รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน

ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙ รอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙)

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒

ตารางสรปผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ

รอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙)

ตวชวดผลการปฏบตราชการ หนวย วด

น าหนก(รอยละ)

เกณฑการใหคะแนน ผลการด าเนนงาน

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ ผลการ

ด าเนนงาน

คาคะแนน

ทได

คะแนนถวง

น าหนก มตภายนอก ดานประสทธผลตามแผนปฏบตราชการ กรมตรวจบญชสหกรณ (น าหนกรอยละ 30)

ตวชวดท ๑ : จ านวนของสหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายในมการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน - สหกรณ - กลมเกษตรกร

แหง ๑๐

๘ ๒

๒๐๐ ๒๓

๒๒๕ ๒๘

๒๕๐ ๓๓

๒๗๕ ๓๘

๓๐๐ ๔๓

N/A N/A

๑.0000๑.0000

๐.๐๘๐๐ ๐.๐๒๐๐

ตวชวดท ๒ : รอยละของจ ำนวนเกษตรกรในพนทพฒนำกำรเกษตรแปลงใหญทสำมำรถจดท ำบญชตนทนอำชพ

รอยละ ๑๐ ๕๐.๐๐ ๕๕.๐๐ ๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ N/A ๑.0000 ๐.๑๐๐๐

ตวชวดท ๓ : รอยละควำมส ำเรจของกำรพสจนควำมมอยจรงของลกหน หน และเงนรบฝำกของสหกรณทพรอมรบกำรตรวจสอบ

รอยละ ๑๐ ๑๗.๐๐ ๑๙.๐๐ ๒๑.๐๐ ๒๓.๐๐ ๒๕.๐๐ N/A ๑.0000 ๐.๑๐๐๐

มตภายนอก ดานประสทธผลตามอ านาจหนาทของส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ (น าหนกรอยละ ๑๕) ตวชวดท ๔ : รอยละของผสอบบญชทไดรบการสมประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญชและมาตรฐานการรายงานสามารถด าเนนการไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนด

รอยละ ๗.๕๐ ๘๐.๐๐ ๘๕.๐๐ ๙๐.๐๐ ๙๕.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.3750

ตวชวดท ๕ : รอยละของสหกรณและกลมเกษตรกรไดรบการตรวจสอบบญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนด

รอยละ ๗.๕๐ ๙๕.๐๐ ๙๖.๐๐ ๙๗.๐๐ ๙๘.๐๐ ๙๙.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.3750

มตภายนอก ดานประสทธผลตามอ านาจหนาทส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน (น าหนกรอยละ ๒๐) ตวชวดท ๖ : รอยละของเกษตรกรทผานการอบรมสอนแนะ สามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

รอยละ ๒๐ ๘.๐๐ ๙.๐๐ ๑๐.๐๐ ๑๑.๐๐ ๑๒.๐๐ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๒0๐๐

มตภายนอก ดานคณภาพการใหบรการ (น าหนกรอยละ ๑๐) ตวชวดท ๗ : รอยละเฉลยของระดบความ พงพอใจของผรบบรการ ๗.๑ รอยละของระดบความพงพอใจของผรบ บรการงานใหบรการโปรแกรมคอมพวเตอร ๗.๒ รอยละของระดบความพงพอใจของผรบ บรการงานตรวจสอบบญชสหกรณ - งานสอบบญชภาครฐ - งานสอบบญชภาคเอกชน

รอยละ ๘

๒

๖

๔ ๒

๖๕.๐๐

๖๕.๐๐

๗๐.๐๐

๗๐.๐๐

๗๕.๐๐

๗๕.๐๐

๘๐.๐๐

๘๐.๐๐

๘๕.๐๐

๘๕.๐๐

N/A

N/A N/A

๑.๐๐๐๐

๑.๐๐๐๐ ๑.๐๐๐๐

๐.0๒๐๐

๐.๐๔๐๐ ๐.๐๒๐๐

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓

ตวชวดผลการปฏบตราชการ หนวย วด

น าหนก(รอยละ)

เกณฑการใหคะแนน ผลการด าเนนงาน

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ ผลการ

ด าเนนงาน

คาคะแนน

ทได

คะแนนถวง

น าหนก ตวชวดท ๘ : ระดบความส าเรจในการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ

ระดบ ๒ ๑ ๒ ๓ ๔ ๕ ระดบ 5 5.๐๐๐๐ ๐.10๐๐

มตภายใน ดานประสทธภาพการปฏบตราชการ (น าหนกรอยละ ๑๕) ตวชวดท ๙ : รอยละของสหกรณทผสอบบญชสามารถปดแฟมการตรวจสอบในระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส

รอยละ ๑.๕ ๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ ๖๖.๖๗ ๒.๓๓๔0 ๐.0๓๕๐

ตวชวดท ๑๐ : รอยละของสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณทมสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS

รอยละ ๑.๕ ๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ ๙๐.๗0 5.0000 ๐.07๕๐

ตวชวดท ๑๑ : รอยละความส าเรจของการ เบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม ๑๒ เดอน

รอยละ ๔ ๙๒.๐๐ ๙๔.๐๐ ๙๖.๐๐ ๙๘.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๕๒.๔๓ ๑.0000 ๐.๐๔๐๐

ตวชวดท ๑๒ : รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน

รอยละ ๔ ๗๔.๐๐ ๘๐.๕๐ ๘๗.๐๐ ๙๓.๕๐ ๑๐๐.๐๐ ๑๐0.00 ๕.000๐ ๐.๒000

ตวชวดท ๑๓ : ระดบความส าเรจของการด าเนนงานตามมาตรการประหยดพลงงาน - ดานไฟฟา - ดานน ามนเชอเพลง

ระดบ ๔

๒ ๒

๑ ๑

๒ ๒

๓ ๓

๔ ๔

๕ ๕

ระดบ ๕ ระดบ 5

๕.๐๐๐๐ ๕.๐๐๐๐

๐.100๐ ๐.๑๐๐๐

มตภายใน ดานการพฒนาองคการ (น าหนกรอยละ ๑๐) ตวชวดท ๑๔ : ระดบความส าเรจของการพฒนาองคการ

ระดบ ๔ ๑ ๒ ๓ ๔ ๕ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๐4๐๐

ตวชวดท ๑๕ : ระดบคณธรรมและความโปรงใสในการด าเนนงานของหนวยงาน

ระดบ ๔ ๑ ๒ ๓ ๔ ๕ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๐4๐๐

ตวชวดท ๑๖ : ระดบความส าเรจของการสงมอบรายงานการควบคมภายในตามระเบยบ ค.ต.ง. - รอบ ๖ เดอน - รอบ ๑๒ เดอน

ระดบ ๒

๑ ๑

๑ ๑

๒ ๒

๓ ๓

๔ ๔

๕ ๕

ระดบ ๕ N/A

๕.๐๐๐๐ ๑.๐๐๐๐

๐.05๐๐ ๐.0๑๐๐

รวม ๑๐๐ ๒.๑๒๐๐

รายงาน ณ วนท 18 เมษายน ๒๕๕๙ ผรายงาน นางรตนาภรณ ชยรตนวงศ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ต าแหนง นกวชาการตรวจสอบบญชช านาญการพเศษ โทร. ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ , ๐๘ 1728 ๒112

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๔

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑ จ านวนของสหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายในมการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวนรมล เลศพนธ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : สหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายในมการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน หมายถง สหกรณและกลมเกษตรกร (ทด าเนนธรกจ) ทไมมการควบคมภายใน ณ 30 กนยายน 2558 มการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพ การควบคมภายใน ในปงบประมาณ พ.ศ. 2559

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน มเปาหมายสหกรณและกลมเกษตรกร (ทด าเนนธรกจ) ทไมมการควบคมภายใน ณ 30 กนยายน 255๘ จ านวน ๖๓ แหง แยกเปน ๒๓ สหกรณ ๔๐ กลมเกษตรกร ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) มการสอบบญชประจ าปและมการประเมนชนคณภาพการควบคมภายใน จ านวน ๑๖ แหง แยกเปน ๙ สหกรณ ๗ กลมเกษตรกร สามารถพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน จ านวน ๒ สหกรณ

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

จ านวนของสหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายในมการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน - สหกรณ - กลมเกษตรกร

- -

๕ สก. - กลมฯ

๒ สก. - กลมฯ

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๒๐๐ สก. ๒๓ ก. ๒๒๕ สก. ๒๘ ก. ๒๕๐ สก. ๓๓ ก. ๒๗๕ สก. ๓๘ ก. ๓๐๐ สก. ๔๓ ก. .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

จ านวนของสหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายในมการพฒนาเขาสการจดชนคณภาพการควบคมภายใน - สหกรณ - กลมเกษตรกร

๑๐ ๘ ๒

N/A N/A

๑.0000 ๑.๐๐๐๐

0.๐๘๐0 ๐.๐๒๐๐

.

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - สายสอบบญชแตละสายประเมนความเสยงจากการควบคมภายในกอนการสอบบญชและจดชนคณภาพการควบคมภายในหลงการ สอบบญช - รายงานผลการประเมนการจดชนคณภาพการควบคมภายในผานระบบ Intranet เมอผสอบบญชแสดงความเหนตองบการเงนและ น าเสนอกระดาษท าการและรายงานผลการตรวจสอบบญช - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตดตามผลการปฏบตงาน รวบรวมและสรปผลการประเมนระดบชนคณภาพการควบคม ภายในจากระบบเกณฑมาตรฐานคณภาพของสหกรณ 255๙ (CAD_RANK 5๙)

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๕

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - กรมตรวจบญชสหกรณก าหนดเปาหมายในการปฏบตงาน - กรมตรวจบญชสหกรณจดท าโปรแกรมระบบเกณฑมาตรฐานคณภาพของสหกรณ 255๙ (CAD_RANK 5๙) - มคมอปฏบตงานสอบบญชสหกรณและกลมเกษตรกร เรอง การประเมนความเสยงในการสอบบญชและการจดชนคณภาพ การควบคมภายใน - มการจดจางพนกงานจางเหมาเพอเพมประสทธภาพการปฏบตงาน โดยการก ากบแนะน าสหกรณทเปนเปาหมายในการพฒนา ระดบชนคณภาพการควบคมภายใน

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - สหกรณและกลมเกษตรกรสวนใหญไมมผจดท าบญชทมศกยภาพ อาศยคณะกรรมการหรอเจาหนาทสงเสรมสหกรณจดท าบญช ใหเปนครงคราว - กรมตรวจบญชสหกรณก าหนดเปาหมายการปฏบตงานลาชา สงผลตอการควบคมตวชวด

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - สหกรณและกลมเกษตรกรทไมมความพรอมควรเสนอเลกตามกฎหมาย

หลกฐานอางอง : - รายงานผลคะแนนการจดชนคณภาพการควบคมภายในรายสหกรณ/กลมเกษตรกร ปงบประมาณ ๒๕๕๙ ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙ @ เอกสารหลกฐานท ๑/๑ - รายชอสหกรณและกลมเกษตรกรทไมมการควบคมภายใน ณ วนท 30 กนยายน 255๘ @ เอกสารหลกฐานท ๑/๒

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๖

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๒ รอยละของจ านวนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทสามารถจดท าบญชตนทนอาชพ

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวบวทพย พณสวรรณ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : เกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทสามารถจดท าบญชตนทนอาชพได หมายถง เกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทไดรบการอบรมความรทางบญชตนทนอาชพ และสามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

ขอมลผลการด าเนนงาน : ด าเนนการตดตาม รวบรวม ตรวจสอบขอมลจากระบบสารสนเทศ 2559 โครงการสรางความยงยนในการท าบญชตนทนอาชพ (CAD_SUSTAINABLE59) ของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน โดยมเปาหมายเปนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญ ตามทบรณาการรวมกบหนวยงานในกระทรวงเกษตรและสหกรณ ซงไดรบการอบรมถายทอดความรในการจดท าบญชตนทนอาชพภายใตโครงการพฒนาเกษตรกรปราดเปรอง (Smart Farmer) โครงการพฒนาภมปญญาทางบญชสบญชตนทนอาชพ หรอโครงการสรางความยงยนในการท าบญชตนทนอาชพ โดยมเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทไดรบการถายทอดความรใน 3 โครงการดงกลาว ในรอบ 6 เดอน (ตลาคม 2558 – มนาคม 2559) รวมทงสน จ านวน ๒๓๔ คน แยกเปน เกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญตนแบบ จ านวน ๑๑๕ คน และเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทวไป จ านวน ๑๑๙ คน ซงเจาหนาทหรอครบญชอาสาของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ก าหนดตดตามการจดท าบญชและเกบขอมลเพอทราบขดความสามารถในการจดท าบญชตนทนอาชพในไตรมาส ๓ - ๔

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของจ านวนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทสามารถจดท าบญชตนทนอาชพ

- - N/A

สตรในการค านวณ = จ านวนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทสามารถจดท าบญชตนทนอาชพได x ๑๐๐ จ านวนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทไดรบการอบรมความรทางบญชตนทนอาชพ = N/A x ๑๐๐ = N/A (รบคะแนนตามกรมฯ) ๒๓๔ เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๕๐.๐๐ ๕๕.๐๐ ๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของจ านวนเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญทสามารถจดท าบญชตนทนอาชพ ๑๐ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๑๐๐๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๗

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ประชมและชแจงเจาหนาทหรอครบญชอาสา เพอใหทราบการด าเนนงานโครงการพฒนา เกษตรกรปราดเปรอง (Smart Farmer) โครงการพฒนาภมปญญาทางบญชสบญชตนทนอาชพ และโครงการสรางความยงยนในการ ท าบญชตนทนอาชพ - เจาหนาทหรอครบญชอาสาด าเนนการอบรมการจดท าบญชและการใชขอมลทางบญชในการประกอบอาชพ ก ากบแนะน าการจดท า บญชและตดตามเกบขอมล เพอใหกลมเปาหมายสามารถจดท าบญชตนทนอาชพและน าไปใชประโยชนได - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตดตาม รวบรวม สรปผลการจดท าบญชตนทนอาชพ และบนทกขอมลผลการสอนแนะ ก ากบ ตดตาม รวมทงผลการน าไปใชประโยชนในระบบฐานขอมลโครงการพฒนาเกษตรกรโครงการพฒนาเกษตรกรปราดเปรอง (Smart Farmer) โครงการพฒนาภมปญญาทางบญชสบญชตนทนอาชพ และโครงการสรางความยงยนในการท าบญชตนทนอาชพ

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ครบญชอาสามความร ความสามารถในการสอนแนะการจดท าบญชตนทนอาชพกระตนการถายทอดการเรยนร และตดตาม/เกบ ขอมล - มสมดบญชและคมอการจดท าบญชตนทนประกอบอาชพ - กรมตรวจบญชสหกรณมระบบฐานขอมลโครงการสรางความยงยนในการท าบญชตนทนอาชพ (CAD_SUSTAINABLE59)

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - กลมเปาหมายทบรณาการรวมกนกระจดกระจายทวพนททงจงหวดท าใหการก ากบและตดตามเกบขอมลดานบญชคอนขางยาก - หนวยงานบรณาการสงรายชอเปาหมายลาชาและมจ านวนนอยกวาเปาหมายของส านกงานฯ - กลมเปาหมายของหนวยงานบรณาการรวม ซ ารายกน ท าใหส านกงานฯ ไมสามารถคยในระบบฐานขอมลโครงการฯ ได

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ควรลดเปาหมายหรอไมองเปาหมายกบหนวยงานบรณาการทงหมด

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการขบเคลอนการอบรมใหความรทางบญชตนทนอาชพแกเกษตรกรในพนทพฒนาการเกษตรแปลงใหญ

ณ วนท 31 มนาคม 2559 @ เอกสารหลกฐานท 2/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๘

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๓ รอยละความส าเรจของการพสจนความมอยจรงของลกหน หน และเงนรบฝากของสหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางยวด จงจตต

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : สหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ หมายถง สหกรณในกลมพรอมรบการตรวจสอบทมปทางบญช 30 กนยายน 2558 – 30 มถนายน 2559 (ยกเวนสหกรณการเกษตรเพอการตลาดลกคา ธ.ก.ส. จ ากด (สกต.) และรานสหกรณ) ทมความพรอมดงน

1) มผรบผดชอบในการจดท าบญช คอ มบคลากรทสหกรณมอบหมายเปนลายลกษณอกษรใหเปนผรบผดชอบในการจดท าบญช ทงนไมรวมบคลากรของกรมสงเสรมสหกรณ

2) สามารถจดท าบญชและงบการเงนใหตรวจสอบได - จ านวนสมาชกสหกรณทสามารถพสจนความมอยจรงของลกหน หนและเงนรบฝาก หมายถง จ านวนสมาชกสหกรณทม

การขอค ายนยนยอดจนถงวนแสดงความเหนตองบการเงน (ภายใน 30 กนยายน 2559) - ผลการยนยนยอดทไมทกทวง หมายถง ผลจากการขอค ายนยนยอดโดยตรง หรอทางไปรษณยวาลกหน หน และ เงน รบ

ฝาก ถกตองตามทขอค ายนยนยอด - ผลการยนยนยอดทมการทกทวงและมการด าเนนการ หมายถง ผลจากการขอค ายนยนยอดโดยตรง หรอทางไปรษณย ท

มการทกทวง และไดมการด าเนนการ โดยจดท ารายงานสรปการยนยนยอด เสนอหวหนาส านกงาน วธด าเนนการ 1. ยนยนยอดโดยตรง 2. ยนยนยอดทางไปรษณย

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ด าเนนการตดตาม รวบรวม ตรวจสอบขอมลจากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงานตวชวดภารกจตามค ารบรอง รอยละความส าเรจของการพสจนความมอยจรงของลกหน หน และเงนรบฝากของสหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ โดยมเปาหมายสหกรณในกลมพรอมรบการตรวจสอบทม ปทางบญช 30 กนยายน 2558 – 30 มถนายน 2559 (ยกเวนสหกรณการเกษตรเพอการตลาดลกคา ธ.ก.ส. จ ากด (สกต.) และรานสหกรณ) จ านวน ๘๖ สหกรณ จ านวนสมาชก ๒๕,๔๐๐ คน ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) ไดด าเนนการพสจนความมอยจรงของลกหน หน และเงนรบฝากของสหกรณ จ านวน ๔๙ สหกรณ จ านวนสมาชก ๙,๐๓๓ คน ปรากฎวาจ านวนสมาชกทตอบกลบมผลการยนยนยอดทไมทกทวงและทมการทกทวงไดรบการด าเนนการ จ านวน ๙,๐๓๓ คน คดเปนรอยละ ๑๐๐.๐๐

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละความส าเรจของการพสจนความมอยจรงของลกหน หนและเงนรบฝากของสหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ

- - N/A

สตรในการค านวณ

= จ านวนสมาชกทตอบกลบมผลการยนยนยอดทไมทกทวงและมการทกทวงและมการด าเนนการ x ๑๐๐ จ านวนสมาชกสหกรณทสามารถพสจนความมอยจรงของลกหน หนและเงนรบฝาก ในปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

= ๙,๐๓๓ x ๑๐๐ = ๑๐๐.๐๐ % (รบคะแนนตามกรมฯ) ๙,๐๓๓

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๙

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๑๗.๐๐ ๑๙.๐๐ ๒๑.๐๐ ๒๓.๐๐ ๒๕.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละความส าเรจของการพสจนความมอยจรงของลกหน หนและเงนรบฝากของสหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ ๑๐ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๑๐๐๐

.

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน วางแผนและก าหนดเปาหมายรวมกบผสอบบญช - ผสอบบญชด าเนนการตามแผนงานทก าหนดและรายงานผลตอหวหนาส านกงานฯ - มการตดตามโดยหวหนาส านกงานฯ และรวมกนแกปญหาเพอใหผลงานในภาพรวมเปนไปตามเปาหมายก าหนด

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ส านกงานฯ มการจดซอแสตมปเพอใชในการยนยนยอดทางไปรษณย ตามเปาหมายทผสอบบญชก าหนด - ผสอบบญชประสานกบสหกรณเพอขอรายชอในการก าหนดเปาหมาย และด าเนนการยนยนยอดโดยตรงหรอทางไปรษณย - มการตดตามผลโดยใหบนทกผลการยนยนยอดในระบบ Intranet

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - กลมเปาหมายทก าหนดไมสามารถยนยนยอดไดทกราย ท าใหตองขยายผลขอรายชอเพมเพอใหไดผลยนยนยอดตามเปาหมายก าหนด - เปาหมายยนยนยอดทางไปรณย ไดรบการตอบกลบคอนขางนอย ท าใหมคาใชจายเพมขน

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - กรมตรวจบญชสหกรณควรจดท าโปรแกรมเพอตรวจสอบความซ าซอนของสมาชกเพอใชเปนฐานขอมลในปตอไป

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงานจากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ รอยละความส าเรจของการพสจนความมอยจรง ของลกหน หน และเงนรบฝากของสหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙ @ เอกสารหลกฐานท ๓/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๐

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๔ รอยละของผสอบบญชทไดรบการสมประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญชและมาตรฐาน การรายงานสามารถด าเนนการไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนด

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสณ พลสงข

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : สดสวนของผสอบบญชทไดรบการสมประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานฯ สามารถปฏบตงานสอบบญชไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนดตามมาตรฐานเวลาการปฏบตงานตรวจสอบบญช CAQC

ขอมลผลการด าเนนงาน : กลมก ากบมาตรฐานการบญช ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ ไดสมประเมนงานตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญชและมาตรฐานการรายงานจากผสอบบญชส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) จ านวน ๒ คน รวมจ านวน ๒ ชนงาน ผสอบบญชสามารถปฏบตงานสอบบญชไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนดตามมาตรฐานเวลาการปฏบตงานตรวจสอบบญช CAQC จ านวน ๒ คน

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของผสอบบญชทไดรบการสมประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญช และมาตรฐานการรายงาน สามารถด าเนนการไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนด

๑๐๐.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๑๐๐.๐๐

สตรในการค านวณ

= จ านวนผสอบบญชทปฏบตงานไดภายในระยะเวลาทก าหนด x ๑๐๐ จ านวนผสอบบญชทประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานฯ ทงสน

= ๒ x ๑๐๐ = 100.00 % ๒

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๘๐.๐๐ ๘๕.๐๐ ๙๐.๐๐ ๙๕.๐๐ ๑๐๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของผสอบบญชทไดรบการสมประเมนคณภาพงานตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญช และมาตรฐานการรายงาน สามารถด าเนนการไดแลวเสรจภายในระยะเวลาทก าหนด

๗.๕๐ ๑๐๐.๐๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.๓๗๕๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๑

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ผสอบบญชปฏบตงานสอบบญชไดแลวเสรจตามมาตรฐานกระบวนการสอบบญชและมาตรฐานการรายงานภายในระยะเวลาทก าหนด ตามมาตรฐาน CAQC - เสนอรายงานการสอบบญชตอนายทะเบยนสหกรณ โดยผานหวหนาส านกงานฯ เพอสอบทานงานของผสอบบญชตามมาตรฐาน กระบวนการสอบบญช และมาตรฐานการรายงาน - ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ ก าหนดใหส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน สงรายงานการสอบบญช งบการเงน และ กระดาษท าการเพอประเมนการปฏบตงานของผสอบบญช

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - มระบบมาตรฐานการควบคมคณภาพงานสอบบญช CAQC - ผสอบบญชไดรบการเพมพนทกษะในดานการสอบบญชตามมาตรฐานการปฏบตทางวชาชพ - กรมตรวจบญชสหกรณจดใหมเครองมอสนบสนนผสอบบญชใหปฏบตงานสอบบญชไดเรวขน

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ไมม -

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงานจากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ ตวชวดเชงคณภาพ (RM5) จ านวนชนงานของ ผสอบบญชไดรบการประเมนคณภาพงานสอบบญชฯ ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙ @ เอกสารหลกฐานท ๔/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๒

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๕ รอยละของสหกรณและกลมเกษตรกรไดรบการตรวจสอบบญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนด

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาววชร พทยาภรณ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : หมายถง สหกรณและกลมเกษตรกรทผสอบบญชไดตรวจสอบและแสดงความเหนตองบการเงน โดยใชเวลาในการปฏบตงานสอบบญชนบแตวนแรกทเรมเขาปฏบตงาน จนถงวนผสอบบญชแสดงความเหนตองบการเงน (นบเฉพาะวนทปฏบตงานจรง) ไมเกนจ านวนวนทก าหนดตามระดบความยากในการสอบบญชสหกรณ/กลมเกษตรกร ภายใตระบบมาตรฐานการควบคมคณภาพงานสอบบญช (CAQC)

ขอมลผลการด าเนนงาน : ด าเนนการตดตามรวบรวม ตรวจสอบขอมลจากการรายงานผลการตรวจสอบบญชและแสดงความเหนตองบการเงนของสายสอบบญช ซงไดใชเวลาในการปฏบตงานสอบบญชไมเกนจ านวนวนทก าหนดตามระดบความยากในการสอบบญชสหกรณ/กลมเกษตรกร ภายใตระบบมาตรฐานการควบคมคณภาพงานสอบบญช (CAQC) โดยมสหกรณและกลมเกษตรกรทไดรบการตรวจสอบและแสดงความเหนตองบการเงนทงสน (กลมพรอมรบการตรวจสอบ) ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ - มนาคม ๒๕๕๙) จ านวน ๓๔ แหง ในจ านวนนสามารถตรวจสอบและแสดงความเหนตองบการเงนไดภายในมาตรฐานเวลาทก าหนดของแตละระดบ จ านวน ๓๔ แหง

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของสหกรณและกลมเกษตรกรไดรบการตรวจสอบบญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนด

๑๐๐.๐๐ ๑๐๐.๐๐ ๑๐๐.๐๐

สตรในการค านวณ = ผลรวมของจ านวนสหกรณและกลมเกษตรกรทไดรบการตรวจสอบบญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนดของแตละระดบ x ๑๐๐

จ านวนสหกรณและกลมเกษตรทตรวจสอบและแสดงความเหนตองบการเงนทงสน

= ๓๔ x ๑๐๐ = ๑๐๐.๐๐ % ๓๔

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

95.๐๐ 96.๐๐ ๙๗.๐๐ ๙๘.๐๐ ๙๙.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของสหกรณและกลมเกษตรกรไดรบการตรวจสอบบญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนด 7.๕0 ๑๐๐.๐๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.3750

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๓

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน จดระดบผสอบบญช ประเมนความยากของสหกรณและกลมเกษตรกร และ ตรวจสอบทะเบยนสหกรณและกลมเกษตรกรทมสถานะตองตรวจสอบเพอพจารณามอบหมายงานใหผสอบบญชและเสนอแตงตง ผสอบบญช - ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ จดท าค าสงแตงตงผสอบบญช - ผสอบบญชทไดรบการแตงตง ด าเนนการวางแผนการปฏบตงานตรวจสอบบญชใหสอดคลองกบความพรอมของสหกรณและกลม เกษตรกรไดแจงไว - สหกรณและกลมเกษตรกรจดสงงบการเงนและรายละเอยดประกอบงบการเงนใหผสอบบญชพรอมแจงวนทพรอมรบการตรวจสอบ - ผสอบบญชตรวจสอบความถกตองในเบองตนของงบการเงนทไดรบ หากถกตองครบถวนผสอบบญชประสานกบสหกรณและกลม เกษตรกร เพอแจงก าหนดการเขาตรวจสอบ - ผสอบบญชเขาปฏบตงานตรวจสอบบญชและแสดงความเหนตองบการเงน โดยใชเวลาในการปฏบตงานสอบบญชนบแตวนแรกทเรม เขาปฏบตงาน จนถงวนทผสอบบญชแสดงความเหนตองบการเงน (นบเฉพาะวนทปฏบตงานจรง) ไมเกนจ านวนวนทก าหนดตาม ระดบความยากในการสอบบญชสหกรณ/กลมเกษตรกร ภายใตระบบมาตรฐานการควบคมคณภาพงานสอบบญช CAQC - ผสอบบญชรายงานผลการปฏบตงานผานระบบ Intranet - หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตดตามผลการปฏบตงาน รวบรวม และสรปผลการตรวจสอบบญช

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - โปรแกรม CATS/ACL ชวยในการตรวจสอบบญช ทกรมตรวจบญชสหกรณสนบสนนใหผสอบบญชใชในการตรวจสอบสามารถ ชวยใหผสอบบญชปฏบตงานไดเรวขน - สหกรณและกลมเกษตรกรทจดท าบญช งบการเงน และรายละเอยดประกอบงบการเงนไดอยางครบถวน ถกตอง มสวนชวยให ผสอบบญชสามารถตรวจสอบไดอยางมประสทธภาพ

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - หลงจากวนทสหกรณและกลมเกษตรกรมความพรอมและผสอบบญชไดเขาตรวจสอบ จะตองไมมเหตการณทเกดขนจากการ ด าเนนงานหรอการบรหารจดการของสหกรณและกลมเกษตรกรกอนทผสอบบญชจะแสดงความเหนตองบการเงน อนสงผลให ผสอบบญชตองขยายปรมาณและระยะเวลาการตรวจสอบเพมขน เพอใหไดขอมลทเพยงพอและเหมาะสมตอการแสดงความเหนตอ งบการเงน

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงานจากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ สหกรณและกลมเกษตรกรไดรบการตรวจสอบ บญชภายในมาตรฐานเวลาทก าหนด (RM 1) ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙ @ เอกสารหลกฐานท ๕/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๔

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๖ รอยละของเกษตรกรทผานการอบรมสอนแนะ สามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางอบล บวสมย

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : หมายถง เกษตรกรกลมเปาหมาย (เกษตรกรในโครงการบรณาการรวมกบหนวยงานในกระทรวงเกษตรและสหกรณ สมาชกสหกรณ/กลมเกษตรกร และเกษตรกรจากความรวมมอในหนวยงานอนๆ) ทไดรบการสอนแนะการจดท าบญชตนทนอาชพ สามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน มเปาหมายเกษตรกรในโครงการบรณาการรวมกบหนวยงานในกระทรวงเกษตรและสหกรณ สมาชกสหกรณ/กลมเกษตรกร และเกษตรกรจากความรวมมอในหนวยงานอนๆ เขารวมโครงการพฒนาภมปญญาทางบญชสตนทนอาชพ โดยมกจกรรมอบรมสอนแนะการจดท าบญชตนทนอาชพ จ านวน ๔,๐๐๐ คน ก ากบแนะน าและตดตามเกบขอมลการจดท าบญช จ านวน ๔๘๐ คน (รอยละ ๑๒) จากเจาหนาทหรอครบญชอาสาของส านกงานตรวจบญชสหกรณ สราษฎรธาน ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) กลมเปาหมายไดรบการอบรมสอนแนะการจดท าบญชตนทนอาชพ จ านวน ๔,๐๕๒ คน ก ากบแนะน าการจดท าบญช จ านวน ๔๘๐ คน ซงเจาหนาทหรอครบญชอาสาของส านกงานตรวจบญชสหกรณ สราษฎรธาน ก าหนดตดตามการจดท าบญชและเกบขอมลเพอทราบขดความสามารถในการจดท าบญชตนทนอาชพในไตรมาส ๓

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของเกษตรกรทผานการอบรมสอนแนะ สามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

๑๒.๐๐ ๑๒.๐๐ N/A

สตรในการค านวณ

= จ านวนเกษตรกรกลมเปาหมายทมขดความสามารถในการจดท าบญชตนทนอาชพ x ๑๐๐ จ านวนเกษตรกรกลมเปาหมายทผานการอบรมสอนแนะทงสน = N/A x ๑๐๐ = N/A ๔,๐๕๒

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๘.๐๐ ๙.๐๐ ๑๐.๐๐ ๑๑.00 ๑๒.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของเกษตรกรทผานการอบรมสอนแนะ สามารถจดท าบญชตนทนอาชพได

2๐ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.๒๐๐๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๕

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฏรธาน ประชมและชแจงเจาหนาทครบญชอาสา เพอใหทราบการด าเนนงานโครงการพฒนา ภมปญญาสตนทนอาชพ - ด าเนนการอบรมสอนแนะการจดท าบญชตนทนประกอบอาชพ ก ากบแนะน าการจดท าบญข รวมทงตดตามเกบขอมลการจดท าบญช ตนทนอาชพเพอใหสามารถจดท าบญชได - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตดตาม รวบรวม สรปผลการจดท าบญชตนทนอาชพและบนทกขอมลในระบบ Intranet

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - มสมดบญชและคมอการจดท าบญชตนทนประกอบอาชพ - มระบบฐานขอมลโครงการพฒนาภมปญญาสตนทนอาชพ ชวยบนทกและจดเกบขอมล

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ระบบฐานขอมลโครงการพฒนาภมปญญาสตนทนอาชพไมเสถยร กลาวคอ บนทกขอมลและตรวจสอบครบถวนตามเปาหมาย แตวนตอมาขอมลในระบบเปลยนแปลงโดยไมทราบสาเหต

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ในระบบฐานขอมลโครงการพฒนาภมปญญาสตนทนอาชพในรายงานผลการปฏบตบตงาน เชน รายงานแบบตดตามถายทอด การเรยนร (บท.5) ชองทอย ตองการใหรายงานเรยงล าดบหมบานของแตละต าบลเพอความสะดวกในการตรวจสอบ และตองการให เปดเมนการปฏบตงานของครบญชแตละราย เพอประโยชนในการใชขอมลและการตดตามผลในเรองตาง ๆ

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงานจากระบบแผนและผลการปฏบตงาน ๒๕๕๙ โครงการพฒนาภมปญญาทางบญชสตนทน

อาชพ (RD1) ณ วนท 3๑ มนาคม 255๙ @ เอกสารหลกฐานท ๖/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๖

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๗.๑ รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานใหบรการโปรแกรมคอมพวเตอร

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสดา ซนหวน

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : ผรบบรการงานบรการโปรแกรมคอมพวเตอร หมายถง สหกรณทไดรบการตดตงโปรแกรมคอมพวเตอรทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณ และใชโปรแกรมระบบบญชคอมพวเตอรในการบรหารจดการ (ประเมนความพงพอใจส าหรบสหกรณทเดนงานเปนปจจบน)

ขอมลผลการด าเนนงาน : จะด าเนนการไตรมาส ๓ – ๔

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานใหบรการโปรแกรมชคอมพวเตอร

90.10 9๒.๓๔ N/A

สตรการค านวณ = แปรคาระดบความพงพอใจของผรบบรการ (คาเฉลย = X) เปนรอยละตามเกณฑการใหคะแนน

+/- รอยละ ๕ ตอ ๑ คะแนน

สรปภาพรวมของระดบความพงพอใจของผรบบรการ = N/A

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ ๘๕.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานใหบรการโปรแกรมชคอมพวเตอร

๒ N/A ๑.0๐00 0.๐๒๐0

.

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - กรมตรวจบญชสหกรณก าหนดกลมเปาหมายทจะส ารวจความพงพอใจ - ด าเนนการส ารวจความพงพอใจ โดยกรมตรวจบญชสหกรณจดสงแบบส ารวจความพงพอใจและความเชอมนตอคณภาพงานใหบรการ โปรแกรมระบบบญชคอมพวเตอรใหกบสหกรณ - จดท าสรปผลการส ารวจความพงพอใจเสนอหวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน - สงผลการส ารวจความพงพอใจใหส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ ตามระยะเวลาทก าหนด

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๗

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - กรมตรวจบญชสหกรณออกแบบ Excel เพอบนทกและค านวณผลการส ารวจความพงพอใจ - สหกรณในพนทส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน สวนใหญใหความรวมมอในการตอบแบบส ารวจเปนอยางด

อปสรรคตอการด าเนนงาน :

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป :

หลกฐานอางอง :

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๘

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๗.๒ รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานตรวจสอบบญชสหกรณ

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวชไมพร มณจนทร

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : สหกรณทกประเภททสามารถจดท าบญช งบการเงน และรายละเอยดประกอบงบการเงนไดอยางครบถวน ถกตอง พรอมรบการตรวจสอบและแสดงความเหนตองบการเงน มความพงพอใจในการใหบรการตรวจสอบบญชสหกรณของผสอบบญช - งานสอบบญชภาครฐ - งานสอบบญชภาคเอกชน

ขอมลผลการด าเนนงาน : จะด าเนนการไตรมาส ๓ – ๔

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานตรวจสอบบญชสหกรณ - งานสอบบญชภาครฐ - งานสอบบญชภาคเอกชน

91.10 89.18

9๒.4๖ 9๐.๗๙

N/A N/A

โดยมสตรการค านวณ = แปรคาระดบความพงพอใจของผรบบรการ (คาเฉลย = X) เปนรอยละตามเกณฑการใหคะแนน

+/- รอยละ ๕ ตอ ๑ คะแนน

สรปภาพรวมของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานตรวจสอบบญชสหกรณภาครฐ = N/A

สรปภาพรวมของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานตรวจสอบบญชสหกรณภาคเอกชน = N/A

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ ๘๕.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการงานตรวจสอบบญชสหกรณ - งานสอบบญชภาครฐ - งานสอบบญชภาคเอกชน

๖ ๔ ๒

N/A N/A

๑.0000 ๑.๐๐๐๐

0.๐๔๐0 ๐.๐๒๐๐

‘

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๑๙

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - กรมตรวจบญชสหกรณก าหนดกลมเปาหมายทจะส ารวจความพงพอใจ - ด าเนนการส ารวจความพงพอใจ โดยกรมตรวจบญชสหกรณจดสงแบบส ารวจความพงพอใจและความเชอมนตอคณภาพการใหบรการ งานตรวจสอบบญชสหกรณ - จดท าสรปผลการส ารวจความพงพอใจเสนอหวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน - สงผลการส ารวจความพงพอใจใหส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ ตามระยะเวลาทก าหนด

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - กรมตรวจบญชสหกรณออกแบบ Excel เพอบนทกและค านวณผลการส ารวจความพงพอใจ - สหกรณในพนทส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน สวนใหญใหความรวมมอในการตอบแบบส ารวจเปนอยางด

อปสรรคตอการด าเนนงาน :

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป :

หลกฐานอางอง :

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๐

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๘ ระดบความส าเรจในการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวบวทพย พณสวรรณ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : ความส าเรจในการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ หมายถง ความส าเรจของการด าเนนการเกยวกบการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ โดยสวนราชการตองด าเนนการใหเปนไปตาม พ.ร.บ.ขอมลขาวสาร พ.ศ. ๒๕๔๐ และมตคณะรฐมนตร เมอวนท ๒๘ ธนวาคม ๒๕๔๗ เกยวกบการเปดเผยขอมลขาวสารประกวดราคา ประกาศสอบราคา และสรปผล การจดซอจดจางของสวนราชการดวยความรวดเรว ซงพจารณาจากความกาวหนาของการด าเนนงานตามเปาหมายทก าหนดไวในขนตอนในแตละระดบ

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดด าเนนการตามขนตอน ๕ ขนตอน สรปผลการด าเนนงาน อยในระดบ 5 คาคะแนน ๕.๐๐๐๐ คะแนน

ระดบคะแนน

แนวทางประเมนผลตามเกณฑ การใหคะแนน

การด าเนนงานในแตละขนตอน ปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

๑ ด าเนนการตามพระราชบญญตขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ. ๒๕๔๐ - จดสถานท/จดตงศนยขอมลขาวสารของสวนราชการ ส าหรบใหบรการขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ เพอใหประชาชนสามารถเขาตรวจสอบขอมลขาวสารไดโดยสะดวกและตงอยในบรเวณทประชาชนเขาไปใชบรการไดงาย - มเจาหนาทรบผดชอบประจ าศนยขอมลขาวสารหรอปฏบตหนาทเกยวกบการใหบรการขอมลขาวสารของสวนราชการ - มปายบอกถงทตงของสถานท หรอศนยขอมลขาวสารทสวนราชการจดไว ส าหรบการใหบรการขอมลขาวสารทเขาใจไดงาย และมองเหนไดชดเจน

ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดด าเนนการปฏบตหนาทตาม พ.ร.บ. ขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ. ๒๕๔๐ ดงน - ไดด าเนนการจดสถานทเปนศนยขอมลขาวสารของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตามมาตรา ๙ เพอใหประชาชนสามารถเขาตรวจสอบขอมลขาวสารไดโดยสะดวก - ก าหนดใหมเจาหนาทรบผดชอบศนยขอมลขาวสารหรอปฏบตหนาทเกยวกบการใหบรการขอมลขาวสารของสวนราชการ ตามค าสงส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ท 65/๒๕๕7 เรอง แตงตงคณะกรรมการและเจาหนาทเพอปฏบตตามพระราชบญญตขอมลขาวสาร พ.ศ. 2540 สง ณ วนท 31 มกราคม2557 - จดใหมปาย “ขอมลขาวสาร” ของสวนราชการไวบรเวณชน ๑ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน

๒ จดระบบขอมลขาวสารตาม พ.ร.บ. ขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ. ๒๕๔๐ มาตรา ๙ - ศนยขอมลขาวสารของสวนราชการ มขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ (๑) - (๘) ครบถวนเปนปจจบน และเกบไวเผยแพรเปนเวลาไมนอยกวา ๑ ป - จดท าดชนขอมลขาวสารไวใหบรการ ณ ศนยขอมลขาวสารอยางชดเจน และสามารถสบคนไดสะดวกรวดเรว และเปนปจจบน

ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน จดใหมระบบขอมลขาวสารตาม พ.ร.บ. ขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ. ๒๕๔๐มาตรา ๙ ดงน - จดใหมขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ โดยจดท าเปนแฟมจ าแนกขอมล ตามมาตรา ๙ (๑) - (๘) - จดท าดชนขอมลขาวสาร ไวใหบรการณ ศนยขอมลขาวสารอยางชดเจน

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๑

๓ บรหารจดการเกยวกบการเปดเผยขอมลขาวสารอยางเปนระบบ - มอบหมายใหผบรหารระดบรองหวหนาส านกงานรบผดชอบในการปฏบตงานตาม พ.ร.บ. ขอมลขาวสารของราชการเปนการเฉพาะ - จดเกบสถตและสรปผลการใชบรการ ณ ศนยขอมลขาวสารของสวนราชการ และรายงานใหผบรหารของสวนราชการทราบอยางสม าเสมอ - มการปฏบตตามมตคณะรฐมนตร เมอวนท ๒๘ ธนวาคม พ.ศ. ๒๕๔๗ ในการใหบรการขอมลขาวสาร แกประชาชนดวยความรวดเรว โดยมเรองทสามารถตอบสนองหรอใหบรการขาวสารไดภายในก าหนด รอยละ ๑๐๐ โดยไมมเรองรองเรยนไปยงคณะกรรมการขอมลขาวสารของราชการ

ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดมการบรหารจดการเกยวกบการเปดเผยขอมลขาวสารไวอยางเปนระบบ ดงน - มอบหมายใหผบรหารระดบรองหวหนาส านกงานรบผดชอบในการปฏบตงานตาม พ.ร.บ. ขอมลขาวสารของราชการแลว โดยมรกษาการหวหนาส านกงานฯ เปนผบรหารงานและก ากบดแล ตามค าสงส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ท 24/๒๕๕8 เรอง แตงตงคณะ กรรมการและเจาหนาทเพอปฏบตตามพระราชบญญตขอมลขาวสาร พ.ศ. ๒๕๔๐ สง ณ วนท 28 กนยายน ๒๕๕8 - ด าเนนการจดเกบสถตและสรปผลการใชบรการขอมลขาวสารใหผบรหารทราบเปนรายไตรมาส - ปฏบตตามมตคณะรฐมนตรในการใหบรการขอมลขาวสารแกประชาชนดวยความรวดเรว

๔ เผยแพรความรความเขาใจเกยวกบสทธการรบรขอมลขาวสารใหบคลากรในสวนราชการและประชาชนทราบ - ประชาสมพนธเผยแพรผลการปฏบตตามกฎหมายขอมลขาวสาร โดยเฉพาะการจดตงศนยขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ ใหประชาชนรบทราบผานชองทางตาง ๆ อยางนอย ๕ ชองทาง และจะตองผานระบบอเลกทรอนคสและบอรดประชาสมพนธ - รบฟงความคดเหนของประชาชนผานชองทาง ตาง ๆ และน าความคดเหนมาปรบปรงการบรหารจดการขอมลขาวสาร

ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดเผยแพรความรความเขาใจเกยวกบสทธการรบรขอมลขาวสารใหบคลากรในสวนราชการและประชาชนทราบ - ไดเผยแพรประชาสมพนธขอมลขาวสาร ผานชองทางตาง ๆ ดงน ชองทางท ๑ ตดตอดวยตนเอง ชองทางท ๒ เวบไซตของส านกงานตรวจบญชสหกรณ สราษฎรธาน http://srn.cad.go.th ชองทางท ๓ จดหมาย ชองทางท ๔ โทรศพท ชองทางท ๕ ตรบความคดเหนบรเวณหนาอาคารส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ชองทางท ๖ บอรดประชาสมพนธบรเวณชน ๑ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน

๕ - เผยแพรขอมลเกยวกบการประกวดราคา ประกาศสอบราคาทหวหนาสวนราชการลงนามบนเวบไซดของสวนราชการโดยเรว - จดท าสรปผลการจดซอจดจางเปนรายเดอน โดยแยกประเภทเปนหมวดหมใหชดเจนและเผยแพรบนเวบไซดของสวนราชการตลอดปงบประมาณ เปนเวลาไมนอยกวา ๑ ป

- ในปงบประมาณ ๒๕๕๙ ส านกงานตรวจบญชสหกรณ สราษฎรธาน ไมมการประกวดราคาและประกาศสอบราคา - ไดจดท าสรปผลการจดซอจดจางเปนรายเดอน และน ามาเผยแพรบนเวบไซตของส านกงานตรวจบญชสหกรณ สราษฎรธาน http://srn.cad.go.th

.

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

ระดบความส าเรจในการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ ระดบ ๕ ระดบ ๕ ระดบ 5

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๒

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

ระดบความส าเรจในการเปดเผยขอมลขาวสารของราชการ ๒ ระดบ 5 5.๐๐๐๐ ๐.10๐๐ .

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - จดสถานทเปนศนยขอมลขาวสารไวภายในอาคารส านกงานฯ และมปายบอกถงทตงของศนยขอมลขาวสาร ไวส าหรบบรการ ประชาชน - ด าเนนการจดท าขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ (๑) - (๘) และจดท าดชนขอมลขาวสาร - มอบหมายใหผบรหารระดบรองหวหนาสวนราชการรบผดชอบงานตามกฎหมายขอมลขาวสารของราชการ - มเจาหนาทรบผดชอบศนยขอมลขาวสารและใหบรการขอมลขาวสารของราชการเปนการเฉพาะ - ประชาสมพนธเผยแพรขอมลขาวสารตามมาตรา ๙ ใหประชาชนทราบ และรบฟงความคดเหนของประชาชนผานสออเลกทรอนกส (Website)

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - สถานทส าหรบใหบรการขอมลขาวสารเหมาะสม สะดวก มองเหนไดชดเจน - พระราชบญญตขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ. ๒๕๔๐ ไดก าหนดใหหนวยงานของรฐตองจดใหมขอมลขาวสารของราชการอยางนอย ตามทก าหนดไวในมาตรา๙ของกฎหมาย เพอใหประชาชนเขาตรวจดได

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ไมม -

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - ภาพถายศนยขอมลขาวสาร @ เอกสารหลกฐานท ๘/๑ - ค าสงแตงตงคณะกรรมการและเจาหนาทเพอปฏบตตามพระราชบญญตขอมลขาวสาร พ.ศ. 2540 @ เอกสารหลกฐานท ๘/๒ - สรปผลการจดซอจดจางในรอบเดอนตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙ ทเผยแพรบนเวบไซต http://srn.cad.go.th @ เอกสารหลกฐานท ๘/3

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๓

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๙ รอยละของสหกรณทผสอบบญช สามารถปดแฟมการตรวจสอบในระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสณ พลสงข

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : หมายถง สหกรณทผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส (ทแสดงความเหนตองบการเงนแลว) สามารถปดแฟมการตรวจสอบในระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสไดส าเรจ ขอมลผลการด าเนนงาน : ด าเนนการตดตาม รวบรวม ตรวจสอบขอมลจากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ จ านวนสหกรณทผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสปดแฟมการตรวจสอบไดส าเรจ โดยส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน มเปาหมายสหกรณทผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส จ านวน ๓๕ สหกรณ ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) ผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสและแสดงความเหนตองบการเงนแลว จ านวน ๙ สหกรณ สามารถปดแฟมการตรวจสอบไดส าเรจ จ านวน ๖ สหกรณ

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของสหกรณทผสอบบญช สามารถปดแฟมการตรวจสอบในระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส

- - ๖๖.๖๗

สตรในการค านวณ

= จ านวนสหกรณทผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสท แสดงความเหนตองบการเงนแลวสามารถปดแฟมการตรวจสอบได x ๑๐๐ จ านวนสหกรณทผสอบบญชใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสและแสดงความเหนตองบการเงนแลว = ๖ x ๑๐๐ = ๖๖.๖๗ % ๙

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง

น าหนก

รอยละของสหกรณทผสอบบญช สามารถปดแฟมการตรวจสอบในระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกส

๑.๕ ๖๖.๖๗ ๒.๓๓๔๐ ๐.0๓50

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๔

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - กรมตรวจบญชสหกรณก าหนดเปาหมายในการใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสในการตรวจสอบ รอยละ 50 ของจ านวน สหกรณทพรอมรบการตรวจสอบ - ผสอบบญชจดท าแผนสอบบญชโดยรวมและก าหนดแนวการตรวจสอบส าหรบสหกรณเปาหมายแลวเสรจในไตรมาส 1 ตาม Roadmap ของกรมฯ - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน รายงานผลการใชงานในระบบฐานขอมลสหกรณทใชเทคโนโลยการบญช (CAD-SOFT๕๙)

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - กรมตรวจบญชสหกรณ จดอบรมการใชงานใหกบผสอบบญชทใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสทกคน - กรมตรวจบญชสหกรณจดหาคอมพวเตอรโนตบคใหกบผสอบบญชเพมเตม

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ผสอบบญชทเรมใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสในการตรวจสอบเปนปแรก ขาดทกษะ ความร และความช านาญ ในการใช งานโปรแกรม - Roadmap กรมตรวจบญชสหกรณ ก าหนดใหผสอบบญชจดท าแผนสอบบญชโดยรวมและแนวการสอบบญชใหแลวเสรจในไตรมาส 1 ในขณะทมงานนโยบายหรองานอน ๆ คอนขางมาก สงผลใหการก าหนดแนวการสอบบญชไมครอบคลมฯ และไมไดเนนคณภาพ เทาทควร - เปาหมายการใชระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสในการตรวจสอบ ก าหนดสดสวนตามเปาหมายกลมพรอมรบการตรวจสอบ เนองจากส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน มสหกรณทอยในกลมพรอมเปนจ านวนมาก ท าใหผสอบบญชตองรบเปาหมายตอ คนคอนขางมาก หากเปนผสอบบญชทเคยใชงานประมาณ 4-5 สหกรณ ผสอบบญชทเพงใช ประมาณ 2-3 ซงถอวามากหากแตใน ชวงแรกตองมความเขาใจในการใชงานโปรแกรมกอน จงไปเนนปรมาณได จะท าใหงานมคณภาพและเกดประโยชนจากการใชงาน โปรแกรมฯ โดยแทจรง - คอมพวเตอรโนตบคยงไมเพยงพอกบการใชงาน - การใชงานและการเชอมตอขอมลใน Sever มปญหาในบางครง ไมสามารถใชงานไดอยางเสถยร ผสอบบญชและเจาหนาท IT ของ ส านกงานฯ ตองใชเวลาในการแกไขขอมลและเชอมตอเพอสงและดงขอมลกบระบบการปฏบตงานจงไมเปนไปตามระยะเวลาก าหนด

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - กรมฯ ควรสนบสนนคอมพวเตอรโนตบค ใหเพยงพอกบผสอบบญชทงสวนของผสอบบญชขาราชการและพนกงานราชการ - การเชอมตอขอมลใน Sever ควรมระบบททนสมย เชน ระบบ Wireless Network เพอรองรบการใชงานโปรแกรม

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงาน จากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ ตวชวดคณภาพ : จ านวนสหกรณทผสอบบญชใช ระบบกระดาษท าการอเลกทรอนกสปดแฟมการตรวจสอบไดส าเรจ (RM ๑๙) ณ วนท 3๑ มนาคม 255๙ @ เอกสารหลกฐานท ๙/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๕

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๐ รอยละของสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณทมสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางยวด จงจตต

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : หมายถง สหกรณกลมพรอมรบการตรวจสอบทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณ ทงทใชเตมระบบและบางสวน มสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” และสอบบญชโดยผสอบบญชภาครฐ มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณนครศรธรรมราช ก าหนดเปาหมายสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดย กรมตรวจบญชสหกรณทงทใชเตมระบบและบางสวนมสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” และสอบบญชโดยผสอบบญชภาครฐ มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS จ านวน ๔๓ สหกรณ ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) สหกรณดงกลาวมการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS จ านวน ๓๙ สหกรณ

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละของสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณทมสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS

- - ๙๐.๗๐

สตรในการค านวณ = จ านวนสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดย กตส. ทมสถานะปรบเปลยนระบบ มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS x ๑๐๐

จ านวนสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดย กตส. ทมสถานะปรบเปลยนระบบและสอบบญชโดยผสอบบญชภาครฐ = ๓๙ x ๑๐๐ = ๙๐.๗๐ % ๔๓

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๖๐.๐๐ ๖๕.๐๐ ๗๐.๐๐ ๗๕.๐๐ ๘๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง

น าหนก

รอยละของสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชทพฒนาโดยกรมตรวจบญชสหกรณทมสถานะ “ปรบเปลยนระบบ” มการก าหนดแนวการสอบบญชส าหรบการใช CATS

๑.๕ ๙๐.๗๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.๐๗๕๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๖

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ผสอบบญชรายงานผลการปฏบตงานผานระบบ Intranet ระบบฐานขอมลสหกรณทใชเทคโนโลยการบญชสหกรณ (CAD_Soft๕๙) - ตรวจสอบจ านวนสหกรณทใชโปรแกรมระบบบญชของกรมตรวจบญชสหกรณและเดนงานเปนปจจบนทกระบบงาน ณ วนทรายงาน - ตรวจสอบการบนทกผลงานทผสอบบญชสามารถตรวจสอบบญชดวยโปรแกรม CATS ในระบบ Intranet - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ตดตามความกาวหนาจากการปฏบตงานของผสอบบญช

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - บคลากรทใชโปรแกรมมความรความเขาใจเกยวกบการใชโปรแกรมระบบบญช - มคมอโครงสรางของโปรแกรมแตละระบบ - มการอบรมความรเพอเพมทกษะในการปฏบตงานใหแกบคลากรอยางตอเนอง

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - การอบรมใหความรแกผใชงานโปรแกรมขาดความตอเนองสงผลใหผสอบบญชแปรผลไมถกตองหรอเขาใจคลาดเคลอน

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ควรจดอบรมใหความรแกผใชงานโปรแกรมสม าเสมอ โดยเฉพาะสวนทมการพฒนาเปลยนแปลง

หลกฐานอางอง : - รายงานความกาวหนาผลการปฏบตงาน จากระบบรายงานเพอการบรหาร ๒๕๕๙ การเพมคณภาพงานสอบบญชดวยระบบ ตรวจสอบสหกรณเชงลก CATS (RM ๑๗) ณ วนท 3๑ มนาคม 255๙ @ เอกสารหลกฐานท ๑๐/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๗

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๑ รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม ๑๒ เดอน

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวศรธยา สงขชม

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : การพจารณาผลส าเรจของเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม 12 เดอน จะพจารณาจากผลการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม 12 เดอน ของ สตส. , สตท. เทยบกบวงเงนงบประมาณรายจายภาพรวมท สตส. , สตท. ไดรบ เปนตวชวดความสามารถในการเบกจายเงนของหนวยงาน ทงนไมรวมเงนงบประมาณทไดรบการจดสรรเพมเตมระหวางปงบประมาณ โดยจะใชขอมลการเบกจายดงกลาวจากระบบการบรหารการเงนการคลงภาครฐแบบอเลกทรอนกส (GFMIS)

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดรบการจดสรรเงนงบประมาณรายจายจากกรมตรวจบญชสหกรณทงสน จ านวน ๑1,๔๕๐,๕๘๐.00 บาท ผลส าเรจจากการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) จ านวน ๖,๐๐๓,๑๒๙.๘๘ บาท คดเปนรอยละ ๕๒.๔๓

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม ๑๒ เดอน

๑๐๐.๐๐ 100.00 ๕๒.๔๓

สตรในการค านวณ

= เงนงบประมาณรายจายภาพรวมทหนวยงานเบกจายตงแตเดอนตลาคม 255๘ ถงเดอนมนาคม 255๙ x 100 วงเงนงบประมาณรายจายภาพรวมทหนวยงานไดรบตงแตเดอนตลาคม ๒๕๕๘ ถงเดอนกนยายน ๒๕๕๙

= ๖,๐๐๓,๑๒๙.๘๘ x ๑๐๐ = ๕๒.๔๓ % ๑1,๔๕๐,๕๘๐.0๐

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๙๒.๐๐ ๙๔.๐๐ ๙๖.๐๐ ๙๘.๐๐ ๑๐๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวม ๑๒ เดอน

๔ ๕๒.๔๓ ๑.๐๐๐๐ 0.๐๔๐๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๘

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ด าเนนการใหมการเบกจายเงนงบประมาณรายจายภาพรวมของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ใหเปนไปตามกรอบ แผนการใชจายงบประมาณทกรมตรวจบญชสหกรณก าหนด - มการตดตามการเบกจายเงนงบประมาณรายจายในภาพรวมทกสนเดอนจากระบบ GFMIS

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ใหความรวมมอในการเรงรดการเบกจายเงนงบประมาณเปนไปตามกรอบแผนการใชจาย งบประมาณทกรมตรวจบญชสหกรณก าหนด - ระบบบรหารการเงนการคลงภาครฐสระบบอเลกทรอนกส (GFMIS) มพฒนาระบบงานและวธการปฏบตงานอยางตอเนองท าให สามารถปฏบตงานและทราบผลการเบกจายไดอยางรวดเรว - บคลากรทรบผดชอบไดรบการอบรมและพฒนาทกษะในการใชระบบ GFMIS

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ระเบยบส านกงานนายกรฐมนตรวาดวยการพสดฯ มการก าหนดขนตอนและเงอนไขเวลา ท าใหตองใชเวลาในการจดซอจดจาง - เนองจากระบบ GFMIS ก าหนดใหจายเงนตรงตอผขาย โดยหนวยงานจะตองสรางขอมลผขายลงในระบบ แตผขายสงขอมลใหลาชา

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - รายงานการใชจายงบประมาณจากระบบบรหารการเงนการคลงภาครฐสระบบอเลกทรอนกส (GFMIS) ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙

@ เอกสารหลกฐานท 1๑/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๒๙

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๒ รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวศรธยา สงขชม

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : การพจารณาความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน จะพจารณาจากผลการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทนของ สตส. , สตท. เทยบกบวงเงนงบประมาณรายจายลงทนท สตส. , สตท. ไดรบ เปนตวชวดความสามารถในการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทนของหนวยงาน ทงนไมรวมเงนงบประมาณทไดรบการจดสรรเพมเตมระหวางปงบประมาณ โดยจะใชขอมลการเบกจายดงกลาวจากระบบการบรหารการเงนการคลงภาครฐแบบอเลกทรอนกส (GFMIS)

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดรบการจดสรรเงนงบประมาณรายจายลงทนจากกรมตรวจบญชสหกรณ จ านวน ๘๑,000.00 บาท ผลส าเรจจากการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน ในรอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) จ านวน ๘๑,000.00 บาท คดเปนรอยละ 100.00

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน ๑๐๐.๐๐ - ๑๐๐.๐๐

สตรในการค านวณ

= เงนงบประมาณรายจายลงทนทหนวยงานเบกจาย x ๑๐๐ วงเงนงบประมาณรายจายลงทนทหนวยงานไดรบ = ๘๑,000.00 x ๑๐๐ = ๑๐๐.๐๐ % ๘๑,000.00

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๗๔.๐๐ ๘๐.๕๐ ๘๗.๐๐ ๙๓.๕๐ ๑๐๐.๐๐ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทน ๔ ๑๐๐.๐๐ ๕.๐๐๐๐ ๐.20๐๐

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ด าเนนการใหมการเบกจายเงนงบประมาณรายจายลงทนของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ใหเปนไปตามกรอบแผนการ ใชจายงบประมาณทกรมตรวจบญชสหกรณก าหนด - มการตดตามการเบกจายเงนงบประมาณรายจายในภาพรวมทกสนเดอนจากระบบ GFMIS

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๐

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ใหความรวมมอในการเรงรดการเบกจายเงนงบประมาณเปนไปตามกรอบแผนการใชจาย งบประมาณทกรมตรวจบญชสหกรณก าหนด - ระบบบรหารการเงนการคลงภาครฐสระบบอเลกทรอนกส (GFMIS) มพฒนาระบบงานและวธการปฏบตงานอยางตอเนองท าให สามารถปฏบตงานและทราบผลการเบกจายไดอยางรวดเรว - บคลากรทรบผดชอบไดรบการอบรมและพฒนาทกษะในการใชระบบ GFMIS

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ระเบยบส านกงานนายกรฐมนตรวาดวยการพสดฯ มการก าหนดขนตอนและเงอนไขเวลา ท าใหตองใชเวลาในการจดซอจดจาง - เนองจากระบบ GFMIS ก าหนดใหจายเงนตรงตอผขาย โดยหนวยงานจะตองสรางขอมลผขายลงในระบบ แตผขายสงขอมลใหลาชา

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - รายงานการใชจายงบประมาณจากระบบบรหารการเงนการคลงภาครฐสระบบอเลกทรอนกส (GFMIS) ณ วนท ๓๑ มนาคม ๒๕๕๙

@ เอกสารหลกฐานท 1๒/๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๑

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๓ ระดบความส าเรจของการด าเนนงานตามมาตรการประหยดพลงงาน

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นายเกษมสนต สรอยประเสรฐ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : ความส าเรจของการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงาน หมายถง การทหนวยงานสามารถจดการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลงภายในหนวยงานไดอยางมประสทธภาพ และมผลการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลงลดลงไดอยางนอยรอยละ 10 ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดด าเนนการแตงตงคณะท างานลดใชพลงงาน ก าหนดมาตรการประหยดพลงงาน รายงานผลตดตามการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงาน และบนทกขอม ลปรมาณการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลงใน www.e-report.energy.go.th ของส านกงานนโยบายและแผนพลงงาน เปาหมายลดลงไดอยางนอย รอยละ ๑๐ เมอเปรยบเทยบกบคามาตรฐาน ตามรายงานของส านกงานนโยบายและแผนพลงงาน

สตรในการค านวณ

ไฟฟา = (90% ของปรมาณการใชไฟฟามาตรฐาน) - ปรมาณการใชไฟฟาจรง ปรมาณการใชไฟฟาจรง

EUI = (90% ของ 29,008.14) – 8,486.00 = ๒.๐๗๖๖ 8,486.00

น ามนเชอเพลง = (90% ของปรมาณการใชน ามนมาตรฐาน) - ปรมาณการใชน ามนจรง ปรมาณการใชน ามนจรง

EUI = (90% ของ 9,830.57) – 8,080.08 = ๐.๐๙๕๐ 8,080.08

เกณฑการใหคะแนน : คะแนนการการประเมนผลการประหยดพลงงานของสวนราชการคดจากคะแนนเฉลยของหนวยงานทงหมดทเปนราชการบรหาร

สวนกลางในสงกดกรมทจดตงขนตามกฎกระทรวง และสวนราชการทตงขนเปนหนวยงานภายในกรมนนทไมปรากฏในกฎกระทรวง โดยก าหนดเกณฑการใหคะแนนของแตละหนวยงาน เปนระดบขนของความส าเรจ (Milestone) แบงเกณฑการใหคะแนนเปน ๕ ระดบ พจารณาจากความกาวหนาของขนตอนการด าเนนงานตามเปาหมายแตละระดบ ดงน

๑. ดานไฟฟา มรายละเอยดเกณฑการใหคะแนนประเมนผล ดงน ระดบ

คะแนน เกณฑการใหคะแนน คะแนน

๑ มการตดตามและรายงานผลการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงานดานไฟฟาของปงบประมาณ ๒๕๕๙ รอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) และรอบ ๑๒ เดอน (เมษายน ๒๕๕๙ – กนยายน ๒๕๕๙) ตามรปแบบท สนพ.ก าหนด

๐.๕๐๐๐

๒

๒.๑ มการรายงานขอมลพนฐานส าหรบการประเมนปรมาณการใชไฟฟามาตรฐาน และคาดชนการใชไฟฟา ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามหลกเกณฑและวธการท สนพ. ก าหนดไดแลวเสรจ และครบถวน ๑๒ เดอน นบตงแตเดอนตลาคม ๒๕๕๘ ถงเดอนกนยายน ๒๕๕๙

๐.๒๕๐๐

๒.๒ มการรายงานขอมลปรมาณการใชไฟฟาทใชจรง (kWh ; กโลวตต - ชวโมง) ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ครบถวน ๑๒ เดอน นบตงแตเดอนตลาคม ๒๕๕๘ ถงเดอนกนยายน ๒๕๕๙

๐.๒๕๐๐

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๒

๓ มผลการค านวณ EUI ดานการใชไฟฟา ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง -๐.๒๐๐ ถง -๐.๓๓๓

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

๔ มผลการค านวณ EUI ดานการใชไฟฟา ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง -๐.๐๙๑ ถง -๐.๑๙๙

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

๕ มผลการค านวณ EUI ดานการใชไฟฟา ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง ๐ ถง -๐.๐๙๐ ในกรณทผลการค านวณ EUI ดานการใชไฟฟา มากกวา ๐ สวนราชการจะไดคะแนนระดบท ๓ , ๔ และ ๕ รวมกน เทากบ ๑.๕๐๐ คะแนน

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

๒. ดานน ามนเชอเพลง มรายละเอยดเกณฑการใหคะแนนประเมนผล ดงน

ระดบคะแนน

ประเดน คะแนน

๑ มการตดตามและรายงานผลการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงานดานน ามนเชอเพลงของปงบประมาณ ๒๕๕๙ รอบ ๖ เดอน (ตลาคม ๒๕๕๘ – มนาคม ๒๕๕๙) และรอบ ๑๒ เดอน (เมษายน ๒๕๕๙ – กนยายน ๒๕๕๙) ตามรปแบบท สนพ. ก าหนด

๐.๕๐๐๐

๒

๒.๑ มการรายงานขอมลพนฐานส าหรบการประเมนปรมาณการใชน ามนเชอเพลงมาตรฐาน และคาดชนการใชน ามนเชอเพลง ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามหลกเกณฑและวธการท สนพ. ก าหนดไดแลวเสรจ และครบถวน ๑๒ เดอน นบตงแตเดอนตลาคม ๒๕๕๘ ถงเดอนกนยายน ๒๕๕๙

๐.๒๕๐๐

๒.๒ มการรายงานขอมลปรมาณการใชน ามนเชอเพลงทใชจรง (ลตร) ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ครบถวน ๑๒ เดอน นบตงแตเดอนตลาคม ๒๕๕๘ ถงเดอนกนยายน ๒๕๕๙

๐.๒๕๐๐

๓ มผลการค านวณ EUI ดานการใชน ามนเชอเพลง ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง -๐.๒๐๐ ถง -๐.๓๓๓

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

๔ มผลการค านวณ EUI ดานการใชน ามนเชอเพลง ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง -๐.๐๙๑ ถง -๐.๑๙๙

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

๕ มผลการค านวณ EUI ดานการใชน ามนเชอเพลง ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ ตามสตรการค านวณท สนพ. ก าหนด โดยอยในชวง ๐ ถง -๐.๐๙๐ ในกรณทผลการค านวณ EUI ดานการใชน ามนเชอเพลง มากกวา ๐ สวนราชการจะไดคะแนนระดบท ๓ , ๔ และ ๕ รวมกน เทากบ ๑.๕๐๐ คะแนน

๐.๐๐๐๑ -๐.๕๐๐๐

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได คาคะแนนถวง

น าหนก

ระดบความส าเรจของการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงาน - ดานไฟฟา - ดานน ามนเชอเพลง

๔

๒ ๒

๕.๐๐๐๐ ๔.๓๗๔๐

5.0000 ๔.๓๗๔๐

๐.1000 0.๐๘๗๕

.

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน แตงตงคณะท างานลดใชพลงงาน จดท าแผนปฏบตการลดการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลง รายงานผลตดตามการด าเนนการตามาตรการประหลดพลงงาน และบนทกขอมลปรมาณการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลงป 255๙ ใน www.e-report.energy.go.th ของส านกงานนโยบายและแผนพลงงาน รวมทงประชาสมพนธใหบคลากรในหนวยงานปฏบตตาม แผนทก าหนดอยางเครงครด

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๓

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - บคลากรในส านกงานฯ ใหความรวมมอและปฏบตตามมาตรการอยางเครงครด - ผรบผดชอบมการรายงานผลการใชพลงงานใหหวหนาส านกงานฯ ทราบ และหวหนาฯ ไดน ามาแจงใหบคคลาทกคนไดรบทราบเพอ รวมกนประหยดพลงงาน

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ไมม -

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - รายงานการใชพลงงานจาก www.e-report.energy.go.th @ เอกสารหลกฐานท ๑๓/๑ - ค าสงแตงตงคณะท างานลดใชพลงงาน @ เอกสารหลกฐานท ๑๓/๒ - แผนปฏบตการลดการใชไฟฟาและน ามนเชอเพลง @ เอกสารหลกฐานท ๑๓/๓ - รายงานผลตดตามการด าเนนการตามมาตรการประหยดพลงงาน รอบ ๖ เดอน @ เอกสารหลกฐานท ๑๓/๔

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๔

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๔ ระดบความส าเรจของการพฒนาองคการ

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางรตนาภรณ ชยรตนวงศ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : ความส าเรจของการพฒนาองคการ พจารณาจากการน าผลการส ารวจการพฒนาองคการ ททกหนวยงานมสวนรวมในการตอบค าถามผานระบบออนไลน โดยส านกงาน ก.พ.ร. ไปใชในการปรบปรงพฒนาองคการ

ขอมลผลการด าเนนงาน : (กลมพฒนาระบบบรหาร คณะกรรมการจดท าแผนพฒนาองคการของกรมตรวจบญชสหกรณ และ คณะท างานยอยในการจดท าแผนพฒนาองคการของกรมตรวจบญชสหกรณด าเนนการตามแผนทก าหนด)

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

ระดบความส าเรจของการพฒนาองคการ ระดบ 3.๕๖ N/A N/A

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

ระดบความส าเรจของการพฒนาองคการ ๔ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.0๔๐๐ .

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ก าหนดกจกรรมการสรางทมงานคณภาพอยางนอยเดอนละ 1 กจกรรม และสนบสนนให

บคลากรทกคนในหนวยงานเขารวมกจกรรมทก าหนด - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน จดประชม/อบรม ฯลฯ เพอมอบหมายงาน/สอนงาน/ซกซอมท าความเขาใจใน

กระบวนงาน/ตดตามงาน/แกไขปญหาอปสรรคในงานอยางนอยเดอนละ 1 ครง - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดมการจดอบรม/สมมนา/ดงาน/ฝกอาชพ ภายในปงบประมาณ 255๙ อยางนอย 1

เรอง

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธานไดรบความรวมมอจากบคลากรของส านกงานในการท ากจกรรมทก าหนดขน

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ไมม -

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๕

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - กรมตรวจบญชสหกรณควรสนบสนนงบประมาณเพอด าเนนการพฒนาทมงาน

หลกฐานอางอง :

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๖

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๕ ระดบคณธรรมและความโปรงใสในการด าเนนงานของหนวยงาน

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางรตนาภรณ ชยรตนวงศ

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : องคประกอบการประเมนคณธรรมและความโปรงใสในการด าเนนงานของหนวยงานภาครฐแบงเปน 5 องคประกอบ ดงน 1. ความโปรงใส (Transparency) ประเมนจากความคดเหนหรอประสบการณของประชาชนผรบบรการหรอผมสวนได

สวนเสยในการรบบรการจากหนวยงานภาครฐ และประเมนจากขอมลเอกสาร/หลกฐานเชงประจกษ บนพนฐานของขอเทจจรงในการด าเนนงานของหนวยงาน

2. ความพรอมรบผด (Accountability) ประเมนจากความคดเหนหรอประสบการณของประชาชนผรบบรการหรอผมสวนไดสวนเสยในการรบบรการจากหนวยงานภาครฐ

3. คณธรรมการใหบรการของหนวยงาน (ปญหาการทจรตคอรรปชนในองคกร) (Integrity in Service Delivery) ประเมนจากการรบร และประสบการณตรงของประชาชนผรบบรการหรอผมสวนไดสวนเสยทมตอการใหบรการของหนวยงานภาครฐ

4. วฒนธรรมคณธรรมในองคกร (Integrity Culture) ประเมนจากความคดเหนของเจาหนาทภายในหนวยงานภาครฐ และจากขอมลเอกสาร/หลกฐานเชงประจกษ บนพนฐานของขอเทจจรงในการด าเนนงานของหนวยงาน

5. คณธรรมการท างานในหนวยงาน (Work Integrity) ประเมนจากความคดเหนของเจาหนาทภายในหนวยงานภาครฐทมตอการด าเนนงานของหนวยงาน

ขอมลผลการด าเนนงาน : (ส านกงาน ป.ป.ท. ประเมนหนวยงานกลมหนวยงานสวนกลางและจงหวด)

ขอมลพนฐานประกอบตวชวด ผลการด าเนนงานป งบประมาณ พ.ศ.

๒๕๕๗ ๒๕๕๘ ๒๕๕๙

ระดบคณธรรมและความโปรงใสในการด าเนนงานของหนวยงาน N/A N/A N/A

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ .

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได

คาคะแนนถวง น าหนก

ระดบคณธรรมและความโปรงใสในการด าเนนงานของหนวยงาน ๔ N/A ๑.๐๐๐๐ ๐.0๔๐๐ .

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๗

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : ๑. จดประชมภายในเพอใหสวนราชการในสงกดด าเนนการรวบรวมขอมลทเกยวของ

๒. จดสงขอมลใหผประเมน ดงน - รายชอขาราชการ/เจาหนาท ในสงกด จ านวน ๒ คน เพอเปนผประสานงานประจ าหนวยงาน - รายชอเจาหนาทของรฐ/พนกงาน/ลกจาง ของหนวยงานตามจ านวนทผประเมนก าหนด - รายชอผเขารบบรการ/ผมสวนไดเสยกบหนวยงานตามทผประเมนก าหนด - ตอบและสงแบบประเมนเชงประจกษ (แบบประเมน Evidence Base) พรอมทงแนบขอมลหลกฐานประกอบ ใหผประเมนตามระยะเวลาทก าหนด

๓. อทธรณผลการประเมนคณธรรมและความโปรงใสฯ เบองตน ตามระยะเวลาทผประเมนก าหนด ๔. รบผลการประเมนคณธรรมและความโปรงใสฯ พรอมขอเสนอแนะในการพฒนาการด าเนนงานของหนวยงาน

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน :

อปสรรคตอการด าเนนงาน :

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป :

หลกฐานอางอง :

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๘

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการ (รายตวชวด) รอบ ๖ เดอน รอบ ๑๒ เดอน

ตวชวดท ๑๖ ระดบความส าเรจของการสงมอบรายงานการควบคมภายในตามระเบยบ ค.ต.ง.

ผก ากบดแลตวชวด : หวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ผจดเกบขอมล : นางสาวนพวรรณ ชนะกจก าจร

โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙ โทรศพท : ๐ ๗๗๓๑ ๑๗๙๙

ค าอธบาย : ระดบความส าเรจของการสงมอบรายงานการควบคมภายในตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน (ค.ต.ง.) พจารณาจากการจดท ารายงานตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.25๔4 ขอ (6) ของหนวยรบตรวจยอย (สตส.) ตามแบบฟอรมทก าหนดไดอยางครบถวนและสงรายงานพรอมแผน CD ไปยง สตท. ภายในวนศกรท 8 เมษายน 2559 และวนศกรท 7 ตลาคม 2559 (รอบ 6 เดอน และ 12 เดอน ตามล าดบ) โดยรายงานดงกลาวตองไดรบความเหนชอบจากหวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณ

ขอมลผลการด าเนนงาน : ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ไดด าเนนการจดสงรายงานตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ. ๒๕๔๔ ขอ (๖) รอบ ๖ เดอน เมอวนท ๑ เมษายน ๒๕๕๙

เกณฑการใหคะแนน :

ระดบ ๑ ระดบ ๒ ระดบ ๓ ระดบ ๔ ระดบ ๕

๑ ๒ ๓ ๔ ๕ .

ระดบคะแนน การด าเนนงานในแตละขนตอน ปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

๑ จดสงรายงานการควบคมภายในรอบ ๖ เดอน ภายหลงวนศกรท ๘ เมษายน ๒๕๕๙ และรอบ ๑๒ เดอน ภายหลงวนศกรท ๗ ตลาคม ๒๕๕๙ และขอมลไมมความครบถวน

๒

๓ จดสงรายงานการควบคมภายในรอบ ๖ เดอน ภายหลงวนศกรท ๘ เมษายน ๒๕๕๙ และรอบ ๑๒ เดอน ภายหลงวนศกรท ๗ ตลาคม ๒๕๕๙ แตขอมลมความครบถวน

๔

๕ จดสงรายงานการควบคมภายในรอบ ๖ เดอน ภายในวนศกรท ๘ เมษายน ๒๕๕๙ และรอบ ๑๒ เดอน ภายในวนศกรท ๗ ตลาคม ๒๕๕๙ และขอมลมความครบถวน

การค านวณคะแนนจากผลการด าเนนงาน :

ตวชวด น าหนก (รอยละ)

ผลการด าเนนงาน

คาคะแนนทได คาคะแนนถวง

น าหนก

ระยะเวลาของการสงมอบรายงานการควบคมภายในตามระเบยบ ค.ต.ง. - รอบ ๖ เดอน - รอบ ๑๒ เดอน

๒

๑ ๑

ระดบ ๕ N/A

๕.๐๐๐๐ ๑.๐๐๐๐

๐.๐๕๐๐ ๐.๐๑๐๐

.

รายงานผลการปฏบตราชการตามค ารบรองการปฏบตราชการของ ส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน ส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ กรมตรวจบญชสหกรณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙

ส ำนกงำน ส ำนกงำนตรวจบญชสหกรณสรำษฎรธำน ๓๙

ค าชแจงการปฏบตงาน/มาตรการทไดด าเนนการ : - ด าเนนการจดท ารายงานการควบคมภายในตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคม ภายใน พ.ศ. ๒๕๔๔ ขอ (๖) ของส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน โดยขอมลมความครบถวน - สงรายงานใหส านกงานตรวจบญชสหกรณท ๘ รอบ ๖ เดอน ภายในวนศกรท ๔ เมษายน ๒๕๕๙ โดยรายงานดงกลาวตองไดรบ ความเหนชอบจากหวหนาส านกงานตรวจบญชสหกรณสราษฎรธาน

ปจจยสนบสนนตอการด าเนนงาน : - ไมม -

อปสรรคตอการด าเนนงาน : - ไมม -

ขอเสนอแนะส าหรบการด าเนนงานในปตอไป : - ไมม -

หลกฐานอางอง : - ส าเนารายงานการควบคมภายในตามระเบยบ ค.ต.ง. ประจ าปงบประมาณ ๒๕๕๙ รอบ ๖ เดอน ตามหนงสอท กษ ๐๔ สฎ/333 ลงวนท ๑ เมษายน ๒๕๕๙ โดยรายงานดงกลาวขอมลมความครบถวน และไดรบความเหนชอบจากหวหนาส านกงานตรวจบญช สหกรณสราษฎรธาน @ เอกสารหลกฐานท ๑๖/๑