業之疏失

同時針對證券經紀業務錯帳率期貨經紀業務錯帳率與資訊異況發生次數等建立關鍵

風險指標(KRI)以強化對作業風險之控管

C管理目標

避免因內部作業人員系統或外部事件造成損失之風險

(五)法律風險

A法律風險之定義

指未能遵循政府相關規範以及契約本身不具法律效力越權行為條款疏漏規

範不週等致使契約無效而造成損失之風險

B控管方式

由法令遵循室針對公司整體財務與營運活動評估與管理公司面臨之法律風險並

透過洗錢防制作業宣導證券法令遵循自行評估作業期貨法令遵循自行評估作業

等作業之執行強化基層員工對法律遵循之了解另輔以金控法律顧問提供諮詢顧

問以降低法律風險

C管理目標

避免因違反法令規定或適法性造成交易或契約無效之風險

二曝險量化資訊 (一)各項業務所面臨的風險透過業務部門及風險管理部討論訂定風險評估方法及各項風險限

額以統計基礎衡量法敏感性分析VaR值分析壓力測試及其他量化模型衡量所面臨

之市場風險用以量化風險本公司訂有內部信用評等制度藉由外部信用評等機構(如TCRISampPFitchMoody中華信評公司台灣惠譽台灣穆迪等信評機構之信評等級)

瞭解交易相對人及投資標的之信用狀況透過轉換為本公司內部信用評等等級給予不同

承作限額以控管所面臨之信用風險而公司各項業務均訂有作業準則或標準由稽核人員

定期與不定期查核並委由本公司法令遵循室及金控法律顧問提供法律相關諮詢以降低法

律風險公司所面臨之各類風險均符合法令規定並在可承受範圍內未來將陸續開發衍生

性金融商品之評價及風險衡量方法更有效地評估並控管風險 (二)在公司整體風險方面定期根據證券商自有資本管理辦法計算自有資本適足比率並訂

有預警機制提供管理階層決策之用97 年度本公司資本適足比率均值在 400以上

高於法定要求 150處於穩健水準之上

新光投信風險管理方式與曝險量化資訊

(1)資產風險依照投信事業管理規則第十二條規定本公司之資金不得貸與他人購置非

營業用之不動產或移作他項用途非屬經營業務所需者其資金運用以下列為限

A國內之銀行存款

B購買國內政府債券或金融債券

C購買國內之國庫券可轉讓之銀行定期存單或商業票據

D購買符合金管會規定條件及一定比率之證券投資信託基金受益憑證

E其他經金管會核准之用途

F證券投資信託事業除符合公司法第十六條第一項規定並經本會核准者外不得為

保證票據之背書或提供財產供他人設定擔保

97 年度財務報告未進行政府債券金融債券資產配置目前主要分佈於附買回債券和

存放一定信用評等以上之金融機構定期存單為主以及證券投資信託基金受益憑證

97 年度財務報告金融商品之公平價值如下

(2)交易對手風險交易對象以一定信用評等以上之金融機構以減少本風險並定期更新評

估結果

(3)利率風險研判利率水準並預測未來方向以分散短期存單與規劃分散其他貨幣市場工

具來移轉風險目前定期存款部位為 389 億附買回債券 015 億利率風險低

(4)流動性風險目前定期存單流動性高根據行業特性以及營業計畫本公司每月營運所

需現金流出量小於每月現金流入量且重大營運資金流出可能性低故本項風險低本公

司 97 年財務報告流動資產高達 86

(5)作業風險公司設計各項管理規章與控制制度以有效降低各項作業風險產生部門主管

業務範圍內為風險管理第一線監督者稽核室定期評估各部門風險管理有效性如有異常

出具報告改善追蹤

(6)法律風險違反法令情事公司嚴令禁止執行業務契約之簽訂均嚴格審核風險性條款

一律禁止簽訂

(7)基金與全委客戶資產資風險控管依基金屬性與信託契約規範訂定不同的風險管理指標

包含流動性指標信用風險指標市場風險指標（Sharp年化標準差）產業集中度監控

曝險持股比率停損機制週轉率管理指標等每週五對於違反風控指標之情形與陳報

董事長裁示處理結果每週一主管會議報告各項風控指標狀態並於會中提示各主管各

項應注意及追蹤之風險項目

(三)國內外重要政策及法律變動對金融控股公司財務業務之影響及因應措施

說明目前國內金融管理監督委員會及會計研究發展基金會正積極推動及宣導我國會計準則與國

際會計準則接軌以因應目前國際資本市場需求國際會計資訊的一致性除可提高財務報表

透明度及比較性也可減少不同會計準則間財務報表的轉換成本新修訂的財務會計準則公

報第三十四號『金融商品會計處理準則』就是考量儘速與國際接軌將原本排除在適用範圍外

的原始產生的放款及應收款納入 34 號公報的規範項下並增訂有關債務商品條款修改時

債權人及債務人的會計處理對會計處理前後影響

適用前適用後

利息收入認列

約定利率

轉入催收款停止計息

利息收入認列

以原始有效利率認列

提列減損仍持續計提利息

備抵呆帳評估

特定準備 vs 一般準備

呆帳提列未要求折算現值

備抵呆帳評估

個別減損 vs 群組減損

減損係依未來現金流量按原始有效利率之折現值計

債務協商

依十三號公報規定處理

債務協商

依三十四號公報修正條文規定處理

目前子公司新光銀行已開始測試其相關影響預計西元 2009 年底完成影響數的評估

(四)科技改變及產業變化對金融控股公司財務業務之影響及因應措施本公司目前尚未因科技改變及產業變化而對公司財務及業務有重大之影響

(五)金融控股公司及其子公司形象改變對公司之影響及因應措施本公司關係企業常年熱心贊助社會公益企業形象良好未來仍將持續回饋社會善盡企業之

社會責任

(六)進行併購之預期效益及可能風險 1併購之預期效益(1)提昇市場佔有率及競爭力(2)拓展行銷通路(3)增加業務範疇提高產品

多樣性(4)達到規模經濟節省成本(5)發揮交叉銷售綜效 2可能產生之風險(1)併購對象之獲利能力及產業前景不如預期(2)高估併購對象之價值(3)企業文化磨合不易(4)人力整合失當人才流失(5)營運整合不當業務流失獲利不升反降

(七)業務集中所面臨之風險

由於本金控成立時是以新光人壽為主體因此本公司之主要獲利貢獻來自壽險子公司本

公司將藉由購併擴展銀行證券及投信等子公司之市佔率經營規模與行銷通路並利用集團

資源增加其獲利能力扶植其成長進而分散本公司業務及獲利集中之風險

(八)董事監察人或持股超過百分之一之大股東股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險本公司目前尚未有股權大量移轉或更換之情形

(九)經營權之改變對公司之影響及風險

本公司經營策略具延續性且經營權目前尚無變化 (十)訴訟或非訟事件無 (十一)其他重要風險無

七危機處理應變機制

因應重大可能危及正常營運之突發狀況儘速依本公司制定之『新光金控緊急事件通報

辦法』進行通報機制及採取處理措施必要時金控母公司即啟動風險管理機制依『新光金

控經營危機應變措施』由緊急應變小組主動召開即時緊急會議由各子公司呈報可能影響的

層面及具體應變的方案最後由金控母公司之風險管理部提出整體風險評估報告以供決策者

參考本公司經營危機應變措施處理流程圖如下

八其他重要事項無

依「新光金控緊急事件通報辦法」

進行通報

經營危機應變小組召集人

召開臨時會議

討論因應方式

1危機應變小組當然成員皆應參與

2視經營危機發生事項或按討論之

議題由召集人指定其他應變相關人

員參與

任務編組及執行

回報狀況

風險管理部彙整結果並將後續之處

理影響及檢討呈核

影響經營危機事故發生

捌特別記載事項一關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告請參閱第 391 頁

(二)關係企業合併財務報表請參閱第 154 頁

二最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形應揭露股東會或董

事會通過日期與數額價格訂定之依據及合理性特定人選擇之方式及辦理

私募之必要理由

私募有價證券資料

項目 97 年第一次私募(註一) 發行日期98 年 2 月 9 日

私募有價證券種類（註二）普通股股東會通過日期與數額（註三）

97 年 10 月 31 日6304916721 元

價格訂定之依據及合理性

本次私募價格為定價日前三個月計算之普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權並加回減資反除權後股價但不得低於定價日前一三五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算數平均數扣除無償配股除權並加回減資反除權後股價之八成

特定人選擇之方式（註四）

1資格符合證券交易法第 43-6 條規定之特定人 2以世界知名之金融集團資產規模大於本公司者為優先考量

辦理私募之必要理由充實公司資本強化財務結構並於適當時機進行轉投資

價款繳納完成日期 97 年 12 月 30 日

私募對象

資格條件 (註五) 認購數量與公司關

係參與公司經營情形

應募人資料日本第一生命保險相互

會社符合證券交易法第四十三條之

六第一項第一款 592567361

股無無

實際認購 (或轉換)價格 1064 元實際認購 (或轉換 )價格與參考價格差異

參考價格757 元與實際認購價格差異307 元

辦理私募對股東權益影響(如造成累積虧損增加hellip)

私募資金運用情形及計畫執行進度

依原定計劃於 97 年第四季執行完畢

私募效益顯現情形

本次取得資金將用於充實公司資本強化財務結構轉投資新光人壽本公司此次增資產生效益如下

項目增資前

(97年9月)

實際增資後

(97年12月)

雙重槓桿比 123 125

註資本適足率為 97 年 6 月 30 日資料本次私募資金 6304917 仟元挹注營運原預計本公司私募增資後其負債淨值比雙重槓桿比及資本適足率皆可呈現改善狀況然因 97 年第四季受整體經濟環境及金融風暴影響甚劇97年第四季新光金控認列權益法投資之投資損失為9219449仟元另因資產減損損失認列 549594 仟元致淨值下降負債淨值比和雙重槓桿比無法達成原先預期僅資本適足率獲得改善如不包括上述兩項主要因素設算 97 年底之負債淨值比及雙重槓桿比應為 3965及 11969其達成情形尚屬良好究其未能達成預期效益主要係因第四季受整體經濟環境及金融風暴影響其理由尚屬合理

已認購(轉換)之股繳繳納憑證 (債券換股權利證書)股份無償配股之股份

592567361 股

註 1欄位多寡視實際辦理次數調整若有分次辦理私募有價證券者應分別列示註 2係填列普通股特別股轉換特別股附認股權特別股普通公司債轉換公司債附認股權公司債海外轉換公司債

海外存託憑證及員工認股權憑證等私募有價證券種類註 3屬私募公司債而無需股東會通過者應填列董事會通過日期與數額註 4辦理中之私募案件若已洽定應募人者並將應募人名稱或姓名及與銀行之關係予以列明註 5欄位多寡視實際數調整註 6係填列經核准辦理募集發行之法規依據註 7實際認購(或轉換)價格係指實際辦理私募有價證券發行時所訂之認購(或轉換)價格

三最近年度及至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形無

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四其他必要補充說明事項

本公司及子公司九十七年度經營指標單位新台幣仟元（惟每股盈餘為元）

新光金控新光人壽新壽證券新光保經新光投信新光銀行元富證券

稅後盈餘 (21022278) (19737526) (380120) 50780 (2243) 226604 (1728240)

基本每股盈餘 (380) (548) (091) 8463 (006) 012 (125)

逾放比（）不適用 130（註 1）不適用不適用不適用 187(註 2) 不適用

呆帳覆蓋率（）不適用 7489 不適用不適用不適用 6642(註 2) 不適用

資本適足率（） 10287 22739 50152 5895 9069 1051 39715

雙重槓桿比率（） 12527 不適用不適用不適用不適用不適用不適用

資產報酬率（） (2533) (156) (271) 4088 (032) 006 (333)

股東權益報酬率

（） (3275) (4656) (770) 6645 (037) 108 (1016)

（註 1）不含保單貸款

(註 2)為放款業務不含信用卡

(註 3)資本適足率為本公司之關鍵績效指標

玖前一年度如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有

重大影響之事項無

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及子公司

合併財務報告民國九十七年度

（內附會計師查核報告）

地址台北市忠孝西路一段六十六號三十八樓

電話（二）二三八九五八五八

股票代碼2888

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聲明書

本公司民國九十七年度（自九十七年一月一日至十二月三十一日止）

依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製

準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報

第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同且關係企業合

併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭

露爰不再另行編製關係企業合併財務報表

特此聲明

公司名稱新光金融控股股份有限公司

負責人吳東進

中華民國九十八年二月二十六日

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會計師查核報告

新光金融控股股份有限公司公鑒

新光金融控股股份有限公司及子公司民國九十七年及九十六年十二

月三十一日之合併資產負債表暨民國九十七年及九十六年一月一日至

十二月三十一日之合併損益表合併股東權益變動表及合併現金流量

表業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責

任本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見

列入上開合併財務報表之子公司中有關元富證券股份有限公司及其子

公司之財務報表未經本會計師查核而係由其他會計師查核因此本會

計師對上開合併財務報表所表示之意見中有關元富證券股份有限公司

及其子公司財務報表所列之金額主要係依據其他會計師之查核報告元

富證券股份有限公司及其子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一

日之資產總額分別為新台幣 50943783 仟元及 62098953 仟元占合併

資產總額分別為 293及 368民國九十七年度及九十六年十二月十一

日（取得控制權之日）至十二月三十一日之淨收益分別為新台幣 1455189

仟元及 361589 仟元占合併淨收益分別為 168及 034 民國九十七

年度及九十六年十二月十一日（取得控制權之日）至十二月三十一日之

純損分別為新台幣 1728240 仟元及 49361 仟元佔合併純（損）益分別

為 777及 (097)

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則會計師查核簽證金

融業財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確

信合併財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取

合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製合

併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計暨評估合併財務

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報表整體之表達本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告

可對所表示之意見提供合理之依據

依本會計師之意見基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核

報告第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照金融控股公司財

務報告編製準則人身保險業財務報告編製準則證券商財務報告編製

準則期貨商財務報告編製準則公開發行銀行財務報告編製準則商

業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認

會計原則編製足以允當表達新光金融控股股份有限公司及子公司民國

九十七年及九十六年十二月三十一日之合併財務狀況暨民國九十七年

及九十六年一月一日至十二月三十一日之合併經營成果與合併現金流

如合併財務報表附註三所述新光金融控股股份有限公司及子公司

自民國九十七年一月一日起採用財務會計準則公報第三十九號「股份

基礎給付之會計處理準則」及基秘字第 052 號函「員工分紅及董監酬

勞會計處理」

自民國九十七年七月一日起依新修訂財務會計準則公報第三十四號「金

融商品之會計處理準則」之規定將符合特定條件之金融商品作重分類

新光金融控股股份有限公司及子公司民國九十七年度財務報表重要

會計科目明細表主要係供補充分析之用亦經本會計師採用第二段所

述之查核程序予以查核據本會計師之意見該等科目明細表在所有重

大方面與第一段所述財務報表相關資訊一致

勤業眾信會計師事務所會計師陳昭鋒

會計師徐文亞

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第 0920123784 號

台財證六字第 0920123784 號中華民國九十八年二月二十六日

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新光金融控股股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國九十七年及九十六年十二月三十一日

九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日變動百分比九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日變動百分比

代碼資產金額金額（）代碼負債及股東權益金額金額（）

11000 現金及約當現金（附註二及五） $ 87378035 $ 98443372 ( 11 ) 21001 央行及金融同業存款（附註二十一） $ 3727779 $ 6736345 ( 45 ) 11500 存放央行及拆借金融同業（附註六） 46159280 34191241 35 21600 應付商業本票（附註二十二） - 8693475 ( 100 ) 12000 公平價值變動列入損益之金融資產（附註二七四十 22000 公平價值變動列入損益之金融負債（附註二七及及四十一） 93980159 93015024 1 四十） 25373852 5196476 388 12500 附賣回票券及債券投資（附註二八及四十） 41932170 11994931 250 22500 附買回票券及債券負債（附註二二十三及四十） 32522665 30454485 7 13000 應收款項（附註二及九） 43595627 58175232 ( 25 ) 23013 應付費用（附註二十四） 4362841 5023563 ( 13 ) 13500 貼現及放款－淨額（附註二十及四十） 471295366 459743179 3 23097 一年內到期應付公司債（附註二十七） 5457756 5000000 9 14000 備供出售金融資產（附註二十一及四十一） 363925482 156337727 133 23097 其他應付款 10007516 13609314 ( 26 ) 14500 持有至到期日金融資產（附註二十二及四十一） 9848572 219611895 ( 96 ) 23500 存款及匯款（附註二十五及四十） 327636749 313544496 4 15000 採權益法之股權投資（附註二及十三） 1430930 433379 230 24000 應付金融債券（附註二十六） 10100000 17800000 ( 43 ) 15503 以成本衡量之金融資產（附註二十四及四十一） 6719766 6782987 ( 1 ) 24100 應付公司債（附註二及二十七） 13240073 8407766 57 15513 無活絡市場之債券投資（附註二及十五） 340169082 311641242 9 24400 其他借款（附註二十八及四十一） 3655328 6818324 ( 46 ) 15521 分離帳戶保險商品（附註二及三十） 88009382 104409050 ( 16 ) 24500 特別股負債（附註三十二） 1654000 - - 15597 其他雜項金融資產（附註十九） 4516222 4688156 ( 4 ) 25561 分離帳戶保險商品負債（附註二及三十） 88009382 104409050 ( 16 ) 18000 不動產投資－淨額（附註二十六及四十一） 80317594 78951755 2 25597 其他什項金融負債 3847995 4580361 ( 16 ) 固定資產（附註二十七及四十一） 29001 保險業各項準備（附註二）成本未滿期保費準備 6811312 5746716 19 18501 土地 9562880 10512260 ( 9 ) 壽險責任準備 1118982455 1032057692 8 18521 房屋及建築 9225240 9528793 ( 3 ) 壽險特別準備 8063506 7892753 2 18541 交通及運輸設備 98696 113247 ( 13 ) 未決賠款準備 1176371 1040998 13 18551 其他設備 6501163 7037582 ( 8 ) 保費不足準備 1330288 1941037 ( 31 ) 重估增值 1671541 1608702 4 成本及重估增值合計 27059520 28800584 ( 6 ) 29099 其他準備（附註二） 410724 386075 6 減累計折舊 ( 7104413 ) ( 7408019 ) ( 4 ) 減備抵固定資產減損損失 ( 378769 ) ( 378769 ) - 29519 其他預收款項（附註三十一） 13468236 4269193 215 未完工程 61937 65658 ( 6 ) 18500 固定資產淨額合計 19638275 21079454 ( 7 ) 29521 估計應付土地增值稅（附註二） 2300094 2301949 - 19000 商譽及無形資產－淨額（附註二及十八） 2335046 2884640 ( 19 ) 29697 其他負債－其他 1839943 2091253 ( 12 ) 其他資產－淨額 29999 負債合計 1683978865 1588001321 6 19571 償債基金（附註十九） - 1000000 ( 100 ) 19679 其他資產－其他（附註二十二十九三十九及四母公司股東權益（附註二三十三及三十四）十一） 38922314 24731002 57 31001 股本 62541866 50253725 24 19500 其他資產－淨額合計 38922314 25731002 51 31500 資本公積 20674538 16625146 24 保留盈餘 32001 法定公積 2960863 2460094 20 32003 特別盈餘公積 71465 154014 ( 54 ) 32011 （待彌補虧損）未分配盈餘 ( 18094971 ) 8727517 ( 307 ) 股東權益其他項目 32505 重估增值 5811211 5812940 - 32521 累積換算調整數 122239 22455 444 32523 金融商品之未實現損益 ( 28646717 ) 788684 ( 3732 ) 32525 現金流量避險未實現損益 944 ( 71465 ) 101 32542 庫藏股票 ( 967970 ) ( 881568 ) 10 39000 母公司股東權益合計 44473468 83891542 ( 47 ) 39500 少數股權 11720969 16221403 ( 28 ) 39999 股東權益合計 56194437 100112945 ( 44 ) 19999 資產總計 $ 1740173302 $ 1688114266 3 負債及股東權益合計 $ 1740173302 $ 1688114266 3

後附之附註係本合併財務報表之一部分（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十六日查核報告）

董事長吳東進經理人許澎會計主管容覺生徐順鋆

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合併損益表

民國九十七年及九十六年一月一日至十二月三十一日

單位新台幣仟元惟每股（虧損）盈餘為元

九十七年度九十六年度變動百

代碼金額金額分比（）

利息淨收益 41000 利息收入（附註四十） $ 53691203 $ 51045110 5 51000 利息費用（附註四十） ( 7578453 ) ( 6153833 ) 23 利息淨收益合計 46112750 44891277 3 利息以外淨收益 42401 保費收入 152322756 150283932 1 42403 攤回再保賠款與給付 1267758 1138049 11 42405 分離帳戶保險商品收益

（附註二及三十）

145493238 107464772 35 52401 再保費支出 ( 2694839 ) ( 2756404 ) ( 2 ) 52403 承保費用 ( 73769 ) ( 82097 ) ( 10 ) 52405 保險賠款與給付 ( 94758155 ) ( 90528241 ) 5 52407 安定基金支出 ( 151150 ) ( 150515 ) - 52409 分離帳戶保險商品費用

( 145493238 ) ( 107464772 ) 35 42000 手續費及佣金收入（附註

三十及四十）

9064340 5399981 68 52000 手續費費用及佣金支出 ( 5892396 ) ( 8742770 ) ( 33 ) 52500 公平價值變動列入損益之

金融資產及負債評價損

( 14529475 ) ( 1552611 ) 836 44000 採權益法認列之投資（損

失）利益（附註二及十

三）

( 14888 ) 85211 ( 117 ) 49860 不動產投資淨收益（附註

三十七及四十）

5737467 3029369 89 49870 兌換（損失）利益 ( 1431637 ) 643049 ( 323 ) 49880 資產減損損失（附註二

十一十二十四十

五十七十八及三十

三）

( 7125723 ) ( 7081939 ) 1 45031 承受擔保品提存轉回利益

（附註二十）

62835 272989 ( 77 ) 49915 處分投資淨（損）益（附

註三十六）

( 4091162 ) 6807192 ( 160 ) 49999 其他雜項淨利益（附註十

一二十七及四十）

2598407 5597076 ( 54 ) 淨收益 86403119 107253548 ( 19 ) （接次頁）

- - 163

（承前頁）

51500 呆帳費用 ( $ 1756225 ) ( $ 1913617 ) ( 8 ) （提存）收回各項保險責任準

備（附註二）

58401 提存保費準備 ( 169202021 ) ( 153502714 ) 10 58403 提存特別準備 ( 244296 ) ( 300839 ) ( 19 ) 58405 提存賠款準備 ( 1397018 ) ( 1323280 ) 6 59915 提存保費不足準備 ( 243 ) ( 43923 ) ( 99 ) 48401 收回保費準備 81212662 76493599 6 48403 收回特別準備 73543 - - 48405 收回賠款準備 1261645 1519716 ( 17 ) 41500 收回保費不足準備 610992 321739 90 49890 （提存）收回各項保

險責任準備淨額

( 87684736 ) ( 76835702 ) 14 營業費用（附註三十八及四十） 58501 用人費用 14762525 13675710 8 58503 折舊及攤銷費用 1861372 1722886 8 58599 其他業務及管理費用 7975008 8152315 ( 2 ) 營業費用合計 24598905 23550911 4 61001 繼續營業單位稅前淨（損）益 ( 27636747 ) 4953318 ( 658 ) 61003 所得稅利益（附註二及三十九） 5408525 132633 3978 69000 合併總（損）益 ( $ 22228222 ) $ 5085951 ( 537 ) 合併總純（損）益歸屬予 69901 母公司股東 ( $ 21022278 ) $ 5007690 ( 520 ) 69903 少數股權 ( 1205944 ) 78261 ( 1641 ) 69900 合併總純（損）益歸

屬合計

( $ 22228222 ) $ 5085951 ( 537 )

代碼稅前稅後稅前稅後

70000 基本每股（虧損）盈餘（附註

三十五）

( $ 484 ) ( $ 380 ) $ 093 $ 096 稀釋每股盈餘（附註三十五） $ 087 $ 089

後附之附註係本財務報表之一部分

（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十八年二月二十六日查核報告）

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合併股東權益變動表

保留盈餘股東權益其他項目

股本資本公積法定公積特別盈餘公積（待彌補虧損）

未分配盈餘重估增值累積換算調整數

金融商品之未實

現（損）益現金流量避險未

實現損失庫藏股票未認列為退休金

成本之損失少數股權合計

九十六年一月一日餘額 $ 46996419 $ 13625924 $ 1867270 $ 7513 $ 10642569 $ 6007232 ( $ 2581 ) $ 9604317 ( $ 151292 ) ( $ 248485 ) ( $ 142 ) $ 2498269 $ 90847013 九十五年度盈餘分配

法定公積 - - 592824 - ( 592824 ) - - - - - - - - 特別公積 - - - 146501 ( 146501 ) - - - - - - - - 股票股利 1418865 - - - ( 1418865 ) - - - - - - - - 現金股利 - - - - ( 4729549 ) - - - - - - - ( 4729549 )董監酬勞 - - - - ( 30100 ) - - - - - - - ( 30100 )員工紅利 - - - - ( 1250 ) - - - - - - - ( 1250 )

子公司土地重估增值 - - - - - ( 194292 ) - - - - - - ( 194292 ) 現金流量避險未實現利益 - - - - - - - - 79827 - - - 79827 備供出售金融資產未實現損失 - - - - - - - ( 8800353 ) - - - - ( 8800353 ) 轉換公司債轉換為股本 1838441 2999222 - - - - - - - - - - 4837663 長期股權投資淨值變動影響數 - - - - - - 25036 ( 15280 ) - - 142 - 9898 出售庫藏股 - - - - ( 3653 ) - - - - 58658 - - 55005 買回庫藏股 - - - - - - - - - ( 691741 ) - - ( 691741 ) 少數股權增加數 - - - - - - - - - - - 13644873 13644873 九十六年度合併純益 - - - - 5007690 - - - - - - 78261 5085951 九十六年十二月三十一日餘額 50253725 16625146 2460094 154014 8727517 5812940 22455 788684 ( 71465 ) ( 881568 ) - 16221403 100112945 九十六年度盈餘分配

法定公積 - - 500769 - ( 500769 ) - - - - - - - - 特別公積 - - - ( 82549 ) 82549 - - - - - - - - 股票股利 2677557 - - - ( 2677557 ) - - - - - - - - 現金股利 - - - - ( 2677557 ) - - - - - - - ( 2677557 )董監酬勞 - - - - ( 25800 ) - - - - - - - ( 25800 )員工紅利 - - - - ( 1076 ) - - - - - - - ( 1076 )

現金增資 9609884 3695033 - - - - - - - - - - 13304917 股本溢價－員工認購現金增資保留

員工股份 - 353551 - - - - - - - - - - 353551 子公司土地重估增值轉列其他收入 - - - - - ( 1729 ) - - - - - - ( 1729 ) 現金流量避險未實現利益 - - - - - - - - 72409 - - - 72409 備供出售金融資產未實現損失 - - - - - - - ( 29316233 ) - - - - ( 29316233 ) 轉換公司債轉換為股本 700 808 - - - - - - - - - - 1508 長期股權投資淨值變動影響數 - - - - - - 99784 ( 119168 ) - - - - ( 19384 ) 買回庫藏股 - - - - - - - - - ( 86402 ) - - ( 86402 ) 少數股權減少數 - - - - - - - - - - - ( 3294490 ) ( 3294490 ) 九十七年度合併純損 - - - - ( 21022278 ) - - - - - - ( 1205944 ) ( 22228222 ) 九十七年十二月三十一日餘額 $ 62541866 $ 20674538 $ 2960863 $ 71465 ( $ 18094971 ) $ 5811211 $ 122239 ( $ 28646717 ) $ 944 ( $ 967970 ) $ - $ 11720969 $ 56194437

- - 165

合併現金流量表

九十七年度九十六年度

營業活動之現金流量本期合併總純（損）益 ( $ 22228222 ) $ 5085951 備抵呆帳提列 1756225 1913617 折舊及攤銷 1861372 1722886 員工參與認股費用化 356057 - 到期前買回應付海外公司債利益 ( 74480 ) - 資產重估增值轉列其他收入 ( 1729 ) ( 249553 )持有至到期日債券投資溢折價攤銷 417016 ( 342878 )提存及收回各項營業準備淨額 87684736 76835702 依權益法認列之投資損失（利益）淨額 14888 ( 85211 )資產減損損失 7125723 7081939 金融商品評價損失淨額 14529475 1552611 處分固定資產利益淨額 ( 379385 ) ( 2752417 )出售不動產投資利益淨額 ( 3284975 ) ( 739589 )處分承受擔保品淨損失 111591 104558 承受擔保品轉回利益 ( 62835 ) ( 272989 )其他準備提列 24649 234407 收回轉銷呆帳 700128 815742 沖銷不良呆帳 ( 2343732 ) ( 4438594 )遞延所得稅利益 ( 6652676 ) ( 453127 )依權益法認列之被投資公司發放現金股

43920 66021 在建工程利益 ( 186683 ) ( 7638 )營業資產及負債之淨變動

公平價值變動列入損益之金融資產

及負債

( 12791563 ) 8939689 附賣回債券投資 ( 29937239 ) 1567145 應收款項 14850087 2700754 其他雜項金融資產 571934 ( 128828 )發行認購權證負債 ( 507480 ) 246869 發行認購權證再買回 486854 ( 112162 )預付退休金 41036 ( 156158 )其他資產 ( 5196 ) ( 56232 )受託買賣借貸項 174193 ( 19388 )附買回債券負債 2068180 ( 2403744 )應付費用 ( 660722 ) 65008 其他應付款 ( 3629374 ) 58746 預收款項 9199043 ( 3253134 )

（接次頁）

- - 166

（承前頁）

其他負債 ( $ 181693 ) $ 73563 其他雜項金融負債 464877 - 其他 - 78981 營業活動之淨現金流入 59554000 93672547

投資活動之現金流量

存放央行及同業（增加）減少 ( 11968039 ) 4069991 備供出售金融資產淨增加 ( 27228290 ) ( 14296198 )持有至到期日金融資產淨減少 9512912 3125275 貼現及放款淨增加 ( 11959168 ) ( 52701779 )以成本衡量之金融資產淨（增加）減少 ( 130359 ) 589749 無活絡市場之金融資產淨增加 ( 34539235 ) ( 10444440 )商譽增加 - ( 161967 )不動產投資 ( 8829933 ) ( 8031286 )出售不動產投資價款 10235730 1936261 購置固定資產 ( 527680 ) ( 637986 )取得承受擔保品 ( 298 ) - 出售固定資產價款及承受擔保品價款 2215746 8729884 出售遞延費用價款 18680 7999 存出保證金減少 51346 2328783 遞延費用增加 ( 584464 ) ( 517183 )受限制資產減少 115541 60000 長期股權投資減資股本退回 96000 2761 權益法之長期股權投資增加數 ( 1095950 ) - 償債基金 ( 600000 ) - 合併取得現金及約當現金 - 2277565 合併元富證券公司影響數 - ( 4720474 )

投資活動之淨現金流出 ( 75217461 ) ( 68383045 ) 融資活動之現金流量

應付商業本票（減少）增加 ( 8693475 ) 50284 存款及匯款增加 14092253 32112178 央行及銀行同業存款減少 ( 3008566 ) ( 4477630 )其他借款（減少）增加 ( 3162996 ) 620000 發行無擔保公司債 11112262 - 償還次順位債券 ( 5000000 ) - 應付公司債減少 ( 746211 ) ( 9702 )償還金融債券 ( 8701100 ) - 特別股負債增加 1654000 - 存入保證金（減少）增加 ( 69617 ) 249010 現金增資 13304917 - 員工認購庫藏股價款 - 55005 買回庫藏股 ( 86402 ) ( 691741 )

（接次頁）

- - 167

（承前頁）

應付租賃款減少 ( $ 120134 ) ( $ 115781 )發放現金股利 ( 2677557 ) ( 4729549 )發放員工紅利及董監事酬勞 ( 26886 ) ( 31328 )少數股權減少數 ( 2920716 ) - 撥入放款基金減少 ( 3600 ) ( 900 )發放少數股權現金股利 ( 348048 ) ( 114616 )

融資活動之淨現金流入 4598124 22915230 本期現金及約當現金（減少）增加數 ( 11065337 ) 48204732 期初現金及約當現金餘額 98443372 50238640 期末現金及約當現金餘額 $ 87378035 $ 98443372 現金流量資訊之補充揭露

利息支出 $ 7954930 $ 6061873 所得稅支付 $ 1967373 $ 917493

不影響現金流量之營業投資及融資活動

海外可轉換公司債轉列股本及資本公積 $ 1508 $ 4837663 盈餘轉增資 $ 2677557 $ 1418865

員工紅利及董監事酬勞分配支付數

員工紅利及董監事酬勞分配數 $ 26876 $ 31350 加帳列期初應付費用 22 - 減帳列期末應付費用 ( 12 ) ( 22 )淨現金支付數 $ 26886 $ 31328

出售不動產投資取得現金

總售價 $ 10236369 $ 2407014 支付土地增值稅 ( 639 ) ( 168883 )轉列備供出售金融資產 - ( 301870 )預收房地款 - - 收取現金 $ 10235730 $ 1936261

取得不動產支付現金

不動產投資增加數 $ 9016616 $ 6836085 加期初應付款 - 1202839 減期末應付款 - - 減再建工程利益 ( 186683 ) ( 7638 )支付現金 $ 8829933 $ 8031286

（接次頁）

- - 168

（承前頁）

公平價值變動列入損益之金融資產轉列備供

出售金融資產

$ 17494955 $ - 持有至到期日金融資產轉列備供出售金融資

$198796273 $ -

後附之附註係本合併財務報表之一部分

- - 169

合併財務報表附註

民國九十七及九十六年度

（金額除另予註明者外係以新台幣仟元為單位）

公司沿革及合併政策

公司沿革

新光金融控股股份有限公司（以下簡稱新光金控公司）係由新

光人壽保險股份有限公司與新壽綜合證券股份有限公司（原名力世

證券股份有限公司）以股份轉換方式於九十一年二月十九日成立之

金融控股公司並於當日掛牌上市營業項目係對被投資事業之管理

及投資經主管機關核准之事業

新光金控公司為擴大經營版圖經營規模及範疇發揮金融機

構綜合經營效益及競爭能力以股份轉換方式於九十三年九月三十

日發行新股 208504 仟股將臺灣新光商業銀行股份有限公司（原名

聯信商業銀行股份有限公司）轉換為新光金控公司百分之百之子公

新光金控公司復於九十四年十月三日發行新股 661850 仟股以

股份轉換方式將誠泰商業銀行股份有限公司（以下簡稱誠泰商銀）

轉換為新光金控百分之百之子公司誠泰商銀並於九十四年十二月

三十一日與臺灣新光商業銀行股份有限公司合併誠泰商銀為存續

公司合併後仍名為臺灣新光商業銀行股份有限公司（以下簡稱臺

灣新光商銀）

新光金控公司為擴大旗下資產管理規模充分發揮集團通路整

合及資源共享效益於九十五年七月起以股份購買方式投資新光證

券投資信託股份有限公司（以下簡稱新光投信）持股比例 100

新光金控公司於九十六年十二月十一日持有元富證券股份有限

公司（以下簡稱元富證券公司）已發行具表決權普通股股份總數已

超過百分之二十五依金融控股公司法之規定元富證券公司為新光

金控公司持有具控制性持股之子公司並依金融控股公司財務報告

- - 170

編製準則之規定新光金控公司應將元富證券公司九十七年及九十

六年十二月三十一日合併資產負債表及九十七年度及九十六年度十

二月十一日至十二月三十一日之合併損益表及合併現金流量表編入

新光金控合併財務報表

新光人壽保險股份有限公司（以下簡稱新光人壽保險公司）創

立於五十二年七月八十二年十二月股票公開上市經營人身保險

業務承保項目包括個人及團體之壽險意外險及健康保險等總

公司設於台北市並於全省各縣市設有二十二個分公司

臺灣新光商銀奉財政部八十五年九月二十三日台財融第

85546025 號函核准改制商業銀行組織並於八十五年十二月三十一

日及八十六年一月一日分別取得經濟部公司執照及財政部特許執

照截至九十七年十二月三十一日止臺灣新光商銀設有營業部信

託部國外部及國際金融業務分行等共一百零八家主要經營業務

包括銀行法規定商業銀行得經營之業務及經主管機關核准辦理之業

務等

新壽綜合證券股份有限公司（以下簡稱新壽綜合證券公司）於

八十六年十月二十八日獲經濟部核准設立並於八十七年三月二十

一日開始正式營業主要營業項目為承銷有價證券在集中交易市

場及其營業場所自行或受託買賣有價證券有價證券股務事項之代

理業務及期貨業務輔助人另於九十四年四月奉准經營期貨自營業

務及於九十四年十一月開始融資融券業務又於九十六年九月取得

結算會員資格並於九十六年十二月開始經營期貨經紀業務

新光投信主要業務為證券投資信託業務全權委託投資業務及

其他經行政院金融監督管理委員會證券期貨局核准之相關業務新

光投信並於九十五年十月九日與新昕投信合併合併後新光投信為

存續公司

新壽證券投資顧問股份有限公司（以下簡稱新壽證券投資顧問

公司）主要經營證券投資顧問相關業務已於九十六年第一季清算

完畢

- - 171

新壽公寓大廈管理維護股份有限公司（以下簡稱新壽公寓大廈

管理維護公司）成立於七十七年七月十二日同年八月十七日取得

營利事業登記證並於八十八年十二月經股東會決議變更名稱由

原名「新光高樓管理技術股份有限公司」變更為「新壽公寓大廈管

理維護股份有限公司」營業項目主要為辦公大樓的管理服務清潔

打蠟水電設備之維修等及有關防水防盜及防災器材之買賣及安

裝業務停車場設備器材買賣安裝及停車場業務經營及房屋租售

之介紹

新昕國際股份有限公司（以下簡稱新昕國際公司）主要經營不

動產租賃相關業務

臺灣新光保險經紀人股份有限公司（以下簡稱臺灣新光保經）

原名為新壽保險經紀人股份有限公司（以下簡稱新壽保經）主要經

營人身及財產保險經紀人業務九十五年八月三十一日與臺灣新光

保經股份有限公司合併後以新壽保經為存續公司並更名為臺灣

新光保經

新光銀保險代理人股份有限公司（以下簡稱新光銀保代）及新

光銀財產保險代理人股份有限公司（以下簡稱新光銀財產保代）主

要經營項目為人身保險及財產保險代理等業務

新光行銷股份有限公司（以下簡稱新光行銷原名誠泰行銷股

份有限公司）主要營業項目包含應收帳款收買業務逾期應收帳款

管理服務及辦理金融機構金錢債權之評價或拍賣等業務

新光銀財務（香港）有限公司主要係於境外從事授信投資等

業務

元富證券公司於七十八年三月二十三日獲經濟部核准設立同

年五月二十九日開始正式營業並於九十一年九月十六日正式掛牌

上市主要營業項目為有價證券承銷自行買賣受託買賣融資

融券期貨交易輔助經營期貨自營業務及其他經主管機關核准之

相關業務截至九十七年十二月三十一日止已設有四十五家分公

- - 172

合併公司於九十七年及九十六年十二月三十一日員工人數分別

為 21932 人及 22451 人

合併概況

九十七及九十六年度列入合併財務報表之子公司及其變動情形如

投資公司名稱子公司名稱業務性質

九十七年十二

月三十一日所

持股權百分比

九十七年度編入

合併財務報表個

體之子公司

九十六年十二

月三十一日所

持股權百分比

九十六年度編入

體之子公司

新光金控公司新光人壽保險公司保險業 100 是 100 是新光金控公司新壽綜合證券公司證券業 100 是 100 是新光金控公司臺灣新光商銀公司銀行業 100 是 100 是新光金控公司臺灣新光保經保險經紀 100 是 100 是新光金控公司新光證券投資信託

公司投資信託 100 是 100 是

新光金控公司元富證券股份有限

公司證券業 2613 是 2532（註 3）是

新光人壽保險公司新壽公寓大廈管理

維護公司大樓管理 9001 是 9001 是

臺灣新光商銀新光銀保代保險經紀 100 是 100 是臺灣新光商銀新光銀財產保代保險經紀 100 是 100 是臺灣新光商銀新光行銷股份有限

公司貸款業務行銷 100（註 1）是 100 是

臺灣新光商銀新光銀財務（香港）

有限公司境外授信投資 100 是 100 是

新光人壽保險公司新昕國際公司不動產租賃業 58（註 2）是 58 是元富證券公司元富期貨股份有限

公司期貨經紀及自營業務 100 是 100 是

元富證券公司元富證券投資顧問

股份有限公司接受委任對證券投資

有關事項提供研究分析

意見或建議發行有關

證券投資之出版品舉

辦有關證券投資之講習

其他有關證券投資顧

問業務及接受客戶全權

委託投資業務

100 是 100 是

元富證券公司元富證券（英屬維

京群島）有限公

證券承銷經紀交易

及其他理財活動 100 是 100 是

元富證券公司元富保險代理人股

份有限公司人身保險代理人業務 100 是 100 是

元富證券公司元富期貨經理股份

有限公司期貨經理業務註 4 否 100 是

元富證券（英屬維

元富證券（香港）

有限公司從事工商活動所需之各

類管理及諮詢顧問服務

商品或服務之促銷及

各類推廣服務商情調

查產業技術調查研究

及其相關資訊蒐集等行

為活動

100 是 100 是

上海元富投資顧問

有限公司從事證券投資諮詢訓

練及授課業務 100 是 100 是

元富代理人（香港）

有限公司證券代理 100 是 9999 是

註係包含臺灣新光商銀之子公司新光銀保代之間接持股

註係包含新光人壽保險公司之子公司新壽公寓大廈管理維護

公司之間接持股

註元富證券股份有限公司及其子公司係自九十六年十二月十

一日始併入合併個體中

- - 173

註元富期貨經理股份有限公司已於九十六年八月三十日結束

營業並辦理公司解散並於九十七年第一季清算完結

九十七年度未列入合併財務報表之子公司新光海航人壽保險有

限責任公司（籌備處）該公司截至九十七年十二月三十一日止

尚屬籌設階段故未編入合併報表中

九十六年度未列入合併財務報表之子公司無

新光金控公司依財務會計準則公報第七號及金融控股公司法之規

定對子公司控制能力之判斷將具有控制能力之被投資公司編入

合併財務報表所有重大之合併公司間之內部交易均已於合併報

表中銷除

重要會計政策之彙總說明

本合併財務報表係依照金融控股公司財務報告編製準則人身保

險業財務報告編製準則公開發行銀行財務報告編製準則證券商財

務報告編製準則期貨商財務報告編製準則商業會計法商業會計

處理準則及一般公認會計原則編製依照前述準則法令及原則編製

財務報表時本合併公司對於部分金融商品評價備抵呆帳遞延所

得稅資產營業及負債準備固定資產及不動產投資折舊退休金

未決訟案損失及員工分紅及董監酬勞費用等之提列必須使用合理之

估計金額因估計涉及判斷實際結果可能有所差異

資產與負債區分流動與非流動之標準

合併公司除臺灣新光商銀因其行業經營特性營業週期較難確

定未予區分為流動或非流動項目而係依其性質分類按相對流動

性之順序排列餘其他子公司資產與負債區分流動與非流動之標準均

係以現金及約當現金暨預期於十二個月內變現之資產為流動資產固

定資產及其他不屬於流動資產之資產為非流動資產須於十二個月內

清償之負債為流動負債不屬於流動負債之負債為非流動負債

本合併財務報表之編製主體中銀行業佔重要之比例故合併資

產負債表中資產及負債按其性質分類並依相對流動性之順序排序

而未區分為流動或非流動項目

- - 174

現金及約當現金

現金及約當現金包括庫存現金銀行存款庫存外幣外幣存款

匯撥中現金及零星支出之週轉金及三個月內到期之可轉讓定期存單

銀行承兌匯票商業本票及國庫券等

公平價值變動列入損益之金融商品

公平價值變動列入損益之金融商品包括交易目的之金融資產或金

融負債合併公司成為金融商品合約之一方時認列金融資產或金融

負債對於合約權利喪失控制時除列金融資產於合約規定之義務

解除取消或到期而使金融負債消滅時除列金融負債原始認列時

係以公平價值衡量交易成本列為當期費用續後評價時以公平價

值衡量且公平價值變動認列為當期損益投資後所收到之現金股利（含

投資年度收到者）列為當期收益依慣例交易購買或出售金融商品時

股票及受益憑證採交易日會計處理其餘則採交割日會計處理

衍生性金融商品係分類為交易目的之金融資產或金融負債公平

價值為正值時列為金融資產公平價值為負值時列為金融負債

指定公平價值變動列入損益之金融資產或金融負債係混合商品指

定以公平價值衡量所產生之未實現損益於當年度認列

指定公平價值變動列入損益之金融資產或金融負債係為消除或重

大減少會計不一致時將各項具會計不一致之金融資產或金融負債

於原始認列時指定公平價值變動列入損益其所產生之未實現損益

於當年度認列

公平價值之基礎上市（櫃）證券係資產負債表日之收盤價開

放型基金受益憑證係資產負債表日之淨資產價值債券係財團法人中

華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日之參考價或買方報價成交

價理論價無活絡市場之金融商品以評價方法或交易對手之報價

估計公平價值

備抵呆帳

依放款貼現買匯應收帳款應收利息其他應收款催收

款項及應收承兌票款餘額分別就特定債權無法收回之風險及全體債

權組合之潛在風險評估可能損失提列備抵呆帳

- - 175

新光人壽保險公司及臺灣新光商銀公司備抵呆帳參照行政院金融

監督管理委員會保險局及銀行局「保險業資產評估及逾期放款催收款

呆帳處理辦法」「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款呆帳處理辦

法」之規定以往收款經驗授信戶之財務狀況及本息償付是否有延

滯情形等並就特定債權之擔保品由合併公司內部自行評估其價值

後評估授信資產之可收回性

依上述行政院金融監督管理委員會保險局及銀行局規定不良授

信資產分為應予注意可望收回收回困難及收回無望並分別以其

債權餘額之百分之二百分之十百分之五十及餘額全部之合計為

備抵呆帳及保證責任準備之最低提列標準合併公司對前述確定無法

收回之債權經提報董事會核准後予以沖銷

附條件債券交易

附賣回債券投資係從事債券附賣回條件交易時向交易對手實際

支付之金額附買回債券負債係從事債券附買回條件交易時向交易

對手實際取得之金額前述交易均視為融資交易相關利息收入或支

出按權責發生基礎認列

備供出售金融資產

備供出售金融資產於原始認列時以公平價值衡量並加計取得

之交易成本後續評價以公平價值衡量且其價值變動列為股東權益

調整項目累積之利益或損失於金融資產除列或認列減損損失時列

入當期損益依慣例交易購買或出售金融資產時股票及受益證券採

交易日會計處理其餘則採交割日會計處理

若備供出售金融資產以公平價值評價之損益須課徵所得稅則應

將相關所得稅費用（利益）調整股東權益項目相對科目則視稅法是

否規定前述損益須於申報當年度所得稅時納入若屬當年度申報所得

稅時無須納入者應調整遞延所得税資產或負債若屬當年度申報所

得稅時須納入者應調整應付或應退所得稅但均無須增加或減少當

期所得稅費用

股利於除息日認列收入但依據投資前之淨利宣告之部分係自

權益商品投資成本減除債務商品原始認列金額與到期金額間之差

- - 176

額採用利息法（差異不大時以直線法）攤銷之利息認列為當期

損益

若有減損之客觀證據則認列減損損失若續後期間減損金額減

少備供出售權益商品之減損減少金額認列為股東權益調整項目備

供出售債務商品之減損減少金額若明顯與認列減損後發生之事件有

關則予以迴轉並認列為當期損益

證券融資融券轉融資轉融券

合併公司辦理有價證券買賣融資業務時對買進股票證券投資人

之融通資金列為應收證券融資款融資人並以該融資買入之全部股

票作為擔保品就此項擔保品以備忘分錄處理此項擔保品於融資

人償還結清時返還

辦理有價證券買賣融資業務時對融券所收取之保證金列為融

券存入保證金另收取之融券賣出價款（已扣除證券交易稅受託買

賣手續費融券手續費）作為擔保列為應付融券擔保價款對借予

客戶融券之股票以備忘分錄處理此項保證金及融券賣出價款於融資

辦理有價證券融資業務如因資金不足向證券金融公司轉融資

借入款項列為轉融通借入款並以融資買入之全部股票作為擔保品

持有至到期日金融資產

持有至到期日金融資產係以利息法（差異不大時以直線法）之

攤銷後成本衡量原始認列時以公平價值衡量並加計取得之交易成

本於除列價值減損或攤銷時認列損益依慣例交易購買或出售金

融資產時採用交割日會計處理

少且明顯與認列減損後發生之事件有關則予以迴轉並認列為當期

損益該迴轉不使帳面金額大於未認列減損情況下之攤銷後成本

若因意圖或能力之改變致使投資不再適合分類為持有至到期日

時應將其重分類為備供出售之金融資產並以公平價值評價公平

價值與帳面價值間之差額應認列為股東權益調整項目金融資產除列

時將累積之利益或損失列入當期損益

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以成本衡量之金融資產

以成本衡量之金融資產係無法可靠衡量公平價值之權益商品投

資包括未上市（櫃）股票及興櫃股票等以原始認列之成本衡量

若有減損之客觀證據則認列減損損失此減損金額不予迴轉

無活絡市場之債券投資

無活絡市場之債券投資係無活絡市場之公開報價且具固定或可

決定收取金額之債券投資以攤銷後成本衡量其會計處理與持有至

到期日金融資產相似惟處分時點不受限制

採權益法之股權投資

凡對被投資公司之持有表決權股份比例達百分之二十以上或具有

重大影響力者採權益法評價按持股比例認列被投資公司之投資損

取得股權或首次採用權益法時投資成本與股權淨值間之差額

按二十年平均攤銷惟自九十五年一月一日起依新修訂財務會計準

則公報之規定改為先將投資成本予以分析處理投資成本超過可辨

認淨資產公平價值部分列為商譽商譽不予攤銷自九十五年一月一

日起其以前取得之採權益法長期股權投資尚未攤銷之餘額屬投資

成本超過所取得股權淨值者比照商譽處理不再攤銷原投資成本

與股權淨值間之差額屬遞延貸項部分依剩餘攤銷年限繼續攤銷

合併公司與採權益法被投資公司順流交易所產生之利益按持股

比例予以消除惟如合併公司對該被投資公司有控制能力則予全部

消除合併公司與採權益法被投資公司逆流交易所產生之利益按持

股比例予以銷除

固定資產（含出租資產閒置資產及不動產投資）

固定資產以取得成本為入帳基礎但新光人壽保險公司及臺灣新光

商銀土地及房屋建築部份曾以政府公告之現值辦理重估調整帳面價

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固定資產之折舊係按耐用年數或重估時未使用年數以直線法提

列並預留殘值一年

固定資產之改良添置及更新足以延長使用年數之支出作為資本

支出經常性之修理及維護支出則作當年度費用處理

固定資產處分利益列為當年度之收入固定資產報廢或處分損失列

為當期損失

辦理土地重估而依法提列之增值稅準備帳列估計應付土地增值稅

長期工程合約

合併公司對於投資興建房屋之工程會計處理符合下列所有條件

者採用完工比例法認列收入否則即採用全部完工法

工程之進度已逾籌劃階段亦即工程之設計規劃承包整地均

已完成工程之建造可隨時進行

預售契約總額已達估計工程總成本

買方支付之價款已達契約總價款百分之十五即買方支付之價款已

達其個別契約價款百分之十五之銷售合約始按完工百分比法計

算支付價款尚未達其個別契約價款百分之十五之銷售合約仍應

按全部完工法處理

應收契約款之收現性可合理估計

履行合約所須投入工程總成本與期末完工程度均可合理估計

歸屬於售屋契約之成本可合理辦認

在建工程係以實際成本加按完工百分比法認列之工程利益計價

各項在建工程金額減預收工程款後之餘額分別列為流動資產或流動

負債

資產減損

合併公司依財務會計準則公報第三十五號「資產減損之會計處理

準則」規定辦理依財務會計準則公報第三十五號之規定合併公司

應於資產負債表日評估是否有跡象顯示資產可能發生減損若有減損

跡象存在應就該資產估計其可回收金額若其帳面價值超過可回收

金額時應認列「資產減損損失」嗣後若資產減損損失已不存在或減

少時則於原認列為減損損失範圍內認列為「減損迴轉利益」惟資

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產減損迴轉利益後之帳面價值不得超過該項資產在未認列減損損失

之情況下減除應提列折舊或攤銷後之帳面價值商譽之減損損失不

得迴轉

股份基礎給付

發行酬勞性員工認股其給予日於九十七年一月一日（含）以後

者合併公司依財務會計準則公報第三十九號之規定基秘字第 267

號函及基秘字第 017 號之規定以給與日權益商品公平價值為基礎

衡量所取得勞務之公平價值於既得期間內認列為當期費用

不動產資產信託

合併公司不動產證券化之會計處理係依據中華民國會計研究發展

基金會發佈基秘字第 141 號函「不動產證券化之會計處理」辦理

依據前述 141 號函規定在符合銷售已完成且移轉人已將持有不動

產所需負擔之所有權風險與報酬移轉給受讓人時應依「全數應計

法」全數認列不動產出售利益

移轉人若僅出售不動產之一部分並保留其他部分則應依移轉時出

售與保留部分之相對公平價值分攤不動產之帳面價值若保留資

產之公平價值無法可靠衡量則該保留資產應以零列計不動產全

部帳面價值應分攤予出售部分

移轉人帳上對於移轉不動產所保留收取利益之權利應依其性質續

依相關財務會計準則公報處理（例如若係具有「實質不動產」性

質者應以不動產處理以成本入帳若係具有「金融資產」性質

者應以金融資產處理）

地上權

地上權係按承租期間五十年平均攤銷

商譽

商譽（帳列無形資產）係依財務會計準則公報第二十五號「企業

合併－購買法之會計處理」規定將收購之淨資產按成本入帳其收

購成本超過有形及可辨認無形資產之公平價值扣除承擔之負債後淨額

部分列為商譽並定期評估是否有減損跡象如有減損跡象續後

進行減損測試而不得攤銷

- - 180

遞延費用

包含電力線路補助費租賃改良及電腦軟體等分別自支付或效

益提供年度起按三～十年平均攤銷

投資型保險商品

新光人壽保險公司銷售投資型保險商品要保人所繳保費依約定

方式扣除保險人各項費用並依要保人同意或指定之投資分配方式置

於專設帳簿中專設帳簿資產之價值以評價日當日之市價計算並依

相關法令及中華民國財務會計準則計算淨資產價值

是項專設帳簿之資產負債收益及費用係屬要保人之權利義務

惟依投資型商品會計處理準則分別帳列「分離帳戶保險商品資產」「分

離帳戶保險商品負債」「分離帳戶保險商品收益」及「分離帳戶保險

商品費用」項下

轉換公司債

九十四年十二月三十一日以前發行其會計處理依會計研究發展

基金會 95 基秘字第 078 號函規定係將全部發行價格作為負債入帳約

定賣回價格超過可轉換公司債面額之利息補償金於發行日至賣回權

期間屆滿日之期間按利息法認列為負債轉換為普通股時依帳面

價值法處理於轉換日將公司債面額及其未攤銷溢折價應付利息補

償金與發行成本等相關帳項一併轉銷並以該轉銷淨額作為入帳基

礎此項轉銷淨額超過普通股股本面額部分列為資本公積

九十五年一月一日以後發行之可轉換公司債係以全部發行價格

減除經單獨衡量之負債組成要素金額（包含轉換權以外嵌入式衍生性

商品之公平價值）後分攤至權益（資本公積－認股權）組成要素

非屬嵌入式衍生性商品之負債組成要素係以利息法之攤銷後成本衡

量屬嵌入式衍生性商品部分則以公平價值衡量公司債轉換時以

負債組成要素及權益組成要素之帳面價值作為發行普通股之入帳基

九十四年十二月三十一日以前發行轉換公司債之直接且必要成

本列為「轉換公司債發行費用」並按發行日至賣回權屆滿日之期間

攤銷之惟若直接之必需成本不重大時則列為當期費用九十五年

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一月一日以後發行之可轉換公司債之交易成本依新修訂財務會計準

則公報之規定於扣除相關所得稅利益後按原始認列金額比例分攤

至其負債及權益組成要素

於轉換公司債到期日之前因行使贖回權或從公開市場買回而

發生之提前清償其償付損益金額重大者列為非常損益

營業準備

係新光人壽保險公司依「行政院金融監督管理委員會保險局」於

九十二年十一月二十六日修訂「保險業各種準備金提存辦法」規定提

列各項營業準備並經財政部核可之精算師簽證另該「保險業各項

準備金提存辦法」業於九十六年十二月二十八日再次修訂並於九十七

年一月一日起施行有關各險之提列基礎如下

責任準備

人壽保險責任準備金以各險報部核准時之生命表及計算責任準

備金之預定利率為基礎依保險業各種準備金提存辦法及各相關規

定計算提列

未滿期保費準備

保險期間一年以下尚未屆滿之有效契約按當年度各險未到期

之自留危險計算未滿期保費並按險別依相關規定計算提列自九

十七年一月一日起按當年度各險未到期之危險計算未滿期保費

特別準備

一年以下之保險自留業務提存之特別準備包括下列項目

重大事故特別準備金

危險變動特別準備金

其他因特殊需要而加提之特別準備金

重大事故特別準備以各險別依主管機關所定之比率提存發生

重大事故之實際自留賠款金額超過三仟萬元之部分得以重大事故

特別準備金沖減提存超過十五年之重大事故特別準備金得經簽證

精算人員評估訂定收回機制報送主管機關備查辦理

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各險別之實際賠款扣除該險以重大事故特別準備金沖減後之餘

額低於預期賠款時應就其差額之百分之十五（原為百分之三十

自九十七年一月一起修改為百分之十五）提存危險變動特別準備

金各險別之實際賠款扣除該險以重大事故特別準備金沖減後之餘

額高於預期賠款時其超過部分得以已提存之危險變動特別準備

金沖減如該險危險變動特別準備金不足沖減時得由其他險別已

提存之危險變動特別準備金沖減各險危險變動特別準備金累積提

存總額超過其年度自留滿期保險費之百分之十五（原為百分之三

十自九十七年一月一起修改為百分之十五）時其超過部分收回

以收益處理

賠款準備

係就已報未決及未報未決保險賠款提列之準備健康保險及人

壽保險於中華民國九十八年十二月三十一日前已報未付保險賠款

按逐案依實際相關資料估算按險別提存賠款準備金其未報保險

賠款按險別就其滿期保險費之百分之一提存賠款準備金傷害保

險及自中華民國九十九年一月一日起之健康保險及人壽保險按險

別依其過去理賠經驗及費用以符合精算原理原則之方法計算賠款

準備金並就已報未付及未報保險賠款提存其中已報未付保險賠

款應逐案依實際相關資料估算按險別提存

保費不足準備

保險期間一年以上且自九十年一月一日起訂定契約之壽險

健康險及年金險等業務其保險費較責任準備金為低時除應依規

定提存責任準備金外並應將其未經過繳費期間之保費不足部分提

存為保費不足準備金

其他準備

買賣損失準備

係新壽綜合證券公司臺灣新光商銀及元富證券公司依證券商

管理規則規定自行買賣有價證券利益額超過損失額時按月就超

過部分提列百分之十作為買賣損失準備該準備除彌補買賣損失超

過買賣利益之差額外不得沖銷

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壞帳損失準備

係新壽綜合證券公司及元富證券公司就應收票據應收帳款及

其他應收款期末餘額之收回可能性予以評估提列備抵呆帳另依財

政部證券暨期貨管理委員會八十八年九月二十九日台財證第

82416 號函之規定就減徵營業稅稅率所增加收益之相當數額提列備

抵呆帳若各項帳款無發生呆帳之虞則將前述依法令提列之備抵

呆帳帳列於「其他準備」項下

上述壞帳損失準備業已於九十二年七月一日起停止提列惟依

財政部證券暨期貨管理委員會九十二年七月十七日台財證二字第

0920002964 號函規定帳上保留之壞帳損失準備仍留供日後沖銷逾

期債權之用

違約損失準備

違約損失準備係新壽綜合證券公司及元富證券公司按月就受託

買賣有價證券成交金額提列萬分之零點二八本項準備除彌補受託

買賣有價證券違約所發生之損失或經行政院金融監督管理委員會證

券期貨局核准外不得沖銷

退休金

屬確定給付退休辦法之退休金係按精算結果認列屬確定提撥退

休辦法之退休金係於員工提供服務之期間將應提撥之退休金數額

認列為當期費用

確定給付退休辦法發生縮減或清償時將縮減或清償損益列入當

期之淨退休金成本

庫藏股票

合併公司買回公司股票時係以購買成本入帳若該股票係接受

捐贈者則依公平市價入帳庫藏股票之帳面價值按加權平均法計算

庫藏股票之出售及註銷分別按其處分價格與帳面價值之差額

或帳面價值與面值及股票發行溢價合計數之差額借記或貸記「資本

公積－庫藏股票之交易」如有不足列為保留盈餘之減項

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營利事業所得稅

合併公司之營利事業所得稅費用係依財務會計準則公報第二十

二號「所得稅會計處理準則」之規定作跨期間分攤將暫時性差異

以前年度虧損扣抵投資抵減及直接借貸記股東權益調整項目所產生

之所得稅影響數列為遞延所得稅資產或負債次評估遞延所得稅資

產之可實現性認列其備抵評價

合併公司依「所得額基本稅額條例」之規定一般所得額高於或

等基本稅額者依一般所得額繳納所得稅一般所得稅額低於基本稅

額者另就差額繳納所得稅且不得以投資抵減稅額減除之

以前年度高估或低估之所得稅列為申報或核定年度所得稅費用

之調整項目

另合併公司當年度之稅後盈餘於次年度股東會未作分配者該未

分配盈餘應加徵 10之營利事業所得稅列為股東會決議年度之所得

稅費用

新光金控公司與持股達百分之九十以上之子公司採行連結稅制合

併結算申報所得稅之會計處理係將合併基礎之當期及遞延所得稅與

個別公司之當期及遞延所得稅彙總差額於新光金控公司合併調整

相關之撥補及撥付金額以應收款項及應付款項科目列帳

收入認列

合併公司收入認列之處理除「保險業務收入」外餘係依照財

務會計準則公報第三十二號「收入認列之會計處理準則」之規定辦理

新壽綜合證券公司及元富證券公司主要收入及費用認列方法如

出售證券利益（損失）及經紀手續費收入於買賣證券成交日認列

承銷業務收入及支出申購手續費收入於收款時認列承銷手續費

收入及相對之手續費支出則於承銷契約完成時認列

股務代理收入依合約約定按月認列

經紀自營經手費支出於買賣證券成交日認列

臺灣新光商銀主要收入認列方法如下

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放款之利息收入按權責發生基礎估列惟因逾期未獲得清償而轉

列催收款項者自轉列日起對內停止計息俟收現時始予認列收入

依財政部規定因紓困及協議展期而同意掛帳之利息收入自開

始掛帳日起列為遞延收益俟收現時始予認列收入

手續費收入係於已實現或可實現且獲利過程大部分完成時認列

保險業務收入及支出

直接承保業務之保險費收入係按保險業習慣於簽發保險單時

即列為該簽發年度之收入其相對發生之支出如佣金支出代理費

用則按權責基礎估列入帳分入及分出再保險業務收入及支出平時按

帳單到達日基礎入帳其相對發生之支出與收入如再保佣金支出及

收入攤付及攤回再保賠款與給付等均同時列帳於決算時再估列其

未達帳單予以入帳分入及分出再保險均按規定併同直接承保業務計

提未滿期保費準備賠款特別準備及未決賠款準備以使按簽單基礎及

帳單到達日基礎之有關收入及支出符合成本收益配合原則

外幣交易事項

非衍生性商品之外幣交易按交易發生時之匯率折算新台幣金額

入帳外幣資產及負債於實際兌換或結清時因適用不同匯率所發生

之損失或利益列為兌換或結清年度之損益外幣貨幣性資產及負債

之資產負債表日餘額按該日即期匯率予以換算若有兌換差額列

為當期損益外幣非貨幣性資產或負債依公平價值衡量者按該日

即期匯率調整所產生之兌換差額屬公平價值變動認列為股東權益

調整項目者列為股東權益調整項目屬公平價值變動認列為當期損

益者列為當期損益以成本衡量者則按交易日之歷史匯率衡量外

幣長期投資按權益法計價者以被投資公司之外幣財務報表換算後所

得之股東權益做為依據兌換差額作為累積換算調整數並列於股東權

益項下

避險會計

合併公司從事部分衍生性商品交易係為管理利率匯率及信用

風險等之資產負債管理活動合併公司所從事之避險交易包括公平

價值避險及現金流量避險在開始從事避險交易時備有正式書面文

- - 186

件載明避險工具及被避險項目之避險關係風險管理目標避險策

略及評估避險有效性之方法

公平價值避險及現金流量避險等三種避險關係符合適用避險會計

之所有條件時以互抵方式認列避險工具及被避險項目公平價值變動

所產生之損益影響數其會計處理方式如下

符合適用避險會計之所有條件時以互抵方式認列避險工具及被

避險項目之公平價值變動所產生之損益影響數其會計處理方式如下

公平價值避險避險工具因公平價值變動而產生之損益及被避險項

目因所規避之風險而產生之損益立即認列為當期損益

現金流量避險避險工具之利益或損失屬有效避險部分認列為股

東權益調整項目並於被避險之預期交易或該預期交易導致之資產

或負債影響淨損益時轉列為當期損益但認列為股東權益調整項

目之淨損失預期無法回收之金額立即轉列當期損失

國外營運機構淨投資避險避險工具之利益或損失屬有效避險部

分認列為股東權益調整項目於處分國外營運機構時再轉列為

當期損益

合併公司從事之公平價值避險主要係規避固定利率孳息資產或

付息負債因利率或匯率波動所產生之公平價值變動風險現金流量避

險主要係降低因利率或匯率波動所產生孳息資產付息負債或預期交

易之現金流量變動風險

會計科目重分類

為配合九十七年度財務報表之表達業將九十六年度財務報表部

分會計科目重分類

會計變動之理由及其影響

員工分紅及董監酬勞會計處理

合併公司自九十七年一月一日起採用財團法人中華民國會計研

究發展基金會於九十六年三月發布（九六）基秘字第五二號函員

工分紅及董監酬勞應視為費用而非盈餘之分配此項會計變動使

九十七年度稅後淨損增加 2166 仟元稅後每股純損增加 0 元

- - 187

員工認股權會計處理

合併公司自九十七年一月一日起採用新發布之財務會計準則公

報第三十九號「股份基礎給付之會計處理準則」處理員工認股權此

項會計變動使九十七年度本期淨損增加 267669 仟元稅後基本每股

純損增加 005 元

金融資產重分類

合併公司於九十七年七月一日採用財務會計準則公報三十四號

「金融商品之會計處理準則」新修訂條文該公報主要修訂有關公平

價值變動列入損益中以交易為目的之金融資產重分類之規定有關金

融商品之重分類資訊請參見附註

擬制性財務資訊

新光金控公司於九十六年十二月十一日已取得元富證券公司

2532之股權並將其納入新光金控之子公司依財務會計準則公報

第二十五號「企業合併－購買法之會計處理」相關規定假設新光金

控公司於九十六年一月一日即取得元富證券公司之控制性持股合併

公司九十六年度之擬制性合併財務資訊列示如下

單位除合併每股盈餘為新台幣元外餘係仟元

九十六年度

淨收益 $ 31262459 合併稅前淨益 5836112 合併總稅後純益 5511322 每股稅後基本盈餘 099

上述之擬制性合併財務資訊係僅供參考並非全然表示倘新光金

控公司於九十六年一月一日即取得元富證券公司股權之財務狀況與經

營成果亦非全然表示未來之合併財務狀況與經營成果

- - 188

九十七年

十二月三十一日九十六年

十二月三十一日

庫存現金 $ 3665010 $ 5843886 週轉金 251599 174273 支票存款 61562 566256 活期存款 31795738 17891091 定期存款 48188630 32759130 待交換票據 2117765 1769776 約當現金 1351741 39464914 減抵繳存出保證金 ( 54010) ( 25954) $ 87378035 $ 98443372

於九十七年及九十六年十二月三十一日到期日在三個月內之可

轉讓定存單商業本票及國庫券利率分別為 024～ 289及 119

～ 250

存放央行及拆借金融同業

九十七年

存款準備金甲戶 $ 8129466 $ 2863116 存款準備金乙戶 9006765 8349737 金資中心清算戶 200276 200740 外匯存款準備金 37789 989512 央行定存單 24700000 19200000 拆借銀行同業 4084984 2588136 $ 46159280 $ 34191241

存款準備金係依法就每月應提存準備金之各項存款平均餘額按

法定準備率計算提存於中央銀行之存款準備金帳戶其中存款準備金

乙戶依規定非於每月調整存款準備金時不得動用其餘則可隨時存取

九十七年

交易目的之金融資產國內投資上市（櫃）股票 $ 237877 $ 15639996 受益憑證及受益證券 25464528 4194213

（接次頁）

- - 189

（承前頁）

九十七年

公司債及金融債券 $ 36432994 $ 42293940 政府公債 5093614 2393482 匯率交換合約 1497541 367591 換匯換利合約 135768 93585 利率交換合約 18230 29724 衍生性金融商品資產－櫃檯 75288 183347 其他 207579 176142 69163419 65372020 國外投資股票 2458944 6239480 受益憑證 485003 1475378 債券 10933891 18725264 信用違約交換合約 341771 - 遠期外匯合約 10336244 1113602 利率交換合約 - 89280 24555853 27643004 93719272 $ 93015024 指定以公平價值變動列入損益之金

融資產

信用連結放款 $ 260887 $ - 交易目的之金融負債國內投資附賣回債券投資－融券 $ - $ 49424 發行認購（售）權證負債淨額 31330 144475 賣出選擇權負債 13443 3118 匯率交換合約 12224314 1466464 利率交換合約 42672 86604 衍生性金融商品負債－櫃檯 317941 755835 應付借券－避險 20946 26520 應付借券－非避險 5854 - 可轉換公司債（附註二十七） 307495 - 12963995 2532440 國外投資遠期外匯合約 12409857 1557800 利率交換合約 - 124858 12409857 1682658 $ 25373852 $ 4215098 指定以公平價值變動列入損益之金

融負債

應付金融債券 $ - $ 981378

- - 190

新光人壽保險公司與兆豐國際商業銀行摩根富林明證券投資信

託股份有限公司及 FX Concepts 簽有信託契約以指定用途方式投資國

外有價證券及代為操作以遠期外匯合約方式進行外匯避險管理九十

七年十二月三十一日新光人壽保險公司之交易彙總如下

受託總額提出交易金額

兆豐國際商業銀行 20 億美元 TWD 42582818 仟元

（註）

摩根富林明證券投資信託股份有限公司 3 億美元 TWD 21603 仟元

FX Concepts 4 億美元 TWD 2751850 仟元

註受託內容包含帳列交易目的之國外信託資金投資原始成本新台幣

2006033 仟元備供出售之國外信託資金投資原始成本新台幣

5946573 仟元及無活絡市場之國外債券投資原始成本新台幣

34630212 仟元

新光人壽保險公司九十七及九十六年度從事衍生性金融商品交易

之目的主要係為規避因匯率及利率波動所產生之風險新光人壽保

險公司之財務避險策略係以達成規避大部分公平價值變動或現金流量

風險為目的新光人壽保險公司持有之衍生性金融商品九十七及九十

六年度未適用避險會計

臺灣新光商銀從事遠期外匯買賣交易之目的主要係提供客戶因

進出口及匯兌等交易所產生外匯部位之避險工具及為規避因承作該項

業務產生之風險與軋平外匯資金需求之非交易性操作臺灣新光商銀

從事外匯衍生性金融商品交易以將部位軋平為原則以期規避外幣淨

資產（負債）因匯率變動產生之風險另無本金利率交換合約係為規

避所發行之金融債券因利率變動產生之風險臺灣新光商銀之避險策

略係以達成能夠規避大部分利率變動風險為目的故以與被避險項目

現金流量變動呈高度負相關之衍生性金融商品作為避險工具並作定

期評估

新壽綜合證券公司及元富證券公司發行認購（售）權證係以交易

為目的另非以交易為目的而持有之營業證券－避險部位係為規避

投資人持有認購（售）權證而要求履約之風險且亦達成規避認購（售）

- - 191

權證因市場價格波動之風險新壽綜合證券公司以與被避險項目公平

價值變動呈高度負相關之金融商品作為避險工具並作定期評估

新壽綜合證券公司兼營期貨自營為目的而持有股價指數期貨台

股指數選擇權及個股選擇權以擴大投資管道並有效運用公司資本

另新壽綜合證券公司因非交易目的而訂定股價指數期貨契約台股指

數選擇權契約及個股選擇權契約主要係為規避股票投資價格變動產

生之風險新壽綜合證券公司之避險策略係以達成能夠規避大部份市

場價格風險為目的新壽綜合證券公司以與被避險項目公平價值變動

呈高度負相關之金融商品作為避險工具並作定期評估

新壽綜合證券公司從事股權連結商品交易係以交易為目的另新

壽綜合證券公司以持有之營業證券－避險係為規避股權連結商品因

市場價格變動所產生之風險且其公平價值與被避險項目呈高度負相

關並作定期評估新壽綜合證券公司持有之衍生性金融商品於九十

七及九十六年度未適用避險會計

元富證券公司期貨自營部門從事之期貨契約交易及台指選擇權交

易具有高度財務槓桿風險該部門買入選擇權時因期貨指數變動所

產生之最大損失係以支付之權利金為限故市場價格風險對該部門整

體而言並不重大賣出選擇權時市場價格風險係台股指數市場價格

變動之風險該部門已建立相關風險控管機制及設立停損點措施隨

時監控所持有部位及價格變動當期貨價格巨幅震盪將反向買入選

擇權或買進台股指數期貨來管理所面臨市場價格風險且發生之損失

可在預期範圍內控制

元富證券公司期貨經紀商係接受期貨交易人委託在法令規範下

從事期貨買賣經紀業務期貨交易人未平倉之部位經國外交易所結算

價格逐日結算若保證金餘額低於維持保證金時即追加保證金期貨

經紀商需依客戶部位之市價狀況交易所規定及公司政策等隨時注意

期貨交易人保證金是否足夠以降低期貨經紀商之風險

- - 192

元富證券公司之子公司從事自營業務之主要風險為市場價格風

險即持有之期貨或選擇權合約市場價格受投資標的指數波動而變

動若市場指數價格與投資標的呈反向變動將產生損失惟元富證

券公司基於風險管理業已設立停損點以控制此風險

元富證券公司另從事衍生性商品之交易主要包括期貨契約交

易選擇權交易利率交換交易資產交換－換利合約交易資產交

換選擇權交易結構型商品交易及債券選擇權交易係以獲取利潤為

目的

元富證券公司從事衍生性金融商品之交易主要來自集中市場交

易故該風險不高且元富證券公司從事之營業處所衍生性金融商品

交易因元富證券公司為主要市場造市者因此流動性風險亦在可控

制範圍

截至九十七年及九十六年十二月三十一日合併公司尚未到期之

衍生性金融商品合約金額（名目本金）如下

九十七年十二月三十一日合約金額（名目本金）遠期外匯合約 JPY 200000 仟元 USD 3053402 仟元 NTD 10127 仟元匯率交換合約 USD 7890842 仟元 NTD 45939695 仟元 JPY 180314 仟元 ZAR 115000 仟元 AUD 47000 仟元 NZD 35000 仟元 CAD 2000 仟元 GBP 1800 仟元信用違約交換合約 USD 17000 仟元利率交換合約 NTD 7740000 仟元換匯換利合約 USD 232000 仟元股價指數期貨合約 NTD 3829107 仟元股價指數選擇權合約 NTD 18246 仟元 USD 3800 仟元

- - 193

九十六年十二月三十一日合約金額（名目本金）遠期外匯合約 USD 4359603 仟元 JPY 286240 仟元匯率交換合約 USD 5021942 仟元 NTD 21176422 仟元利率交換合約 NTD 25567437 仟元換匯換利合約 USD 285000 仟元股價指數期貨合約 NTD 313770 仟元股價指數選擇權合約 NTD 5960 仟元

截至九十七年十二月三十一日止合併公司持有之期貨認購（售）

權證負債及股票選擇權合約金額請詳附註四十八

上列公平價值變動列入損益之金融資產提供擔保情形請參閱附

註四十一

附賣回債券投資

九十七年及九十六年十二月三十一日附賣回債券投資均於一年內

到期其年利率分別為 035～ 176及 188～ 217

應收款項

九十七年

應收票據 $ 4248247 $ 4558347 應收帳款 9620786 13434047 應收承兌票款 341281 763040 應收利息 14491538 12844369 應收收益 22479 411501 應收退稅款 3831609 3137217 應收處分證券價款 1370551 111395 應收投資商品款 869601 1013736 應收證券融資款 7676751 21927992 其他 1509567 630853 43982410 58832497 減備抵呆帳（附註十） ( 386783) ( 657265) $ 43595627 $ 58175232

- - 194

貼現及放款－淨額

九十七年

壽險貸款 $ 119453387 $ 112989129 放款 351064221 345471895 催收款 5016429 5113845 475534037 463574869 備抵呆帳 ( 4238671) ( 3831690) $ 471295366 $ 459743179

依財政部臺財融第 18684 號函規定保險費繳納一年以上保單

有解約金時要保人得在解約金限額內向新光人壽保險公司申請壽

險保單質押貸款另保戶未依約繼續繳納保費時亦得選擇以當時

已累積之保單價值準備金自動墊繳其應繳之保費前述保戶在解約

金範圍內貸款或以保單價值準備金及紅利本息自動墊繳保費時

新光人壽保險公司帳列「壽險貸款」科目

壽險貸款係按解約金或於保單價值準備金金額之限度內核貸若貸

款金額或墊繳金額加計應計利息逾已提存之累積責任準備金時保

單即行自動停效無發生呆帳之虞故未提列備抵呆帳

新光人壽保險公司政策上係將逾期六個月以上未繳本息之放款案件

轉列催收款並提列適當之備抵呆帳另臺灣新光商銀係根據財政

部「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」

之規定放款及其他授信款項已屆清償期而未獲清償者連同已估

列之應收利息轉列催收款項

應收款項貼現及放款與催收款之備抵呆帳明細及變動情形如下

九十七年度

特定債權無法

收回之風險

全體債權組合

之潛在風險合計

期初餘額 $ 1706367 $ 3044606 $ 4750973 本期提列呆帳 1534755 221470 1756225 沖銷不良呆帳 ( 1376028 ) ( 967704 ) ( 2343732 )收回已沖銷呆帳 656052 44076 700128 期末餘額 $ 2521146 $ 2342448 $ 4863594

- - 195

九十六年度

特定債權無法

收回之風險

全體債權組合

期初餘額 $ 1000155 $ 5441798 $ 6441953 合併元富證券影響數 - 18255 18255 本期提列呆帳 1188839 724778 1913617 沖銷不良呆帳 ( 1238444 ) ( 3200150 ) ( 4438594 )收回已沖銷呆帳 755817 59925 815742 期末餘額 $ 1706367 $ 3044606 $ 4750973

九十七年

國內投資上市（櫃）股票 $ 44640641 $ 34546954 受益憑證 3016353 3025776 不動產投資信託受益證券 6046981 5412880 不動產資產信託受益證券 5560943 4633991 債券 249389244 35080141 金融資產受益證券 25269460 2562494 減抵繳存出保證金（附註

二十） ( 6932000) - 326991622 85262236 國外投資股票 26052931 24701756 受益憑證 2539788 14662750 債券 8341141 31710985 36933860 71075491 $ 363925482 $ 156337727

新光人壽保險公司於九十七及九十六年度金融債券受益證券因投

資信用等級已大幅下降及上市公司股票之淨值發生大幅下降經新光

人壽保險公司考量其他相關因素如支付利息及償付本金等資訊後新

光人壽保險公司依相關可回收金額評估認列減損損失分別為 371154

仟元及 1794979 仟元帳列於資產減損損失項下

新光人壽保險公司於九十六年度將本公司持有之松江大樓承德

大樓及板橋大樓等不動產辦理不動產資產信託證券化（松江案）該等

交易係依中華民國會計研究發展基金會發布基秘第 141 號函「不動

產證券化之會計處理」之規定處理新光人壽保險公司於九十六年一

- - 196

月出售不動產並取得受益證券該等不動產證券化交易符合基秘第

141 號函對於按出售比例認列出售利益之條件新光人壽保險公司於九

十六年度依出售比例認列之不動產處分利得淨額計 118278 仟元帳列

於不動產投資利益項下另新光人壽保險公司九十七年度評估新光人

壽保險公司承租松江案部分樓層未來租用期間並估計預期租用期間

為作為遞延未實現利益攤銷期間認列當期及以後年度利益故截至

九十七及九十六年度認列已實現利得分別為 30612 仟元及 164840 仟

元帳列於其他雜項淨利益項下

新光人壽保險公司辦理不動產資產信託證券化及不動產投資信託

證券化之發行年度及因發行取得之不動產受益證券說明如下

松江案中山大樓敦南大樓新光一號

證券化類別不動產資產信託不動產資產信託不動產資產信託不動產投資信託

發行年度九十六九十四九十四九十四取得不動產受益證券

成本 301870 691980 916808 1488743

新光人壽保險公司依規定揭露衡量前述各項不動產證券化之保留

權利－次順位證券相關規定如下

發行時之各項基本假設如下

松江案中山大樓敦南大樓

折現率 518 568 506 空置率 000～1042 008 396 市場平均空置率 700～1300 330 663 發行成數 6000 4400 5400 權益保障倍數 138 124 111

期末衡量前述各項保留權利之基本假設如下

次順位受益證券帳面價值 $ 592114 $ 2578856 $ 2389973預計發行成數 6000 4400 5400預計市場空置率 688～1130 286 570預計折現率 518 475 475不利變動 10對公平價值之影響 561950 2477960 2309090不利變動 20對公平價值之影響 531660 2419090 2231760預計空置率 307 520 380不利變動 10對公平價值之影響 602720 2531420 2381260不利變動 20對公平價值之影響 599270 2528500 2378370

- - 197

上列備供出售金融資產提供擔保情形請參閱附註四十一

九十七年

政府公債 $ 6212168 $ 152635254 公司債 1399570 17918779 金融債券 - 26200875 金融資產受益證券 2124731 27555034 國外債券 112103 733953 減抵繳存出保證金（附註二十） - ( 5432000) $ 9848572 $ 219611895

新光人壽保險公司因全球金融環境變化劇烈及為強化資本結構致

改變對持有至到期日之投資意圖故於九十七年底依據財務會計準

則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」規定將分類為持

有至到期日金融資產 198796273 仟元重分類為備供出售之金融資

產並以公平價值評價有關該重分類資訊請參閱附註四十八

新光人壽保險公司於九十六年度金融債券受益證券因投資信用等級

已大幅大降經新光人壽保險公司考量其他相關因素如支付利息及

償付本金之情形等資訊後新光人壽保險公司評估相關可回收金額

評估認列減損損失為 327726 仟元帳列於資產減損損失項下

上列持有至到期日金融資產提供擔保情形請參閱附註四十一

九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日

原始

投資成本帳面價值股權

原始

大友創業投資股份有限

公司 $ 120000 $ 21646 2000 $ 120000 $ 130517 2000群和創業投資股份有限

公司 216660 213694 2167 216660 302862 2167 336660 235340 336660 433379 預付投資款新光海航人壽保險

有限責任公司

（籌備處） 1095950 1195590 5000 - - - $ 1432610 $ 1430930 $ 336660 $ 433379

- - 198

九十七及九十六年度依權益法認列投資（損）益明細如下

各該投資公司

當期損失

合併公司認列

之投資損失

各該投資公司

當期利益

合併公司認列

之投資利益

大友創業投資股份有限公司 ($ 12969) ($ 2594) $ 27326 $ 5465

群和創業投資股份有限公司 ( 18881) ( 4130) 199731 43130

元富證券股份有限公司 - - 490190 36616 新光海航人壽保險有限

責任公司（籌備處） ( 16328) ( 8164) - - ($ 48178) ($ 14888) $ 717247 $ 85211

上述採權益法評價之長期投資除新光海航人壽保險有限責任公司

（籌備處）未經會計師查核外均係以被投資公司經會計師查核簽

證之財務報表為認列基礎

新光人壽保險公司九十七年六月與中國海航集團合資設立新光海航

人壽保險有限責任公司（籌備處）（截至九十七年十二月三十一日尚

為籌備處）經營中國地區之人壽保險相關業務本投資案業經經濟

部投資審議委員會核准在案總投資金額計台幣 1095950 仟元持

股比例為 50

帳列對元富證券公司投資利益 36616 仟元係元富證券公司納入合併

個體前新光金控公司及新光人壽保險公司依權益法認列元富證券公

司之投資利益

期末持有有價證券情形請參閱附註四十八

九十七年

興櫃股票 $ 731429 $ 878069 未上市（櫃）股票 5851439 5904918 國外上市（櫃）交易受限股票 136898 - $ 6719766 $ 6782987

合併公司所持有之上述股票投資因無活絡市場公開報價且其公

平價值無法可靠衡量故以成本衡量

- - 199

另合併公司於九十七及九十六年度依被投資公司之相關可回收金

額評估分別認列減損損失為 193580 仟元及 200595 仟元帳列於資產

減損損失項下

九十七年

特別股 $ 897649 $ 897649 公司債及金融資產受益證券 7032477 8028935 結構型債券 20400000 25050000 國外長期債券 311838956 277664658 $ 340169082 $ 311641242

合併公司採指定用途信託方式投資國外有價證券情形請參閱附註

合併公司於九十七年度受次級房貸風波影響致部分無活絡市場債

券投資中金融債券受益證券國外債券及房貨抵押債券因投資信用等

級已大幅下降經合併公司考量其他相關因素如支付利息及償付本金

之情形等資訊後合併公司評估相關可回收金額認列減損損失為

6011395 仟元（包含本期提列之減損損失 6775797 仟元及因處分而沖

轉之減損損失 764402 仟元）帳列於資產減損損失項下另合併公司

於九十六年度對依投資標的之相關可回收金額評估認列減損損失

4391234 仟元帳列於資產減損損失項下

不動產投資－淨額

九十七年度

土地房屋及建築

預付房地款

及營造工程地上權合計

成本期初餘額 $ 45747971 $ 28321039 $ 1080895 $ 3225574 $ 78375479本期增加 5512369 1250111 2254136 - 9016616本期處分 ( 6846899) ( 12505) ( 83056) - ( 6942460)重分類 279328 338226 ( 713341) ( 70248) ( 166035)期末餘額 44692769 29896871 2538634 3155326 80283600

（接次頁）

- - 200

（承前頁）

九十七年度

預付房地款

重估增值期初餘額 $ 5898415 $ 18801 $ - $ - $ 5917216本期增加 - - - - -本期處分 ( 3189) - - - ( 3189)重分類 ( 63929) 19 - - ( 63910)期末餘額 5831297 18820 - - 5850117累計折舊期初餘額 - 5252656 - - 5252656折舊費用 - 476112 - - 476112本期處分 - ( 5148) - - ( 5148)重分類 - 6035 - - 6035期末餘額 - 5729655 - - 5729655累計減損期初餘額 88284 - - - 88284本期增加 - - - - -本期處分 ( 1816) - - - ( 1816)期末餘額 86468 - - - 86468期末淨額 $ 50437598 $ 24186036 $ 2538634 $ 3155326 $ 80317594

九十六年度

預付房地款

成本期初餘額 $ 40458563 $ 27359366 $ 499678 $ 3295822 $ 71613429合併元富證券

影響數 94981 26288 - - 121269本期增加 5127949 1197167 510969 - 6836085本期處分 ( 152551) ( 308553) - - ( 461104)重分類 219029 46771 70248 ( 70248) 265800期末餘額 45747971 28321039 1080895 3225574 78375479重估增值期初餘額 6266170 42131 - - 6308301本期增加 - - - - -本期處分 ( 652238) ( 34756) - - ( 686994)重分類 284483 11426 - - 295909期末餘額 5898415 18801 - - 5917216

（接次頁）

- - 201

（承前頁）

九十六年度

預付房地款

累計折舊期初餘額 $ - $ 4809124 $ - $ - $ 4809124合併元富證券

影響數 7221 7221折舊費用 - 520886 - - 520886本期處分 - ( 126560) - - ( 126560)重分類 - 41985 - - 41985期末餘額 - 5252656 - - 5252656累計減損期初餘額 90264 - - - 90264本期增加 - - - - -本期處分 ( 1980) - - - ( 1980)期末餘額 88284 - - - 88284期末淨額 $ 51558102 $ 23087184 $ 1080895 $ 3225574 $ 78951755

地上權係支付新光人壽保險公司於九十二年十一月向台北市政府

標得信義區 A12 之土地使用權之權利金等成本期間為五十年至一

百四十二年十一月止依照「臺北市市有非公用土地設定地上權契約

書」之規定新光人壽保險公司於地上權存續期間每月地租為 3875

仟元按季支付於合約到期時應將該地上已興建完成之建物無償

移轉予台北市政府

另新光人壽保險公司需於期限內按時給付地上權權利金截至九

十七年十二月三十一日新光人壽保險公司已全數支付完畢

不動產投資重估情形請參閱附註二

上列不動產投資提供擔保情形請參閱附註四十一

- - 202

固定資產

九十七年度

交通及

運輸設備其他設備未完工程合計

成本期初餘額 $ 10512260 $ 9528793 $ 113247 $ 7037582 $ 65658 $ 27257540本期增加 46759 9295 18803 399684 53139 527680本期處分 ( 737843) ( 524571) ( 33354) ( 1015413) - ( 2311181)重分類 ( 258296) 211723 - 79310 ( 56860) ( 24123)期末餘額 9562880 9225240 98696 6501163 61937 25449916重估增值期初餘額 1587566 21136 - - - 1608702本期增加 - - - - - -本期處分 ( 1070) - - - - ( 1070)重分類 63929 ( 20) - - - 63909期末餘額 1650425 21116 - - - 1671541累計折舊期初餘額 - 4210751 49671 3147597 - 7408019折舊費用 - 324696 15778 583287 - 923761本期處分 - ( 217200) ( 23382) ( 980750) - ( 1221332)重分類 - ( 6035) - - - ( 6035)期末餘額 - 4312212 42067 2750134 - 7104413累計減損期初餘額 378769 - - - - 378769本期增加 - - - - - -本期處分 - - - - - -期末餘額 378769 - - - - 378769期末淨額 $ 10834536 $ 4934144 $ 56629 $ 3751029 $ 61937 $ 19638275

九十六年度

交通及

成本期初餘額 $ 12148293 $ 11028388 $ 118028 $ 4698544 $ 128605 $ 28121858合併元富證券影響數 1299966 904134 - 1916592 - 4120692本期增加 71152 1244 13027 494895 57668 637986本期處分 ( 2922345) ( 2286603) ( 17808) ( 176200) - ( 5402956)重分類 ( 84806) ( 118370) - 103751 ( 120615) ( 220040)期末餘額 10512260 9528793 113247 7037582 65658 27257540重估增值期初餘額 1490340 24385 - - - 1514725本期增加 247235 - - - - 247235本期處分 - - - - - -重分類 ( 150009) ( 3249) - ( 153258)期末餘額 1587566 21136 - - - 1608702累計折舊期初餘額 - 2008811 44948 2755880 - 4809639合併元富證券影響數 2120550 - - - 2120550折舊費用 - 230029 15536 556744 - 802309本期處分 - ( 127894) ( 10813) ( 165027) - ( 303734)重分類 - ( 20745) - - - ( 20745)期末餘額 - 4210751 49671 3147597 - 7408019

（接次頁）

- - 203

（承前頁）

九十六年度

交通及

累計減損期初餘額 $ - $ - $ - $ - $ - $ -本期增加 378769 - - - - 378769本期處分 - - - - - -期末餘額 378769 - - - - 378769期末淨額 $ 11721057 $ 5339178 $ 63576 $ 3889985 $ 65658 $ 21079454

固定資產重估價情形請參照附註二

上列固定資產提供擔保情形請參閱附註四十一

商譽及無形資產－淨額

九十七年

商譽 $ 2884640 $ 2884640 累計減損 ( 549594 ) - $ 2335046 $ 2884640

臺灣新光商銀購併金融機構係依財務會計準則公報第二十五號「企

業合併－購買法之會計處理」規定將歷年購併其他金融機構之購

買價金超過受讓淨資產部分 2082113 仟元及採權益法之股權投資之

投資成本與取得股權淨值之差額 817 仟元列為商譽原分別按二十

年及五年依直線法攤銷自九十五年一月一日起依財務會計準則公

報第一號「財務會計觀念架構及財務報表之編製」第四次修訂條文

規定停止攤銷截至九十七年十二月三十一日商譽帳面價值為

1243923 仟元

新光金控公司於九十五年度取得新光證券投資信託公司 100 股

權其購買價款與取得之淨資產差額 1478750 仟元認列為商譽

新光金控公司於九十六年度分批取得元富證券公司 2532股權其

購買價款與取得之淨資產差額 161967 仟元認列為商譽

合併公司於九十七年度經減損測試發現商譽價值減損 549594 仟

元帳列資產減損損失項下

- - 204

償債基金

新光金控公司於九十三年六月發行美金 26 億元海外可轉換公司

債之發行條件規定公司債持有人得於發行屆滿第二年當日（九十五

年六月十七日）要求新光金控公司以面額之 9950之價格將債券贖

回另除非於到期日前已被贖回買回或轉換外於到期時（九十八

年六月十七日）新光金控公司將依面額之 9876以美金贖回新光金

控公司為因應上述贖回之可能設置海外可轉換公司債償債基金作

為海外可轉換公司債持有人可能贖回之用途九十七年度因應提前贖

回海外可轉換公司債而動支償債基金 6 億元截至九十七年底償債基

金餘額為 4 億元帳列其他雜項金融資產項下

其他資產－其他

九十七年

預付費用 $ 454211 $ 258066 安定基金 1708514 1557363 減安定基金準備 ( 1708514) ( 1557363) 存出保證金（附註四十一） 13463063 12014409 受限制資產－定期存款及補償性

存款（附註四十一） 2887564 3003105 遞延費用 1535021 1240577 受託買賣借項－淨額 96412 270605 預付退休金（附註二十九） 2199998 2241034 遞延所得稅資產（附註三十九） 17495254 3951536 承受擔保品－淨額 290556 1084456 催收款項 238232 262018 減備抵呆帳（附註十） ( 238140) ( 262018) 其他 500143 667214 $ 38922314 $ 24731002

安定基金係新光人壽保險公司依八十一年十二月三十一日財政部台

財保第 811769212 號函自八十二年一月一日起安定基金按保費

收入之仟分之一提撥其貸方科目「安定基金準備」則列為本科目

減項

- - 205

存出保證金明細如下

九十七年

保險業營業保證金 $ 6932000 $ 5432000 證券業營業保證金 1342000 1450000 銀行業營業保證金 107943 157813 交割結算基金 534190 532939 發行金融債券保證金 - 3159935 辦公室租用保證金 244430 288851 假扣押保證金 205183 286631 股票指數期貨保證金 3459330 99935 其他保證金 637987 606305 $ 13463063 $ 12014409

依保險法第 141 條規定保險業應按實收資本額 15提存保險業營

業保證金依同法第 142 條規定此項保證金非俟宣告停業並依法

完成清算後不予發還九十七年及九十六年十二月三十一日新光

人壽保險公司均以政府公債（帳面金額）存於國庫專戶作為營業

保證金

證券業營業保證金及交割結算基金係新壽綜合證券公司及元富證券

公司依證券交易法及證券商管理規則所提存及新壽證券投資顧問股

份有限公司新昕證券投資信託股份有限公司及新光證券投資信託

股份有限公司依證券投資顧問事業證券投資事業經營全權委託投資

業務管理辦法規定提存營業保證金

發行金融債券保證金係臺灣新光商銀發行金融債券時依發行契約

所提存於發行保證銀行之存出保證金期末發行金融債券情形請詳

附註二十六

股票指數期貨保證金係為從事期貨投資時買賣雙方必須依照契約

總值繳交一定成數之金額目的是作為未來履約之保證金或是當作

清償虧損之本金

- - 206

受託買賣借（貸）項淨額

九十七年

受託買賣借項銀行存款－交割款項 $ 23342 $ 13954 應收代買證券 4453695 8997835 應收代買證券價款 2954945 4849856 應收託售證券 2514664 3813345 交割代價 420176 120551 代賣證券 2350342 5298546 應收交割帳款 2148581 5120220 信用交易 1904 - 14867649 28214307 受託買賣貸項應付代買證券 ( 4453694) ( 8997834) 應付託售證券價款 ( 3027017) ( 4580554) 應付託售證券 ( 4865006) ( 9111891) 應付交割帳款 ( 2425520) ( 4951842) 交割代價 - ( 301242) 信用交易 - ( 339) ( 14771237) ( 27943702) 受託買賣借項－淨額 $ 96412 $ 270605

本科目為受託買賣有價證券所產生之會計科目

期末為借方餘額時帳列其他資產項下貸方餘額帳列其他負債

項下

承受擔保品－淨額明細如下

九十七年

土地 $ 882169 $ 1581663 房屋及建築 477390 634584 雜項設備 248 295 減累計減損 ( 1069251 ) ( 1132086 ) $ 290556 $ 1084456

臺灣新光商銀於九十七及九十六年度因出售承受擔保品而迴轉

之提存損失分別為 62835 仟元及 272989 仟元

- - 207

閒置資產明細如下

九十六年度

土地建築物合計

成本期初金額 $ 268697 $ 127996 $ 396693 重分類為不動產投資 ( 131811) ( 62790) ( 194601) 重分類為固定資產 ( 136886) ( 65206) ( 202092) 期末餘額 - - - 累計折舊期初金額 - 20000 20000 本期增加 - 1240 1240 重分類為不動產投資 - ( 10371) ( 10371) 重分類為固定資產 - ( 10869) ( 10869) 期末餘額 - - - 期末淨額 $ - $ - $ -

新壽綜合證券公司於九十五年十二月搬遷至新營業處所故於

九十五年十二月暫將閒置之土地與建築物轉列至閒置資產項下另

九十六年度依其使用情形將閒置資產重分類至不動產投資及固定資

產項下

遞延費用變動情形如下

九十七年

期初金額 $ 1240577 $ 877599 合併元富證券影響數 - 83670 本期增加 584464 519661 本期出售 ( 18680) ( 7999) 本期攤提 ( 461499) ( 398451) 本期重分類 190159 172855 轉出至新光一號及松江等不

動產證券化發行成本 - ( 2478) 轉列其他損失 - ( 4280) 期末淨額 $ 1535021 $ 1240577

- - 208

央行及金融同業存款

九十七年

央行存款 $ 5635 $ 38485 銀行同業存款 191701 1332193 中華郵政轉存款 3037543 3140472 金融同業拆放 492900 2225195 $ 3727779 $ 6736345

應付商業本票

合併公司九十六年十二月三十一日之應付商業本票為 8693475 仟

元利率為 170～ 465

附買回票券及債券負債

合併公司九十七年及九十六年十二月三十一日以附買條件交易之

政府債券公司債及短期票券分別為 32522665 仟元及 30454485 仟

元利率分別為 037～ 230及 170～ 220

應付費用

九十七年

薪資 $ 1880859 $ 2553765 其他 2481982 2469798 $ 4362841 $ 5023563

應付費用－其他係包括稅捐保險費大樓管理費廣告費及各

營業單位之一般性辦公費用

存款及匯款

九十七年

儲蓄存款 $ 214995998 $ 220788290 定期存款 84111897 61504822 可轉讓定存單 890100 3697600 活期存款 23766965 22378606 支票存款 3859289 5107085 應解匯款 12500 68093 $ 327636749 $ 313544496

- - 209

應付金融債券

九十七年

首順位金融債券 $ 1300000 $ 10000000 次順位金融債券 8800000 8800000 10100000 18800000 減轉列指定公平價值變動列入

損益之金融負債 - ( 1000000 ) $ 10100000 $ 17800000

九十二年七月十四日臺灣新光商銀經財政部台財融字第

0920032691 號函核准分別於九十二年十一月二十五日十二月三

日五日八日十日十六日及九十三年二月四日十六日發行

九十二年第一期～第六期及九十三年第一期第二期首順位金融債

券其發行條件如下

核准發行額度 10000000 仟元

發行金額 10000000 仟元

票面金額均為新台幣壹仟萬元依面額發行

發行期間五年期分別於九十七年十一月二十五日十二月三

日五日八日十日十六日及九十八年二月四日十六日到

債券利率固定利率或浮動利率

還本方式到期一次還本

付息方式

自發行日起每季付息一次九十二年第五期之 A B C D 及

自發行日起每半年付息一次九十二年第一三四六期及

第五期之 E 券及九十三年第一二期

自發行日起每年付息一次九十二年第二期

截至九十七年十二月三十一日止該等首順位金融債券九十二年

第一期～第六期共計 8700000 仟元已到期償還

九十五年九月八日臺灣新光商銀經行政院金融監督管理委員會銀行

局金管銀字第 09500376520 號函核准分別於九十五年十一月十

- - 210

三日及二十七日發行九十五年第一期及第二期次順位金融債券其

發行條件如下

發行金額 8800000 仟元

發行期間甲券為七年期分別於一百零二年十一月十三日及二

十七日到期乙券為十年期分別於一百零五年十一月十三日及

二十七日到期

債券利率固定利率

付息方式自發行日起每年付息一次

截至九十六年十二月三十一日止臺灣新光商銀為消除所發行之首

順位金融債券九十二年第三期及第四期計 1000000 仟元其未來支

付利息之承諾與從事相同部位相反方向之利率交換合約之會計不一

致故指定為公平價值變動列入損益之金融商品並以公平價值衡

量列帳表達惟該等首順位金融債券業於九十七年十二月償還請

參閱附註七

應付公司債

九十七年

國內第一期無擔保普通公司債 $ 5000000 $ - 國內第二期無擔保次順位公司債 4700000 - 國內第一期無擔保可轉換公司債 1900700 - 國內第一期有擔保次順位公司債 - 5000000 海外可轉換公司債 7585567 8407766 19186267 13407766 減國內第一期無擔保可轉換公司債

折價餘額 ( 488438) - 18697829 13407766 減一年內到期之應付可轉換公司債 ( 5457756) ( 5000000) $ 13240073 $ 8407766

- - 211

新光金控公司於九十七年度經金融監督管理委員會金管證一字

第 0970018931 號函核准於九十七年五月二十二日發行國內九十七

年第一期無擔保普通公司債發行條件如下

發行金額發行總金額新台幣 5000000 仟元

票面金額及發行價格每張金額新台幣 1000 仟元依票面金額十

足發行

發行期間五年期 97 年 5 月 22 日～ 102 年 5 月 22 日

還本方式自發行日起到期一次還本

票面利率 283

付息方式自發行日起依票面利率每年單利計付息乙次

債券形式採無實體發行

第 0970048058 號函核准於九十七年九月二十九日發行國內九十七

年第二期無擔保次順位公司債發行條件如下

發行金額發行總金額新台幣 4700000 仟元分為甲券及乙券

其中甲券發行金額為 1200000 仟元乙券發行金額為 3500000

仟元

足發行

發行期間五年期 97 年 9 月 29 日～ 104 年 9 月 29 日

票面利率甲券為年息 365 乙券為指標利率加碼 100「指

標利率」係指發行日及每一利息期間始日之前二個營業日台北時

間上午 1100 英商路透股份有限公司（ Reuters）螢幕第 6165 頁

所顯示之九十天期次級市場短期票券均價利率（ Fixing Rate）均

價利率於基準日不可得者以基準日前一營業日之均價利率為準

付息方式甲券每年計付息一次乙券每三個月依票面利率按實

際天數單利計息一次並每年付息一次

- - 212

元富證券公司為改善其財務結構之需要經金融監督管理委員會

金管證二字第 0970030580 號函核准於九十七年七月二十五日發行

國內第一期無擔保可轉換公司債主要發行條款如下

發行總額新台幣 2000000 仟元

票面金額及發行價格每張面額為新台幣 100 仟元整依票面金

額十足發行

票面利率年息 0

發行期限五年（ 97 年 7 月 25 日～ 102 年 7 月 25 日）

元富證券公司贖回辦法

到期日贖回

本債券除非到期日前已被贖回買回或轉換外於到期日

時元富證券公司依債券面額以現金一次還本

到期日前贖回

元富證券公司發行滿三個月之翌日起至發行期間屆滿前四

十日止若元富證券公司普通股股票之收盤價格連續三十個營

業日超過當時轉換價格達 50 時公司得按面額收回全部債

十日止若流通在外餘額低於新臺幣 2 億元（原發行上限總額

之 10）者元富證券公司得面額收回全部債券

賣回

債券持有人得於本債券發行屆滿二及三年要求元富證券公

司以債券面額加計利息補償金（實質收益率為 1 ）將其所持有

之可轉換公司債以現金贖回

轉換

轉換期間

自本轉換債發行滿三個月之次日起至到期日前十日止

轉換價格

以轉換價格訂定基準日前一個營業日前三個營業日前

五個營業日元富證券公司普通股收盤價之簡單算術平均數擇一

者為基準價格乘以轉換溢價率 103～ 110 為計算依據

- - 213

轉換價格之調整

依反稀釋條款（除權除息現增hellip等）調整

以發行後次年及其後連續四年之無償配股基準日（若當年度

未辦理無償配股時則以配息基準日為基準日若亦無配息

基準日則以當年度六月三十日為基準日如遇假日則順延

至次一營業日）按前述轉換價格之訂價模式向下重新訂定轉

換價格（向上則不予調整）惟不得低於發行時轉換價格（可

因公司普通股股份總額發生變動而調整）之 80

元富證券公司依財務會計準則公報第 36 號之規定將該轉換選擇權

與負債分離認列為負債負債組成要素則分別認列為嵌入衍生

性金融商品及非屬衍生性商品之負債該嵌入衍生性金融商品九

十七年十二月三十一日以公平價值評估金額為 307495 仟元非屬

衍生性商品之應付公司債淨額以攤銷後成本衡量九十七年十二

月三十一日之餘額為 1412262 仟元

元富證券公司發行之無擔保可轉換公司債依財務會計準則公報

第 34 號「金融商品之會計處理準則」及第 36 號「金融商品之表

達與揭露」之規定處理元富證券公司九十七年發行之國內第一

次之可轉換公司債使九十七年度認列之公司債折價攤提費用為

41499 仟元金融負債評價利益 221203 仟元分別帳列「利息費

用」及「公平價值變動列入損益之金融負債－非流動」項下

九十七年度債券持有人未有申請轉換該無擔保可轉換公司債

新光金控公司為投資新光人壽保險公司以改善其財務結構之需要

經財政部證券暨期貨管理委員會台財證一字第 0920124581 號函核

准於九十二年六月十六日發行國內第一期有擔保次順位公司債

發行條件如下

發行金額新台幣 5000000 仟元分為甲 1 甲 2 甲 3 甲 4

甲 5 甲 6 甲 7 甲 8 甲 9 乙 1 乙 2 乙 3 乙 4 乙 5 乙

6 乙 7 乙 8 乙 9 券共十八券其中甲 1 至甲 9 券發行金額各

為新台幣貳億元整乙 1 至乙 5 券發行金額各為新台幣參億元整

乙 6 券為新台幣伍億元整乙 7 乙 8 乙 9 券發行金額各為新台

幣肆億元整

- - 214

票面金額每張金額新台幣 10000 仟元依票面金額十足發行

發行期間五年期 92 年 6 月 16 日～ 97 年 6 月 26 日

還本方式各券均為到期一次還本

票面利率甲 1 至甲 9 券為年息 160 乙 1 至乙 9 券為年息

付息方式甲 1 至甲 9 券每年計付息一次乙 1 至乙 9 券半年複

利一年付息乙次（債息按債券息票上所載實際金額計付）

該有擔保次順位公司債由華南商業銀行擔保新光金控公司並提

供新光人壽保險公司股票供作擔保之用九十六年十二月三十一

日其擔保股數為 1018000 仟股擔保品淨值為 17471762 仟元

該公司債已於九十七年六月二十六日到期並業已償付所有本金

及利息且該擔保品亦於九十七年六月三十日全數解質

新光金控公司為增資子公司以改善其財務結構之需要經財政部證

券暨期貨管理委員會台財證一字第 0930123581 號函核准於九十

三年六月十七日發行海外無擔保可轉換公司債主要發行條款如下

發行總額美金 260000 仟元

發行期限五年（ 93 年 6 月 17 日～ 98 年 6 月 17 日）

新光金控公司贖回辦法

到期日贖回

本債券除非於到期日前已被贖回買回或轉換外於到期

時新光金控公司將依面額之 9876以美金贖回

到期日前贖回

新光金控公司在本債券發行日屆滿三年後若遇有新光金

控公司普通股在股票交易市場之收盤價格（以當時市場匯率換

算成美元）連續二十個營業日之均價達轉換價格（固定以新台

幣對美元匯率 3353 換算為美元）之 130以上時新光金控公

司得以面額之 9876贖回部份或全部已發行在外之債券

新光金控公司在本債券發行後若遇有本債券 90以上已

被贖回買回或己經轉換時新光金控公司得以面額之 100贖

回已發行在外之全部債券

- - 215

新光金控公司在本債券發行後若遇中華民國稅制發生變

更導致新光金控公司必須溢付本金或利息超過 20時新光

金控公司得以面額之 100贖回已發行在外之全部債券

賣回

債券持有人得於本債券發行屆滿第二年當日（九十五年六月

十七日）時要求新光金控公司以面額之 9950之價格將債券贖

若新光金控公司股票於台灣證券交易所終止上市或停止交易

連續達五個交易日時債券持有人得請求新光金控公司以面額之

100將債券贖回

若新光金控公司有受託契約所定義之變動控制權之情事（包

括但不限於超過二分之一之董事變動）債券持有人得要求新光

金控公司以面額之 100之價格將債券全部或部分贖回

轉換

轉換期間

自 93 年 7 月 18 日～ 98 年 6 月 2 日止

轉換價格及其調整

發行時之轉換價格訂為每股新台幣 3913 元（固定以新台幣

對美元匯率 3353 換算成新台幣金額）惟新光金控公司債發行

後新光金控公司依受託契約規定如遇有現金增資或無償配股等

情形轉換價格依發行條款規定公式調整之九十七年十二月

三十一日之轉換價格因現金增資及無償配股而調整為每股新台

幣 2583 元

上市地點盧森堡證券交易所

九十七年度債券持有人未有申請轉換該海外無擔保可轉換公司

新光金控公司於九十七年十二月十一日自公開市場買回並註銷面

額 USD28260 仟元贖回利益為 74480 仟元帳列其他雜項淨利

益項下

- - 216

截至九十七年十二月三十一日止新光金控公司發行之海外無擔

保可轉換公司債業經債券持有人申請轉換合計面額美金 65345

仟元經依美金轉換價格計算轉換金額為新台幣 2140293 仟元

轉換股數 71826 仟股

新光金控公司為增資子公司以改善其財務結構之需要經行政院金

融監督管理委員會金管證一字第 0940126182 號函核准於九十四年

十二月十五日發行海外無擔保可轉換公司債主要發行條款如下

發行期限五年 94 年 12 月 15 日至 99 年 12 月 15 日

到期日贖回

到期日前贖回

算為美元）連續三十個交易日中之二十個營業日之均價達轉換

價格（固定以新台幣對美元匯率 3348 換算成為美元）之 130

以上時新光金控公司得以面額之 100贖回部份或全部已發行

在外之債券

更導致新光金控公司必須溢付本金或利息時新光金控公司

得以面額之 100贖回已發行在外之全部債券

賣回

債券持有人得於本債券發行屆滿第二年當日（九十六年十二

月十五日）要求新光金控公司以面額之 100之價格將債券贖回

- - 217

100將債券贖回

轉換

轉換期間

自 95 年 1 月 15 日至 99 年 12 月 5 日止

對美元匯率 3348 換算成新台幣金額）惟本公司債發行後新光

金控公司依受託契約規定如遇有現金增資或無償配股等情形

轉換價格依發行條款規定公式調整之九十七年十二月三十一

日之轉換價格因現金增資無償配股及轉換價格重設而調整為

每股新台幣 1770 元

上市地點新加坡證券交易所

九十七年度新光金控公司發行之海外無擔保可轉換公司債經債

券持有人申請轉換合計美金面額 50 仟元依美金轉換價格計算轉

換金額為新台幣 1508 仟元轉換股數 70 仟股

保可轉換公司債業經債券持有人申請轉換累計面額美金 185550

其他借款

年利率金額年利率金額

質押借款 - $ - 182~370 $ 1880000信用借款 131~291 3655328 169~578 4938324 $ 3655328 $ 6818324

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於九十七年十二月三十一日新光金控公司提供新光人壽保險公

司股票 208800 仟股予銀行作為授信額度之使用

質押借款之資產擔保情形請參閱附註四十一

員工退休金

合併公司依「勞工退休金條例」職工退休辦法及職工退休基金保

管運用及分配辦法由員工自行選擇採「確定給付辦法」及「確定

提撥辦法」併行其屬確定給付退休金辦法者目前每月按已付薪資

總額百分之二至百分之八提撥退休金基金交由職工退休基金管理委

員會保管運用自八十九年元月起配合勞動基準法規範而繳存至中央

信託局其屬確定提撥辦法之退休金自九十四年七月一日起依員工

薪資每月百分之六提撥至個人退休金專戶

合併公司九十七及九十六年度屬確定提撥辦法認列之退休金成本

分別為 372537 仟元及 313645 仟元（依勞工退休金條例規定雇主每

月負擔之勞工退休金提撥率不得低於勞工每月工資百分之六）九十

七及九十六年度屬確定給付辦法之退休金成本分別為 489535 仟元及

412647 仟元

屬確定給付辦法之員工退休金辦法依規定應揭露相關資訊如下

淨退休成本組成項目如下

九十七年

服務成本 $ 205051 $ 245128 利息成本 286972 256659 退休基金資產預期報酬 ( 256921) ( 282677) 過渡性淨給付義務攤銷數 9358 9992 前期服務成本攤銷數 35652 35652 退休金服務成本攤銷數 221065 148652 退休金利益攤銷數 1873 ( 1613) 未認列退休金損失攤銷數 4967 329 縮減或清償利益 ( 18482) ( 405) 合併子公司影響數 - 930 淨退休成本 $ 489535 $ 412647

- - 219

退休基金提撥狀況與帳載預付退休金之調節如下

九十七年

既得給付義務 ($ 2491193) ($ 2461744) 非既得給付義務 ( 3175584) ( 3860625) 累積給付義務 ( 5666777) ( 6322369) 未來薪資增加之影響數 ( 1024831) ( 843978) 預計給付義務 ( 6691608) ( 7166347) 退休基金資產公平價值 5677082 6358528 提撥狀況 ( 1014526) ( 807819) 未認列過渡性淨給付義務 74650 84486 未認列前期服務成本 39480 40475 未認列退休金損益 3100982 2936014 補認列應計退休金負債 ( 588) ( 12122) 預付退休金（帳列其他資產） $ 2199998 $ 2241034

截至九十七年及九十六年十二月三十一日止合併公司職工退休辦

法之既得給付各為 3245940 仟元及 2972314 仟元

退休金給付義務之假設如下

折現率 275～450 275～450 未來薪資水準平均增加率 150～375 200～375 退休基金資產預期投資報酬率 200～450 275～450

退休基金管理委員會之退休基金專戶中持有合併公司及關係企業之

股票及基金彙總如下

單位股單位數

種類九十七年十二月三十一日

九十六年十二月三十一日

股票新光金融控股股份有限公司上市股票 15706881 11574892 新光合纖股份有限公司上市股票 9087739 9037739 台灣新光保全股份有限公司上市股票 12043934 10732269 新光產物保險股份有限公司未公開發行股票 26812100 - 63650654 31344900基金新光證券投資信託股份有限

公司新光多重套利二號基

金新光福運平衡型基金新光全球首選組合基金新光大三通基金新光策略二號平衡基金新光全球可轉債策略平衡基金新光店頭基金

570040330 1411269536

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分離帳戶保險商品

新光人壽保險公司九十七年及九十六年十二月三十一日相關科目

餘額明細如下

九十七年

分離帳戶保險商品資產受益憑證 $ 40919077 $ 83728455 債券 46936829 19303255 應收款項 153476 1377340 $ 88009382 $ 104409050 分離帳戶保險商品負債保險商品價值準備 $ 88009382 $ 104371346 應付款項 - 37704 $ 88009382 $ 104409050

分離帳戶保險商品收益保費收入 $ 51731417 $ 67203494 收回分離帳戶保險商品價值

準備 67669478 20438622 利息收入 580034 2042822 未實現金融商品評價利益 19053967 10763454 證券交易利益 607522 1625253 兌換收益 5805698 5378413 什項收入 45122 12714 $ 145493238 $ 107464772

分離帳戶保險商品費用保險理賠給付 $ 97487 $ 84291 解約金 19810147 17959016 提存分離帳戶保險商品價值

準備 51307514 71319860 未實現金融商品評價損失 40473445 12576323 證券交易損失 12883017 725621 保障保險費 1882538 1330034 保單管理維持費及贖回費 708531 569613 兌換損失 17976098 2792023 什項支出 354461 107991 $ 145493238 $ 107464772

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新光人壽保險公司九十七及九十六年度因經營投資型保險商品業

務而自交易對手取得之銷售奬金分別為 2284828 仟元及 750583 仟

元帳列於手續費收入及佣金項下

其他預收款項

九十七年

投資型商品款 $ 86949 $ 1089243 其他 13381287 3179950 $ 13468236 $ 4269193

其他預收款項主要係新光人壽保險公司暫收非投資型保單之預收

款於截至九十七年及九十六年十二月三十一日尚未轉入保費收入項下

之餘額

特別股負債

新光人壽保險公司以九十七年十二月二十六日為增資基準日按面

額發行戊種特別股 1654000 仟元每股面額 10 元計 165400 仟股

該特別股之發行業經財政部台財保字第 09702215290 號函核准相關

重要發行條件如下

新光人壽保險公司發行之戊種特別股股利定為年利率 771按發行

價格計算每年以現金一次發放於每年股東常會承認會計表冊後

由董事會訂定戊種特別股分配股利之除息基準日據以給付上年度

應發放及以前各年度累積未分派或分派不足額之股利發行年度現

金股利之發放則自發行日起算按當年度實際發行日數計算發

行日定義為增資基準日

倘年度決算無盈餘或盈餘分配不足分派戊種特別股股利時其未分

派或分派不足額之股利應累積於以後有盈餘年度次於乙種特別股

優先補足

戊種特別股除領取定率股利外不得參加普通股關於盈餘及資本公

積為現金或撥充資本之分派

- - 222

戊種特別股分派新光人壽保險公司剩餘財產之順序優先於普通股

次於保險契約之要保人與受益人及其它一般債權人但以不超過原

實際發行金額為限

戊種特別股股東於股東會無表決權及選舉權但有被選舉為董事或

監察人之權利於戊種特別股的股東會有表決權

新光人壽保險公司於現金發行新股時戊種特別股股東有與普通

股乙種特別股及丁種特別股股東相同之新股儘先分認權

若因付息或還本致資本適足率低於主管機關所定股東紅利分派之

最低比率時應遞延股息及本金之支付所遞延之股息不得加計利

戊種特別股不得轉換為普通股自發行期間自發行日起滿七年到

期期滿時新光人壽保險公司得以盈餘或發行新股所得之股款按原

實際發行價格收回若屆期新光人壽保險公司因客觀因素或不可抗

力情事以致無法收回已發行之戊種特別股之全部或一部分時其

未收回之戊種特別股其權利仍依原訂定之發行條件延續至新光人

壽保險公司全數收回為止其股利亦按原年率 771以實際延展期間

計算給付不得損害戊種特別股按照新光人壽保險公司章程應享有

之權利

戊種特別股採私募制其應募人及購買人再行賣出時受證券交易

法第四十三條之八之限制

母公司股東權益

股本

新光金控公司九十六年一月一日實收股本為 46996419 仟元

分為 4699642 仟股每股面額 10 元均為普通股

九十六年度新光金控公司海外無擔保可轉換公司債轉換為普通

股 183844 仟股轉換股本金額 1838441 仟元

新光金控公司於九十六年六月十五日經股東會通過辦理盈餘轉

增資發行普通股計 141886 仟股每股面額 10 元金額為 1418865

仟元

- - 223

九十七年度新光金控公司海外無擔保可轉換公司債轉換為普通

股 70 仟股轉換股本金額 700 仟元

新光金控公司於九十七年三月三十一日按每股溢價 19 元辦理現

金增資發行普通股計 368421 仟股每股面額 10 元計募得現金

7000000 仟元（包括股本 3684211 仟元及資本公積溢價 3315789

仟元）

新光金控公司於九十七年六月十三日經股東會通過辦理盈餘轉

仟元

新光金控公司於九十七年十月三十一日經股東臨時會通過並

業經行政院金融監督管理委員會金管銀字第 09700478190 號函核

准以私募方式辦理現金增資按每股溢價 1064 元發行普通股計

592567 仟股每股面額 10 元計募得現金 6304917 仟元（包括股

本 5925673 仟元及資本公積 379244 仟元）

截至九十七年十二月三十一日新光金控公司額定資本額為

80000000 仟元分為 8000000 仟股實收資本額為 62541866 仟

元分為 6254187 仟股每股面額 10 元均為普通股

資本公積

新光金控公司九十七年及九十六年十二月三十一日之資本公積明

細如下

九十七年

九十六年

股本溢價 $ 20625980 $ 16576588 庫藏股交易 43109 43109 其他資本公積－子公司 5449 5449 $ 20674538 $ 16625146

新光金控公司九十七年及九十六年十二月三十一日之資本公積屬

發行股份之股本溢價者其來源明細及使用情形如下

- - 224

九十七年

九十六年

來源明細新光金控公司成立時餘額 $ 11376186 $ 11376186 子公司之部分資本公積 $ 42260 $ 42260 法定公積 5407818 5407818 特別公積 2134509 2134509 未分配盈餘 1207446 1207446 8792033 8792033 子公司股本總額超過本公司發行

股份總額 2584153 2584153 $ 11376186 $ 11376186 成立後增減變化長期股權投資淨值變動影響數 ($ 276912) ($ 276912) 可轉換公司債轉換溢價 7819349 7818541 發行普通股溢價股份轉換 18016001 13967417 彌補虧損 ( 16308644) ( 16308644) $ 9249794 $ 5200402

金融控股公司因金融機構股份轉換時所貸記之資本公積如係來

自金融機構轉換前之未分配盈餘者依法得分派現金股利亦得

於轉換當年度撥充資本且其撥充資本比例不受證券交易法第四

十一條第二項及證券交易法施行細則第八條之限制前述原金融

機構之未分配盈餘發放不受限制之部分係指依法提列法定盈餘

公積或特別盈餘公積後之餘額

新光金控公司於九十七年第一季辦理現金增資保留 15股份給予

新光金控公司及新光人壽保險公司之員工認購依基秘字第 267

號函及基秘字第 017 號函之規定合併公司因此項員工認購現

金增資股份於九十七年第一季認列薪資費用及資本公積為

353551 仟元

盈餘分配及股利政策

新光金控公司決算盈餘除應繳納營利事業所得稅外依公司章程

規定應先提列 10法定公積及支付股息如尚有餘額提撥萬分

之一以上萬分之五以下為員工紅利其餘由董事會擬具盈餘分

配案送股東會決議分配之

- - 225

特別盈餘公積

依八十九年一月三日財政部證期會台財證第 100116 號函

規定為維持公司財務結構之健全與穩定避免虛盈實虧損及

股東權益上市上櫃公司分派可分配盈餘時除依法提出法定

盈餘公積外應為維持公司財務結構之健全與穩定避免虛盈實

虧損及股東權益上市上櫃公司嗣後分派可分配盈餘時除

依法提出法定盈餘公積外應依證券交易法第 41 條第 1 項規定

就當年度發生之帳列股東權益減項金額（如長期股權投資未實現

跌價損失累積換算調整數等）自當年度稅後盈餘與前期未分配

盈餘提列相同數額之特別盈餘公積屬前期累積之股東權益減項

金額則自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積不得分

派嗣後股東權益減項數額有迴轉時得就迴轉部分分派盈餘

依九十五年一月二十七日金管證一字第 0950000507 號函於

九十六年開始及以後年度決議分配前一年度盈餘時除依法提列

法定盈餘公積外應依證券交易法第 41 條第 1 項規定就帳列股

東權益項下之「金融商品未實現損失」金額提列相同數額之特別

盈餘公積第二年以後年度續就當年度「金融商品未實現損失」

與前一年度之差額補提特別盈餘公積或迴轉為可分配盈餘

股利政策

新光金控公司正處於企業穩定成長階段為考量公司未來資

金需求及長期財務規劃並適度滿足股東對現金流入需求董事

會擬定當年度盈餘分配案時採穩定平衡之股利政策配發現

金股利不得少於當年度股利總額百分之五十為原則唯得視經營

業務及投資資金需要股市狀況考量重大法令修改等適度調

整股票股利及現金股利之發放百分比

自九十七年度開始對於應付員工紅利及董監酬勞之估列係依

公司章程及過去經驗以可能發放之金額為基礎分別按稅後淨利

（已扣除員工分紅及董監酬勞之金額）之 1計算年度終了後

董事會決議之發放金額有重大變動時該變動調整原提列年度費

- - 226

用至股東會決議日時若金額仍有變動則依會計估計變動處

理於股東會決議年度調整入帳

新光金控公司於九十六年六月十五日經股東會決議通過九十五年

度盈餘分配案決議提列法定盈餘公積 592824 仟元特別盈餘公

積 146501 仟元股票股利 1418865 仟元現金股利 4729549

仟元員工紅利 1250 仟元及董監酬勞 30100 仟元該年度稅後

基本每股盈餘為 133 元如將員工紅利及董監事酬勞視為該年度

費用之擬制性稅後基本每股盈為 132 元

新光金控公司九十六年度盈餘分配議案業經九十七年六月十三

日股東會通過決議配發股票股利 2677557 仟元現金股利

2677557 仟元員工紅利 1076 仟元及董監酬勞 25800 仟元該

年度稅後基本每股盈餘為 096 元如將員工紅利及董監事酬勞視

為該年度費用之擬制性稅後基本每股盈為 096 元新光金控公司

九十六年度盈餘分配議案有關董事會通過擬議及股東會決議分配

情形請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢

新光金控公司九十七年度盈餘分配議案截至會計師查核報告書

出具日止尚未經董事會通過有關董事會通過擬議及股東會決

議分配情形請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢

金融商品未實現損益

九十七及九十六年度金融商品未實現損益之變動組成項目如

備供出售

金融資產

長期股權投資

依持股比例認列合計

九十七年度期初餘額 $ 752708 $ 35976 $ 788684 直接認列為股東權益

調整項目 ( 29316233) ( 119168) ( 29435401) 期末餘額 ($ 28563525) ($ 83192) ($ 28646717)

- - 227

備供出售

金融資產

長期股權投資

九十六年度期初餘額 $ 9553061 $ 51256 $ 9604317 直接認列為股東權益

調整項目 ( 8800353) ( 15280) ( 8815633) 期末餘額 $ 752708 $ 35976 $ 788764

未實現重估增值

九十七年

重估增值－土地 $ 5753849 $ 5755578 重估增值－其他固定資產 208396 208396 減歷年轉增資 ( 151034) ( 151034) $ 5811211 $ 5812940

依公司法第二三八條規定累積之資本公積僅供彌補虧損及增加

資本之用如以資產重估增值之資本公積彌補虧損則於以後發

生盈餘之年度應予轉回在原撥補數額未轉回前不得分派股

息及作其他用途惟依修正後之公司法該第二三八條已刪除

且按一般公認會計原則及金融控股公司財務報告編製準則規定

已將資產重估增值排除於資本公積之外並予以單獨帳列股東權

益項下且僅能於該等重估資產處分時方能減除

合併公司於九十七及九十六年度未實現重估增值變動數說明如

資產重估增值－新光商銀 ($ 275) $ 163653 處分資產之相對重估增值

減少數－新光人壽 ( 1454) ( 346581) 資產減損迴轉未實現重估

增值－新光人壽 - ( 11364) ($ 1729) ($ 194292)

- - 228

庫藏股票

新光金控公司九十七年度庫藏股變動相關資訊如下

單位仟股

買回原因期初股數本期增加本期減少期末股數

作為轉讓予員工 34680 4000 - 38680

證券交易法規定公司對買回已發行在外股份之數量比例不得超過

公司已發行股份總數百分之十且收買股份之總金額不得逾購買

當時最近期已公告財務報表之保留盈餘加計發行股份溢價及已實現

資本公積之金額新光金控公司九十七年一月買回庫藏股票股數共

計為 4000 仟股買回庫藏股票金額為 86402 仟元

新光金控公司於九十五年度起按原訂收回目的並經行政院金融監

督管理委員會金管證三字第 0950145337 號函核准依新光金控公司

「買回股份轉讓予員工辦法」轉讓新光金控公司股票予員工累積已

轉讓 2720 仟股轉讓價格為每股 2452 元截至九十七年十二月三

十一日止新光金控公司之庫藏股為 38680 仟股

截至九十七年十二月三十一日止新光金控公司作為「買回股份讓

予員工」之庫藏股餘額為 967970 仟元

每股（虧損）盈餘

計算每股（虧損）盈餘之分子及分母揭露如下

金額（分子）股數（分母）

（元）稅前稅後（仟股）稅前稅後

九十七年度基本每股虧損屬於普通股股東之本期純損 ($ 26767346) ($ 21022278) 5535642 ($ 484) ($ 380)九十六年度基本每股盈餘屬於普通股股東之本期純益 $ 4851313 $ 5007690 5201869 $ 093 $ 096具可轉換公司債稀釋作用潛在普

通股之影響 - - 401732 稀釋每股盈餘屬於普通股股東之本期純益

加潛在普通股之影響 $ 4851313 $ 5007690 5603601 $ 087 $ 089

註合併公司九十七年度係為虧損於計算潛在普通股每股稀釋效

果時將產生反稀釋作用故不予計算稀釋每股虧損

- - 229

合併公司於計算九十七及九十六年度基本每股純（損）益時

無償配股之影響已列入追溯調整九十六年度稅後基本及稀釋

每股盈餘因追溯調整分別由 102 元及 094 元減少為 096 元

及 089 元

處分投資淨（損）益

合併公司九十七及九十六年度處分投資（損）益之明細如下

股利收入 $ 4429783 $ 3213978 國外投資信託基金－可分配收益 2513315 149236 處分投資（損失）利益－淨額 ( 11641464) 7996779 衍生性金融商品利益（損失） 607204 ( 4552801) ($ 4091162) $ 6807192

不動產投資收益

九十七年

租金收入（附註四十） $ 2265809 $ 2282142 處分不動產投資利益－淨額 3284975 739589 工程利益（附註二） 186683 7638 $ 5737467 $ 3029369

新光人壽保險公司九十七年度處分朝陽大樓及台北市大安區建國

南路土地（北基地及南基地）出售價款為 10149330 仟元出售成本

為 6938684 仟元經減除其他成本 7649 仟元（含支付土地增值稅 639

仟元）後之處分利益為 3202997 仟元帳列於不動產投資利益項下

新光人壽保險公司九十六年度辦理松江大樓承德大樓及板橋大

樓不動產證券化出售價款 1134811 仟元（含現金 832941 仟元及次

順位證券 301870 仟元）出售成本 784845 仟元（含不動產投資 782367

仟元及遞延費用 2478 仟元）經減除必要之成本及依售後租回比例所

計算之未實現售後租回利益 495689 仟元（帳列預收款項項下）後之處

分利益為 16771 仟元另新光人壽保險公司九十七年度評估新光人壽

保險公司承租松江案部分樓層預期未來租用期間並依估計預期租用

期間作為未實現售後租回利益攤銷期間認列當期及以後年度利益

- - 230

截至九十七及九十六年度認列已實現售後租回利益為 81978 仟元及

118278 仟元帳列於處分不動產投資利益項下

九十七年度之工程利益係新光人壽保險公司依財務會計準則公報

第十一號之規定對在建工程－新光瑞安傑仕堡採完工比例法計算工

程損益新光人壽保險公司截至九十七年底止累積應認列之工程利益

為 194321 仟元扣除九十六年度認列工程利益為 7638 仟元九十七

年度認列之工程利益為 186683 仟元

本期發生之用人折舊折耗及攤銷費用

九十七年度九十六年度功能別性質別

屬於營業成本者

屬於營業

費用者合計

屬於營業

成本者

屬於營業費用者合計

用人費用薪資費用 2297637 12272317 14569954 4321406 11143781 15465187 勞健保費用 11067 960723 971790 10476 920129 930605 退休金費用 ( 6333) 868405 862072 8855 717437 726292 其他用人費用 8027 661080 669107 7929 894363 902292折舊費用 - 1399873 1399873 - 1324435 1324435攤銷費用 - 461499 461499 - 398451 398451

各合併個體九十七及九十六年度所得稅費用（利益）及九十七年及

九十六年十二月三十一日遞延所得稅資產彙總如下

九十七年度所得稅費用（利益）遞延所得稅資產

新光金控公司 ($ 34143) $ - 新光人壽保險公司 ( 5891828) 15306711 新壽綜合證券公司 ( 634) 23262 臺灣新光商銀 ( 4784) 1972412 新壽公寓大廈管理維護公司 28167 2980 臺灣新光保經公司 16947 - 新光行銷公司 15359 52190 新光銀保險代理人公司 25273 - 新光銀財產保險代理人公司 1530 61 新昕國際公司 4381 - 新光銀財務（香港）公司 ( 38) 292 新光證券投資信託公司 ( 18043) 32412 元富證券公司及其子公司 449288 104934 ($ 5408525) $ 17495254

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九十六年度所得稅費用（利益）遞延所得稅資產

新光金控公司 ($ 794957) $ - 新光人壽保險公司 353187 1817839 新壽綜合證券公司 107808 39430 臺灣新光商銀 38073 1925280 新壽公寓大廈管理維護公司 22575 2980 臺灣新光保經公司 14907 - 新光行銷公司 24944 68167 新光銀保險代理人公司 18102 - 新光銀財產保險代理人公司 1264 - 新昕國際公司 3074 - 新光銀財務（香港）公司 1655 197 新光證券投資信託公司 49690 3771 元富證券公司及其子公司 27045 93872 ($ 132633) $ 3951536

九十七年及九十六年十二月三十一日淨遞延所得稅資產之構成項目

如下

九十七年

遞延所得稅資產退休金未提撥數 $ 12374 $ 20520 違約損失提列數 13381 9401 虧損扣抵 5571057 3185679 備抵呆帳提列超限數 334141 242757 投資抵減 100668 - 資產減損調整數 2187314 500933 處分不良債權財稅差 - 66954 未實現兌換（利益）損失－

淨額 ( 195378) 25695 承受擔保品跌價損失 188331 145188 備供出售金融資產未實現

損失 6985455 94413 未實現金融資產評價損失 3866536 1176360 發行認購（售）權證價值變動

損失 2827 25534 其他 32235 57565 19098941 5550999 減備抵評價 ( 1603687) ( 1599463) 遞延所得稅資產（帳列其他資產－

其他） $ 17495254 $ 3951536

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立法院於九十八年一月六日修正所得稅法第三十九條條文將

營利事業虧損扣抵年限由五年延長為十年合併公司業已依此修正

條文重新計算遞延所得稅資產並將所產生之差額列為遞延所得稅

利益

九十七及九十六年度所得稅利益內容如下

當期所得稅費用 $ 908759 $ 226877 短票利息收入及資產證券化分離

課稅稅額 93133 179094 遞延所得稅利益 ( 6652676) ( 453127) 以前年度所得稅費用低（高）估數 242259 ( 85477) 所得稅利益 ($ 5408525) ($ 132633)

新光金控公司及其子公司營利事業所得稅申報經主管機關核定情

形如下

核定年度

新光金控公司 92 新光人壽保險公司 92 新壽綜合證券公司 92 臺灣新光商銀 94 新壽公寓大廈管理維護公司 95 臺灣新光保經公司 92 新光行銷公司 95 新光銀保險代理人公司 95 新光銀財產保險代理人公司 95 新昕國際公司 95 新光證券投資信託公司 95 元富證券公司 92

截至九十七年十二月三十一日止合併公司得用以扣抵以後年度所

得稅額之虧損扣抵如下

到期年度虧損扣抵金額

一二年 $ 996869 一四年 1773586 一五年 6953560 一六年 2497403 一七年 10062811

$ 22284229

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兩稅合一相關資訊揭露如下

可扣抵帳戶餘額

九十七年

十二月十一日

新光金控公司 $ 79025 $ 100387 新光人壽保險公司 1136372 575895 新壽綜合證券公司 38984 17246 臺灣新光商銀 184433 198599 新壽公寓大廈管理維護公司 90644 63221 臺灣新光保經公司 ( 67) ( 67) 新光行銷公司 98295 126375 新光銀保險代理人公司 9143 17704 新光銀財產保險代理人

公司 607 591 新昕國際公司 4409 1125 新光證券投資信託公司 54188 63312 元富證券公司 445820 183530

稅額扣抵比率九十七年

十二月十一日

新光金控公司 - 115 新光人壽保險公司 - 686 新壽綜合證券公司 2427 229 臺灣新光商銀 2204 1395 新壽公寓大廈管理維護公司 - 3333 臺灣新光保經公司 - - 新光行銷公司 3333 3333 新光銀保險代理人公司 3336 2476 新光銀財產保險代理人公司 3333 3333 新昕國際公司 3350 1280 新光證券投資信託公司 4815 3333 元富證券公司 - 3375

由於得分配於股東之可扣抵稅額應以股利盈餘分配日之股東

可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎因此九十七年度預計盈餘分

配之稅額扣抵比率可能會與實際分配日時依所得稅法規定所計算之

稅額扣抵比率不同而需調整之

元富證券公司八十八年度至九十年度及九十二年度之營利事業所得

稅結算申報案件業經國稅局分別核定國稅局就元富證券公司於證

券交易所得停徵期間因從事證券交易有關應將營業費用及利息

支出歸屬證交所得項下而不得認列為損費之分攤金額重新核算及發

- - 234

行認購（售）權證收取之權利金收入予以核定並核定元富證券公

司八十八年度至九十年度及九十二年度應補繳稅額為 573038 仟

元元富證券公司對國稅局之核定認為含有諸多不合理之處並於

法定期限內提起行政救濟其中除元富證券公司已繳納半數八十八

年度至八十九年度核定應補繳稅額 254024 仟元其餘應補繳之稅額

已估列入帳

臺灣新光商銀截至九十四年度止之營利事業所得稅結算申報案件

業經稅捐稽徵機關核定惟九十三年度核定案件中持有債券投資

成本超過面額之溢價攤銷數 64840 仟元及因併購信用合作社產生之

商譽攤銷數 8778 仟元未准認列臺灣新光商銀不服其判決理由已

提起行政救濟

新光行銷公司截至九十五年度止之營利事業所得稅結算申報案件

業經稅捐稽徵機關核定惟對九十二～九十五年度之營利事業所得

稅結算申報案件不服稅捐稽徵機關核定結果已提請行政救濟

並基於穩健原則已先就累計可能補繳稅額 19369 仟元估列入帳

並已先行繳納 12242 仟元

關係人交易事項

重要關係人之名稱及關係

關係人名稱與本公司或子公司之關係

吳東進本公司董事長吳東賢本公司董事長二親等以內親屬吳東亮本公司董事長二親等以內親屬吳東昇本公司董事長二親等以內親屬郭吳如月本公司董事長二親等以內親屬吳家錄本公司副董事長吳邦聲本公司副董事長二親等以內親屬吳瑛瑛本公司副董事長二親等以內親屬黃崇仁本公司之董事洪士鈞本公司之董事家邦投資公司其董事長為本公司副董事長新新食品公司其董事長為本公司副董事長新光摩天樓觀光事業公司其董事長為本公司副董事長

（接次頁）

- - 235

（承前頁）

永光公司其董事長為本公司副董事長北投大飯店其董事長為本公司副董事長財團法人吳家錄保險文教基金會其董事長為本公司副董事長新光農牧公司其董事長及董事為本公司副董事長及董事長台灣新光實業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新勝公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬瑞新興業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬東賢投資公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬台新銀行其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光產物保險公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬鴻新建設公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬厚生化學工業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬進賢投資公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬台新金融控股公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬亞絃睿飾品公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬宇邦投資公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬大友創業投資公司（註 5）其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新纖工業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光合成纖維公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光育樂公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬太子汽車工業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬萬泰商業銀行（註 1）其董事長為本公司董事長二親等以內親屬安隆興業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光海洋公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬東盈投資公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬金格食品股份有限公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬九如投資公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光租賃公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬友輝光電公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬綿豪實業公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬新光建設公司其董事長及監察人為本公司董事長二親等以

內親屬瑞進興業公司其董事長及監察人為本公司董事長二親等以

內親屬儒盈實業公司其董事長及監察人為本公司董事長二親等以

內親屬九如租賃公司其董事長及監察人為本公司董事長二親等以

內親屬九如實業公司其董事長及監察人為本公司董事長二親等以

內親屬（接次頁）

- - 236

（承前頁）

台新證券投資信託公司其法人董監之母公司董事長為本公司董事長

二親等以內親屬鴻新實業公司其董事為本公司董事長二親等以內親屬如盈事業公司其董事為本公司董事長二親等以內親屬新光紡織公司其董事長為本公司董事長二親等以內親屬及

本公司董事長為該公司之董事財團法人十大傑出青年基金會其董事為本公司董事長二親等以內親屬達輝光電公司其董事長與本公司董事長為同一人新輝光電公司其董事長與本公司董事長為同一人財團法人新光人壽慈善基金會其董事長與本公司董事長為同一人財團法人吳東進基金會其董事長與本公司董事長為同一人財團法人新光人壽獎助學金基

金會其董事長與本公司董事長為同一人

財團法人新光吳火獅文教基金會其董事長與本公司董事長為同一人財團法人新光吳火獅救難基金會其董事長與本公司董事長為同一人財團法人聯信文教基金會其董事長與本公司董事長為同一人台財實業公司（註 2）其董事長為本公司副董事長新光兆豐公司其董事長為本公司副董事長新權實業公司其董事長與本公司董事長為同一人王田毛紡公司其董事長與本公司董事長為同一人財團法人新光吳氏基金會其董事長與本公司董事長為同一人獻順實業公司本公司董事長為該公司之董事財團法人新光吳火獅紀念醫院

（新光紀念醫院）其董事長與本公司董事長為同一人

台麗染廠公司其董事長與本公司董事長為同一人大台北區瓦斯公司該公司之主要董事為本公司之董事或其二親

等以內親屬大台北寬頻網路公司本公司董事長為該公司之董事新光三越百貨公司本公司董事長為該公司之常務董事福慧系統整合公司本公司董事長為該公司之董事新光電腦公司（註 3）本公司董事長為該公司之董事社團法人國家文化總會本公司董事長為該社團法人之理事大眾電信股份有限公司（註 4）本公司董事長原為該公司法人董事之代表人大中創業投資股份有限公司

（註 5）本公司董事長為該公司之董事

大仁創業投資股份有限公司（註 5）

本公司董事長為該公司之董事

啟業化工股份有限公司本公司董事長為該公司之董事新青投資公司新光人壽保險公司監察人係該公司監察人二

親等以內親屬翠園投資公司本公司副董事長為該公司之董事

（接次頁）

- - 237

（承前頁）

台証綜合證券公司本公司董事長為其法人董監事之董事長二親

等以內親屬彰化商業銀行本公司董事長為其法人董監事之董事長二親

等以內親屬永增企業公司其董事長為本公司監察人二親等以內親屬財團法人台灣永續能源研究基

金會其主要董事長為新光人壽保險公司之董監事

或其二親等以內親屬洪文棟新光人壽保險公司之常務董事吳敏暐新光人壽保險公司之監察人台灣新光保全公司同一集團企業新海瓦斯公司同一集團企業群和創業投資公司同一集團企業洪士琪臺灣新光商業銀行之董事黃明仁臺灣新光商業銀行之原董事誼光保全公司該公司董事長為新光人壽保險公司之監察人新保電訊電信公司該公司董事長為新光人壽保險公司之監察人世正開發公司為實質關係人黃國碩係元富證券公司松山分公司經理人李青係元富證券公司董事澤一投資股份有限公司

之代表人

註該公司已於九十六年九月完成董監改選目前董監事已非本

公司之關係人

註已於九十六年一月三日清算完畢

註已於九十六年二月二十七日清算完畢

註該公司已於九十七年九月變更登記本公司已非該公司法人

董事之代表

註九十七年十二月三十一日仍在清算中

- - 238

與關係人間之重大交易事項

放款

新光金控之子公司新光人壽保險公司關係人擔保放款之交易資

放款

十二月三十一日全年度利息收入

年度金額

百分比

（）年利率（）金額百分比

（）

九十七年 $ 1643939 - 296~406 $ 58225 -九十六年 1377086 - 260~400 70101 -

九十七年度

履約情形

類別戶數或關係人名稱

本期

最高餘額期末餘額

正常放款逾期放款擔保品內容

本期利息收入

與非關係人

之交易條件

有無不同

其他放款太子汽車 1050000 275000 275000 - 不動產 23758 無王田毛紡 745000 745000 745000 - 不動產 18752 無新光海洋 320000 250000 250000 - 不動產 2886 無鴻新實業 150000 150000 150000 - 不動產 5962 無瑞進興業 68000 68000 68000 - 不動產 2664 無新青投資 55000 8000 8000 - 不動產 214 無永增企業 50000 50000 50000 - 不動產 1971 無東盈投資 39000 5000 5000 - 不動產 60 無儒盈實業 38000 5000 5000 - 不動產 56 無翠園投資 29000 29000 29000 - 不動產 103 無其他 - 58939 58939 - 不動產 1799 無

九十六年度

履約情形

本期

本期利息收入

與非關係人

之交易條件

有無不同

其他放款太子汽車 1570000 1050000 1050000 - 不動產 45350 無新青投資 300000 - - - 不動產 9905 無永增企業 200000 50000 50000 - 不動產 3928 無鴻新實業 150000 150000 150000 - 不動產 5377 無東盈投資 100000 - - - 不動產 313 無瑞進興業 68000 68000 68000 - 不動產 2543 無新光海洋 40000 - - - 不動產 410 無儒盈實業 35000 - - - 不動產 568 無其他 59086 59086 - 不動產 1707 無

上列關係人之擔保放款其交易及核貸之條件與非關係人

並無重大差異

新光金控公司之子公司－臺灣新光商銀利害關係人放款之交易

資訊

- - 239

放款

年度金額

百分比

（）

九十七年 $ 5262137 1 050~562 $ 171553 -九十六年 5389102 1 184~450 96485 -

九十七年度

履約情形

本期

本期利息收入

與非關係人

之交易條件

有無不同

員工消費性

放款 29 46664 12401 12401 - 存單車輛 517 無

自用住宅抵

押放款 73 688445 291084 291084 - 不動產 9387 無

其他放款太子汽車工業 1757300 1716850 1716850 - 不動產機器

設備 69967 無

厚生化學工業 1000000 990000 990000 - 不動產存單 32396 無新光兆豐 660000 450000 450000 - 不動產 12336 無王田毛紡 400000 400000 400000 - 不動產 3308 無家邦投資 283100 283100 283100 - 不動產 5476 無瑞新興業 300000 256000 256000 - 不動產上市

櫃股票 7818 無

東賢投資 270000 245000 245000 - 不動產上市

櫃股票 7584 無

郭吳如月 200000 200000 200000 - 不動產 3361 無大眾電信 126087 99676 - 99676 不動產機器

設備 3299 無

友輝光電 95000 95000 95000 - 機器設備 867 無新光合成纖維 646302 71726 71726 - 上市櫃股票

機器設備 6629 無

綿豪實業 50000 50000 50000 - 上市櫃股票

不動產 98 無

吳邦聲 31300 31300 31300 - 不動產 - 無啟業化工 30000 30000 30000 - 上市櫃股票 504 無洪文棟 20000 20000 20000 - 不動產 557 無台灣新光保全 46073 10000 10000 - 不動產 335 無北投大飯店 10000 10000 10000 - 上市櫃股票 73 無新勝 270200 - - - 不動產 6795 無財團法人新光

吳火獅紀念醫

20000 - - - 上市櫃股票 244 無

新輝光電 10115 - - - 無 - 無大台北區瓦斯 4985 - - - 不動產 - 無新光紡織 3252 - - - 上市櫃股票 - 無永光 1000 - - - 上市櫃股票 1 無東盈投資 1000 - - - 上市櫃股票 1 無

九十六年度

履約情形

本期

本期利息收入

與非關係人

之交易條件

有無不同

員工消費性

放款 24 72825 11342 11342 - 車輛存單 773 無

自用住宅抵

押放款 69 789737 438457 438457 - 不動產 7806 無

其他放款太子汽車工業 1779800 1727050 1727050 - 不動產 29474 無厚生化學工業 1000000 1000000 1000000 - 不動產 10931 無新光合成纖維 895443 590966 590966 - 上市櫃股票

新光兆豐 450000 450000 450000 - 不動產 3995 無瑞新興業 300000 300000 300000 - 不動產上市

櫃股票 2511 無

- - 240

九十六年度

履約情形

本期

本期利息收入

與非關係人

之交易條件

有無不同

新勝 312200 270200 270200 - 不動產 8654 無東賢投資 200000 200000 200000 - 不動產 3792 無家邦投資 175000 175000 175000 - 不動產 5115 無大眾電信 191360 126087 126087 - 不動產機器

設備 5803 無

台灣新光保全 43458 40000 40000 - 不動產 259 無啟業化工 30000 30000 30000 - 上市櫃股票 506 無洪文棟 20000 20000 20000 - 不動產 535 無財團法人新光

吳火獅紀念

醫院

10000 10000 10000 - 上市櫃股票 213 無

新光紡織 93765 - - - 上市櫃股票 325 無金格食品 30000 - - - 不動產 402 無大台北區瓦斯 9443 - - - 不動產 - 無

依銀行法第三十二條及第三十三條規定對有利害關係

者除消費性貸款額度內及對政府貸款外不得為無擔保授信

為擔保授信者應有十足擔保且其條件不得優於其他同類授

信對象

保證

九十七年度

關係人名稱本期最高

餘額期末餘額

保證責任

準備餘額

費率區間

（）擔保品內容

新光合成纖維 $ 86540 $ 43270 $ - 050 機器設備

達輝光電 29900 29900 - 050 存單新輝光電 28305 18190 - 050 存單財團法人新光吳火

獅紀念醫院 11000 11000 - 045 上市櫃股票

台灣新光保全 7000 7000 - 075 不動產新光紡織 5801 5422 - 050 上市櫃股票

$ 114782

九十六年度

餘額期末餘額

保證責任

準備餘額

費率區間

新光合成纖維 $ 43270 $ 43270 $ - 050 機器設備

財團法人新光吳火

獅紀念醫院 6759 6759 - 045 上市櫃股票

新光紡織 500 500 - 050 上市櫃股票

$ 50529

- - 241

存款

九十七年度

關係人名稱期末餘額利率區間利息支出

獅紀念醫院 $ 692602 000~190 $ 337 新光產物保險 291743 000~267 6507 新光建設開發 203516 000~248 857 大台北區瓦斯 127393 000~001 28 新光合成纖維 101619 000~001 7 財團法人吳東進基

金會 52959 000~271 547 財團法人新光吳火

獅文教基金會 50043 000~276 730 瑞進興業 46388 000~001 3 財團法人聯信文教

基金會 40217 003~268 935 財團法人台北市新

光吳氏基金會 22075 000~271 454 其他 1329047 20909 $ 2957602 $ 31314

九十六年度

期末餘額利率區間利息支出

獅紀念醫院 $ 464787 000～171 $ 243 新光產物保險 264040 000～248 3509 瑞新興業 81868 000～010 13 新權實業 51113 010～010 20 大台北區瓦斯 37872 000～010 11 新光合成纖維 29923 000～010 168 財團法人台北市吳

家錄保險文教基

金會 27190 000～246 428 厚生化學 24112 010～203 221 台灣新光保全 20469 000～236 270 新光紡織 16423 000～010 14 啟業化工 15532 000～010 18 其他 1879495 33293 $ 2912824 $ 38208

上述對關係人交易事項除行員存款利率於九十七年及九十

六年十二月三十一日均為 975外餘與一般客戶無重大差異

- - 242

衍生性金融商品交易

九十七年度

期末資產負債表餘額關係人名稱衍生性商品

合約名稱合約期間名目本金本期評價 ( 損 ) 益科目金額

台新銀行匯率交換合約 970815~980819 NTD 657200 仟元

NTD (8205)仟元

公平價值變動列入損

益之金融負債 NTD (32929)仟元

台新銀行利率交換合約 951130~1000618 NTD 250000 仟元

NTD (68)仟元

九十六年度

NTD 92298 仟元

益之金融負債 NTD 24725 仟元

NTD (2034)仟元

NTD (7840)仟元

益之金融資產 NTD (7298)仟元

新光產物保險股份有限公司於九十六年度向新壽綜合證券公

司購入新台幣利率連結保本型商品計 100000 仟元利率為

3025 其發行期間為九十六年六月二十六日至一一年六月二

十六日業於九十六年九月份提前解約

不動產出租

金額金額新光三越百貨公司 $ 878764 39 $ 892812 39 新光紀念醫院 36429 1 35103 1 台灣新光保全公司 16995 1 16480 1 大眾電信 15006 1 8019 - 新光合纖公司 13942 1 15348 1 彰化商業銀行 4919 - 4672 - 台証綜合證券公司 2404 - 3583 - 台新國際商業銀行 2101 - 2712 - 其他 43814 2 35274 2 $ 1014374 45 $ 1014003 44

不動產出租對關係人之交易條件與一般交易並無重大差異

合併公司九十七及九十六年度出租不動產予關係人新光三越百

貨公司因部分租賃契約已到期雙方對新租賃契約內容尚處

協商階段致尚未簽訂新契約基於未來租賃契約及租金收取

具不確定性故暫以相當於租金收入之損害賠償名目帳列營業

外收入及利益－其他營業外收入及利益且係依九十七及九十

- - 243

六年度以已收金額分別為 489440 仟元及 460000 仟元作為入帳

依據

合併公司九十七年及九十六年十二月三十一日出租重大不動產

予關係人所收取之押金如下

九十七年

新光三越百貨公司 $ 160000 $ 160000 其他 74727 65988 $ 234727 $ 225988

股務代理收入

關係人名稱金額金額大台北區瓦斯公司 $ 2070 5 $ 2070 13 台灣新光保全公司 1320 3 1340 9 新海瓦斯股份有限

公司 656 1 660 4 新光合纖公司 371 1 4409 28 萬泰商業銀行 - - 1920 12 $ 4417 10 $ 10399 66

係新壽綜合證券公司與上述公司簽訂股務代理契約並依契

約約定價格按月收款

其他雜項淨利益（損失）

其他營業收入大樓管理成本其他營業收入大樓管理成本

新光紀念醫院 $ 39092 $ - $ 41193 $ - 台新商業銀行 18819 - 19669 - 誼光保全 5824 107125 6484 111221 $ 63735 $ 107125 $ 67346 $ 111221

- - 244

承租不動產

合併公司九十七年及九十六年十二月三十一日向關係人承租

重大不動產所繳納之押金如下

九十七年

大台北區瓦斯公司 $ 7701 $ 10405 吳邦聲 7500 7500 彰化商業銀行 924 600 $ 16125 $ 18505

上列存出保證金係為承租營業場所而支付之押金於承租期

間合併公司不須再另付租金該項押金於租約終止交還租賃標的

物時無息返還

營業費用

保險費

新光產物保險公司 $ 19881 $ 20070

捐贈

財團法人新光人壽慈善

基金會 $ 17000 $ 20000 財團法人十大傑出青年

基金會 - 500 社團法人國家文化總會 - 1000 財團法人台灣永續能源

研究基金會 - 30000 $ 17000 $ 51500

租金支出

大台北區瓦斯股份有限

公司 $ 38557 $ 39920 彰化商業銀行 3155 2400 九如租賃 - 3226 其他 433 437 $ 42145 $ 45983

- - 245

合併公司與關係人之租金價格係依鄰近地區租金行情協商

議定租金支付方式每一個月為一期

受益憑證投資

合併公司截至九十七年及九十六年十二月三十一日止投資台

新證券投資信託公司所經理之各項共同基金餘額分別為 105710

仟元及 300164 仟元

債券投資

合併公司九十七及九十六年度向關係人購入及賣出債券金額

如下

購入賣出購入賣出

彰化商業銀行 $ 5762148 $ 7332164 $ 3166595 $ 2894292台証綜合證券公司 - - - 1709559 $ 5762148 $ 7332164 $ 3166595 $ 4603851

九十七年度

關係人名稱最高餘額

最高餘額

發生月份期末餘額利率區間利息收入

彰化商銀 $ 100026 97 年 9 月 $ 100026 173~195 $ 5 台新商業銀行 2940000 97 年 9 月 - 174~178 5145 $ 100026 $ 5150

九十六年度並無與關係人從事附賣回債券交易之情事

附買回債券負債

九十七年度

最高餘額

發生月份期末餘額利率區間利息支出

台新證券投資信託

股份有限公司 $ 394259 97 年 5 月 $ 5900 090~217 $ 1646 彰化商銀 296276 97 年 12 月 296276 (825)~141 ( 8) $ 302176 $ 1638

九十六年度

最高餘額

股份有限公司 $ 340340 96 年 12 月 $ 340340 090~217 $ 1316 黃國碩 228375 96 年 12 月 228375 158~215 180 李青 20004 96 年 12 月 20004 158~215 10 $ 588719 $ 1506

- - 246

租賃事項

臺灣新光商銀自九十三年十二月起陸續與台灣新光保全股份

有限公司簽訂自動化設備租賃合約以因應業務需求其合約主

要內容如下

租賃標的物自動櫃員機

租賃期間完成驗收次日起算五年期滿本公司擁有優先承租

權租賃期間滿七年該租賃標的物歸本公司所有

租金支出計算每台每月 30 仟元合計五年租金支出 1800 仟

其他主要內容租賃期間已完成裝機部份不得退租如退租本

公司仍負有支付租賃期間所有租金之責任

截至九十七年十二月三十一日止已完成裝設 434 台並採資

本租賃方式評價

新光金融控股公司及臺灣新光商銀之董事擔任臺灣新光商銀授信

案件保證人之交易

九十七年度

授信戶本期最高餘額期末餘額

黃崇仁力晶半導體 $ 360000 $ 240000 吳家錄家邦投資 283100 283100 洪士鈞洪陳淑瑩 140000 140000 洪士琪文士企管顧問 34000 34000 洪士琪傳文投資 10000 3880 吳邦聲新家邦實業 1493 1411 $ 828593 $ 702391

九十六年度

黃崇仁力廣科技 $ 210000 $ - 洪士琪傳文投資 10000 10000 $ 220000 $ 10000

- - 247

財產交易

新光人壽保險公司於九十七年度向關係人大眾電信股份有限

公司（以下簡稱大眾電信）購置土地及建物總價 396000 仟元截

至九十七年十二月三十一日止已付款項 118800 仟元雖本案土地

及建築物所有權已移轉為本公司但因大眾電信有買賣違約事

項故截至九十七年十二月三十一日止尚未完成付款後因大

眾電信於九十七年九月十日至九十八年三月九日為緊急處分期間

且向法院聲請重整大眾電信有可能與新光人壽保險公司達成協

議解約回復原狀而且本案大樓於法院拍賣前新光人壽保險公

司與抵押權人均有協商完成塗銷抵押權之可能性故經評估該已

付款項尚無減損之疑慮

新光金控公司對子公司之應收（付）連結稅制款

九十七年

九十六年

十二月十一日

新光人壽保險公司 ($ 2002865) ($ 1371660) 新壽綜合證券公司 282441 299243 臺灣新光商業銀行 ( 256495) ( 204106) 臺灣新光保經公司 16794 15179 新光證券投資信託公司 8973 44115 新昕投信 ( 506) ( 506) ($ 1951658) ($ 1217735)

以債轉股

新光人壽保險公司及臺灣新光商銀於九十六年九月七日基於

準債權人之地位與萬泰銀行之其他債權人共同與萬泰銀行簽署

「萬泰銀行資本重組案」備忘錄並於九十六年十月九日經董事

會決定同意以面額 3825000 仟元之萬泰銀行次順位金融債券為

對價收回現金 339487 仟元並以每股 2 元認購萬泰銀行私募普

通股 633507 仟股基於保守穩健原則認列 2218496 仟元之金

融資產投資損失另新光人壽保險公司及臺灣新光商銀於九十六

年十二月二十八日為交割日取得萬泰銀行私募普通股 633507

仟股

- - 248

合併公司董事監察人總經理及副總經理等主要管理階層薪酬

資訊

薪資獎金及特支費 $ 373404 $ 396613 執行業務費用 40865 42051 紅利 40 2218 $ 414309 $ 440882

九十六年度之薪酬資訊包含九十七年度股東會決議之盈餘分

配案其中所分配予董事監察人酬勞及管理階層之分紅

提供擔保之資產

合併公司各項資產提供擔保或用途受限情形如下

質抵押資產內容

九十七年

九十六年

益之金融資產營業證券 $ - $ 146518

備供出售金融資產股票及受益憑證 341129 - 備供出售金融資產（含

抵繳存出保證金）政府公債 6932000 2278000

持有至到期日之金融

資產政府公債 1904000 5610500

股票 108356 112697

固定資產土地及建築物 1913853 1921367 不動產投資土地及建築物 296126 297717 其他資產－其他受限制資產－定期

存款及補償性存

2887564 3003105

其他資產－其他營業保證金 1449943 1607813

重大承諾事項及或有事項

新光人壽保險公司九十七年十二月三十一日不動產投資中已簽訂

委建合約而尚未完結者計六筆合約餘款約 397 億元將於九十八

年度支付

- - 249

截至九十七年及九十六年十二月三十一日止臺灣新光商銀計有下

列承諾及或有負債

九十七年

保證責任款項 $ 15331427 $ 10284327 開發信用狀餘額 1578314 3413887 信託負債 113194429 81490366 授信承諾（不含信用卡） 64261266 58034403

臺灣新光商銀依信託業法施行細則條文第十七條規定附註揭露信託

帳之資產負債表及信託財產目錄如下

信託帳資產負債表九十七年十二月三十一日

信託資產金額信託負債金額

銀行存款應付保管有價證券本金存放本行 $ 1876623 應付保管有價本金存放他行 9500 證券 $ 1192336短期投資信託資本基金投資 44414201 金錢信託 105309725 債券投資 59340366 金錢債權及擔普通股投資 6354 保物權信託 573336 短票或附買回有價證券信託 30402 投資 33369 不動產信託 6377665保管有價證券各項準備與累積盈虧保管有價證券 1192336 累積盈虧 10608909不動產兌換 ( 1675 ) 土地 5120057 本期損益 ( 10896269 ) 房屋及建築 145213 在建工程 483074 無形資產債權本金 573336 信託資產總額 $ 113194429 信託負債總額 $ 113194429

- - 250

信託帳損益表九十七年度

金額

信託收益利息收入 $ 7080 特別股現金股利收入 413319 普通股現金股利收入 1266 財產交易利益 790779 已實現資本利得 1008362 已實現兌換利得 205 2221011 信託費用管理費 ( 15070 ) 保管費 ( 5 ) 保險費 ( 1010 ) 手續費 ( 40 ) 已實現資本損失 ( 290 ) 財產交易損失 ( 13098050 ) 其他費用 ( 5 ) 已實現兌換損失 ( 15 ) ( 13114485 )稅前純損 ( 10893474 )所得稅費用 ( 2795 )稅後純損 ( $ 10896269 )

信託帳財產目錄

九十七年十二月三十一日

投資項目帳列金額

銀行存款本金存放本行 $ 1876623 本金存放他行 9500 短期投資基金投資 44414201 債券投資 59340366 普通股投資 6354 短票或附買回投資 33369 保管有價證券保管有價證券 1192336 不動產土地 5120057 房屋及建築 145213 在建工程 483074 無形資產債權本金 573336 $ 113194429

- - 251

信託帳資產負債表九十六年十二月三十一日

銀行存款信託資本本金存放本行 $ 470110 金錢信託 $ 75512023 本金存放他行 9500 金錢債權及擔保短期投資物權信託 1677064 基金投資 56537747 有價證券信託 34360 債券投資 18207164 不動產信託 4551179 普通股投資 34357 各項準備與累積盈虧短票或附買回投累積盈虧 ( 1891354 ) 資 71051 兌換 41 不動產本期損益 1607053 土地 3950840 房屋及建築 100211 在建工程 432322 無形資產債權本金 1677064 信託資產總額 $ 81490366 信託負債總額 $ 81490366

信託帳損益表九十六年度

金額

信託收益利息收入 $ 3135 特別股現金股利收入 362453 普通股現金股利收入 2100 財產交易利益 1534097 已實現資本利得 786627 受益憑證分配收益 184 2688596信託費用管理費 ( 142579 ) 保險費 ( 12037 ) 保管費 ( 1 ) 手續費 ( 8 ) 財產交易損失 ( 924434 ) 其他費用 ( 9 ) ( 1079068 )稅前純益 1609528所得稅費用 ( 2475 )稅後純益 $ 1607053

- - 252

信託帳財產目錄九十六年十二月三十一日

項目金額

銀行存款本金存放本行 $ 470110 本金存放他行 9500短期投資基金投資 56537747 債券投資 18207164 普通股投資 34357 短票或附買回投資 71051不動產信託土地 3950840 房屋及建築 100211 在建工程 432322無形資產債權本金 1677064 $ 81490366

上列損益表係臺灣新光商銀信託資產之損益情形並未包含於

臺灣新光商銀損益之中

截至九十七年十二月三十一日止元富證券公司計有下列承諾及或

有負債

截至九十七年十二月三十一日止元富證券公司開立 10000 仟元

之保證票據予臺灣證券交易所股份有限公司及中華民國證券櫃檯

買賣中心作為申報交割證券補正手續之擔保價款因屬或有負

債之性質故未包括於財務報表中

截至九十七年十二月三十一日止元富證券公司為發行認購（售）

權證而洽請金融機構出具保證函計 284000 仟元

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合併公司業務別財務資訊

業務別項目

人身保險業務證券業務銀行業務其他業務合併

利息淨收益（損失） 38668226 1246209 6219342 ( 21027) 46112750

利息以外淨收益（損失） 38359243 126252 1260171 544703 40290369

放款呆帳迴轉利益（提列費用） 174964 ( 1473) ( 1995505) 65789 ( 1756225)

提存各項保險責任準備（淨額） ( 87684736) - - - ( 87684736)

營業費用－不含呆帳費用 ( 15147051) ( 3068814) ( 5262188) ( 1120852) ( 24598905)

繼續營業部門稅前淨（損）利 ( 25629354) ( 1697826) 221820 ( 531387) ( 27636747)

所得稅利益（費用） 5891828 ( 410534) 4784 ( 77553) 5408525

繼續營業部門稅後淨（損）利 ( 19737526) ( 2108360) 226604 ( 608940) ( 22228222)

其他

新光金融控股股份有限公司財務報表

資產負債表

項目九十七年十二

月三十一日

九十六年十二

月三十一日項目

九十七年十二

月三十一日九十六年十二

月三十一日

現金及約當現金 $ 1103057 $ 3565963 短期借款 $ 1800000 $ - 應付費用 157321 86522 公平價值變動列入損益其他應付款 2262836 1579451 之金融資產 135768 93585 應付公司債 17285567 13407766 其他負債 677 517 無活絡市場之債券投資負債合計 21506401 15074256 －非流動 4700000 - 股東權益普通股股本 62541866 50253725 其他金融資產 468 3542 資本公積 20674538 16625146 保留盈餘償債基金 400000 1000000 法定公積 2960863 2460094 特別公積 71465 154014 採權益法之股權投資 55702539 91059141 （待彌補虧損）未分配盈餘 ( 18094971) 8727517 固定資產－淨額 30094 9902 重估增值 5811211 5812940 累計換算調整數 122239 22455 其他資產 3907943 3233665 金融資產未實現損益 ( 28646717) 788684 現金流量避險未實現損益 944 ( 71465) 庫藏股票 ( 967970) ( 881568) 股東權益合計 44473468 83891542 資產總計 $ 65979869 $ 98965798 負債及股東權益總計 $ 65979869 $ 98965798

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損益表

民國九十七及九十六年一月一日至十二月三十一日

單位新台幣仟元惟每股

（虧損）盈餘為元

收益採權益法認列之投資利益 $ - $ 3914910 其他收益 476475 686395 收益合計 476475 4601305 費用及損失採權益法認列之投資損失 ( 20417752 ) - 營業費用 ( 285068 ) ( 282229 ) 資產減損損失 ( 549594 ) - 其他費用及損失 ( 280482 ) ( 106343 ) 費用及損失合計 ( 21532896 ) ( 388572 ) 稅前淨（損）利 ( $ 21056421 ) $ 4212733 稅後淨（損）利 ( $ 21022278 ) $ 5007690

稅前稅後稅前稅後

每股（虧損）盈餘基本每股（虧損）盈餘 ( $380) ( $380) $ 081 $ 096 稀釋每股盈餘 $ 075 $ 089

- - 255

股東權益變動表

股本資本公積法定公積特別盈餘公積

（待彌補虧損）

成本之損失合計

九十六年一月一日餘額 $ 46996419 $ 13625924 $ 1867270 $ 7513 $ 10642569 $ 6007232 ( $ 2581 ) $ 9604317 ( $ 151292 ) ( $ 248485 ) ( $ 142 ) $ 88348744 九十五年度盈餘分配

法定公積 - - 592824 - ( 592824 ) - - - - - - - 特別公積 - - - 146501 ( 146501 ) - - - - - - - 股票股利 1418865 - - - ( 1418865 ) - - - - - - - 現金股利 - - - - ( 4729549 ) - - - - - - ( 4729549 )董監酬勞 - - - - ( 30100 ) - - - - - - ( 30100 )員工紅利 - - - - ( 1250 ) - - - - - - ( 1250 )

子公司土地重估增值 - - - - - ( 194292 ) - - - - - ( 194292 ) 現金流量避險未實現損失 - - - - - - - - 79827 - - 79827 備供出售金融資產未實現損失 - - - - - - - ( 8800353 ) - - - ( 8800353 ) 轉換公司債轉換為股本 1838441 2999222 - - - - - - - - - 4837663 長期股權投資淨值變動影響數 - - - - - - 25036 ( 15280 ) - - 142 9898 出售庫藏股 - - - - ( 3653 ) - - - - 58658 - 55005 買回庫藏股 - - - - - - - - - ( 691741 ) - ( 691741 ) 九十六年度純益 - - - - 5007690 - - - - - - 5007690 九十六年十二月三十一日餘額 50253725 16625146 2460094 154014 8727517 5812940 22455 788684 ( 71465 ) ( 881568 ) - 83891542 九十六年度盈餘分配

法定公積 - - 500769 - ( 500769 ) - - - - - - - 特別公積 - - - ( 82549 ) 82549 - - - - - - - 股票股利 2677557 - - - ( 2677557 ) - - - - - - - 現金股利 - - - - ( 2677557 ) - - - - - - ( 2677557 ) 董監酬勞 - - - - ( 25800 ) - - - - - - ( 25800 ) 員工紅利 - - - - ( 1076 ) - - - - - - ( 1076 )

現金增資 9609884 3695033 - - - - - - - - - 13304917 股本溢價－員工認購增資保留員工股份 - 353551 - - - - - - - - - 353551 子公司土地重估增值轉列其他收入 - - - - - ( 1729 ) - - - - - ( 1729 ) 現金流量避險未實現損失 - - - - - - - - 72409 - - 72409 備供出售金融資產未實現損失 - - - - - - - ( 29316233 ) - - - ( 29316233 ) 轉換公司債轉換為股本 700 808 - - - - - - - - - 1508 長期股權投資淨值變動影響數 - - - - - - 99784 ( 119168 ) - - - ( 19384 ) 買回庫藏股 - - - - - - - - - ( 86402 ) - ( 86402 ) 九十七年度合併純損 - - - - ( 21022278 ) - - - - - - ( 21022278 ) 九十七年十二月三十一日餘額 $ 62541866 $ 20674538 $ 2960863 $ 71465 ( $ 18094971 ) $ 5811211 $ 122239 ( $ 28646717 ) $ 944 ( $ 967970 ) $ - $ 44473468

- - 256

現金流量表

營業活動之現金流量本期淨（損）利 ( $ 21022278 ) $ 5007690 折舊及其他攤銷費用 4254 2690 處分固定資產利益 - ( 2 ) 金融資產評價利益 ( 42183 ) ( 38205 ) 採權益法認列長期股權投資損失（利益） 20417752 ( 3914910 ) 買回應付海外公司債利益 ( 74480 ) - 員工參與認股費用化 10153 - 資產減損損失 549594 - 子公司發放現金股利取得被投資公司現金股

利 1072630 3660220 營業資產及負債之淨變動其他金融資產 3074 2515 其他資產 ( 669358 ) ( 719986 ) 應付費用 70799 ( 30300 ) 其他應付款 683395 ( 83303 ) 其他負債 160 51 營業活動之淨現金流入 1003512 3886460 投資活動之現金流量無活絡市場之金融資產增加 ( 4700000 ) - 購置固定資產 ( 23766 ) ( 2472 ) 出售固定資產 - 624 長期股權投資淨增加 ( 15604916 ) ( 4672530 ) 存出保證金增加 ( 5600 ) - 償債基金 600000 - 投資活動之淨現金流出 ( 19734282 ) ( 4674378 ) 融資活動之現金流量短期借款增加 1800000 - 應付公司債減少 ( 746208 ) ( 9702 ) 發行無擔保公司債 9700000 - 償還次順位債券 ( 5000000 ) - 現金增資 13304917 - 員工認購庫藏股價款 - 55005 買回庫藏股 ( 86402 ) ( 691741 ) 發放現金股利 ( 2677557 ) ( 4729549 ) 發放員工紅利及董監事酬勞 ( 26886 ) ( 31328 ) 融資活動之淨現金流入（出） 16267864 ( 5407315 ) 本期現金及約當現金減少數 ( 2462906 ) ( 6195233 ) 期初現金及約當現金餘額 3565963 9761196 期末現金及約當現金餘額 $ 1103057 $ 3565963 現金流量資訊之補充揭露本期支付利息（不含資本化利息） $ 89663 $ 80000 本期支付所得稅 $ 8995 $ - 盈餘分配支付數現金股利 $ 2677557 $ 4729549 員工紅利及董監事酬勞 26876 31350 加帳列期初應付費用及股息紅利 22 - 減帳列期末應付費用及股息紅利 ( 12 ) ( 22 ) 淨現金支付數 $ 2704443 $ 4760877 董事長吳東進經理人許澎會計主管容覺生徐順鋆

- - 257

金控子公司簡明資產負債表及損益表

簡明資產負債表

新光人壽保險股份有限公司簡明資產負債表

項目九十七年十二月三十一日

九十六年十二月三十一日項目

資產負債流動資產 $ 354774171 $ 298900587 流動負債 $ 42788809 $ 13091769 放款 190996439 183125254 長期負債 8428388 2075448 基金與投資 639622243 622100714 營業準備 1136363932 1048679196 固定資產 10348590 10137273 其他負債 88891069 105331988 其他資產 105509980 114910279 負債合計 1276472198 1169178401 股東權益普通股股本 41832423 33208802 特別股股本 - 3000000 資本公積 8071652 46959 （待彌補虧損）未分配

盈餘 ( 3503448) 17141881 金融商品之未實現（損

失）利得 ( 27299743) 1026073 累積換算調整數 107804 - 未實現重估增值 5570537 5571991 股東權益合計 24779225 59995706 資產總計 $ 1301251423 $ 1229174107 負債及股東權益總計 $ 1301251423 $ 1229174107

新壽綜合證券股份有限公司

簡明資產負債表單位新台幣仟元

資產負債流動資產 $ 12714828 $ 12638480 流動負債 $ 9349174 $ 8696771 基金與投資 154880 154880 其他負債 71336 55735 固定資產 440163 431542 負債合計 9420510 8752506 其他資產 714594 743745 受託買賣借項－淨額 21761 32261 股東權益普通股股本 4163005 4163005 資本公積 2005 2005 保留盈餘 550592 1083392 金融商品未實現損失 ( 89886) - 股東權益合計 4625716 5248402 資產總計 $ 14046226 $ 14000908 負債及股東權益總計 $ 14046226 $ 14000908

臺灣新光商業銀行股份有限公司

資產負債現金及約當現金 $ 6832641 $ 6164529 央行及銀行同業存款 $ 3727779 $ 6736345 存放央行及拆借銀行同業 46159280 34191241 公平價值變動列入損公平價值變動列入損益益之金融負債 2763152 1166557 之金融資產 5294418 3848399 附買回債券負債 2594597 3699313 應收款項 11483735 14597253 應付款項 5545751 7846926 貼現及放款－淨額 280062997 275867496 存款及匯款 356192581 326011843 備供出售金融資產 22368541 14043205 應付金融債券 10100000 17800000 持有至到期日金融資產 9848572 11228648 應計退休金負債 19845 15877 採權益法之長期投資 279780 359608 其他金融負債 385709 604730 其他金融資產 7989877 7647586 其他負債 922068 722747 固定資產 6877788 8488058 負債合計 382251482 364604338 無形資產 1243107 1243107 股東權益其他資產 4415635 8149737 普通股股本 19577665 19577665 資本公積 365754 365754 累積盈餘（虧損） 1566509 1423361 土地重估值準備 240671 163653 累積換算調整數 ( 14303) ( 3189) 備供出售金融資產未實現利益 ( 1132351) ( 231250) 現金流量避險未實現損失 944 ( 71465) 股東權益合計 20604889 21224529 資產總計 $ 402856371 $ 385828867 負債及股東權益總計 $ 402856371 $ 385828867

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臺灣新光保險經紀人股份有限公司

月三十一日

九十六年十二

九十七年十二

月三十一日

資產負債流動資產 $ 129965 $ 113861 負債合計 $ 54645 40925 固定資產淨額 915 1332 股東權益其他資產 2246 99 普通股股本 6000 6000 法定盈餘公積 9354 9354 未分配盈餘 63127 59013 股東權益合計 78481 74367 資產總計 $ 133126 $ 115292 負債及股東權益總計 $ 133126 $ 115292

新光證券投資信託股份有限公司

月三十一日

九十六年十二

九十七年十二

月三十一日

資產負債流動資產 $ 557789 $ 643131 負債合計 $ 60681 $ 115437 固定資產 7750 9666 股東權益其他資產 86230 91210 普通股股本 400000 400000 資本公積 123082 123082 保留盈餘 109933 112278 金融商品之未實現

損失 ( 41927) ( 6790) 股東權益合計 591088 628570 資產總計 $ 651769 $ 744007 負債及股東權益總計 $ 651769 $ 744007

元富證券股份有限公司

月三十一日

九十六年十二

九十七年十二

月三十一日

資產負債流動資產 $ 40111842 $ 50275206 流動負債 $ 29226932 $ 35958376 長期借款 1719757 2300000 基金與投資 3132658 2785956 其他負債 240263 345303 負債合計 31186952 38603679 固定資產 1866189 1931198 股東權益無形資產 39340 62168 普通股股本 13988726 13988726 資本公積 18629 16806 其他資產 1596433 1686532 保留盈餘 2231618 4308445 股東權益其他項目 ( 604812) 61748 受託買賣借項－淨額 74651 238344 股東權益合計 15634161 18375725 資產總計 $ 46821113 $ 56979404 負債及股東權益總計 $ 46821113 $ 56979404

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簡明損益表

新光人壽保險股份有限公司簡明損益表

項目九十七年度九十六年度

營業收入 $ 439182729 $ 388505955 營業成本 444599217 365765233 營業毛（損）利 ( 5416488) 22740722 營業費用 15147051 16009247 營業（損失）利益 ( 20563539) 6731475 營業外收入及利益 905643 1392386 營業外費用及損失 ( 5971458) ( 5353854) 稅前（損失）利益 ( 25629354) 2770007 所得稅利益（費用） 5891828 ( 353187) 本期純（損）益 ($ 19737526) $ 2416820 稅前基本每股（虧損）盈餘 ($710) $079 稅後基本每股（虧損）盈餘 ($548) $069

簡明損益表單位新台幣仟元惟每股

收入 $ 1124767 $ 1785871 成本 1505521 1477223 稅前（損失）利益 ( 380754) 308648 所得稅利益（費用） 634 ( 107808) 本期純（損）益 ($ 380120) $ 200840 稅前基本每股（虧損）盈餘 ($091) $074 稅後基本每股（虧損）盈餘 ($091) $048

簡明損益表單位新台幣仟元惟

每股盈餘為元

利息淨收益 $ 6219342 $ 6341411 利息以外淨利益 1260171 2897292 淨收益 7479513 9238703 呆帳費用 ( 1995505) ( 2000787) 營業費用 ( 5262188) ( 5776482) 稅前純益 221820 1461434 所得稅利益（費用） 4784 ( 38073) 本期純益 $ 226604 $ 1423361 稅前基本每股盈餘 $011 $075 稅後基本每股盈餘 $012 $073

- - 260

臺灣新光保險經紀人股份有限公司簡明損益表

單位新台幣仟元惟

每股盈餘為元

營業收入 $ 331469 $ 304595 營業費用 265621 244710 營業利益 65848 59885 營業外收入 1889 1375 營業外費用 ( 10) ( 215) 稅前利益 67727 61045 所得稅費用 ( 16947) ( 14907) 本期純益 $ 50780 $ 46138 稅前基本每股盈餘 $11288 $10174 稅後基本每股盈餘 $ 8463 $ 7690

營業收入 $ 355202 $ 493979 營業費用 ( 266030) ( 304168) 營業淨利 89172 189811 營業外收入 11870 13079 營業外費用 ( 121328) ( 40922) 稅前純（損）益 ( 20286) 161968 所得稅利益（費用） 18043 ( 49690) 本期純（損）益 ($ 2243) $ 112278 稅前基本每股（虧損）盈餘 ($051) $405 稅後基本每股（虧損）盈餘 ($006) $281

收入 $ 12153520 $ 8286938 成本 ( 13470592) 7345843 稅前純（損）益 ( 1317072) 941095 所得稅費用 ( 411168) ( 450905) 本期純（損）益 ($ 1728240) $ 490190 稅前基本每股（虧損）盈餘 ($095) $068 稅後基本每股（虧損）盈餘 ($125) $035

以上子公司之簡明資產負債表及損益表均經其會計師依一

般公認審計準則查核之

- - 261

金控公司與子公司間共用營業場所

新光金控公司為擴展經濟規模發揮交叉行銷之效益子公司

－新壽證券及臺灣新光商銀於今年度進行增設據點計劃運用子公

司新光人壽之服務中心為共同行銷據點共用營業設備及場所以

開拓證券經紀之客源及增加市佔率並擴大對新光人壽原有保戶之

金融服務範圍目前已有台北及板橋服務中心等據點正式獲准營

業其餘據點亦將於評估後陸續增設其費用之分攤方式新壽證

券及臺灣新光商銀係依使用面積支付租金予新光人壽九十七及九

十六年度新壽證券與臺灣新光商銀交付新光人壽之租金支出分別為

43350 仟元及 37624 仟元與 133535 仟元及 121499 仟元

子公司－新光人壽亦透過子公司－新壽證券之交易平台處理

證券債券之下單交易其經紀手續費之計價方式與一般交易條件

無異九十七及九十六年年度新光人壽給付新壽證券之手續費分別

為 88448 仟元及 30066 仟元

為引進長期穩定之策略性投資人擴充公司資本強化財務結構

新光金控公司於九十七年九月九日及十月三十一日分別經董事會及

股東臨時會通過由日本第一生命保險互助會社投資新光金控公司發

行之私募普通股總額不超過八十億元以內前述私募定價日將另行

由雙方協定之個股價格則以定價日前 5 個營業日市場平均收盤價

的簡單算數平均數扣除無償配股除權並加回減資反除權後股價計

- - 262

依金融控股公司財務報告編製準則尚須揭露資本適足性資訊如下

集團資本適足率

項目各公司

金融控股公司

持股比率集團合格資本

集團法定

資本需求

金融控股公司 - $ 49173468 $ 60958966 銀行子公司 100 27773836 21130906 票券金融子公司 - - - 證券子公司註 6193863 2052586 保險子公司 100 54078102 47536748 信託業子公司 - - - 期貨業子公司 - - - 創業投資事業子公司 - - - 其他子公司 100 669570 392448 應扣除項目 59301126 55702539 小計 (A) 78587713 (B) 76369115 集團資本適足率(C)=(A)divide(B) (C) 10291

註證券子公司係包含 100新壽綜合證券公司及 2613元富證

券公司

金融控股公司合格資本

項目金額

普通股 $ 62541866 預收股本 - 資本公積 20674538 法定盈餘公積 2960863 特別盈餘公積 71465 累積盈虧 ( 18094971 ) 權益調整數 ( 22712323 )

符合銀行第一類資本條件規定及限額者 - 特別股

其他特別股 - 符合銀行第一類資本條件規定及限額者 4700000

次順位債券其他次順位債券 -

減商譽 - 減遞延資產 - 減庫藏股 967970 合格資本合計 49173468

- - 263

新光金控公司之子公司臺灣新光商銀其孳息資產與付息負債之平均

值及當期平均利率

平均值係按孳息資產與付息負債之日平均值計算

九十七年度

平均值平均利率

資產存放銀行同業 $ 2632280 140 存放央行及拆借銀行同業 39237291 210 附賣回票券及債券投資 94394 198 交易目的金融商品 270740 247 備供出售金融資產 19448488 233 持有至到期日金融資產 10566324 190 無活絡市場之債務商品投資 7666251 654 應收帳款（信用卡） 5398543 1630 應收帳款（承購及管理） 922149 344 貼現及放款 281650660 361 負債附買回票券及債券負債 $ 2559734 171 銀行同業存款 9411812 259 活期性存款 102828629 044 定期性存款 236479486 247 金融債券 17311129 229 撥入放款基金 84082 151

九十六年度

資產存放銀行同業 $ 1153887 137 存放央行及拆借銀行同業 39474190 185 附賣回債券投資 1869 165 交易目的金融資產 616662 071 備供出售金融資產 10043496 277 持有至到期日金融資產 11452276 169 無活絡市場之債務商品投資 10573275 627 應收帳款（信用卡） 7457753 1693 應收帳款（承購及管理） 1065456 360 貼現及放款 248901572 362 負債附買回票券及債券負債 6003144 179 銀行同業存款 10482635 350 活期性存款 102767815 046 定期性存款 201597039 226 金融債券 17800000 227 撥入放款基金 86084 150

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臺灣新光商銀資產品質－逾期放款及逾期帳款

資產品質

九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日項目

業務別

逾期放款金額

（註 1 ）放款總額逾放比率

（註 2 ）備抵呆帳金額

備抵呆帳覆蓋率（註 3 ）

逾期放款金額

（註 1 ）放款總額

逾放比率

擔保 460172 71664595 064 85767 1864 402779 64885941 062 79427 1972 企業金融無擔保 2634514 63048680 418 2279514 8653 2126096 67291860 316 1439156 6769

住宅抵押貸款（註 4） 120050 57518214 021 8733 727 199430 54553583 037 38975 1954

現金卡 - 37657 - 13645 - 41 56326 007 19840 4839024

小額純信用貸款（註 5） 825812 19228696 429 795198 9629 1115581 21903550 509 928508 8323

擔保 1138923 70189130 162 257355 2260 1174450 67295610 175 285760 2433

消費金融

其他

（註 6）無擔保 126024 1900104 663 83867 6655 152315 2795916 545 123624 8116

放款業務合計 5305495 283587076 187 3524079 6642 5170692 278782786 185 2915290 5638

九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日項目業務別逾期帳款金額應收帳款餘額

逾期帳款

比率備抵呆帳金額

備抵呆帳覆蓋率

逾期帳款金額應收帳款餘額逾期帳款

信用卡業務 180129 9296529 194 233769 12978 174342 11505982 152 449461 25780

無追索權之應收帳款承

購業務（註 7） - 331539 - - - - 652496 - - -

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註逾期放款係依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收

款呆帳處理辦法」規定之列報逾期放款金額信用卡逾期帳

款係依九十四年七月六日金管銀字第 0944000378 號函所規

定之逾期帳款金額

註逾期放款比率＝逾期放款放款總額信用卡逾期帳款比率

＝逾期帳款應收帳款餘額

註放款備抵呆帳覆蓋率＝放款所提列之備抵呆帳金額逾放金

額信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率＝信用卡應收帳款所提

列之備抵呆帳金額逾期帳款金額

註住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的供本

人或配偶或未成年子女所購（所有）之住宅為十足擔保並設

定抵押權予金融機構以取得資金者

註小額純信用貸款係指須適用九十四年十二月十九日金管銀

字第 09440010950 號函規範且非屬信用卡現金卡之小額純

信用貸款

註消費金融「其他」係指非屬「住宅抵押貸款」「現金卡」「小

額純信用貸款」之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款不

含信用卡

註無追索權之應收帳款業務於九十四年七月十九日金管銀字

第 094000494 號函規定俟應收帳款承購商或保險公司確定

不理賠之日起三個月內列報逾期放款

- - 266

信用風險集中情形

排名（註 1）集團企業名稱（註 2 ）授信總餘額（註 3）占九十七年

十二月三十一

日淨值比例

1 德安 4795178 2327 2 大陸工程 3790317 1840 3 力晶 3458196 1678 4 台塑 3048428 1479 5 統一 2272269 1103 6 宏泰 2265749 1100 7 台產資產管理 2217250 1076 8 燁輝 2144692 1041 9 新光 2072608 1006 10 歐力士 1919025 931

排名（註 1）集團企業名稱（註 2 ）授信總餘額（註 3）占九十六年

十二月三十一

日淨值比例

1 德安 4995753 2354 2 大陸工程 3824843 1802 3 台塑 3238042 1526 4 新光 2682160 1264 5 台產資產管理 2171750 1023 6 燁輝 2094212 987 7 台鐵 2000000 942 8 力晶 1828250 861 9 歐力士 1801450 849 10 宏泰 1749077 824

註依對集團企業授信總餘額排序列出非屬政府或國營事業之

前十大集團企業

註企業集團係指符合「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券

上市審查準則補充規定」第六條之定義者

- - 267

註授信總餘額係指各項放款（包括進口押匯出口押匯貼現

透支短放短擔應收證券融資中放中擔長放長

擔催收款項）買入匯款無追索權之應收帳款承購應收

承兌票款及保證款項餘額合計數

利率敏感性資訊

利率敏感性資產負債分析表（新台幣）

項目 1 至 90 天（含）91 至 180 天（含）181 天至 1 年

（含）1 年以上合計

利率敏感性資產 208429633 4451922 7434406 111651886 331967847

利率敏感性負債 134080613 136987378 62721977 12483308 346273276

利率敏感性缺口 74349020 ( 132535456 ) ( 55287571 ) 99168578 ( 14305429 )

淨值 20604889

利率敏感性資產與負債比率 9587

利率敏感性缺口與淨值比率 ( 6943 )

項目 1 至 90 天（含）91 至 180 天（含）181 天至 1 年

利率敏感性資產 200406000 7337000 3834000 105747000 317324000

利率敏感性負債 135766000 128580000 49592000 14577000 328515000

利率敏感性缺口 64640000 ( 121243000 ) ( 45758000 ) 91170000 ( 11191000 )

淨值 21224529

註本表填寫總行及國內外分支機構新台幣部分（不含外幣）之

金額

註利率敏感性資產及負債指其收益或成本受利率變動影響之生

利資產及付息負債

註利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債

註利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產 divide利率敏感性

負債（指新台幣利率敏感性資產與利率敏感性負債）

- - 268

利率敏感性資產負債分析表（美金）

單位美金仟元

項目 1 至 9 0 天

（含）

91 至 180 天

（含）

181 天至 1 年

利率敏感性資產 89748 18092 22439 522669 652948

利率敏感性負債 457702 32390 57522 - 547614

利率敏感性缺口 ( 367954 ) ( 14298 ) ( 35083 ) 522669 105334

淨值 627051

利率敏感性缺口與淨值比率 1680

單位美金仟元

項目 1 至 9 0 天

（含）

91 至 180 天

（含）

181 天至 1 年

利率敏感性資產 93818 80178 13250 421999 609245

利率敏感性負債 471488 60699 58029 - 590216

利率敏感性缺口 ( 377670 ) 19479 ( 44779 ) 421999 19029

淨值 654210

註本表填報總行及國內分支機構國際金融業務分行及海外分

支機構合計美金之金額不包括或有資產及或有負債項目

負債（指美金利率敏感性資產與利率敏感性負債）

- - 269

資產及負債之到期分析

新台幣到期日期限結構分析表

距到期日剩餘期間金額合計

1 至 30 天 31天至90天 91天至180天 181天至1年超過 1 年

主要到期資金流入 416393700 65285324 35964701 42362391 40441914 232339370

主要到期資金流出 471267373 60495765 83546647 92247939 124518543 110458479

期距缺口 ( 54873673) 4789559 ( 47581946) ( 49885548) ( 84076629) 121880891

1 至 30 天 31天至90天 91天至180天 181天至1年超過 1 年

主要到期資金流入 396095000 69339000 22260000 22185000 28669000 253642000

主要到期資金流出 435251000 51606000 53954000 65277000 129893000 134521000

期距缺口 ( 39156000) 17733000 ( 31694000) ( 43092000) (101224000) 119121000

註本表僅含總行及國內分支機構新台幣部分（不含外幣）之金額

美金到期日期限結構分析表

單位美金仟元

1 至 30 天 31天至90天 91天至180天 181天至1年超過 1 年

主要到期資金流入 669809 52631 53978 18092 22439 522669

主要到期資金流出 565965 400169 75884 32390 57522 -

期距缺口 103844 ( 347538) ( 21906) ( 14298) ( 35083) 522669

- - 270

單位美金仟元

1 至 30 天 31天至90天 91天至180天 181天至1年超過 1 年

主要到期資金流入 633408 77413 40568 80178 13250 421999

主要到期資金流出 654212 412383 123101 60699 58029 -

期距缺口 ( 20804) ( 334970) ( 82533) 19479 ( 44779) 421999

註本表填報總行國內分支機構及國際金融業務分行合計美金

之金額除非另有說明外依帳面金額填報未列帳部分並

未填報（如計畫發行可轉讓定存單債券或股票等）

如海外資產占全公司資產總額百分之十以上者則另提供補

充性揭露資訊

新光金控公司本身合併獲利能力及其保險銀行證券子公司之獲

利能力

九十七年度單位

資產報酬率淨值報酬率

稅前稅後稅前稅後純（損）益率

合併獲利能力 ( 161 ) ( 130 ) ( 3536 ) ( 2844 ) ( 2573 )

新光金控公司 ( 2553 ) ( 2549 ) ( 3281 ) ( 3275 ) - （註）

新光人壽保險公司 ( 203 ) ( 156 ) ( 6046 ) ( 4656 ) ( 2562 )臺灣新光商銀 006 006 106 108 303 新壽綜合證券公司 ( 272 ) ( 271 ) ( 771 ) ( 770 ) ( 17685 )元富證券公司 ( 254 ) ( 333 ) ( 775 ) ( 1016 ) ( 14950 )

九十六年度單位

稅前稅後稅前稅後純益率

合併獲利能力 031 032 519 533 474 新光金控公司 406 483 489 581 11141 新光人壽保險公司 024 021 437 381 252 臺灣新光商銀 040 039 711 692 1541 新壽綜合證券公司 222 144 587 382 2485 元富證券公司 143 075 517 269 1225

註淨收益為負數

- - 271

附註揭露事項

重大交易事項相關資訊

編號內容說明

1 累積買進或賣出同一轉投資事業股票之金額達新臺幣三

億元或實收資本額百分之十以上附表二

2 取得或處分不動產之金額達新臺幣三億元或實收資本額

百分之十以上無

3 與關係人交易之手續費折讓合計達新臺幣五百萬元以上無

4 應收關係人款項達新臺幣三億元或實收資本額百分之十

以上無

5 子公司出售不良債權達新臺幣五十億元以上者附表一

6 子公司依金融資產證券化條例或不動產證券化條例申請

核准辦理之證券化商品類型及相關資訊無

7 其他足以影響財務報表使用者決策之重大交易事項無

轉投資事業相關資訊

編號內容說明

1 轉投資事業相關資訊及合併持股情形附表五

百分之十以上附表三四

3 與關係人交易之手續費折讓合計達新臺幣五百萬元以上附表六

以上無

5 被投資公司出售不良債權達新臺幣五十億元以上者無

6 被投資公司依金融資產證券化條例或不動產證券化條例

申請核准辦理之證券化商品類型及相關資訊無

7 其他足以影響財務報表使用者決策之重大交易事項無 8 資金貸與他人註 9 為他人背書保證無 10 期末持有有價證券情形附表七及註

11 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或

實收資本額百分之十以上無

12 從事衍生性商品交易附註之

及附表十一

註子公司中新光人壽保險公司臺灣新光商銀新光投信及新壽

綜合證券公司及元富證券公司不適用

大陸投資資訊請參閱附表九

- - 272

金融商品之揭露

金融商品之公平價值

帳面價值公平價值帳面價值公平價值

資產現金及約當現金 $ 87378035 $ 87378035 $ 98443372 $ 98443372 存放央行及拆借金

融同業 46159280 46159280 34191241 34191241 公平價值變動列入

損益之金融資產 93980159 93980159 93015024 93015024 附賣回票券及債券

投資 41932170 41932170 11994931 11994931 應收款項 43595627 43595627 58175232 58175232 貼現及放款－淨額 471295366 471295366 459743179 459743179 備供出售金融資產 363925482 363925482 156337727 156337727 持有至到期日金融

資產 9848572 9867070 219611895 213886427 採權益法之股權投

資 1430930 1430930 433379 433379 以成本衡量之金融

資產 6719766 6719766 6782987 6782987 無活絡市場之債券

投資 340169082 339035183 311641242 310743593 其他金融資產 4516222 4516222 4688156 4688156 存出保證金 13463063 13457511 12014409 11870108負債央行及金融同業

存款 3727779 3727779 6736345 6736345 應付商業本票 - - 8693475 8693475 公平價值變動列入

損益之金融負債 25373852 25373852 5196476 5196476 附買回票券及債券

負債 32522665 32522665 30454485 30454485 應付費用 4362841 4362841 5023563 5023563 一年內到期應付公

司債 5457756 5457756 5000000 5000000 其他應付款 9964682 9964682 13607862 13607862 存款及匯款 327636749 327636749 313544496 313544496 應付債券 10100000 10101258 17800000 17704714 應付公司債 13240073 13240073 8407766 8407766 其他借款 3655328 3655328 6818324 6818324 其他金融負債 3847995 3847995 4580361 4580361 存入保證金 639727 618532 593042 578668

合併公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下

短期金融商品以其在資產負債表上之帳面價值估計其公平價

值因為此類商品到期日甚近其帳面價值應屬估計公平價值

之合理基礎此方法應用於現金及約當現金存放央行及拆借

- - 273

金融同業附賣回票券及債券投資應收款項其他金融資產

及負債央行及金融同業存款應付商業本票附買回票券及

債券負債應付費用及其他應付款

公平價值變動列入損益之金融資產及金融負債備供出售金融

資產及持有至到期日金融資產及避險之衍生性金融商品如有

活絡市場公開報價時則以此市場價格為公平價值若無市場

價格可供參考時則採用評價方法估計合併公司採用評價方

法所使用之估計及假設與市場參與者於金融商品訂價時用以

作為估計及假設之資訊一致該資訊為合併公司可取得者

對無活絡市場之債務商品採現金流量折現法合併公司使

用之折現率與實際上條件及特性相同之金融商品之報酬率相

等其條件及特性包括債務人之信用狀況合約規定固定利率

計息之剩餘期間支付本金之剩餘期間及支付幣別等合併公

司對該等屬國內金融商品之折現率為 104至 140屬國外金

融商品之折現率為 401至 496

合併公司利率交換遠期外匯合約股票指數期貨合約

匯率交換合約換匯換利合約選擇權合約及指定以公平價值

變動列入損益之應付金融債券之公平價值係以交易對象提供之

報價資料遠期外匯計算評估公平價值

存款及匯款放款及催收款因皆為附息之金融資產故其帳面

價值與目前之公平價值相近催收款之帳面價值係減除備抵呆

帳後之預計收回金額故均以帳面價值為公平價值

以成本衡量之金融商品係持有未於證券交易所上市或未於櫃買

中心櫃檯買賣之股票且未具重大影響力或與該等股票連動且

以該等股票交割之衍生性商品以成本衡量

採權益法之股權投資如有市場價格可循則以此市場價格為公

平價值若無市場價格可供參考時則依財務或其他資訊估計

其公平價值

- - 274

存出（入）保證金除存出保險業保證金及假扣押保證金係以政

府公債公司債定期存款及可轉讓定存單抵繳之已分別於

持有至到期日金融資產及現金及約當現金估計之餘係依預期

現金流量之折現值估計公平價值存出保證金之折現率以銀行

之定期存款利率為準存入保證金之折現率則以合併公司之中

期平均放款利率為準

應付金融債券以其預期現金流量之折現值估計公平價值折現

率則以所能獲得類似條件（相近之到期日）之借款利率為準

所使用之折現率為 1045

其他借款以其預期現金流量之折現值估計公平價值折現率則

以所能獲得類似條件（相近之到期日）之其他借款利率為準

合併公司金融資產及金融負債之公平價值以活絡市場之公開報

價直接決定者及以評價方法估計者分別為

公開報價決定之金額評價方法估計之金額

九十七年十二

月三十一日

九十六年十二

月三十一日

九十七年十二

月三十一日

金融資產公平價值變動列入損益

之金融資產 $ 58933165 $ 49239041 $ 35046994 $ 43775983備供出售金融資產 358364539 151703736 5560943 4633991無活絡市場債券投資 - - 339035183 310743593金融負債公平價值變動列入損益

之金融負債 699210 1367992 24674642 3828484

合併公司九十七及九十六年十二月三十一日具利率變動之公平價

值風險之金融資產分別為 670267794 仟元及 654783462 仟元

金融負債分別為 145006724 仟元及 135270896 仟元具利率變

動之現金流量風險之金融資產分別為 357736207 仟元及

358256322 仟元金融負債分別為 264240766 仟元及 253947925

仟元

合併公司九十七及九十六年度非以公平價值衡量且公平價值變動

認列損益之金融資產或金融負債其利息收入總額分別為

33748857 仟元及 36097327 仟元利息費用總額分別為 7723218

仟元及 5834354 仟元

- - 275

新光金控公司之財務風險資訊

市場風險

新光金控公司九十七年度並未從事任何債券投資故並未

有任何市場價格利率變動風險另新光金控公司從事之換匯換

利合約均係為財務避險性質大致均會與被避險項目之損益相

抵銷故市場匯率風險並不重大

信用風險

金融資產受到新光金控公司之交易對方或他方未履行合約

之潛在影響其影響包括新光金控公司所從事金融商品之信用

風險集中程度組成要素合約金額及其他應收款新光金控

公司信用風險金額九十七年及九十六年十二月三十一日分別為

42183 仟元及 0 元

流動性風險

流動性風險係指無法如預期時間結清部位所產生之風險

新光金控公司從事遠期外匯合約之匯率已確定且係屬避險性

質係採淨額交割不需大量使用現金部位故不致產生重大

之現金流量風險

新光人壽保險公司之財務風險資訊

市場風險

新光人壽保險公司從事之債券投資主要為固定利率之債

券投資故市場利率變動將使債券投資之公平價值隨之變動

市場利率每上升 1 將使債券投資之公平價值下降 27223000

仟元新光人壽保險公司從事之匯率交換遠期外匯合約及外

匯選擇權買賣合約因受市場匯率變動之影響美金每升值 1 分

將使其公平價值減少 81470 仟元

信用風險

金融資產受到新光人壽保險公司之交易對方或他方未履行

合約之潛在影響其影響包括新光人壽保險公司所從事金融商

品之信用風險集中程度組成要素合約金額及其他應收款

- - 276

新光人壽保險公司所持有之各種金融商品除附註四十八所述

外與帳面價值相同

流動性風險

新光人壽保險公司之營運資金足以支應故未有因無法籌

措資金以履行合約義務之流動性風險

新光人壽保險公司投資之債券及股票大部分具活絡市場

故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資

產新光人壽保險公司從事之遠期外匯合約匯率交換合約及

外匯選擇權合約匯率已確定且係屬避險性質係採淨額交割

不需大量使用現金部位不致有重大之現金流量風險

利率變動之現金流量風險

利率變動之現金流量風險係屬浮動利率之債務故市場利

率變動將使短期及長期借款之有效利率隨之變動而使其未來

現流量產生波動因新光人壽保險公司並未從事長短期借款

故並不會產生利率變動之現金流量風險

新光人壽保險公司所持有之浮動利率風險資產可能因市

場利率之變動使該資產未來現金流量產生波動並導致風險

新光人壽保險公司評估其風險可能重大故另訂利率交換合

約以進行避險

新光人壽保險公司之風險政策與避險策略

新光人壽保險公司從事各項業務依個別業務性質及內容針

對下列風險進行管理

信用風險管理

信用風險係指交易對象投資對象或借款人無法履行義

務之風險新光人壽保險公司依主管機關相關法令規定或依

據業務性質綜合考量交易對象投資對象或借款人之財務

營運清償能力債信狀況有無提供擔保品或參考外部信

用評等等因素訂定相關規範

- - 277

市場風險管理

市場風險指資產價值在某段期間因市場價格不確定變

動導致資產可能發生損失的風險新光人壽保險公司視業

務性質考量各類市場風險因子訂定風險限額交易或授

權額度及其他相關規範

作業風險管理

作業風險係指因內部作業控制缺失所可能導致非預期損

失之風險新光人壽保險公司對各項業務之作業規範明列

作業流程權責劃分及其他相關規範以避免作業疏失或弊

流動性風險管理

流動性風險在資金面而言係指因缺乏適當資金來源而

無法履行契約承諾或滿足客戶之請求權等或被迫低價出

售資產而遭受損失之風險在交易或投資面而言係指無法

在市場上洽得交易對象或以合理價格平倉或沖銷部位之風

新光人壽保險公司對資金來源及運用除需考量標的物

之安全性及收益性外並兼顧流動性且依主管機關規定或

視業務性質訂定流動性風險管理辦法並視實際需要訂定

適當之流動比率及緊急應變計劃擴大資金來源管理

大額暴險（集中風險）管理

為避免風險過度集中新光人壽保險公司應依主管機關

相關法令規定參酌自身風險承擔能力及業務需要訂定對

同一人同一關係人同一關係企業或集團之信用風險限額

及相關控管程序

茲將新光人壽保險公司截至九十七年十二月三十一日金融商

品帳面價值所暴露的利率風險依到期日或重訂價日遠近彙總

如下

- - 278

固定利率之

非衍生性金融

商品一年內到期

或重訂價一至二年二至三年三至四年四至五年超過五年總計公平價值變動列

入損益之金融

資產 $ 1074002 $ 1507469 $ 17649532 $ 758944 $ 1434193 $ 4579284 $ 27003424 備供出售金融資

產 3181708 5874980 7628651 7952130 18717809 184437109 227792387 無活絡市場之債

券投資 9990204 2708034 2100000 2737221 8011972 258966596 284514027

浮動利率之

非衍生性金融

入損益之金融

資產 $ 2492687 $ - $ - $ - $ - $ - $ 2492687 備供出售金融資

產 35392951 - - - - - 35392951 無活絡市場之債

券投資 47925814 - - - - - 47925814

衍生性金融商品一年內到期

入損益之金融

資產 $ 18230 $ - $ - $ - $ - $ - $ 18230 公平價值變動列

入損益之金融

負債 ( 42672) - - - - - ( 42672)

重分類資訊

新光人壽保險公司於九十七年七月一日依財務會計準則公

報三十四號「金融商品之會計處理準則」新修訂條文追溯將部

分金融資產重分類重分類日之公平價值如下

重分類前重分類後

公平價值變動列入損益之

金融資產mdash交易目的 $ 12520818 $ - 備供出售金融資產 - 12520818 $ 12520818 $ 12520818

九十七年度國際經濟情勢動盪全球金融市場因信心危機

造成金融商品價值崩跌新光人壽保險公司因不擬於短期內出

售上表所列之交易目的金融資產故將該類金融資產予以適當

重分類至備供出售金融資產

新光人壽保險公司九十七年十二月三十一日經重分類金融

資產之帳面金額及公平價值如下

帳面金額公平價值

備供出售金融資產 $ 9048688 $ 9048688

- - 279

重分類金融資產認列之損益或股東權益調整項目之公平價

值變動如下

九十七年度

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

交易目的之金融資產 ($ 2031965) $ - ($ 161510) $ -備供出售金融資產 - - ( 64788) ( 5458160)

金融資產自重分類日至九十七年十二月三十一日認列為損

益或股東權益調整項目之公平價值變動以及假設金融資產未

重分類之擬制性資訊如下

帳面金額依原類別衡量

之擬制性資訊

認列（損）益

金額

認列股東權益調整項目金額

認列（損）益

金額

備供出售金融資產 $ - ($ 5458160) ($ 6290920)

新光人壽保險公司因全球金融環境變化劇烈及為強化資本

結構致改變對持有至到期日之投資意圖故於九十七年十二

月三十一日依財務會計準則公報三十四號「金融商品之會計處

理準則」規定將分類為持有至到期日金融資產（攤銷後成本）

重分類為備供出售之金融資產並依重分類日之公平價值入帳

如下

持有至到期日金融資產 $ 198796273 $ - 備供出售金融資產 - 208440463 $ 198796273 $ 208440463

備供出售金融資產 $ 208440463 $ 208440463

- - 280

值變動如下

九十七年度

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

資產 $ - $ - $ - $ -備供出售金融資產 - - - 8679771

金融資產自重分類日（九十七年十二月三十一日）認列為

損益或股東權益調整項目之公平價值變動以及假設金融資產

未重分類之擬制性資訊如下

之擬制性資訊

認列（損）益

金額

認列股東權益

調整項目金額認列（損）益

金額

備供出售金融資產 $ - $ 8679771 $ -

新光人壽保險公司之子公司重分類資訊

新壽公寓大廈管理維護公司於九十七年七月一日依財務會

計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」新修訂條

文將金融資產重分類重分類日之公平價值如下

造成金融商品價值崩跌新壽公寓大廈管理維護公司因不擬於

短期內出售上表所列之交易目的金融資產故將該類金融資產

予以適當重分類至備供出售金融資產

- - 281

新壽公寓大廈管理維護公司九十七年十二月三十一日經重

分類金融資產之帳面金額及公平價值如下

備供出售金融資產 $ 108337 $ 108337

值變動如下

九十七年度

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

認列（損）

益金額

認列股東

權益調整

項目金額

益之金融資產mdash交

易目的 ($ 15275) $ - $ - $ -備供出售金融資產 - - - ( 76470)

之擬制性資訊

認列（損）益

金額

認列（損）益

金額

備供出售金融資產 $ - ($ 76470) ($ 76470)

臺灣新光商銀之財務風險資訊

市場風險

所持有或發行之債券票據放款及類似金融商品於資

產負債表日因市場利率變動將使該金融商品之公平價值隨之變

信用風險

臺灣新光商銀所持有或發行之金融商品可能因交易對方

或他方未能履行合約義務而導致發生損失臺灣新光商銀在提

供貸款貸款承諾及保證等業務時均作謹慎之信用評估九

- - 282

十七年十二月三十一日具有擔保品的貸款占貸款總金額比率約

為 69融資保證和商業信用狀持有之擔保品比率約為 9要

求提供之擔保品通常為不動產現金存貨具有流通性之有

價證券或其他財產等當交易對方或他方違約時臺灣新光商

銀具有強制執行其擔保品或其他擔保之權利能有效降低臺灣

新光商銀之信用風險惟於揭露最大信用暴險金額時不考量

擔保品之公平價值

信用風險金額係以資產負債表日公平價值為正數及表外承

諾及保證之合約為評估對象臺灣新光商銀所持有之各種金融

商品其最大信用暴險金額除下表所列者外皆與帳面價值

相同

金融商品項目帳面價值最大信用暴險金額

保證責任款項 $ - $ 15331427 開發信用狀餘額 - 1578314 授信承諾（不含信用卡） - 64261266

當金融商品交易相對人顯著集中於一人或金融商品交易

相對人雖有若干但大多從事類似之商業活動且具有類似之

經濟特質使其履行合約之能力受到經濟或其他狀況之影響亦

相類似時則發生信用風險顯著集中之情況產生信用風險顯

著集中之特徵包含債務人所從事營業活動之性質臺灣新光

商銀未顯著集中與單一客戶或單一交易相對人進行交易但有

類似之對象產業型態和地方區域九十七年十二月三十一日

之明細如下

產業型態合約金額最大信用暴險額

自然人 $ 157405998 $ 157405998 金融及保險業 129134645 129134645 製造業 43290185 43290185 不動產及租賃業 21219973 21219973 批發及零售業 14184377 14184377 服務業 8114225 8114225 其他 25155077 25155077 $ 398504480 $ 398504480

- - 283

地方區域合約金額最大信用暴險額

國內地區 $ 380455571 $ 380455571 英國地區 4198199 4198199 亞洲地區 2147816 2147816 其他地區 11702894 11702894 $ 398504480 $ 398504480

流動性風險

九十七年及九十六年十二月三十一日臺灣新光商銀之流動

性準備比率分別為 13及 10 資本及營運資金足以支應履行

所有合約義務故未有因無法籌措資金以履行合約義務之流動

性風險臺灣新光商銀所持有之衍生性金融商品無法於市場上

以合理價格出售之可能性極小故變現流動風險甚低

就資產及負債作到期日及利率之配合並控管未配合之缺

口係為臺灣新光商銀之經營管理基本政策由於交易條件之

不確定及種類之不同故資產及負債之到期日及利率通常無法

完全配合此種缺口可能產生潛在之利益或亦可能產生損失

依資產及負債之性質採用適當之分組方式作到期分析以評估臺

灣新光商銀之流動能力茲列示到期分析單位新台幣仟元

一年以內者超過一年至七年期限者超過七年期限者合計

資產現金及約當現金 $ 6858244 $ - $ - $ 6858244 存放央行及拆借銀行同

46159280 - - 46159280 公平價值變動列入損益

之金融資產

5636189 - - 5636189 應收款項 12129412 - - 12129412 貼現及放款 41138053 103849698 138839986 283827737 備供出售金融資產 - 15860534 6508007 22368541 持有至到期日金融資產 1974249 7690700 183623 9848572 無活絡市場之債券投資 - - 7409241 7409241 避險之衍生性金融商品

資產

1258 - - 1258 其他催收款 210225 - - 210225 資產合計 $ 114106910 $ 127400932 $ 152940857 $ 394448699 負債央行及銀行同業存款 $ 4553045 $ - $ - $ 4553045 公平價值變動列入損益

之金融負債

2763152 - - 2763152 附買回票券及債券負債 2594597 - - 2594597 應付款項 5889687 - - 5889687 存款及匯款 337762149 18264714 - 356026863 應付金融債券 1300000 5300000 3500000 10100000 應付租賃款 156353 147456 - 303809 撥入放款基金 - 81900 - 81900 負債合計 $ 355018983 $ 23794070 $ 3500000 $ 382313053

- - 284

一年以內者

超過一年至

七年期限者超過七年期限者合計

34193186 - - 34193186 公平價值變動列入損益

之金融資產

3848399 - - 3848399 應收款項 15234423 - - 15234423 貼現及放款 49735967 98118291 131678957 279533215 備供出售金融資產 - 9025442 5017763 14043205 持有至到期日金融資產 1621506 9563416 465232 11650154 其他催收款 178350 - - 178350 無活絡市場之債券投資 - 324430 6877916 7202346 資產合計 $ 111002958 $ 117031579 $ 144039868 $ 372074405 負債央行及銀行同業存款 $ 7860507 $ - $ - $ 7860507 公平價值變動列入損益

之金融負債

1166557 - - 1166557 附買回票券及債券負債 3699313 - - 3699313 應付款項 7937428 - - 7937428 存款及匯款 309045000 16718735 - 325763735 應付金融債券 7700000 6600000 3500000 17800000 應付租賃款 197160 226783 - 423943 撥入放款基金 - 85500 - 85500 避險之衍生性金融商品

負債

- 95287 - 95287 負債合計 $ 337605965 $ 23726305 $ 3500000 $ 364832270

利率變動之現金流量風險及利率變動之公平價值風險

臺灣新光商銀所持有之浮動利率資產及所承擔之浮動利率

債務可能因市場利率變動使該資產及負債之未來現金流量產

生波動並導致風險臺灣新光商銀經評估該風險可能重大故

已進行避險交易

現金流量避險

所承擔之浮動利率債務可能因市場利率變動而使該負債

之未來現金流量產生波動並導致風險經評估該風險可能重

大故已簽訂利率交換合約以進行避險

指定之避險工具相關利益損失

指定為避險工九十七年十二月三十一日現金流量預預期於損益表

被避險項目具之金融商品名目本金公平價值期產生期間認列期間

首順位金融

債券利率交換合約 $ 1300000 $ 1258 93 年至 98 年 93 年至 98 年

- - 285

九十七年

避險工具公平價值 $ 1258 減同期間所得稅分攤 ( 314 ) 現金流量避險未實現利益（帳列股東權益） $ 944

臺灣新光商銀之風險控制及避險策略

臺灣新光商銀所從事之風險控制活動及避險策略受以服務顧客

為導向之銀行產業及法制環境之需求所影響為符合以上需

求採用全面風險管理與控制系統以辨認衡量及控制所有

風險

市場風險管理目標係適當考慮經濟環境競爭狀況市場

價值風險和對淨利息收入之影響下達到最佳化之風險部位

維持適當流動性部位及集中管理所有市場風險為了達成風險

管理的目標避險活動集中於二個主要控制變數淨現金流量

及市場價值風險

臺灣新光商銀運用二類避險關係以管理此二變數現金流

量避險及公平價值避險現金流量避險用以規避利率風險公

平價值避險則用以減少市場價值風險

公平價值避險為將固定收益或結構式交易轉換為變動收益

之交易目前政策為以公平價值避險將不與貨幣市場連結債券

轉變為與貨幣市場連結債券依資金調度移轉計價之原則擬

定利率公平價值避險策略以對部份固定利率放款及存款與部

分固定利率或結構型條件利率負債進行避險臺灣新光商銀以

利率交換為公平價值避險之主要金融商品此外換匯換利

交換選擇權利率上限利率下限及其他選擇權等商品亦可能

用以規避公平價值變動之風險

現金流量避險用於二項主要目標將與貨幣市場連結之交

易轉換為固定利率交易以減少利率風險及規避高度很有可能

發生之預期交易因匯率變動產生之匯率風險臺灣新光商銀以

利率交換合約為現金流量避險之主要工具匯率變動風險以即

- - 286

期部位來規避此外換匯換利交換選擇權利率上限利

率下限及其他選擇權等商品亦可能用以作為現金流量避險之工

重分類資訊

九十七年七月一日臺灣新光商銀依財務會計準則公報三十

四號「金融商品之會計處理準則」第二次修訂條文將部分交

易目的金融資產予以重分類重分類日之公平價值如下

交易目的金融資產 $ 3498350 $ 3034435 備供出售金融資產 20794295 21258210 $ 24292645 $ 24292645

造成金融商品價值崩跌臺灣新光商銀因不擬於短期內出售上

表所列交易目的金融資產故將該類金融資產予以適當重分類

至備供出售金融資產

上述經重分類後之金融資產於九十七年十二月三十一日之

帳面金額及公平價值如下

備供出售金融資產 $ 244304 $ 244304

上述經重分類後之金融資產認列之損益或股東權益調整項

目之公平價值變動如下

九十七年度

認列（損）益

金額

認列股東權益

調整項目金額

認列（損）益

金額認列股東權益

調整項目金額

交易目的金融

資產 ( $ 79321 ) $ - $ - $ - 備供出售金融

資產 $ - $ - $ - ( $ 219611 )

上述經重分類之金融資產自重分類日至九十七年十二月三

十一日止認列為損益或股東權益調整項目之公平價值變動

以及假設金融資產未重分類之擬制性資訊如下

- - 287

之擬制性資訊

認列（損）益

金額

認列（損）益

金額

備供出售金融

資產 $ - ( $ 219611 ) ( $ 219611 )

新壽綜合證券公司財務風險資訊

市場風險

新壽綜合證券公司從事之權益證券商品契約結構型商

品均係以公平市價衡量依評價參數變動而增減值如標的

市價市場利率到期日等並輔以避險策略降低風險曝露程

信用風險

新壽綜合證券公司之信用風險來源可分為融資券經紀業

務債券附條件交易衍生性商品及受託買賣有價證券進行

受託買賣或交易前新壽綜合證券公司均對交易對手的信用狀

況加以評估並適時引用外部信用評等作為依據另對各不同

信用等級之交易對手或客戶訂立一定之交易或融資券額度以

控制極端情況發生時違約之損失

新壽綜合證券公司依照監理機關規定在購買債券等固定

收益商品時用信用相當額（當期暴險額＋到期前潛在暴險額）

作為評估風險之另外一種方式其中牽涉到交易商品之重置價

值皆以公平價值作為計算基礎

流動性風險

新壽綜合證券公司從事之交易於市場上皆有一定程度之

流動性風險甚低其中有價證券部份新壽綜合證券公司均

對交易標的設定持有張數上限產品因法令有所規範標的證

券在市場上較具有流動性而較複雜之客制化商品多以持有

至合約到期日為主故較無流動性風險

- - 288

新壽綜合證券公司之債券投資係屬固定利率之債券投資

因此市場利率變動將不會使債券投資之有效利率隨之變動而

使其未來現金流量產生波動

信用風險顯著集中之資訊

新壽綜合證券公司交易股票或債券工具並無顯著集中於特

定標的或少數交易對象除依據證券主管機關規定辦理外亦

自訂管理規範針對集中交易不得超過某一適當比率或額度上

新光金控公司之子公司新壽綜合證券公司九十七及九十六年度從

事認購權證期貨及選擇權結構型商品及其他交易資訊揭露如

認購（售）權證

發行權證相關資訊如下

新壽綜合證券公司發行認購（售）權證種類除九十七

年度之新壽 L9 新壽 M2 為歐式認售權證及九十六年度之新

壽 46 新壽 53 新壽 61 與新壽 91 外其餘皆為美式認購權

證存續期間自上市買賣日起算六至七個月履約給付方式

均為以現金或證券結算並得由新壽綜合證券公司擇一採

行新壽綜合證券公司截至九十七年及九十六年十二月三十

一日發行之認購（售）權證及再買回明細如下單位新台幣元

認購（售）

權證標的證券發行單位發行日發行價格履約價格行使比例再買回單位市價

新壽 J8 合勤 20000000 970620 0716 3825 1020 18589000 006 新壽 J9 聯強 20000000 970625 8750 10800 1100 16049000 001 新壽 K1 新光鋼 20000000 970630 0875 5377 1020 18808000 001 新壽 K2 三商行 20000000 970630 0856 2092 1050 19791000 001 新壽 K3 晶豪科 20000000 970630 0895 5700 1020 19458000 001 新壽 K4 聯陽 20000000 970630 1214 10995 1010 14780000 001 新壽 K5 華固 20000000 970704 1801 12435 1010 16364000 001 新壽 K6 群創 20000000 970704 1831 9285 1020 19421000 001 新壽 K7 晶技 20000000 970709 0945 7680 1010 18175000 002 新壽 K8 和鑫 20000000 970709 1055 1747 1050 17122000 001 新壽 K9 榮化 20000000 970711 0736 4530 1020 17333000 001 新壽 L1 正崴 20000000 970711 0796 7800 1010 19820000 001 新壽 L2 太子 20000000 970801 0596 2257 1020 18780000 001 新壽 L3 華晶科 20000000 970811 1254 7080 1020 17654000 003 新壽 L4 南港 20000000 970814 0935 4012 1020 19738000 001 新壽 L5 景碩 20000000 970819 1791 8835 1020 19535000 006 新壽 L6 台聚 20000000 970827 1035 2130 1050 19607000 011 新壽 L7 凌陽 20000000 970828 0865 4312 1020 19422000 001

- - 289

認購（售）

新壽 L8 陽明 20000000 970901 0806 2310 1050 15403000 016 新壽 L9 聯強 20000000 970901 2140 3080 1020 19731000 520 新壽 M1 東聯 20000000 970903 1373 3540 1050 18279000 006 新壽 M2 台積電 20000000 970903 0626 2715 1020 15723000 120 新壽 M3 神基 20000000 970905 0457 2235 1020 16529000 040 新壽 M4 正文 20000000 970905 0955 8805 1010 18398000 002 新壽 M5 宏達電 20000000 970911 0905 83700 1001 17810000 004 新壽 M6 開發金 20000000 970925 1223 1410 1100 18371000 157 新壽 M7 裕民 20000000 970926 1462 7575 1020 19712000 157 新壽 M8 英業達 20000000 971009 0825 2077 1050 19167000 157 新壽 M9 統一實 20000000 971009 1024 1747 1050 18045000 157 新壽 U3 中美晶 5000000 970624 1602 25275 1010 1536000 024 新壽 U4 頎邦 7500000 970624 0616 4162 1020 6000000 003 新壽 U5 台半 7000000 970625 0875 4530 1020 6573000 006 新壽 U6 台半 5000000 970704 0925 4215 1020 1452000 004 新壽 U7 益通 5000000 970804 5574 49800 1010 988000 157 新壽 U8 頎邦 7000000 970925 0935 2190 1050 6678000 157 新壽 U9 台半 5000000 970926 1313 2625 1050 2124000 157 新壽 N1 台灣 50 20000000 971208 1631 4527 1050 19857000 157 新壽 N2 緯創 20000000 971208 0865 3172 1020 19929000 157

單位新台幣元

認購（售）

新壽 44 光寶科技 20000000 960607 085 6083 105 15248000 028 新壽 45 華通電腦 20000000 960623 100 2235 11 3044000 001 新壽 46 國泰金 20000000 960627 050 4055 101 18230000 009 新壽 47 國巨 25000000 960629 040 2378 102 18227000 001 新壽 48 兆豐金 20000000 960629 069 3345 105 9520000 002 新壽 49 義隆電 20000000 960712 099 9900 101 5348000 003 新壽 50 神達 20000000 960716 082 6623 102 15612000 001 新壽 51 台化 20000000 960718 094 11655 101 15860000 006 新壽 52 正文 20000000 960720 088 12825 101 17434000 001 新壽 53 國泰金 20000000 960726 075 4600 101 19014000 065 新壽 54 昆盈企業 20000000 960726 160 9825 102 17852000 001 新壽 55 宏盛 20000000 960726 070 4118 102 6067000 004 新壽 56 中碳 20000000 960727 096 13920 101 17207000 018 新壽 57 必翔 30000000 960727 096 13275 101 28682000 003 新壽 58 聯華 20000000 960730 110 2872 105 16501000 042 新壽 59 敬鵬 20000000 960730 150 4372 105 12996000 003 新壽 60 義隆 20000000 960801 150 12675 101 11651000 002 新壽 61 華通 20000000 960801 180 850 11 18712000 256 新壽 62 裕隆 20000000 960807 076 6090 102 19493000 001 新壽 63 盛群 20000000 960810 119 12870 101 11160000 002 新壽 64 大同 25000000 960814 095 2437 105 16567000 020 新壽 65 可成 20000000 960817 300 34875 101 16336000 038 新壽 66 廣宇 20000000 960820 155 14490 101 14410000 001 新壽 67 大聯大 20000000 960822 098 5625 102 15738000 015 新壽 68 智原 20000000 960828 150 16050 101 17606000 004 新壽 69 義隆 20000000 960830 119 9000 101 18112000 014 新壽 70 亞翔 20000000 961001 103 7027 102 18836000 013 新壽 71 美隆電 20000000 961002 108 5955 102 19274000 020 新壽 72 強茂 20000000 961002 158 7695 102 19970000 022 新壽 73 鼎元 20000000 961003 075 6855 101 19701000 013 新壽 74 華城 20000000 961009 180 7920 102 19464000 118 新壽 75 華紙 20000000 961009 161 3487 105 19955000 020 新壽 76 華亞科 25000000 961019 029 4927 101 24579000 010 新壽 77 美利達 20000000 961024 068 9375 101 19579000 030 新壽 78 台橡 25000000 961025 059 7155 101 24676000 026 新壽 79 神基 25000000 961026 062 6225 101 24381000 007 新壽 80 永豐金 20000000 961031 069 2265 105 19645000 019 新壽 81 東鋼 20000000 961101 219 7200 105 19771000 248 新壽 82 正崴 20000000 961101 083 13485 101 19636000 023 新壽 83 台航 20000000 961105 101 10170 101 19638000 053 新壽 84 瑞軒 20000000 961105 106 6525 102 18970000 051 新壽 85 南科 20000000 961108 036 3000 102 16394000 022 新壽 86 兆赫 20000000 961112 183 17700 101 19526000 088 新壽 87 亞光 20000000 961112 089 14175 101 16985000 040 新壽 88 聯發科 30000000 961115 063 79050 1001 28554000 027 新壽 89 群創 20000000 961120 157 18300 101 19827000 120

- - 290

認購（售）

新壽 90 友達 20000000 961126 252 9150 105 18848000 213 新壽 91 友達 20000000 961126 078 3050 102 18864000 059 新壽 92 強茂 25000000 961127 050 4740 101 23610000 048 新壽 93 晶電 20000000 961129 145 17850 101 19672000 125 新壽 94 鴻準 20000000 961129 398 44250 101 19455000 105 新壽 95 聯成 20000000 961207 101 2820 105 19963000 118 新壽 96 微星 20000000 961214 057 3922 102 19811000 074 新壽 97 鴻海 20000000 961217 189 26550 101 19925000 235 新壽 98 神達 20000000 961217 064 4530 102 19797000 079 新壽 99 味全 20000000 961218 032 2377 102 19514000 058 新壽 A1 鴻準 20000000 961218 316 33300 101 19990000 378 新壽 A2 華晶科 20000000 961218 092 6037 102 19940000 102 新壽 Q1 仕欽科技 20000000 960706 054 3337 102 11533000 001 新壽 Q2 原相 7500000 960808 600 58725 101 3703000 014 新壽 Q3 頎邦 10000000 960810 088 6720 102 6161000 002 新壽 Q4 及成 25000000 960814 102 11700 101 24014000 004 新壽 Q5 茂迪 20000000 960904 427 42825 101 18809000 096 新壽 Q6 光洋科 10000000 960921 338 23625 101 7648000 020 新壽 Q7 連展 5000000 961001 244 4297 105 4770000 022 新壽 Q8 連展 5000000 961001 058 1432 102 4848000 122 新壽 Q9 聚和 7000000 961016 107 4837 102 5293000 010 新壽 R1 群聯 7500000 961105 494 43500 101 5742000 163 新壽 R2 中美晶 10000000 961114 357 32475 101 9826000 360 新壽 R3 伍豐 5000000 961115 559 51750 101 4545000 280

信用風險

因新壽綜合證券公司發行之認購（售）權證已收足發行

價款故無信用風險

市場風險

新壽綜合證券公司發行認購（售）權證後其持有部分

為與投資人相反之認購（售）權證空頭部分由於此部分具

有市場風險（即因標的證券公平價值變動而導致有人到期前

履約之風險）基於穩健經營原則新壽綜合證券公司透過下

列採作方式以規避市場風險

A Delta 避險操作

權證發行者在發行同時買入與權證相對比率（ Delta）

的標的證券來避險且隨著 Delta 值變動動態調整其標的

證券部位唯基於交易成本標的證券流動性及避免買高

賣低等因素考量會授權避險交易員在一定額度內權衡性

買進賣出標的股票

B Vega 避險操作

Vega 風險可透過購買相同標的認購（售）權證來規避

至於可轉換公司債雖可用來規避 Vega 風險但實際上其

流動性不高且有發行公司提前贖回及轉換期間長等風險

- - 291

流動性風險現金流量風險及未來現金需求之不確定性

新壽綜合證券公司從事之認購（售）權證合約公司得

於合約存續期間可隨時依市場行情而選擇以現金結算或以證

券給付方式履約故無籌資風險亦無現金流量風險

衍生性金融商品之持有目的

新壽綜合證券公司發行認購（售）權證係以交易為目的

另新壽綜合證券公司非以交易目的而持有之營業證券－避險

部位係為規避投資人持有認購（售）權證而要求履約之風

險且亦達成規避認購（售）權證因市場價格波動之風險

新壽綜合證券公司以與被避險項目公平價值變動呈高度負相

關之金融商品作為避險工具並作定期評估

相關損益認列如下

九十七年度

A 評價（損）益

金額帳列科目

發行認購（售）權證

負債 $ 673225 認購（售）權證發行利益

再買回 ( 136031) 認購（售）權證發行損失

營業證券－避險 ( 8737) 營業證券評價損失

B 出售（損）益

金額帳列科目

發行認購（售）權證負

債 $ 2368831 認購（售）權證發行利益

發行認購（售）權證再

買回 ( 2806198) 認購（售）權證發行損失

發行認購（售）權證到

期前履約利益 286 認購（售）權證發行利益

營業證券－避險 ( 130853) 出售證券損失－避險

- - 292

九十六年度

金額帳列科目

到期前履約利益 52187 認購（售）權證發行利益

期貨及選擇權

合約金額及信用風險

金融商品未平倉部位

合約金額或

支付（收取）項目交易種類買賣方契約數之權利金公平價值備註

選擇權契約股價指數選擇權

（買權）買方 16 $ 34 $ 9

股價指數選擇權

（賣權）買方 1 17 13

（買權）賣方 162 ( 1625) ( 1280)

（賣權）賣方 398 ( 3978) ( 1549)

輕原油選擇權

（賣權）賣方 3 ( 432) ( 611)

期貨契約公債期貨買方 2 466 446 公債期貨賣方 14 ( 7834) ( 7959)

- - 293

合約金額或

（買權）買方 170 $ 502 $ 132

（賣權）買方 54 1363 2314

（賣權）賣方 65 ( 1063) ( 342)

期貨契約股價指數期貨賣方 1 ( 5130) ( 5147) 公債期貨賣方 19 ( 30807) ( 32235)

信用風險係交易對象到期無法按約定條件履約之風險

因新壽綜合證券公司之交易對象均為信用良好之期貨經紀

商交易者對未沖銷部份依規定需提存交割結算基金為履約

之保證預期不致發生信用風險

市場價格風險

新壽綜合證券公司從事股價指數期貨及台股指數選擇權

之市場價格風險係市場股價變動之風險利率指數期貨之市

場價格風險係市場利率變動之風險新壽綜合證券公司九十

七年十二月三十一日未沖銷部分產生之未實現期貨契約利益

及選擇權交易損失分別約為 145 仟元及 2566 仟元另九十六

年十二月三十一日未沖銷部分產生之未實現期貨契約利益及

選擇權交易利益分別為 1445 仟元及 1302 仟元

新壽綜合證券公司從事股價指數期貨交易公債期貨交

易與股價指數選擇權旨在規避股票及債券投資價格波動之風

險新壽綜合證券公司係以營運資金以支應故應無籌資風

險自資產負債表日至九十七年二月六日止期末未沖銷股

價指數期貨合約及選擇權合約已平倉部位分別為 14 口及 558

口產生期貨契約損失 340 仟元及選擇權交易利益 3653 仟

元新壽綜合證券公司九十七年二月六日尚未平倉之股價指

數期貨合約及選擇權合約口數分別為 2 口及 22 口未沖銷部

- - 294

位產生之未實現股價期貨契約損失 27 仟元及選擇權交易利益

156 仟元

衍生性金融商品之持有種類及目的

新壽綜合證券公司於九十四年四月起兼營期貨自營為目

的而持有期貨契約及選擇權契約以擴大投資管道並有效運

用公司資本另新壽綜合證券公司因非交易目的而訂定股價

指數期貨契約股價指數及個股選擇權契約主要係為規避

股票投資價格變動產生之風險新壽綜合證券公司之避險策

略係以達成能夠規避大部份市場價格風險為目的新壽綜合

證券公司以與被避險項目公平價值變動呈高度負相關之金融

商品作為避險工具並作定期評估

衍生性金融商品於財務報表之表達方法

九十七及九十六年度從事期貨及選擇權交易所產生相關

科目如下

九十七年

九十六年

資產期貨交易保證金－自

有資金 $ 50502 $ 48841

買入選擇權－非避險 22 2446 負債賣出選擇權負債－非

避險 3440 342

交易目的期貨契約利益（損失）

－非避險已實現 15860 ( 3924)

期貨契約損失－非避

險未實現 ( 145) ( 1445)

選擇權交易（損失）利

益－非避險已實現 ( 23826) 2892

選擇權交易利益－非

避險未實現 2566 1302

截至九十七年及九十六年十二月三十一日止新壽綜合

證券公司之期貨交易保證金－自有資金餘額分別為 50502 仟

元及 48841 仟元買入選擇權－非避險金額分別為 22 仟元及

- - 295

2446 仟元賣出選擇權負債－非避險金額分別為 3440 仟元

及 342 仟元九十七及九十六年度因操作期貨契約所產生之

淨利益（損失）分別為 15715 仟元及 (5369)仟元與選擇權

合約所產生之淨（損失）利益分別為 (21260)仟元及 4194 仟

轉換公司債資產交換

持有轉換公司債資產交換目的

新壽綜合證券公司為轉換公司債資產交換交易商從事

轉換公司債資產交換交易係將轉換公司債拆解成普通公司債

及選擇權將這兩種商品分別出售與不同需求之投資人於

出售轉換公司債之同時並將該轉換公司債之未來現金流量與

交易對手作一適合交易對手之現金流量交換以促進轉換公

司債之流動性降低新壽綜合證券公司包銷剩餘部位之風

險並藉由撮合不同需求之買賣交易從中賺取利差提高轉

換公司債之市場流通性

新壽綜合證券公司九十七年及九十六年十二月三十一日之資

產交換合約之名目本金公平價值及信用風險分別如下

金融商品合約本金

(名目本金) 公平價值

信用風險

（最大潛在

暴險金額）

合約本金

信用風險

（最大潛在

暴險金額）

資產交換 IRS 合約價值 $ 50000 ($ 1884) $ - $ - $ - $ -

資產交換選擇權 692100 65230 65230 181200 ( 18441) -

上述九十七年十二月三十一日資產交換 IRS 合約價值及

資產交換選擇權交易之交易對象所屬地區係均屬本國者

新壽綜合證券公司決定交易對手之信用額度係參酌外部

信用評等或依評量其資產獲利能力資本結構產業前景

等而給予信用等級並於該額度內承作故新壽綜合證券公

司認為交易對手違約之可能性甚低

- - 296

市場風險

資產交換所產生利率風險部位皆納入利率產品部位衡量

市場風險屬於選擇權的部分也定期評估執行價格與理論價

新壽綜合證券公司係以市場風險約當金額衡量轉換公司

債資產交換之市場風險並依主管機關對於資本適足要求方

式計算所述之市場風險約當金額係保守狀況下新壽綜合

證券公司所可能產生之最大損失金額並用以控管評估經營

營業處所衍生性商品之交易額度上限

市場風險九十七年

風險約當金額 $ 62057 $ 12748

流動性風險

屬資產交換 IRS 合約價值的部分係就名目本金乘以利

率之差額收取或給付利息到期時並無本金之現金流入或流

出故無重大之額外現金需求及流動性風險

新壽綜合證券公司從事資產交換交易在契約期間內以

約定之利息報酬定期支付以取得選擇權新壽綜合證券公司

之營運資金充足故無重大風險

新壽綜合證券公司於九十七及九十六年度從事轉換公司債資

產交換相關利益分別為 55946 仟元

結構型商品交易

結構型商品交易契約目的

新壽綜合證券公司以交易為目的而發行結構型商品交易

契約

結構型商品交易契約包含櫃買中心核准之保本型商品交

易股權連結商品交易及信用連結商品交易其交易型態包

括固定收益商品交易及標的資產選擇權組合而成之交易新

壽綜合證券公司與交易相對人約定新壽綜合證券公司依交

易條件賣出固定收益商品並同時向交易相對人買入或賣出

- - 297

於未來特定到期日以現金或現券結算方式之標的資產選擇

權新壽綜合證券公司另設立從事結構型商品交易避險專

戶作為從事結構型商品交易建立避險部位之用依據承作

契約選擇權之交易部位及連結標的資產市價來執行避險部位

之風險沖銷策略

新壽綜合證券公司九十七年及九十六年十二月三十一日之結

構型商品交易契約相關之名目本金公平價值及信用風險分

別如下九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日

名目本金公平價值

信用風險

（最大潛在

暴險金額）名目本金公平價值

信用風險

（最大潛在暴險金額）

保本型商品固定收益商

品交易

$ 269101 ( $ 272211 ) $ - $ 601000 ( $ 603035 ) $ -

九十七年及九十六年十二月三十一日結構型商品交易之

交易對象所屬地區係均屬本國者

新壽綜合證券公司對交易對手決定其信用額度係依評量

其資產獲利能力資本結構產業前景等評量給予信用等

級並於該額度內承作故新壽綜合證券公司認為交易對手

違約之可能性甚低

市場風險

新壽綜合證券公司結構型商品市場風險係透過未到期契

約本金總額整體 delta 風險值及停損限制來控管從事結構型

商品交易所衍生之市場風險當部位損失達到預警點時風

險控管單位即提出預警通知部位損失達到停損點時應於一

個營業日內進行處理因是市場風險對公司整體而言並不重

此外新壽綜合證券公司同時以市場風險約當金額衡量結

構型商品交易之市場風險並依主管機關對於資本適足要求

方式計算所述之市場風險約當金額係保守狀況下新壽綜

合證券公司所可能產生之最大損失金額並用以控管評估經

營營業處所衍生性商品之交易額度上限

- - 298

風險約當金額保本型商品 $ 1700 $ 6482

流動性風險

新壽綜合證券公司將從事結構型商品交易向交易相對人

所收取之交易價金運用於投資固定收益商品及連結標的證

券因是於到期時新壽綜合證券公司僅需歸還交易相對人原

始收取之本金及依約定之固定收益故無重大之額外現金需

求及流動性風險

重分類資訊

新壽綜合證券公司於九十七年七月一日依財務會計準則公

報三十四號「金融商品之會計處理準則」新修訂條文將金融資

產重分類重分類日之公平價值如下

營業證券－自營 $ 366800 $ - 營業證券－承銷 122935 - 備供出售金融資產－流動 - 489735 $ 489735 $ 489735

造成金融商品價值崩跌新壽綜合證券公司因不擬於短期內出

新壽綜合證券公司截至九十七年十二月三十一日經重分類

金融資產之帳面金額及公平價值如下

備供出售金融資產－流動 $ 399849 $ 399849

值變動如下

- - 299

九十七年度

認列（損）益

金額

認列股東權

益調整項目

金額

認列（損）益金額

認列股東權

益調整項目

金額

交易目的之金

融資產 ( $ 52692 ) ( $ 37194 ) $ - $ - 備供出售金融

資產－流動 - - - ( 89886 )

九十六年度無

之擬制性資訊

認列（損）益

金額

認列（損）益

金額

備供出售金融

資產－流動 $ - ( $ 89886 ) ( $ 89886 )

其他應揭露事項

依期貨交易法相關規定應符合財務比率之限制及其執行

情形法令依據期貨商管理規則

本期（九十七年十二月三十一日）上期（九十六年十二月三十一日）標準執行情形規定條次

計算公式計算式比率計算式比率

業主權益 588535 587440

（負債總額－期貨交易人權

益－買賣損失準備－違約

損失準備）

16731 ≧1 符合相關規

流動資產 586193 499053 17

流動負債 141737 414

53074 940 ≧1

業主權益 588535 587440 22

最低實收資本額 590000 9975

590000 9957

≧60 ≧40

調整後淨資本額 578910 576246 22

期貨交易人未沖銷部位所需

之客戶保證金總額 9729

≧20 ≧15

專屬期貨商業務之特有風險

期貨交易具有低保證金之財務槓桿特性新壽綜合證券公

司從事期貨自營交易其風險係該標的物的市場價格風險新壽

綜合證券公司於操作時已依風險特性設定停損點發生之損失

- - 300

新光投信公司財務風險資訊

市場風險

市場風險係指市場價格利率及外匯匯率變動而使金融商

品產生公平價值波動之風險新光投信公司於資產負債表日所

持有之金融商品業已依公開報價衡量其公平價值且市場利率

每上升 1將使新光投信公司所持有之金融商品之公平價值分

別下降 4425743 元及 4499010 元

信用風險

信用風險係評估新光投信公司因交易對方或他方未履合約

之潛在影響係以資產負債表由公平價值為正數之合約為評估

對象由於新光投信公司之交易對象均為信用良好之金融機構

及公司組織故預期無重大信用風險

流動性風險

新光投信公司營運資金足以支應故未有因無法籌措資金

以履行合約義務之流動性風險

元富證券公司財務風險資訊

市場風險

元富證券公司從事之債券投資主要為固定利率之債券投

資故其公平價值將隨市場利率變動而變動

元富證券公司持有之權益證券係以公平價值衡量因此元富

證券公司將暴露於權益證券市場價格變動之風險

元富證券公司發行認購（售）權證其持有部位為與投資人

相反之認購（售）權空頭部位由於此部位具有市場風險（即

因標的證券公平價值變動而導致持有人到期前履約之風

險）基於穩健經營原則元富證券公司透過下列避險原則以

規避市場風險

買進標的證券股票以建立基本部位以後則視動態避

險模式隨時調整持股數量

- - 301

B Vega 避險操作

在市場上買回相同標的之認購（售）權證以沖銷所

發行認購（售）權證之波動性風險

元富證券公司從事期貨交易及選擇權交易合約主要風險係市

場價格風險即持有期貨或選擇權合約之市場價格受投資標

的之波動而變動若市場指數價格與投資標的呈反向變動

將產生損失惟元富證券公司基於風險管理業已設立停損

點及 Greek 值監控標準以控制此風險又依 (87)臺財證 (二 )

第 01761 號函規定證券商自營及承銷部門因持有有價證券

而產生避險需求者得經行政院金融監督管理委員會證券期

貨局核准從事期貨避險交易其買賣期貨未平倉部位之總市

價不得大於庫存現貨總市值且不得大於淨值之百分之二

十綜上所述故市場價格風險對元富證券公司整體而言並

不重大

元富證券公司從事轉換公司債交換交易其於資產交換契約

成交日出售轉換公司債並買入選擇權因選擇權買方風險有

限市場風險可加以控制此外元富證券公司亦有賣出可轉

換公司選擇權惟均持有可轉換公司債標的以進行避險可

鎖定權利金收入亦無重大之市場風險

元富證券公司從事結構型商品交易其於契約成交日向投資

者收取價金依約定進行資金運用與投資所得連結之標的

及固定收益商品投資均為受行政院金融監督管理委員會證券

期貨局規範之貨幣及金融市場商品元富證券公司已針對衍

生性商品部份建立避險部位並有停損之機制將可能產生

之損失控制於一定範圍內故無重大之市場風險

元富證券公司從事利率交換交易及債券選擇權交易其主要

風險係市場利率變動所造成之契約及選擇權價值之變動元

富證券公司就契約及選擇權部位進行避險且設定停損點加以

控管因損失在可預期範圍內故無重大之巿場風險

- - 302

信用風險

元富證券公司主要之潛在信用風險係源自於現金及約當現

金公平價值變動列入損益之金融資產應收帳款及受託買

賣證券之應收款項元富證券公司之現金係存放於不同之金

融機構以控制暴露於每一金融機構之風險約當現金係投

資短期票券持有公平價值變動列入損益之金融資產之債券

投資係購買信用評等優良且體質健全之上市上櫃交易公司

債另元富證券公司於進行交易前均對交易對手之信用狀況

予以評估且交易後仍持續定期評估此外元富證券公司針

對不同投資標的及交易對手進行信用評等而給予總額上

限以控制信用風險因此元富證券公司無重大之信用風險

顯著集中之虞

元富證券公司發行認購（售）權證時已收足發行價款故無

重大之信用風險

元富證券公司從事臺指選擇權股票選擇權股價指數期貨

契約利率交換債券選擇權及利率選擇權之交易對象為國

內具結算會員資格之期貨經紀商及大型金融機構其信用良

好故發生信用風險之可能性極小

元富證券公司從事轉換公司債交換交易之主要風險係交易對

手到期無法按約定條件履約之風險元富證券公司於交易前

均對交易對手之信用狀況予以評估並依據評估結果給與適

當之交易額度交易後並持續定期評估其信用故無重大信

用風險之虞

元富證券公司從事結構型商品交易係於契約成交日向投資

人收取價金故無重大信用風險之虞

流動性風險

元富證券公司之資本及營運資金足以支應履行所有合約義

務故未有因無法籌措資金以履行合約義務之流動性風險

元富證券公司所持有之期貨或選擇權未平倉及未履約部位皆

可於市場上以合理價格平倉及履約之故變現流動風險甚低

- - 303

認購（售）權證之主要流動性風險係當持有人要求履約時所

面臨之現金流量風險元富證券公司得選擇以現金結算或給

付證券方式給付元富證券公司之營運資金充足故無重大

風險

元富證券公司從事利率交換係每屆結算日就名目本金乘以

利率之差額收取或給付利息金額並非重大且到期時並無本

金之現金流入或流出故無重大之額外現金需求

元富證券公司從事資產交換交易在契約期間內以約定之利

息報酬定期支付以取得選擇權元富證券公司之營運資金充

足故無重大風險

者收取價金與自有資產相互獨立分開設置並依約定進行資

金運用與投資包括所須買入固定收益商品之金額所佔比

率故契約到期時無重大之額外現金需求

元富證券公司之短期及長期借款係屬浮動利率之債務將

因市場利率變動致短期及長期借款之有效利率隨之變動而使

其未來現金流量產生波動

新光金控公司之子公司元富證券公司九十七及九十六年度從事衍

生性商品及其他交易揭露如下

九十七年及九十六年十二月三十一日元富證券公司持有之衍

生性金融商品明細如下

項目帳面價值名目本金帳面價值名目本金

衍生性金融資產股價指數期貨 $ 92178 $ 90200 $ - $ -買入選擇權－期貨 5127 3892 169 310資產交換選擇權 - 130000 14822 285000債券選擇權 104 900000 2058 4600000買入選擇權－其他 7225 - - -

（接次頁）

- - 304

（承前頁）

衍生性金融負債股價指數期貨 $ 80045 $ 80212 $ 295208 $ 277833賣出選擇權負債－期貨 10003 8268 2777 2722換利合約價值 13308 40250000 2363 44050000資產交換選擇權 27707 556500 130419 649400債券選擇權 102 900000 1028 2100000結構型商品 - - 183 130000公平價值變動列入損益

之金融負債－非流動

307495 - - -

上述衍生性金融資產在財務報表上列為公平價值變動列

入損益之金融資產－流動項下衍生性金融負債列於財務報表

公平價值變動列入損益之金融負債－流動項下

元富證券公司截至九十七年及九十六年十二月三十一日止期

貨交易保證金餘額分別為 568649 仟元及 750948 仟元尚未平

倉之期貨契約及選擇權交易情形列示如下

未平倉部位

項目交易種類買賣方契約數

合約金額或

支付（收取）

之權利金公平價值

期貨契約臺股指數期貨賣方 88 $ 80212 $ 80045期貨契約電子指數期貨買方 11 7590 7619期貨契約金融期貨買方 15 8956 8946期貨契約臺股指數期貨買方 119 72637 74587期貨契約小臺股指數期貨買方 2 456 455期貨契約非電金指數期貨買方 1 561 571選擇權契約臺指選擇權－買權買方 2190 2695 4109選擇權契約臺指選擇權－賣權買方 778 1143 944選擇權契約臺指選擇權－買權賣方 2659 ( 6518) 8453選擇權契約臺指選擇權－賣權賣方 296 ( 1627) 1427選擇權契約電子選擇權－買權賣方 1 ( 5) 3選擇權契約櫃買選擇權－買權買方 10 - -選擇權契約非金電選擇權－買權賣方 10 ( 46) 40選擇權契約國外電子選擇權－買權買方 10 54

(USD1620) 74 (USD2240)

選擇權契約國外電子選擇權－買權賣方 10 ( 72) (USD2180)

98 (USD2990)

- - 305

未平倉部位

合約金額或

支付（收取）

期貨契約臺股指數期貨賣方 174 ( $ 277833) $ 295208選擇權契約臺股指數選擇權－賣權買方 20 269 107選擇權契約金融指數選擇權－買權買方 10 41 62選擇權契約臺指指數選擇權－買權賣方 384 ( 2722) 2777

元富證券公司因從事期貨及選擇權業務交易所產生之期貨契約

損益及選擇權交易損益帳列衍生性金融商品利益（損失）－

期貨列示如下

期貨契約損失期貨契約利益－已實現 $ 917435 $ 698490 期貨契約利益－未實現 19520 - 小計 936955 698490 期貨契約損失－已實現 ( 919193) ( 599722) 期貨契約損失－未實現 - ( 17968) ( 919193) ( 617690) 淨利益 $ 17762 $ 80800 選擇權交易損失選擇權交易利益－已實現 $ 254881 $ 128832 選擇權交易利益－未實現 - 33 小計 254881 128865 選擇權交易損失－已實現 ( 191648) ( 155395) 選擇權交易損失－未實現 ( 303) ( 26) 小計 ( 191951) ( 155421) 淨益（損） $ 62930 ($ 26556)

元富證券公司因從事利率交換交易資產交換選擇權交易結

構型商品交易遠期債券交易及債券選擇權交易所產生之相

關損益帳列衍生性金融商品利益（損失）－櫃檯列示如下

換利合約價值－利益 $ 69010 $ 1291 換利合約價值－損失 ( 76948) ( 67501) 淨損失 ($ 7938) ($ 66210)

（接次頁）

- - 306

（承前頁）

資產交換－選擇權－利益 $ 13307 $ 323881 資產交換－選擇權－損失 ( 4995) ( 250468) 淨利益 $ 8312 $ 73413 結構型商品－利益 $ - $ 2343 結構型商品－損失 ( 5827) ( 6602) 淨損失 ($ 5827) ($ 4259) 遠期債券交易－利益 $ - $ 18545 債券選擇權－利益 $ 162584 $ 177364 債券選擇權－損失 ( 168292) ( 194230) 淨損失 ($ 5708) ($ 16866) 股權衍生性商品－利益 $ - $ 2383 股權衍生性商品－損失 - ( 283) 淨利益 $ - $ 2100 賣出選擇權－其他－利益 $ 221203 $ - 賣出選擇權－其他－損失 ( 10755) - 淨利益 $ 210448 $ -

重分類資訊

各類別金融資產重分類之金額及理由

九十七年度

重分類

備供出售

金融資產

持有至到日

之投資無活絡市場

之債券投資

原分類交易目的金融資產 $ 801245 $ - $ -

依據國際會計準則委員會金融監督管理委員會及會

計研究發展基金會相關說明元富證券公司認定近期國際

及國內金融情勢變化已符合財會 34 號公報可重分類規定

中提及之極少情況因此將此類中之部分股票投資重分類

- - 307

重分類金融資產之帳面價值及公平價值

備供出售金融資產－流動 $ 368204 $ 368204 備供出售金融資產－非流動 415714 415714 $ 783918 $ 783918

本期重分類金融資產於當期業主權益之情形

元富證券公司九十七年度重分類之金融資產於九十七

年度已認列業主權益之金額為 317664 仟元

重分類且尚未除列金融資產公平價值變動認列為損益或業主

權益之情形

原分類為交易目的金融資產若未重分類應認列為

（損）益金額重分類後認列為損益之

收益金額（註）九十七年度 ( $ 317664 ) $ -

註重分類後認列為損益之收益（費損）金額包括利息及

減損等

元富證券公司重分類金融資產於重分類日之有效利率分別為

405及 461 預期可回收之現金流量分別為 300000 及

301000 仟元

依期貨交易法相關規定元富證券公司應符合財務比率之限制

及其執行情形

元富證券公司期貨自營部門

法令依據期貨商管理規則九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日標準執行情形規定

條次計算公式

計算式比率計算式比率業主權益 847588 819277

損失準備）

11661 7269 倍 3465

23644 倍 ≧1 符合規定

流動資產 848463 811505 17

流動負債 11661 7276 倍

3465 23420 倍 ≧1 符合規定

業主權益 847588 819277 22

最低實收資本額 400000 21190

400000 20482

≧60≧40 符合規定

調整後淨資本額 826490 753860 22

之客戶保證金總額 26721 309304 10942

688960

≧20≧15 符合規定

- - 308

元富證券公司期貨自營部門從事之期貨契約交易及台指選

擇權交易具有高度財務槓桿風險本部門買入選擇權時因期

貨指數變動所產生之最大損失係以支付之權利金為限故市場

價格風險對本部門整體而言並不重大賣出選擇權時市場價

格風險係台股指數市場價格變動之風險本部門已建立相關風

險控管機制及設立停損點措施隨時監控所持有部位及價格變

動當期貨價格巨幅震盪將反向買入選擇權或買進台股指數

期貨來管理所面臨市場價格風險且發生之損失可在預期範圍

內控制

風險控制及避險策略

風險控制制度

合併公司以從事金融相關事業為主要業務內容相關風險控制及

避險策略則受到金融產業及法令規章之需求所影響為符合以上需

求合併公司採用全面風險管理與控制系統以辨識衡量監督及

控制市場風險信用風險（含集中度風險）流動性風險及其他風險

合併公司設置風險控管長之職位以負責管理合併公司及集團風

險管理策略整合集團風險管理資源做有效運用以提升管理效率

風險控管長定期向董事會報告合併公司及集團整體風險管理情形以

使董事會成員得以了解合併公司及集團風險管理之現況

合併公司為執行風險控管業務設有風險管理委員會每季定期

召開會議聽取各子公司整體風險評估報告之簡報以及金控風險管理

部所提出法令變更或時事相關專案報告等委員會針對子公司暴險情

形是否有應行改善事項或專案報告內容應有落實於風險管理機制者

進行討論以形成共識及決策交由金控風險管理部執行之

合併公司設有專責之風險管理部負責集團整體之風險控管並依

據主管機關所訂之法令執行及推動各項管理機制與業務風險管理

部同時亦為風險管理委員會決策之執行單位負責執行風險管理委員

會之共識及決策

- - 309

合併公司深信風險管理文化之建立及風險管理制度之推廣來自

高階管理階層之支持是成功之重要關鍵故於今年起提升風險管理委

員會委員位階由各子公司總經理等高階經理人員出任之以期高階

管理階層能充分了解風險暴露情形

避險策略

金融相關產業為合併公司主要業務而主管機關對於金融控股公

司及其子公司投資標的有所規範是故合併公司適當考慮法令要求

經濟環境競爭狀況及市場價格波動之影響下考量維持適當流動

性部位以制定避險策略

合併公司之避險活動主要集中於規避市場價值風險及現金流量風

險主要風險因子來自於利率風險及匯率風險

為規避利率風險合併公司利率相關金融商品交易均以固定利率

為主且將與貨幣市場連結之交易轉換為固定利率交易以減少利率

風險合併公司以利率交換合約為利率風險之主要避險工具此外

換匯換利交換選擇權利率上限利率下限及其他選擇權等商品亦

可能用以作為避險工具

依關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係企業報告

書編製準則規定揭露之關係企業財務報表附註

從屬公司明細詳附註一公司沿革及合併政策

列入本期關係企業合併財務報表從屬公司增減變動情形詳附註一

未列入本期關係企業合併財務報表之從屬公司名稱持有股份或出

資比例及未合併之原因無

從屬公司會計年度與控制公司不同之調整及處理方式無

從屬公司會計政策與控制公司不同之調整及處理方式無

國外從屬公司營業之特殊風險無

各關係企業盈餘分配受法令或契約限制之情形

新光人壽保險股份有限公司

新光人壽保險股份有限公司決算盈餘除應繳納營利事業所得稅

外依公司章程規定應先彌補以往年度虧損如尚有餘提列

- - 310

百分之十法定盈餘公積及依法令規定提列特別盈餘公積其

餘應優先依公司章程規定特別股之發行條件分派特別股股

利次就其剩餘金額提撥百分之一為員工紅利餘併同期初

保留盈餘由董事會擬具盈餘分配案送股東會決議分配之

新光人壽保險公司九十七年起對於應付員工紅利及董監

酬勞之估列係依過去經驗以可能發放之金額為基礎計算實際

配發金額若與估列數有差異時則以會計估計變動處理因九

十七年度為淨損故本期依章程規定不擬估列之待有盈餘時

始估列入帳

另依財政部九十一年十二月三十日台財保字第 0910074195 號函

規定人身保險業各危險變動準備金累積提存總額超過當年度

自留滿期保險費之百分之三十產生之收益未經核准不得分配

或作其他用途

新壽綜合證券股份有限公司依公司法及公司章程之規定每

年結算時如有盈餘於依法繳納所得稅後應儘先彌補以往年度

虧損再提列百分之十為法定盈餘公積及百分之二十為特別盈餘

公積但法定盈餘公積已達資本總額時不在此限如尚有盈餘

提撥不低於百分之一為員工紅利其餘得依董事會擬具盈餘分配

案送股東會決議分配之

依臺灣新光商業銀行股份有限公司章程規定每年決算如有

盈餘除完納稅捐外應先彌補以往年度虧損再提百分之三十

之法定盈餘公積及依證券交易法相關規定與主管機關要求應提列

之特別盈餘公積如尚有盈餘連同以前年度保留盈餘依員工

紅利百分之一股東紅利百分之九十九之分配比例提請董事會

（代行股東會）決議惟董事會得視實際需要決議保留全部或

部分盈餘不予分配法定盈餘公積未達實收資本總額前其最高

現金盈餘分配不得超過資本總額百分之十五自有資本與風險性

- - 311

資產之比率低於行政院金融監督管理委員會銀行局規定時以現

金或其他財產分配亦應受前述主管機關規定之限制或禁止

依元富證券股份有限公司章程規定每會計年度決算後所得

純益除依法扣繳所得稅外應先撥補以往年度虧損次就其餘

額提存法定盈餘公積 10與依主管機關規定提列其他盈餘公積或

準備並應就撥補以往年度虧損後之稅後盈餘提列 3為員工紅

利其餘數再由董事會按下列項目擬具盈餘分派案

A特別盈餘公積

B董監事酬勞以公司年度稅後盈餘 3計算分配方法由董事會議

決定之

C股東股利

D保留盈餘

前項員工紅利之分配辦法由董事會訂定之員工分配股票紅

利之對象包括符合一定條件之從屬公司員工

合併借（貸）項攤銷之方法及期限無

分別揭露事項（從屬公司之總資產營業收入達控制公司 10以上

者）

已銷除之交易事項請參閱本合併財務報表附表十

資金融資不適用

背書保證無

衍生性商品詳附註四十八

重大或有事項無

重大期後事項無

- - 312

持有票券及有價證券單位新台幣仟元仟股仟單位

持有之公司種類名稱數量成本市價淨值

持股出資比例

（）設質情形

期中最高

持股出資

情形

普通股新光金融控

股股份有

限公司新光人壽保險股

份有限公司 4183242 60016410 24679410 100 質押 208800

仟股新壽綜合證券股

份有限公司 416300 4847721 4625716 100

紀人股份有

限公司

600 6000 78481 100

託股份有限

公司

40000 2075862 1520244 100

行股份有限

公司

1957767 27278880 20604889 100

元富證券股份有

限公司 353300 4882441 4193797 2613

特別股新光人壽保險股

份有限公司 470000 4700000 4700000 7397

註從屬公司係屬保險銀行及證券業得免揭露

其他無

- - 313

附表一臺灣新光商銀出售不良債權交易資訊

出售不良債權交易彙總表

九十七年度

交易日期交易對象債權組成內容

（註 1 ）

帳面價值

（註 2 ）售價

處分損益

（註 3 ）

附帶約定條

件（註 4 ）

交易對象與

本公司之關

係（註 5 ）

970125 新光行銷股份有

限公司信用卡款 0 98080 23663 無採權益法評

價之被投

資公司

註債權組成內容請述明具體債權類型例如信用卡現金卡

住宅抵押貸款應收帳款等債權

註帳面價值為原始債權金額減備抵呆帳後餘額

註出售不良債權予子公司收受價款先行帳列預收款項次依子

公司收款進度轉列收入

註如有附帶約定條件揭露附帶約定條件內容如利潤分享條件

附買回或附賣回條件

註關係係依財務會計準則第 6 號公報之關係人類型填列如為實

質關係人應具體述明關係之判斷基礎

出售不良債權單批債權金額達 10 億元以上（不含出售予關係人者）

應就各該交易揭露下列資訊無

- - 314

附表二累積買進或賣出同一轉投資事業股票之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之十以上

期初買入賣出期末買賣之公司有價證券種類及名稱帳列科目交易對象關係

股數金額股數金額股數售價帳面成本處分損益股數金額國內上市（櫃）股票臺灣新光商銀萬泰商業銀行股份有

限公司私募普通股

備供出售金融資產新光人壽保

險公司同為新光金控

公司持股

100 之子

公司

517571 1035142 - - 250000 500000 500000 - 88106 （註 1）

166629 （註 2）

註萬泰商業銀行股份有限公司於九十七年度完成減資臺灣新光商銀依減資比例計算期末持有股數為 8 8 1 0 6 仟股

註係持有成本 5 3 5 1 4 2 仟元減備抵評價調整 3 6 8 5 1 3 仟元後之餘額

- - 315

附表三取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

交易對象為關係人者其前次移轉資料

取得之公司財產名稱交易日或事實發生日

交易金額

（註 1）價款支付情形交易對象關係所有人

與發行人

之關係移轉日期金額

價格決定之

參考依據

取得目的及使用情形

其他約定事項

新光人壽公司北市內湖區文德段五小段

115～120 地號（瑞湖大樓） 960711 1638255 已付

1636994（註 2）

華固建設非關係人依鑑價報告規劃出租中無

北市中山區松江路 87 號 5 樓

（帝國大廈） 970314 225000 已付款邱泰翰等六名非關係人依鑑價報告出租中無

北市中山區建國北路一段 80 號

9 樓（美孚亞太通商大樓） 970314 130000 已付款邱泰翰等六名非關係人依鑑價報告出租中無

345 樓（美孚亞太通商大

樓）

970314 396000 已付 118800

大眾電信股份有限公司關係人美孚建設股份

有限公司

張鳯鳴

無 860321 及

891211 396050 依鑑價報告出租中無

北市南港區重陽路 218 號

（南港世紀廣場） 970625 102500 已付款許文銘非關係人依鑑價報告出租中無

北市洲子街 58 號

（亞矽科技大樓） 970714 1300000 已付款亞矽科技股份有限公司非關係人依鑑價報告出租中無

台北市瑞光路 669 號

（致伸科技大樓） 971212 2000000 已付款致伸科技非關係人依鑑價報告出租中無

台北市陽光街 296 號

（大眾電腦大樓） 971216 3033000 已付款大眾電腦非關係人依鑑價報告出租中無

註交易金額未包含取得時支付之仲介費規費及代書費等

註該交易於九十六年度已支付價款 1 3 4 8 0 0 0 仟元

- - 316

附表四處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之十以上

處分之公司財產名稱交易日或

事實發生日原取得日期帳面價值交易金額價款收取情形處分（損）益交易對象關係處分目的

價格決定之

參考依據其他約定事項

股份有限公司土地與房屋及建築 970116 940829 985137 1220000 已收款 234863 誠久投資有限公司非關係人活化資產依鑑價報告無

承受擔保品 970507 931224 369681 310000 已收款 ( 59681) 陳明朝非關係人法令規定依鑑價報告無

新光人壽公司北市大安區瑞安一小

段 219-1 地號等 11筆土地（北）

970725 950302 3409980 4800000 已收款 1382638 林敏雄蔡鎮宇非關係人提昇資產運用

效益依鑑價報告無

北市大安區瑞安一小

段 220-2 地號等 23筆土地（南）

970730 950302 3515825 5340330 已收款 1823423

註處分（損）益係減除必要交易成本後之餘額

- - 317

附表五轉投資事業相關資訊及合併持股情形

單位新台幣仟元仟股

本公司及關係企業合併持股情形（註 1 ）

合計投資公司名稱被投資公司名稱（註 1 ）所在地區主要營業項目

期末持股

比例投資帳面金額

本期認列之

投資（損）益現股股數擬制持股股數

（註 2 ）股數持股比例

備註

新光金融控股公司新光人壽保險股份

有限公司台北市忠孝西路一段

66 號 31 樓保險業 10000 24679410 ( 19843956 ) 4183242 - 4183242 10000 註 3

有限公司台北市信義路四段

456 號 4 樓證券業 10000 4625716 ( 382932 ) 416300 - 416300 10000 註 3

人股份有限公司台北市忠孝西路一段

66 號 21 樓保險經紀 10000 78481 50315 600 - 600 10000 註 3

股份有限公司台北市忠孝西路一段

66 號 27 樓銀行業 10000 20604889 220440 1957767 - 1957767 10000 註 3

股份有限公司台北市南京東路二段

123 號 12 樓投資信託 10000 1520244 ( 2345 ) 40000 - 40000 10000 註 3

元富證券股份有限

公司台北市大安區敦化南

路二段 97 號 11 樓

證券經紀自營及

承銷 2613 4193797 ( 459274 ) 353300 - 353300 2613

註 1 凡本公司董事監察人總經理副總經理及符合公司法定義之關係企業所持有之被投資公司現股或擬制持股均應予計入

註 2 擬制持股指所購入具股權性質有價證券或簽訂之衍生性商品契約（尚未轉換成股權持有者）依約定交易條件及銀行承作意圖係連結轉投資事業之股權

並作為銀行法第七十四條規定轉投資目的者在假設轉換下因轉換所取得之股份

前揭「具股權性質有價證券」指依證券交易法施行細則第十一條第一項規定之有價證券如可轉換公司債認購權證

前揭「衍生性商品契約」指符合財務會計準則公報第三十四號有關衍生性商品定義者如股票選擇權

註 3 編製合併財務報表時業已全數沖銷

- - 318

附表六與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五佰萬元以上

關係人名稱科目金額備註

新光人壽保險股份有限公司經紀手續費折讓 85490

註該金額已於合併報表沖銷

- - 319

附表七期末持有有價證券情形

期末

持有之公司有價證券種類及名稱與有價證券發行人

之關係帳列科目

仟單位仟股數帳面金額持股比例

（）市價備註

新壽公寓大廈管理上市股票維護公司大台北瓦斯集團企業備供出售金融資產－流動 3080 36964 - 36964 新光合纖集團企業 6739 30325 - 30325 新光保全集團企業 2355 38146 - 38146 台新金控集團企業 502 2902 - 2902 受益憑證新光吉利基金集團企業公平價值變動列入損益之

金融資產－流動 1496 25661 - 25661

新光冠軍組合集團企業 2753 19960 - 19960 新光多重計量基金集團企業 2000 14140 - 14140 未上市股票誼光保全集團企業以成本衡量之金融資產－

非流動 4673 57125 15 57125

大眾電信無 20673 - 5 - 臺灣工銀無 5000 50000 - 50000 新保電訊集團企業 300 1899 2 1899 聯安服務無 5 50 - 50 新世紀資通無 4211 29474 - 29474 大台北寬頻無 10000 59000 7 59000 坤基貳創業投資無 3000 30000 4 30000 群和創投集團企業採權益法之長期股權投資 5000 49314 5 49314 新昕國際集團企業 1500 19441 30 19441 新昕國際股份有限受益憑證公司新光吉星基金集團企業公平價值變動列入損益之

金融資產－流動 2653 39192 - 39192

- - 320

附表八

依金融控股公司法第四十六條規定應公告事項

民國九十七年十二月三十一日

單位新台幣百萬元

姓名或名稱授信背書或其他交易之加計總額

占金融控股公司之

淨值比例

同一人中央政府公債 194900 43824 香港商香港上海匯豐銀行股份有限公司 16543 3720 中華電信股份有限公司 11065 2488 台灣電力股份有限公司 10489 2359 臺灣土地銀行股份有限公司 10096 2270 德商德意志銀行股份有限公司 8806 1980 合作金庫商業銀行股份有限公司 7756 1744 台北市政府公債 7007 1576 榮民工程股份有限公司 6861 1543 林敏雄 6660 1498 瑞士商瑞士銀行股份有限公司 6500 1462 群益證券投資信託股份有限公司 5973 1343 復華證券投資信託股份有限公司 5048 1135 荷商荷蘭銀行股份有限公司 5000 1124 聯發科技股份有限公司 4127 928 交通部臺灣鐵路管理局 4050 911 鴻海精密工業股份有限公司 3852 866 大眾電腦股份有限公司 3033 682 宏達國際電子股份有限公司 3021 679 保德信證券投資信託股份有限公司 2952 664 保誠證券投資信託股份有限公司 2746 617 合計 326487 73412 同一關係企業國泰金融控股股份有限公司及其同一關係企業 20666 4647 新光金融控股股份有限公司及其同一關係企業 19234 4325 第一金融控股股份有限公司及其同一關係企業 18975 4267 臺灣塑膠工業股份有限公司及其同一關係企業 15125 3401 華南金融控股股份有限公司及其同一關係企業 12527 2817 中國信託金融控股股份有限公司及其同一關係企業 8860 1992 兆豐金融控股股份有限公司及其同一關係企業 8330 1873 台新金融控股股份有限公司及其同一關係企業 7949 1787 中華開發金融控股股份有限公司及其同一關係企業 7800 1754 力晶半導體股份有限公司及其同一關係企業 7739 1740 富邦金融控股股份有限公司及其同一關係企業 6978 1569 寶來證券股份有限公司及其同一關係企業 6024 1355 永豐金融控股股份有限公司及其同一關係企業 6024 1355 德安開發股份有限公司及其同一關係企業 4781 1075 台灣高速鐵路股份有限公司及其同一關係企業 4591 1032 中國鋼鐵股份有限公司及其同一關係企業 3972 893 友達光電股份有限公司及其同一關係企業 3597 809 神通電腦股份有限公司及其同一關係企業 3197 719 元大證券金融股份有限公司及其同一關係企業 3030 681 合計 169399 38090

- - 321

附表九轉投資大陸資訊

新光人壽保險公司

單位人民幣美金新台幣仟元

本期匯出或收回投資金額

大陸被投資公司名稱主要營業項目實收資本額投資方式

本期期初

自台灣匯出

累積投資金額匯出收回

本期期末

自台灣匯出

累積投資金額

本公司直接

或間接投資之

持股比例

本期認列

投資損益

期末投資

帳面價值

截至本期止已匯回台灣之投資收益

新光海航人壽保險有限

責任公司（註）保險業務經營 2191950

(人民幣 500000 仟元)

直接投資大陸方式 - 1095950 - 1095950 50 ( 8164) 1195590 不適用

本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額經濟部投審會核准投資金額依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額

1095950 USD 40000 仟元 16842827

註新光人壽保險公司於九十二年依法取得財政部及經濟部投資審議委員會核准至大陸地區投資設立保險公司函並於九十六年十一月五日接獲大陸中國保險監督委員

會保監國際 [ 20 07 ]1 254 號函批准新光人壽保險公司與海航集團有限公司籌設中外合資人壽保險有限公司九十七年六月六日首次匯出投資金額為人民幣 2 5 億元

截至本財務報告日止新光海航人壽保險有限責任公司仍在籌設階段

- - 322

元富證券公司

單位美金新台幣仟元

本期期初自

台灣匯出累積

投資金額匯出收回

本期期末自

台灣匯出累積

投資金額

本公司直接或

間接投資之

持股比例

本期認列投資

損益

期末投資帳面

價值

截至本期止已

匯回台灣之投資收益

元富證券（香港）有限

公司上海代表處（註 1）

從事工商活動所需之各類

管理及諮詢顧問服務商

品或服務之促銷及各類

推廣服務商情調查產

業技術調查研究及其相

關資訊蒐集等行為活動

不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用不適用

公司深圳代表處（註 2）

上海元富投資顧問有

限公司從事證券投資諮詢訓練及

授課業務 USD500 （註 3） USD500 - - USD500 100 USD3 USD626 -

USD500 USD500 NTD9380497

註業於 1 9 98 1 0 22 經大陸之證券監督管理委員會批准並於 88 1 11 辦妥登記證

註業於 2 0 03 5 經大陸之證券監督管理委員會批准並於 92 5 8 辦妥登記證

註投資方式元富證券公司係以元富證券公司經董事會決議並於 85 12 30 經經濟部投資審議委員會 (85 )二字第 8 502 0739 號函核准透過第三地區投資設立元富證

券（英屬維京群島）有限公司再投資大陸公司－元富投資諮詢有限公司主要營業項目為證券投資諮詢訓練及授課業務於八十六年五月三十日獲准設立又

元富證券公司於八十六年六月二十七日經董事會通過向投審會申請變更前述公司名稱為上海元富投資顧問有限公司並增加投資總額達金 500 仟元此項變更申

請於 8 6 7 10 經經濟部投資審議委員會 (86 )二字第 8 6723 263 號函核准

- - 323

附表十母子公司間業務關係及重要交易往來情形

交易往來形（註五）編號（註一）交易人名稱交易往來對象

與交易人之關係

（註二）科目金額交易條件

佔合併總營收

或總資產之比

率（註三）九十七年度

0 新光金融控股股份有限公司新光人壽保險股份有限公司 1 應付連結稅制款 2002865 註四 - 0 新光金融控股股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 1 應付連結稅制款 256495 -

0 新光金融控股股份有限公司新壽綜合證券股份有限公司 1 應收連結稅制款 282441 - 1 新光人壽保險股份有限公司新光金融控股股份有限公司 2 應收連結稅制款 2002865 - 1 新光人壽保險股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 3 現金及約當現金 25873137 1

1 新光人壽保險股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 3 公平價值變動列入損

益之金融資產 2760951 -

公司 3 金融資產評價利益 2760951 3

公司 3 租金收入 133535 -

2 臺灣新光商業銀行股份有限

公司新光金融控股股份有限公司 2 應收連結稅制款 256495 -

公司新光人壽保險股份有限公司 3 存款及匯款 25873137 1

公司新光人壽保險股份有限公司 3 公平價值變動列入損

益之金融負債 2760951 -

公司新光人壽保險股份有限公司 3 金融負債評價損失 2760951 3

（接次頁）

- - 324

（承前頁）

佔合併總營收

或總資產之比

率（註三） 2 臺灣新光商業銀行股份有限

公司新壽綜合證券股份有限公司 3 存款及匯款 479492 註四 -

公司新光人壽保險股份有限公司 3 租金支出 133535 -

3 新壽綜合證券股份有限公司新光金融控股股份有限公司 2 應付連結稅制款 282441 - 3 新壽綜合證券股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 3 現金及約當現金 479492 -

4 元富證券股份有限公司元富期貨股份有限公司 3 期貨交易保證金 568649 - 5 元富期貨股份有限公司元富證券股份有限公司 3 期貨交易人權益 568649 -

九十六年度

0 新光金融控股股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 1 現金及約當現金 1939121 註四 -

0 新光金融控股股份有限公司新光人壽保險股份有限公司 1 處分投資利益 103934 - 1 新光人壽保險股份有限公司新光金融控股股份有限公司 2 長期股權投資 103934 - 1 新光人壽保險股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

公司 3 現金及約當現金 9219414 1

公司 3 不動產出租 121499 -

益之金融資產－流

132824 -

公司 3 金融資產評價損失 132824 -

公司新光金融控股股份有限公司 1 存款及匯款 1939121 -

（接次頁）

- - 325

（承前頁）

佔合併總營收

或總資產之比

公司新光人壽保險股份有限公司 3 管理費用 121499 註四 -

益之金融負債－流

132824 -

公司新光人壽保險股份有限公司 3 金融負債評價利益 132824 -

公司新壽綜合證券股份有限公司 3 存款及匯款 479492 -

3 新壽綜合證券股份有限公司臺灣新光商業銀行股份有限

註一母公司及子公司相互間之業務往來資訊應分別於編號欄註明編號之填寫方法如下

母公司填 0

子公司依公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號

註二與交易人之關係有以下三種標示種類即可

母公司對子公司

子公司對母公司

子公司對子公司

註三交易往來金額佔合併總營收或總資產比率之計算若屬資產負債科目者以期末餘額佔合併總資產之方式計算若屬損益科目者以

期中累積金額佔合併總營收之方式計算

註四本公司對關係人與非關係人所為交易條件並無特別差異存在

註五係新台幣壹億元以上之交易

- - 326

附表十一從事衍生性商品交易

九十七年十二月三十一日公司名稱合約性質

合約金額（名目本金）信用風險公平價值

新光銀財務（香港）有限公司信用違約交換合約 USD 17000 仟元 USD 17000 仟元 NTD 341771 仟元

- - 327

現金及約當現金明細表

明細表一單位新台幣仟元

名稱摘要金額

庫存現金及週轉金 $ 3916609 活期及支票存款包括外幣 USD709431 仟元328600

JPY233782 仟元03625

HKD15287 仟元42400

EUR33201 仟元456771

GBP12977 仟元129770

CNY7206 仟元48160

31857300

定期存款 48188630 待交換票據 2117765 商業本票到期日分別於 980105～980119

024～289 1201741

附賣回債券投資－公

債到期日為 980109利率為 042 150000

減抵繳存出保證金係定期存款 54010 仟元 ( 54010 ) $ 87378035

- - 328

公平價值變動列入損益之金融資產明細表

明細表二單位除另予註明者外

係新台幣仟元

公平價值

金融商品名稱摘要股數或數量面值（元）總額利率（）取得成本單價（元）

百元價格總價

國內上市（櫃）股票新壽綜合證券公司

中鴻 2 10 $ 20 $ 21 1020 $ 20 群光 65 10 650 1980 3165 2057 友達 25 10 250 533 2470 618 誠研 149 10 1489 5817 1045 1557 正文 7 10 70 293 4600 322 名軒 96 10 960 1056 986 946 同欣電 38 10 380 2280 2870 1091 台汽電 55 10 550 726 1260 693 統一 4 11 42 187 2890 121 遠紡 3 12 31 134 2100 64 台灣 26 13 260 858 3287 855 臺聚 16 14 160 194 993 159 榮化 21 15 212 494 2190 465 東聯 58 16 580 852 1380 801 南港 1 17 10 26 1380 14 聯強 1 18 6 33 3400 20 英業達 31 19 310 282 925 287 合勤 35 20 345 856 1710 590 正崴 4 21 43 259 3600 153 凌陽 3 22 30 46 1315 40 宏達電 1 23 10 475 32700 327 太子 6 24 56 52 475 26 裕民 18 25 180 741 3930 707 陽明 205 26 2050 2176 1010 2071 開發金 296 27 2960 2052 724 2143 神基 364 28 3640 4784 1425 5187 晶技 1 29 5 21 2090 10 華晶科 6 30 60 157 2740 164 景碩 5 31 50 273 3080 154 緯創 6 32 60 151 2490 148 群創 1 33 10 44 2425 24 正文 3 34 30 137 4600 138 統一實 267 35 2670 2788 955 2550 益通 5 36 50 1113 9330 467

（接次頁）

- - 329

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

台半 376 37 $ 3760 $ 5382 1410 $ 5302 頎邦科技 8 38 75 93 853 64

元富證券公司新興 10 10 100 287 3000 300 立錡 10 10 100 1295 13100 1310 雷凌 20 10 200 1420 7010 1402 力成 30 10 300 1554 5460 1638 創見 40 10 400 2320 6050 2420 鴻準 80 10 800 6281 7720 6176 建漢 100 10 1000 2035 2245 2245 億光 101 10 1010 4073 4320 4363 聯發科 110 10 1100 23685 22050 24255 儒鴻 111 10 1108 1212 944 1045 兆赫 200 10 2000 6665 3635 7270 友達 300 10 3000 6895 2470 7410 日月光 350 10 3500 4183 1180 4130 榮化 400 10 4000 9300 2190 8760 味全 443 10 4430 8970 2200 9746 廣宇 600 10 6000 13791 2300 13800 聚陽 700 10 7000 16100 2390 16730 融程電 58 10 582 5629 5131 2986 由田 562 10 5623 18036 1055 5933 筌寶 669 10 6691 21438 855 5721 群聯 50 10 500 3108 6430 3215 儒鴻 721 10 7210 11200 944 6806 南科 300 10 3000 7200 604 1812 嘉威 192 10 1925 14093 858 1652 福懋科 692 10 6920 52305 2160 14947 普格 260 10 2605 11038 3100 8075 志遠 623 10 6234 10888 618 3853 融程電 146 10 1463 12410 5130 7508 筌寶 457 10 4575 11934 855 3911 國泰 C2 1 10 10 1 055 1 旺宏 1 10 1 2 864 1 永豐 GJ 5 10 50 2 045 2 群益 ML 10 10 100 4 044 4 大華 LA 5 10 50 4 103 5 信證 DM 15 10 150 8 002 - 創見 1 10 1 12 6050 9 中信 72 34 10 340 12 001 - 大華 KD 213 10 2130 15 004 9 永豐 DV 86 10 860 19 001 1

（接次頁）

- - 330

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

大華 JF 90 10 $ 900 $ 24 001 $ 1 統一 GJ 86 10 860 24 031 27 大立光 1 10 1 25 20350 12 統一 GN 29 10 290 30 098 28 寶來 NW 18 10 180 35 311 56 國票 G9 115 10 1150 36 047 54 群創 1 10 6 37 2425 15 台証 EG 103 10 1030 37 001 1 大華 GM 64 10 640 39 017 11 富邦 GX 70 10 700 42 080 55 國票 F7 529 10 5290 43 008 43 國票 C2 28 10 280 45 001 - 統一 ES 142 10 1420 50 001 1 凱基 20 41 10 410 51 118 48 永昌 I4 69 10 690 55 082 57 凱基 56 47 10 470 55 091 43 大展 C8 170 10 1700 55 027 46 寶來 NE 174 10 1740 59 021 37 瑞儀 2 10 20 60 2050 41 第一金 3 10 30 62 1725 52 富邦 GB 251 10 2510 70 029 73 金鼎 M7 66 10 660 71 001 1 大華 HM 1526 10 15260 73 005 76 凱基 32 115 10 1150 74 060 69 金鼎 AP 329 10 3290 75 002 7 富邦 GC 211 10 2110 76 040 84 中鋼 3 10 32 76 2310 74 國票 B5 807 10 8070 80 001 8 中信 70 276 10 2760 100 001 3 國票 G6 438 10 4380 111 028 123 大華 GD 1025 10 10250 114 001 10 大華 GS 1152 10 11520 133 001 12 寶來 44 177 10 1770 137 097 172 國票 F3 1496 10 14960 151 001 15 元大 43 80 10 800 154 200 160 兆豐 BT 198 10 1980 155 110 218 宏碁 3 10 30 158 4260 128 富邦 FY 600 10 6000 170 008 48 金鼎 AL 843 10 8430 195 001 8 凱基 33 199 10 1990 201 116 231 信證 EU 95 10 950 214 231 219 國票 H2 1146 10 11460 231 015 172

（接次頁）

- - 331

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

永昌 I6 358 10 $ 3580 $ 263 085 $ 304 群益 LY 474 10 4740 286 001 5 國票 E9 2919 10 29190 289 001 29 中信 86 1464 10 14640 304 004 59 金鼎 M8 678 10 6780 328 001 7 中信 71 806 10 8060 339 001 8 永昌 H1 3356 10 33560 348 009 302 富邦 GE 1412 10 14120 353 030 424 國泰 96 982 10 9820 359 009 88 富邦 DQ 1955 10 19550 373 001 20 金鼎 N5 1017 10 10170 429 002 20 彩晶 62 10 623 480 428 267 大華 LK 573 10 5730 510 087 499 凱基 59 605 10 6050 540 083 502 大華 HR 1650 10 16500 562 005 83 宏遠 41 2088 10 20880 564 001 21 永昌 E7 1496 10 14960 579 001 15 大華 HG 2973 10 29730 599 002 59 國泰 B6 1760 10 17600 622 029 510 奇美電 68 10 680 706 1080 734 群益 LX 2357 10 23570 819 001 24 群益 LV 2201 10 22010 890 001 22 大華 GB 2523 10 25230 894 001 25 國票 B8 3595 10 35950 948 001 36 信證 DJ 723 10 7230 977 001 7 聯發科 4 10 41 987 22050 913 元大 ND 507 10 5070 1034 227 1151 正文 24 10 240 1059 4600 1104 國票 B6 967 10 9670 1223 001 10 國票 A6 5709 10 57090 1239 001 58 大華 GN 3084 10 30840 1319 001 31 台灣 50 41 10 410 1328 3287 1348 中華電 31 10 310 1578 5350 1659 國票 A7 5018 10 50180 1579 001 50 大華 KS 6276 10 62760 1611 026 1632 華碩 46 10 465 1747 3680 1710 寶來 17 4675 10 46750 2168 014 655 宏達電 7 10 75 2527 32700 2440 力成 68 10 680 2629 5459 3712 鴻海 77 10 770 6133 6418 4942 合晶 1 10 10 79 4420 44 金鼎 PV 230 10 2300 38 001 3

（接次頁）

- - 332

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

台証 SU 20 10 $ 200 $ 3 000 $ - 統一 QH 43 10 430 23 000 - 372138 237877

受益憑證

新光人壽保險公司 JF 台灣債券 14670 10 146699 230000 1575 231005 元大多多 144 10 1442 2119 1218 1756 元大卓越 1 10 16 42 2322 34 元大新主流 204 10 2040 2548 1176 2400 元大經貿 116 10 1155 2203 1599 1849 台灣工銀 1699 債券基金 40179 10 401788 514094 1282 515282 台灣工銀大眾債券基金 59190 10 591904 795816 1347 797401 安泰 ING 債券 50849 10 508490 787973 3113 791353 安泰 ING 鴻揚債券 22461 10 224607 366020 1635 367331 保誠威寶基金 206821 10 2068209 2666353 1294 2676449 保德信債券 196029 10 1960292 2952000 1509 2957237 國泰債券 8413 10 84126 100000 1189 100029 第一金台灣債券 62122 10 621215 902045 1455 904042 第一金全家福 10276 10 102759 1741137 16985 1745354 統一強棒 92657 10 926566 1471033 1594 1476520 復華中小精選 14 10 140 387 2005 280 復華有利 39621 10 396214 504497 1283 508196 復華債券 239181 10 2391810 3285190 1377 3294336 復華傳家二號 90 10 899 1209 1134 1019 華南永昌麒麟 17775 10 177754 200000 1144 203272 新光大三通 575 10 5747 14402 1142 6562 新光台灣富貴 213 10 2125 5016 1206 2564 新光全球冠軍組合 451 10 4505 4841 725 3268 新光吉星 16 10 162 239 1477 240 新光亞洲精選 339 10 3395 8683 1538 5221 新光店頭 8 10 84 99 1190 101 新光創新科技 370 10 3702 5126 610 2259 新光策略平衡 252 10 2515 2746 1005 2526 群益中小型股 12 10 116 343 1497 174 群益安穩 211719 10 2117187 3251464 1537 3255131 群益長安 44 10 443 391 815 361 群益真善美 278 10 2780 3994 1200 3335 群益馬拉松 280 10 2804 17568 4100 11495 群益創新科技 851 10 8514 17186 1087 9255 摩根富林明 JF 平衡 117 10 1170 1999 1564 1828 摩根富林明 JF 亞洲 104 10 1039 3696 2359 2454 聯邦債券 47021 10 470209 590000 1255 590141

（接次頁）

- - 333

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

寶來台灣加權股價指數 287 10 $ 2867 $ 3008 778 $ 2230 寶來得利 176048 10 1760477 2734434 1556 2739056 寶來得寶 83476 10 834756 955000 1145 955996 寶來績效 94 10 941 2797 1747 1644

臺灣新光商銀富邦吉祥 33405 10 334050 500000 1497 500000

新壽綜合證券公司國泰 R1 725 10 7250 7740 946 6858 新光一號 735 10 7350 7165 836 6145 富邦 R2 1086 10 10860 11399 869 9437 三鼎 667 10 6670 6372 558 3722 三鼎 322 10 3220 3076 558 1797 新光中山Ｂ 4200 10 42000 4201 9976 4190 新光中山Ｃ 22800 10 228000 22780 9951 22688 新光敦南Ａ 61416 10 614160 60738 9987 61335 新光敦南Ｃ 17500 10 175000 17500 10000 17500 新光松江Ｂ 2900 10 29000 2734 9237 2679 新光松江Ｃ 100 10 1000 97 9769 98

元富證券公司金鼎亞洲雙利基金 1025 10 10246 10000 1030 10553 金鼎首選平衡基金 1151 10 11507 10000 918 10564 日盛上選基金 3015 10 30153 120000 2109 63593 日盛亞洲星基金 3000 10 30000 30000 820 24870 日盛首選基金 3000 10 30000 30000 502 15060 台新大中華基金 1000 10 10000 10000 645 6450 安泰 ING 精選債券基金 11116 10 111161 130000 1170 130016 凱基台灣電利基金 3000 10 30000 30000 420 12600 富邦大中華成長基金 4456 10 44563 50000 400 17825 富邦吉祥基金 8018 10 80180 120000 1497 120016 華南永昌龍盈平衡基金 1102 10 11024 10000 934 10302 華南永昌台灣精選基金 2000 10 20000 20000 551 11020 新光吉星基金 6769 10 67691 100000 1477 100012 CITI 國外基金 433 10 4330 13952 3280 14203 台灣五十 20 10 200 631 3287 657

新壽公寓大廈管理維護公司新光吉利基金 1496 10 14960 25135 1715 25661 新光冠軍組合 2753 10 27530 33010 725 19960 新光多重計量基金 2000 10 20000 20000 707 14140

新昕國際公司新光吉星基金 2653 10 26530 38716 1477 39192

臺灣新光保經公司群益安穩 676 10 6760 10126 1538 10399 25603070 25464528

（接次頁）

- - 334

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

公司債及金融債券新光人壽保險公司

統一一轉債滿三年一次還本滿一個月起至到期日前十

日止得以每股 56 元價格行使轉換權 1980 100000 $ 198000 $ 187376 9445 $ 187011

中華三轉債滿五年一次還本滿一個半月起至到期日前

十日止得以每股 546 元價格行使轉換

權滿二年得以債券面額行使賣回權

965 100000 96500 94514 9755 94136

鴻海一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

日或債券收回日前第五個營業日止得以

每股 31655 元價格行使轉換權滿三年得

以債券面額行使賣回權

12827 100000 1282700 1239675 9740 1249350

聯強一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

日止得以每股 80 元價格行使轉換權滿

三年得以債券面額行使賣回權

5000 100000 500000 434850 8550 427500

鴻準一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

5990 100000 599000 559819 9360 560664

華碩一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

日止得以每股 1054 元價格行使轉換權

滿三年及滿四年得以債券面額行使賣回權

2293 100000 229300 223803 9805 224829

微星二轉債滿五年一次還本滿六個月起至到期日前十

滿三年得以債券面額行使賣回權

480 100000 48000 47517 9130 43824

正崴一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

921 100000 92100 91296 9750 89797

友達二轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

日止得以每股 2926 元價格行使轉換權 544 100000 54400 52991 9850 53584

統一證一轉債滿三年一次還本滿一個月起至到期日前十

日止得以每股 2823 元價格行使轉換權 624 100000 62400 60222 9260 57782

應華一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

滿三年得以債券面額行使轉換權

53 100000 5300 5298 8650 4585

頎邦二轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

滿三年得以 10303行使賣回權

458 100000 45800 45839 9300 42594

中鼎一轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

185 100000 18500 17796 9700 17945

（接次頁）

- - 335

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

遠紡 E1 轉債滿五年一次還本滿一個月起至到期日前十

990 100000 $ 99000 $ 90788 9550 $ 94545

瑞士銀行每年計息到期保本率 9000連結標的為

iBoxx ABF Basket [Unhedged Total Return Index (USD)]

- - 6500000 6500000 - 5972575

荷蘭銀行每年計息到期保本率 9000連結標的為

ABNAMRO Rising Stars Index - - 5000000 5000000 - 5003500

一銀每年計息到期保本率 9005～9195連

結標的為 Global Diversified Bond Index - - 5000000 5000000 - 4438000

臺灣新光商銀東鋼四 1000 100000 100000 - 96187 9160 91600 晶電三 800 100000 80000 - 75481 9190 73520 統一一 1000 100000 100000 - 95221 9445 94450 中鼎一 400 100000 40000 - 38109 9700 38800 遠雄三 500 100000 50000 - 48993 9500 47500 華碩一 1297 100000 129700 - 126022 9805 127171 正崴一 1000 100000 100000 - 97141 9750 97500 微星二 1000 100000 100000 - 94629 9130 91300 鴻海一 3675 100000 367500 - 355032 9740 357945 鴻準一 1000 100000 100000 - 91746 9360 93600 統證一 2200 100000 220000 - 204277 9260 203720 聯強一 1000 100000 100000 - 98222 8550 85500 華航二 198 100000 19800 - 19800 9945 19691 力晶二 600 100000 60000 - 60000 5300 31800 台半四 550 100000 55000 - 51675 8600 47300 大同二 208 100000 20800 - 20754 9430 19614 遠紡 E1 2099 100000 209900 - 197806 9550 200454

新壽綜合證券公司大成一還本日1010921 90 100000 9000 7747 8800 7920 統一一還本日1011025 120 100000 12000 11289 9445 11334 統一一還本日1011025 50 100000 5000 5081 9445 4723 國喬一還本日1010615 10 100000 1000 1082 9510 951 新纖三還本日1010427 260 100000 26000 24317 9000 23400 和大二還本日1000717 1362 100000 136200 149423 8700 118494 廣隆一還本日981207 100 100000 10000 10369 8850 8850 訊聯一還本日1020318 25 100000 2500 2600 8850 2213 東鋼四還本日1020515 272 100000 27200 29117 9160 24915 新鋼一還本日1010919 38 100000 3800 3800 9550 3629 川湖一還本日1010126 100 100000 10000 10648 9650 9650 裕隆二還本日990103 60 100000 6000 6417 10110 6066 中華三還本日980713 267 100000 26700 25689 9755 26046

（接次頁）

- - 336

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

神達三還本日990811 10 100000 $ 1000 $ 1000 9400 $ 940 神達三還本日990811 49 100000 4900 5126 9400 4606 鴻海一還本日1001110 10 100000 1000 1046 9740 974 聯強一還本日1020624 500 100000 50000 50000 8550 42750 聯強一還本日1020624 33 100000 3300 2962 8550 2822 鴻準一還本日1011101 10 100000 1000 1025 9360 936 鴻準一還本日1011102 349 100000 34900 32170 9360 32666 鴻準一還本日1011129 808 100000 80800 80496 9360 75629 華碩一還本日1011101 40 100000 4000 4666 9805 3922 華碩一還本日1011101 50 100000 5000 4950 9805 4902 菱生二還本日1011002 112 100000 11200 10338 8500 9520 大同二還本日1011210 30 100000 3000 3213 9430 2829 大同二還本日1011210 150 100000 15000 15334 9430 14145 微星二還本日1020425 768 100000 76800 77013 9130 70118 群光一還本日990502 202 100000 20200 22565 9530 19251 正崴一還本日1011107 70 100000 7000 7075 9750 6825 正崴一還本日1011107 21 100000 2100 20743 9750 20865 億光三還本日1011214 265 100000 26500 22919 9210 24406 億光三還本日1011214 116 100000 11600 11830 9210 10684 友達二還本日980421 65 100000 6500 6996 9850 6403 友達三還本日990811 19 100000 1900 2017 9460 1797 興勤二還本日990603 36 100000 3600 3613 8970 3229 晶電三還本日1011031 298 100000 29800 26747 9190 27386 晶電三還本日1011031 4 100000 400 421 9190 368 創見一還本日1001124 8 100000 800 9170 9800 7840 奇力三還本日1011002 40 100000 4000 4060 8155 3262 強茂三還本日1010711 121 100000 12100 12459 9750 11798 一詮三還本日1020609 101 100000 10100 10415 6700 6767 一詮三還本日1020609 490 100000 49000 47308 6700 32830 瑞軒三還本日1010711 10 100000 1000 1030 8050 805 華航二還本日980224 20 100000 2000 1957 9945 1989 華航三還本日990808 300 100000 30000 28631 9470 28410 長航二還本日980808 45 100000 4500 4376 9800 4410 國賓一還本日990519 100 100000 10000 9781 9775 9775 華晶一還本日980117 145 100000 14500 15976 9960 14442 樺晟一還本日1011003 10 100000 1000 1068 9550 955 大學一還本日1020227 39 100000 3900 3900 8600 3354 威剛二還本日1010426 515 100000 51500 51664 9860 50779 岱稜一還本日1011128 104 100000 10400 10801 9200 9568 昇貿一還本日1001127 20 100000 2000 1940 9650 1930 昇貿一還本日1001127 231 100000 23100 22211 9650 22291 日興一還本日1020416 391 100000 39100 43488 9675 37829

（接次頁）

- - 337

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

譁裕一還本日1010205 10 100000 $ 1000 $ 1045 10200 $ 1020 益通一還本日1000616 27 100000 2700 2699 8355 2256 綠能一還本日1001024 150 100000 15000 15000 9050 13575 優盛一還本日1011019 20 100000 2000 1885 9555 1911 正文二還本日1000414 507 100000 50700 51411 12100 61347 應華一還本日1011031 31 100000 3100 3178 8650 2682 台半四還本日1011122 204 100000 20400 19008 8600 17544 台半四還本日1011122 1029 100000 102900 103891 8600 88494 友勁一還本日1010326 10 100000 1000 1050 8900 890 友勁一還本日1010326 160 100000 16000 14117 8900 14240 頎邦二還本日1010404 71 100000 7100 6934 9300 6603 頎邦二還本日1010404 300 100000 30000 30258 9300 27900 嘉聯二還本日1010906 130 100000 13000 12101 9300 12090 詮鼎三還本日1010820 200 100000 20000 20000 10100 20200 合晶四還本日981114 83 100000 8300 7924 9550 7926 合晶四還本日981114 30 100000 3000 2851 9550 2865 日揚二還本日1000427 100 100000 10000 10000 10300 10300 聯茂五還本日1020905 300 100000 30000 30000 10110 30330 奈普一還本日1020529 385 100000 38500 38679 8500 32725 華上二還本日1001221 233 100000 23300 23298 3240 7549 聚和一還本日1010601 10 100000 1000 1140 9500 950 聚和一還本日1010601 8 100000 800 877 9500 760 台虹一還本日980531 25 100000 2500 2684 9850 2462 大億一還本日1010907 33 100000 3300 3265 9400 3102 立碁二還本日1010903 200 100000 20000 20000 9700 19400 中鼎一還本日1011018 10 100000 1000 1015 9700 970 94 南科三付息日951219 還本日991219 3000 100000 300000 300000 9969 299070 96 南科一付息日960531 還本日1010531 1000 100000 100000 100000 9933 99330 95 華亞科付息日951219 還本日1001219 500 100000 50000 50000 9920 49600 97 中鋼 2 付息日971219 還本日1041229 1300 100000 130000 130000 10040 130524 97 台電 1 付息日970418 還本日1020418 1000 100000 100000 100000 10208 102079 97 開控 1 付息日970618 還本日1020618 1000 100000 100000 100000 10238 102375 94 台控 1 付息日940920 還本日1010920 2000 100000 200000 200000 10041 200827 聯邦銀付息日941206 還本日1000606 2000 100000 200000 200008 10011 200218 炎洲四還本日1020919 73 100000 7300 7300 8145 5946 綠能一還本日1001024 805 100000 80500 80500 9050 72852 益通一還本日1020616 111 100000 11100 11100 8355 9274 日興一還本日1020416 10 100000 1000 1000 9675 968 一詮三還本日1020609 55 100000 5500 5500 6700 3685 微星二還本日1020425 83 100000 8300 8300 9130 7578 聯強一還本日1020624 613 100000 61300 61300 8550 52411 美亞三還本日1020819 10 100000 1000 1000 9300 930

（接次頁）

- - 338

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

東鋼四還本日1020515 46 100000 $ 4600 $ 4600 9160 $ 4214 聯強一還本日1020624 32 100000 3200 3120 8550 2736 晶技二還本日1001108 7 100000 700 825 9000 630 華晶一還本日980117 10 100000 1000 1070 9960 996 益通一還本日1020616 252 100000 25200 24856 8355 21055 正文二還本日1000414 1 100000 100 108 12100 121 台半四還本日1011122 107 100000 10700 9941 8600 9202 頎邦二還本日1010404 8 100000 800 773 9300 744

元富證券公司益通一 - - 240 251 國賓一 - - 477 489 千附一 - - 505 510 正崴一 - - 3203 3120 聯強一 - - 4329 4190 良維三 - - 6788 6203 微星二 - - 18007 16525 遠雄三 - - 27424 26030 東鋼四 - - 30300 27480 冠郝一 - - 32927 29140 瑞軒三 - - 34340 27370 遠紡 E1 - - 42723 40397 富鼎一 - - 47046 43300 英濟一 - - 59734 52153 中天一 - - 63839 82584 日勝二 - - 64548 53900 川湖一 - - 75048 70831 成霖一 - - 77172 59100 晟德二 - - 79098 73139 應華一 - - 90836 77591 遠雄四 - - 93507 83760 大同二 - - 142618 131171 中鼎一 - - 148515 148022 力晶一 - - 179074 98475 達科 E1 - - 298942 292326 93 健鼎 1A - - 24600 24981 93 塑化 1B03 - - 49787 49850 93 台達 2 - - 75021 75035 新光中山 A - - 110912 111839 94 元京債 B - - 181664 193267 93 台電 2D05 - - 197475 197694 93 台控 1A11 - - 199345 204462 94 台新卡 1 - - 200000 200231

（接次頁）

- - 339

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

92 台化 2D05 - $ - $ 200000 $ 199962 92 台化 2F01 - - 200000 199974 97 台化 2 - - 200000 204782 93 台控 1A10 - - 201931 204457 93 台控 1A09 - - 203424 204452 97 台電 3C - - 204727 204633 93 台控 1A12 - - 207149 204478 94 台控 1 - - 249993 249508 95 南科 2 - - 250956 248615 93 上海 2B02 - - 280950 301010 DB2006-1 - - 293244 293579 97 台電 7A - - 299993 299991 96 美吾華 1 - - 300000 310369 95 復華銀 1 - - 300000 303469 93 北銀 1B02 - - 300000 300015 961 玉山 B1 - - 400000 - 95 中信銀 2A - - 409140 408672 96 兆豐證 1 - - 500009 500008 96 開控 1 - - 700640 701286 96 富邦金 1 - - 800000 786654 97 中鋼 2A - - 1000000 999303 97 高鐵 3 - - 1000000 999989 97 台塑 2 - - 1050000 1048673 92 中信金 3H - - 1299203 1304541 遠紡 E1 - - 7700 7354 微星二 - - 8300 7578 英濟一 - - 27100 23794 晟德二 - - 500 545 中天一 - - 10000 13950 遠雄三 - - 2600 2470 晶采二 - - 24800 11656 富鼎一 - - 3000 3000 冠郝一 - - 21800 20491 成霖一 - - 6800 5100 日勝二 - - 110253 84700 三顧一 - - 61548 60390 中天一 - - 60600 83700 富鼎一 - - 122294 72000 冠郝一 - - 124735 116090 38334002 36432994

（接次頁）

- - 340

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

政府公債新壽綜合證券公司

89 債五付息日891123 還本日981123 500 100000 $ 50000 $ 53787 10404 $ 52020 央債 91 四付息日910308 還本日1010308 16 100000 1600 1674 10683 1709 央債 918 付息日910910 還本日1010910 10 100000 1000 1031 10686 1069 央債 924 付息日920307 還本日1020307 50 100000 5000 5062 10268 5134 央債 927 付息日920919 還本日1020919 120 100000 12000 12806 10656 12787 94 債 6 付息日940720 還本日990720 60 100000 6000 6093 10092 6055

元富證券股份有限公司 92 央債甲四 - - 153934 153575 94 央債甲七 - - 200551 201898 95 央債甲三 - - 303053 305039 97 央債甲 5 - - 845482 844576 97 央債甲 6 - - 1116158 1121262 97 央債甲 4 - - 2326187 2338365 中央政府建設公債 - - 49809 50125 5075627 5093614

衍生性金融商品

新光金控公司換匯換利合約 - - - 135768

新光人壽保險公司利率交換合約 - - - 18230 匯率交換合約 - - - 449183 股價指數期貨合約 - - - 11995

臺灣新光商銀可轉讓定期存單 - - - - - 11572 匯率交換合約 - - - 1048358

新壽綜合證券公司買入選擇權－-非避險 - - - 22 期貨及交易保證金－自有資金 - - - 50502 衍生性金融商品資產－櫃檯 - - - 67959

元富證券公司衍生性金融商品資產－櫃檯 - - - 7329 買入選擇權－期貨 - - - 5127 期貨及交易保證金－自有資金 - - - 128361

- 1934406 （接次頁）

- - 341

（承前頁）

公平價值

百元價格總價

國外投資新光人壽保險公司

股票 - $ - $ 3271329 $ 2458944 債券 - - 11476226 10933891 基金及受益憑證 - - 657674 457572 遠期外匯合約 - - - 8584108

臺灣新光商銀信用違約交換合約 - - 561296 341771 遠期外匯合約 - - - 1752136

元富證券公司受益憑證 - - 27862 27431 15994387 24555853

指定以公平價值變動列入損益之金融資產

臺灣新光商銀信用連結放款 - - 328600 260887

$ 85707824 $ 93980159

- - 342

附賣回票券及債券投資明細表

明細表三單位新台幣仟元

名稱項目面額帳列金額

新壽綜合證券公司中華郵政股份有限公司央債 93-8 期 $ 61000 $ 67000 中華郵政股份有限公司央債 93-3 期 91000 100000 中華郵政股份有限公司央債 93-8 期 91000 100000 中華郵政股份有限公司央債 93-8 期 181000 200000 中華郵政股份有限公司央債 93-8 期 181000 200000 中華郵政股份有限公司央債 93-8 期 271000 300000 中華郵政股份有限公司央債 91-8 期 283000 310000 中華郵政股份有限公司央債 90-3 272000 300777 中華開發工業銀行股份

有限公司央債 93-2 期 40000 40030

中華開發工業銀行股份

有限公司央債 92-10 期 200000 200011

台証綜合證券股份有限

公司央債 93-8 期 386000 425000

台灣票券金融股份有限

公司央債 94-2 期 31500 31522

公司央債 96-1 110000 118161

公司央債 94-2 期 4300 4315

公司央債 94-6 期 172600 173226

公司央債 89-10 91400 92089

公司央債 90-3 39200 40051

公司央債 94-4 期 5800 6008

公司央債 89-10 41000 44016

公司央債 90-3 39300 43660

公司央債 89-10 33500 33511

公司央債 94-2 期 75500 75948

公司央債 96-5 35100 38158

公司央債 91-4 期 71800 71921

（接次頁）

- - 343

（承前頁）

公司央債 94-6 期 $ 72000 $ 72121

公司央債 94-4 期 138000 150000

公司央債 96-5 9200 9215

公司央債 89-10 34100 34508

公司央債 94-6 期 164600 173824

合作金庫票券金融股份

有限公司央債 89-2 180000 200000

有限公司央債 90-1 70000 77000

有限公司央債 90-1 17500 19004

有限公司 87 央債乙一 42000 46000

有限公司央債 89-2 167000 184000

有限公司央債 90-1 52000 57000

有限公司央債 89-9 28000 31006

有限公司央債 89-10 18000 20003

有限公司 97 央債甲 1 68000 75011

有限公司央債 89 甲十四 79000 85000

有限公司央債 89-10 27500 30500

有限公司央債 89 甲十四 27500 30500

有限公司 97 央債甲 1 45000 49000

有限公司央債 89-10 49500 55000

有限公司央債 89-2 18500 20000

渣打國際商業銀行股份

有限公司央債 91-4 期 54000 56500

有限公司央債 91-4 期 68000 71000

有限公司央債 91-4 期 78000 84115

（接次頁）

- - 344

（承前頁）

有限公司央債 91-4 期 $ 26000 $ 27500

有限公司央債 91-4 期 138000 143708

萬通票券金融股份有限

公司央債 91-4 期 99600 100000

公司央債 91-8 期 20000 20000

公司央債 91-8 期 161900 162000

公司央債 91-4 期 200000 200104

公司央債 91-4 期 40000 40034

公司央債 92-4 期 14000 14012

公司央債 92-4 期 105000 105043

新光投信

國際票券央債 91-8 期 4800 5001 新光人壽保險公司

元大商業銀行交建甲四 120000 134000 中國信託商業銀行交建甲五 99000 110000 兆豐票券交建甲六 221200 245700 兆豐票券交建甲六 26100 29000 中國信託商業銀行 85 交建乙一 94500 105000 中國信託商業銀行 85 交建乙一 223200 248000 兆豐票券交建甲九 59900 66500 兆豐票券交建甲 10 73200 81300 兆豐票券交建甲 10 150000 166600 兆豐票券交建甲 10 25600 28400 兆豐票券交建甲 10 12600 13900 兆豐票券交建甲 10 630000 700000 兆豐票券交建甲 10 244400 271500 兆豐票券交乙三 72300 80300 兆豐票券交乙三 142200 158000 元大商業銀行交乙三 180000 200000 中國信託商業銀行交乙三 24300 27000 中國信託商業銀行 87 央債乙 1 19800 22000 萬通票券 88 央債甲 2 200 220 合庫營業部 88 央債甲 2 50000 55556 兆豐票券 88 央債甲 3 14500 16100 兆豐票券 88 央債甲 3 29600 32800 萬通票券 88 央債乙 1 500 550 中國信託商業銀行 89 央債甲 2 135000 150000 中國信託商業銀行 89 央債甲 2 9000 10000

（接次頁）

- - 345

（承前頁）

玉山商業銀行營業部 89 央債甲 5 $ 431500 $ 479444 兆豐票券 89 央債甲 5 547000 607700 合庫營業部 89 央債甲 5 70300 78111 合庫營業部 89 央債甲 5 80000 88889 合庫營業部 89 央債甲 5 180000 200000 合庫營業部 89 央債甲 5 149300 165889 合庫營業部 89 央債甲 5 132000 146179 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 225000 250000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 34200 38000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 166500 185000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 40500 45000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 180000 200000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 36000 40000 中國信託商業銀行 89 央債甲 5 37800 42000 兆豐票券 89 央債甲 6 366700 407400 中國信託商業銀行 89 央債甲 6 265500 295000 中國信託商業銀行 89 央債甲 6 702000 780000 中國信託商業銀行 89 央債甲 6 33300 37000 兆豐票券 89 央債甲 9 46400 51500 兆豐票券 89 央債甲 9 245700 273000 兆豐票券 89 央債甲 9 467800 519700 兆豐票券 89 央債甲 9 60300 66900 兆豐票券 89 央債甲 9 485000 538800 兆豐票券 89 央債甲 9 489000 543300 兆豐票券 89 央債甲 9 256200 284600 兆豐票券 89 央債甲 9 161000 178800 兆豐票券 89 央債甲 9 630000 700000 兆豐票券 89 央債甲 9 220800 245300 兆豐票券 89 央債甲 9 41200 45700 兆豐票券 89 央債甲 9 367200 408000 兆豐票券 89 央債甲 9 58600 65100 中國信託商業銀行 89 央債甲 9 41400 46000 萬通票券 89 央債甲 10 39000 42900 萬通票券 89 央債甲 10 90000 99450 合庫營業部 89 央債甲 10 71400 79333 合庫營業部 89 央債甲 10 146100 162333 元大商業銀行 89 央債甲 10 200000 222000 中國信託商業銀行 89 央債甲 10 90000 100000 中國信託商業銀行 89 央債甲 10 135000 150000 中國信託商業銀行 89 央債甲 10 351000 390000 中國信託商業銀行 89 央債甲 10 76500 85000 兆豐票券 89 央債甲 11 48500 53800 萬通票券 89 央債甲 11 88400 97240 萬通票券 89 央債甲 11 11600 12760 合庫營業部 89 央債甲 11 200000 222222 玉山商業銀行營業部 89 央債甲 14 300000 333333 玉山商業銀行營業部 89 央債甲 14 540000 600000 玉山商業銀行營業部 89 央債甲 14 90000 100000

（接次頁）

- - 346

（承前頁）

兆豐票券 89 央債甲 14 $ 720000 $ 800000 兆豐票券 89 央債甲 14 110700 123000 兆豐票券 89 央債甲 14 24800 27500 萬通票券 89 央債甲 14 527000 585458 萬通票券 89 央債甲 14 271000 300000 萬通票券 89 央債甲 14 40000 44340 元大商業銀行 89 央債甲 14 205000 228000 中國信託商業銀行 89 央債甲 14 495000 550000 中國信託商業銀行 89 央債甲 14 38700 43000 玉山商業銀行營業部 90 央債甲 1 328500 365000 兆豐票券 90 央債甲 1 90000 100000 萬通票券 90 央債甲 1 190900 209990 萬通票券 90 央債甲 1 271600 302760 萬通票券 90 央債甲 1 78300 86130 萬通票券 90 央債甲 1 164000 180000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 225000 250000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 189000 210000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 225000 250000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 94500 105000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 54000 60000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 225000 250000 中國信託商業銀行 90 央債甲 1 315000 350000 兆豐票券 90 央債甲 3 22300 24700 兆豐票券 90 央債甲 3 55100 61200 兆豐票券 90 央債甲 3 25500 28300 兆豐票券 90 央債甲 3 193900 215400 兆豐票券 90 央債甲 3 88400 98200 兆豐票券 90 央債甲 3 172800 192000 合庫營業部 90 央債甲 3 36000 40000 合庫營業部 90 央債甲 3 36400 40444 合庫營業部 90 央債甲 3 25000 27778 合庫營業部 90 央債甲 3 152300 169222 合庫營業部 90 央債甲 3 135000 150000 合庫營業部 90 央債甲 3 135100 150000 玉山商業銀行營業部 90 央債甲 4 500 556 兆豐票券 90 央債甲 6 180000 200000 兆豐票券 90 央債甲 6 630000 700000 兆豐票券 90 央債甲 6 9000 10000 萬通票券 90 央債甲 6 39500 40010 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 225000 250000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 48600 54000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 90000 100000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 126000 140000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 90000 100000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 40500 45000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 288000 320000 中國信託商業銀行 90 央債甲 7 45000 50000 中國信託商業銀行 90 央債甲 8 31500 35000

（接次頁）

- - 347

（承前頁）

中國信託商業銀行 90 央債甲 8 $ 94500 $ 105000 玉山商業銀行營業部 91 央債甲 4 330000 366667 萬通票券 91 央債甲 4 40000 43650 合庫營業部 91 央債甲 4 118300 131444 合庫營業部 91 央債甲 4 54700 60778 合庫營業部 91 央債甲 4 13000 14444 合庫營業部 91 央債甲 4 84700 94111 元大商業銀行 91 央債甲 4 150000 166000 中華票券 91 央債甲 8 185500 203000 合庫營業部 91 央債甲 8 120700 134111 合庫營業部 91 央債甲 8 275300 305889 合庫營業部 91 央債甲 8 128800 143111 中國信託商業銀行 91 央債甲 8 14400 16000 中國信託商業銀行 91 央債甲 8 66600 74000 中國信託商業銀行 91 央債甲 8 9000 10000 合庫營業部 92 央債甲 4 19700 21889 中華票券 92 央債甲 7 425000 450000 合庫營業部 92 央債甲 7 53900 59889 合庫營業部 92 央債甲 10 96200 106889 合庫營業部 93 央債甲 4 151700 168556 合庫營業部 93 央債甲 4 324000 360000 合庫營業部央債 93-7 42400 47111 合庫營業部 93 央債甲 8 48600 53821 合庫營業部 93 央債甲 8 180000 200000 合庫營業部 93 央債甲 8 27700 30778 中華票券 94 央債甲 2 42900 47000 合庫營業部 94 央債甲 4 225000 250000 合庫營業部 95 央債甲 6 92400 102667 合庫營業部 96 央債甲 5 143600 159556 合庫營業部 96 央債甲 5 180000 200000 合庫營業部 96 央債甲 5 124600 138444 合庫營業部 96 央債甲 6 100000 111111 合庫營業部 97 央債甲 1 130000 144444 元大證券股份有限公司 90 北建債 90000 100000 元大證券股份有限公司 90 北建債 44300 46803 元大證券股份有限公司 90 北建債二 153000 170000 元大證券股份有限公司 90 北建債二 185000 200000 元大證券股份有限公司北市債 931 97400 102903 元大證券股份有限公司北市債 931 120000 125000 元大證券股份有限公司高市建債 91-1 76000 80294

元富證券公司

富邦產物保 91 央債甲八 200000 224159 富邦產物保 84 交建甲 4 199000 217000 富邦產物保 91 央債甲 11 110000 120000 富邦產物保 85 交建甲五 150000 155082 富邦產物保 91 央債甲 11 400000 440000 富邦產物保 92 央債甲十 105000 114000

（接次頁）

- - 348

（承前頁）

郵匯局 93 央債甲八 $ 55000 $ 60000 郵匯局 93 央債甲八 64000 70110 郵匯局 93 央債甲八 91000 100000 郵匯局 93 央債甲三 272000 300604 郵匯局 93 央債甲三 182000 200412 郵匯局 93 央債甲三 182000 200405 郵匯局 93 央債甲三 182000 200415 郵匯局 93 央債甲三 64000 70000 郵匯局 93 央債甲三 183000 202818 郵匯局 93 央債甲三 182000 200777 郵匯局 93 央債甲三 281000 310627 郵匯局 93 央債甲八 227000 250514 郵匯局 93 央債甲八 55000 60000 郵匯局 93 央債甲八 181000 200000 郵匯局 93 央債甲八 181000 200000 郵匯局 93 央債甲八 290000 320000 郵匯局 93 央債甲八 91000 100000 郵匯局 93 央債甲八 91000 100000 郵匯局 93 央債甲八 46000 50131 郵匯局 93 央債甲八 228000 251051 郵匯局 93 央債甲八 91000 100121 郵匯局 93 央債甲八 91000 100106 郵匯局 93 央債甲八 181000 200000 郵匯局 93 央債甲八 181000 200000 郵匯局 95 央債甲 7 91000 100000 中央存款保 87 央債乙一 113000 126590 中央存款保 86 交建乙三 98000 109396 中央存款保 85 交建甲五 50000 55297 中央存款保 85 交建乙二 50000 55734 中央存款保 89 央債甲十 50000 55475 中央存款保 84 交建甲 4 100000 110000 中央存款保 89 央債甲 14 100000 110000 中央存款保 87 央債甲三 86500 96000 大慶票券 94 央債甲七 165000 180148 大慶票券 92 央債甲七 90000 100000 大慶票券 96 央債乙 1 90300 100250 大慶票券 92 甲四 135000 150188 大慶票券 96 央債甲 5 135000 150000 大慶票券 91 央債甲四 90000 100000 大慶票券 92 甲四 45000 50000 大慶票券 94 央債甲七 135000 150000 大慶票券 96 央債甲 5 31500 35036 大慶票券 92 甲四 58500 65067 大慶票券 94 央債甲七 45300 50241 大慶票券 96 央債甲 5 79700 88556 大慶票券 91 央債甲四 55400 61444 大慶票券 96 央債乙 1 54100 60111 大慶票券 91 央債甲四 72000 79889

（接次頁）

- - 349

（承前頁）

大慶票券 96 央債乙 1 $ 97500 $ 108333 大慶票券 93 央債甲四 82800 91994 其他 866000 948519 $ 38073400 $ 41932170

- - 350

應收款項明細表

明細表四單位新台幣仟元

項目金額備抵呆帳淨額

關係人應收帳款 $ 17842 $ - $ 17842 應收利息 407 - 407 其他（註） 3225 ( 86 ) 3139

21474 ( 86 ) 21388 非關係人

應收帳款 9602944 ( 121438 ) 9481506 應收利息 14491131 ( 1230 ) 14489901 應收票據 4248247 ( 42306 ) 4205941 應收退稅款 3831609 - 3831609 應收處分證券價款 1370551 - 1370551 應收證券融資款 7676751 - 7676751 應收投資商品款 869601 - 869601 其他（註） 1870102 ( 221723 ) 1648379

43960936 ( 386697 ) 43574239 $ 43982410 ( $ 386783 ) $ 43595627

註個別餘額未達本科目總金額百分之五者彙計

- - 351

貼現及放款明細表

明細表五單位新台幣仟元

壽險貸款 $ 119453387 $ - $ 119453387 短期放款 41178069 ( 132113 ) 41045956 中期放款 124345268 ( 200182 ) 124145086 長期放款 185540884 ( 601492 ) 184939392 催收款 5016429 ( 3304884 ) 1711545

$ 475534037 ( $ 4238671 ) $ 471295366

- - 352

備供出售金融資產明細表

明細表六單位除另予註明者外

係新台幣仟元

公平價值

金融商品名稱摘要股數或張數面值（元）總額利率（）取得成本累計減損單價（元）

百元價格總額

上市（櫃）股票新光人壽保險公司

台泥 364 10 $ 3638 $ 14766 $ - 2695 $ 9804 亞泥 190 10 1900 9327 - 2845 5405 統一 2100 10 21000 73000 - 2890 60690 台塑 13181 10 131810 1099860 - 4360 574693 南亞 7000 10 70000 542761 - 3530 247100 台苯 1 10 1 - - 712 1 聯成 6389 10 63886 144244 - 989 63184 台化 22827 10 228270 1555550 - 4000 913080 遠紡 24359 10 243590 873575 - 2100 511539 新纖 139061 10 1390609 1211626 - 450 625774 新紡 28796 10 287965 520728 - 1365 393072 台南 141 10 1414 7495 - 1710 2418 士電 15800 10 158000 522359 - 3200 505600 東元 1900 10 19000 32300 - 1010 19190 榮化 438 10 4380 12615 - 2190 9592 永信 1500 10 15000 46784 - 2815 42225 五鼎 150 10 1500 9233 - 4775 7162 台玻 1186 10 11863 35480 - 1870 22184 永豐餘 1370 10 13700 13694 - 710 9727 中鋼 13978 10 139776 649840 - 2310 322882 盛餘 415 10 4150 15022 - 1910 7926 台橡 469 10 4690 21987 - 2450 11491 南帝 464 10 4642 15005 - 1605 7450 中華車 11910 10 119100 389910 - 870 103617 日月光 1500 10 15000 33794 - 1180 17700 神達 10251 10 102513 298233 - 1175 120452 鴻海 7378 10 73777 1202414 - 6420 473645 台積電 28854 10 288538 1576167 - 4440 1281107 友訊 5041 10 50412 203067 - 2295 115696

（接次頁）

- - 353

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

光罩 886 10 $ 8860 $ 17673 $ - 844 $ 7478 聯強 25810 10 258102 1589326 - 3400 877547 環電 1018 10 10180 16090 - 790 8042 鴻準 4268 10 42680 823439 - 7720 329490 敬鵬 9190 10 91900 237227 - 982 90246 華碩 2240 10 22405 164188 - 3680 82449 金像電 7050 10 70504 148830 - 695 49001 佳能 13844 10 138441 661081 - 2060 285189 億光 2580 10 25802 339163 - 4320 111463 南科 14634 10 146340 270464 - 604 88389 友達 27021 10 270206 1399556 - 2470 667408 中華電 173658 10 1736584 10714535 - 5350 9290722 美律 2400 10 24000 129600 - 2310 55440 超豐 10987 10 109872 382473 - 1880 206559 晶電 2018 10 20176 255963 - 2960 59721 乾坤 1851 10 18507 104829 - 2710 50153 聯發科 11077 10 110766 4068346 - 22050 2442388 兆赫 901 10 9006 94709 - 3635 32735 宏達電 5392 10 53923 3021478 - 32700 1763282 奇美 6696 10 66958 229425 - 1080 72315 禾伸堂 3313 10 33126 121488 - 1815 60123 華晶科 7379 10 73794 362191 - 2740 202196 緯創 1000 10 10004 54143 - 2490 24911 新日興 1177 10 11768 216164 - 8200 96494 群創 5713 10 57130 355954 - 2425 138539 大聯大 40575 10 405749 1220674 - 1565 634997 中磊 416 10 4160 13243 - 1240 5158 崇越科 2266 10 22660 88915 - 2165 49059 柏承 1838 10 18384 45992 - 1235 22704 康舒 1891 10 18907 39006 - 1235 23350 南電 4252 10 42520 698896 - 6900 293388 凌巨 17376 10 173756 443013 - 1050 182444 福懋科 2005 10 20050 121399 - 2160 43308 達方 165 10 1650 15521 - 2015 3325 龍邦 5845 10 58448 118872 - 630 36822 裕民 900 10 9000 95251 - 3930 35370

（接次頁）

- - 354

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

陽明 2524 10 $ 25238 $ 45888 $ - 1010 $ 25490 國賓 18132 10 181320 915820 - 3385 613768 晶華 25 10 254 13233 - 32600 8282 台灣人壽 28909 10 289089 1154688 - 1630 471215 萬泰銀行 24509 10 245092 322186 1794979 195 47793 萬泰銀行（私募） 120496 10 1204960 731872 - 189 227737 新產 5800 10 57996 32923 - 941 54574 華南金控 461662 10 4616621 11141351 - 1840 8494582 國泰金控 28760 10 287600 2034395 - 3650 1049740 元大金控 39078 10 390780 849312 - 1470 574447 兆豐金控 78086 10 780860 1863483 - 1145 894085 台新金控 30166 10 301658 742049 - 578 174358 台新丙特 16761 10 167610 502754 - 2405 403102 永豐金控 6500 10 65003 99097 - 715 46477 第一金控 30669 10 306692 823820 - 1725 529044 特力 82 10 818 1459 - 1510 1235 台塑化 8006 10 80060 705909 - 6780 542807 寶成 6540 10 65401 190992 - 1465 95813 大台北 20000 10 200000 268530 - 1200 240000 中保 41250 10 412505 2042706 - 4750 1959397 巨大 1368 10 13675 107918 - 7290 99691 新保 37255 10 372549 845344 - 1620 603530 新海 1610 10 16096 24096 - 2100 33801 欣高 744 10 7437 9419 - 1500 11156 全國 2570 10 25700 66820 - 2000 51400 百和 2695 10 26950 51205 - 954 25710 無敵 53 10 525 3400 - 2055 1079 寶來證券 1 10 3 5 - 1155 3 原相 34 10 343 12311 - 11400 3912 加百裕 1416 10 14158 97566 - 3220 45588 力致 1150 10 11496 108340 - 2970 34142 漢磊 2580 10 25795 99965 - 460 11866 力晶 41696 10 416963 360256 - 391 163032 智冠 50 10 503 3583 - 8610 4327 中美晶 1 10 3 65 - 6730 23 茂迪 1192 10 11921 284991 - 7740 92270

（接次頁）

- - 355

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

全家 9 10 $ 91 $ 487 $ - 4850 $ 443 欣雄 191 10 1908 3198 - 1125 2147 欣泰 386 10 3861 14761 - 3700 14286

臺灣新光商銀中華電 5911 10 59109 350413 - 5350 316230 台積電 2180 10 21800 119555 - 4440 96792 聯強 3000 10 30000 186954 - 3400 102000 銘異 607 10 6069 24323 - 2390 14505 中鋼 5856 10 58560 259652 - 2310 135273 台塑 2300 10 23000 151336 - 4360 100280 陽明 4196 10 41960 75261 - 1010 42379 中保 339 10 3392 19569 - 4750 16110 台塑化 1354 10 13540 97177 - 6780 91801 國泰金 7570 10 75702 446946 - 7300 276312 第一金 11552 10 115516 338410 - 3450 199265 大台北瓦斯 3080 10 31 42355 - 1200 36964 新光合纖 6739 10 67 38277 - 450 30325 新光保全 2355 10 23 43915 - 1620 38146 台新金控 502 10 5 3108 - 578 2902 和大 513 10 5 16876 11643 1020 5233 台新特 1760 10 18 57904 15576 2405 42328 萬泰銀行（私募） 88106 10 881060 535142 - 189 166629

元富證券公司佳和 15994 10 159940 39186 - 085 13595 怡華 11332 10 113320 47659 - 202 22891 高林 1750 10 17500 22500 - 715 12513 昇貿 1732 10 17320 88693 - 2175 37677 宇峻 1423 10 14230 114954 - 6347 90320 東洋 4531 10 45310 219300 - 3750 169913 英濟 2173 10 21730 36363 - 980 21295 20015183 69761978 1822198 44640641

政府公債

新光人壽保險公司 90 央債甲 5 26483 100000 2648300 2624790 - 13131 3477379 91 央債甲 11 190 100000 19000 18792 - 10460 19874

（接次頁）

- - 356

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

92 央債甲 3 35430 100000 $ 3543000 $ 3412856 $ - 10966 $ 3885321 92 央債甲 4 136610 100000 13661000 13431621 - 10237 13985339 92 央債甲 7 200 100000 20000 19956 - 10656 21311 92 央債甲 10 100 100000 10000 9977 - 10736 10736 93 央債甲 2 90 100000 9000 8999 - 10006 9005 93 央債甲 3 123690 100000 12369000 12204640 - 11652 14411938 93 央債甲 4 22000 100000 2200000 2258133 - 10512 2312664 93 央債甲 9 126500 100000 12650000 12858095 - 11697 14796110 94 央債甲 3 199000 100000 19900000 20137763 - 10832 21555003 94 央債甲 4 94500 100000 9450000 9628525 - 10477 9900585 94 央債甲 5 177500 100000 17750000 17952314 - 10633 18873859 94 央債甲 7 181630 100000 18163000 17932776 - 10095 18334931 94 央債甲 8 180500 100000 18050000 18111832 - 10371 18719276 95 央債甲 2 73000 100000 7300000 7272185 - 10102 7374730 95 央債甲 3 50000 100000 5000000 4904776 - 10168 5083805 96 央債甲 1 2080 100000 208000 207741 - 10134 210789 96 央債甲 6 2000 100000 200000 197786 - 10664 213281 97 央債甲 5 1000 100000 100000 107531 - 11274 112738 北市債 931 17000 100000 1700000 1700669 - 10322 1754805 北市債 932 28500 100000 2850000 2856018 - 10474 2984962 北市債 951 15000 100000 1500000 1500000 - 9502 1425279 96 北建債 1 5500 100000 550000 550000 - 9740 535714 94 高市債 2 7830 100000 783000 754058 - 9685 758364 95 高市債 1 100 100000 10000 9819 - 9863 9863 減抵繳存出保證金 - - - - ( 6932000 )

臺灣新光商銀 85 交建乙二 1580 100000 158000 73000 174289 - 11320 178850 86 交建甲九 2000 100000 200000 71000 223804 - 11503 230051 86 交建甲十 3022 100000 302200 69000 342292 - 11671 352705 86 交建乙三 3500 100000 350000 69000 395813 - 11744 411033 87 央債甲三 2500 100000 250000 68750 291570 - 12148 303707 87 央債乙一 10010 100000 1001000 68750 1178001 - 12234 1224663 89 央債甲三 2000 100000 200000 61250 237121 - 12536 250724 89 央債甲四 1000 100000 100000 61250 119389 - 12553 125531 89 央債甲九 4000 100000 400000 61250 482530 - 12704 508143 89 央債甲十一 1000 100000 100000 51250 115694 - 12233 122327

（接次頁）

- - 357

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

90 央債甲三 5000 100000 $ 500000 46250 $ 582035 $ - 12066 $ 603317 90 央債甲六 5715 100000 571500 37500 633441 - 11553 660235 90 央債甲七 11500 100000 1150000 35000 1247595 - 11407 1311854 91 央債甲四 15000 100000 1500000 36250 1558351 - 10723 1608446 91 央債甲八 6000 100000 600000 32500 618722 - 10705 642285 91 央債甲十一 500 100000 50000 25000 50464 - 10465 52323 92 央債甲四 5000 100000 500000 18750 490172 - 10231 511534 92 央債甲七 10500 100000 1050000 27500 1069639 - 10629 1116041 92 央債甲十 15500 100000 1550000 28750 1590405 - 10701 1658715 93 央債甲四 24940 100000 2494000 23750 2535582 - 10469 2610914 93 央債甲八 1500 100000 150000 26250 150726 - 10614 159204 94 央債甲七 3000 100000 300000 16250 292388 - 10037 301098 95 央債甲五 3000 100000 300000 20000 298339 - 10179 305360 96 央債甲一 2500 100000 250000 18750 245422 - 10173 254325 97 央債甲一 6500 100000 650000 23750 643256 - 10478 681072 165320000 166238692 - 170030118

金融債券

新光人壽保險公司新竹商銀 94-2 無到

期累積次順位債

500 100000 50000 50000 - 10082 50410

合庫 93-1 期次順位

金融債 5000 100000 500000 500000 - 10058 502900

台新金融債－90 6000 100000 600000 600000 - 10005 600295 台新金融債－91 9000 100000 900000 900000 - 10015 901379 中信銀金融債 92-3

次順位 20000 100000 2000000 2000000 - 10008 2001600

93 玉銀 8 2500 100000 250000 249999 - 10081 252025 94 玉銀 3 7500 100000 750000 750000 - 10082 756134 95 玉銀 1B 500 100000 50000 50215 - 10026 50131 93 安泰 8A 300 100000 30000 30326 - 10155 30466 95 安泰 3 5000 100000 500000 499606 - 10098 504925 95 安泰 5 5000 100000 500000 500000 - 10290 514484 96 日盛 1 5000 100000 500000 500000 - 10068 503375 93 富銀 5E 3000 100000 300000 282419 - 8840 265200

（接次頁）

- - 358

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

97 北富銀 2B 10000 100000 $ 1000000 $ 1000000 $ - 10000 $ 1000000 95 復華銀 1 5000 100000 500000 500000 - 10060 502997 95 復華銀 2 5000 100000 500000 500000 - 9865 493229 93 建華 1 4500 100000 450000 451108 - 10005 450218 93 建華 HA 2000 100000 200000 200000 - 10000 200000 93 建華 HC 4000 100000 400000 405802 - 10309 412373 建華第 94-1-1 期次

順位 11000 100000 1100000 1100870 - 10010 1101100

97 永豐銀 2A 7000 100000 700000 700000 - 10000 700000 93 開發 4 5000 100000 500000 499568 - 9852 492600 94 中信銀 3A 15000 100000 1500000 1500000 - 10000 1500000 94 中信銀 4A 5000 100000 500000 500000 - 10000 500000 95 中信銀 2A 7500 100000 750000 750000 - 10153 761505 95 新光銀 1B 4000 100000 400000 399997 - 10111 404440 95 新光銀 2A 1500 100000 150000 150000 - 10071 151058 95 台工銀 1 2500 100000 250000 250000 - 9997 249930 97 兆豐銀 4 10000 100000 1000000 1000000 - 10000 1000000 97 兆豐銀 9 10000 100000 1000000 1000000 - 10372 1037242 寶華金融債 93-1 次

順位 2000 100000 200000 200000 - 10031 200615

95 大眾 1A 5000 100000 500000 500000 - 10003 500140 95 大眾 1B 5000 100000 500000 500000 - 10000 500000 台灣企銀無到期日

累積次順位券 1000 100000 100000 100000 - 10154 101540

97 台企銀 1A 4000 100000 400000 400000 - 10000 400000 95 三信 1 乙 500 100000 50000 50000 - 10050 50248 95 合庫 1A 28000 100000 2800000 2800303 - 10000 2800000 95 合庫 1B 3000 100000 300000 300000 - 9969 299065 95 合庫 2 5000 100000 500000 500000 - 9661 483050 96 合庫 1 35000 100000 3500000 3500000 - 10000 3500000 95 京城銀 1 2000 100000 200000 199836 - 9990 199799 95 土銀 1 10000 100000 1000000 1000000 - 10000 1000000 97 土銀 1A 10000 100000 1000000 1000000 - 10000 1000000 97 土銀 4 10000 100000 1000000 1000000 - 10244 1024434 95 遠銀 2 7000 100000 700000 700000 - 10000 700000 96 遠銀 1A 7000 100000 700000 700000 - 10000 700000

（接次頁）

- - 359

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

96 遠銀 1B 3000 100000 $ 300000 $ 300708 $ - 9947 $ 298400 91 彰銀 1C19 2000 100000 200000 200366 - 10270 205400 91 彰銀 1C20 2000 100000 200000 200354 - 10275 205495 92 一銀 5E 2000 100000 200000 194913 - 9120 182390 92 一銀 8A 2900 100000 290000 289847 - 9440 273760 92 一銀 8B 4000 100000 400000 400006 - 9993 399733 95 一銀 1 5000 100000 500000 500000 - 9927 496356 95 一銀 2C 5000 100000 500000 500000 - 10070 503509 96 一銀 1A 12000 100000 1200000 1200000 - 10000 1200000 97 一銀 2 6000 100000 600000 600000 - 10322 619315 97 國泰 1B 10000 100000 1000000 1000000 - 10000 999986 93 華銀 3B 1000 100000 100000 100072 - 10014 100136 94 台新 1A 2000 100000 200000 200000 - 10000 200000 94 台新 4A 20000 100000 2000000 2000000 - 10144 2028830 分玉銀 67P1 3000 100000 300000 288914 - 9716 291485 39270000 39245229 - 39353702

公司債

新光人壽保險公司 92 南亞 1C06 2000 100000 200000 199716 - 9995 199893 95 南亞 1 4000 100000 400000 401105 - 10044 401755 93 台塑 1A04 3000 100000 300000 299813 - 9693 290775 93 台塑 1A05 3000 100000 300000 299794 - 9693 290775 93 台塑 1A06 3000 100000 300000 299788 - 9693 290775 91 台積 1C01 3000 100000 300000 307828 - 10288 308630 91 台積 1C08 3000 100000 300000 307905 - 10290 308696 92 聯電 1B09 2000 100000 200000 192967 - 8871 177420 92 聯電 1B17 3000 100000 300000 290971 - 9228 276828 94 鴻海 1B05 5000 100000 500000 500348 - 10003 500165 95 南科 1 7000 100000 700000 699260 - 9953 696679 95 南科 2 500 100000 50000 49944 - 9956 49780 96 華亞科 2 7000 100000 700000 698881 - 9832 688252 93 塑化 2D 5000 100000 500000 498410 - 9725 486250 93 塑化 2I 5000 100000 500000 498399 - 9725 486250 94 塑化 1A02 5000 100000 500000 498812 - 9986 499322 95 塑化 1 3000 100000 300000 299867 - 9979 299368

（接次頁）

- - 360

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

95 塑化 2 7000 100000 $ 700000 $ 699018 $ - 9973 $ 698121 95 塑化 3 1000 100000 100000 99898 - 10056 100565 95 中油 1B 4000 100000 400000 399895 - 10026 401027 95 中油 1C 4000 100000 400000 400000 - 9997 399878 97 中鋼 2B 15000 100000 1500000 1499573 - 10040 1506050 90 台電 1B 3750 100000 375000 386619 - 10387 389520 90 台電 3C06 2250 100000 225000 230768 - 10261 230875 90 台電 3C08 2250 100000 225000 226736 - 10262 230891 91 台電 4D 10000 100000 1000000 1035245 - 10350 1034987 92 台電 1C01 2500 100000 250000 249197 - 9973 249334 92 台電 1D10 3000 100000 300000 299096 - 9986 299583 92 台電 2C07 3000 100000 300000 299791 - 10006 300179 93 台電 3A04 1000 100000 100000 100039 - 10018 100179 94 台電 1C05 5000 100000 500000 499979 - 10120 505995 94 台電 1C06 4000 100000 400000 399983 - 10120 404794 94 台電 1C07 5000 100000 500000 509773 - 10120 505990 94 台電 2C02 5000 100000 500000 499306 - 10001 500055 94 台電 2F04 1750 100000 175000 173992 - 10004 175064 95 台電 1B 6000 100000 600000 599592 - 9773 586399 95 台電 1C 5000 100000 500000 499660 - 9652 482585 95 台電 2C 5000 100000 500000 499706 - 10134 506702 95 台電 2D 5000 100000 500000 499674 - 10194 509682 95 台電 3A 5000 100000 500000 499820 - 10022 501123 95 台電 3C 2000 100000 200000 199928 - 10029 200582 97 台電 1B 4400 100000 440000 440000 - 10310 453644 97 台電 2C 2000 100000 200000 199883 - 10305 206100 97 台電 5 2000 100000 200000 200000 - 10446 208924 97 台電 5C 2000 100000 200000 200000 - 10375 207505 96 復華證金 1A 3000 100000 300000 300000 - 9993 299777 96 復華證金 1B 2000 100000 200000 200000 - 9970 199401 93 陽明 1B 5000 100000 500000 478813 - 9250 462500 93 陽明 2D 2500 100000 250000 250000 - 10186 254651 93 陽明 2F 2500 100000 250000 249993 - 10186 254655 93 陽明 2G 5000 100000 500000 499985 - 10187 509326 93 遠鼎 1B 5000 100000 500000 496091 - 9544 477216 97 兆豐 3 10000 100000 1000000 1000000 - 10409 1040850

（接次頁）

- - 361

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

92 中信金 3I 10000 100000 $ 1000000 $ 1000000 $ - 10000 $ 1000000 97 開控 1D 5000 100000 500000 500000 - 10000 500000 95 兆豐證 1 4000 100000 400000 400000 - 10002 400088 93 第一金 1A 4500 100000 450000 450000 - 10490 472055 93 萬海 1A04 3000 100000 300000 296821 - 9595 287851 94 和電 1E 5000 100000 500000 498793 - 9918 495883 97 國泰金 1 45000 100000 4500000 4500000 - 10371 4666793 分南亞 BYP1 5000 100000 500000 494756 - 9872 493605

臺灣新光商銀 92 台電 2E10 60 5000000 300000 25000 297773 - 9921 297638 94 南亞 1A03 1500 100000 150000 19000 149218 - 9947 149212 95 塑化 3 3000 100000 300000 23500 299956 - 9997 299910 95 塑化 4 1000 100000 100000 20900 99424 - 10042 100420 95 塑化 5 3000 100000 300000 21200 297876 - 9897 296904 96 台電 1 4000 100000 400000 27000 400222 - 10191 407625 97 台電 1A 2900 100000 290000 26000 289885 - 10069 292009 97 南亞 1 2000 100000 200000 26500 199785 - 10121 202413 97 遠紡 1 4000 100000 400000 26700 399733 - 9981 399230 97 遠紡 2 2500 100000 250000 28300 249753 - 9990 249752

元富證券公司力晶半導體 - 300000 280689 - 280689 鴻準精密工業 - 290000 252238 - 252238 減評價調整 - - - - ( 117213 ) 33070000 33022783 - 33073424

金融資產受益證券

新光人壽保險公司 94 元京債 A 5000 100000 500000 493962 - 9517 475836 94 元京債 B 3000 100000 300000 290672 - 9219 276572 94 元京債 C 2000 100000 200000 191673 - 9050 181000 94 玉山債 1A 4414 100000 441431 441431 - 10002 441518 942 玉山 A3 27743 100000 2774349 2505749 - 8360 2319356 942 玉山 B 8083 100000 808281 720525 - 8203 663033 951 寶來 A1 900 100000 90000 90007 - 9975 89777 952 工銀貸 1 1937 100000 193654 193654 - 9982 193314 952 工銀貸 3 4750 100000 475000 475000 - 10002 475079

（接次頁）

- - 362

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

952 工銀貸 4 3400 100000 $ 340000 $ 340000 $ - 10001 $ 340049 952 寶來 A3 46900 100000 4690000 4007960 - 8541 4005555 961 群益 A1 8000 100000 800000 757989 - 9194 735528 961 國泰貸 1 1379 100000 137865 137865 - 10000 137864 962 玉山 A2 51000 100000 5100000 4450380 - 8879 4528310 962 玉山 B 13760 100000 1376000 1376000 - 10007 1376940 土銀安信信用卡信

託系列 2005-1A券

2000 100000 200000 200000 - 10011 200228

94 中信銀 CBO 先順

位受益證券 3061 100000 306126 305551 - 9892 302819

94 中信銀 CBO 次順

位受益證券 85000 100000 8500000 8500000 - 10031 8526682

27232706 25478418 - 25269460 受益憑證

新光人壽保險公司台灣五十 19815000 10 198150 1223212 - 3287 651319 新光吉星 75345871 10 753459 1090198 - 1477 1113220 台新真吉利 9976953 10 99770 100000 - 1060 105710 新光台灣吉利 40221259 10 402213 690000 - 1716 690080 國泰 R1 19225 10 192250 201670 19802 946 181868 新光 R1 8000 10 80000 81200 14320 836 66880 富邦 R2 3000 10 30000 31680 5610 869 26070 駿馬一號 6732 10 67320 65031 13195 770 51836 三鼎 4594 10 45940 35374 9740 558 25634

新光投信公司策略平衡基金 434 10 4340 5000 - 1005 4360 永發基金 1054 10 10540 15070 - 872 9192 國家建設基金 857 10 8570 18750 - 1202 10301 亞洲精選基金 668 10 6680 15500 - 1538 10274 富貴基金 840 10 8400 18750 - 1206 10129 店頭基金 795 10 7950 17500 - 1190 9461 策略二號基金 492 10 4920 5000 - 833 4100 福運平衡基金 1182 10 11820 17688 - 1075 12712

（接次頁）

- - 363

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

吉利基金 801 10 $ 8010 $ 13405 $ - 1716 $ 13748 吉星基金 1317 10 13170 19000 - 1478 19459 1953502 3664028 62667 3016353

不動產投資信託受益證券

新光人壽保險公司駿馬 R1 10644 10 106440 95544 - 770 81959 富邦 R1 49833 10 498330 514350 - 970 483380 新光 R1 234156 10 2341560 1572784 - 836 1957544 國泰 R1 158095 10 1580950 1608672 - 946 1495579 國泰 R2 26396 10 263960 259834 - 884 233341 基泰 SR 10189 10 101890 85893 - 515 52473 富邦 R2 38036 10 380360 373290 - 869 330533

臺灣新光商銀富邦 R1 2545 10 25450 28406 - 970 24687 富邦 R2 41055 10 410550 416166 - 869 356768 國泰 R1 23506 10 235060 247894 - 946 222367 國泰 R2 14046 10 140460 146047 - 884 124167 新光 R1 41690 10 416900 422260 - 836 348528 三鼎 38467 10 384670 294994 - 558 214646 基泰之星 23497 10 234970 194064 - 515 121009 7121550 6260198 - 6046981

不動產資產信託受益證券

新光人壽保險公司新光中山次順位 158 10000000 1580000 691980 - 16322 2578856 新光敦南次順位 143 10000000 1430000 916808 - 16713 2389973 新光松江次順位 56 10000000 556800 301870 - 10634 592114 3566800 1910658 - 5560943

國外投資

新光人壽保險公司股票 - - 48561173 - 26052931 債券 - - 7547330 - 7821918 受益憑證 - 4074484 - 2539788

（接次頁）

- - 364

（承前頁）

公平價值

百元價格總額

臺灣新光商銀 OLDMUT - 9000 80000 295740 - 3963 117212 AXASA - 4750 71000 155695 - 7350 114728 ACAFP - 9500 70000 312783 - 5222 163019 MIZUHO - 4000 83750 131440 - 9454 124264

27250 61078645 - 36933860 $297576991 $ 406660629 $ 1884865 $ 363925482

- - 365

持有至到期日金融資產變動明細表

明細表七單位新台幣仟元

期初本期增加本期減少期末債券名稱摘要股數帳面價值股數帳面價值股數帳面價值股數帳面價值提供擔保或質押情形

政府公債 - $ 152635254 - $ 1779 - $ 146424865 - $ 6212168 減抵繳存出保證金 - ( 5432000 ) - ( 1500000 ) - ( 6932000 ) - - 繳存於國庫專戶作為

營業保證金

147203254 ( 1498221 ) 139492865 6212168 金融債券 - 26200875 - 8674 - 26209549 - - 公司債 - 17918779 - 33080 - 16552289 - 1399570 金融資產受益憑證 - 27555034 - 373483 - 25803786 - 2124731 國外債券 - 733953 - 103418 - 725268 - 112103

$ 219611895 ( $ 979566 ) $ 208783757 $ 9848572

註一政府公債其本期增加係 1779 仟元之折價攤銷及抵繳出保證金 1500000 仟元本期減少係出售 2437011 仟元還本 25000 仟元抵繳保證金 6932000 仟元及重分類至備供出

售金融資產 137030854 仟元

註二金融債券其本期增加係 8674 仟元之折價攤銷本期減少係出售 465322 仟元還本 2300000 仟元及重分類至備供出售金融資產 23444227 仟元

註三金融資產受益證券其本期增加係 373483 仟元之折價攤銷本期減少還本 1918729 仟元減損損失 371154 仟元及重分類至備供出售金融資產 23513903 仟元

註四公司債其本期增加係 33080 仟元之折價攤銷本期減少係還本 1745000 仟元及重分類至備供出售金融資產 14807289 仟元

註五國外債券本期減少係出售 725268 仟元

- - 366

採權益法之長期股權投資變動明細表

民國九十七年一月一日至十二月三十一日

明細表八單位除另予註明者外

係新台幣仟元

期初餘額本期增加本期減少期末市價或股權淨值

被投資公司名稱股數金額股數金額股數金額投資（損）益股數

持股比例

（）金額單價（元）總價

提供擔保或

質押情形

大友創投（註一） 12000 $ 130517 - $ - - $ 106277 ( $ 2594 ) 12000 2000 $ 21646 - $ 21646 無群和創投（註二） 21666 302862 - - - 85038 ( 4130 ) 21666 2167 213694 - 213694 無新光海航人壽保險有限

責任公司（籌備處）

（註三）

- - - 1203754 - - ( 8164 ) - - 1195590 - 1195590 無

$ 433379 $ 1203754 $ 191315 ( $ 14888 ) $ 1430930 $ 1430930

註一本期減少係因發放現金股利 4920 仟元及股權淨值變動調整減少 5357 仟元及退回股款 96000 仟元

註二本期減少係因發放現金股利 39000 仟元及股權淨值變動調整減少 46038 仟元

註三本期增加係投資新光海航人壽保險有限責任公司（籌備處） 1095950 仟元及累積換算調整數 107804 仟元

- - 367

以成本衡量之金融資產變動明細表

明細表九單位除另予註明者外

係新台幣仟元

名稱股數帳面價值提供擔保或

質押情形

興櫃股票新光人壽保險公司

新日光 1180000 $ 105000 樂揚建設 896074 13115

新壽公寓管理維護公司臺灣工業銀行股份有限公司 50000 50000

新壽綜合證券公司樂揚 600000 7986 臺工銀 468928 3807 大量 125 2 力旺 19575 1330 新日光 118000 10500 力銘 26400 1315 磐儀 231900 8206 宏致 4400 413 光頡 201734 5316 正翰 281440 11890 泰博 101000 8877

元富證券公司冠輝 1000 1 宇瞻 10168 49 驊陞 18437 66 拓洋 28347 300 龍泰 28717 284 西柏 48500 917 泰博 49000 2940 洋華 60000 3482 富晶通 79000 1386 高鐵 80000 322 鋐達 80980 1047 亞諾法 90000 1980 穎台 93830 5151 宏通 131695 2749 矽瑪 151045 4550 智易 163339 5986 聯致 188230 2087 立格 188869 4101 台驊 193310 3323 旺能 212000 8653 通嘉 250239 10659 上銀 270414 6781 友威科 286397 8039

（接次頁）

- - 368

（承前頁）

質押情形

新日光 300000 $ 9052 控創 308705 6020 東又悅 387210 25758 寰波 396886 1159 瑞鼎 401000 79375 永昕 449000 7858 擎泰 450000 41985 大朋 554477 4043 稻江銀 559703 10094 志超 571014 14335 德勝 580000 5212 台欣生 601999 6459 磐儀 713400 25625 帝聞 753816 14996 鴻碩 766517 28154 正勛 776315 3191 州巧 800000 8047 特佳 805280 21521 力銘 900000 7203 宣茂科 922000 2028 久尹 937000 16602 眾福科 976569 18911 正翰 1296953 25184 凱碩 1576794 10950 建舜電 2773828 35057 26441559 731429

未上市股票

新光人壽保險公司榮崙科技 330000 15500 欣隆天然 1926101 21250 樂揚建設 - - 威寶電信 840000 8399 長城工廠 1333400 1 京華超音 294525 6342 大眾電信 1112000 - 惠隆 295442 9600 台北金融 79535077 477210 賽亞科技 2569000 26975 勤茂資通 - - 台翔航太 3400000 94885 新保電訊 300000 1899 開發國際 54000000 500000 高雄捷運 40000000 408315 台北寬頻 15000000 88500 財宏科技 2390052 29991 聯合創投 6000000 60000

（接次頁）

- - 369

（承前頁）

質押情形

漢華創投 10000000 $ 100000 聯訊創投 16500000 165000 世界生技 5580620 75186 富裕創投 8500000 85000 中富創投 900000 9000 登峰創投 2516885 25169 波士頓創投 10000000 100000 力世創投 1289773 12898 中經合創 2742616 35759 怡華創投 5000000 1033 漢新創投 3000000 30000 普伍創投 15000000 150000 承揚創投 6000000 32200 大仁創投 10000000 20000 大中創投 10000000 20000 極品創投 5023155 74136 旭揚創投 58800 588 中歐創投 11690000 151970 群通創投 - - 普柒創投 10000000 100000 台灣工創 11230964 112309 日盛創投 3000000 10500 聯寶創投 2000000 20000 普捌創投 15000000 150000 利鼎創投 5000000 50000 中科創投 3000000 30000 中經全球 2000000 20000 普訊創投 8240000 80000 生華創投 6273000 62730 千禧創投 5000000 50000 建邦創投 2100000 21000 群陽創投 3000000 30000 坤基貳創 7000000 70000 華昇創投 5000000 50000 全球策略創投 5750000 52926 上智生技創投 3000000 30000 啟鼎創投 10000000 100000 匯揚創投 5000000 50000 華鼎國際創投 20000000 200000 遠鼎創投 40000000 400000

新壽綜合證券公司台灣集中保管結算所股份有限

公司 493413 1850

台灣期貨交易所股份有限公司 422532 3600 台灣證券交易所股份有限公司 2810581 100481 台灣總合股務資料處理股有限

公司 1580000 14350

（接次頁）

- - 370

（承前頁）

質押情形

中興電工機械股份有限公司 754447 $ 14599 元富證券公司

臺灣證券集中保管 1892867 18058 富邦證券金融 686667 6350 安泰證券金融 1304125 12444 環華證券金融 394244 3470 臺灣期貨交易所 2565557 26317 利鼎創業投資 10000000 100000 德陽生物科技創業投資 2484000 24840 佳邦創業投資 10000000 100000 華威世紀創業投資 8000000 80000 全球策略創業投資 10000000 100000 成大創業投資 2000000 20000 華昇創業投資 10000000 100000 富鼎創業投資 10000000 100000 臺灣總合股務資料處理 1580000 15395 生揚創業投資 3000000 30000 啟鼎創業投資 13000000 130000 首華金融控股 900000 90 加評價調整 - 750

臺灣新光商銀財金資訊 6122 61526 台灣金融資產服務 5000 50000 台灣電力 2015 31631 陽光資產管理 187 1869

新壽公寓管理維護公司誼光保全 4673 57125 新保電訊 300 1899 聯安服務 5 50 新世紀資通 4211 29474 大台北寬頻 10000 59000 坤基貳創業投資 3000 30000 598625356 5851439

國外上市（櫃）交易受限股票

臺灣新光商銀 VISA 國際組織 77 122237 MASTERCARD 國際組織 2 11646

元富證券公司永發 1000 2 阿肯迪亞數 32000 - 新能科技 21261 - 益進 8847 - 芽莊 550785 1360 菘凱科技 20000 - 華傑 4963 - 十速 174000 1653

（接次頁）

- - 371

（承前頁）

質押情形

力竑 1000 $ - 米輯 5058 - 818993 136898

625885908 $ 6719766

- - 372

無活絡市場之債券投資變動明細表

明細表十單位除另予註明者外

係新台幣仟元

期初本期增加本期減少期末提供擔保或

名稱張數帳面價值張數金額張數金額張數帳面價值質押情形

特別股 - $ 897649 - $ - - $ - - $ 897649 公司債及金融債券受益證券（註一） - 8028935 - - - 996458 - 7032477 結構型債券 - 25050000 - - - 4650000 - 20400000 國外債券及房貸抵押債券（註二） - 277664658 - 49532238 - 15357940 - 311838956 $ 311641242 $ 49532238 $ 21004398 $ 340169082

註一本期減少為減損損失 996458 仟元

註二本期減少包含減損損失 5014937 仟元

- - 373

公平價值變動列入損益之金融負債明細表

明細表十一單位除另予註明者外

係新台幣仟元

公平價值

金融商品名稱摘要張數面值（元）總額利率（）取得成本單價（元）

百元價格總額

交易為目的之金融負債新壽綜合證券公司

應付借券－避險 - $ - $ - $ 20946 應付借券－非避險 - - - 5854

元富證券公司可轉換公司債 - - - 307495

新光人壽保險公司利率交換合約 - - - 42672 匯率交換合約 - - - 12222738

臺灣新光商銀匯率交換合約 - - - 1576

新壽綜合證券公司賣出選擇權負債－期貨 - - - 3440 衍生性金融商品負債－櫃檯 - - - 276824

元富證券公司賣出選擇權負債－期貨 - - - 10003 衍生性金融商品負債－櫃檯 - - - 41117

12932665

國外投資

新光人壽保險公司遠期外匯合約 - - - 12409232

臺灣新光商銀遠期外匯合約 - - - 625 - - - 12409857

發行認（售）購權證負債及認購（售）權證再

買回（明細表十二） - - - 31330

$ 25373852

- - 374

發行認（售）購權證負債及認購（售）權證再買回明細表

明細表十二單位除另行註明者外

係新台幣仟元

發行認（售）購權證負債認（售）購權證再買回明細表

證券名稱標的證券發行單位期終日市價發行價格金額

價值變動

（損）益再買回單位再買回價格金額

價值變動

（損）益

新壽綜合證券公司認購權證

上市新壽 J8 合勤 20000000 006 072 $ 14320 $ 13120 18589 006 $ 8087 ( $ 6971 )新壽 J9 聯強 20000000 001 875 175000 174800 16049 001 56438 ( 56277 )新壽 K1 新光鋼 20000000 001 088 17500 17300 18808 001 5681 ( 5493 )新壽 K2 三商行 20000000 001 086 17120 16920 19791 001 9364 ( 9166 )新壽 K3 晶豪科 20000000 001 090 17900 17700 19458 001 4296 ( 4101 )新壽 K4 聯陽 20000000 001 121 24280 24080 14780 001 4378 ( 4231 )新壽 K5 華固 20000000 001 180 36020 35820 16364 001 3644 ( 3480 )新壽 K6 群創 20000000 001 183 36620 36420 19421 001 5354 ( 5160 )新壽 K7 晶技 20000000 002 095 18900 18500 18175 002 10623 ( 10260 )新壽 K8 和鑫 20000000 001 106 21100 20900 17122 001 7157 ( 6985 )新壽 K9 榮化 20000000 001 074 14720 14520 17333 001 4689 ( 4515 )新壽 L1 正崴 20000000 001 080 15920 15720 19820 001 6987 ( 6789 )新壽 L2 太子 20000000 001 060 11920 11720 18780 001 5110 ( 4923 )新壽 L3 華晶科 20000000 003 125 25080 24480 17654 003 5365 ( 4836 )新壽 L4 南港 20000000 001 094 18700 18500 19738 001 6281 ( 6084 )新壽 L5 景碩 20000000 006 179 35820 34620 19535 006 9402 ( 8230 )新壽 L6 台聚 20000000 011 104 20700 18500 19607 011 5119 ( 2963 )新壽 L7 凌陽 20000000 001 087 17300 17100 19422 001 5009 ( 4815 )新壽 L8 陽明 20000000 016 081 16120 12920 15403 016 3966 ( 1501 )新壽 L9 聯強 20000000 520 214 42800 ( 61200 ) 19731 520 44164 58437 新壽 M1 東聯 20000000 006 137 27460 26260 18279 006 4314 ( 3217 )新壽 M2 台積電 20000000 120 063 12520 ( 11480 ) 15723 120 19310 ( 442 )新壽 M3 神基 20000000 040 046 9140 1140 16529 040 6084 527 新壽 M4 正文 20000000 002 096 19100 18700 18398 002 10868 ( 10500 )新壽 M5 宏達電 20000000 004 091 18100 17300 17810 004 3399 ( 2686 )新壽 M6 開發金 20000000 157 122 24460 19660 18371 024 5417 ( 1008 )新壽 M7 裕民 20000000 157 146 29240 21840 19712 037 10646 ( 3353 )新壽 M8 英業達 20000000 157 083 16500 15300 19167 006 3964 ( 2814 )

（接次頁）

- - 375

（承前頁）

價值變動

（損）益

新壽 M9 統一實 20000000 157 102 $ 20480 $ 13680 18045 034 $ 10203 ( $ 4067 )新壽 N1 台灣 50 20000000 157 163 32620 3620 19857 145 31281 ( 2488 )新壽 N2 緯創 20000000 157 087 17300 3500 19929 069 16053 ( 2302 )

824760 611960 332653 ( 130693 )上櫃

新壽 U3 中美晶 5000000 024 160 8010 7960 1536 001 28 ( 12 )新壽 U4 頎邦 7500000 003 062 4620 4545 6000 001 1152 ( 1092 )新壽 U5 台半 7000000 006 088 6125 5775 6573 005 1493 ( 1164 )新壽 U6 台半 5000000 004 093 4625 4575 1452 001 186 ( 172 )新壽 U7 益通 5000000 157 557 27870 27820 988 001 2108 ( 2098 )新壽 U8 頎邦 7000000 157 094 6545 6125 6678 006 1106 ( 706 )新壽 U9 台半 5000000 157 131 6565 4465 2124 042 986 ( 94 )

64360 61265 7059 ( 5338 ) 889120 673225 339712 ( 136031 )

12214 元富證券公司

元富 HM 國泰金融控股普通股 20000000 002 182 36400 36000 19683 001 197 197 元富 HN 鴻海精密工業普通股 20000000 001 209 41780 41580 16917 001 169 - 元富 HP 勝華科技普通股 20000000 007 063 12520 11120 19875 007 1385 6 元富 HR 緯創資通普通股 20000000 001 061 12120 11920 18901 001 189 - 元富 HQ 正文科技普通股 20000000 001 098 19500 19300 18561 007 1485 ( 1299 )元富 HS 大立光電普通股 20000000 001 065 12920 12720 19413 001 194 - 元富 HT 京元電子普通股 20000000 005 086 17100 16100 19680 005 984 - 元富 HU 創意電子普通股 20000000 001 049 9740 9540 19733 001 197 - 元富 HV 旺宏電子普通股 20000000 001 110 22080 21880 18795 011 2226 ( 2038 )元富 HW 中國鋼鐵普通股 20000000 001 105 21080 20880 18749 002 375 ( 188 )元富 HX 中國信託金融控股普通

股 20000000 001 062 12320 12120 18998 001 190 -

元富 HY 中鴻鋼鐵普通股 20000000 006 073 14520 13320 18774 003 563 563 元富 HZ 昱晶能源科技普通股 20000000 001 432 86360 86160 19517 006 1171 ( 976 )元富 JA 環隆電氣普通股 20000000 001 112 22480 22280 17188 001 172 - 元富 JB 友達光電普通股 20000000 003 254 50740 50140 18742 001 187 375 元富 JC 元大金融控股普通股 20000000 001 124 24860 24660 17606 001 176 - 元富 JD 台灣茂矽電子普通股 20000000 007 084 16700 15300 19671 007 1373 4 元富 JE 正崴精密工業普通股 20000000 001 143 28640 28440 19342 012 2321 ( 2128 )元富 JF 奇美電子普通股 20000000 001 088 17500 17300 18226 007 1458 ( 1276 )

（接次頁）

- - 376

（承前頁）

價值變動

（損）益

元富 JG 晶元光電普通股 20000000 001 104 $ 20880 $ 20680 19985 001 $ 200 $ - 元富 JH 鴻海精密工業普通股 20000000 001 235 46960 46760 9832 000 98 - 元富 JI 聯發科技普通股 20000000 001 415 82980 82780 18119 004 720 ( 539 )元富 JJ 宏達國際電子普通股 20000000 001 182 146260 146060 15467 009 1781 ( 1626 )元富 JK 中華航空普通股 20000000 001 209 32220 32020 18698 003 558 ( 371 )元富 JL 台灣晶技普通股 20000000 015 063 31640 28640 19339 002 386 2515 元富 JM 瀚宇彩晶普通股 20000000 001 061 29640 29440 15534 002 454 ( 299 )元富 JN 創見資訊普通股 20000000 018 098 27840 24240 19707 010 1963 1584 元富 JP 聯詠科技普通股 20000000 005 065 17300 16300 19384 003 580 389 元富 JQ 元大金融控股普通股 20000000 010 086 26860 24860 18827 003 565 1318 元富 JR 瑞儀光電普通股 20000000 001 049 19500 19300 19067 001 198 ( 7 )元富 JS 奇美電子普通股 20000000 001 110 41980 41780 17697 003 531 ( 354 )元富 JT 群創光電普通股 20000000 015 105 36600 33600 18431 001 184 2581 元富 JU 立錡科技普通股 20000000 003 062 12720 12120 19348 003 580 - 元富 JV 華碩電腦普通股 20000000 001 073 34420 34220 13687 002 406 ( 269 )元富 JW 第一金融控股普通股 20000000 008 432 30040 28440 19711 003 591 986 元富 JX 勝華科技普通股 20000000 016 112 34420 31220 19813 012 2375 795 元富 JY 鴻準精密工業普通股 20000000 005 254 50740 49740 19636 001 197 785 元富 JZ 宏碁普通股 20000000 010 124 29640 27640 19788 021 4143 ( 2164 )元富 KA 奇美電子普通股 20000000 006 084 29840 28640 19359 008 1549 ( 387 )元富 KB 宏達國際電子普通股 20000000 016 143 152280 149080 18707 035 6997 ( 4004 )元富 KC 元大金融控股普通股 20000000 036 088 39000 31800 19653 014 2764 4311 元富 KD 鴻海精密工業普通股 20000000 014 104 26840 24040 16854 015 3021 ( 661 )元富 KE 瀚宇彩晶普通股 20000000 011 235 21280 19080 18107 013 2595 ( 603 )元富 KG 宏達國際電子普通股 20000000 269 415 100480 46680 17982 291 58112 ( 9740 )元富 KH 鴻海精密工業普通股 20000000 195 194 38800 ( 200 ) 18223 184 36782 ( 1247 )元富 KI 華碩電腦普通股 20000000 075 116 23280 8280 18343 081 16133 ( 2376 )元富 KJ 富邦金融控股普通股 20000000 239 156 31240 ( 16560 ) 19812 179 35721 11630 元富 KK 奇美電子普通股 20000000 110 085 16900 ( 5100 ) 19285 099 19755 1459 元富 KL 中國鋼鐵普通股 20000000 065 089 17700 4700 19066 055 10949 1444 元富 KM 中華電信普通股 20000000 080 122 24460 8460 19715 105 20903 ( 5131 )元富 KN 聯發科技普通股 20000000 290 248 49540 ( 8460 ) 19572 275 54990 1769 元富 KP 正文科技普通股 20000000 164 089 17700 ( 15100 ) 19608 108 21662 10495 元富 KQ 宏碁普通股 20000000 097 135 27060 7660 19988 124 24750 ( 5362 )元富 KR 力成科技普通股 20000000 080 086 17100 1100 18036 078 15568 ( 1139 )元富 KS 元大金融控股普通股 20000000 092 089 17700 ( 700 ) 19985 084 16790 1596 元富 KT 友達光電普通股 20000000 149 152 30440 640 19933 149 29778 ( 78 )

（接次頁）

- - 377

（承前頁）

價值變動

（損）益

元富 KU 鴻準精密工業普通股 20000000 112 114 $ 22880 $ 480 19999 113 $ 22676 ( $ 277 )元富 KV 創意電子普通股 20000000 221 180 36000 ( 8200 ) 19916 180 35958 8056 元富 KW 大立光電普通股 20000000 030 039 7760 1760 19928 037 7389 ( 1411 )元富 KX 緯創資通普通股 20000000 070 098 19500 5500 19998 098 19512 ( 5513 )元富 KY 合勤科技普通股 20000000 062 061 12120 ( 280 ) 19940 061 12142 221 元富 KF 寶來台灣卓越 50 證券

投資信託基金 20000000 060 097 19300 7300 18802 060 11926 ( 645 )

元富 QA 合晶科技普通股 10000000 001 220 21980 21880 7129 001 72 ( 1 )元富 QB 合晶科技普通股 6000000 001 388 23280 23220 5726 001 58 -

2076460 1536300 520074 970 19116 $ 31330

- - 378

附買回票券及債券負債明細表

明細表十三單位新台幣仟元

債券名稱面額帳列金額

臺灣新光商銀 91 央債甲四 $ 45400 $ 50441 91 央債甲四 180000 200000 91 央債甲八 86000 94845 92 央債甲七 27100 30068 93 央債甲四 16300 18068 93 央債甲四 90000 100000 93 央債甲四 153200 170175

新壽綜合證券公司央債 93-2 期 26000 30072 央債 93-2 期 14000 15032 央債 89-5 5000 5000 央債 90-1 17500 18220 央債 92-4 期 8000 8330 央債 94-2 期 23000 23460 央債 93-8 期 2000 2101 央債 91-8 期 46100 51230 央債 93-8 期 17000 18888 央債 96-1 36000 40000 央債 91-8 期 2200 2440 央債 92-4 期 500 550 央債 93-8 期 5000 6029 央債 93-8 期 3600 3926 央債 90-1 70000 77780 央債 93-8 期 20000 22220 央債 92-10 期 108000 126825 央債 93-8 期 13400 15765 央債 96-1 6300 7410 央債 89-5 1000 953 央債 91-4 期 38000 44700 央債 92-4 期 7000 8006 央債 92-10 期 92000 107298 央債 91-4 期 6000 6660 央債 92-4 期 14000 15550

（接次頁）

- - 379

（承前頁）

央債 96-1 $ 67700 $ 74260 央債 89-5 12300 13600 央債 91-4 期 500 550 央債 91-8 期 43100 47875 央債 94-6 期 1500 1660 央債 94-6 期 172600 200449 央債 94-2 期 3500 4025 央債 90-1 52000 57096 央債 92-4 期 1900 2110 央債 94-2 期 800 880 央債 91-4 期 86600 100014 94 聯邦 1 20000 20000 94 聯邦 1 20000 20000 94 聯邦 1 20000 20000 94 聯邦 1 10000 10000 94 聯邦 1 10000 10000 94 聯邦 1 30000 30000 央債 89-10 13000 15000 央債 91-4 期 13000 15000 94 台新金控 1 50000 50000 97 台電 1A 20000 20050 央債 91-4 期 54000 60000 央債 89-10 91400 107500 央債 92-4 期 400 470 央債 93-8 期 91000 107030 央債 89 甲十四 14900 16454 央債 92-7 期 3300 3660 央債 92-7 期 5400 6350 央債 94-6 期 7100 7650 新光松江 B 1000 988 央債 91-4 期 68000 75037 央債 89-9 28000 30760 央債 89-10 5000 5490 97 央債甲 1 68000 73763 94 聯邦 1 5900 5900 央債 89 甲十四 62100 73008 央債 89-10 27500 30550 央債 89 甲十四 27500 30550 97 央債甲 1 45000 48900

（接次頁）

- - 380

（承前頁）

央債 89 甲十四 $ 2000 $ 2002 央債 89-10 41000 44790 央債 90-3 39300 43660 央債 91-8 期 14900 16550 97 台電 1A 10000 10026 央債 94-4 期 2000 2131 央債 89-10 33500 39410 央債 91-4 期 36000 42350 央債 94-2 期 75500 88364 央債 93-8 期 181000 200000 央債 89-10 49500 55000 央債 93-8 期 181000 200018 央債 92-4 期 90000 100000 94 南科三 200000 200000 95 華亞科 1 50000 50000 央債 93-8 期 271000 300000 央債 92-7 期 100 100 央債 93-8 期 177400 208610 央債 96-5 35100 41290 97 台電 1A 10000 10024 央債 91-4 期 26000 30327 央債 89-5 2700 2900 央債 91-4 期 1100 1100 央債 91-8 期 1000 1020 央債 94-6 期 5500 6000 央債 89-2 18500 20000 94 南科三 40000 40000 央債 91-8 期 192600 214000 央債 93-8 期 180500 200139 央債 91-4 期 100000 116942 央債 93-8 期 28100 33058 94 南科三 60000 60000 96 南科 1 50000 50000 97 台電 1A 60000 60123 94 台新金控 1 100000 100171 94 聯邦 1 20000 20000 新光敦南 A 61000 60664 新光中山 B 3000 3000 新光中山 C 3000 3000

（接次頁）

- - 381

（承前頁）

新光敦南 C $ 17500 $ 17500 96 南科 1 50000 50000 央債 94-6 期 63400 70444 央債 91-4 期 71800 79714 97 中鋼 2B 130000 130000 央債 89-5 18000 20747 央債 94-6 期 500 580 97 開控 1A 100000 100000 94 台新金控 1 50000 50000 央債 94-4 期 135000 150000 央債 92-4 期 2200 2360 央債 92-7 期 2700 2900 央債 96-5 9200 9765 央債 89-10 34100 37880 央債 94-6 期 164600 182120 94 聯邦 1 26000 30278 立碁二 20000 20000 正崴一 7000 7028 台半四 20000 20011 華航三 27000 27069 和大二 50000 50000 奈普一 18000 18002 台半四 10000 10003 台半四 14000 14001 昇貿一 16000 16002 強茂三 10000 10000 中華三 26000 25048 微星二 56000 44607 鴻準一 50000 43583 億光三 23000 20000 鴻準一 34000 29241 台半四 60000 50597 鴻準一 1000 862 正崴一 11000 10028 和大二 34000 34023 華上二 23000 23014 華碩一 4000 3634 統一一 8300 6917 日興一 15000 12512

（接次頁）

- - 382

（承前頁）

川湖一 $ 5000 $ 4174 群光一 5000 4174 東鋼四 27200 22703 日興一 11700 9769 聯強一 50000 45537 晶電三 6000 5010 東鋼四 4600 3847 微星二 10000 10000 頎邦二 10000 10000 頎邦二 10000 10000 頎邦二 7100 7107 正崴一 2100 2100 友勁一 16000 16016 鴻準一 20000 20000 頎邦二 10000 10000 群光一 8000 8000 創見一 7000 7000 台半四 5000 5000 威剛二 40000 40000 統一一 3700 3700 晶電三 14200 14300 友達二 6500 6550 日興一 4500 4550 鴻海一 1000 1000 億光三 3000 3000

元富證券公司 85 交建乙二 40800 45333 92 央債甲七 4200 4667 85 交建乙二 9200 10222 93 央債甲三 1700 1889 96 央債甲 5 2800 3111 96 央債乙 1 4300 4778 93 央債甲八 108000 120000 93 央債甲三 270000 300000 93 央債甲八 108000 120000 92 甲四 49100 54556 93 央債甲八 49900 55444 91 央債甲四 40100 44556 93 央債甲四 12900 14333

（接次頁）

- - 383

（承前頁）

96 央債甲 5 $ 21600 $ 24000 96 央債乙 1 15400 17111 91 央債甲 11 126000 140000 93 央債甲八 180000 200000 92 甲四 30500 33889 93 央債甲八 77500 86111 93 央債甲八 180000 200000 92 甲四 38600 42889 92 央債甲七 32400 36000 94 央債甲七 37000 41111 94 央債甲七 38100 42333 96 央債甲 5 31500 35000 96 央債甲 5 47400 52667 92 央債甲七 40200 44667 94 央債甲七 52200 58000 92 甲四 13500 15000 96 央債甲 5 20100 22333 93 央債甲三 84700 94111 96 央債乙 1 63800 70889 93 央債甲三 163100 181222 94 央債甲七 16900 18778 97 高鐵 3 100000 100009 92 台化 2D05 20000 20060 97 高鐵 3 200000 200000 93 北銀 1B02 40000 40094 92 台化 2F01 75000 75103 93 上海 2B02 100000 100000 97 台塑 2 140000 140015 97 台電 7A 60000 60000 97 台電 3C 75000 75000 97 台電 7A 100000 100000 97 台塑 2 100000 100000 96 開控 1 212000 212000 97 高鐵 3 100000 100000 93 央債甲八 45100 50003 96 開控 1 34000 34025 96 美吾華 1 20000 20301 96 美吾華 1 70000 70000 93 北銀 1B02 20000 20003

（接次頁）

- - 384

（承前頁）

93 上海 2B02 $ 10000 $ 10000 93 上海 2B02 30000 30017 92 台化 2D05 100000 100056 97 高鐵 3 200000 200000 96 富邦金 1 250000 250507 97 央債甲 4 270400 300427 97 央債甲 5 270300 300308 97 央債甲 6 270300 300279 97 央債甲 4 315200 350166 97 央債甲 6 315200 350166 97 央債甲 4 198400 220352 97 央債甲 4 99200 110114 97 中鋼 2A 100000 100000 96 開控 1 140000 140345 97 央債甲 4 225300 250275 97 央債甲 4 180000 200000 95 復華銀 1 300000 303382 95 中信銀 2A 160000 160589 92 中控 3H 200000 200000 97 台塑 2 100000 100000 96 富邦金 1 100000 100000 94 台控 1 190000 190416 93 台控 1A11 200000 200541 93 台控 1A10 190000 190765 96 美吾華 1 180000 183447 96 富邦金 1 100000 100391 94 台控 1 60000 60000 95 中信銀 2A 80000 80000 96 開控 1 20000 20000 97 台化 2 200000 200000 96 開控 1 150000 150000 95 中信銀 2A 50000 50000 93 台控 1A09 200000 201296 93 台控 1A12 190000 190491 97 台電 3C 100000 100130 85 交建甲五 50000 55513 93 央債甲三 600 666 93 央債甲三 39600 43966 F89501 286639 286880 其他 14351512 15290120 $ 30581051 $ 32522665

- - 385

存款及匯款明細表

明細表十四單位新台幣仟元

項目摘要金額

支票存款支票存款 $ 3501201 新光商銀本行支票 358088

活期存款

活期存款 20727694 公庫存款 75035 外匯活期存款 2964236

定期存款

定期存款 66103455 外匯定期存款 18008442

可轉讓定期存單 890100 儲蓄存款

活期儲蓄存款 68107962 行員活期儲蓄存款 1349948 零存整付儲蓄存款 50134 整存整付儲蓄存款 50812236 存本取息儲蓄存款 94675718

應解匯款 12500

$ 327636749

- - 386

應付金融債券明細表

明細表十五單位新台幣仟元

交易條件債券債券名稱起始日到期日利率種類面額帳面金額

九十三年度第一期有擔保金融債券 930204 980204 ＡB 券若 6M LIBOR＜095則票面利率為 6M LIBOR 首順位 10000 $ 500000 若 095 6M LIBOR 210≦ ≦ 則票面利率為 385 若 6M LIBOR＞210則票面利率為（470-6M LIBOR）票面利率下限為 0 九十三年度第二期有擔保金融債券 930216 980216 ＡBCD 券若 6M LIBOR＜105則票面利率為 6M LIBOR 首順位 10000 800000 若 105 6M LIBOR 210≦ ≦ 則票面利率為 340 若 6M LIBOR＞210則票面利率為（420-6M LIBOR）票面利率下限為 0 九十五年度第一期次順位金融債券

甲券 951113 1021113 固定利率 250 次順位 10000 3300000 乙券 951113 1051113 固定利率 272 次順位 10000 1700000

九十五年度第二期次順位金融債券甲券 951127 1021127 固定利率 250 次順位 10000 2000000 乙券 951127 1051127 固定利率 270 次順位 10000 1800000 $ 10100000

- - 387

保險業各項準備變動明細表

民國九十七年度

明細表十六單位新台幣仟元

名稱期初金額本期提存金額本期收回金額期末金額

未滿期保費準備人壽險 $ 161042 $ 149490 $ 159356 $ 151176 健康險 2320328 4069661 3217329 3172660 傷害險 3265346 3786127 3563997 3487476

5746716 8005278 6940682 6811312 壽險責任準備

人壽險 933205244 123911761 59330173 997786832 健康險 29293894 6780302 33652 36040544 年金險 67649058 29220036 14656245 82212849 分紅 1909496 1284644 251910 2942230

1032057692 161196743 74271980 1118982455 特別準備

人壽險 402553 ( 74200 ) 9999 318354 健康險 3089694 226091 ( 9777 ) 3325562 傷害險 4098717 ( 1932 ) 4291 4092494 分紅 301789 94337 69030 327096

7892753 244296 73543 8063506 賠款準備

人壽險 218827 305155 313163 210819 健康險 114498 155213 133924 135787 傷害險 707038 932196 810609 828625 分紅 635 4454 3949 1140

1040998 1397018 1261645 1176371 保費不足準備

人壽險 1917622 - 606630 1310992 健康險 4768 - 328 4440 分紅 18647 243 4034 14856

1941037 243 610992 1330288 $ 1048679196 $ 170843578 $ 83158842 $ 1136363932

- - 388

利息收入明細表

明細表十七單位新台幣仟元

項目金額

國外債息 $ 10196490 放款息 6279628 壽貸息 3326182 公債息 1759873 信用卡息 479867 公司債及金融債息 1320154 存款息 663040 存拆同業息 472236 墊繳保費息 109960 其他 29083773

$ 53691203

- - 389

利息費用明細表

明細表十八單位新台幣仟元

項目金額

存款息 $ 2939653 公司債及金融債券息 379848 同業拆存息 128561 附買回債券息 115632 其他 4014759

$ 7578453

- - 390

保費收入明細表

明細表十九單位新台幣仟元

名稱金額

保費收入承保保費收入

人壽險 $ 99648252 傷害險 8660653 健康險 16255474 年金保險 27477830

152042209 再保費收入

人壽險 174860 傷害險 52117 健康險 53570

280547 $ 152322756

- - 391

保險賠款與給付明細表

明細表二十單位新台幣仟元

名稱金額

保險賠款與給付保險給付

滿期 $ 24513047 解約 29972696 死亡 10092725 殘廢 862368 生存還本 16472138 醫療 7913406 特殊 1390313 其他 742674

91959367 再保給付

國際聯保 83157 一般再保 46319 其他 6294

135770 壽險紅利給付 2663018 $ 94758155

～392～

手續費及佣金淨收益明細表

明細表二十一單位新台幣仟元

項目金額

收入再保佣金收入 $ 1414978 放款手續費收入 353766 信用卡手續費收入 632070 基金通路手續費收入 2284828 經紀手續費收入 2914179 基金信託手續費收入 434530 保險手續費收入 707716 其他 322273

9064340 費用

外務員佣金支出 4719411 承保佣金支出 429438 再保佣金支出 64429 其他 679118

5892396 $ 3171944

～３９０～

公平價值變動列入損益之金融資產及負債評價損益明細表

明細表二十二單位新台幣仟元

項目金額

公平價值變動列入損益之金融資產評價利益 $ 31220140 公平價值變動列入損益之金融負債評價利益 4165883 公平價值變動列入損益之金融資產評價損失 ( 26989558 ) 公平價值變動列入損益之金融負債評價損失 ( 22925940 )

( $ 14529475 )

～３９１～

關係企業三書表民國九十七年度

股票代碼2888

３９２

關係企業合併營業報告書民國九十七年度

３９３

壹關係企業合併營業報告書

一新光金控關係企業圖基準日971231

1控制公司與從屬公司

註 1係以金控法第四條定義之子公司非以公司法定義註 2包含之公司及持股比元富期貨股份有限公司（ 100）元富證券投資顧問股份有限公司（ 100）元富證券

（英屬維京群島）有限公司（ 100）元富保險代理人股份有限公司（ 100）元富期貨經理股份有限公司（已

於九十六年度八月三十日結束營業並辦理公司解散並於九十七年第一季清算完結）（ 100）元富證券（香港）

有限公司（ 100）上海元富投資顧問有限公司（ 100）元富代理人（香港）有限公司（ 100）註 3新光人壽保險股份有限公司採權益法評價之被投資公司新光海航人壽保險有限責任公司（籌備處）於九十七年

十二月三十一日止因尚屬籌設階段故未編入合併報表中

新光金融控股

股份有限公司

份有限公司

100 100 100 100

份有限公司

新光銀財務(

香港)

限公司

100 100 100497

︵註2

３９４

2相互投資公司無

二各關係企業基本資料

企業名稱設立日期地址實收資本額主要營業或生產項目

控制公司

新光金融控股股份有限公司 910219 台北市忠孝西路一段 66 號 38 樓 62541866 投資事業及對被投資事業之管理

從屬公司

新光人壽保險股份有限公司 520727 台北市忠孝西路一段 66 號 31~43 樓 41832423 人身保險業務的承保

新壽綜合證券股份有限公司 861028 台北市信義路四段 456 號地下 1樓 4163005 承銷自行或受託買賣有價證券

臺灣新光保險經紀人股份

有限公司

920115 台北市忠孝西路一段 66 號 21 樓 6000 保險經紀業務

公司

810919 台北市南京東路二段 123 號 12 樓

400000 證券投資信託業務

臺灣新光商業銀行股份

有限公司

860101

台北市忠孝西路一段 66 號 2627

2830 樓

19577665

商業銀行

３９５

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

新昕國際股份有限公司

新光銀財產保險代理人股份有限公司

新光銀保險代理人股份有限公司

新光行銷股份有限公司新光銀財務(香港)有限公司

780323

770712

940701

890111

910815

930628

台北市大安區敦化南路二段 97 號 11樓

台北市南京東路二段 123 號 11 樓

台北市新生南路一段 99 號 9 樓

香港皇后大道中 183 號中遠大廈 39字樓 3901 室

13988726

430000

210000

證券經紀自營業務

期貨自營業務

大樓管理

不動產租賃管理暨不動產投資相

關顧問

財產保險代理

人身保險代理

徵信服務業應收帳款收買業務

境外授信投資業務

３９６

三推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料情形無

四整體關係企業之行業與分工情形

整體關係企業經營業務所涵蓋之行業

1金融控股公司法所規定之投資事業

2人身保險業務

3承銷自行或受託買賣有價證券

4保險經紀業務

5證券投資信託

6銀行業務

7大樓管理

8不動產租賃管理暨不動產投資相關顧問

9財產人身保險代理

10徵信服務業應收帳款收買業務

11境外授信投資

各關係企業主要營業或生產項目其明細請詳如前揭二各關係

企業基本資料一覽表所示

整體關係企業分工情況

1新光人壽保險股份有限公司係經營人身保險業務承保項目包括個人及團

體之壽險意外險及健康保險等提供新光金融控股股份有限公司

整體企業相關保險之服務

2新壽綜合證券股份有限公司及元富證券股份有限公司係經營承

銷自行或委託買賣有價證券業務以分工觀念提供新光金

融控股股份有限公司整體企業有價證券之股務代理及承銷

3臺灣新光保險經紀人股份有限公司係經營保險經紀業務提供

新光金融控股股份有限公司保險經紀之交叉行銷服務

4新光投資信託股份有限公司主要業務為發行受益憑證募集證券

投資信託基金業務除提供新光金融控股股份有限公司整體企

業投資信託方面之服務另外透過新壽綜合證券股份有限公司

及臺灣新光商業銀行股份有限公司行銷其信託基金

5臺灣新光商業銀行股份有限公司主要經營商業銀行相關業務

３９７

提供新光金融控股份有限公司整體企業存款授信等相關金融

服務

6新壽公寓大廈管理維護股份有限公司係經營大樓管理業務以

分工觀念提供新光人壽保險股份有限公司不動產出租之大樓

管理服務

7新昕國際股份有限公司係經營不動產租賃相關業務以分工觀

念提供新光人壽保險股份有限公司證券化之不動產出租管理

服務

8新光銀保險代理人股份有限公司及新光銀財產保險代理人股份

有限公司主要提供保險代理相關交叉行銷服務

9新光行銷股份有限公司未來將以整體企業交叉行銷分工概念

提供徵信服務應收帳款收買及收回業務

10新光銀財務（香港）有限公司主要提供境外授信及投資業務

３９８

五各關係企業董事監察人及總經理資料

單位股

持有股份（註）企業名稱職稱姓名或代表人

股數持股比例

控制公司

新光金融控股股份有限公司董事長財團法人新光吳火獅文教基金會代表人吳東進 76499 0001

副董事長財團法人台北市吳家錄保險文化教育基金會代表

人吳家錄

2847342 005

董事新光三越百貨股份有限公司代表人葉雲萬 373724679 601

董事新勝股份有限公司代表人林登山 341320133 549

董事新勝股份有限公司代表人洪文棟 341320133 549 董事新勝股份有限公司代表人吳東勝 341320133 549 董事新勝股份有限公司代表人吳桂蘭 341320133 549

董事新勝股份有限公司代表人洪士鈞 341320133 549

董事進賢投資股份有限公司代表人吳昕紘 22125368 036

董事瑞進興業股份有限公司代表人吳欣盈 6946750 011

董事財團法人德富文教基金會代表人吳昕杰 147540 0002

董事力信投資股份有限公司代表人黃崇仁 4199997 007

獨立董事鄭濟世 - -

獨立董事吳文七 - -

獨立董事辻雅夫 - -

監察人王田毛紡股份有限公司代表人李峰遙 111475720 179

監察人匯豐投資有限公司代表人蘇啟明 36276557 058

監察人欣和投資股份有限公司代表人陳詩飛 39442932 063

監察人財團法人台北市吳氏基金會代表人黃淵柱 14075853 023

監察人綿豪實業股份有限公司代表人黃和鎮 33211416 053

總經理許澎 356475 0006

註係揭露董事本人持股股數及持股比率非代表人

３９９

持有股份企業名稱職稱姓名或代表人

股數持股比例

從屬公司

新光人壽保險股份有限公司董事長新光金融控股股份有限公司代表人吳東進 4183242319 10000

副董事長新光金融控股股份有限公司代表人吳家錄 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳東勝 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人洪文棟 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人林登山 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳昕紘 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳欣儒 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳昕杰 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳桂蘭 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳東權 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人葉雲萬 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳東明 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人蘇啟明 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人陳漢臣 4183242319 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人洪士鈞 4183242319 10000

獨立董事劉遵義 - -

獨立董事程建人 - -

獨立董事劉春堂 - -

監察人新光金融控股股份有限公司代表人吳敏暐 4183242319 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人林伯翰 4183242319 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人李後利 4183242319 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人洪士琪 4183242319 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人黃和鎮 4183242319 10000

董事暨總經理潘柏錚 - -

４００

股數持股比例

新壽綜合證券股份有限公司董事長新光金融控股股份有限公司代表人林明星 416300546 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人林士喬 416300546 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人黃毓秀 416300546 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人陳柏堅 416300546 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人黃敏義 416300546 10000

獨立董事郭清水 - -

獨立董事胡勝益 - -

監察人新光金融控股股份有限公司代表人林俊銘 416300546 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人邱立權 416300546 10000

總經理林士喬 - -

臺灣新光保險經紀人股份有限董事長新光金融控股股份有限公司代表人王茂松 600000 10000

公司董事新光金融控股股份有限公司代表人曾中明 600000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人洪清福 600000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人陳國材 600000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人王華南 600000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人陳正倫 600000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人林文秉 600000 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人謝一中 600000 10000

總經理陳正倫 - -

新光證券投資信託股份有限公司董事長新光金融控股股份有限公司代表人吳昕紘 40000000 10000

副董事長新光金融控股股份有限公司代表人李定一 40000000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人李峰遙 40000000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人陳瑞崇 40000000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人何英蘭 40000000 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人黃植原 40000000 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人楊申永 40000000 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人吳欣盈 40000000 10000

總經理黃植原 - -

４０１

股數持股比例

臺灣新光商業銀行股份有限公司董事長新光金融控股股份有限公司代表人李增昌 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人吳邦聲 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人楊申永 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人洪士琪 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人林伯翰 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人謝一中 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人黃景泰 1957766528 10000

董事新光金融控股股份有限公司代表人林伯峰 1957766528 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人陳中和 1957766528 10000

監察人新光金融控股股份有限公司代表人陳松村 1957766528 10000

總經理李增昌 - -

元富證券股份有限公司董事長巨堯貿易股份有限公司代表人王培秩 9007512 067

董事新光金融控股股份有限公司代表人鄭詩議 353300000 2613

董事飛順國際股份有限公司代表人陳之彥 8646947 064

董事立熠投資股份有限公司代表人陳嘉鏹 25912306 192

董事澤一投資股份有限公司代表人李青 1209572 009

董事高林投資股份有限公司代表人李錫祿 5416583 040

董事紅福投資股份有限公司代表人呂學建 457754 003

獨立董事鄧文簡 - -

獨立董事邱顯比 - -

監察人香港商歐力士(亞洲)有限公司代表人剛川秀毅 15079720 112

監察人佳和實業股份有限公司代表人陳俊宏 27502112 203

監察人彰化商業銀行股份有限公司代表人施建安 60047459 444

總經理李明輝 82000 0006

４０２

股數持股比例

新壽公寓大廈管理維護董事長新光人壽保險股份有限公司代表人黃其光 38705975 9001

股份有限公司董事新光人壽保險股份有限公司代表人潘柏錚 38705975 9001

董事新光人壽保險股份有限公司代表人王武琳 38705975 9001

董事新光人壽保險股份有限公司代表人陳志昌 38705975 9001

董事財團法人新光吳火獅紀念醫院代表人洪清福 3776315 878

監察人誼光保全股份有限公司代表人王華南 430000 100

監察人誼光保全股份有限公司代表人李調陽 430000 100

監察人財團法人新光吳火獅紀念醫院代表人李後利 3776315 878

總經理林文秉 - -

新昕國際股份有限公司董事長新壽公寓大廈管理維護股份有限公司代表人吳松齡 1500000 3000

董事新光人壽保險股份有限公司代表人盧志忠 1550000 3100

董事新光建設開發股份有限公司代表人郭裕源 1000000 2000

監察人台灣新光保全股份有限公司代表人王華南 950000 1900

總經理鄭陽洲

新光銀財產保險代理人股份董事長臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人李增昌 300000 10000

有限公司董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人陳建成 300000 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人黃景泰 300000 10000

監察人臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人陳奐文 300000 10000

執行董事代行

新光銀保險代理人股份有限公司董事長臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人李增昌 4000000 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人陳建成 4000000 10000

執行董事代行

４０３

股數持股比例

新光行銷股份有限公司董事長臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人陳建成 21000000 10000(註)

董事

監察人

總經理

臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人王武琳

臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人黃景泰

臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人陳奐文

李明新

21000000

新光銀財務(香港)有限公司董事長臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人黃顯生 67938 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人李後利 67938 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人容覺生 67938 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人林明星 67938 10000

董事臺灣新光商業銀行股份有限公司代表人謝琛琦 67938 10000

總經理黃阿彩 - -

註臺灣新光商業銀行股份有限公司持有新光行銷股份有限公司股份包含直接持有 497(10437000 股)及透過臺灣新光商業銀行

股份有限公司之子公司新光銀保險代理人股份有限公司間接持有 503（10563000 股）合計持有 100（21000000 股）

４０４

六九十七年度各關係企業營運概況

企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業 ( 損 ) 益

淨(損失)收益

本期 ( 損 ) 益

（稅後）

每股 ( 虧損 )

盈餘 ( 元 )

（稅後）

控制公司

新光金融控股股份有限公

62541866 65979869 21506401 44473468 註 (20771353)

（註）

(21022278) (380)

從屬公司

新光人壽保險股份有限公

41832423 1301251423 1276472198 24779225 439182729 (20563539) (19737526) (548)

新壽綜合證券股份有限公

4163005 14046226 9420510 4625716 1068008 (380754) (380120) (091)

有限公司

6000 133126 54645 78481 331469 65848 50708 8463

新光證券投資信託股份有

公司

400000 651769 60681 591088 355202 89172 (2243) (006)

臺灣新光商業銀行股份有

限公司

19577665 402856371 382251482 20604889 註 7479513（註） 226604 012

13988726

46821113

31186952

15634161

11857023

(1317072)

(1728240)

新壽公寓大廈管理維護股

份有限公司

430000 640706 170785 469921 680198 119471 (92644) (215)

新昕國際股份有限公司 50000 69973 5169 64804 31967 15922 11118 222

註因金控業及銀行業財務報告編製準則中已無營業收入及營業利益科目故揭露淨收益

４０５

企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業 ( 損 ) 益本期 ( 損 ) 益

（稅後）

每股盈餘（元）

（稅後）

新光銀財產保險代理人股

份有限公司

3000 11146 1828 9318 12611 6003 4633 1544

新光銀保險代理人股份

有限公司

40000 213460 58261 155199 362458 100199 75535 1888

新光行銷股份有限公司 210000 555697 323779 231918 14407 (57508) 566 003

新光銀財務(香港)有限公

67938 649379 826568 (177189) 65059 (237163) (237125) -

註新光銀財務(香港)有限公司資本額係以成立時歷史匯率換算

貳關係企業合併財務報表

依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編制準則」及財政部證券暨期貨管理委

員會台財證第 04448 號函本公司不另行編製關係企業合併財務報表

４０６

董事長吳東進

董事之酬金 (1)董事之酬金　　　　　單位新台幣仟元

不適用

4934113

5535642

6215507

不適用

（478）

(8030)

不適用

自民國93年6月17日至民國98年6月17日

96年度

新光銀行