A) ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO · GASTOS DE OPERACIÓN HSBC MEXICO S.A. 4057803371 FONDO REVOLVENTE HSBC MEXICO S.A. 4057803397 PRESTAMOS INTERNOS HSBC MEXICO S.A. 4054449467

1

AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA

OBJETIVO GENERAL: REVISAR Y FISCALIZAR LOS INFORMES DE AVANCE DEGESTIÓN FINANCIERA Y LA CUENTA PÚBLICA DE LOS PODERES DEL ESTADO YMUNICIPIOS, VIGILANDO LA CORRECTA APLICACIÓN DE LOS RECURSOSPÚBLICOS, CONFORME A LOS PRINCIPIOS DE POSTERIORIDAD, ANUALIDAD,LEGALIDAD, DEFINITIVIDAD, IMPARCIALIDAD Y CONFIABILIDAD, REALIZANDOESTO CON HONESTIDAD Y TRANSPARENCIA.

A) ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO

2

DEPENDENCIAS

PRESUPUESTO AUTORIZADO

COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO

ANEXO 1

ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO

AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO

AL 30 DE JUNIO 2015

(miles de pesos)

PAGADO

CREDITO DISPONIBLE

PARA COMPROMETER

(Modificado-

Comprometido)

CREDITO DISPONIBLE

(Modificado-Devengado)

PRESUPUESTO

DE EGRESOS

APROBADO

AMPLIACIONES REDUCCIONES MODIFICADO

MATERIALES Y

SUMINISTROS

TOTAL

SERVICIOS

PERSONALES

Remuneraciones al

personal de carácter

permanente

Remuneraciones al

personal de carácter

transitorio

Remuneraciones

adicionales y especiales

Seguridad Social

Otras prestaciones

sociales y económicas

Previsiones

Pago de estimulos a

servidores públicos

Impuestos sobre

nominas y otros que se

deriven de una relación

laboral

Servicios de

arrendamiento

Materiales de

administración, emisión

de documentos y

articulos oficiales

Alimentos y utencilios

Materias primas y

materiales de

producción y

comercialización

Materiales y artículos de

construcción y

reparación

Productos químicos,

farmacéuticos y de

laboratorio

Combustibles,

lubricantes y aditivos

Vestuario, blancos,

prendas de protección y

artículos deportivos

Materiales y suministros

para seguridad

Herramientas,

refacciones y accesorios

menores

SERVICIOS GENERALES

Servicios básicos

Servicios profesionales,

científicos, técnicos y

otros servicios

Servicios financieros,

bancarios y comerciales

3

73,000 10,963 1,500 82,463 40,280 39,732 39,732 37,136 42,029 42,577

71,300 10,906 82,206 40,178 39,630 39,630 37,136 42,028 42,576

1,700 57 1,500 257 102 102 102 1 1

1,700 57 1,500 257 102 102 102 1 1

1,700 57 1,500 257 102 102 102 0 0

DEPENDENCIAS



ANEXO 1



AL 30 DE JUNIO 2015

(miles de pesos)

PAGADO

CREDITO DISPONIBLE

PARA COMPROMETER

(Modificado-

Comprometido)

CREDITO DISPONIBLE


PRESUPUESTO

DE EGRESOS

APROBADO


TOTAL

Ayudas sociales

Servicios de instalación,

reparación,

matenimiento y

conservaciónServicios de

comunicación social y

publicidad

Servicios de traslado y

viáticos

Servicios oficiales

Otros servicios

generales

TRANSFERENCIAS,

ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS

Transferencias internas

y asignaciones de

Sector Público

Transferencias al resto

del Sector Público

Subsidios y

subvenciones

Colecciones, obras de

arte y objetos valiosos

Pensiones y jubilaciones

Transferencias a

fideicomisos, mandatos

y análogos

Transferencias al

exterior

BIENES MUEBLES,

INMUEBLES E

INTANGIBLES

Bienes muebles

Mobiliario y equipo de

administración

Mobiliario y equipo

educacional y recreativo

Equipo e Instrumental

médico y de laboratorio

Equipo de transporte

Equipo de defensa y

seguridad

Maquinaria, otros

equipos y herramientas

Activos biológicos

Bienes inmuebles

Terrenos

Edificios

Infraestructura

Construcciones en

proceso (obra pública)

Activos intangibles

4

DEPENDENCIAS



ANEXO 1



AL 30 DE JUNIO 2015

(miles de pesos)

PAGADO

CREDITO DISPONIBLE

PARA COMPROMETER

(Modificado-

Comprometido)

CREDITO DISPONIBLE


PRESUPUESTO

DE EGRESOS

APROBADO


TOTAL

INVERSIONES

FINANCIERAS Y OTRAS

PROVISIONES

INVERSIÓN PÚBLICA

Obra pública en bienes

de dominio público

Obra pública en bienes

de propios

Proyectos productivos y

acciones de fomento

DEUDA PÚBLICA

Inversiones para el

fomento de actividades

productivasAcciones y

participaciones de

capital

Compra de títulos y

valores

Conseción de préstamos

Inversiones en

fideicomisos, mandatos

y otros análogos

Otras inversiones

financieras

Provisiones para

contingencias y otras

erogaciones especiales

PARTICIPACIONES Y

APORTACIONES

Participaciones

Aportaciones

Convenios

Adeudos de ejercicios

fiscales anteriores

(ADEFAS)

Amortización de la

deuda pública

Intereses de la deuda

pública

Comisiones de la deuda

pública

Gastos de la deuda

pública

Costo por coberturas

Apoyos financieros

5

B) LOS PRINCIPALES RESULTADOS DE LOS PROGRAMAS Y ACCIONESCONTENIDOS EN EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL

ACTIVIDAD 1

AUDITORÍAS Y REVISIÓN DE INFORMES DE GESTIÓN FINANCIERA REALIZADAS ALAS ENTIDADES FISCALIZABLES

ACTIVIDAD 2

INFORMES DE RESULTADOS DERIVADOS DE LA FISCALIZACIÓN

ACTIVIDAD 3

INSTRUCCIÓN DE PROCEDIMIENTOS RESARCITORIOS Y MULTAS

Objetivos Acciones Descripción POA Original

POA con

modificaciones

presupuestales

Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado

AUDITORÍAS REALIZAR AUDITORIAS 38 38 0 0 10 1 6 0 22 0 38 1 3%

REVISIÓN DE LOS INFORMES DEAVANCE DE LOS MUNICIPIOS

REVISAR INFORMES DEAVANCE DE LOSMUNICIPIOS

30 30 2 0 13 0 15 0 0 0 30 0 0%

REVISIÓN DE LOS INFORMES DEAVANCE DE LOS MUNICIPIOS

REVISAR INFORMES DEAVANCE FÍSICO DE LOSMUNICIPIOS

30 30 2 0 13 0 15 0 0 0 30 0 0%

REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DELAS CUENTAS PÚBLICAS Y DE

LA GESTIÓN FINANCIERA

1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS

PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE

CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS

RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES

INDICADOR DE CUMPLIMIENTO

AVANCE FÍSICO

%

Metas Programadas

METAS ALCANZADAS


POA con

modificaciones

presupuestales


REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DELAS CUENTAS PÚBLICAS Y DELA GESTIÓN FINANCIERA

ELABORACIÓN DE INFORMES DERESULTADOS

ELABORAR INFORMES DERESULTADOS DEAUDITORÍA

38 38 0 0 0 1 6 0 32 0 38 1 3%






AVANCE FÍSICO

%

Metas Programadas

METAS ALCANZADAS


POA con

modificaciones

presupuestales


IMPOSICIÓN DE MULTASATENDER LOSPROCEDIMIENTOS DEMULTAS

200 200 50 0 50 104 50 0 50 0 200 104 52%

INSTRUCCIÓN DE PROCEDIMIENTOSDE RESPONSABILIDADRESARCITORIA Y ADMINISTRATIVA

INICIAR LOSPROCEDIMIENTOSRECIBIDOS

60 60 15 16 15 12 15 0 15 0 60 28 47%

PRESENTACIÓN DE DENUNCIASPENALES Y SEGUIMIENTO

PRESENTAR DENUNCIASPENALES Y EFECTUAR SUSEGUIMIENTO

30 30 5 10 10 10 10 0 5 0 30 20 67%

REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DELAS CUENTAS PÚBLICAS Y DE

LA GESTIÓN FINANCIERA






AVANCE FÍSICO

%

Metas Programadas

METAS ALCANZADAS

6

ACTIVIDAD 4

SERVIDORES PÚBLICOS CAPACITADOS DE LA INSTITUCIÓN Y DE LAS ENTIDADESFISCALIZABLES

ACTIVIDAD 5

DESARROLLO Y MEJORA DE SISTEMAS CONTABLE PARA LA APLICACIÓN DE LAARMONIZACIÓN CONTABLE EN LOS MUNICIPIOS

C) RESULTADOS DE LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS TRANSVERSALES ASU CARGO

NO APLICA


POA con

modificaciones

presupuestales


REALIZACIÓN DE CURSOS-TALLERES DE CAPACITACIÓN ALPERSONAL DE LA AUDITORÍASUPERIOR DEL ESTADO

REALIZAR TALLERES DECAPACITACIÓN ALPERSONAL DE LAINSTITUCIÓN

3 3 1 2 1 1 1 0 0 0 3 3 100%

REALIZACIÓN DE TALLERES DECAPACITACIÓN A LOS ENTESFISCALIZABLES

IMPARTIR TALLERES DECAPACITACIÓN A LOSSERVIDORES PÚBLICOSMUNICIPALES

75 75 18 26 18 17 18 0 21 0 75 43 57%

CAPACITACIÓN DE LOSSERVIDORES PÚBLICOSMUNICIPALES

CAPACITAR ASERVIDORES PÚBLICOSMUNICIPALES

3,340 3,340 800 2,684 800 1,203 800 0 940 0 3,340 3,887 116%

CAPACITACIÓN EFICAZ YEFICIENTE DE LOS SERVIDORESPÚBLICOS DE LOS ENTESFISCALIZABLES






AVANCE FÍSICO

%

Metas Programadas

METAS ALCANZADAS


POA con

modificaciones

presupuestales


DESARROLLO, IMPLEMENTACIÓN,ADAPTACIÓN, SEGUIMIENTO YMEJORA CONTINUA DEL SISTEMAMUNICIPAL DE CONTABILIDADARMONIZADA (SIMCA)

IMPLEMENTAR ACCIONESDE DESARROLLO ALSISTEMA MUNICIPAL DECONTABILIDADARMONIZADA (SIMCA)

4 4 3 3 0 0 1 0 0 0 4 3 75%

ASESORÍAS DEL SISTEMAMUNICIPAL DE CONTABILIDADARMONIZADA (SIMCA)

PROPORCIONARASESORÍAS A LOSSERVIDORES PÚBLICOSMUNICIPALES SOBRE ELSISTEMA MUNICIPAL DECONTABILIDADARMONIZADA (SIMCA)

5,000 5,000 2,500 2,839 1,000 1,453 1,000 0 500 0 5,000 4,292 86%

SISTEMAS CONTABLESARMONIZADOS ACCESIBLES ALOS 570 MUNICIPIOSDESARROLLADOS EIMPLEMENTADOS EFICAZMENTE






AVANCE FÍSICO

%

Metas Programadas

METAS ALCANZADAS

7

D) LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS EN FONDOS Y FIDEICOMISOS A SU CARGO

NO APLICA

E) LISTADO DE LAS CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFICAS

ANEXO 2

RELACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECIFICAS

Periodo: 2015

Fondo, Programa o Convenio Datos de la Cuenta BancariaInstitución Bancaria Número de Cuenta

SERVICIOS PERSONALES HSBC MEXICO S.A. 4057803389GASTOS DE OPERACIÓN HSBC MEXICO S.A. 4057803371FONDO REVOLVENTE HSBC MEXICO S.A. 4057803397PRESTAMOS INTERNOS HSBC MEXICO S.A. 4054449467SUPERVISIÓN Y VIGILANCIA HSBC MEXICO S.A. 4054449400ARMONIZACIÓN CONTABLE HSBC MEXICO S.A. 4058096637

Nota: Solo información de cuentas bancarias del ejercicio fiscal correspondiente.

F) INDICADORES ESTRATÉGICOS Y DE GESTIÓN Y AVANCE DE METAS

Información Contenida en el Programa Operativo Anual, Ejercicio Fiscal 2015.

EstimadoAmpliaciones y

ReduccionesModificado Devengado Recaudado Diferencia

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6=5-1)

ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de MejorasDerechosProductos

CorrienteCapital

AprovechamientosCorrienteCapital

Ingresos por Ventas de Bienes y ServiciosParticipaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasIngresos derivados de Financiamientos

TOTAL

EstimadoAmpliaciones y

ReduccionesModificado Devengado Recaudado Diferencia

(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6=5-1)

Ingresos del Gobierno 73,000 9,463 82,463 39,732 37,136 35,864-ImpuestosContribuciones de MejorasDerechosProductos

CorrienteCapital

AprovechamientosCorrienteCapital

Participaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 73,000 9,463 82,463 39,732 37,136 35,864-

Ingresos de Organismos y Empresas

Cuotas y Aportaciones de Seguridad SocialIngresos por Ventas de Bienes y ServiciosTransferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos derivados de financiamiento

Ingresos derivados de financiamientoTOTAL

Ingreso

Ingresos excedentes

Estado Analítico de Ingresos Por Fuente de Financiamiento

Ingreso

Ingresos excedentes

GOBIERNO DEL ESTADO DE OAXACA

ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS

ENTE PUBLICO(PESOS)

Rubro de Ingresos

24 de Julio del 2015Página 001 de 001SEGUNDO INFORME TRIMESTRAL

ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSCLASIFICACION POR OBJETO DEL GASTO (CAPITULO-CONCEPTO) DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO

Subejercicio 6 = (3-4)

Pagado 5

Devengado 4

Modificado 3 = (1+2)

Ampliaciones /Reducciones

2

Aprobado 1

C o n c e p t oCveCORTE

102 AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACATRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 35,725,686.63 1,941,819.5341,572,069.164 5,846,382.53 39,630,249.63 2,012,304.85

41 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO 34,883,386.71 40,876,792.63 1,934,694.565,993,405.92 38,942,098.07 2,012,304.8545 PENSIONES Y JUBILACIONES 842,299.92 695,276.53 7,124.97-147,023.39 688,151.56 0.00

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 986,290.00 351,278.12453,052.165 -533,237.84 101,774.04 0.0051 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 986,290.00 453,052.16 351,278.12-533,237.84 101,774.04 0.00

36,711,976.63 5,313,144.69 42,025,121.32 39,732,023.67 2,012,304.85 2,293,097.65TOTAL DEPENDENCIA / ENTIDAD

Z:\ctrl2015\reportes\contab\DEPENDENCIAS\pre_capitulo_concepto_ur.rpt

Página 001 de 001

07:47:28p.m.

24 de Julio del 2015

CORTE

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSCLASIFICACION ECONOMICA (POR TIPO DE GASTO) DEL 1º DE ENERO AL 30 DE JUNIO


Pagado 5

Devengado 4



2Aprobado

1 C o n c e p t oCve

102 AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA1 GASTO CORRIENTE 35,725,686.63 41,572,069.16 1,941,819.535,846,382.53 39,630,249.63 2,012,304.852 GASTO DE CAPITAL 986,290.00 453,052.16 351,278.12-533,237.84 101,774.04 0.00

36,711,976.63 5,313,144.69 42,025,121.32 39,732,023.67 2,012,304.85 2,293,097.65TOTAL DEPENDENCIA / ENTIDAD:

Página 001 de 001

07:47:28p.m.

24 de Julio del 2015

CORTE

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSCLASIFICACION ECONOMICA (POR TIPO DE GASTO) DEL 1º DE ENERO AL 30 DE JUNIO


Pagado 5

Devengado 4



2Aprobado


102 AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA1 GASTO CORRIENTE 35,725,686.63 41,572,069.16 1,941,819.535,846,382.53 39,630,249.63 2,012,304.852 GASTO DE CAPITAL 986,290.00 453,052.16 351,278.12-533,237.84 101,774.04 0.00

36,711,976.63 5,313,144.69 42,025,121.32 39,732,023.67 2,012,304.85 2,293,097.65TOTAL DEPENDENCIA / ENTIDAD:

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSCLASIFICACION ADMINISTRATIVA DEL 1º DE ENERO AL 30 DE JUNIO

C o n c e p t o

Página 001 de 001


PagadoTransferido

5Devengado

4 Modificado 3 = (1+2)

Aprobado 1

24/07/2015 7:28:44 pm

CORTEAmpliaciones /Reducciones

2Cve

1 PODER LEGISLATIVO 432,268,832.99641,711,976.63 48,701,432.88-209,443,143.64 383,567,400.11 119,180,292.84AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA02 36,711,976.63 42,025,121.32 2,293,097.655,313,144.69 2,012,304.8539,732,023.67

Página 001 de 001

7:35:51 pm24/07/2015

CORTE

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSCLASIFICACION FUNCIONAL (FINALIDAD Y FUNCION) ORGANOS AUTONOMOSDEL 1º DE ENERO AL 30 DE JUNIO


Pagado 5

Devengado 4



2Aprobado


102 AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACAGOBIERNO1 36,711,976.63 2,293,097.6542,025,121.325,313,144.69 39,732,023.67 2,012,304.85

1 LEGISLACIÓN 36,711,976.63 2,293,097.6542,025,121.325,313,144.69 39,732,023.67 2,012,304.85

TOTAL DEPENDENCIA / ENTIDAD: 36,711,976.63 5,313,144.69 42,025,121.32 39,732,023.67 2,012,304.85 2,293,097.65

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOSRESUMEN POR PROGRAMA PRESUPUESTARIO DEL 1º DE ENERO AL 30 DE JUNIO

C o n c e p t o

Página 001 de 001

24-Jul-2015 07:41:23p.m.


Pagado 5

Devengado 4



2Aprobado

1 02 AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA 36,711,976.63 5,313,144.69 42,025,121.32 39,732,023.67 2,012,304.85 2,293,097.65

36,711,976.63C ADMINISTRATIVOS Y DE APOYO 42,025,121.32 2,293,097.6539,732,023.67 2,012,304.855,313,144.6929,536,476.40M APOYO AL PROCESO PRESUPUESTARIO Y PARA MEJORAR LA EFICIENCIA

INSTITUCIONAL32,515,634.56 764,670.9531,750,963.61 1,647,210.302,979,158.16

7,175,500.23O APOYO A LA FUNCIÓN PÚBLICA Y AL MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN 9,509,486.76 1,528,426.707,981,060.06 365,094.552,333,986.53

Unidad Responsable

Programática 1/ 1

SEGUNDO INFORME TRIMESTRALESTADO DE OAXACA

De enero a junio2015

2014

PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN

(Formato libre)

No aplica

Ente Público:

Descripción del Bien Inmueble Valor en libros

Segundo informe trimestral

No aplica

Código

Relación de Bienes Inmuebles que Componen el Patrimonio

De enero a junio de 2015

(Pesos)

102 Auditoria Superior del Estado de Oaxaca

Ente Público:

Descripción del Bien Mueble Valor en libros

12411 MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA 3,035,533

12413 EQUIPO DE CÓMPUTO YTECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN 6,859,843

12421 EQUIPOS Y APARATOSAUDIOVISUALES 281,800

12423 CÁMARAS FOTOGRÁFICAS Y DEVIDEO 35,536

12441 AUTOMÓVILES Y CAMIONES. 9,636,684

12449 OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE 49,910

12464SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO,CALEFACCIÓN Y DE REFRIGERACIÓNINDUSTRIAL Y COMERCIAL

36,767

12465 EQUIPO DE COMUNICACIÓN YTELECOMUNICACIÓN 189,380

12467 HERRAMIENTAS Y MÁQUINAS-HERRAMIENTA 64,873

12469 OTROS EQUIPOS 1,218,65712510 SOFTWARE 174,000

TOTAL DE BIENES 21,582,983

Código

Segundo Informe Trimestral

Relación de Bienes Muebles que Componen el Patrimonio


(Pesos)

102 Auditoria Superior del Estado de Oaxaca

Relación de cuentas bancarias productivas específicas

Ente Público: 102 Auditoria Superior del Estado de Oaxaca

Institución Bancaria Número de CuentaASE PROFIS ServiciosPersonales 2015 HSBC MEXICO S.A. 4058096686

ASE PROFIS Gastos deoperación 2015 HSBC MEXICO S.A. 4058096694

ASE PROFIS FondoRevolvente 2015 HSBC MEXICO S.A. 4058096702

ASE ArmonizaciónContable 2015 HSBC MEXICO S.A. 4058096637

Segundo informe trimestral


Poder Ejecutivo:

Relación de cuentas bancarias productivas específicas

Fondo, Programa oConvenio

Datos de la Cuenta Bancaria

Cuenta Pública 2015

Documents

A) ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO · GASTOS DE OPERACIÓN HSBC MEXICO S.A. 4057803371 FONDO REVOLVENTE HSBC MEXICO S.A. 4057803397 PRESTAMOS INTERNOS HSBC MEXICO S.A. 4054449467