aascsinCE 1991

f~-------------------------------'

BAa cAo TAlCHfNH

CCNG TY TNHH MQT THANH VlEN OU LICH

OlCH vv HA NQICho narn tal chfnh kat thuc ngay 31/12/2013(da duoc ki~m toan)

AASC AUOmNG FIRM

A member of rm International

Trang

~02-03

04-05

06-26

06-08

09

10

11-26

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU LICH DICH vu HA NQI

sf> 273 Kim Mil, Ba Dinh, Hit NQi

NQIDUNG

Bao cao cua Ban Giarn d5c

Bao cao kiem toan dQc I~p

Bao cao tai chinh da duoc kiem toan

Bang can d5i k€ toan

Bao cao k~t qua heat dong kinh doanh

Bao cao luu chuyen ti€n t~

Thuyet minh bao cao tai chinh

CO G TY TNHH MOT THANH VlEN DU qCH DICH Vl) HA NOI

S6 273 Kim Mil, Ba Dlnh, Ha NQi

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty TNHH MQt thanh vien Du lich Dich vu Ha NQi (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao caocua minh va Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2013.

CONG TY4>?;

. ~il

c

Cong ty T HH MQt thanh vien Du lich Dich vu Ha NQi la cong ty TNHH MQt thanh vien duoc chuyen d6i tu Doanhnghiep Nha nuoc theo Quyet dinh s6 41/2005/QD-UB ngay 05 thang 04 narn 2005 cua Uy ban >Jhan dan Thanh ph6 HaNQi v~ viec chuyen d6i mo hinh t6 chirc hoat dQng Cong ty Du lich Dich V1,l Ha Noi thanh Cong ty TNHH Nha mrocMot thanh vien Du lich Djch V1,l Ha Noi. Cong ty duoc o6i ten thanh Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Dich vuHa NQi va di~u chinh co du t6 chirc theo Quyet dinh s6 2760/QDIUBND ngay 17/06/2011 cua Uy ban nhan dan Thanhph6 Ha Noi. Cong ty hoat dong theo Gifty chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0 I 04000248 ngay 20 thang 10 nam 2005,thay d6i lein thir 02 ngay 06 thang 12 nam 2013 do Sa K~ hoach va DAu to' Thanh ph6 Ha NQi clip.

TI1,Isa chinh cua Cong ty tai: S6 273 Kim Mil, Ba Dinh, Ha NQi.

Cong ty c6 cac don vi true thuQc sau:

Ten don vi,

Tru sa chinh

Trung tam Lfr hanh

Chi nhanh Cong tytai Thanh ph6 H6 Chi Minh

Trung tam Nha va Dich V1,l

Xi nghiep Dich vu Du lich

Trung tam Dich V1,l, Dai Iy ve may bay

Cong ty c6 cac cong ty lien doanh sau:

Ten cong ty

Cong ty Lien doanh Khach san TNHH Ha, Oi Hotel

Cong ty TNHH Global Toserco

Cong ty C6 phan Du lich va Thuong maiSao Phuong Dong

Cong ty d§u ttr vao cong ty c6 ph§n sau:

Ten cong ty

Cong ty C6 phan Hanoitourist Taxi

f)ia chi

S6 273 Kim Mil, Ba Dlnh, Ha NOi

S6 8 To Hi~n Thanh, Hai Ba Tnrng, Ha N9i

S6 54 Nguy~n Binh Khiern, Quan I, TP. H6 Chi Minh

S6 2 Nui True, Ba Dinh, Ha NQi

S6 98 Hang Trong, Hoan Kiem, Ha NQi

S6 102 Hang Trong, Hoan Kiem, Ha NQi

f)ja chi

08 Giang Va, Ba Dlnh, Ha NQi

S6 40 Cat Linh, Dong Da, Ha N9i

S6 269 Kim Mil, Giang vs, Ba Dlnh, Ha NQi

f)ia chi,

S6 105 Lang H~, D6ng Da, Ha Noi

2

CO G TV TNHH MOT THANH VIEN DU LlCH D1CH vu HA NOI

S6 273 Kim Ma, Ba Dlnh, Ha N9i

BAN LANH f)~O

Cac thanh vien cua Ban lanh dao trong nam va tai ngay I~p bao cao nay bao g6m:

Ong Trftn Ngoc Hi€n Chu tich Cong ty

Ba Nguyen Th] Phuong Mai T6ng Giam d6e ~\\

Ba Mai Thi Thu Ha Ph6 T6ng Giam d6e ----

Ong Trftn Ngoc Ti~n Ph6 T6ng Giam d6c ::.,O~

.~~~Ong Trinh Minh TU Ph6 T6ng Giam d6e ~~

".1

Ba Chu Thi Vy K~ toan tnrong I<;

KIEM ToAN VIEN "0~

Cong ty TNHH Hang Kiem toan AASC da thuc hien kiern toan cac Bao cao tai chinh cho Cong ty.

CONG BO TRAcH NHltM CUA BAN GIAM f)OC f)01 VOl BAo cAo TAl CHiNH

Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhiem v€ viec l~p Bao cao tai chinh philo anh trung thuc, hop ly tlnh hinh hoat d9ng,k€t qua hoar dong kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti€n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh I~p Bao cao taichinh, Ban Giam d6e Cong ty cam k~t da tuan thu cac yeu cftu sau:

Xay dung va duy trl kiem soat n(\i b(\ ma Ban Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la cftn thi~t d~ dam baocho viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sai s6t trong y~u do gian I~n hoac do nham I~n;

Lira chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac ehinh sach nay mot each nhat quan;

Dua ra cac danh gia va du doan hop ly va than trong;

Neu ro cac chuan mire k~ toan duoc ap dung co duoc tuan thu hay khong, c6 nhtrng ap dung sai lech trong ySud~n mire dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chlnh hay khong;

Lap va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren co so tuan thu cac chuan mire k~ toan, ch~ d(\ k~ toan va cac quy dinhco lien quan hien hanh;

Lap cac Bao cao tai ehinh dira tren co s6 heat d(\ng kinh doanh lien rue, tnr tnrong hop khong th~ cho r~ng Congty se tiep tuc hoat d(\ng kinh doanh.

Ban Giam d6e Cong ty dam bao r&ng cac s6 kS toan duoc hru gift d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty, voi rmrc0(\ trung thuc, hop Iy tai bftt cu thai oi~m nao va dam bao r&ng Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hien hanh cua

ha nuoc. -D6ng thai c6 trach nhiern trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thirc hien cac bien phap thiehhop o~ ngan chan, phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi pharn khac.

Ban Giam d6e Cong ty earn kSt rang Bao cao tai chinh oa phan anh trung thuc va hop Iy tinh hlnh tai ehinh cua Cong tytai thai diem ngay 31 thang 12 nam 20 13, k~t qua hoar dong kinh doanh va tinh hlnh luu chuyen ti€n t~ eho nam taiehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013, phu hop voi chu§n muc, eh€ 09 k~ roan Vi~t Nam va tuan thu cac guy dinhhien hanh co lien quan o€n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Ha Nr5i. ngay 01 thong 10 nam 2014

3

aascslna 1991

s6/1Q5512014/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P

Kinh gii'i: Ban lanh d~o va Ban Giam d6cCong ty TNHH MQt thanh vien Du ljch Djch vu Ha NQi

...... \

Chung t6i dil ki~m toan Bao cao tai chinh kern theo cua C6ng ty TNHH MQt thanh vien Du ljch Djch V\I Ha NQiduoc I~p ngay 01 thang 10 nam 2014, tit trang 06 d~n trang 26, bao gorn: Bang din d6i k~ toan tai ngay 31 thang12 narn 2013, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay31 thang 12 nam 2013 va Thuyet minh bao cao tai chfnh.

• K

Trach nhiem ctia Ban Giam d6c

Ban Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tai chinh cua C6ngty theo chuan mire k~ toan, ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c lap va trinh bayBao cao tai chinh va chju trach nhiern v~ kiem soat nQi bQ ma Ban Giarn d6c xac dinh la dn thi~t d~ dam bao choviec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh kh6ng c6 sai s6t trong y~u do gian I~n hoac nham I~n.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhiem cua chung t6i la dua ra y kien v~ Bao cao tai chinh dira tren k~t qua cua cuoc kiem toan. Chung t6i ailtien hanh kiern toan theo cac chuAn mire kiem toan Viet Nam. Cac chuan mire nay yeu du chung t6i tuan thuchuan mire va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thuc hien cuoc kiern toan d~ dat duoc 5l,I dambao hop Iy v~ viec lieu Bao cao tai chinh cua C6ng ty c6 con sai s6t trong y~u hay kh6ng.

C6ng viec kiem toan bao gom thirc hien cac thu tuc nham thu th~p cac bing chung kiern toan v~ cac s6 lieu vathuyet minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiern toan duoc lua chon dua tren xet dean cua kiem toan vien,bao gom danh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n hoac nham I~n. Khi thuc hiendanh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dil xem xet kiem soat nQi bQ cua C6ng ty lien quan d~n viec I~p va trinhbay Bao cao tai chinh trung thuc, hop Iy nham thiet k~ cac thu tuc kiem toan phu hop voi tinh hinh thuc t~, tuynhien kh6ng nham rnuc dich dira ra y ki~n v~ hieu qua cua kiem soat nQi bQ cua C6ng ty. C6ng vi~c kiem toancling bao gorn danh gia tinh thich hop cua cac chfnh sach k~ toan diroc ap dung va tfnh hop Iy cua cac uoc tfnh k~roan cua Ban Giam 06c cling nhu danh gia viec trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh.

Chung t6i tin nrong ring cac bing chirng kiem toan ma chung t6i ail thu thap duoc la dAy du va thich hop lam cosa cho y kien kiern toan cua chung t6i.

aasc.com.vn

T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of I!IIIlnternatiOnal

HANG K1EMroAN AASC

4

y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo '1 kien cua chung toi, Bao cao tai chlnh da phan anh trung thuc va hop 1'1 tren cac khia canh trong y~u tinhhinh taichinh cua C6ng ty TNHH MQt thanh vien Du lich Dich vu Ha NQi tai ngay 31 thang 12 nam 2013, clingnhir k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam2013, phu hop voi chuan mire k€ toan, ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap 1'1c6 lien quand~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chfnh.

Bao cao duoc phat hanh thay th~ cho Bao cao kiem toan 56 832120 14/BC.KTTC-AASC.KT2 ngay 31 thang 03 nam2014 do thuc hien dieu chinh thee Bien ban kiem tra thue cua Cue thue Thanh ph6 Ha NQi va Bien ban kiern tra cuaCo quan thanh tra Hi chinh dftn d~n thay d6i cac chi tieu co lien quan tren Bao cao ket qua hoat dQng kinh doanhva Bang can d6i k~ toano

r:. '"

vn Xuan Bi~nKiem toan vienGi~y chirng nhan dang ky hanh nghe kiem toan

S6: 0743-2013-002-1

Nguy~nThanh TungPh6 T6ng Giam d6cGiay chirng nh~n dang ky hanh nghe ki~m toanS6: 0063-2013-002-1

HiJ Noi, ngay 31 thong 10 niim 2014

5

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN OU qCH OICH vu HA NOI

S6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha NQi

Bao cao tai chinhCho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31/12/2013

BANG CANDOl KE ToANTat ngay Ll ttumg 12 110m 2013

MiiTAl sAN

Thuyet 3111212013 0110112013

sa minhVNO VNO

100 A. TAl sAN NGAN H~N 429.430.500.147 356.992.364.449\

110 I. Ti~n va cac khoan tuong dU'o'ng ti~n 4 70.453.613.535 67.181.025.127 ;.:

111 1. Ti~n 31.053.613.535 2l.932.625.127 H

112 2. Cac khoan nrong duong ti~n 39.400.000.000 45.248.400.000 )~~

120 II. Cac khoan d§u nr tai chinh nglin han 5 341.019.349.286 267.719.456.116 !121 1. f)~u nr ngan han 341.019.349.286 267.719.456.116

130 III. Cac khoan phal thu nglin han 16.290.107.740 14.916.397.312

131 1. Phai thu cua khach hang 10.804.294.425 11.451.967.988

132 2. Tra truce eho nguoi ban 2.823.771.322

135 5. Cac khoan phai thu khac 6 5.506.618.315 640.658.002

139 6. DI,f phong phai thu ngan han kh6 doi (20.805.000)

140 IV. Hang tan kho 7 303.022.066 657.024.913

141 1. Hang t6n kho 303.022.066 657.024.913

150 V. Tai san nglin han khac 1.364.407.520 6.518.460.981

152 2. Thu~ gia tri gia tang duoc khau tnr 7.412.106 294.783

154 3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 8 192.935.455 385.270.697

158 5. Hi san ngan han khac 9 1.164.059.959 6.132.895.501

200 B. TAl sAN OAI H~N 236.315.186.426 239.180.290.136

210 I. Cac khoan phai thu dai han 578.967.250 576.654.250

218 4. Phai thu dai han khac 10 578.967.250 576.654.250

220 II. Tai san ca djnh 33.278.634.393 36.272.508.641

221 I. Hi san e6 dinh hfru hinh II 32.846.024.029 35.983. \36.036

222 Nguyen gia 57.255.526./53 58.5/8.963./94

223 Gia tri hao man [uy kd (2-1.-I09.502./J.I) (22.535.827.158)

230 4. Chi phi xay dung co ban do dang 12 432.610.364 289.372.605

250 IV. Cac khoan d§u tir tal ehinh dai han 13 202.114.873.189 202.114.873.189

252 2. f)~u tu vao cong ty lien ket, lien doanh 200.814.873.189 200.814.873.189

258 3. f)~u tu dai han khac 1.300.000.000 1.300.000.000

260 V. Tal san dai han khac 342.711.594 216.254.056

261 I. Chi phi tra truce dai han 14 342.711.594 216.254.056

270 TONG CONG TAl SAN 665.745.686.573 596.172.654.585

6

CONG TY TNHH MOT THA.NH vrEN DU LICH DICH VT,JHA. NOI Bao cao tai chinhS6 273 Kim Ma, Ba Blnh, Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/1 2/20 13

BANG CAN DOl KE TOANTfJi ngay 31 thcng 12 nom 2013

(tiJp theo)

Thuyetminh

31112/2013Milso NGVONVON

VND

300 A. N<)PHAI TRA 92.766.508.041

310 l. NQ' ng~n han3 12 2. Phai tra nguoi ban313 3. Ngiroi mua tra tien truce314 4. Thue va cac khoan phai n9P Nha nuoc3 15 5. Phai tra ngiroi lao d9ng316 6. Chi phi phai tra3 19 9. Cac khoan phai tra, phai n9P khac323 11. Quy khen thuong, phuc lei

15

90.844.677 .6472.539.757.870

633.709.484

7.656.139.537567.793.125199.440.208

73.492.965.8245.754.871.599

1617

330 II. NQ' dai han338 8. Doanh thu chira thuc hien

1.921.830.3941.921.830.394

400 B. VON CHU so H(J'V 572.979.178.532

410 I. van chii so' hiru411 1. V6n ddu tu cua chu 56 hnu416 6. Chenh lech tY gia h6i doai417 7. Quy ddu ill phat trien

418 8. Quy du phong tai chinh420 10. Loi nhuan sau thue chua phan phoi

18 572.979.178.532440.549.917.937

132.429.260.595

440 TONG CONG NGUON VON 665.745.686.573

7

0110112013VND

42.725.260.776

40.534.951.4061.446.556.654

1.295.630.1986.824.757.1774.866.415.7663.301.454.213

17.587.702.9965.212.434.402

)

~2.190.309.3702.190.309.370

553.447.393.809

553.447.393.809440.684.376.296

6.273.547.34572.456.746.607

34.032.723.561

596.172.654.585

CONG TY TNHH MOT THANH VlEN DU qCH DICH vu HA NQIS6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha. NQi

Bao cao tai chinhCho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31/J 2120 13

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE TO AN

CHi TIEUThuyetminh

31112/2013 01/0112013

5. Ngoai t~ cac loaiD6ng do la My (USD)D6ng Euro (EUR)

2.974.597,68343,70

2.979.131,53354,62

Nguy~n Thi My L~Ngiroi I?p

.•.

Hit N(Ji, ngay 01 thong 10 niim 2014

Chu Thi VyK~ toan tnrong

--=~lWIen Thi Phuong Mai

T6ng Giam d6c

8

CONG TY TNHH MOT THANH VrEN DU qCH DICH V() HA NOI Bao cao tal chinh

S6 273 Kim Mil, Ba Dinh, Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thue ngay 31/12/2013

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANHNiim 2013

MllCHi TlEU

Thuyet Nam 2013 Nam 2012s& minh

VND VND

01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 19 124.567.517.191 109.699.096.550

02 2. Cac khoan giam tnr doanh thu 20 164.612.727

10 3. Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch vI} 124.402.904.464 109.699.096.550

II 4. Gia van hang ban 21 80.990.806.384 62.237.897.901

20 5. LQ'i nhu~n gi)p v~ ban hang va cung dp djch vu 43.412.098.080 47.461.1 98.649~

"21 6. Doanh thu hoat d9ng tai chlnh 22 95.395.819.924 70.687.340.666

24 8. Chi phi ban hang 23 36.551.249.195 40.128.942.123 .)N

25 9. Chi phi quan ly doanh nghiep 24 2.543.363.645 2.624.306.107 ..l\~

,.(j 1

30 10. LQ'i nhu~n thu§n tir hoat di)ng kinh doanh 99.713.305.164 75.395.291.085 Po....,...

31I",,,

I 1. Thu nhap khac 748,586.825 547.218.545 ;;;;;;;

32 12. Chi phi khac 1.235.954.505 206.041.404

40 13. LQ'i nhu~n khac (487.367.680) 341.177.141

50 14. T6ng IQ'i nhu~n k~ toan truce thu~ 99.225.937.484 75.736.468.226

51 15. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 25 9.894.840.164 8.836.764.792

60 17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 89.331.097.320 66.899.703.434

Nguyen Thi My L~

NguoiI~pChu Thi Vy

K~ toan tnrong

Ha Noi, ngay 01 thong 10 ndm 2014

9

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU qCH DICH VI) HA NOI Bao cao tai chinhS6 273 Kim Mil, Sa Dlnh, Ha NOi Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:E:Nom 2013

(Theo phutmg pluip trlj"c tiip)

Mas6 CHi TrEU

Thuyetminh

Nam 2013 Nam 2012

VND VND

I. LVU CHUYEN TlEN TU HO~ T £)()NG KINH DOANH01 I. Ti€n thu ill ban hang, cung dp dich V1,I va doanh 120.721.753.248 116.693.921.650

thu khac02 2. Ti€n chi tra cho ngiroi cung dp hang h6a va dich vu (93.834.102.093) (86.508.402.946)

03 3. Ti€n chi tra cho nguoi lao dong (22.127.013.518) (22.493.688.026)

05 5. Ti€n chi nop thue thu nhap doanh nghiep (8.983.657.292) (8.527.140.335)

06 6. Ti€n thu khac tir hoat dong kinh doanh 12.454.607.571 12.462.502.791

07 7. Ti€n chi khac cho hoat dong kinh doanh (23.371.461.999) (16.432.023.201)

20 Lu'U chuyln ti€1I thuan lit' hOlJI dpng kinh doall It (15.139.874.083) (4.804.830.067)

II. LU"U CHUYEN TIEN TV' HO~ T BONG BAu TV'21 I. Ti€n chi d~ mua sam, xay dung tai san c6 dinh va ( 1.050.750.212) (8.734.246.145) ~

.-) ~cac tai san dai han khac --..

\'(23 3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong CI,I no cua don vi (646.194.797.770) (400.545.448.115) .,.~\rI

khac .:~.24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua 580.814.056.204 376.100.131.999

',5don vi khac27 7. Ti€n thu liIi cho vay, c6 nrc va loi nhuan duoc chia 84.782.690.849 78.681.483.358 ---.~~30 LU1J cltuyll1 ti€n tltuan lir hoat dpl1g dliu IU' 18.351.199.071 45.501.921.097

..=

50 Luu ehuy~n ti~n thu§n trong nam 3.211.324.988 40.697.091.030

60 Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n dAu nam 67.181.025.127 26.478.075.851

61 Anh huong cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 61.263.420 5.858.246

70 Ti~n va cac khoan tuong durrng ti~n eu6i narn 4 70.453.613.535 67.181.025.127

Chu Thj VyK~ toan truong

Nguy~n Thj Phuong Mai

T6ng Giam d6c

Ha Noi, ngay 01 thong 10 nom 2014

10

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN OU qCH OICH VI) HA NOI Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Mil, Ba Dlnh, Ha NQi Cho nam tai chinh k~t thlic ngay 31/12/2013

THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHtNHNom 2013

. THONG TIN CHUNG

1.1 . Hinh thtrc so' htru van

Cong ty TNHH MQt thanh vien Du lich Dich VI,! Ha NQi la cong ty TNHH MQt thanh vien duoc chuyen d6i illDoanh nghiep NM nuoc theo Quyet dinh s6 41/2005/QD-UB ngay 05 thang 04 nam 2005 cua Oy ban NMn danThanh ph6 Ha NQi v€ viec chuyen d6i mo hinh t6 chirc hoat dQng Cong ty Du lich Dich VI,! Ha NQi thanh Cong tyTNHH Nha nuoc MQt thanh vien Du lich Dich VI,! Ha NQi. Cong ty duoc d6i ten thanh Cong ty TNHH MQt thanhvien Du ljch Dich VI,I Ha NQi va di€u chinh co du t6 chirc theo Quyet dinh s6 2760lQDlUBND ngay 17/06/20 IIcua Uy ban nhan dan Thanh ph6 Ha NQi. Cong ty hoat dQng thee Gi§y chung nhan dang ky kinh doanh s60104000248 ngay 20 thang 10 narn 2005, thay d6i Iftn thir 02 ngay 06 thang 12 nam 2013 do So' K~ hoach va D§unr Thanh ph6 Ha NQi cap.

Tn,1 So' chinh cua C6ng ty tai: se 273 Kim Mil, Ba Dlnh, Ha NQi.

V 6n di~u I~ cua Cong ty thee Giay chirng nhan Dang ky kinh doanh cong ty TNHH MTV s6 0 I 04000248 ngay 20thang 10 nam 2005 la 125.561.804.579 d6ng. V6n di€u 1~ cua Cong ty theo Quyet dinh 677/QD-UBND cuaUBND Thanh ph6 Ha NQi ngay 07/0212012 v€ viec phe duyet di€u chinh V6n di€u I~ cua T6ng cong ty Du lichHa NQi la 444.939 trieu d6ng. V6n di€u I~ theo Gi§y dang kY doanh nghiep Cong ty TNHH MQt thanh vien dangky thay d6i I~n thir 2 ngay 06 thang 12 nam 2013 la 694 tY d6ng. V6n chu dftu nr cua So' hnu tai thai di€m31112/2013 la 440.549.917.937 d6ng.

1.2 . Nganh ngh~ kinh doanh

Ho~t dQng kinh doanh cua Cong ty gorn:

Kinh doanh Ifr hanh quoc t~ va nQi dia;

Kinh doanh khach san, nha hang (khong bao gom kinh doanh quan bar, phong hat karaoke, vG tnrong):

Kinh doanh van chuyen khach du lich va hang hoa;

Kinh doanh an uong, d~c san cao dp va binh dan (khong bao g6m kinh doanh quan bar);

Huang d§n du lich, phien dich;

Dich VI,! thong tin (tnr loai thong tin Nha nuoc earn);

Dich VI,! vui choi, giai tri, xong hoi xoa bop (khong bao gom cham ciru, day §n huyet va xong hoi bang thuoc yhoc c6 truyen);

Kinh doanh cho thue van phong, nha a cho cac d6i tuong trong va ngoai nuoc;

Kinh doanh thuong mai xu§t nhap khau t6ng hop;

L~p du an, d~u tu xay dung va quan ly khu du lich, khach san, khu do thi, trung tam thuong mai dich VI,!;

Cac loai dich vu khac: Cho thue hoat dQng (n§u an, phien djch, lai xe); t6 chirc hQi nghi, hQi thao, kinh doanhhang hru niern, tranh anh nghe thuat, my pham cao cap; may do, gi~t la, cat u6n toe, cham soc s~c dep, trangdiem (kh6ng bao g6m cac dich vu gay chay rnau).

../;x~

2 . CHE DO vA CHiNH SACH KE ToAN Ap Ol)NG T.:\I CONG TY

2.1 . Ky k~ toan, don vi ti~n t~ suo dung trong k~ toan

Ky k~ toan narn cua C6ng ty b~t dftu nr ngay 0 1/01 va k~t thuc vao ngay 3 1I 12 bang nam.

Dan vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

II

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU qCH DICH Vl) HA NOI Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Mil, Ba Dinh, Ha NQi Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2013

2.2 . Chuan rmrc \a Ch~ dq k~ toan ap dung

chi d9 ki loan dp dung

Cong tyap dung Ch€ dQ K€ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006dil duoc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong nr 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 cua BQ tnrong BQ Taichinh.

Tuyen b6 vd viec tudn thu Chudn mice ki toan va chi d9 kd toan

Cong ty dil ap dung cac Chuan muc k€ toan Vi~t Nam va cac van ban huang d§n Chuan rmrc do Nha nuoc dil banhanh. Cac bao cao tai chinh duoc l~p va trlnh bay theo dung moi quy dinh cua tung chuan mire, thong ill huangd§n thuc hi~n chuan mire va Ch€ dQ k€ toan hien hanh dang ap dung,

Hinh thuc kd loan dp dung- C6ng ty ap dung hinh thirc k€ toan Nhat ky chung.

Bao cao tai chinh duoc trinh bay theo nguyen t~c gia g6c.

2.3 . Co' so' l~p bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh cua Cong ty duoc I~p tren co s6 t6ng hop cac nghiep VI,l, giao dich phat sinh va duoc ghi s6 k€toan tai cac don vi thanh vien hach toan phu thuoc va tai Van phong Cong ty.

Trong bao cao tai chinh cua Cong ty, cac nghiep VI,l giao dich nQi bQ va s6 dir nQi bQ c6 lien quan d€n tai san,nguon v6n va cong no phai thu, phai tra nQi bQ dil duoc loai tnr.

2.4 . Cong Cl,1 tai chinh

Ghi nhdn ban ddu

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cong ty bao gom ti~n va cac khoan nrong dirong tien, cac khoan phai thu khach hang va phaithu khac, cac khoan cho yay, cac khoan dftu tu ngan han va dai han. Tai thai diem ghi nhan ban dftu, tai san taichinh duoc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti€p d€n viecmua, phat hanh tai san tai chinh do.

No phai tra tai chinh

No phai tra tai chinh cua Cong ty bao gom cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phiphai tra. Tai thai di~m ghi nhan Iftn dftu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh theo gia phat hanh congcac chi phi phat sinh lien quan true ti€p d€n viec phat hanh no phai tra tai chinh d6.

Gia tri sau ghi nhdn ban d611

Hi~n tai chua c6 cac quy dinh v~ danh gia lai c6ng cu tai chinh sau ghi nhan ban dftu.

2.5 .Ti~n va cac khoan turmg duong ti~n

Ti~n va cac khoan tuong duong tien bao g6m tien mat tai quy, ti~n gui ngan hang, cac khoan dftu tu ng~n han c6thai gian dao han kh6ng qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh cac luongti~n xac dinh va khong c6 nhieu nii ro trong chuyen d6i thanh tien.

12

CONG TY TNHH MOT THANH HEN DU LICH DICH vu HA NO' Bao cao tai ehinh

s6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha NQi Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

2.6 . Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va phaithu khac sau khi tnr di cac khoan du phong duoc I~p cho cac khoan no phai thu kh6 doi.

DlJ phong no phai thu kho doi duoc trlch I~p cho tung khoan phai thu kh6 doi can cu vao tu6i nc qua han cua cackhoan no hoac du ki~n mire t611 th§t co th~ xay ra.

2.7 . Hang tAn kho

Hang t6n kho duoc ttnh theo gia g6c. Truong hop gia trj thuan co thS thirc hien duoc th§p hon gia g6c thi hang t6nkho duoc tlnh theo gia tri thuan c6 thS thuc hien duoc. Gia g5c hang t6n kho bao gom chi phi mua, chi phi chebien va cac chi phi lien quan tTIJC ti~p khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho 6 dia di~m va trang thai hien tai,

Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen.

Hang t6n kho duoc hach toan theo phuong phap ke khai thuong xuyen.

2.8 . Hi san e6 djnh vakh§u hao tai san e6 djnh

Kh§u hao diroc trich theo phuong phap DUOng thang, Thai gian khau hao duoc uoc tinh nhu sau:

~\)

IiRHI

\';.. (

~

Hi san c5 dinh hffu hlnh, tai san c5 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g5c. Trong qua trinh sir dung, ta: san c6dinh htru hinh, tai san c5 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con lai.

Nha cira, v~t ki~n true 05 - 30 nam

May m6c, thiet bi 05 - 10 namPhuong tien van tai 06 - 10 nam

Thi~t bi van phong 03 - 06 nam

Hi san c5 dinh khac 03 - 06 nam

Trong nam, Cong ty da thirc hien thay d6i chinh sach k~ to an d5i voi tai san c5 dinh va khau hao TSCD theohuang dlin tai Thong tu s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25/412013 cua BQ Hi chinh huang dlin che dQ quan ly, sir dungva trich khau hao TSCD, Cl,l thS nhu sau:

Nguyen gia t6i thieu cua tai san c6 dinh tang tu I 0 trieu dong len 30 trieu dong. D6i voi nhtrng tai san c6 djnhtruce day khong th6a man di~u kien nay thi gill. tri con lai duoc di~u chinh sang Chi phi rra tnroc dai han vaphan b6 vao chi phi san xuat kinh doanh trong thai han 3 nam tai chinh.

2.9 . Cac khoan dh nr tili chinh

Khoan dftu tu vao cong ty lien doanh duoc k~ to an theo phuong phap gia g6c. Khoan v6n g6p lien doanh khongdi~u chinh theo thay d6i cua phan so hflu cua cong ty trong tai san thuan cua cong ty lien doanh. Bao cao K@tquahoat dong kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nhap duoc chia nr loi nhuan thuan luy k~ cua Cong ty liendoanh phat sinh sau khi gop v5n lien doanh.

Cac khoan d~u nr tai chinh tai thai diSm bao cao, neu:

cKy phieu, tin phieu kho bac, tiSn giri ngan hang co thci han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang kS nrngay mua khoan d~u tu do duoc coi la "nrong duong tien";C6 thai han thu h6i v6n duoi 1 nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh duoc ph an 10C;lila ta: san ngan han;C6 thai han thu h6i von tren I nam hoac hon 1 chu ky kinh doanh duoc phan 10C;lila tai san dai han.

13

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU LfCH 0fCH VI) HA NOl Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013

2.10 . Chi phi trii trurrc

Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuat kinh doanh cua m9t nam tai chinh hoac mot chu kYkinhdoanh duoc ghi nhan la chi phi tra tnroc ngan han va duoc tinh vao chi phi san xufrt kinh doanh trong nam taichinh .:

Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua hoat 09ng san xufrt kinh doanh cua nhieunien 09 k~ toan duoc hach toan vao chi phi tra truce dai han d€ phan b6 dAn vao k~t qua hoar 09ng kinh doanhtrong cac nien 09 k~ toan sau.

Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xufrt kinh doanh nmg ky hach toan diroc can cu vaotinh chat, mire d9 tung loai chi phi o€ chon phirong phap va tieu thirc phan b6 hop IY. Chi phi tra tnroc duoc phanb6 dAn vao chi phi san xuat kinh doanh theo phuong phap duong thang.

2.11 . Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thuc t~ chua phat sinh nhung duoc trich tnroc vao chi phi san xufrt, kinh doanh trang nam o€dam bao khi chi phi phat sinh thuc t~ khong gay d9t bi~n cho chi phi san xu~t kinh doanh tren co sa darn baonguyen t~c phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phf 00 phat sinh, n~u co chenh lech v6i s6 oa trich, k~toan ti~n hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tuong ung voi phAn chenh lech.

2.12 . Van chii so' hu'u

V6n dAu nr cua chu s6 hnu duoc ghi nhan theo s6 v6n thuc gop cua chu s6 htru. Trong nam 2013, Cong ty thuchien oi~u chinh V6n oAu tu cua chu s6 httu theo yeu eAu cua Chi C\lC tai ehinh lien quan o~n cac khoan chenh lechsau kiem tra cua Co quan thus,

cc.H ~'lG

ALQ'inhuan sau thu~ chira phan phoi la s6 loi nhuan tir cac hoat 09ng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoanoi€u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di€u chinh h6i t6 sai sot trong y~u cua cac narn truce.

2.13 . Cac nghi~p vu b~ng ngoai t~

Cac nghiep VI,I phat sinh bing cac don vi ti~n t~ khac vo'i don vi ti€n t~ k~ toan cua Cong ty (VND) duoc hach toantheo ty gia giao dich vao ngay phat sinh nghiep vu. Tai ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan muc ti€n t~ (ti~n mat,ti~n giri, tien dang chuyen, no phai thu, no phai tra khong bao g6m cac khoan Ngiroi mua irng truce va Ung truceeho nguoi ban, Doanh thu nhan tnroc) co g6c ngoai t~ diroc danh gia lai theo tY gia mua vao cua ngan hangthuong mai noi Cong ty mo tai khoan cong b6 tai thai di€m I~p Bao cao tai ehinh. T~t ca cac khoan chenh lech tYgia thuc t~ phat sinh trong ky duoc hach toan vao k~t qua hoat 09ng kinh doanh cua ky k~ toano

2.14 . Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac di~u kien sau:

Ph~n Ian rui ro va loi Ich g~n lien voi quyen sa hflu san pham hoac hang h6a da duoc chuyen giao cho nguoimua;Cong ty khong con n~1l1giu quyen quan Iy hang hoa nhir ngiroi sa hfru hang hoa hoac quyen ki€m scat hanghoa;Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;Cong ty da thu duoc hoac se thu duoc loi ich kinh t~ tu giao dich ban hang;

Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

14

CONG TY T HH MQT THA H VIEN DU L!CH D!CH VI) HA NOI Baocao tai chinh

S6 273 Kim Ma, Ba Blnh, Ha NOi Cho nllm tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2013

Doanh thu cung cdp dich VlI

Doanh thu cung ccip dich vu duoc ghi nhan khi k€t qua cua giao dich do diroc xac dinh mot each dang tin cay.Truong hop viec cung ccip dich Y\I lien quan d€n nhieu narn thi doanh thu duoc ghi nhan trong nam theo k€t quaphan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k€ to an cua nam do. K€t qua cua giao dich cung ccip dichY\I diroc xac dinh khi thoa man cac di~u kien sau:

Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;

Co kha nang thu diroc loi ich kinh t€ tir giao dich cung ccip djch Y\I do;

Xac dinh diroc phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang din d6i k€ toan;

Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung ccip djch vu do.

Ph§n cong viec cung ccip dich vu da hoan thanh duoc xac dinh thco phirong phap danh gia cong viec hoan thanh.

Doanh thu hoat dong foi chinh

Doanh thu phat sinh tir ti~n lai, c6 tire, loi nhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat dong tai chinh khac duocghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:

C6 kha nang thu diroc loi ich kinh t€ tir giao dich do;

Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan. =III

C6 nrc, 19i nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 nrc hoac duoc quyen nhan 19i nhuanill viec gop v6n.

2.15 .Ghi nh~nchi phi tal chfnh

Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh gom:

Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d€n cac hoat dong d§u ttr tai chinh;

Chi phi di yay v6n;

Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan d€n ngoai t~;

DI,Tphong giam gia d§u nr chirng khoan.

Cac khoan tren duoc ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong nam, khong bu tnr voi doanh thu hoar dong tai chinh.

2.16 .Cac khoiin thu~

Thud hien hanh

Hi san thue va cac khoan thue phai nop cho ky k~ toan hi~n hanh va cac ky k~ to an truce duoc xac dinh bang s6ti~n du ki~n phai nop cho (hoac duoc thu h6i tu) co quan thu€, dua tren cac rmrc thu€ suAt va cac luat thue c6 hieuII,TCd~n ngay k~t thuc ky tinh thu€.

3 .fHEU CHjNH HOI TO THEO KET QuA KIEM TRA CiJA co QUAN THANH TRA TAl CHiNH

Ban Giam d6c Cong ty da quyet dinh di~u chinh h6i t6 mot s6 chi tieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~tthuc tai ngay 3 1/12/2012 can cir tren Bien ban thanh tra cua Co quan thanh tra tai chinh v~ viec thanh tra cac narn20 II va 2012. Theo do mot s6 chi tieu tren Bao cao tai chinh duoc di~u chinh cu th~ nhu sau:

15

CONG TY T HH MOT THA H VI EN DU qCH D!CH VI) HA NOI Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha N9i Cho nam tat chinh k~t thuc ngay 31/12/20 I3

S6 lieu di~u chinhMa S6 li~u da kiem theo Bien ban thanh Ohis6 toan nam truce tra Hi chinh Chenh lech chu

VND VND VND

Bang can d6i k~ toanCac khoan phai tra,

phai n9P khac 319 10.235.952.996 17.587.702.996 7.35 I .750.000 (I)

Quy khen thuong, phucloi 323 667.916.402 5.212.434.402 4.544.518.000 (2)V6n d§u tir cua chu s6hfru 411 345.382.080.895 440.684.376.296 95.302.295.401 (2)

Quy du phong tai chinh 418 22. 191.910.961 34.032.723.561 11.840.812.600 (2)Lei nhu~n sau thuechua phan ph6i 420 119.039.376.001 (119.039.376.001) (2)

(I) C6 tire nhan diroc tu lien doanh, phai n9P ti~n thu sir dung v6n.

(2) Phan ph6i lai loi nhuan theo Thong ill s6 220120 131TT-BTC ngay 31/12/2013 cua B9 Hi chinh huang d§nphan ph5i lei nhuan.

4 . TJEN VA cAc KHoAN TUONG DUONG TIEN31/12/2013 01/01/2013

VND VND~

Ti~n mat 1.264.111.708 1.158.348.605 .. cTi~n gui ngan hang 29.789.501.827 20.774.276.522 y

Cac khoan nrong duong ti~n 39.400.000.000 45.248.400.000 :·11 HA

loA70.453.613.535 67.181.025.127 ('..,

~5 .cAc KHOAN DAu TU'TAI CHjNH NGA.N H~N ~

31/12/2013 01/0112013

VND VND

Ti~n giri co ky han tren 03 thang 341.019.349.286 267.719.456.116

341.019.349.286 267.719.456.116

6 . cAc KHOAN PHAI THU NGA.N H~N KHAc31/12/2013 01/0 112013

VND VND

Phai thu v~ c6 phan hoa 158.649.904

Phai thu v~ bao hiem xa h9i 101.081.576 198.022

Phai thu v~ lai ti~n gui, lai ti~n cho yay, lai cham tra 5.374.180.792

Phai thu v~ bao hiem SI! c5 chay toa nha 273 Kim Ma 397.772.001

Phai thu khac 31.355.947 84.038.075

5.506.618.315 640.658.002

16

CO GTYT HH M(H THANH VIE OU qCH OICH vu HA (>1 Bao cao tal chinh

S6 273 Kim Ma, Ba Dinh, Ha N(li Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

7 .HA GTON KHO31112/2013 01/01/2013

VND VNDNguyen lieu, v~t lieu 9.959.657 11.452.635

Cong cu, dung cu 291.008.082 602.223.067

Hang hoa 2.054.327 43.349.211

303.022.066 657.024.913

8 · THUE vA cAc KHoAN PH;\I THU NHA xuoc

~

31112/2013 01/0112013VND VND

Thu~ Gia trj gia tang 192.935.455 385.270.697

192.935.455 385.270.697

9 · TAl SAN NGA.N H~N KHAc31112/2013 01/01/2013

VND VNDTarn irng 1.164.059.959 6.132.895.501

1.164.059.959 6.132.895.501

10 · PH;\I THU OAI H~N KHAc

)31/12/2013 0110112013VND VND

Ky quy mua ve may bay cua cac hang hang khong 192.437.250 190.124.250

Ky quy kinh doanh tfr hanh va bao tanh mua ve tau 386.530.000 386.530.000

578.967.250 576.654.250

rl 17

~--------------~~~======

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH D!CH VI) HA NOI Bao cao tai chinh

sf> 273 Kim Mil, Ba Blnh, Ha NQi Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay 3 1/12/2013

11 . TAl SAN CO D!NH uuu HiNH

Nha cira, vat ki€nMay moc, thiet bi

Phuong ti~n v~n tai, Thi~t bi, dung cuHi san ef>dinh khac CQng

true truyen d§n quan IyVND VND VND VND VND VND

Nguyen giaT~i ngay 01/01/2013 37.917.853.943 16.601.503.185 2.000.159.364 525.406.678 1.474.040.024 58.518.963.194Mua sam 140.702.727 553.543.637 47.181.816 45.983.909 787.412.089

Giam khac (*) (155.294.801) (437.348.578) (1.458.205.751) (2.050.849.130)Tlolingay 31/12/2013 38.058.556.670 16.999.752.021 2.000.159.364 135.239.916 61.818.182 57.255.526.153Gia tr] hao mon liiy k~

T~i ngay 0 1/01/2013 10.757.636.821 8.431.304.218 1.695.789.148 373.175.496 1.277.921.475 22.535.827.158Trich kh~u hao 1.202.779.516 2.113.903.151 156.284.988 28.072.981 22.432.798 3.523.473.434

Giam khac (*) (l15.373.515) (295.888.862) (1.238.536.091 ) (1.649.798.468)

Tlolingay 31/12/2013 11.960.416.337 10.429.833.854 1.852.074.136 105.359.615 61.818.182 24.409.502.124

Gia tr] con IloliT~i ngay 0 I/O1/20 13 27.160.217.122 8.170.198.967 304.370.216 152.231.182 196.118.549 35.983.136.036Tlolingay 31/12/2013 26.098.140.333 6.569.918.167 148.085.228 29.880.301 32.846.024.029

(*) Bi~u chinh giam tai san e6 dinh khong dap ling du di~u kien v~ nguyen gia theo Thong tu s6 45/20 13m-BTC ngay 25/4/2013 cua BQHi chinh huang d§n che dQ quan ly, sir dungva trich khau hao tai san e6 dinh.

18

CO G TV T HH M(>T THANH VIEN DV qCH DfCH VI) HA (>1 Bao cao tai chfnh

S6 273 Kim Mil, Ba Djnh, Ha NQi Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

Tyl~ Tyl~ Heat dQng kinh doanhloi Ich bieu quyet chinh

50,00% 30,00% Kinh doanh khach san

35,00% 35,00% Kinh doanh khach san

40,00% 40,00% Kinh doanh khach san

12 . CHI PHi XA Y Dl)"NG co BAN DO DANG

31112/2013VND

432.610.364DV an niing dp thay th~ h~ thong di~n s6 2 Nui TrueDtr an sua chna nang dp toa nha 273 Kim Mil 432.610.364

432.610.364

13 . CAC KHoAN f)AV TV' TAl CHiNH OAf H.:\N

31/12/2013

f)§U tu vao cong ty lien k~t, lien doanh

Cong ty lien doanh Khach san TNHH Ha NQi HotelCong ty TNHH Global TosereoCong ty C6 phan Du lich va Thuong mai Sao Phuong Dongf)~u tu dai han khac

VND200.814.873.189

27.951.328.000155.001.545.189

17.862.000.0001.300.000.000

202.114.873.189

f)§u tu vao cong ty lien doanhThong tin chi ti~t v€ cac cong ty lien k~t cua Cong ty VaG ngay 31/12/2013 nhtr sau:

Ten cong tyNoi thanh l~p va

hoat dQng

Cong ty lien doanh Khach sanTNHH Ha NQi Hotel

Cong ty TNHH Global Tosereo

Cong ty C6 phan Du lich va Thuongmai Sao Phuong Dong

HaNQi

HaNQi

Ha NQi

f)§u tu dai han khac

31/12/2013

Cong ty ce phan Hanoitourist TaxiVND

1.300.000.000

1.300.000.000

14 .CHI PHi TRA. TRU'OC DAI H.:\N

Nam 2013

Tai ngay dftu nam

Tang trong namK~t chuyen VaG chi phi sari xuat kinh doanh

VND216.254.056665.295.254

(538.837.716)

Tal ngay cu6i nam 342.711.594

19

01101/2013VND

289.372.605289.372.605

289.372.605

0110112013cC

loll

VND200.814.873.189

27.951.328.000155.001.545.189

17.862.000.0001.300.000.000

202.114.873.189

01/0112013VND

1.300.000.000

1.300.000.000

Nam 2012VND

241.644.929270.844.301

(296.235.174)

216.254.056

CO G TV T HH MOT THA H VIEN DU LlCH DICH vu HA NOI Bao cao tai chlnh

S6 273 Kim Mil, Ba Blnh, HA 9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

Trong d6 chi ti~t s6 dir cu6i nam bao g6m:

31/12/2013

Chi phi c6ng cu dung cu cho phiin b6VND

342.711.594

342.711.594

15 . THUE vA cAc KHOA.N PHA.I NOP NHA NUaC31/12/2013

Thu~ Thu nhap doanh nghiepThu~ Thu nhap ca nhiinThu~ Nha d~t, Ti€n thue d~tTi€n phat thu~ phai n9P

VND7.247.947.664

38.892.475

26.528.104342.771.294

7.656.139.537

01/01/2013VND

216.254.056

216.254.056

01/0112013VND

6.336.764.792

432.129.02555.863.360

6.824.757.177

=Quyet toan thue cua C6ng ty se chiu sir kiem tra cua co quan thue. Do viec ap dung lu~t va cac qui djnh v€ thu~d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 thS duoc giai thlch theo nhieu each khac nhau, s6 thue duoc trinh baytren Bao cao tai chlnh c6 th~ bi thay d6i theo quyet dinh cua co quan thue,

16 .CHIPHjPHA.ITRA.

31/12/2013

Trich truce chi phi cac tour du lichChi phi phai tra khac

VND199.440.208

199.440.208

17 . cAc KHOA.N PHA.I TRA., PHA.I NOP NGA.N H~N KHAc

31/12/2013VND

51.250.824

56.631.558.2239.787.645.0005.991.827.449

Kinh phi cong doan

Phai tra T6ng Cong tyLili lien doanh chua phan ph6i

han ky quy, ky cuoc ngan han

Phai tra C6ng ty C6 ph§n Du lich va Thuong maiSao Phuong Bong - h6 tro cho nguoi lao d9ng th6i viecNhan tien d~t CQC thuc hien hQ'P dtmg du lichPhai tra, phai n9P khac

513.910.026

516.774.302

73.492.965.824

20

01101/2013VND

3.260.589.81040.864.403

3.301.454.213

01/0112013VND

112.270.672

7.351.750.000

8.314.510.023

1.225.633.301

550.000.00033.539.000

17.587.702.996

CONG T\' TNHH MQT THANH VIEN DU qCH D!CH VI) HA NQIS6 273 Kim MiL Sa Dinh, Ha NOi

Bao cao tai chinhCho flam tai ehinh ket thuc ngay 3 1112/2013

18 YON CHU SO HU"Ua) Bang dai chi~u bi~n dQng cua van ehu so' hu'u

am 2012Tlli ngay 01/01/2012Lai trong namPhan phoi loi nhuan

Chi ung hO tnrong hocDanh gia chenh lech t)i giaKet chuyen chenh l~eh tY giaf)ieu chinh h6i t6 do ket quathanh tra tai ehinhT:.ti ngay 31/1212012Nam 2013TIJ.ingay 01/01/2013Uti trong namPhan ph6i loi nhuan ( I)Di€u chinh theo Thong ur220/20 13/TT -BTCDieu chinh theo BB kiem trathu~ (2)Dieu chinh theo ket qua Chieve tai ehinh (3)Giam khacDanh gia chenh l~eh tY giaChi phi ell ph§n hoaT:.ti ngay 3l/12/2013

( I ) Theo ket qua kiern tra cua Chi eve tai ehinh. Cong ty cong b6 viec phan ph6i lqi nhuan nam 2013 nhu sau:TXl~

V6n d~u ur cua Chusa huu

Quy d~u tu phattrien

Chcnh lech tX giah6i doai

VNDVND VND

345.382.080.895 10.188.827.787 72.456.746.607

(915.280.442)(3.000.000.000)

95.302.295.40 I440.684.376.296 6.273.547.345 72.456.746.607

440.684.376.296 6.273.547.345 72.456.746.607

26.113.380.149

33.859.133.839

(3.913.332.716)

( 134.458.359)(3.000.814.296)

640.599.667

440.549.917.937 132.429.260.595

Loi nhuan sau thue dung d~ phan ph6i quyTrich Quy d~u ur phat trienTrieh Quy thuong Ban di~u hanhTrieh Quy khen thuong, phuc loiLQ"inhuan chua phan ph6i di~u ehinh ve phai tra v6n Nha nuoc

100,00%30,00%0,22%4,72%

65,06%

Quy du phong taiehinh

LQ"inhuan chiraphan ph6i

CQng

V D

509.059.238.81766.899.703.434(5.100.000.000)( 1.600.000.000)

(915.280.442)(3.000.000.000)

( 11.896.268.000)553.447.393.809

553.447.393.80989.331.097.320(4.299.662.125)

(56.631.558.223)

(6.349.227.716)

(3.000.814.296)640.599.667

( 158.649.904)572.979.178.532

(2) f)ieu chinh tang doanh thu heat dong tai ehinh chenh lech ty gia ur cac narn truce va tang phai tra IQ"inhuan lien doanh Global Toserco theo Bien ban kiern Ira cua Co quan I(3) Dieu chinh phan ph6i lai loi nhuan narn 20 II va 2012 theo Quyet dinh cua Chi eve tai chinh.

21

VND VND

23.791.910.961 57.239.672.56766.899.703.434(5.100.000.000)

( 1.600.000.000)

11.840.812.600 (119.039.376.001)34.032.723.561

34.032.723.56189.331.097.320

(30.413.042.274)

(33.859.133.839) (56.631.558.223)

(2.435.895.000)

( 14.939.818) 149.398.177

(158.649.904)

% VND87.044.600.49726.113.380.149

190.602.8754.109.059.250

56.631.558.223

\\-:<,\ o 0 2= /1,.1

CONG TY TNHH M<)T THANH VrEN DU LTCH DICH vu HA N<)I Bao cao Uli chinh

S6 273 Kim Mil, Ba Dlnh, Ha N9i Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2013

b) Cac quy cong ty

31112/2013 01101/2013VND VND

Quy d~u nr phat trien 132.429.260.595 72.456.746.607

Quy du phong tai chinh 34.032.723.561

132.429.260.595 106.489.470.168

19 · TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG cAp DJCH vuNam 2013 Nam 2012

VND VNDDoanh thu ban hang h6a 693.642.182 920.641.394Doanh thu cung dp dich vu 123.873.875.009 108.778.455.156

'\124.567.517.191 109.699.096.550 ~

20 · cAc KHOA.N GIA.M TRU DOANH THU JNam 2013 Nam2012 '0~VND VND ?

Hang ban bj tra lai 164.612.727

164.612.727

21 · GIA VON HANG BANNarn 2013 Nam 2012

VND VND

Gia v6n cua hang h6a dil ban 1.036.379.415 1.450.487.989

Gia v6n cua dich vu dil cung cAp 79.954.426.969 60.787.409.912

80.990.806.384 62.237.897.901

22 · DOANH THU HO~T D<)NG TAl CHiNHNam2013 Narn 2012

VND VND

Uii ti~n giri, Ia:icho yay v6n 30.179.269.632 26.650.615.896

cll tire, loi nhuan duoc chia 61.283.882.009 41.030.867.462

Lai chenh lech ty gia phat sinh trong nam 3.928.109.968 3.000.000.000

Uii chenh I~ch tY gia do danh gia lai s6 dir cu6i nam 4.558.315 5.857.308

95.395.819.924 70.687.340.666

22

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU qCH DICH VI) HA NOt Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Mil, 8a Binh, Ha NQi Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013

Nam 2013 Nam 2012

VND VNDChi phi nguyen lieu, vat lieu, d6 dung 888.613.879 488.950.486

Chi phi 'nhan cong 16.825.577.735 23.678.711.000

Chi phi khAu hao tai san c6 dinh 3.522.545.479 3.051.323.518

Thu~, phi, I~phi 2.270.511.506 936.304.554

Chi phi dich vu mua ngoai 7.708.515.209 7.325.527.194

Chi phi khac bang ti€n 5.335.485.387 4.648.125.371

36.551.249.195 40.128.942.123

24 .CHI PHi QUAN LY DOANH NGHlI):PNam 2013 Nam 2012

VND VNDChi phi nguyen lieu, v~t lieu, d6 dung 20.586.750 1.247.000

Chi phi nhan cong 1.135.482.265 861.289.000

Chi phi khau hao tai san c6 dinh 927.955 9.307.092

Thu~, phi, I~phi 9.000.000

Chi phi du phong 20.805.000Chi phi djch vu mua ngoai 255.264.299 87.440.679

Chi phi khac bang ti€n 1.110.297.376 1.656.022.336

2.543.363.645 2.624.306.107

25 . THLJE THU NH~P DOANH NGHII):P HII):N HANH

23 . CHI PHi BAN HANG

Tong loi nhuan k~ toan tnroc thu~Cac khoan di€u chinh tang

Chi phi khong hop l¢Cac khoan di€u chinh giam

cs IUC, lai nhudn duac chiaT6ng thu nhap tlnh thu~Thu~ suat thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nhap chiu thueva thue suAt hien hanhCac khoan di€u chinh chi phi thue thu nhap doanh nghiep cuacac nam truce vao chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanhnam nay

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Thue thu nhap doanh nghiep phai nQP d~u namThu~ thu nhap doanh nghiep dii nop trong nam

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n{)p cu6i nam

23

Nam 2013VND

99.225.937.4841.412.971.776

1.412.97/.776(61.283.882.009)(61. 283. 882. 009)

39.355.027.25125%

9.838.756.813

56.083.351

9.894.840.] 64

6.336.764.792(8.983.657.292)

7.247.947.664

Narn 2012VND

75.736.468.226641.458.404641. 458.404

(41.030.867.462)(41030.867.462)

35.347.059.168

25%

8.836.764.792

8.836.764.792

6.027.140.335(8.527.140.335)

6.336.764.792

VND VND VND VND

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN DU LICH DICH vu HA NOl Bao cao tai chinh

S6 273 Kim Ma, Ba f)lnh, Aa N(>i Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2013

26 .CONG cu TAl CHiNHCac loai cong cu tai chinh cua Cong ty bao gbm:

Gia tri s6 k€ toan31112/2013 01101/2013

Gia g6c DI! phong Gia g6c DI! phong

Hi san tai chinhTi€n va cac khoantuong duong ti€nPhai thu khachhang, phai thu khac

f)~u tu ngan hanf)~u tu dai han

70.453.613.535 67.181.025.127

16.889.879.990 (20.805.000) 12.669.280.240

341.019.349.2861.300.000.000

267.719.456.1161.300.000.000

429.662.842.8] 1 (20.805.000) 348.869.761.483

Gia tri s6 k€ toan31112/2013 01101/2013

VND VNDNQ'phai tra tai chinhPhai tra nguoi ban, phai tra khacChi phi phai tra

76.032.723.694199.440.208

19.034.259.6503.301.454.213

76.232.163.902 22.335.713.863

Hi san tai chinh va no phai tra tai chinh chua duoc danh gia lai theo gia tri hop Iy tai ngay k€t thuc kYk€ toan doThong tu 210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu du trlnh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thongtin d6i voi cong cu tai chinh nhung khong dua ra cac huang dfin tuong duong cho viec danh gia va ghi nhan gia trihop Iy cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh, ngoai trir cac khoan trich l~p du phong no phai thu kh6 doiva du phong giam gia cac khoan d!u tu chirng khoan da duoc neu chi ti€t W cac Thuyet minh lien quan.

Quan Iy nii ro tai chinh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao gbm rui ro thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty cia xay dungh~ thong kiern soat nham dam bao su can bang a mire hop Iy gifra chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan Iy rui rooBan Giam cl6c C6ng ty co trach nhiem theo d5i quy trlnh quan Iy rui ro d~ dam bao sir can bing hop Iy gifra rui rova ki~m soar rui roo

Rut ro th] truong

Hoat d(>ngkinh doanh cua Cong ty se chu y€u chiu rui ro khi c6 su thay d6i v€ tY gia h6i doai va lai suat.

Rui ro v€ gia:

Cong ty chiu rui ro v€ gia cua cac cong cu v6n phat sinh ill cac khoan d~u ttr c6 phieu ngan han va dai han do tinhkh6ng chac chan v€ gia tuong lai cua c6 phieu d~u nr. Cac khoan dAu tu c6 phieu dai han duoc nam giu voi mucdich chien luoc lau dai, tai thai di~m k€t thuc nam tai chinh Cong ty chira co k€ hoach ban cac khoan dAunr nay.

24

578.967.250 16.869.074.990

CONG TV TNHH MOT THANH vrEN DU qCH DICH Vl) HA NO] BaD CaD tai chinh

S5 273 Kim \1ii, Ba Dlnh, Ha NOi Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013

T Rui ro v@ty gia h5i doai:

C6ng ty chju rui ro v@tY gia do gia tri hop Iy cua cac luong ti@n trong nrong lai cua mot c6ng CI,I tai chinh se biendong theo nhtrng thay d6i cua ty gia ngoai t~ khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi cua C6ng ty duoc thuc hienbang don vi ti@n t~ khac voi d6ng Viet Nam.

Rui ro v@liii suat:

C6ng ry chju rui ro v@Hii suat do gia tri hop ly cua cac luong ti@n trong nrong lai cua mot c6ng CI,I tai chinh sebien dQng theo nhfrng thay d6i cua liii suat thi tnrong khi C6ng ty co phat sinh cac khoan ti@n giri co hoac kh6ngco ky han, cac khoan yay va no chiu liii su~t tha n6i. C6ng ty quan Iy rui ro Hii su~t bang each phan tich tinh hinhcanh tranh tren thi tnrong d~ co dtroc cac liii su~t co loi cho rnuc dich cua C6ng ty.

Riii ro tin dung

Rui ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong mot c6ng cu tai chinh hoac hop d6ng kh6ng co kha nang thuchien duoc nghia VI,I cua minh dftn d~n t6n that v@tai chinh cho Cong ty. Cong ty co cac rui ro tin dung ill hoardong san xu§t kinh doanh (chu y~u d5i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dong tai chinh (bao g6m tiengiri ngan hang, cho yay va cac cong CI,I tai chinh khac).

TIl I narntro xuong

Tren I namd~n 5 nam Tren 5 nam Cong

VND VND VND VNDT~i ngay 3111212013Ti@n va cac khoan 70.453.613.535nrong duong ti@nPhai thu khach 16.290.107.740hang, phai thu khac

D~u tu ngan han 341.019.349.286

D~u nr dai han

70.453.613.535

1.300.000.000

341.019.349.286

1.300.000.000

427.763.070.561 1.878.967.250 429.642.037.811

T~i ngay 01101/2013Tien va cac khoan 67.181.025.127nrong duong ti@nPhai thu khach 12.092.625.990hang, phai thu khac

Dau tu ngan han 267.719.456.116D~u tu dai han

67.181.025.127

576.654.250 12.669.280.240

1.300.000.000

267.719.456.116

1.300.000.000

346.993.107.233 1.876.654.250 348.869.761.483

Rui ro thanh khoan

Rui ro thanh khoan la nii ro Cong ty g~p kho khan khi thuc hi~n cac nghia VI,I tai chinh do thieu v5n. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chu y~u phat sinh nr viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh co cac thai di~m dao hankhac nhau,

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chlnh dira tren cac khoan thanh toan du kien theo hop d6ng (trenco sa dong ti@n cua cac khoan goc) nhir sau:

25

re I narntrc xuong

Tren I narnd~n 5 nam Tren 5 nam Cong

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN DU qCH DICH Vl) HA NOI BaD cao tai chfnh

S6273 Kim Ma, Ba £>lnh, Ha NOi Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31112/2013

VND VND VND VND

Tl.li ngay 31/12/2013Phai tra nguoi ban, 76.032.723.694phai tra khac

Chi phi phai tra 199.440.208

76.032.723.694

199.440.208

76.232.163.902 76.232.163.902

Tl.li ngay 01/0112013PMi tra nguoi ban, 19.034.259.650phai tra khac

Chi phi phai tra 3.301.454.213

19.034.259.650

3.301.454.213

22.335.713.863 22.335.713.863

C6ng ty cho r~ng rmrc dO t~p trung rui ro d6i voi viec tra no la th§p. C6ng ty c6 kha nang thanh to an cac khoan nod~n han tir dong tien tir hoat dong kinh doanh va ti~n thu tir cac tai san tai chlnhdao han.

27 . NHONG S(/ KI~N PHAT SINH SAU NGAv KET THUC KY KE ToAN NA.M

Kh6ng c6 su kien trong yeu nao xay ra sau ngay k~t thuc ky k~ toan nam doi hoi duoc di~u chinh hay c6ng b6 trenBao cao tai chinh.

Nam 2013

28 . NGHI~P vu VA so DU Val cAc BEN LIEN QUAN

Giao dich vci cac ben lien quan khac nhu sau:

Thu nhap cua Ban Giam d6c va Ban lanh daoVND

1.524.823.000 1.754.283.521

29 . SO LI~U SO SANH

s6 1i~u so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2012, da duocC6ng ty TNHH Djch vu Tu v§n Hi chinh K~ roan va Ki~m toan (AASC) nay 1£1C6ng ty TNHH Hang ki~m to anAASC kiem toano S6 lieu cua Bao cao da duoc di~u chinh h6i t6 theo k~t luan cua Co quan thanh tra tai chinh v~viec thanh tra cac nam 20 II va 2012 nhu da trinh bay tai Thuyet minh s6 03.

Nguy~n Thi My L~

Ngiroi lapNguy~n Th] Phuong Mai

T6ng Giam d6c

Chu Thi Vy

K~ roan twang

Hit NrJi, ngay 01 thdng 10 nam 2014

26